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最初以中文發佈的財務報表的英文翻譯

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

的合併財務報表

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月，以及

獨立審計師的審查報告

勤勤信務

Finzy信合夥事發所

110016 臺北市信義松仁路10020樓

德勤會計師事務所

臺北南山廣場 20 樓

松仁路100號，

臺灣台北市信義區 110016

電話：+886 (2) 2725-9988

傳真：+886 (2) 4051-6888

www.deloitte.com.tw

獨立審計師的審查報告

董事會和股東

臺灣半導體制造有限公司

導言

我們審查了截至2024年3月31日和2023年3月31日的臺灣半導體制造有限公司及其子公司（統稱 “公司”）的合併資產負債表、截至該日止三個月的相關綜合收益、權益和現金流變動報表以及合併財務報表的相關附註，包括重要會計政策信息（統稱為 “合併財務報表”）。管理層負責根據****金融監督委員會批准併發布的《證券發行人財務報告編制條例》和國際會計準則第34號 “中期財務報告” 編制和公允列報合併財務報表。我們的責任是根據我們的審查對合並財務報表得出結論。

審查範圍

我們根據****審查業務標準2410 “實體獨立審計師對中期財務信息的審查” 進行了審查。對合並財務報表的審查包括查詢，主要是對負責財務和會計事項的人員進行查詢，以及運用分析和其他審查程序。審查的範圍遠小於審計，因此我們無法確信我們會了解審計中可能發現的所有重大事項。因此，我們不發表審計意見。

結論

根據我們的審查，根據《證券發行人財務報告編制條例》和國際會計準則34 “中期財務報告”，我們沒有注意到任何使我們相信隨附的合併財務報表在所有重大方面均未公平列報公司截至2024年和2023年3月31日的合併財務狀況、截至2024年和2023年3月31日的三個月的合併財務業績和合並現金流經****金融監督委員會批准併發布生效。

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本獨立審計師審查報告的審查的參與合夥人是吳施聰和林尚志。

德勤會計師事務所

臺北，臺灣

****

2024年5月10日

讀者須知

所附合並財務報表僅用於根據****而不是任何其他司法管轄區普遍接受的會計原則和慣例列報合併財務狀況、財務業績和現金流量。審查此類合併財務報表的標準、程序和做法是****普遍適用的標準、程序和做法。

為方便讀者，獨立審計師的審查報告及所附的合併財務報表已從****編制和使用的中文原文翻譯成英文。如果英文版本與原中文版本有任何牴觸或兩個版本的解釋有任何差異，則以中文版獨立審計師的審查報告和合並財務報表為準。

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臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併資產負債表


（以千新臺幣計）


	2024年3月31日					2023年12月31日						2023年3月31日
資產	金額			%		金額				%		金額				%

流動資產
現金及現金等價物（附註6）	$	1,698,195,704			29	$	1,465,427,753				26	$	1,385,232,810				27
以公允價值計入損益的金融資產（注7）			253,275		-			924,636			-			982,014			-
以公允價值計入其他綜合收益的金融資產（注8）			175,880,463		3			154,530,830			3			129,541,034			3
按攤銷成本計算的金融資產（附註9）			48,326,607		1			66,761,221			1			73,428,595			2
對衝金融資產（附註10）			-		-			-			-			70			-
票據和應收賬款，淨額（附註11）			201,500,334		3			201,313,914			4			147,715,125			3
來自關聯方的應收賬款（附註31）			479,363		-			624,451			-			332,554			-
來自關聯方的其他應收賬款（附註31）			79,307		-			71,871			-			76,608			-
庫存（注12）			267,123,339		5			250,997,088			5			216,067,981			4
其他金融資產（附註32）			32,728,476		1			27,158,766			1			26,007,016			1
其他流動資產			28,200,526		-			26,222,380			-			16,343,714			-

流動資產總額			2,452,767,394		42			2,194,032,910			40			1,995,727,521			40

非流動資產
以公允價值計入損益的金融資產（注7）			13,958,669		-			13,417,457			-			-			-
以公允價值計入其他綜合收益的金融資產（注8）			7,428,408		-			7,208,655			-			6,918,090			-
按攤銷成本計算的金融資產（附註9）			85,913,236		2			79,199,367			2			34,512,468			1
使用權益法核算的投資（附註13）			31,168,264		1			29,616,638			1			28,483,064			1
不動產、廠房和設備（注14）			3,051,847,989		53			3,064,474,984			55			2,833,396,892			56
使用權資產（注15）			40,136,864		1			40,424,830			1			42,018,656			1
無形資產（附註16）			22,238,925		-			22,766,744			-			24,296,839			-
遞延所得税資產（注4）			63,729,274		1			64,175,787			1			68,775,652			1
可退還押金			6,124,127		-			7,044,420			-			4,218,206			-
其他非流動資產			12,577,932		-			10,009,423			-			7,496,960			-

非流動資產總額			3,335,123,688		58			3,338,338,305			60			3,050,116,827			60

總計	$	5,787,891,082			100	$	5,532,371,215				100	$	5,045,844,348				100

負債和權益

流動負債
以公允價值計入損益的金融負債（注7）	$	941,396			-	$	121,412				-	$	620,967				-
對衝金融負債（附註10和29）			10,525		-			27,334,164			-			39,108			-
應付賬款			56,424,812		1			55,726,757			1			46,302,185			1
應付給關聯方的款項（附註31）			1,185,196		-			1,566,300			-			1,079,764			-
應付工資和獎金			25,281,769		1			33,200,563			1			24,518,981			1
員工應計利潤分享獎金和董事薪酬（注27）			64,246,239		1			50,716,944			1			74,158,512			1
應付給承包商和設備供應商的款項			127,179,414		2			171,484,616			3			157,374,807			3
應付現金分紅（附註19）			181,524,496		3			168,558,461			3			142,617,093			3
應納所得税（注4）			139,222,213		3			98,912,902			2			157,215,093			3
長期負債——流動部分（附註17、18和29）			12,500,151		-			9,293,266			-			8,040,000			-
應計費用和其他流動負債（附註15、20和29）			417,663,868		7			296,667,931			5			261,123,411			5

流動負債總額			1,026,180,079		18			913,583,316			16			873,089,921			17

非流動負債
應付債券（附註17和29）			955,540,142		17			913,899,843			17			848,637,481			17
長期銀行貸款（附註18和29）			10,020,132		-			4,382,965			-			6,147,668			-
遞延所得税負債（注4）			42,863		-			53,856			-			726,005			-
租賃負債（附註15和29）			28,467,310		-			28,681,835			1			29,984,875			1
固定收益負債淨額（注4）			7,700,892		-			9,257,224			-			8,602,302			-
擔保存款			940,585		-			923,164			-			915,592			-
其他（注20）			93,282,825		2			178,326,165			3			184,842,906			4

非流動負債總額			1,095,994,749		19			1,135,525,052			21			1,079,856,829			22

負債總額			2,122,174,828		37			2,049,108,368			37			1,952,946,750			39

歸屬於母公司股東的股權
資本存量（附註19）			259,336,292		4			259,320,710			5			259,320,710			5
資本盈餘（附註19和26）			70,940,489		2			69,876,381			1			69,894,441			1
留存收益（附註19）
撥作法定資本儲備			311,146,899		5			311,146,899			6			311,146,899			6
撥作特別資本儲備			28,020,822		1			-			-			20,320,473			1
未挪用的收入			2,955,395,983		51			2,846,883,893			51			2,441,820,698			48
			3,294,563,704		57			3,158,030,792			57			2,773,288,070			55
其他（註釋19和26）			10,891,445		-			(28,314,256	)		-			(24,269,263	)		-

歸屬於母公司股東的權益			3,635,731,930		63			3,458,913,627			63			3,078,233,958			61

非控股權益			29,984,324		-			24,349,220			-			14,663,640			-

權益總額			3,665,716,254		63			3,483,262,847			63			3,092,897,598			61

總計	$	5,787,891,082			100	$	5,532,371,215				100	$	5,045,844,348				100

所附附附註是合併財務報表的組成部分。

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臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

綜合收益合併報表


（以千新臺幣計，每股收益除外）


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024							2023
	金額				%			金額				%

淨收入（附註20、31和37）	$	592,644,201				100		$	508,632,973				100

收入成本（附註 12、27 和 31）			278,138,932			47				222,132,581			44

毛利			314,505,269			53				286,500,392			56

運營開支（附註27和31）
研究和開發			46,108,936			8				39,157,036			8
一般和行政			16,137,086			3				13,475,948			3
市場營銷			3,111,259			-				2,676,360			-

運營費用總額			65,357,281			11				55,309,344			11

其他營業收入和支出，淨額（附註14和27）			(129,682	)		-				47,109			-

營運收入（附註37）			249,018,306			42				231,238,157			45

非營業收入和支出
合夥人的利潤份額			878,001			-				1,038,817			-
利息收入（附註21）			19,359,172			3				13,617,818			3
其他收入			71,879			-				87,910			-
外匯收益（虧損），淨額（附註35）			3,196,993			1				(44,363	)		-
財務成本（附註22）			(2,698,255	)		-				(2,963,686	)		-
其他損益，淨額（附註23）			(3,282,892	)		(1	)			1,300,278			-

營業外收入和支出總額			17,524,898			3				13,036,774			3

所得税前收入			266,543,204			45				244,274,931			48

所得税支出（附註4和24）			41,321,941			7				37,325,895			7

淨收入			225,221,263			38				206,949,036			41

其他綜合收益（虧損）（附註19及24）
隨後不會重新歸類為損益的項目：
以公允價值計入其他綜合收益的股票工具投資的未實現收益			4,903,333			1				560,573			-
套期保值工具的收益			-			-				38,810			-
合夥人其他綜合損失的份額			(1,558	)		-				(4,435	)		-
與以後不會重新分類的項目相關的所得税支出			(9,996	)		-				(24	)		-
			4,891,779			1				594,924			-

（續）

- 4 -

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

綜合收益合併報表


（以千新臺幣計，每股收益除外）


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024						2023
	金額				%		金額					%

隨後可能重新歸類為損益的項目：
國外業務折算產生的匯兑差額	$	36,805,384				6	$			(5,201,209	)		(1	)
通過其他綜合收益投資按公允價值計的債務工具的未實現收益/（虧損）			(558,289	)		-			1,351,881				-
對衝工具的損失			(19,315	)		-			(17,963		)		-
關聯公司在其他綜合收益（虧損）中所佔份額			154,389			-			(23,406		)		-
			36,382,169			6			(3,890,697		)		(1	)

扣除所得税後的其他綜合收益（虧損）			41,273,948			7			(3,295,773		)		(1	)

綜合收入總額	$	266,495,211				45	$	203,653,263					40

淨收入歸因於：
母公司的股東	$	225,484,877				38	$	206,986,561					41
非控股權益			(263,614	)		-			(37,525		)		-

	$	225,221,263				38	$	206,949,036					41

綜合收益總額歸因於：
母公司的股東	$	267,398,572				45	$	203,834,717					40
非控股權益			(903,361	)		-			(181,454		)		-

	$	266,495,211				45	$	203,653,263					40

每股收益（新臺幣，附註25）
每股基本收益	$	8.70					$	7.98
攤薄後的每股收益	$	8.70					$	7.98

附註是合併財務報表的組成部分。

（結束）

- 5 -

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

權益變動綜合報表


（以千新臺幣計）


	歸屬於母公司股東的權益
																						其他
																										未實現
																										收益（虧損）於
																										金融
																										博覽會上的資產
																						國外				價值貫穿始終							沒掙來的
	資本存量-普通股									留存收益							貨幣				其他				收益（虧損）於				以股票為基礎的
	股份									法律資本		特殊資本		未被挪用								翻譯				全面				套期保值			員工									非控制性			總計
	（以千計）			金額			資本盈餘			儲備		儲備		收益				總計				儲備				收入				樂器			補償			總計			總計			興趣愛好			公平

餘額，2023 年 1 月 1 日		25,930,380		$	259,303,805		$	69,330,328		$	311,146,899	$	3,154,310	$	2,323,223,479			$	2,637,524,688			$	(11,743,301	)		$	(10,056,353	)		$	1,479,181		$	(185,153	)	$	(20,505,626	)	$	2,945,653,195		$	14,835,672		$	2,960,488,867

收入撥款
特別資本儲備		-			-			-			-		17,166,163		(17,166,163	)			-				-				-				-			-			-			-			-			-
向股東派發現金分紅		-			-			-			-		-		(71,308,546	)			(71,308,546	)			-				-				-			-			-			(71,308,546	)		-			(71,308,546	)
總計		-			-			-			-		17,166,163		(88,474,709	)			(71,308,546	)			-				-				-			-			-			(71,308,546	)		-			(71,308,546	)

淨收入		-			-			-			-		-		206,986,561				206,986,561				-				-				-			-			-			206,986,561			(37,525	)		206,949,036

扣除所得税後的其他綜合收益（虧損）		-			-			-			-		-		-				-				(5,080,466	)			1,915,947				12,675			-			(3,151,844	)		(3,151,844	)		(143,929	)		(3,295,773	)

綜合收益總額（虧損）		-			-			-			-		-		206,986,561				206,986,561				(5,080,466	)			1,915,947				12,675			-			(3,151,844	)		203,834,717			(181,454	)		203,653,263

員工限制性股票的退休		(419	)		(4,195	)		4,195			-		-		4,614				4,614				-				-				-			-			-			4,614			-			4,614

基於股份的付款安排		2,110			21,100			564,868			-		-		-				-				-				-				-			(490,185	)		(490,185	)		95,783			-			95,783

通過其他綜合收益以公允價值處置股票工具的投資		-			-			-			-		-		80,753				80,753				-				(80,753	)			-			-			(80,753	)		-			-			-

套期保值工具虧損的基礎調整		-			-			-			-		-		-				-				-				-				(40,855	)		-			(40,855	)		(40,855	)		-			(40,855	)

對關聯公司股權變動份額的調整		-			-			109			-		-		-				-				-				-				-			-			-			109			-			109

來自子公司權益變動份額		-			-			(5,059	)		-		-		-				-				-				-				-			-			-			(5,059	)		5,059			-

非控股權益增加		-			-			-			-		-		-				-				-				-				-			-			-			-			4,363			4,363

餘額，2023 年 3 月 31 日		25,932,071		$	259,320,710		$	69,894,441		$	311,146,899	$	20,320,473	$	2,441,820,698			$	2,773,288,070			$	(16,823,767	)		$	(8,221,159	)		$	1,451,001		$	(675,338	)	$	(24,269,263	)	$	3,078,233,958		$	14,663,640		$	3,092,897,598

餘額，2024 年 1 月 1 日		25,932,071		$	259,320,710		$	69,876,381		$	311,146,899	$	-	$	2,846,883,893			$	3,158,030,792			$	(25,316,769	)		$	(4,099,928	)		$	1,395,875		$	(293,434	)	$	(28,314,256	)	$	3,458,913,627		$	24,349,220		$	3,483,262,847

收入撥款
特別資本儲備		-			-			-			-		28,020,822		(28,020,822	)			-				-				-				-			-			-			-			-			-
向股東派發現金分紅		-			-			-			-		-		(90,762,248	)			(90,762,248	)			-				-				-			-			-			(90,762,248	)		-			(90,762,248	)
總計		-			-			-			-		28,020,822		(118,783,070	)			(90,762,248	)			-				-				-			-			-			(90,762,248	)		-			(90,762,248	)

淨收入		-			-			-			-		-		225,484,877				225,484,877				-				-				-			-			-			225,484,877			(263,614	)		225,221,263

扣除所得税後的其他綜合收益（虧損）		-			-			-			-		-		-				-				37,613,901				4,301,593				(1,799	)		-			41,913,695			41,913,695			(639,747	)		41,273,948

綜合收益總額（虧損）		-			-			-			-		-		225,484,877				225,484,877				37,613,901				4,301,593				(1,799	)		-			41,913,695			267,398,572			(903,361	)		266,495,211

員工限制性股票的退休		(1,402	)		(14,018	)		14,018			-		-		19,934				19,934				-				-				-			-			-			19,934			-			19,934

基於股份的付款安排		2,960			29,600			1,049,113			-		-		-				-				-				-				-			(916,859	)		(916,859	)		161,854			-			161,854

通過其他綜合收益以公允價值處置股票工具的投資		-			-			-			-		-		1,790,349				1,790,349				-				(1,790,349	)			-			-			(1,790,349	)		-			-			-

套期保值工具虧損的基礎調整		-			-			-			-		-		-				-				-				-				(786	)		-			(786	)		(786	)		-			(786	)

對關聯公司股權變動份額的調整		-			-			2,735			-		-		-				-				-				-				-			-			-			2,735			-			2,735

根據收到的對價與子公司實際處置期間淨資產賬面金額之間的差額		-			-			5,284			-		-		-				-				-				-				-			-			-			5,284			(4,263	)		1,021

來自子公司權益變動份額		-			-			(7,042	)		-		-		-				-				-				-				-			-			-			(7,042	)		6,538,904			6,531,862

非控股權益增加		-			-			-			-		-		-				-				-				-				-			-			-			-			3,824			3,824

餘額，2024 年 3 月 31 日		25,933,629		$	259,336,292		$	70,940,489		$	311,146,899	$	28,020,822	$	2,955,395,983			$	3,294,563,704			$	12,297,132			$	(1,588,684	)		$	1,393,290		$	(1,210,293	)	$	10,891,445		$	3,635,731,930		$	29,984,324		$	3,665,716,254

所附附附註是合併財務報表的組成部分。

- 6 -

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併現金流量表


（以千新臺幣計）


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024				2023

來自經營活動的現金流
所得税前收入	$	266,543,204			$	244,274,931
對以下各項的調整：
折舊費用			156,697,101				108,083,376
攤銷費用			2,326,061				2,239,265
債務工具投資確認的預期信貸損失			6,573				6,164
財務成本			2,698,255				2,963,686
合夥人的利潤份額			(878,001	)			(1,038,817	)
利息收入			(19,359,172	)			(13,617,818	)
基於股份的薪酬			181,831				100,772
處置或報廢財產、廠房和設備造成的損失，淨額			294,092				114,442
處置或報廢無形資產的收益，淨額			-				(769	)
按公允價值計入損益的金融工具的虧損（收益），淨額			752				(23,522	)
通過其他綜合收益按公允價值處置債務工具投資的虧損，淨額			102,504				135,693
外匯虧損（收益），淨額			3,336,832				(1,319,013	)
股息收入			(71,879	)			(72,021	)
其他			(134,755	)			85,997
運營資產和負債的變化：
以公允價值計入損益的金融工具			1,506,824				633,098
票據和應收賬款，淨額			(186,469	)			82,040,768
來自關聯方的應收款			145,088				1,251,404
來自關聯方的其他應收款			(7,436	)			(7,633	)
庫存			(16,126,251	)			5,081,167
其他金融資產			(796,912	)			813,274
其他流動資產			(1,432,213	)			(3,559,651	)
其他非流動資產			(2,387,734	)			-
應付賬款			698,055				(8,577,523	)
應付給關聯方的賬款			(381,104	)			(562,873	)
應付工資和獎金			(7,918,794	)			(11,916,528	)
員工應計利潤分享獎金和董事薪酬			13,529,295				12,409,938
應計費用和其他流動負債			33,179,302				(42,056,749	)
其他非流動負債			7,353,616				9,168,965
固定福利負債淨額			(1,556,332	)			(718,789	)
運營產生的現金			437,362,333				385,931,234
繳納的所得税			(1,051,225	)			(686,489	)

經營活動產生的淨現金			436,311,108				385,244,745

（續）

- 7 -

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併現金流量表


（以千新臺幣計）


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024				2023

來自投資活動的現金流
收購：
以公允價值計入損益的金融工具	$		-		$		(121,692	)
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		(25,389,232		)		(13,849,515		)
按攤餘成本計算的金融資產		(20,411,240		)		(20,921,355		)
不動產、廠房和設備		(181,304,802		)		(302,498,628		)
無形資產		(2,042,120		)		(285,784		)
處置或贖回以下物品的收益：
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		12,604,731				8,752,678
按攤餘成本計算的金融資產		37,619,382				42,297,509
不動產、廠房和設備		336,637				73,607
無形資產		-				769
通過其他綜合收益按公允價值向股票工具投資的資本回報所得的收益		2,260				122
取消對衝金融工具的承認		8,585				20,623
收到的利息		17,409,793				12,281,197
政府補助金收入——財產、廠房和設備		183,484				1,766,902
政府補助金收入——其他		-				1,130
收到的其他股息		90,172				62,648
租賃預付款增加		(12,873		)		(20,565		)
已付的可退還押金		(111,770		)		(12,726		)
已退還押金		1,210,002				221,285

用於投資活動的淨現金		(159,806,991		)		(272,231,795		)

來自融資活動的現金流量
套期保值金融負債減少——銀行貸款		(26,496,570		)		-
發行債券的收益		22,800,000				19,300,000
償還債券		-				(12,000,000		)
長期銀行貸款的收益		6,378,000				2,450,000
償還長期銀行貸款		(512,500		)		(329,444		)
支付可歸因於發行債券的交易成本		(23,708		)		(20,274		)
償還租賃負債的本金部分		(775,428		)		(709,158		)
已付利息		(1,778,846		)		(1,871,200		)
收到的擔保存款		87				128,666
已退還擔保押金		(17,102		)		(131,062		)
現金分紅		(77,796,213		)		(71,308,546		)
出售子公司的所有權權益（不失去控制權）		1,021				-
非控股權益增加		6,535,642				3,988

用於融資活動的淨現金		(71,685,617		)		(64,487,030		)

（續）

- 8 -

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併現金流量表


（以千新臺幣計）


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024			2023

匯率變動對現金和現金等價物的影響	$	27,949,451		$			(6,107,193	)

現金和現金等價物的淨增長			232,767,951			42,418,727

現金和現金等價物，期初			1,465,427,753			1,342,814,083

現金和現金等價物，期末	$	1,698,195,704		$	1,385,232,810

附註是合併財務報表的組成部分。

（結束）

- 9 -

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併財務報表附註

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月


（金額以千新臺幣計，除非另有説明）

1。將軍

臺灣半導體制造股份有限公司（TSMC）是****（R.O.C.）的一家公司，於1987年2月21日註冊成立。臺積電是半導體行業的專業鑄造廠，主要從事集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、封裝、測試和計算機輔助設計以及掩模的製造。

1994年9月5日，臺積電的股票在臺灣證券交易所（TWSE）上市。1997年10月8日，臺積電以美國存托股份（ADS）的形式在紐約證券交易所（NYSE）上市了部分股票。

其註冊辦事處和主要營業地點的地址是臺灣新竹科學園區立新路6號8號。附註4描述了臺積電子公司的主要經營活動。

2。財務報表的授權

隨附的合併財務報表已於 2024 年 5 月 10 日獲得董事會批准並授權發佈。

3.適用新的和經修訂的《國際財務報告準則》

a. 金融監督委員會（FSC）批准併發布的《國際財務報告準則》（IFRS）、《國際會計準則》（IAS）、IFRIC解釋（IFRIC）和SIC解釋（SIC）（統稱 “國際財務報告準則會計準則”）修正案的初步適用

金融服務委員會批准併發布的《國際財務報告準則會計準則》修正案的首次適用並未對臺積電及其子公司（統稱為 “公司”）的會計政策產生重大影響。

b. 國際會計準則理事會 (IASB) 發佈的、但尚未得到金融服務委員會認可和發佈的《國際財務報告準則會計準則》


新、修訂和修訂的標準和解釋						發佈生效日期作者：國際會計準則委員會

對《國際財務報告準則第10號》和《國際會計準則》第28號 “投資者與其聯營企業或合資企業之間的資產出售或出資” 的修訂						將由國際會計準則理事會決定
國際財務報告準則第18號 “財務報表的列報和披露”						2027年1月1日

截至所附合並財務報表發佈之日，公司繼續評估自首次採用上述準則或解釋及相關適用期限以來對其財務狀況和財務業績的影響。相關影響將在公司完成評估時披露。

- 10 -

4。物料會計政策信息摘要

除以下內容外，這些合併財務報表中適用的會計政策與截至2023年12月31日止年度的合併財務報表中適用的會計政策一致。

為方便讀者起見，所附的合併財務報表是由中華人民共和國編制和使用的原中文版本翻譯成英文的。如果英文版本與原中文版本有任何牴觸或兩個版本的解釋有任何差異，則以中文合併財務報表為準。

合規聲明

隨附的合併財務報表是根據《證券發行人財務報告編制條例》和金融服務委員會批准併發布的《國際會計準則第34號》“中期財務報告” 編制的。合併財務報表未列出根據金融服務委員會批准併發布的《國際財務報告準則會計準則》（統稱為 “臺灣國際財務報告準則會計準則”）編制的一整套年度合併財務報表所需的全部披露。

整合的基礎

合併財務報表的編制基礎和基礎

這些合併財務報表中適用的合併財務報表的編制基礎和基礎與截至2023年12月31日止年度的合併財務報表中適用的編制基礎和基礎一致。

合併財務報表中的子公司

報告期末子公司的詳細信息如下：


			設立	所有權百分比
投資者姓名	被投資者的姓名	主要業務和產品	和運營地點	3月31日 2024	十二月三十一日 2023	3月31日 2023	注意

臺積電	臺積電北美	集成電路和其他半導體設備的銷售和營銷	美國加利福尼亞州聖何塞	100%	100%	100%	-
	臺積電歐洲有限公司（臺積電歐洲）	客户服務和支持活動	荷蘭阿姆斯特丹	100%	100%	100%	a)
	臺積電日本有限公司（日本臺積電）	客户服務和支持活動	日本橫濱	100%	100%	100%	a)
	日本臺積電設計技術有限公司（TSMC JDC）	工程支持活動	日本橫濱	100%	100%	100%	a)
	臺積電日本 3DIC 研發中心有限公司（TSMC 3DIC）	工程支持活動	日本橫濱	100%	100%	100%	a)
	臺積電韓國有限公司（韓國臺積電）	客户服務和支持活動	韓國首爾	100%	100%	100%	a)
	臺積電合作伙伴有限公司（臺積電合作伙伴）	投資參與半導體設計和製造的公司以及其他投資活動	託爾托拉，英屬維爾京羣島	100%	100%	100%	-
	臺積電環球有限公司（臺積電全球）	投資活動	託爾托拉，英屬維爾京羣島	100%	100%	100%	-
	臺積電中國有限公司（臺積電中國）	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計	中國上海	100%	100%	100%	-
	臺積電南京有限公司（臺積電南京）	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計	中國南京	100%	100%	100%	-
	威賽拉科技有限公司（Visera Tech）	彩色濾光片的研究、設計、開發、製造、銷售、包裝和測試	新竹，臺灣	67%	67%	68%	c)
	臺積電亞利桑那州公司（亞利桑那臺積電）	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試	美國亞利桑那州鳳凰城	100%	100%	100%	d)
	日本先進半導體制造有限公司（JASM）	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計	日本熊本	71%	71%	71%	e)
	歐洲半導體制造公司 (ESMC) 有限公司 (ESMC)	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試	德國德累斯頓	70%	100%	-	a)、f)

（續）

- 11 -

設立

所有權百分比

投資者姓名

被投資者的姓名

主要業務和產品

和運營

地點

3月31日

2024

十二月三十一日

2023

3月31日

2023

注意

臺積電

VentureTech Alliance II 基金，L.P.（VTAF II）

投資科技初創公司

開曼羣島

98%

VentureTech聯盟基金III，L.P.（VTAF III）

投資科技初創公司

開曼羣島

98%

新興基金，L.P.（新興基金）

投資科技初創公司

開曼羣島

99.9%

臺積電合作伙伴

臺積電開發有限公司（臺積電開發）

投資參與半導體制造的公司

美國特拉華州

100%

臺積電科技股份有限公司（臺積電科技）

工程支持活動

美國特拉華州

100%

加拿大臺積電設計技術有限公司（加拿大臺積電）

工程支持活動

加拿大安大略省

100%

VTAF III

成長基金有限公司（增長基金）

投資科技初創公司

開曼羣島

100%

臺積電發展

臺積電華盛頓有限責任公司（臺積電華盛頓）

集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試

美國華盛頓

100%

（結束）

注a：這是一家非重要子公司，其合併財務報表既未經公司獨立審計師審查也未審計。

注b：這是一家非重要子公司，其截至年度的合併財務報表由公司的獨立審計師審計。

注c：隨着Visera的員工繼續行使員工的股票期權，臺積電在Visera的所有權繼續下降。由於該交易並未改變臺積電對Visera的控制，因此該交易被列為股權交易。

注d：根據亞利桑那州臺積電與菲尼克斯市簽訂的開發協議條款，菲尼克斯市承諾為擬建制造工廠領域的各種公共基礎設施項目提供約2.05億美元，前提是亞利桑那州臺積電在明確的支出和創造就業機會的門檻下實現最低項目規模。

注e：臺積電在JASM中的股權和投票權比例分別為71％和81％。

注 f：ESMC 成立於 2023 年 6 月。2024年1月，臺積電分別將其10％的股份出售給了羅伯特·博世有限公司、英飛凌科技股份公司和恩智浦半導體有限公司。出售股票後，臺積電在ESMC的股權從100％下降到70％。由於該交易並未改變臺積電對ESMC的控制權，因此該交易被列為股權交易。

退休金

過渡期的養老金成本是使用上一財政年度末精算確定的養老金成本率在年初至今的基礎上計算的。

税收

所得税支出代表當前應付税款和遞延税款的總和。中期所得税支出使用適用於預期總年收益的税率累計，即適用於過渡期税前收入的估計平均年有效所得税税率。

5。物質會計判斷以及估計和不確定性的關鍵來源

這些合併財務報表遵循了與編制公司截至2023年12月31日止年度的合併財務報表時相同的重大會計判斷以及主要的估計和不確定性來源。

6。現金和現金等價物


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

銀行的現金和存款	$	1,691,973,216		$	1,453,101,566		$	1,376,643,700
貨幣市場基金			2,979,055			10,898,720			2,696,994
回購協議			2,245,250			1,346,719			1,265,191
政府債券/機構債券			-			50,787			74,260
商業票據			998,183			29,961			4,552,665

	$	1,698,195,704		$	1,465,427,753		$	1,385,232,810

- 12 -

銀行存款由流動性高的定期存款組成，這些存款很容易轉換為已知金額的現金，其價值變動風險微乎其微。

7。以公允價值計入損益的金融資產和負債


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

金融資產

必須在 FVTPL 進行測量
可轉換優先股	$	13,848,154		$	13,307,160		$			-
可轉換債券			236,039			223,454			121,688
共同基金			110,515			110,297			-
遠期外匯合約			17,236			701,182			860,326

	$	14,211,944		$	14,342,093		$	982,014

當前	$	253,275		$	924,636		$	982,014
非當前			13,958,669			13,417,457			-

	$	14,211,944		$	14,342,093		$	982,014

金融負債

為交易而持有
遠期外匯合約	$	941,396		$	121,412		$	620,967

該公司簽訂了遠期匯兑合約，以管理因外匯匯率波動而產生的風險敞口。這些遠期外匯合約不符合套期保值會計標準。因此，公司沒有對這些遠期外匯合約採用套期會計處理。

未償還的遠期匯兑合約包括以下內容：

合同金額

到期日

（以千計）

2024年3月31日

賣出美元

2024 年 4 月至 2024 年 5 月

美元$

3,141,500

2023年12月31日

賣出新臺幣

2024 年 1 月

新臺幣

26,251,763

賣出美元

2024 年 1 月至 2024 年 3 月

美元$

1,112,000

賣出日元

2024 年 1 月

日元

20,000,000

2023年3月31日

賣出新臺幣

2023 年 4 月至 2023 年 5 月

新臺幣

114,069,212

賣出美元

2023 年 4 月至 2023 年 5 月

美元$

736,501

賣出人民幣

2023 年 4 月

人民幣

1,033,673

- 13 -

8。以公允價值計入其他綜合收益的金融資產


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

投資FVTOCI的債務工具
公司債券	$	94,649,200		$	79,605,567		$	68,601,115
機構抵押貸款支持證券			41,321,721			37,959,691			31,206,582
政府債券/機構債券			21,659,666			22,338,901			20,018,806
資產支持證券			11,110,574			9,898,766			9,425,896
			168,741,161			149,802,925			129,252,399

投資FVTOCI的股票工具
非公開交易的股票投資			7,428,408			7,208,655			6,918,090
公開交易的股票			7,139,302			4,727,905			288,635
			14,567,710			11,936,560			7,206,725

	$	183,308,871		$	161,739,485		$	136,459,124

當前	$	175,880,463		$	154,530,830		$	129,541,034
非當前			7,428,408			7,208,655			6,918,090

	$	183,308,871		$	161,739,485		$	136,459,124

這些股票工具投資是為中長期目的持有，因此記作FVTOCI。有關從這些投資中確認的股息，請參閲合併現金流量表。所有股息主要來自報告期末持有的投資。

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，隨着公司調整其投資組合，FVTOCI的股票投資分別以新臺幣3200,608萬元和新臺幣12658.2萬元的價格被剝離。FVTOCI金融資產的其他相關股權未實現收益/虧損分別為新臺幣1790,349萬元和新臺幣80,753萬元，已轉用於增加留存收益。

截至2024年3月31日和2023年3月31日，FVTOCI債務工具投資項下分別確認了57,689萬新臺幣和新臺幣40,933萬新臺幣的預期信用損失累計虧損補貼。有關信用風險管理和預期信用損失的信息，請參閲附註30。

9。按攤銷成本計算的金融資產


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

公司債券	$	115,656,411			$	113,851,856			$	95,364,767
商業票據			12,150,361				18,387,835				12,634,954
政府債券/機構債券			6,516,785				13,803,559				-
減去：減值損失備抵金			(83,714	)			(82,662	)			(58,658	)

	$	134,239,843			$	145,960,588			$	107,941,063

當前	$	48,326,607			$	66,761,221			$	73,428,595
非當前			85,913,236				79,199,367				34,512,468

	$	134,239,843			$	145,960,588			$	107,941,063

- 14 -

有關信用風險管理和按攤銷成本計算的金融資產的預期信用損失的信息，請參閲附註30。

10。對衝金融工具


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

金融資產-流動

現金流套期保值
遠期匯兑合約	$			-	$			-	$	70

金融負債——當前

公允價值套期保值
利率期貨合約	$	10,525			$	43,764			$	37,929
現金流套期保值
遠期匯兑合約			-				-				1,179
對外國業務淨投資的套期保值
銀行貸款			-				27,290,400				-

	$	10,525			$	27,334,164			$	39,108

公允價值對衝

公司簽訂了利率期貨合約，這些合約用於部分對衝公司固定收益投資利率波動造成的公允價值變化。對衝比率根據金融市場的變化進行了調整，上限為100％。

在經濟關係的基礎上，利率期貨合約的價值和對衝金融資產的價值隨着利率的變動而朝相反的方向變化。

這些套期保值關係中套期保值無效的主要原因是對衝金融資產的信用風險，這並未反映在利率期貨合約的公允價值中。在套期保值期間，這些套期保值關係中沒有出現其他無效的根源。在損益中確認的套期保值無效金額歸入其他收益和虧損淨額。

下表彙總了與利率風險套期保值有關的信息。

2024年3月31日

對衝工具

合同金額

（以千美元計）

成熟度

利率期貨合約-美國國債期貨

62,700 美元

2024 年 6 月

套期保值物品

資產賬面金額

公允價值套期保值調整的累計金額

FVTOCI 的金融資產

$5,114,745

$10,525

- 15 -

2023年12月31日

對衝工具

合同金額

（以千美元計）

成熟度

利率期貨合約-美國國債期貨

48,600 美元

2024 年 3 月

套期保值物品

資產賬面金額

公允價值套期保值調整的累計金額

FVTOCI 的金融資產

$3,959,523

$43,764

2023年3月31日

對衝工具

合同金額

（以千美元計）

成熟度

利率期貨合約-美國國債期貨

51,300 美元

2023 年 6 月

套期保值物品

資產賬面金額

公允價值套期保值調整的累計金額

FVTOCI 的金融資產

$3,247,800

$37,929

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的影響詳述如下：


	用於計算套期保值無效性的價值變化
	截至 3 月 31 日的三個月
對衝工具/對衝項目	2024					2023

對衝工具
利率期貨合約-美國國債期貨	$	42,953				$		(18,809	)
套期保值物品
FVTOCI 的金融資產			(42,953		)		18,809

	$			-		$		-

現金流對衝

該公司簽訂了遠期合約，以部分對衝與某些極有可能的預測交易（資本支出）相關的外匯匯率風險。對衝比率根據金融市場的變化進行了調整，上限為100％。遠期合約的到期日為12個月或更短。

根據經濟關係，公司預計，隨着外匯匯率的變動，遠期合約的價值和對衝交易的價值將朝相反的方向變化。

這些套期保值關係中套期保值無效的主要原因是由交易對手自身的信用風險對遠期合約公允價值的影響所驅動的。在套期保值期間，這些套期保值關係中沒有出現其他無效的根源。有關收益或虧損，請參閲附註19 (d)

- 16 -

因套期保值工具和套期保值項目公允價值的變化而產生的，會影響損益，並將金額轉入套期保值項目的初始賬面金額。

下表彙總了與外匯匯率風險套期保值有關的信息。

2023年3月31日

對衝工具

合同金額

（以千計）

成熟度

餘額進入

其他股票（持續對衝）

遠期外匯合約

新臺幣 230,810

2023 年 4 月

$ (1,179)

截至2023年3月31日的三個月的影響詳情如下：


	用於計算套期保值的價值變化無效
對衝工具/對衝項目	截至2023年3月31日的三個月

對衝工具
遠期匯兑合約	$	38,810

套期保值物品
預測交易（資本支出）	$		(38,810	)

對外國業務淨投資的套期保值

臺積電已指定以外幣計價的銀行貸款作為對衝外國業務淨投資的工具，以管理其因投資海外子公司而產生的外幣風險。

這些套期保值關係中套期保值無效的主要原因是以外幣計價的銀行貸款的名義金額與對外業務的淨投資之間的實質性差異。在套期保值期間，這些套期保值關係中沒有出現其他無效的根源。有關套期保值工具公允價值變動產生的收益或虧損，請參閲附註19（d）。

下表彙總了與外國業務淨投資套期保值有關的信息。

2023年12月31日

對衝工具

合同金額

（以千計）

年利率

成熟度

餘額進入

其他股票（持續對衝）

銀行貸款

124,500,000 日元

截止日期為 2024 年 4 月

$618,180

- 17 -

截至2024年3月31日的三個月的影響詳述如下：


	用於計算套期保值的價值變化無效
對衝工具/對衝項目	截至2024年3月31日的三個月

對衝工具
銀行貸款	$	793,830

套期保值物品
對外國業務的淨投資	$		(793,830	)

11。票據和應收賬款，淨額


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

按攤銷成本計算
票據和應收賬款	$	192,053,049			$	196,434,151			$	144,202,743
減去：損失補貼			(545,182	)			(531,554	)			(203,690	)
			191,507,867				195,902,597				143,999,053
在 FVTOCI			9,992,467				5,411,317				3,716,072

	$	201,500,334			$	201,313,914			$	147,715,125

該公司與該銀行簽訂了出售某些應收賬款的合同，無需追索權和交易成本。這些應收賬款之所以被歸類為FVTOCI，是因為它們是在一種商業模式中持有的，其目標是通過收集合同現金流和出售金融資產來實現的。

原則上，授予客户的付款期限為自發票之日起 30 天或自發票開具之日起的 15 天到期。除了確認信用減值應收賬款的減值損失外，公司還根據客户在不同風險水平下的預期信用損失比率確認損失補償，同時考慮歷史損失比率以及客户的財務狀況、競爭力和業務前景等因素。對於逾期超過90天且沒有抵押品或擔保的應收賬款，公司將全額確認損失補償。

票據和應收賬款賬齡分析


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

未逾期	$	192,621,474			$	183,188,499			$	141,284,347
逾期未付
已在 30 天內過期			9,421,699				18,641,148				6,622,708
逾期已超過 31 天			2,343				15,821				11,760
減去：損失補貼			(545,182	)			(531,554	)			(203,690	)

	$	201,500,334			$	201,313,914			$	147,715,125

該公司歸類為FVTOCI的所有應收賬款均未逾期。

- 18 -

應收賬款損失準備金的變動


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024			2023

期初餘額	$	531,554		$	331,646
撥備（撤銷）			13,579			(127,950	)
匯率變動的影響			49			(6	)

期末餘額	$	545,182		$	203,690

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，損失準備金的變化主要是由於不同風險水平的應收賬款餘額的變化所致。

12。庫存


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

成品	$	36,548,899		$	34,511,032		$	50,416,137
工作正在進行中			168,204,862			156,498,469			120,338,700
原材料			39,860,657			38,818,273			25,270,077
用品和備件			22,508,921			21,169,314			20,043,067

	$	267,123,339		$	250,997,088		$	216,067,981

收入成本中包括將庫存減記為可變現淨值以及逆轉因可變現淨值增加而產生的庫存減記。金額如下所示：


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024		2023

淨庫存損失	$	232,485	$	4,152,082

13。使用權益法核算的投資

同事由以下人員組成：


		的地方	賬面金額									所有權和投票權的百分比由公司持有
合夥人姓名	主要活動	公司註冊和運營	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023			3月31日 2024	十二月三十一日 2023	3月31日 2023

Vanguard 國際半導體公司 (VIS)	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、封裝、測試和計算機輔助設計以及口罩的製造和設計服務	新竹，臺灣	$	14,098,132		$	13,590,430		$	13,849,037		28%	28%	28%
硅系統製造有限公司 (SSMC)	集成電路和其他半導體設備的製造和銷售	新加坡			10,273,652			9,728,801			9,087,008	39%	39%	39%
Xintec Inc.（Xintec）	晶圓級芯片尺寸封裝和晶圓級後鈍化互連服務	桃園，臺灣			3,887,152			3,759,701			3,621,883	41%	41%	41%
環球聯合芯片公司 (GUC)	集成電路的研究、開發、製造、測試和營銷	新竹，臺灣			2,909,328			2,537,706			1,907,489	35%	35%	35%
Mutual-Pak 科技有限公司（Mutual-Pak）	電子零件的製造、電子材料的批發和零售以及無線射頻識別的研究、開發和測試	新北，臺灣			-			-			17,647	-	-	28%

			$	31,168,264		$	29,616,638		$	28,483,064

- 19 -

由於股權下降至17％，該公司因此不再對Mutual-Pak產生重大影響。因此，從2023年11月開始，對Mutual-Pak的投資在FVTOCI被歸類為金融資產。

公司在公開交易股票中持有的關聯公司所有權的市場價格按收盤價彙總如下。收盤價代表活躍市場的報價，即一級公允價值衡量標準。


同事姓名	3月31日 2024		十二月三十一日 2023		3月31日 2023

GUC	$	58,126,384	$	81,236,875	$	50,656,327
簽證	$	39,691,109	$	37,834,215	$	44,983,256
Xintec	$	13,798,959	$	14,188,445	$	12,018,448

14。財產、廠房和設備


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

公司使用的資產	$	3,051,622,167		$	3,064,424,259		$	2,833,378,579
受經營租賃約束的資產			225,822			50,725			18,313

	$	3,051,847,989		$	3,064,474,984		$	2,833,396,892

公司使用的資產


	土地和土地改善					建築物				機械和設備					辦公室裝備					正在安裝和施工中的設備					總計

成本

2024 年 1 月 1 日的餘額	$	7,621,997				$	817,822,975			$	5,384,985,648				$	99,825,084				$	908,289,751				$	7,218,545,455
增加（扣除額）			2,148,342					10,158,016				175,322,957					2,665,376					(62,664,290		)			127,630,401
處置或退休			(278,309		)			(10,791	)			(6,833,544		)			(6,903,029		)			-					(14,025,673		)
向受經營租賃約束的資產轉移			-					(197,752	)			-					-					-					(197,752		)
匯率變動的影響			149,902					958,229				6,451,970					173,054					14,247,322					21,980,477

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	9,641,932				$	828,730,677			$	5,559,927,031				$	95,760,485				$	859,872,783				$	7,353,932,908

累計折舊和減值

2024 年 1 月 1 日的餘額	$	558,074				$	387,013,911			$	3,699,008,492				$	66,749,979				$	790,740				$	4,154,121,196
增補			332					12,723,286				140,063,488					2,927,524					-					155,714,630
處置或退休			-					(10,698	)			(6,476,418		)			(6,902,942		)			-					(13,390,058		)
向受經營租賃約束的資產轉移			-					(14,367	)			-					-					-					(14,367		)
匯率變動的影響			22,694					761,101				4,961,016					134,529					-					5,879,340

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	581,100				$	400,473,233			$	3,837,556,578				$	62,909,090				$	790,740				$	4,302,310,741

截至 2024 年 1 月 1 日的賬面金額	$	7,063,923				$	430,809,064			$	1,685,977,156				$	33,075,105				$	907,499,011				$	3,064,424,259
截至 2024 年 3 月 31 日的賬面金額	$			9,060,832		$	428,257,444			$			1,722,370,453		$			32,851,395		$			859,082,043		$			3,051,622,167

（續）

- 20 -


	土地和土地改善				建築物				機械和設備				辦公室裝備				正在安裝和施工中的設備				總計

成本

2023 年 1 月 1 日的餘額	$	7,661,817			$	637,046,949			$	4,295,942,530			$	85,028,040			$	1,336,842,608			$	6,362,521,944
補充			-				16,677,173				70,677,609				2,471,984				158,612,990				248,439,756
處置或退休			-				(300	)			(3,295,447	)			(19,938	)			-				(3,315,685	)
從受經營租賃約束的資產中轉賬			-				-				54,042				-				-				54,042
向受經營租賃約束的資產轉移			-				-				(14,592	)			-				-				(14,592	)
匯率變動的影響			(46,559	)			10,161				213,966				(16,358	)			(1,510,728	)			(1,349,518	)

截至2023年3月31日的餘額	$	7,615,258			$	653,733,983			$	4,363,578,108			$	87,463,728			$	1,493,944,870			$	6,606,335,947

累計折舊和減值

2023 年 1 月 1 日的餘額	$	556,161			$	342,938,359			$	3,264,880,880			$	59,540,116			$	790,740			$	3,668,706,256
增補			321				9,742,436				95,057,649				2,421,717				-				107,222,123
處置或退休			-				(300	)			(3,139,302	)			(19,922	)			-				(3,159,524	)
從受經營租賃約束的資產中轉賬			-				-				40,351				-				-				40,351
向受經營租賃約束的資產轉移			-				-				(1,702	)			-				-				(1,702	)
匯率變動的影響			(5,270	)			(28,521	)			197,714				(14,059	)			-				149,864

截至2023年3月31日的餘額	$	551,212			$	352,651,974			$	3,357,035,590			$	61,927,852			$	790,740			$	3,772,957,368

2023 年 1 月 1 日的賬面金額	$	7,105,656			$	294,108,590			$	1,031,061,650			$	25,487,924			$	1,336,051,868			$	2,693,815,688
截至 2023 年 3 月 31 日的賬面金額	$	7,064,046			$	301,082,009			$	1,006,542,518			$	25,535,876			$	1,493,154,130			$	2,833,378,579

（結束）

公司建築物的很大一部分包括主廠房、機械和電力設備以及潔淨室，相關的折舊分別使用20年、10年和10年的估計使用壽命計算。

有關資本化利息的信息載於附註22。

15。租賃安排

a. 使用權資產


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

賬面金額

土地	$	37,082,709		$	37,437,179		$	38,709,558
建築物			3,012,048			2,946,008			3,280,548
機械和設備			-			-			2,717
辦公設備			42,107			41,643			25,833

	$	40,136,864		$	40,424,830		$	42,018,656

- 21 -


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024			2023

增加使用權資產	$	1,493,046		$	1,021,233

使用權資產的折舊
土地	$	615,952		$	605,833
建築物			352,302			247,008
機械和設備			-			220
辦公設備			5,929			6,024

	$	974,183		$	859,085

b. 租賃負債


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

賬面金額

流動部分（歸類於應計費用和其他流動負債）	$	2,934,686		$	2,810,551		$	2,647,402
非當前部分			28,467,310			28,681,835			29,984,875

	$	31,401,996		$	31,492,386		$	32,632,277

租賃負債的貼現率範圍如下：


	3月31日 2024	十二月三十一日 2023	3月31日 2023

土地	0.39%-2.30%	0.39%-2.30%	0.39%-2.30%
建築物	0.57%-6.52%	0.57%-6.52%	0.39%-5.63%
機械和設備	-	-	0.71%
辦公設備	0.47%-7.13%	0.28%-7.13%	0.28%-4.71%

c. 使用權資產的實質性條款

該公司租賃土地和建築物主要用於工廠和辦公室，租賃期為1至36年。位於****的土地租賃合同規定，租賃付款將根據公佈的土地價值價格的變化每兩年調整一次。在租賃條款到期時，公司沒有收購租賃土地和建築物的購買選擇。

d. 其他租賃信息


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024		2023

與短期租賃有關的費用	$	14,382	$	509,358

租賃的總現金流出	$	886,511	$	1,504,907

- 22 -

16。無形資產


	善意					技術許可費				軟件和系統設計成本				專利及其他				總計

成本

2024 年 1 月 1 日的餘額	$	5,796,438				$	26,221,351			$	49,317,031			$	12,347,434			$	93,682,254
增補			-					250,603				1,315,453				155,720				1,721,776
處置或退休			-					-				(4,363,709	)			(100,681	)			(4,464,390	)
匯率變動的影響			169,734					1,000				17,393				18,111				206,238

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	5,966,172				$	26,472,954			$	46,286,168			$	12,420,584			$	91,145,878

累計攤銷和減值

2024 年 1 月 1 日的餘額	$			-		$	20,490,070			$	39,846,671			$	10,578,769			$	70,915,510
增補			-					684,489				1,407,420				234,152				2,326,061
處置或退休			-					-				(4,363,709	)			-				(4,363,709	)
匯率變動的影響			-					931				11,622				16,538				29,091

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$			-		$	21,175,490			$	36,902,004			$	10,829,459			$	68,906,953

截至 2024 年 1 月 1 日的賬面金額	$	5,796,438				$	5,731,281			$	9,470,360			$	1,768,665			$	22,766,744
截至 2024 年 3 月 31 日的賬面金額	$	5,966,172				$	5,297,464			$	9,384,164			$	1,591,125			$	22,238,925

成本

2023 年 1 月 1 日的餘額	$	5,791,821				$	25,759,019			$	48,675,794			$	11,701,892			$	91,928,526
增補			-					49,185				457,676				72,337				579,198
處置或退休			-					-				(2,276	)			-				(2,276	)
匯率變動的影響			(39,514		)			(512	)			(1,605	)			27,349				(14,282	)

截至2023年3月31日的餘額	$	5,752,307				$	25,807,692			$	49,129,589			$	11,801,578			$	92,491,166

累計攤銷和減值

2023 年 1 月 1 日的餘額	$			-		$	17,696,437			$	38,838,394			$	9,394,540			$	65,929,371
增補			-					706,615				1,242,835				289,815				2,239,265
處置或退休			-					-				(2,276	)			-				(2,276	)
匯率變動的影響			-					(512	)			978				27,501				27,967

截至2023年3月31日的餘額	$			-		$	18,402,540			$	40,079,931			$	9,711,856			$	68,194,327

2023 年 1 月 1 日的賬面金額	$	5,791,821				$	8,062,582			$	9,837,400			$	2,307,352			$	25,999,155
截至 2023 年 3 月 31 日的賬面金額	$	5,752,307				$	7,405,152			$	9,049,658			$	2,089,722			$	24,296,839

公司的商譽已在年度報告期結束時進行了減值測試，可收回金額根據使用價值確定。使用價值是根據未來五年期財務預算的現金流預測計算得出的，公司在截至2023年12月31日的減值測試中使用了9.0％的年折現率來反映現金產生單位的相關特定風險。

17。應付債券


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

國內無抵押債券	$	472,494,000			$	447,194,000			$	386,244,000
海外無抵押債券			495,953,500				476,578,500				471,541,000
減去：應付債券的折扣			(2,909,429	)			(2,874,947	)			(3,047,519	)
減去：當前部分			(9,997,929	)			(6,997,710	)			(6,100,000	)

	$	955,540,142			$	913,899,843			$	848,637,481

- 23 -

該公司發行了截至2024年3月31日的三個月的國內無抵押債券。主要術語如下：

發行

一部分

發行週期

總金額

優惠券利率

還款和利息支付

新臺幣不安全

債券

113-1
（綠色債券）

2024 年 3 月至 2029 年 3 月

12,000,000

1.64%

一次性還款；每年支付利息

2024 年 3 月至 2034 年 3 月

10,800,000

1.76%

同上

海外無抵押債券的主要條款如下：


發行週期	總金額（美元）以千計）			優惠券利率	還款和利息支付

2020 年 9 月至 2025 年 9 月	美元$		1,000,000	0.75%	一次性還款（根據相關協議，可隨時按相關贖回價格全額或部分贖回）；每半年支付一次利息
2020 年 9 月至 2027 年 9 月		750,000		1.00%	同上
2020 年 9 月至 2030 年 9 月		1,250,000		1.375%	同上
2021 年 4 月至 2026 年 4 月		1,100,000		1.25%	同上
2021 年 4 月至 2028 年 4 月		900,000		1.75%	同上
2021 年 4 月至 2031 年 4 月		1,500,000		2.25%	同上
2021 年 10 月至 2026 年 10 月		1,250,000		1.75%	同上
2021 年 10 月至 2031 年 10 月		1,250,000		2.50%	同上
2021 年 10 月至 2041 年 10 月		1,000,000		3.125%	同上
2021 年 10 月至 2051 年 10 月		1,000,000		3.25%	同上
2022年4月至2027年4月		1,000,000		3.875%	同上
2022年4月至2029年4月		500,000		4.125%	同上
2022年4月至2032年4月		1,000,000		4.25%	同上
2022年4月至2052年4月		1,000,000		4.50%	同上

（續）

- 24 -

發行週期

總金額（美元）

以千計）

優惠券利率

還款和利息支付

從 2022 年 7 月到 2027 年 7 月

美元$

400,000

4.375%

一次性還款（根據相關協議，可隨時按相關贖回價格全額或部分贖回）；每半年支付一次利息

2022年7月至2032年7月

600,000

4.625%

同上

（結束）

18。長期銀行貸款


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

新臺幣無抵押貸款	$	6,193,889			$	6,706,389			$	8,133,889
日元無抵押貸款			6,351,000				-				-
減去：政府補助金折扣			(22,535	)			(27,868	)			(46,221	)
減去：當前部分			(2,502,222	)			(2,295,556	)			(1,940,000	)

	$	10,020,132			$	4,382,965			$	6,147,668

貸款內容
年利率			0.39%-1.48%				1.15%-1.35%				1.15%-1.65%
到期日			截止日期為 2030 年 12 月				截止日期為 2027 年 12 月				截止日期為 2027 年 12 月

該公司的長期銀行貸款用於工廠建設、機械和設備採購以及運營資本。部分長期銀行貸款的優惠利率由政府補貼，貸款用於為符合補貼條件的資本支出提供資金。

公司必須在借款期內維持某些財務承諾，包括接受部分貸款的子公司的年度權益不得低於特定金額，以及公司年度債務與扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）的比率不超過一定倍數。

19。公平

a. 資本存量


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023			3月31日 2023

授權股份（千股）			28,050,000				28,050,000			28,050,000
法定資本	$	280,500,000			$	280,500,000		$	280,500,000
已發行和已付股票（以千計）			25,935,031				25,932,071			25,932,490
等待退休的股票（以千計）			(1,402	)			-			(419	)
資本存量（以千計）			25,933,629				25,932,071			25,932,071
已發行資本	$	259,350,310			$	259,320,710		$	259,324,905
等待退休的股本			(14,018	)			-			(4,195	)
資本存量	$	259,336,292			$	259,320,710		$	259,320,710

已發行普通股的面值為每股新臺幣10元。普通股持有人對每股普通股有一票，有權獲得股息。

- 25 -

授權股份包括分配用於行使員工股票期權的50萬股股票。

2024年3月1日和2023年3月1日，公司分別為其員工發放了共計296萬股和211萬股的員工限制性股票獎勵（RSA），每股面值新臺幣10元。上述新股的發行已獲得有關當局的批准，註冊已經完成。

在2024年和2023年第一季度，臺積電分別收回了140.2萬股和41.9萬股員工限制性股票，這些股票未歸屬，歸類為等待退休的股本。2023 年 5 月 9 日，臺積電董事會決定取消上述股票。隨後，臺積電完成了股份註銷登記。有關 RSA 的信息，請參閲註釋 26。

截至2024年3月31日，臺積電的已發行和流通美國存託憑證總額為106293.2萬股，相當於5,314,658萬股普通股。

b. 資本盈餘

根據法規，用途類別和資本盈餘來源如下：


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

可用於抵消赤字，分配方式為現金分紅，或轉為股票首都

額外的實收資本	$	24,812,813		$	24,406,854		$	24,406,854
來自合併			22,803,291			22,803,291			22,803,291
來自可轉換債券			8,892,371			8,892,371			8,892,371
根據收到的對價與子公司實際處置期間淨資產賬面金額之間的差額			8,411,566			8,406,282			8,406,282
捐款-由股東捐贈			11,275			11,275			11,275

只能用來抵消赤字

來自子公司權益變動份額			4,192,894			4,199,936			4,224,833
來自關聯公司股權變動份額			305,131			302,396			311,972
捐款-無人認領的股息			70,093			70,093			53,680

不得用於任何目的

員工限制性股票			1,441,055			783,883			783,883

	$	70,940,489		$	69,876,381		$	69,894,441

如果將此類資本盈餘作為股本進行分配，則僅限於公司每年實收資本的一定百分比。

- 26 -

c. 留存收益和分紅政策

臺積電的公司章程規定，可以在每個季度結束後按季度進行收益分配。以現金分紅方式分配收益應得到臺積電董事會的批准，並在臺積電的會議上向臺積電的股東報告。在分配收益時，臺積電應首先估算並儲備應繳税款，抵消其虧損，按剩餘收益的10％預留法定資本儲備（直到累計法定資本準備金等於臺積電的實收資本），然後根據相關法律法規或主管當局的要求預留特別資本儲備。剩餘的餘額應根據相關法律和臺積電的公司章程進行分配。

臺積電的公司章程還規定，臺積電的利潤可以通過現金分紅和/或股票分紅的方式分配。但是，最好以現金分紅的方式分配收益。收益也可以通過股票分紅的方式分配，前提是股票分紅的比例不得超過總分配的50％。

如果公司沒有虧損，法定資本儲備可用於抵消赤字，或者以現金或股票的形式分配，支付超過實收資本25％的部分。

根據現行法規，公司必須預留相當於股東權益其他組成部分的淨借方餘額的額外特別資本儲備，例如外幣折算儲備的累計餘額、對外業務淨投資對衝的有效性、通過其他綜合收益金融資產實現的公允價值的未實現估值損益、現金流套期保值中套期保值工具公允價值變動的損益等。減少扣除額計入股東權益，只要淨借方餘額逆轉，撥出的任何特別儲備金均可撤銷。

臺積電董事會分別在其會議上批准了2024、2023年和2022年季度收益的撥款。每股撥款和現金分紅如下：


	第一季度
臺積電的解決日期	2024 年的
董事會在	5月10日，
會議	2024

特別資本儲備	$		(28,020,822	)
向股東派發現金分紅	$	103,734,517
每股現金分紅（新臺幣）	$	4.00


	第四季度		第三季度				第二季度				第一季度
臺積電的解決日期	2023 年的		2023 年的				2023 年的				2023 年的
董事會在	二月 6,		十一月 14,				八月 8,				5月9日
會議	2024		2023				2023				2023

特別資本儲備	$	28,020,822	$		(17,228,363	)	$		(6,365,562	)	$	3,273,452
向股東派發現金分紅	$	90,762,248	$	90,762,248			$	77,796,213			$	77,796,213
每股現金分紅（新臺幣）	$	3.50	$	3.50			$	3.00			$	3.00


	第四季度		第三季度				第二季度				第一季度
臺積電的解決日期	2022年的		2022年的				2022年的				2022年的
董事會在	二月 14,		十一月八日				八月 9,				5月10日，
會議	2023		2022				2022				2022

特別資本儲備	$	17,166,163	$		(31,910,353	)	$		(12,002,798	)	$		(15,541,054	)
向股東派發現金分紅	$	71,308,546	$	71,308,547			$	71,308,546			$	71,308,546
每股現金分紅（新臺幣）	$	2.75	$	2.75			$	2.75			$	2.75

- 27 -

2023年的特別資本儲備將在2024年6月4日舉行的臺積電股東大會（預計）上提交批准。

每股季度現金分紅受後續已發行普通股數量的影響，實際派息信息可在市場觀察站系統網站上查閲。

d. 其他

其他方面的變化如下：


	截至2024年3月31日的三個月
	外幣折算儲備					FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）				對衝工具的收益（虧損）				未賺取的股票員工薪酬				總計

期初餘額	$			(25,316,769	)	$		(4,099,928	)	$	1,395,875			$		(293,434	)	$			(28,314,256	)
國外業務折算產生的匯兑差額			36,665,682				-					-			-					36,665,682
被指定為外國業務淨投資套期保值的套期保值工具的收益（虧損）			793,830				-					-			-					793,830
FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）
股票工具			-				4,888,952					-			-					4,888,952
債務工具			-				(669,090		)			-			-					(669,090		)
股權工具的累計未實現收益（虧損）轉入因處置產生的留存收益			-				(1,790,349		)			-			-					(1,790,349		)
因處置而轉為損益的債務票據的累計未實現收益（虧損）			-				102,504					-			-					102,504
債務工具的損失補貼調整			-				8,297					-			-					8,297
套期保值工具和套期保值項目公允價值變動產生的收益（虧損）會影響損益			-				-					(19,315	)		-					(19,315		)
已將套期保值物品轉入初始賬面金額			-				-					(786	)		-					(786		)
發行員工限制性股票			-				-					-			(1,078,713		)			(1,078,713		)
已確認的基於股份的付款費用			-				-					-			161,854					161,854
關聯公司在其他綜合收益（虧損）中所佔份額			154,389				(19,074		)			17,516			-					152,831
所得税效應			-				(9,996		)			-			-					(9,996		)

期末餘額	$	12,297,132				$		(1,588,684	)	$	1,393,290			$		(1,210,293	)	$	10,891,445


	截至2023年3月31日的三個月
	外幣折算儲備				FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）				對衝工具的收益（虧損）			未賺取的股票員工薪酬				總計

期初餘額	$		(11,743,301	)	$		(10,056,353	)	$	1,479,181		$		(185,153	)	$		(20,505,626	)
國外業務折算產生的匯兑差額		(5,057,060		)		-					-		-				(5,057,060		)
FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）
股票工具		-				560,353					-		-				560,353
債務工具		-				1,212,679					-		-				1,212,679
股權工具的累計未實現收益（虧損）轉入因處置產生的留存收益		-				(80,753		)			-		-				(80,753		)
因處置而轉為損益的債務票據的累計未實現收益（虧損）		-				135,693					-		-				135,693
債務工具的損失補貼調整		-				3,509					-		-				3,509

（續）

- 28 -


	截至2023年3月31日的三個月
	外幣折算儲備				FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）				對衝工具的收益（虧損）				未賺取的股票員工薪酬				總計

套期保值工具和套期保值項目公允價值變動產生的收益（虧損）會影響損益	$		-		$		-		$	20,847			$		-		$	20,847
已將套期保值物品轉入初始賬面金額		-				-					(40,855	)		-					(40,855		)
發行員工限制性股票		-				-					-			(585,968		)			(585,968		)
已確認的基於股份的付款費用		-				-					-			95,783					95,783
關聯公司在其他綜合收益（虧損）中所佔份額		(23,406		)		3,737					(8,172	)		-					(27,841		)
所得税效應		-				(24		)			-			-					(24		)

期末餘額	$		(16,823,767	)	$		(8,221,159	)	$	1,451,001			$		(675,338	)	$			(24,269,263	)

（結束）

上述其他股權包括臺積電其他股權的變動以及臺積電在其子公司和聯營公司中的股份。

20。淨收入

a. 對與客户簽訂合同的收入進行分類


	截至 3 月 31 日的三個月
產品	2024			2023

晶圓	$	521,896,971		$	448,382,905
其他			70,747,230			60,250,068

	$	592,644,201		$			508,632,973


	截至 3 月 31 日的三個月
地理	2024			2023

臺灣	$	68,315,426		$	36,886,003
美國			396,182,105			306,951,719
中國			55,235,649			77,502,023
日本			33,212,865			33,656,867
歐洲、中東和非洲			21,963,151			33,960,256
其他			17,735,005			19,676,105

	$	592,644,201		$	508,632,973

該公司主要根據客户總部所在的國家對淨收入進行分類。


	截至 3 月 31 日的三個月
平臺	2024			2023

高性能計算	$	274,772,974		$	225,532,034
智能手機			225,032,139			174,372,275
物聯網			35,320,950			42,720,430
汽車			32,136,633			36,022,650
數字消費類電子產品			11,737,785			10,929,154
其他			13,643,720			19,056,430

	$	592,644,201		$	508,632,973

- 29 -


	截至 3 月 31 日的三個月
分辨率	2024			2023

3 納米	$	45,448,960		$			-
5 納米			190,695,754			139,295,477
7 納米			100,388,853			88,841,656
10 納米			734			11,515
16 納米			48,472,211			57,616,256
20 納米			1,399,295			3,121,459
28 納米			43,019,318			52,057,042
40/45 納米			27,114,454			32,631,097
65 納米			21,277,009			27,430,079
90 納米			5,514,291			8,150,951
0.11/0.13 微米			12,802,349			10,717,815
0.15/0.18 微米			21,924,461			23,463,905
0.25 微米及以上			3,839,282			5,045,653

晶圓收入	$	521,896,971		$	448,382,905

b. 合同餘額


	3月31日 2024		十二月三十一日 2023		3月31日 2023		1月1日 2023

合同負債（歸類為應計費用和其他流動負債）	$	75,431,720	$	52,736,430	$	44,249,039	$	70,806,617

合同負債餘額的變化主要是由履行義務和客户付款之間的時間差異造成的。

該公司確認了合同負債期初餘額的收入，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，合同負債期初餘額分別為新臺幣36,370,728萬新臺幣和58,163,689萬新臺幣。

c. 客户的臨時收據


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

流動部分（歸類於應計費用和其他流動負債）	$	199,544,769		$	114,639,514		$	105,819,011
非流動部分（歸類於其他非流動負債）			78,618,361			163,655,128			171,783,602

	$	278,163,130		$	278,294,642		$	277,602,613

公司從客户那裏獲得的臨時收據是客户為保持公司能力而向公司支付的款項。當協議中規定的條款和條件隨後得到滿足時，通過退款或應收賬款抵消的臨時收款的處理將由雙方同意決定。

- 30 -

21。利息收入


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024			2023

利息收入
現金和現金等價物	$	16,108,130		$	11,613,730
按攤餘成本計算的金融資產			1,873,772			1,172,394
FVTOCI 的金融資產			1,377,270			831,694

	$	19,359,172		$	13,617,818

22。財務成本


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024				2023

利息支出
公司債券	$	4,645,197			$	4,211,807
租賃負債			93,489				94,049
銀行貸款			21,620				21,288
其他			3,725				75
減去：不動產、廠房和設備項下的資本化利息			(2,065,776	)			(1,363,533	)

	$	2,698,255			$	2,963,686

有關資本化利息的信息如下：


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024	2023

資本化率	1.20%-3.36%	1.08%-3.36%

23。其他收益和虧損，淨額


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024				2023

處置金融資產的損失，淨額
投資FVTOCI的債務工具	$		(102,504	)	$			(135,693	)
FVTPL金融工具的收益（虧損），淨額
必須在 FVTPL 進行測量		(3,339,218		)			1,170,738
金融資產預期信用損失的逆轉（應計）
投資FVTOCI的債務工具		(8,297		)			(3,509		)
按攤餘成本計算的金融資產		1,724					(2,655		)
其他收益，淨額		165,403					271,397

	$		(3,282,892	)	$	1,300,278

- 31 -

24。所得税

a. 確認損益的所得税支出

所得税支出包括以下內容：


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024				2023

當期所得税支出
本期確認的當期税收支出	$	40,767,872			$	38,106,332
前幾年的所得税調整			5,337				2,299
其他所得税調整			63,244				64,866
			40,836,453				38,173,497
遞延所得税支出（福利）
臨時分歧的起源和逆轉			1,061,704				(847,602	)
營業虧損結轉			(576,216	)			-
			485,488				(847,602	)

在損益中確認的所得税支出	$	41,321,941			$	37,325,895

b. 所得税審查

税務機關已經審查了臺積電到2022年的所得税申報表。税務機關評估的所有投資税收抵免調整均已得到相應確認。

25。每股收益


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024		2023

基本每股收益	$	8.70	$	7.98
攤薄後每股	$	8.70	$	7.98

每股收益的計算方法如下：


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024			2023

基本每股收益
母公司普通股股東可獲得的淨收入	$	225,484,877		$	206,986,561
用於計算基本每股收益的已發行普通股的加權平均數（以千計）			25,929,267			25,929,088
基本每股收益（美元）	$	8.70		$	7.98

攤薄後每股
母公司普通股股東可獲得的淨收入	$	225,484,877		$	206,986,561
用於計算基本每股收益的已發行普通股的加權平均數（以千計）			25,929,267			25,929,088
所有攤薄潛在普通股的影響（以千計）			490			288

計算攤薄後每股收益時使用的普通股加權平均數（以千計）			25,929,757			25,929,376
攤薄後每股收益（美元）	$	8.70		$	7.98

- 32 -

26。基於股份的付款安排

a. 股權結算的基於股份的支付——RSA

每年的登記冊系統管理人如下：

2023 年 RSA

2022年 RSA

2021 年 RSA

臺積電股東會議決議日期

2023年6月6日

2022年6月8日

2021年7月26日

臺積電董事會會議決議日期

2024年2月6日

2023年2月14日

2022年2月15日

股票的發行（以千計）

2,960

2,110

1,387

符合條件的員工

執行官員

授予日期/發行日期

2024年3月1日

2023年3月1日

2022年3月1日

上述安排的歸屬條件如下：

1) 授予符合條件的員工的 RSA 只有在以下情況下才能歸屬

•員工在每個歸屬期的最後一天仍在公司工作；

•在歸屬期內，員工不得違反與公司的任何協議或違反公司的工作規則；以及

•某些員工績效指標和臺積電的業務績效指標得到滿足。

2) 每年可歸屬的RSA的最大百分比應如下：補助金一週年紀念日：50％；補助金兩週年紀念日：25％；撥款三週年紀念日：25％；前提是每年歸屬的RSA的實際百分比和數量將根據臺積電的業務績效指標的實現情況計算。

3) 對於符合條件的臺積電執行官：每年可歸屬的RSA的最大數量將設置為110％，其中100％將根據臺積電的相對股東總回報（“TSR”，包括資本收益和股息）成績進行計算，以確定要歸屬的RSA數量；該數字將根據薪酬進一步調整增加或減少至多10％人員發展委員會對臺積電環境、社會和治理（“ESG”）成就的評估。這樣計算的股份數應向下舍入到最接近的整數。


臺積電的股東總回報率相對於標普500指數的股東總回報率			歸屬股份比例
高於該指數X個百分點			50% + X * 2.5%，最大值為 100%
等於指數			50%
低於該指數X個百分點			50%-X * 2.5%，最小值為 0%

4) 在滿足歸屬條件之前對員工在註冊退休儲蓄協議中的權利施加的限制：

•在每個歸屬期內，除繼承權外，任何獲得 RSA 的員工都不得出售、質押、轉讓、向他人提供、設置任何抵押或以其他方式處置未歸屬的 RSA 下的任何股份。

•在歸屬條件滿足之前，受僱的受託人/託管人應代表員工行使出席權、提案權、言論權、表決權等。任何其他股東權利，包括但不限於以下方面的任何分配

- 33 -

股息、紅利和資本儲備以****何增資而發行的新股的認購權與臺積電普通股持有人的認購權相同。

5) 每年授予的RSA的詳細信息如下：


	2023 年 RSA			2022年 RSA				2021 年 RSA
	股票數量（以千計）			股票數量（以千計）				股票數量（以千計）

期初餘額			-			2,110				694
股票的發行			2,960			-				-
等待退休的股票			-			(1,055	)			(347	)

期末餘額			2,960			1,055				347

RSA的加權平均公允價值（美元）	$	364.43		$	277.71			$	325.81

每年的RSA均使用二項式樹法按授予日的公允價值進行計量。相關信息如下：


	2023 年 RSA			2022年 RSA			2021 年 RSA
	2024年3月1日			2023年3月1日			2022年3月1日

計量日的股票價格（以美元計）	$	689		$	511		$	604
預期的價格波動			24.77%-26.12%			29.34%-32.11%			25.34%-28.28%
預期壽命			1-3 年			1-3 年			1-3 年
無風險利率			1.16%			1.06%			0.57%

有關臺積電認可的 RSA 的薪酬成本，請參閲附註27。

2024 年 2 月 6 日，臺積電董事會批准發行 2024 年不超過 4,185 萬股普通股的 RSA。補助金將免費發放。待發行股份的實際數量將在股東大會批准註冊服務協定後由董事會和主管當局決定。

b. 以現金結算的股份支付安排

每年以現金結算的股份支付安排如下：

2023 年計劃

2022 年計劃

2021 年計劃

臺積電董事會會議決議日期

2024年2月6日

2023年2月14日

2022年2月15日

發行單位（以千計）（注）

550

400

236

授予日期

2024年3月1日

2023年3月1日

2022年3月1日

注意：權利的一個單位代表對臺積電普通股在歸屬時市值的權利。

該計劃主要管理人員的歸屬條件和歸屬單位比例與上述註冊系統管理人相同。

- 34 -

現金結算的股份支付的薪酬成本的公允價值是使用二項式樹法衡量的，將在結算前的每個報告期進行計量。相關信息如下：


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024									2023
	2023 年計劃			2022 年計劃			2021 年計劃			2022 年計劃			2021 年計劃

計量日期的股價（以美元計）	$	769		$	769		$	769		$	525		$	525
預期的價格波動			24.45%-26.42%			24.45%-26.42%			24.45%-26.42%			27.32%-28.09%			27.32%-28.09%
剩餘壽命			1-3 年			1-2 年			1 年			1-3 年			1-2 年
無風險利率			1.33%			1.29%			1.26%			1.08%			1.07%

有關臺積電確認的以現金結算的股份支付的薪酬成本，請參閲附註27。截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，現金結算的股份支付安排下的負債分別為新臺幣8294.2萬元、新臺幣6269.5萬元和新臺幣23,379萬元。

27。按性質分列的費用補充信息


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024				2023

a. 不動產、廠房和設備以及使用權資產的折舊

在收入成本中確認	$			148,662,639	$			100,833,822
在運營費用中確認			8,026,174				7,247,386
在其他營業收入和支出中確認			8,288				2,168

	$	156,697,101			$	108,083,376

b. 無形資產的攤銷

在收入成本中確認	$	1,628,675			$	1,567,430
在運營費用中確認			697,386				671,835

	$	2,326,061			$	2,239,265

c. 僱員福利支出

離職後福利
固定繳款計劃	$	1,418,734			$	1,260,781
固定福利計劃			68,906				70,337
			1,487,640				1,331,118
基於股份的付款
股權結算			181,831				100,772
以現金結算			21,801				17,610
			203,632				118,382
其他僱員福利			61,770,279				56,363,055

	$	63,461,551			$	57,812,555

（續）

- 35 -


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024			2023

按職能彙總的員工福利支出
在收入成本中確認	$	34,622,208		$	33,075,129
在運營費用中確認			28,839,343			24,737,426

	$	63,461,551		$	57,812,555

（結束）

根據臺積電的公司章程，臺積電應向董事分配薪酬，向臺積電員工分配的利潤分享獎金分別不超過年利潤的0.3％和不少於1％。

臺積電根據該期間所得税前淨收入、員工利潤分享獎金和董事薪酬的百分比向員工累計利潤分享獎金；董事薪酬是根據預計應付金額記入支出的。如果授權發佈年度合併財務報表後擬議金額發生變化，則差額記作會計估計的變動。向員工發放的應計利潤分享獎金如下所示：


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024		2023

向員工發放利潤分享獎金	$	13,472,869	$	12,363,840

臺積電2023年和2022年的員工利潤分享獎金和董事薪酬已獲得臺積電董事會的批准，如下圖所示：


	截至 12 月 31 日的年份
	2023		2022

臺積電董事會會議決議日期	2024年2月6日		2023年2月14日
向員工發放利潤分享獎金	$	50,090,533	$	60,702,047
對董事的薪酬	$	551,955	$	690,128

上述批准金額與從2023年和2022年收益中分別收取的金額沒有顯著差異。

有關向員工撥款臺積電利潤分享獎金和向董事發放薪酬的信息，可在市場觀察站系統網站上查閲。

28。政府補助

JASM和臺積電南京等子公司分別從日本和中國政府獲得當地工廠設置和運營補貼，這些補貼主要用於補貼不動產、廠房和設備的購買成本以及工廠建設和生產產生的部分成本和支出。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司分別獲得總額為新臺幣183,484萬元和1768,032萬新臺幣的政府補助金。

- 36 -

29。現金流信息

a. 非現金交易


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024				2023

在FVTOCI增加金融資產	$	26,681,379			$	15,379,183
將可轉換債券轉換為股票證券			-				(145,144	)
應計費用和其他流動負債的變化			(1,292,147	)			(1,384,524	)

在FVTOCI收購金融資產的付款	$	25,389,232			$	13,849,515

在FVTOCI處置金融資產	$	16,144,968			$	8,604,122
其他金融資產的變化			(3,540,237	)			148,556

在FVTOCI處置金融資產的收益	$	12,604,731			$	8,752,678

增建不動產、廠房和設備	$	127,630,401			$	248,439,756
其他金融資產的變化			-				44,431
應付給承包商和設備供應商的款項變動			47,124,966				55,312,090
應計費用和其他流動負債的變化			8,615,211				25,895
已將套期保值物品轉入初始賬面金額			-				39,989
資本化利息			(2,065,776	)			(1,363,533	)

購置不動產、廠房和設備的付款	$	181,304,802			$	302,498,628

b. 對籌資活動產生的負債的調節


									非現金變動
	截至 2024 年 1 月 1 日的餘額			融資現金流					外匯走勢					租賃修改				其他變更（注意）				截至 2024 年 3 月 31 日的餘額

對衝金融負債——銀行貸款	$	27,290,400		$			(26,496,570	)	$			(793,830	)	$			-	$			-	$			-
應付債券			920,897,553			22,776,292					21,770,410					-				93,816				965,538,071
長期銀行貸款			6,678,521			5,865,500					(27,000		)			-				5,333				12,522,354
租賃負債			31,492,386			(871,032		)			37,250					649,903				93,489				31,401,996

總計	$	986,358,860		$	1,274,190				$	20,986,830				$	649,903			$	192,638			$	1,009,462,421


								非現金變動
	截至2023年1月1日的餘額			融資現金流				外匯走勢				租賃修改				其他變更（注意）				截至2023年3月31日的餘額

應付債券	$	852,436,439		$	7,279,726			$		(5,064,957	)	$			-	$	86,273			$	854,737,481
長期銀行貸款			5,973,936			2,120,556			-					-				(6,824	)			8,087,668
租賃負債			32,367,601			(800,691	)		(20,440		)			991,758				94,049				32,632,277

總計	$	890,777,976		$	8,599,591			$		(5,085,397	)	$	991,758			$	173,498			$	895,457,426

注：其他變化包括應付債券的攤銷、長期銀行貸款利息補貼的攤銷和租賃負債的財務成本。

- 37 -

30。金融工具

a. 金融工具的類別


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

金融資產
FVTPL（註釋 1）	$	14,211,944		$	14,342,093		$	982,014
FVTOCI（註釋 2）			193,301,338			167,150,802			140,175,196
對衝金融資產			-			-			70
攤銷成本（注3）			2,063,572,260			1,842,412,631			1,668,048,597

	$	2,271,085,542		$	2,023,905,526		$	1,809,205,877

金融負債
FVTPL（註釋 4）	$	941,396		$	121,412		$	620,967
對衝金融負債			10,525			27,334,164			39,108
攤銷成本（注5）			1,773,740,755			1,741,356,555			1,607,713,349

	$	1,774,692,676		$	1,768,812,131		$	1,608,373,424

注1：金融資產必須按FVTPL計量。

附註2：包括票據和應收賬款（淨額）、股權和債務投資。

附註3：包括現金和現金等價物、按攤銷成本計算的金融資產、票據和應收賬款（包括關聯方）、其他應收賬款、可退還存款和臨時付款（包括歸類為其他流動資產和其他非流動資產的應收賬款）。

注4：為交易而持有。

附註5：包括應付賬款（包括關聯方）、應付給承包商和設備供應商的款項、應付現金分紅、應計費用和其他流動負債、應付債券、長期銀行貸款、擔保存款和其他非流動負債。

b. 財務風險管理目標

公司管理其外幣風險、利率風險、股票價格風險、信用風險和流動性風險敞口，目標是減少市場不確定性可能對其財務業績產生的潛在不利影響。

根據相關法規或內部控制要求的程序，審計和風險委員會和/或董事會對物資庫存活動計劃進行審查。在實施此類計劃的過程中，公司必須遵守某些財務程序，這些程序為整體財務風險管理和職責分離提供了指導原則。

c. 市場風險

公司面臨金融市場風險，主要是外幣匯率、利率和股票投資價格的變化。這些風險的一部分被套期保值。

- 38 -

外幣風險

該公司幾乎所有的銷售額都以美元計價，其一半以上的資本支出以新臺幣以外的貨幣計價，主要是美元、日元和歐元。因此，新臺幣兑新臺幣匯率的任何重大波動，特別是美元兑新臺幣的疲軟，都將對以新臺幣表示的收入和營業利潤產生不利影響。公司使用外幣衍生合約，例如遠期貨幣或貨幣互換，以及非衍生金融工具，例如外幣計價的債務，以防範與非新臺幣計價的資產和負債、對外業務投資和某些預測交易相關的匯率風險。這些套期保值減少了，但並不能完全消除外幣匯率變動對資產和負債的影響。

根據對公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月總貨幣資產和負債進行的敏感度分析，在考慮套期保值和抵消後，假設10％的負面外幣匯率變動將使其淨收入分別減少561,692萬新臺幣和1407,753萬新臺幣，並在截至2023年3月31日的三個月中將其其他綜合收益減少18,36萬新臺幣職位。

利率風險

該公司面臨的利率風險主要與其投資組合和未償債務有關。利率的變化會影響公司現金和現金等價物以及固定收益證券的利息、這些證券的公允價值以及為其債務支付的利息。

公司的大多數固定收益投資是固定利率證券，按FVTOCI或攤銷成本歸類為金融資產。對於在FVTOCI歸類為金融資產的固定收益投資，其公允價值的變動通過其他綜合收益進行確認；對於按攤銷成本歸類為金融資產的投資，其公允價值的變化不反映在賬面金額中。如果出售資產，這兩種分類均在損益中確認。該公司已經進入並將來可能進入利率衍生品，以部分對衝其固定收益投資和預期債務發行的利率風險。但是，這些套期保值只能抵消利率變動造成的有限財務影響。

根據在報告期末對公司固定收益投資進行的敏感度分析，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，所有期限的利率上調100個基點（1.00％），將使公司的其他綜合收益分別減少4,279,174萬新臺幣和3,213,62萬新臺幣。

公司的大部分債務是固定利率，按攤銷成本計量，因此，利率的變化不會影響未來的現金流或賬面金額。

其他價格風險

公司面臨由FVTPL和FVTOCI金融資產產生的共同基金和股票價格風險。

假設在報告期末共同基金和股票投資的價格下降10％，則截至2024年3月31日的三個月，淨收益將減少1116,694萬新臺幣，而在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，其他綜合收益將分別減少11.65417萬新臺幣和576,538萬新臺幣。

- 39 -

d. 信用風險管理

信用風險是指交易對手可能違約導致公司財務損失的風險。公司面臨來自經營活動（主要是應收賬款）和投資活動（主要是銀行的存款、固定收益投資和其他金融工具）的信用風險。業務相關風險和財務相關風險的信用風險是分開管理的。截至報告期末，公司的最大信用風險敞口等於金融資產的賬面金額。

與業務相關的信用風險

該公司的應收賬款來自其全球客户。公司的大部分未清應收賬款不包括抵押品或擔保。儘管公司有監控和管理應收賬款信用風險敞口的程序，但無法保證此類程序會有效消除其信用風險造成的損失。在經濟狀況惡化的時期，這種風險會加劇。

截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，該公司的十大客户分別佔應收賬款的87％、91％和80％。公司認為剩餘應收賬款的信用風險集中度並不重要。

金融信用風險

公司通過選擇具有投資級信用評級的交易對手並限制對任何個別交易對手的風險敞口來降低其金融信用風險。公司定期監控和審查適用於交易對手的限額，並根據市場狀況和交易對手的信用狀況調整限額。

公司投資政策的目標是實現回報，使公司能夠保留本金和支持流動性需求。該政策通常要求證券為投資等級，並限制任何一家發行人的信貸風險敞口。公司通過審查外部信用評級、金融市場狀況和發行人重要信息的變化，評估自首次確認以來，所投資證券的信用風險是否顯著增加。

公司根據外部信用評級機構提供的違約和違約損失概率評估12個月的預期信用損失和終身預期信用損失。目前的信用風險評估政策如下：

類別

描述

確認預期信用損失的依據

預期信用損失率

表演

信用評級是估值日的投資等級

12 個月的預期信用損失

0-0.1%

值得懷疑

信用評級是估值日的非投資等級

終身預期信用損失——未減免信貸損失

默認情況下

估值日的信用評級為CC或以下

終身預期信用損失——信用減值

註銷

有證據表明，債務人陷入嚴重的財務困境，公司沒有現實的復甦前景

金額已註銷

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，預期的信貸損失分別增加了11,43萬新臺幣和536.9萬新臺幣。這些變化主要是由於調整後的投資組合和匯率的波動。

- 40 -

e. 流動性風險管理

流動性風險管理的目標是確保公司有足夠的流動性來為未來12個月的業務運營提供資金。公司通過維持充足的現金和現金等價物、FVTOCI流動的金融資產、按攤銷成本當期的金融資產以及充足的成本效益資金來管理其流動性風險。

下表彙總了公司基於合同未貼現付款（包括本金和利息）的金融負債的到期情況。


	小於 1 年				1-3 年				3-5 年				超過 5 年				總計

2024年3月31日

非衍生金融負債

應付賬款（包括關聯方）	$	57,610,008			$			-	$			-	$			-	$	57,610,008
應付給承包商和設備供應商的款項			127,179,414				-				-				-				127,179,414
應計費用和其他流動負債			339,295,417				-				-				-				339,295,417
應付債券			28,846,265				248,882,668				302,594,013				606,301,279				1,186,624,225
長期銀行貸款			2,606,292				3,626,405				3,401,012				3,197,223				12,830,932
租賃負債（包括歸類為應計費用和其他流動負債的負債）（注）			3,357,257				5,359,250				4,659,029				21,108,452				34,483,988
其他			-				78,085,241				8,772,937				2,270,187				89,128,365
			558,894,653				335,953,564				319,426,991				632,877,141				1,847,152,349

衍生金融工具

遠期外匯合約
流出			89,801,321				-				-				-				89,801,321
流入			(88,792,724	)			-				-				-				(88,792,724	)
			1,008,597				-				-				-				1,008,597

	$	559,903,250			$	335,953,564			$	319,426,991			$	632,877,141			$	1,848,160,946

2023年12月31日

非衍生金融負債

對衝金融負債——銀行貸款	$	27,290,400			$			-	$			-	$			-	$	27,290,400
應付賬款（包括關聯方）			57,293,057				-				-				-				57,293,057
應付給承包商和設備供應商的款項			171,484,616				-				-				-				171,484,616
應計費用和其他流動負債			241,118,948				-				-				-				241,118,948
應付債券			24,890,500				224,062,937				303,525,276				583,364,167				1,135,842,880
長期銀行貸款			2,371,296				3,889,029				585,094				-				6,845,419
租賃負債（包括歸類為應計費用和其他流動負債的負債）（注）			3,181,651				5,248,337				4,662,868				21,754,375				34,847,231
其他			-				165,188,432				6,303,135				2,908,666				174,400,233
			527,630,468				398,388,735				315,076,373				608,027,208				1,849,122,784

衍生金融工具

遠期外匯合約
流出			64,826,427				-				-				-				64,826,427
流入			(65,384,000	)			-				-				-				(65,384,000	)
			(557,573	)			-				-				-				(557,573	)

	$	527,072,895			$	398,388,735			$	315,076,373			$	608,027,208			$	1,848,565,211

（續）

- 41 -


	小於 1 年				1-3 年				3-5 年				超過 5 年				總計

2023年3月31日

非衍生金融負債

應付賬款（包括關聯方）	$	47,381,949			$			-	$			-	$			-	$	47,381,949
應付給承包商和設備供應商的款項			157,374,807				-				-				-				157,374,807
應計費用和其他流動負債			214,088,556				-				-				-				214,088,556
應付債券			22,784,674				99,632,080				337,009,808				613,522,458				1,072,949,020
長期銀行貸款			2,035,280				4,985,139				1,326,324				-				8,346,743
租賃負債（包括歸類為應計費用和其他流動負債的負債）（注）			2,971,874				5,432,015				4,817,464				22,753,498				35,974,851
其他			-				167,156,388				13,914,100				1,301,301				182,371,789
			446,637,140				277,205,622				357,067,696				637,577,257				1,718,487,715

衍生金融工具

遠期外匯合約
流出			133,863,296				-				-				-				133,863,296
流入			(134,340,014	)			-				-				-				(134,340,014	)
			(476,718	)			-				-				-				(476,718	)

	$	446,160,422			$	277,205,622			$	357,067,696			$	637,577,257			$	1,718,010,997

（結束）

注：有關超過5年的租賃負債到期分析的信息：


	5-10 年		10-15 歲		15-20 歲		超過 20 年		總計

2024年3月31日

租賃負債	$	10,156,723	$	6,929,235	$	3,801,968	$	220,526	$	21,108,452

2023年12月31日

租賃負債	$	10,197,521	$	7,121,539	$	4,117,107	$	318,208	$	21,754,375

2023年3月31日

租賃負債	$	10,355,651	$	7,377,241	$	4,300,707	$	719,899	$	22,753,498

f. 金融工具的公允價值

1) 合併資產負債表中確認的公允價值計量

根據公允價值的可觀察程度，將公允價值衡量標準分為1至3級：

•一級公允價值衡量標準是根據活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）得出的衡量標準；

•二級公允價值衡量標準是指從第一級中包括的報價以外的投入得出的、可觀察到的資產或負債的公允價值衡量標準，可以是直接（即價格）或間接（即從價格得出）；以及

•三級公允價值衡量標準是從估值技術中得出的衡量標準，其中包括不基於可觀察市場數據（不可觀察的輸入）的資產或負債輸入。

公允價值層次結構內各級之間的轉賬時間為報告期末。

- 42 -

2) 定期以公允價值計量的金融工具的公允價值

公允價值層次結構

下表列出了公司定期按公允價值計量的金融資產和負債：


	2024年3月31日
	第 1 級				第 2 級				第 3 級				總計

FVTPL 的金融資產

必須在 FVTPL 進行測量
可轉換優先股	$			-	$			-	$	13,848,154			$	13,848,154
遠期外匯合約			-				17,236				-				17,236
可轉換債券			-				-				236,039				236,039
共同基金			-				-				110,515				110,515

	$			-	$	17,236			$	14,194,708			$	14,211,944

FVTOCI 的金融資產

對債務工具的投資
公司債券	$			-	$	94,649,200			$			-	$	94,649,200
機構抵押貸款支持證券			-				41,321,721				-				41,321,721
政府債券/機構債券			21,465,727				193,939				-				21,659,666
資產支持證券			-				11,110,574				-				11,110,574
對股票工具的投資
非公開交易的股票投資			-				-				7,428,408				7,428,408
公開交易的股票			7,139,302				-				-				7,139,302
票據和應收賬款，淨額			-				9,992,467				-				9,992,467

	$	28,605,029			$	157,267,901			$	7,428,408			$	193,301,338

FVTPL 的金融負債

為交易而持有
遠期外匯合約	$			-	$	941,396			$			-	$	941,396

對衝金融負債

公允價值套期保值
利率期貨合約	$	10,525			$			-	$			-	$	10,525


	2023年12月31日
	第 1 級			第 2 級				第 3 級			總計

FVTPL 的金融資產

必須在 FVTPL 進行測量
可轉換優先股	$		-	$			-	$	13,307,160		$	13,307,160
遠期外匯合約		-				701,182				-			701,182
可轉換債券		-				-				223,454			223,454
共同基金		-				-				110,297			110,297

	$		-	$	701,182			$	13,640,911		$	14,342,093

（續）

- 43 -


	2023年12月31日
	第 1 級				第 2 級				第 3 級				總計

FVTOCI 的金融資產

對債務工具的投資
公司債券	$			-	$	79,605,567			$			-	$	79,605,567
機構抵押貸款支持證券			-				37,959,691				-				37,959,691
政府債券/機構債券			22,091,087				247,814				-				22,338,901
資產支持證券			-				9,898,766				-				9,898,766
對股票工具的投資
非公開交易的股票投資			-				-				7,208,655				7,208,655
公開交易的股票			4,727,905				-				-				4,727,905
票據和應收賬款，淨額			-				5,411,317				-				5,411,317

	$	26,818,992			$	133,123,155			$	7,208,655			$	167,150,802

FVTPL 的金融負債

為交易而持有
遠期外匯合約	$			-	$	121,412			$			-	$	121,412

對衝金融負債

公允價值套期保值
利率期貨合約	$	43,764			$			-	$			-	$	43,764

（結束）


	2023年3月31日
	第 1 級				第 2 級			第 3 級				總計

FVTPL 的金融資產

必須在 FVTPL 進行測量
遠期外匯合約	$			-	$	860,326		$			-	$	860,326
可轉換債券			-				-			121,688				121,688

	$			-	$	860,326		$	121,688			$	982,014

FVTOCI 的金融資產

對債務工具的投資
公司債券	$			-	$	68,601,115		$			-	$	68,601,115
機構抵押貸款支持證券			-				31,206,582			-				31,206,582
政府債券/機構債券			19,886,403				132,403			-				20,018,806
資產支持證券			-				9,425,896			-				9,425,896
對股票工具的投資
非公開交易的股票投資			-				-			6,918,090				6,918,090
公開交易的股票			288,635				-			-				288,635
票據和應收賬款，淨額			-				3,716,072			-				3,716,072

	$	20,175,038			$	113,082,068		$	6,918,090			$	140,175,196

對衝金融資產

現金流套期保值
遠期外匯合約	$			-	$	70		$			-	$	70

（續）

- 44 -


	2023年3月31日
	第 1 級				第 2 級				第 3 級			總計

FVTPL 的金融負債

為交易而持有
遠期外匯合約	$			-	$	620,967			$		-	$	620,967

對衝金融負債

公允價值套期保值
利率期貨合約	$	37,929			$			-	$		-	$	37,929
現金流套期保值
遠期外匯合約			-				1,179			-				1,179

	$	37,929			$	1,179			$		-	$	39,108

（結束）

金融資產第三級公允價值計量的對賬

以第三級公允價值計量的金融資產是股票投資，在FVTOCI被歸類為金融資產，在FVTPL被歸類為金融資產。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的對賬情況如下：


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024				2023

期初餘額	$	20,849,566			$	6,282,052
補充			444,862				365,076
在損益中確認			(752	)			23,452
在其他綜合收益或虧損中確認			(310,335	)			420,588
處置和投資資本回報的收益			(2,260	)			(1,455	)
移出第 3 級（注）			(164,860	)			-
匯率變動的影響			806,895				(49,935	)

期末餘額	$	21,623,116			$	7,039,778

注意：從3級轉移到1級是因為活躍市場數據中的報價（未經調整）可用於股票投資。

二級公允價值計量中使用的估值技術和假設

金融資產和金融負債的公允價值確定如下：

•公司債券、機構債券、機構抵押貸款支持證券、資產支持證券和政府債券的公允價值由第三方定價服務提供的報價市場價格決定。

•遠期合約的公允價值是使用遠期利率和從報價市場價格得出的貼現率來衡量的。

•歸類為FVTOCI的應收賬款的公允價值由未來現金流的現值確定，該折現率基於反映交易對手信用風險的貼現率。

第三級公允價值計量中使用的估值技術和假設

可轉換優先股、可轉換債券、共同基金和非公開交易的股票投資（不包括在新興股票板交易的股票投資）的公允價值主要通過資產法、收益法和市場方法來確定。

- 45 -

資產方法考慮了獨立各方按公允價值計量的淨資產價值。2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，由於缺乏10％的適銷性，公司使用了從折扣中得出的不可觀察的投入。當其他投入保持相等時，如果因缺乏適銷性而產生的折扣增加1％，則公允價值將分別減少53,739萬新臺幣、52,704萬新臺幣和5351.8萬新臺幣。

收益法利用貼現現金流來確定將從投資中獲得的預期未來經濟收益的現值。2024年3月31日，公司主要使用不可觀察的投入，其中包括預期回報、10％的貼現率以及因缺乏適銷性而產生的20％的折扣。2024年3月31日，在其他投入保持不變的情況下，如果貼現率提高1％，則公允價值將減少1,606,831萬新臺幣；如果因缺乏適銷性而產生的折扣增加1％，則公允價值將減少169,148萬新臺幣。

對於其餘的少數投資，採用市場方法來計算其公允價值，為此，要考慮被投資方最近的融資活動、類似公司的市場交易價格和市場狀況。

3) 未按公允價值計量的金融工具的公允價值

除下表詳述外，公司認為合併財務報表中未按公允價值計量的金融工具的賬面金額接近其公允價值。

公允價值層次結構

下表列出了公司無需按公允價值計量的金融資產和負債的公允價值層次結構：


	2024年3月31日
	攜帶			公允價值
	金額			第 1 級				第 2 級			總計

金融資產

按攤銷成本計算的金融資產
公司債券	$	115,583,344		$			-	$	115,309,905		$	115,309,905
商業票據			12,139,714			-				12,149,337			12,149,337
政府債券/機構債券			6,516,785			3,772,859				2,720,363			6,493,222

	$	134,239,843		$	3,772,859			$	130,179,605		$	133,952,464

金融負債

按攤銷成本計算的金融負債
應付債券	$	965,538,071		$			-	$	886,157,453		$	886,157,453


	2023年12月31日
	攜帶			公允價值
	金額			第 1 級				第 2 級			總計

金融資產

按攤銷成本計算的金融資產
公司債券	$	113,785,324		$			-	$	113,694,397		$	113,694,397
商業票據			18,371,705			-				18,385,329			18,385,329
政府債券/機構債券			13,803,559			2,751,893				11,053,234			13,805,127

	$	145,960,588		$	2,751,893			$	143,132,960		$	145,884,853

（續）

- 46 -


	2023年12月31日
	攜帶		公允價值
	金額		第 1 級		第 2 級		總計

金融負債

按攤銷成本計算的金融負債
應付債券	$	920,897,553	$	-	$	849,236,882	$	849,236,882

（結束）


	2023年3月31日
	攜帶			公允價值
	金額			第 1 級			第 2 級			總計

金融資產

按攤銷成本計算的金融資產
公司債券	$	95,310,895		$		-	$	94,181,150		$	94,181,150
商業票據			12,630,168		-				12,676,995			12,676,995

	$	107,941,063		$		-	$	106,858,145		$	106,858,145
金融負債

按攤銷成本計算的金融負債
應付債券	$	854,737,481		$		-	$	780,610,166		$	780,610,166

二級公允價值計量中使用的估值技術和假設

公司債券、公司應付債券和機構債券的公允價值由第三方定價服務提供的報價市場價格決定。

商業票據的公允價值由未來現金流的現值決定，該現金流基於從報價市場價格得出的折扣曲線。

31。關聯方交易

合併後，臺積電及其子公司（臺積電的關聯方）之間的公司間餘額和交易已消除；因此，本説明中未披露這些項目。以下是公司與其他關聯方之間的重大交易摘要：

a. 關聯方名稱和類別


關聯方名稱						關聯方類別

GUC						合夥人
簽證						合夥人
SSMC						合夥人
Xintec						合夥人
臺積電慈善基金會						其他關聯方

b. 淨收入


		截至 3 月 31 日的三個月
		2024		2023
物品	關聯方類別

商品銷售淨收入	合夥人	$	3,584,008	$	3,861,991

- 47 -

c. 購買


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024		2023

關聯方類別

合夥人	$	1,152,767	$	1,353,968

d. 來自關聯方的應收款


		3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

物品	關聯方名稱

應收賬款來自	GUC	$	400,523		$	514,819		$	254,410
相關方	Xintec			78,840			109,632			78,144

		$	479,363		$	624,451		$	332,554

其他應收賬款	SSMC	$	60,520		$	58,093		$	62,927
來自相關的	簽證			18,787			13,778			2,568
派對	臺積電慈善基金會			-			-			11,113

		$	79,307		$	71,871		$	76,608

e. 應付給關聯方的款項


		3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

物品	關聯方名稱

相關應付賬款	Xintec	$	714,442		$	1,020,226		$	692,047
派對	SSMC			330,709			457,348			302,455
	其他			140,045			88,726			85,262

		$	1,185,196		$	1,566,300		$	1,079,764

f. 其他


		截至 3 月 31 日的三個月
		2024		2023

物品	關聯方類別

製造費用	合夥人	$	1,060,471	$	941,836

對關聯方的銷售價格和付款條件與向第三方銷售的價格和付款條件沒有顯著差異。對於其他關聯方交易，價格和條款是根據共同協議確定的。

該公司向員工租用了工廠和辦公室。租賃條款和價格均根據雙方協議確定。租金費用按月支付給員工；相關費用均歸類為製造費用。

- 48 -

g. 關鍵管理人員的薪酬

董事和其他主要管理人員的薪酬如下：


	截至 3 月 31 日的三個月
	2024			2023

短期員工福利	$	868,280		$	769,289
離職後福利			1,110			965
基於股份的付款			181,767			107,260

	$	1,051,157		$	877,514

董事和其他主要管理人員的薪酬由臺積電薪酬和人員發展委員會根據個人業績和市場趨勢確定。

32。質押資產

該公司提供了記入其他金融資產的存款證，主要作為建築物租賃協議的抵押品。截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，上述其他金融資產分別為新臺幣12.9716萬元、新臺幣124302萬元和新臺幣12156.5萬元。

33。重大或有負債和未確認的承付款

截至報告期末，公司的重大或有負債和未確認的承付款如下，不包括其他票據中披露的部分：

a. 根據與工業技術研究所簽訂的技術合作協議，只要不損害臺積電對客户的未兑現承諾，****政府或其經臺積電批准的指定人員最多可以使用臺積電容量的35％。本協議的期限自1987年1月1日起為期五年，自動連續續訂五年，除非任何一方提前一年另行通知終止。截至報告期結束時，****政府沒有援引這種權利。

b. 根據1999年3月30日與飛利浦和EDB Investments Pte Ltd.簽訂的股東協議，雙方成立了一家合資公司SSMC，這是新加坡的一家集成電路鑄造廠。臺積電在SSMC的股權為32％。儘管如此，飛利浦在2006年9月分拆了其半導體子公司，更名為恩智浦有限公司。此外，根據2006年11月15日的股東協議，臺積電和恩智浦有限公司按比例購買了EDB Investments Pte Ltd.擁有的所有SSMC股份。收購後，臺積電和恩智浦公司目前分別擁有SSMC約39％和61％的股份。總的來説，臺積電和恩智浦B.V. 需要購買SSMC容量的至少70％，但僅臺積電無需購買超過28％的容量。如果任何一方未履行承諾且 SSMC 的容量利用率低於其容量的特定百分比，則違約方必須補償 SSMC 的所有相關不可避免的成本。截至報告所述期間結束時，沒有違背上述承諾的情況。

c. 臺積電與多家供應商簽訂了長期的材料和用品採購協議以及廢物處理協議。協議中規定了相對的最低配送數量和價格。

- 49 -

d. 臺積電簽訂了長期設備購買協議。協議中規定了相對的配送數量和價格。

e. 臺積電與多家供應商簽訂了長期能源購買協議。協議中規定了相對的履行期、數量和價格。

f. 截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，未使用信用證下的可用金額分別為新臺幣45163.8萬元、433,994萬新臺幣和380,336萬新臺幣。

g、公司委託金融機構主要為貨物進出口、租賃協議和能源購買協議提供履約擔保。截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，上述擔保金額分別為新臺幣7,153,645萬元、8,012,973萬新臺幣和新臺幣7,854,413萬元。

34。隨後發生的重大事件

2024 年 4 月 3 日，一場地震襲擊了臺灣。由此造成的損失主要是庫存和設備。根據初步評估，該公司估計，扣除保險索賠後的相關地震損失約為30億新臺幣，並將在2024年第二季度予以確認。

35。外幣金融資產和負債的匯率信息

以下信息是根據公司本位幣以外的外幣彙總的。披露的匯率用於將外幣兑換成本位貨幣。以外幣計價的重大金融資產和負債如下：


	外幣（以千計）			匯率（注一）			賬面金額（以千計）

2024年3月31日

金融資產

貨幣物品
美元	$	16,759,684			31.997		$	536,259,605
歐元			273,770		34.624				9,479,016
歐元			125,598		1.082	（注2）			4,348,722
日元			64,673,322		0.2117				13,691,342
日元			15,947,106		0.0066	（注3）			3,376,002


金融負債

貨幣物品
美元			13,741,692		31.997				439,692,919
歐元			274,465		34.624				9,503,081
歐元			123,731		1.082	（注2）			4,284,063
日元			66,472,710		0.2117				14,072,273
日元			15,863,507		0.0066	（注3）			3,358,304

（續）

- 50 -


	外幣（以千計）			匯率（注一）			賬面金額（以千計）

2023年12月31日

金融資產

貨幣物品
美元	$	14,756,970			30.747		$	453,732,565
歐元			432,124		34.175				14,767,835
歐元			484,580		1.111	（注2）			16,560,515
日元			13,320,705		0.2192				2,919,899

金融負債

貨幣物品
美元			14,121,653		30.747				434,198,454
歐元			803,472		34.175				27,458,643
歐元			482,869		1.111	（注2）			16,502,044
日元			199,911,305		0.2192				43,820,558

2023年3月31日

金融資產

貨幣物品
美元			11,917,345		30.422				362,549,455
美元			689,462		6.871	（注4）			20,974,820
歐元			12,187		33.221				404,850
日元			105,372,697		0.2295				24,183,034
日元			5,781,362		0.0518	（注5）			1,326,823

金融負債

貨幣物品
美元			14,664,805		30.422				446,132,711
歐元			1,178,509		33.221				39,151,260
日元			101,796,719		0.2295				23,362,347
日元			7,316,991		0.0518	（注5）			1,679,250

（結束）

注1：除非另有説明，否則匯率代表一種外幣可以兑換的新臺幣數量。

注2：匯率代表一歐元可以兑換的美元數量。

注3：匯率代表一個日元可以兑換的美元數量。

注4：匯率代表一美元可以兑換的人民幣數量。

注5：匯率代表一個日元可以兑換的人民幣數量。

- 51 -

有關截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的已實現和未實現外匯損益總額，請參閲綜合收益表。由於公司子公司內部存在各種各樣的外幣交易和本位貨幣，因此公司無法披露每種外幣的外匯收益（虧損），從而產生了重大影響。

36。其他披露

以下是證券期貨局要求臺積電進行的其他披露：

a. 提供的資金：見所附表1；

b. 提供的背書/擔保：見所附表2；

c. 持有的有價證券（不包括對子公司和聯營公司的投資）：見所附表3；

d. 以至少3億新臺幣或實收資本的20％的成本或價格收購和處置的有價證券：見附表4；

e. 以至少3億新臺幣或實收資本的20％的成本購置個人不動產：見附表5；

f. 以至少3億新臺幣或實收資本的20％的價格出售個人不動產：無；

g. 向關聯方購買或向關聯方出售的總額至少為1億新臺幣或實收資本的20％：見附表6；

h. 來自關聯方的應收賬款總額至少為新臺幣1億元或實收資本的20％：見附表7；

i. 有關衍生金融工具交易的信息：見附註7和10；

j. 其他：母公司與子公司之間的業務關係以及它們之間的重大交易：見所附表8；

k. 臺積電對其具有重大影響的被投資方的名稱、地點和相關信息（不包括在中國大陸的投資信息）：見所附表9；

l. 有關在中國大陸投資的信息

1) 中國大陸被投資者的名稱、主要業務和產品、其已發行資本、投資方式、資本流入或流出信息、所有權百分比、被投資者的收益（虧損）、被投資者的利潤/虧損份額、期末餘額、從被投資方收到的股息金額以及對被投資方的限制：見附表10。

2) 與被投資方的重大直接或間接交易、其價格和支付條件、未實現收益或虧損以及其他有助於瞭解中國大陸投資對財務報告的影響的相關信息：見所附表8。

m. 主要股東信息

所有權為5％或以上的所有股東名單，顯示每位股東的姓名、股份數量和所有權百分比：見所附表11。

- 52 -

37。運營部門信息

臺積電的首席運營決策者定期審查經營業績，重點關注鑄造部門產生的營業收入。運營結果用於資源分配和/或績效評估。因此，該公司只有一個運營部門，即鑄造部門。鑄造部門主要從事集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、封裝、測試和計算機輔助設計以及掩模的製造。

計量業務收入的依據與編制財務報表的依據相同。有關分部的收入和經營業績，請參閲綜合收益報表。

- 53 -

表 1

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

提供的融資

在截至2024年3月31日的三個月中


（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


沒有。	融資公司	交易對手	財務報表賬户	關聯方	最大值期內餘額（以千計的外幣）（注三）			期末餘額（以千計的外幣）（注三）			實際提取的金額（以千計的外幣）				利率	融資的本質	交易金額			融資原因	壞賬補貼			抵押品				每家借款公司的融資限額（註釋1和2）			融資公司的總融資額度限額（註釋1和2）
																								物品	價值

0	臺積電	臺積電亞利桑那州	來自關聯方的其他應收款	是的	$ （美元	95,991,000 3,000,000	$ )	$	-		$	-			-	需要短期融資	$		-	容量安裝和營運資金	$		-	-	$		-	$	363,573,193		$	727,146,386
1	臺積電中國	臺積電南京	來自關聯方的其他應收款	是的	$ （人民幣（美元	53,380,890 8,800,000 450,000	$ )& )	$ （人民幣（美元	53,380,890 8,800,000 450,000	$ )& )	$ （人民幣		38,982,240 8,800,000	$ )	1.30%-1.50%	需要短期和長期融資		-		運營資本		-		-		-				100,528,366			100,528,366

注1：臺積電可用於向亞利桑那州臺積電貸款的金額不得超過臺積電淨資產的百分之十（10％），臺積電可向借款人貸款的總金額不得超過臺積電淨資產的百分之二十（20％）。

注2：臺積電中國可向臺積電南京貸款的總金額不得超過臺積電中國的淨資產。

注3：該期間的最大餘額和期末餘額代表董事會批准的金額。

- 54 -

表 2

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

提供的背書/擔保

在截至2024年3月31日的三個月中


（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


沒有。	認可/ 擔保提供商	保證派對		對向每個擔保方提供的背書/擔保金額的限制（註釋1和2）			最大餘額在此期間（以千計的外幣）（注三）			期末餘額（以千計的外幣）（注三）			實際提取的金額（以千美元計）			房產抵押的背書/擔保金額			最新財務報表中累計背書/擔保佔淨資產的比率		允許的最大背書/擔保金額（註釋1和2）			擔保提供者母公司	擔保提供者一家子公司	擔保提供給中國大陸的子公司
		姓名	關係的本質

0	臺積電	臺積電北美	子公司	$	1,454,292,772		$ （美元	2,662,576 83,213	)	$ （美元	2,662,576 83,213	)	$ （美元	2,662,576 83,213	)	$		-		0.07%	$	1,454,292,772		是的	沒有	沒有
		臺積電全球	子公司			1,454,292,772	（美元	239,977,500 7,500,000	)	（美元	239,977,500 7,500,000	)	（美元	239,977,500 7,500,000	)		-			6.60%			1,454,292,772	是的	沒有	沒有
		臺積電亞利桑那州	子公司			1,454,292,772	（美元	385,001,343 12,032,420	)	（美元	385,001,343 12,032,420	)	（美元	257,013,343 8,032,420	)		-			10.59%			1,454,292,772	是的	沒有	沒有
1	日本臺積電	臺積電 JDC	同一家母公司			319,818	（日元	279,444 1,320,000	)	（日元	279,444 1,320,000	)	（日元	279,444 1,320,000	)		-			0.01%			319,818	沒有	沒有	沒有

注1：臺積電向臺積電北美、臺積電環球和臺積電亞利桑那州提供的背書/擔保總額不得超過臺積電淨資產的百分之四十（40%）。

注2：日本臺積電向臺積電JDC提供的背書/擔保總額不得超過臺積電日本淨資產的百分之二百五十（250％）。

注3：該期間的最大餘額和期末餘額代表董事會批准的金額。

- 55 -

表 3

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

持有的有價證券

2024 年 3 月 31 日


（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日												注意
				股票/單位（以千計）		賬面價值（以千計的外幣）				所有權百分比 (%)		公允價值（以千計的外幣）

臺積電	非公開交易的股票投資
	臺灣信越半導體有限公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		10,500	$	450,660				7	$	450,660
	聯合工業氣體有限公司	-	〃		21,230			446,858			10			446,858
	環球投資控股公司	-	〃		10,442			117,912			6			117,912


	商業票據
	國泰金融控股有限公司	-	按攤餘成本計算的金融資產		697			6,951,320			不適用			6,957,258
	中國鋼鐵集團公司	-	〃		200			1,992,895			不適用			1,994,539
	臺塑化纖股份有限公司	-	〃		120			1,197,542			不適用			1,198,621
	中國共產黨股份有限公司，臺灣	-	〃		100			999,376			不適用			999,375
	南亞塑膠股份有限公司	-	〃		100			998,581			不適用			999,544

臺積電合作伙伴	基金
	Matter Venture Partners 基金I，L.P	-	按公允價值計入損益的金融資產		-	美元$			3,454		-	美元$			3,454

	非公開交易的股票投資
	上海華登創業投資企業	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		-	美元$			27,326		6	美元$			27,326
	Walden Technology Ventures II	-	〃		-	美元$			17,757		9	美元$			17,757
	華登科技風險投資III，L.P.	-	〃		-	美元$			13,354		4	美元$			13,354
	Tela 創新	-	〃		6,942			-			22			-

	公開交易的股票
	ARM 控股有限公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		1,111	美元$			138,837		-	美元$			138,837
	Movella 控股公司	-	〃		3,095	美元$			193		6	美元$			193

臺積電全球	公司債券
	美國銀行公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		-	美元$			88,527		不適用	美元$			88,527
	摩根士丹利	-	〃		-	美元$			82,268		不適用	美元$			82,268
	摩根大通公司	-	〃		-	美元$			69,077		不適用	美元$			69,077
	富國銀行公司	-	〃		-	美元$			65,075		不適用	美元$			65,075
	花旗集團公司	-	〃		-	美元$			59,251		不適用	美元$			59,251
	高盛集團有限公司	-	〃		-	美元$			53,425		不適用	美元$			53,425
	三井住友金融集團有限公司	-	〃		-	美元$			42,033		不適用	美元$			42,033
	法國巴黎銀行股份有限公司	-	〃		-	美元$			35,534		不適用	美元$			35,534
	滙豐控股有限公司	-	〃		-	美元$			34,351		不適用	美元$			34,351
	巴克萊集團	-	〃		-	美元$			33,947		不適用	美元$			33,947
	信安人壽全球基金 II	-	〃		-	美元$			30,492		不適用	美元$			30,492
	BPCE SA	-	〃		-	美元$			30,470		不適用	美元$			30,470
	AbbVie Inc.	-	〃		-	美元$			29,932		不適用	美元$			29,932

（續）

- 56 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	三井住友信託銀行有限公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	28,968	不適用	美元$	28,968
	加拿大皇家銀行	-	〃	-	美元$	28,322	不適用	美元$	28,322
	桑坦德銀行，S.A.	-	〃	-	美元$	27,398	不適用	美元$	27,398
	三菱日聯金融集團有限公司	-	〃	-	美元$	27,044	不適用	美元$	27,044
	多倫多道明銀行	-	〃	-	美元$	25,448	不適用	美元$	25,448
	法國農業信貸銀行倫敦分行	-	〃	-	美元$	24,611	不適用	美元$	24,611
	現代資本美國公司	-	〃	-	美元$	24,517	不適用	美元$	24,517
	CVS 健康公司	-	〃	-	美元$	24,270	不適用	美元$	24,270
	美國大眾汽車集團金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	23,601	不適用	美元$	23,601
	第一資本金融公司	-	〃	-	美元$	22,777	不適用	美元$	22,777
	丹斯克銀行 A/S	-	〃	-	美元$	22,096	不適用	美元$	22,096
	百時美施貴寶公司	-	〃	-	美元$	21,769	不適用	美元$	21,769
	勞埃德銀行集團有限公司	-	〃	-	美元$	21,284	不適用	美元$	21,284
	嘉能可融資有限責任公司	-	〃	-	美元$	20,872	不適用	美元$	20,872
	瑞穗金融集團有限公司	-	〃	-	美元$	20,199	不適用	美元$	20,199
	全國建築協會	-	〃	-	美元$	19,892	不適用	美元$	19,892
	彭斯克卡車租賃有限公司，L.P.	-	〃	-	美元$	19,729	不適用	美元$	19,729
	NexTera 能源資本控股有限公司	-	〃	-	美元$	19,628	不適用	美元$	19,628
	雅典娜全球基金	-	〃	-	美元$	19,269	不適用	美元$	19,269
	美國銀行	-	〃	-	美元$	19,000	不適用	美元$	19,000
	魁北克省德斯賈丁斯銀行聯合會	-	〃	-	美元$	18,969	不適用	美元$	18,969
	國家證券清算公司	-	〃	-	美元$	18,412	不適用	美元$	18,412
	美國國際集團全球基金	-	〃	-	美元$	18,391	不適用	美元$	18,391
	美國運通公司	-	〃	-	美元$	18,193	不適用	美元$	18,193
	荷蘭銀行有限公司	-	〃	-	美元$	18,153	不適用	美元$	18,153
	紐約銀行梅隆公司	-	〃	-	美元$	18,125	不適用	美元$	18,125
	共同信貸聯合銀行	-	〃	-	美元$	17,932	不適用	美元$	17,932
	公平的金融生活全球融資	-	〃	-	美元$	17,886	不適用	美元$	17,886
	甲骨文公司	-	〃	-	美元$	17,731	不適用	美元$	17,731
	衞報人壽全球基金	-	〃	-	美元$	17,230	不適用	美元$	17,230
	NatWest 集團有限公司	-	〃	-	美元$	16,659	不適用	美元$	16,659
	聯合健康集團有限公司	-	〃	-	美元$	16,437	不適用	美元$	16,437
	大都會人壽全球基金 I	-	〃	-	美元$	15,491	不適用	美元$	15,491
	ING Group N.V.	-	〃	-	美元$	15,014	不適用	美元$	15,014
	戴姆勒卡車金融北美有限責任公司	-	〃	-	美元$	14,971	不適用	美元$	14,971
	菲利普·莫里斯國際公司	-	〃	-	美元$	14,794	不適用	美元$	14,794
	Enel Finance國際有限公司	-	〃	-	美元$	14,616	不適用	美元$	14,616
	瑞銀集團股份公司	-	〃	-	美元$	14,373	不適用	美元$	14,373
	RGA 全球基金	-	〃	-	美元$	13,984	不適用	美元$	13,984
	AerCap 愛爾蘭資本指定活動公司	-	〃	-	美元$	13,901	不適用	美元$	13,901
	SMBC 航空資本融資 DAC	-	〃	-	美元$	13,738	不適用	美元$	13,738
	紐約人壽全球基金	-	〃	-	美元$	13,577	不適用	美元$	13,577
	NTT 金融公司	-	〃	-	美元$	13,555	不適用	美元$	13,555
	萊德系統公司	-	〃	-	美元$	13,453	不適用	美元$	13,453
	豐田汽車信貸公司	-	〃	-	美元$	13,285	不適用	美元$	13,285
	ONEOK, Inc.	-	〃	-	美元$	13,274	不適用	美元$	13,274
	安進公司	-	〃	-	美元$	13,201	不適用	美元$	13,201
	保護性生命全球基金	-	〃	-	美元$	12,990	不適用	美元$	12,990
	南加州愛迪生公司	-	〃	-	美元$	12,780	不適用	美元$	12,780

（續）

- 57 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	Intuit Inc.	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	12,548	不適用	美元$	12,548
	輝瑞投資企業有限公司有限公司	-	〃	-	美元$	12,447	不適用	美元$	12,447
	蘋果公司	-	〃	-	美元$	12,440	不適用	美元$	12,440
	野村控股株式會社	-	〃	-	美元$	12,052	不適用	美元$	12,052
	西北互惠全球基金	-	〃	-	美元$	11,813	不適用	美元$	11,813
	蒙特利爾銀行	-	〃	-	美元$	11,754	不適用	美元$	11,754
	新斯科舍銀行	-	〃	-	美元$	11,596	不適用	美元$	11,596
	法國興業銀行匿名興業銀行	-	〃	-	美元$	11,555	不適用	美元$	11,555
	ERAC 美國金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	11,536	不適用	美元$	11,536
	ASB 銀行有限公司	-	〃	-	美元$	11,459	不適用	美元$	11,459
	Coöperatieve Rabobank U.A.	-	〃	-	美元$	11,435	不適用	美元$	11,435
	Amazon.com, Inc.	-	〃	-	美元$	11,348	不適用	美元$	11,348
	DTE 能源公司	-	〃	-	美元$	11,284	不適用	美元$	11,284
	BAE 系統有限公司	-	〃	-	美元$	11,137	不適用	美元$	11,137
	AT&T Inc.	-	〃	-	美元$	11,057	不適用	美元$	11,057
	德意志銀行股份公司-紐約分行	-	〃	-	美元$	10,821	不適用	美元$	10,821
	威瑞森通訊公司	-	〃	-	美元$	10,560	不適用	美元$	10,560
	Exelon 公司	-	〃	-	美元$	10,526	不適用	美元$	10,526
	Nordea Bank Abp	-	〃	-	美元$	10,523	不適用	美元$	10,523
	標普全球公司	-	〃	-	美元$	10,504	不適用	美元$	10,504
	麥格理集團有限公司	-	〃	-	美元$	10,311	不適用	美元$	10,311
	梅賽德斯-奔馳金融北美有限公司	-	〃	-	美元$	10,267	不適用	美元$	10,267
	瑞典商業銀行 AB (publ)	-	〃	-	美元$	9,880	不適用	美元$	9,880
	美國T-Mobile公司	-	〃	-	美元$	9,745	不適用	美元$	9,745
	約翰迪爾資本公司	-	〃	-	美元$	9,684	不適用	美元$	9,684
	通用汽車金融公司	-	〃	-	美元$	9,340	不適用	美元$	9,340
	PNC 金融服務集團有限公司	-	〃	-	美元$	9,298	不適用	美元$	9,298
	Roper Technologies	-	〃	-	美元$	9,244	不適用	美元$	9,244
	公共服務企業集團股份有限公司	-	〃	-	美元$	9,205	不適用	美元$	9,205
	渣打銀行	-	〃	-	美元$	9,106	不適用	美元$	9,106
	LSEG 美國金融公司	-	〃	-	美元$	9,042	不適用	美元$	9,042
	佛羅裏達電力和照明公司	-	〃	-	美元$	8,989	不適用	美元$	8,989
	房地產收益公司	-	〃	-	美元$	8,971	不適用	美元$	8,971
	默沙東公司	-	〃	-	美元$	8,937	不適用	美元$	8,937
	賽默飛世爾科學公司	-	〃	-	美元$	8,919	不適用	美元$	8,919
	Equinor ASA	-	〃	-	美元$	8,878	不適用	美元$	8,878
	Keurig Dr Pepper Inc.	-	〃	-	美元$	8,854	不適用	美元$	8,854
	德州儀器公司	-	〃	-	美元$	8,614	不適用	美元$	8,614
	霍尼韋爾國際公司	-	〃	-	美元$	8,609	不適用	美元$	8,609
	Truist 金融公司	-	〃	-	美元$	8,597	不適用	美元$	8,597
	羅氏控股有限公司	-	〃	-	美元$	8,502	不適用	美元$	8,502
	Haleon 美國資本有限責任公司	-	〃	-	美元$	8,423	不適用	美元$	8,423
	麥格理銀行有限公司	-	〃	-	美元$	8,411	不適用	美元$	8,411
	COÖPERATIEVE RABOBANK 美國分行，紐約分行	-	〃	-	美元$	8,094	不適用	美元$	8,094
	怡安北美有限公司	-	〃	-	美元$	8,037	不適用	美元$	8,037
	Lowe's Companies, Inc.	-	〃	-	美元$	8,002	不適用	美元$	8,002
	坦帕電氣公司	-	〃	-	美元$	8,002	不適用	美元$	8,002
	金科房地產公司	-	〃	-	美元$	7,873	不適用	美元$	7,873
	德國復興信託基金	-	〃	-	美元$	7,871	不適用	美元$	7,871

（續）

- 58 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	英國桑坦德集團控股有限公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	7,852	不適用	美元$	7,852
	星座能源發電有限責任公司	-	〃	-	美元$	7,822	不適用	美元$	7,822
	NatWest 市場有限公司	-	〃	-	美元$	7,783	不適用	美元$	7,783
	洛克希德·馬丁公司	-	〃	-	美元$	7,753	不適用	美元$	7,753
	Great-West Lifeco《美國財經 2020》，Lp	-	〃	-	美元$	7,706	不適用	美元$	7,706
	美洲開發銀行	-	〃	-	美元$	7,537	不適用	美元$	7,537
	RTX 公司	-	〃	-	美元$	7,528	不適用	美元$	7,528
	考克斯通訊公司	-	〃	-	美元$	7,299	不適用	美元$	7,299
	阿斯利康金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	7,270	不適用	美元$	7,270
	雪佛龍公司	-	〃	-	美元$	7,060	不適用	美元$	7,060
	太平洋天然氣和電力公司	-	〃	-	美元$	7,035	不適用	美元$	7,035
	俄亥俄州東部天然氣公司	-	〃	-	美元$	7,023	不適用	美元$	7,023
	愛爾蘭銀行集團有限公司	-	〃	-	美元$	6,991	不適用	美元$	6,991
	英特爾公司	-	〃	-	美元$	6,951	不適用	美元$	6,951
	阿斯利康有限公司	-	〃	-	美元$	6,794	不適用	美元$	6,794
	太平洋人壽全球基金 II	-	〃	-	美元$	6,738	不適用	美元$	6,738
	Fiserv, Inc.	-	〃	-	美元$	6,693	不適用	美元$	6,693
	信諾集團	-	〃	-	美元$	6,589	不適用	美元$	6,589
	MPLX LP	-	〃	-	美元$	6,506	不適用	美元$	6,506
	萬豪國際有限公司	-	〃	-	美元$	6,503	不適用	美元$	6,503
	WEC 能源集團有限公司	-	〃	-	美元$	6,502	不適用	美元$	6,502
	大都會塔全球資金	-	〃	-	美元$	6,498	不適用	美元$	6,498
	富達國家信息服務有限公司	-	〃	-	美元$	6,479	不適用	美元$	6,479
	嘉信理財公司	-	〃	-	美元$	6,457	不適用	美元$	6,457
	瑞典銀行 AB (publ)	-	〃	-	美元$	6,386	不適用	美元$	6,386
	Take-Two 互動軟件有限公司	-	〃	-	美元$	6,175	不適用	美元$	6,175
	伊頓公司	-	〃	-	美元$	6,124	不適用	美元$	6,124
	安洛斯瞄準美國物流基金 L.P.	-	〃	-	美元$	5,983	不適用	美元$	5,983
	Equifax Inc.	-	〃	-	美元$	5,945	不適用	美元$	5,945
	Elevance Health, In	-	〃	-	美元$	5,916	不適用	美元$	5,916
	洲際交易所有限公司	-	〃	-	美元$	5,903	不適用	美元$	5,903
	Ameriprise 金融有限公司	-	〃	-	美元$	5,790	不適用	美元$	5,790
	HEICO 公司	-	〃	-	美元$	5,744	不適用	美元$	5,744
	加拿大國民銀行	-	〃	-	美元$	5,736	不適用	美元$	5,736
	Firth Third Bancorp	-	〃	-	美元$	5,724	不適用	美元$	5,724
	Scentre 集團信託 1	-	〃	-	美元$	5,705	不適用	美元$	5,705
	亨廷頓銀行股份有限公司	-	〃	-	美元$	5,635	不適用	美元$	5,635
	Stryker 公司	-	〃	-	美元$	5,577	不適用	美元$	5,577
	WPP 財務 2010	-	〃	-	美元$	5,573	不適用	美元$	5,573
	NBN 有限公司	-	〃	-	美元$	5,534	不適用	美元$	5,534
	美敦力環球控股有限公司	-	〃	-	美元$	5,504	不適用	美元$	5,504
	Workday, Inc.	-	〃	-	美元$	5,498	不適用	美元$	5,498
	探索銀行（特拉華州紐卡斯爾）	-	〃	-	美元$	5,488	不適用	美元$	5,488
	DNB 銀行 ASA	-	〃	-	美元$	5,482	不適用	美元$	5,482
	麥格納國際公司	-	〃	-	美元$	5,408	不適用	美元$	5,408
	埃克森美孚公司	-	〃	-	美元$	5,377	不適用	美元$	5,377
	阿拉巴馬州電力公司	-	〃	-	美元$	5,360	不適用	美元$	5,360
	康卡斯特公司	-	〃	-	美元$	5,327	不適用	美元$	5,327
	星巴克公司	-	〃	-	美元$	5,323	不適用	美元$	5,323

（續）

- 59 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	麥克森公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	5,251	不適用	美元$	5,251
	悉尼機場金融有限公司	-	〃	-	美元$	5,155	不適用	美元$	5,155
	新西蘭銀行	-	〃	-	美元$	5,144	不適用	美元$	5,144
	Siemens Financieringsmaatschappij N.V.	-	〃	-	美元$	5,072	不適用	美元$	5,072
	花旗銀行，北卡羅來納州	-	〃	-	美元$	5,050	不適用	美元$	5,050
	弗吉尼亞電力和電力公司	-	〃	-	美元$	5,031	不適用	美元$	5,031
	紐蒙特公司	-	〃	-	美元$	5,013	不適用	美元$	5,013
	Smith & Nephew plc	-	〃	-	美元$	5,008	不適用	美元$	5,008
	美國高盛銀行	-	〃	-	美元$	4,997	不適用	美元$	4,997
	Spire Inc.	-	〃	-	美元$	4,996	不適用	美元$	4,996
	西南航空公司	-	〃	-	美元$	4,992	不適用	美元$	4,992
	InSource Inc.	-	〃	-	美元$	4,922	不適用	美元$	4,922
	CGI Inc.	-	〃	-	美元$	4,868	不適用	美元$	4,868
	EIDP, Inc.	-	〃	-	美元$	4,833	不適用	美元$	4,833
	布魯克菲爾德金融公司	-	〃	-	美元$	4,817	不適用	美元$	4,817
	RELX Capital Inc.	-	〃	-	美元$	4,794	不適用	美元$	4,794
	阿美倫公司	-	〃	-	美元$	4,788	不適用	美元$	4,788
	澳新銀行新西蘭（國際）有限公司	-	〃	-	美元$	4,687	不適用	美元$	4,687
	空氣產品和化學品有限公司	-	〃	-	美元$	4,665	不適用	美元$	4,665
	惠普公司	-	〃	-	美元$	4,615	不適用	美元$	4,615
	喬治亞州電力公司	-	〃	-	美元$	4,558	不適用	美元$	4,558
	Nutrien 有限公司	-	〃	-	美元$	4,527	不適用	美元$	4,527
	恩布里奇公司	-	〃	-	美元$	4,512	不適用	美元$	4,512
	AutoZone, Inc.	-	〃	-	美元$	4,511	不適用	美元$	4,511
	摩根士丹利銀行，N.A.	-	〃	-	美元$	4,494	不適用	美元$	4,494
	先鋒自然資源公司	-	〃	-	美元$	4,468	不適用	美元$	4,468
	GA 全球資金信託基金	-	〃	-	美元$	4,439	不適用	美元$	4,439
	奧的斯環球公司	-	〃	-	美元$	4,432	不適用	美元$	4,432
	通用磨坊公司	-	〃	-	美元$	4,364	不適用	美元$	4,364
	ITC 控股公司	-	〃	-	美元$	4,360	不適用	美元$	4,360
	State Street	-	〃	-	美元$	4,300	不適用	美元$	4,300
	布萊特豪斯金融全球融資	-	〃	-	美元$	4,156	不適用	美元$	4,156
	F&G 全球基金	-	〃	-	美元$	4,151	不適用	美元$	4,151
	韓國電力公司	-	〃	-	美元$	4,012	不適用	美元$	4,012
	CNO 全球資金	-	〃	-	美元$	4,006	不適用	美元$	4,006
	AvalonBay 社區有限公司	-	〃	-	美元$	3,981	不適用	美元$	3,981
	斯倫貝謝投資有限公司	-	〃	-	美元$	3,972	不適用	美元$	3,972
	莫農加希拉電力公司	-	〃	-	美元$	3,964	不適用	美元$	3,964
	林肯國家公司	-	〃	-	美元$	3,939	不適用	美元$	3,939
	皮埃蒙特天然氣公司	-	〃	-	美元$	3,910	不適用	美元$	3,910
	公共存儲	-	〃	-	美元$	3,899	不適用	美元$	3,899
	L3Harris Technologies	-	〃	-	美元$	3,848	不適用	美元$	3,848
	安海斯-布希公司有限責任公司	-	〃	-	美元$	3,843	不適用	美元$	3,843
	沃爾瑪公司	-	〃	-	美元$	3,838	不適用	美元$	3,838
	畢爾巴鄂銀行 Vizcaya Argentaria, S.A.	-	〃	-	美元$	3,836	不適用	美元$	3,836
	B.A.T. 國際金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	3,803	不適用	美元$	3,803
	CNH 工業資本有限責任公司	-	〃	-	美元$	3,799	不適用	美元$	3,799
	卡羅來納州杜克能源有限責任公司	-	〃	-	美元$	3,779	不適用	美元$	3,779
	禮來公司	-	〃	-	美元$	3,763	不適用	美元$	3,763

（續）

- 60 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	Fortinet, Inc.	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	3,681	不適用	美元$	3,681
	阿巴拉契亞電力公司	-	〃	-	美元$	3,659	不適用	美元$	3,659
	挪威水電 ASA	-	〃	-	美元$	3,614	不適用	美元$	3,614
	永源能量	-	〃	-	美元$	3,538	不適用	美元$	3,538
	派克漢尼芬公司	-	〃	-	美元$	3,531	不適用	美元$	3,531
	CenterPoint 能源資源公司	-	〃	-	美元$	3,492	不適用	美元$	3,492
	Advocate 健康與醫院公司	-	〃	-	美元$	3,418	不適用	美元$	3,418
	博格華納公司	-	〃	-	美元$	3,413	不適用	美元$	3,413
	森普拉	-	〃	-	美元$	3,397	不適用	美元$	3,397
	Meta Platforms, Inc.	-	〃	-	美元$	3,385	不適用	美元$	3,385
	B.A.T 資本公司	-	〃	-	美元$	3,329	不適用	美元$	3,329
	思科系統公司	-	〃	-	美元$	3,329	不適用	美元$	3,329
	CenterPoint 能源公司	-	〃	-	美元$	3,325	不適用	美元$	3,325
	輝瑞公司	-	〃	-	美元$	3,307	不適用	美元$	3,307
	微芯科技公司	-	〃	-	美元$	3,271	不適用	美元$	3,271
	信託銀行	-	〃	-	美元$	3,199	不適用	美元$	3,199
	Verisk Analytics, Inc	-	〃	-	美元$	3,194	不適用	美元$	3,194
	共和國服務有限公司	-	〃	-	美元$	3,164	不適用	美元$	3,164
	富國銀行，全國協會	-	〃	-	美元$	3,154	不適用	美元$	3,154
	隆丁能源金融有限公司	-	〃	-	美元$	3,109	不適用	美元$	3,109
	Corebridge 金融有限公司	-	〃	-	美元$	3,103	不適用	美元$	3,103
	瑞銀集團倫敦分行	-	〃	-	美元$	3,039	不適用	美元$	3,039
	杜克能源公司	-	〃	-	美元$	3,027	不適用	美元$	3,027
	奧馬哈互助公司全球融資	-	〃	-	美元$	3,027	不適用	美元$	3,027
	Atmos 能源公司	-	〃	-	美元$	3,022	不適用	美元$	3,022
	傑克遜國民人壽全球基金	-	〃	-	美元$	3,016	不適用	美元$	3,016
	強生公司	-	〃	-	美元$	3,010	不適用	美元$	3,010
	雀巢控股有限公司	-	〃	-	美元$	3,010	不適用	美元$	3,010
	CNA 金融公司	-	〃	-	美元$	2,994	不適用	美元$	2,994
	Prologis，L.P.	-	〃	-	美元$	2,944	不適用	美元$	2,944
	Archer-Daniels-Midland 公司	-	〃	-	美元$	2,925	不適用	美元$	2,925
	南加州天然氣公司	-	〃	-	美元$	2,915	不適用	美元$	2,915
	Xcel Energy Inc.	-	〃	-	美元$	2,884	不適用	美元$	2,884
	力拓金融（美國）有限公司	-	〃	-	美元$	2,876	不適用	美元$	2,876
	公民銀行，全國協會	-	〃	-	美元$	2,872	不適用	美元$	2,872
	加拿大帝國商業銀行	-	〃	-	美元$	2,868	不適用	美元$	2,868
	帝亞吉歐資本有限公司	-	〃	-	美元$	2,851	不適用	美元$	2,851
	必和必拓金融（美國）有限公司	-	〃	-	美元$	2,834	不適用	美元$	2,834
	諾華資本公司	-	〃	-	美元$	2,796	不適用	美元$	2,796
	CSL Finance plc	-	〃	-	美元$	2,795	不適用	美元$	2,795
	Baxalta 公司	-	〃	-	美元$	2,755	不適用	美元$	2,755
	7-Eleven, Inc.	-	〃	-	美元$	2,740	不適用	美元$	2,740
	Oncor 電氣交付公司有限責任公司	-	〃	-	美元$	2,690	不適用	美元$	2,690
	Ventas Realty，有限合夥企業	-	〃	-	美元$	2,682	不適用	美元$	2,682
	Weyerhaeuser Company	-	〃	-	美元$	2,676	不適用	美元$	2,676
	西蒙房地產集團，L.P.	-	〃	-	美元$	2,674	不適用	美元$	2,674
	東方能源天然氣控股有限責任公司	-	〃	-	美元$	2,647	不適用	美元$	2,647
	雪佛龍菲利普斯化學有限責任公司	-	〃	-	美元$	2,633	不適用	美元$	2,633
	澳大利亞國民銀行有限公司，紐約分行	-	〃	-	美元$	2,628	不適用	美元$	2,628

（續）

- 61 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	O'Reilly 汽車有限公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	2,593	不適用	美元$	2,593
	馬斯科公司	-	〃	-	美元$	2,591	不適用	美元$	2,591
	Avangrid, Inc.	-	〃	-	美元$	2,589	不適用	美元$	2,589
	雅詩蘭黛公司	-	〃	-	美元$	2,575	不適用	美元$	2,575
	南方公司	-	〃	-	美元$	2,556	不適用	美元$	2,556
	紐芬金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	2,478	不適用	美元$	2,478
	Becton、Dickinson and Company	-	〃	-	美元$	2,469	不適用	美元$	2,469
	美國電力公司	-	〃	-	美元$	2,444	不適用	美元$	2,444
	邦吉有限財務公司	-	〃	-	美元$	2,412	不適用	美元$	2,412
	CRH America, Inc.	-	〃	-	美元$	2,406	不適用	美元$	2,406
	W. P. Carey Inc.	-	〃	-	美元$	2,396	不適用	美元$	2,396
	Entergy Texas, Inc	-	〃	-	美元$	2,391	不適用	美元$	2,391
	航空租賃公司	-	〃	-	美元$	2,370	不適用	美元$	2,370
	雪佛龍美國公司	-	〃	-	美元$	2,359	不適用	美元$	2,359
	西太平洋銀行公司	-	〃	-	美元$	2,338	不適用	美元$	2,338
	亞拉國際 ASA	-	〃	-	美元$	2,308	不適用	美元$	2,308
	肯德基集團內華達州	-	〃	-	美元$	2,280	不適用	美元$	2,280
	卡迪納爾健康有限公司	-	〃	-	美元$	2,252	不適用	美元$	2,252
	2020 年賦能金融，唱片	-	〃	-	美元$	2,251	不適用	美元$	2,251
	GE 醫療科技公司	-	〃	-	美元$	2,241	不適用	美元$	2,241
	ONE Gas, Inc.	-	〃	-	美元$	2,235	不適用	美元$	2,235
	Alliant 能源金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	2,227	不適用	美元$	2,227
	西聯匯款公司	-	〃	-	美元$	2,204	不適用	美元$	2,204
	Bimbo Bakeries USA, Inc.	-	〃	-	美元$	2,199	不適用	美元$	2,199
	美國恩爾金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	2,197	不適用	美元$	2,197
	道明能源公司	-	〃	-	美元$	2,150	不適用	美元$	2,150
	醫療保健服務公司，一家共同法律儲備公司	-	〃	-	美元$	2,142	不適用	美元$	2,142
	菲利普斯 6	-	〃	-	美元$	2,061	不適用	美元$	2,061
	Humana Inc.	-	〃	-	美元$	2,058	不適用	美元$	2,058
	CMS 能源公司	-	〃	-	美元$	2,024	不適用	美元$	2,024
	Welltower Inc.	-	〃	-	美元$	2,021	不適用	美元$	2,021
	KODIT Global 2023-1 有限公司	-	〃	-	美元$	1,985	不適用	美元$	1,985
	公共服務電力和天然氣公司	-	〃	-	美元$	1,975	不適用	美元$	1,975
	美贊臣營養公司	-	〃	-	美元$	1,963	不適用	美元$	1,963
	圖森電力公司	-	〃	-	美元$	1,954	不適用	美元$	1,954
	瑞銀集團融資（澤西島）有限公司	-	〃	-	美元$	1,947	不適用	美元$	1,947
	奧林巴斯公司	-	〃	-	美元$	1,927	不適用	美元$	1,927
	海灣電力公司	-	〃	-	美元$	1,899	不適用	美元$	1,899
	新韓金融集團有限公司	-	〃	-	美元$	1,864	不適用	美元$	1,864
	三菱商事	-	〃	-	美元$	1,826	不適用	美元$	1,826
	NBK SPC 有限公司	-	〃	-	美元$	1,821	不適用	美元$	1,821
	伯克希爾哈撒韋能源公司	-	〃	-	美元$	1,788	不適用	美元$	1,788
	USAA 資本公司	-	〃	-	美元$	1,768	不適用	美元$	1,768
	CenterPoint Energy 休斯敦	-	〃	-	美元$	1,760	不適用	美元$	1,760
	元素艦隊管理公司	-	〃	-	美元$	1,753	不適用	美元$	1,753
	Mondelez 國際有限公司	-	〃	-	美元$	1,747	不適用	美元$	1,747
	肯塔基公用事業公司	-	〃	-	美元$	1,746	不適用	美元$	1,746
	Evergy 堪薩斯中央有限公司	-	〃	-	美元$	1,693	不適用	美元$	1,693

（續）

- 62 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	KeySpan 公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	1,688	不適用	美元$	1,688
	喬治亞太平洋有限責任公司	-	〃	-	美元$	1,666	不適用	美元$	1,666
	摩托羅拉解決方案有限公司	-	〃	-	美元$	1,653	不適用	美元$	1,653
	加州大學	-	〃	-	美元$	1,644	不適用	美元$	1,644
	福克斯公司	-	〃	-	美元$	1,633	不適用	美元$	1,633
	eBay Inc.	-	〃	-	美元$	1,599	不適用	美元$	1,599
	灣流天然氣系統，L.L.C.	-	〃	-	美元$	1,596	不適用	美元$	1,596
	艾默生電氣公司	-	〃	-	美元$	1,579	不適用	美元$	1,579
	國際商業機器公司	-	〃	-	美元$	1,565	不適用	美元$	1,565
	伯靈頓北聖達菲有限責任公司	-	〃	-	美元$	1,547	不適用	美元$	1,547
	傑富瑞金融集團公司	-	〃	-	美元$	1,538	不適用	美元$	1,538
	泰森食品公司	-	〃	-	美元$	1,528	不適用	美元$	1,528
	美國水務資本公司	-	〃	-	美元$	1,520	不適用	美元$	1,520
	APA 基礎設施有限公司	-	〃	-	美元$	1,513	不適用	美元$	1,513
	Pricoa 全球基金 I	-	〃	-	美元$	1,511	不適用	美元$	1,511
	金德摩根公司	-	〃	-	美元$	1,505	不適用	美元$	1,505
	Zoetis Inc.	-	〃	-	美元$	1,498	不適用	美元$	1,498
	菲利普斯66公司	-	〃	-	美元$	1,486	不適用	美元$	1,486
	艾塞克斯投資組合，L.P.	-	〃	-	美元$	1,482	不適用	美元$	1,482
	Wipro IT 服務有限責任公司	-	〃	-	美元$	1,481	不適用	美元$	1,481
	美國國際集團有限公司	-	〃	-	美元$	1,479	不適用	美元$	1,479
	斯普林特頻譜有限責任公司	-	〃	-	美元$	1,455	不適用	美元$	1,455
	康明斯公司	-	〃	-	美元$	1,454	不適用	美元$	1,454
	NSTAR電氣公司	-	〃	-	美元$	1,451	不適用	美元$	1,451
	全國農村公用事業合作金融公司	-	〃	-	美元$	1,443	不適用	美元$	1,443
	Alimentation Couche-Tard Inc.	-	〃	-	美元$	1,433	不適用	美元$	1,433
	美元通用公司	-	〃	-	美元$	1,433	不適用	美元$	1,433
	佛羅裏達杜克能源有限責任公司	-	〃	-	美元$	1,432	不適用	美元$	1,432
	澤西中央電力和照明公司	-	〃	-	美元$	1,416	不適用	美元$	1,416
	東方天然氣輸送與儲存有限公司	-	〃	-	美元$	1,322	不適用	美元$	1,322
	諾斯羅普·格魯曼公司	-	〃	-	美元$	1,300	不適用	美元$	1,300
	安德魯·梅隆基金會，	-	〃	-	美元$	1,256	不適用	美元$	1,256
	威廉姆斯公司	-	〃	-	美元$	1,247	不適用	美元$	1,247
	保樂力加國際金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	1,237	不適用	美元$	1,237
	聯合太平洋公司	-	〃	-	美元$	1,220	不適用	美元$	1,220
	NiSource 金融公司	-	〃	-	美元$	1,217	不適用	美元$	1,217
	Ecolab Inc.	-	〃	-	美元$	1,194	不適用	美元$	1,194
	Sysco 公司	-	〃	-	美元$	1,183	不適用	美元$	1,183
	Mondelez 國際控股荷蘭有限公司	-	〃	-	美元$	1,114	不適用	美元$	1,114
	弗格森金融有限公司	-	〃	-	美元$	1,109	不適用	美元$	1,109
	哥倫比亞管道集團有限公司	-	〃	-	美元$	1,085	不適用	美元$	1,085
	紐柯公司	-	〃	-	美元$	1,073	不適用	美元$	1,073
	AIB 集團有限公司	-	〃	-	美元$	1,053	不適用	美元$	1,053
	尼亞加拉莫霍克電力公司	-	〃	-	美元$	1,047	不適用	美元$	1,047
	企業產品運營有限責任公司	-	〃	-	美元$	1,031	不適用	美元$	1,031
	紐約州電氣公司	-	〃	-	美元$	1,023	不適用	美元$	1,023
	EDP Finance B.V.	-	〃	-	美元$	1,015	不適用	美元$	1,015
	PacifiCorp	-	〃	-	美元$	1,008	不適用	美元$	1,008
	Sabine Pass 液化有限責任公司	-	〃	-	美元$	1,008	不適用	美元$	1,008

（續）

- 63 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	世邦魏理仕服務有限公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	1,007	不適用	美元$	1,007
	三得利控股有限公司	-	〃	-	美元$	981	不適用	美元$	981
	加拿大太平洋鐵路公司	-	〃	-	美元$	955	不適用	美元$	955
	友邦保險集團有限公司	-	〃	-	美元$	953	不適用	美元$	953
	LYB 金融公司 B.V.	-	〃	-	美元$	931	不適用	美元$	931
	瞻博網絡公司	-	〃	-	美元$	929	不適用	美元$	929
	Amcor Finance（美國）有限公司	-	〃	-	美元$	916	不適用	美元$	916
	Lennar 公司	-	〃	-	美元$	914	不適用	美元$	914
	Assurant, Inc.	-	〃	-	美元$	913	不適用	美元$	913
	Interpublic 集團公司	-	〃	-	美元$	909	不適用	美元$	909
	AEP 德克薩斯公司	-	〃	-	美元$	907	不適用	美元$	907
	BAE 系統金融公司	-	〃	-	美元$	906	不適用	美元$	906
	雷諾茲美國公司	-	〃	-	美元$	888	不適用	美元$	888
	TC 管道，LP	-	〃	-	美元$	885	不適用	美元$	885
	佛羅裏達州棕櫚灘縣	-	〃	-	美元$	834	不適用	美元$	834
	TransCanada 管道有限公司	-	〃	-	美元$	829	不適用	美元$	829
	大都會愛迪生公司	-	〃	-	美元$	804	不適用	美元$	804
	考克斯企業有限公司	-	〃	-	美元$	787	不適用	美元$	787
	CubeSmart，L.P.	-	〃	-	美元$	781	不適用	美元$	781
	西南天然氣公司	-	〃	-	美元$	765	不適用	美元$	765
	Zimmer Biomet 控股公司	-	〃	-	美元$	761	不適用	美元$	761
	BP 資本市場美國有限公司	-	〃	-	美元$	758	不適用	美元$	758
	製造商和貿易商信託公司	-	〃	-	美元$	756	不適用	美元$	756
	布魯克林聯合天然氣公司	-	〃	-	美元$	753	不適用	美元$	753
	Veralto 公司	-	〃	-	美元$	753	不適用	美元$	753
	紐約愛迪生合併公司有限公司	-	〃	-	美元$	748	不適用	美元$	748
	Voya 金融有限公司	-	〃	-	美元$	747	不適用	美元$	747
	俄克拉荷馬州天然氣和電力公司	-	〃	-	美元$	744	不適用	美元$	744
	瑪氏公司	-	〃	-	美元$	743	不適用	美元$	743
	TELUS 公司	-	〃	-	美元$	742	不適用	美元$	742
	PACCAR 金融公司	-	〃	-	美元$	740	不適用	美元$	740
	廢物管理公司	-	〃	-	美元$	738	不適用	美元$	738
	Marsh & McLennan Companies,	-	〃	-	美元$	737	不適用	美元$	737
	Visa Inc.	-	〃	-	美元$	736	不適用	美元$	736
	現代資本服務有限公司	-	〃	-	美元$	694	不適用	美元$	694
	天空限定版	-	〃	-	美元$	694	不適用	美元$	694
	QNB 財務有限公司	-	〃	-	美元$	678	不適用	美元$	678
	Allstate 公司	-	〃	-	美元$	673	不適用	美元$	673
	索迪斯株式會社	-	〃	-	美元$	672	不適用	美元$	672
	自動數據處理有限公司	-	〃	-	美元$	645	不適用	美元$	645
	巴克斯特國際公司	-	〃	-	美元$	639	不適用	美元$	639
	信實標準人壽全球基金 II	-	〃	-	美元$	627	不適用	美元$	627
	南方電力公司	-	〃	-	美元$	615	不適用	美元$	615
	佛羅裏達颶風災難基金金融公司	-	〃	-	美元$	596	不適用	美元$	596
	Infor, Inc.	-	〃	-	美元$	592	不適用	美元$	592
	伯靈頓資源公司	-	〃	-	美元$	591	不適用	美元$	591
	哥倫比亞管道控股公司有限責任公司	-	〃	-	美元$	561	不適用	美元$	561
	Entergy Missifi	-	〃	-	美元$	552	不適用	美元$	552
	殼牌國際金融有限公司	-	〃	-	美元$	539	不適用	美元$	539

（續）

- 64 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	哥倫比亞管道運營公司有限責任公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	534	不適用	美元$	534
	夏威夷州	-	〃	-	美元$	518	不適用	美元$	518
	Skandinaviska Enskilda Banken AB（publ）	-	〃	-	美元$	517	不適用	美元$	517
	亞利桑那州公共服務公司	-	〃	-	美元$	515	不適用	美元$	515
	康菲石油公司	-	〃	-	美元$	511	不適用	美元$	511
	Intesa Sanpaolo S.p.A.	-	〃	-	美元$	509	不適用	美元$	509
	密西西比州電力公司	-	〃	-	美元$	506	不適用	美元$	506
	中大西洋州際傳輸有限責任公司	-	〃	-	美元$	505	不適用	美元$	505
	MassMutual 全球基金 II	-	〃	-	美元$	501	不適用	美元$	501
	西太平洋銀行新西蘭有限公司	-	〃	-	美元$	496	不適用	美元$	496
	德國電信國際金融有限公司	-	〃	-	美元$	488	不適用	美元$	488
	Haleon 英國資本有限公司	-	〃	-	美元$	488	不適用	美元$	488
	澳大利亞聯邦銀行	-	〃	-	美元$	485	不適用	美元$	485
	原裝零件公司	-	〃	-	美元$	484	不適用	美元$	484
	特靈科技盧森堡金融有限公司	-	〃	-	美元$	484	不適用	美元$	484
	奧馳亞集團有限公司	-	〃	-	美元$	479	不適用	美元$	479
	味好美公司	-	〃	-	美元$	475	不適用	美元$	475
	美國本田金融公司	-	〃	-	美元$	458	不適用	美元$	458
	電裝公司	-	〃	-	美元$	453	不適用	美元$	453
	布拉索斯高等教育管理局公司	-	〃	-	美元$	445	不適用	美元$	445
	Aker BP ASA	-	〃	-	美元$	431	不適用	美元$	431
	Home Depot, Inc.	-	〃	-	美元$	413	不適用	美元$	413
	塔吉特公司	-	〃	-	美元$	413	不適用	美元$	413
	澳大利亞國民銀行有限公司	-	〃	-	美元$	412	不適用	美元$	412
	拜耳美國金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	403	不適用	美元$	403
	Aflac 公司	-	〃	-	美元$	394	不適用	美元$	394
	吉利德科學公司	-	〃	-	美元$	390	不適用	美元$	390
	葛蘭素史克資本公司	-	〃	-	美元$	389	不適用	美元$	389
	馬薩諸塞大學建築管理局	-	〃	-	美元$	387	不適用	美元$	387
	塞拉太平洋電力公司	-	〃	-	美元$	380	不適用	美元$	380
	百事可樂公司	-	〃	-	美元$	365	不適用	美元$	365
	CSX 公司	-	〃	-	美元$	363	不適用	美元$	363
	諾林丘金銀行	-	〃	-	美元$	363	不適用	美元$	363
	嘉吉公司	-	〃	-	美元$	357	不適用	美元$	357
	中美洲公寓，L.P.	-	〃	-	美元$	308	不適用	美元$	308
	法蘭西電力公司	-	〃	-	美元$	300	不適用	美元$	300
	消費者能源公司	-	〃	-	美元$	298	不適用	美元$	298
	國家電網有限公司	-	〃	-	美元$	285	不適用	美元$	285
	諾信公司	-	〃	-	美元$	280	不適用	美元$	280
	卡塔爾能源	-	〃	-	美元$	275	不適用	美元$	275
	賓夕法尼亞電氣公司	-	〃	-	美元$	233	不適用	美元$	233
	拜耳美國金融二有限責任公司	-	〃	-	美元$	188	不適用	美元$	188
	Beth Israel 女執事醫療中心有限公司	-	〃	-	美元$	89	不適用	美元$	89
	亞利桑那州皮馬縣	-	〃	-	美元$	80	不適用	美元$	80
	威斯康星州	-	〃	-	美元$	64	不適用	美元$	64
	怡安株式會社	-	〃	-	美元$	51	不適用	美元$	51
	美國銀行公司	-	按攤餘成本計算的金融資產	-	美元$	733,692	不適用	美元$	733,801
	富國銀行公司	-	〃	-	美元$	709,881	不適用	美元$	714,192
	摩根士丹利	-	〃	-	美元$	599,243	不適用	美元$	600,433

（續）

- 65 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	花旗集團公司	-	按攤餘成本計算的金融資產	-	美元$	484,859	不適用	美元$	485,130
	高盛集團有限公司	-	〃	-	美元$	395,526	不適用	美元$	381,801
	摩根大通公司	-	〃	-	美元$	313,591	不適用	美元$	315,075
	高盛金融國際有限公司	-	〃	-	美元$	109,895	不適用	美元$	109,538
	全國建築協會	-	〃	-	美元$	10,410	不適用	美元$	10,315
	戴姆勒卡車金融北美有限責任公司	-	〃	-	美元$	9,740	不適用	美元$	9,691
	Great-West Lifeco《美國財經 2020》，Lp	-	〃	-	美元$	9,632	不適用	美元$	9,512
	瑞穗金融集團有限公司	-	〃	-	美元$	9,492	不適用	美元$	9,568
	瑞銀集團股份公司	-	〃	-	美元$	9,190	不適用	美元$	9,114
	魁北克省德斯賈丁斯銀行聯合會	-	〃	-	美元$	9,190	不適用	美元$	9,104
	野村控股株式會社	-	〃	-	美元$	9,145	不適用	美元$	9,040
	NongHyup 銀行	-	〃	-	美元$	8,915	不適用	美元$	8,854
	共同信貸聯合銀行	-	〃	-	美元$	8,445	不適用	美元$	8,433
	加拿大帝國商業銀行	-	〃	-	美元$	8,429	不適用	美元$	8,348
	Ventas Realty，有限合夥企業	-	〃	-	美元$	8,304	不適用	美元$	8,233
	桑坦德銀行，S.A.	-	〃	-	美元$	8,300	不適用	美元$	8,237
	Enel Finance國際有限公司	-	〃	-	美元$	8,259	不適用	美元$	8,183
	保護性生命全球基金	-	〃	-	美元$	8,005	不適用	美元$	7,928
	CRH America, Inc.	-	〃	-	美元$	7,965	不適用	美元$	7,869
	梅賽德斯-奔馳金融北美有限公司	-	〃	-	美元$	7,960	不適用	美元$	7,950
	BPCE SA	-	〃	-	美元$	7,918	不適用	美元$	7,853
	悉尼機場金融有限公司	-	〃	-	美元$	7,752	不適用	美元$	7,681
	三井住友金融集團有限公司	-	〃	-	美元$	7,602	不適用	美元$	7,565
	美國國際集團全球基金	-	〃	-	美元$	7,551	不適用	美元$	7,482
	畢爾巴鄂銀行 Vizcaya Argentaria, S.A.	-	〃	-	美元$	7,108	不適用	美元$	7,058
	南加州愛迪生公司	-	〃	-	美元$	5,928	不適用	美元$	5,920
	NatWest 市場有限公司	-	〃	-	美元$	5,531	不適用	美元$	5,492
	F&G 全球基金	-	〃	-	美元$	5,513	不適用	美元$	5,443
	法國巴黎銀行股份有限公司	-	〃	-	美元$	5,287	不適用	美元$	5,261
	ING Group N.V.	-	〃	-	美元$	5,255	不適用	美元$	5,282
	雅典娜全球基金	-	〃	-	美元$	5,150	不適用	美元$	5,084
	現代資本服務有限公司	-	〃	-	美元$	5,038	不適用	美元$	4,992
	瑞典商業銀行 AB (publ)	-	〃	-	美元$	4,744	不適用	美元$	4,764
	QNB 財務有限公司	-	〃	-	美元$	4,453	不適用	美元$	4,455
	三井住友信託銀行有限公司	-	〃	-	美元$	4,172	不適用	美元$	4,130
	勞埃德銀行集團有限公司	-	〃	-	美元$	3,982	不適用	美元$	3,952
	德意志銀行股份公司-紐約分行	-	〃	-	美元$	3,979	不適用	美元$	3,941
	美國大眾汽車集團金融有限責任公司	-	〃	-	美元$	3,872	不適用	美元$	3,822
	三菱日聯金融集團有限公司	-	〃	-	美元$	3,773	不適用	美元$	3,750
	傑克遜國民人壽全球基金	-	〃	-	美元$	3,350	不適用	美元$	3,290
	澳新銀行新西蘭（國際）有限公司	-	〃	-	美元$	3,267	不適用	美元$	3,231
	蘇格蘭電力有限公司	-	〃	-	美元$	3,186	不適用	美元$	3,184
	Spectra能源合作伙伴，LP	-	〃	-	美元$	2,856	不適用	美元$	2,822
	加拿大國民銀行	-	〃	-	美元$	2,114	不適用	美元$	2,114
	喬治亞太平洋有限責任公司	-	〃	-	美元$	1,264	不適用	美元$	1,258
	GA 全球資金信託基金	-	〃	-	美元$	1,179	不適用	美元$	1,178
	信實標準人壽全球基金 II	-	〃	-	美元$	1,090	不適用	美元$	1,083
	巴克萊銀行有限公司	-	〃	-	美元$	748	不適用	美元$	748
	友邦保險集團有限公司	-	〃	-	美元$	588	不適用	美元$	588

（續）

- 66 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	機構抵押貸款支持證券
	聯邦全國抵押貸款協會	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	676,978	不適用	美元$	676,978
	聯邦住房貸款抵押貸款公司	-	〃	-	美元$	349,415	不適用	美元$	349,415
	政府全國抵押貸款協會	-	〃	-	美元$	265,032	不適用	美元$	265,032

	政府債券/機構債券
	美國財政部	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	670,867	不適用	美元$	670,867
	聯邦住房貸款抵押貸款公司	-	〃	-	美元$	4,990	不適用	美元$	4,990
	聯邦全國抵押貸款協會	-	〃	-	美元$	1,071	不適用	美元$	1,071
	美國財政部	-	按攤餘成本計算的金融資產	-	美元$	118,669	不適用	美元$	117,913
	聯邦住房貸款銀行	-	〃	-	美元$	55,000	不適用	美元$	54,991
	聯邦住房貸款抵押貸款公司	-	〃	-	美元$	30,000	不適用	美元$	30,028

	資產支持證券
	豐田汽車應收賬款 2022-B 所有者信託	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	10,719	不適用	美元$	10,719
	富國銀行商業抵押貸款信託2016-Bnk1	-	〃	-	美元$	9,971	不適用	美元$	9,971
	JPMBB 商業抵押證券信託 2014-C24	-	〃	-	美元$	9,891	不適用	美元$	9,891
	通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2023-3	-	〃	-	美元$	8,943	不適用	美元$	8,943
	福特信貸汽車車主信託基金 2021-Rev2	-	〃	-	美元$	7,694	不適用	美元$	7,694
	豐田汽車貸款延期票據信託 2023-1	-	〃	-	美元$	7,301	不適用	美元$	7,301
	花旗集團商業抵押貸款信託基金 2015-GC33	-	〃	-	美元$	7,120	不適用	美元$	7,120
	福特信貸汽車車主信託基金 2020-REV2	-	〃	-	美元$	6,898	不適用	美元$	6,898
	現代汽車應收賬款信託 2023-B	-	〃	-	美元$	6,242	不適用	美元$	6,242
	BBCMS 抵押信託基金 2020-C8	-	〃	-	美元$	6,191	不適用	美元$	6,191
	我信任摩根士丹利資本 2021-L6	-	〃	-	美元$	5,987	不適用	美元$	5,987
	2023-2 年本田汽車應收賬款所有者信託	-	〃	-	美元$	5,972	不適用	美元$	5,972
	銀行 2020-BNK26	-	〃	-	美元$	5,890	不適用	美元$	5,890
	哈德遜廣場 2016-10HY 抵押信託基金	-	〃	-	美元$	5,839	不適用	美元$	5,839
	基準 2019-B11 抵押信託	-	〃	-	美元$	5,749	不適用	美元$	5,749
	現代汽車應收賬款信託 2021-C	-	〃	-	美元$	5,724	不適用	美元$	5,724
	花旗集團商業抵押貸款信託基金 2021-PRM2	-	〃	-	美元$	5,560	不適用	美元$	5,560
	銀行 2017-BNK7	-	〃	-	美元$	5,544	不適用	美元$	5,544
	銀行 2021-bnk33	-	〃	-	美元$	5,495	不適用	美元$	5,495
	基準 2019-B12 抵押信託	-	〃	-	美元$	5,432	不適用	美元$	5,432
	摩根士丹利銀行美國美林證券信託基金 2016-C30	-	〃	-	美元$	5,330	不適用	美元$	5,330
	BBCMS 2018-Tall 抵押貸款	-	〃	-	美元$	5,280	不適用	美元$	5,280
	銀行 2023-BNK46	-	〃	-	美元$	5,244	不適用	美元$	5,244
	本田汽車應收賬款 2024-1 所有者信託	-	〃	-	美元$	5,174	不適用	美元$	5,174
	基準 2023-B39 抵押信託	-	〃	-	美元$	5,166	不適用	美元$	5,166
	MSWF 商業抵押貸款信託 2023-1	-	〃	-	美元$	5,160	不適用	美元$	5,160
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2016-C35	-	〃	-	美元$	5,040	不適用	美元$	5,040
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2021-C59	-	〃	-	美元$	4,865	不適用	美元$	4,865
	CASIL 2018-CX11	-	〃	-	美元$	4,806	不適用	美元$	4,806
	銀行 2017-Bnk6	-	〃	-	美元$	4,799	不適用	美元$	4,799
	2016年摩根士丹利資本我信託基金-BNK2基金	-	〃	-	美元$	4,688	不適用	美元$	4,688
	通用汽車金融循環應收賬款信託 2021-1	-	〃	-	美元$	4,553	不適用	美元$	4,553
	銀行 2017-BNK9	-	〃	-	美元$	4,187	不適用	美元$	4,187
	MRCD 2019-Prc抵押貸款信託	-	〃	-	美元$	4,083	不適用	美元$	4,083

（續）

- 67 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	基準 2023-V3 抵押信託	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	4,081	不適用	美元$	4,081
	Msbam 2016-C29	-	〃	-	美元$	4,015	不適用	美元$	4,015
	JPMCC 2017-JP7	-	〃	-	美元$	3,744	不適用	美元$	3,744
	寶馬車主信託基金 2023-A	-	〃	-	美元$	3,615	不適用	美元$	3,615
	銀行 2017-BNK5	-	〃	-	美元$	3,596	不適用	美元$	3,596
	探索卡執行票據信託	-	〃	-	美元$	3,494	不適用	美元$	3,494
	花旗集團商業抵押貸款信託2019-Gc43	-	〃	-	美元$	3,216	不適用	美元$	3,216
	Msbam 2016-C31	-	〃	-	美元$	3,024	不適用	美元$	3,024
	銀行 2019-Bnk22	-	〃	-	美元$	3,010	不適用	美元$	3,010
	商業 2015-CCRE24 抵押信託	-	〃	-	美元$	3,008	不適用	美元$	3,008
	WFRBS 商業抵押貸款信託基金 2014-C25	-	〃	-	美元$	2,952	不適用	美元$	2,952
	五個 2023-V1 抵押信託	-	〃	-	美元$	2,872	不適用	美元$	2,872
	Bmo 2023-C5 抵押信託	-	〃	-	美元$	2,803	不適用	美元$	2,803
	Sreit 商業抵押貸款信託 2021-Mfp	-	〃	-	美元$	2,755	不適用	美元$	2,755
	CGCMT 2017-P8 抵押信託	-	〃	-	美元$	2,670	不適用	美元$	2,670
	基準 2019-B15 抵押信託	-	〃	-	美元$	2,551	不適用	美元$	2,551
	本田汽車應收賬款 2023-1 年所有者信託	-	〃	-	美元$	2,505	不適用	美元$	2,505
	豐田汽車應收賬款 2023-C 所有者信託	-	〃	-	美元$	2,503	不適用	美元$	2,503
	基準 2018-B3 商業抵押信託	-	〃	-	美元$	2,470	不適用	美元$	2,470
	福特信貸汽車車主信託基金2020-Rev1	-	〃	-	美元$	2,426	不適用	美元$	2,426
	2021 年本田汽車應收賬款-4 所有者信託	-	〃	-	美元$	2,417	不適用	美元$	2,417
	JPMDB 2017-C7	-	〃	-	美元$	2,393	不適用	美元$	2,393
	GS 抵押證券信託基金 2015-GC32	-	〃	-	美元$	2,385	不適用	美元$	2,385
	現代汽車應收賬款信託 2021-B	-	〃	-	美元$	2,339	不適用	美元$	2,339
	花旗集團商業抵押貸款信託基金 2016-C1	-	〃	-	美元$	2,298	不適用	美元$	2,298
	豐田汽車應收賬款 2024-A 所有者信託	-	〃	-	美元$	2,294	不適用	美元$	2,294
	基準 2020-B18 抵押信託	-	〃	-	美元$	2,225	不適用	美元$	2,225
	花旗集團商業抵押貸款信託基金 2015-P1	-	〃	-	美元$	2,188	不適用	美元$	2,188
	花旗集團商業抵押貸款信託基金 2015-GC27	-	〃	-	美元$	2,125	不適用	美元$	2,125
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2020-C55	-	〃	-	美元$	2,124	不適用	美元$	2,124
	豐田汽車應收賬款 2023 D 所有者信託	-	〃	-	美元$	2,123	不適用	美元$	2,123
	福特信貸汽車車主信託基金 2023-C	-	〃	-	美元$	2,120	不適用	美元$	2,120
	瑞銀 2018-C13	-	〃	-	美元$	2,052	不適用	美元$	2,052
	福特信貸汽車車主信託基金 2023-A	-	〃	-	美元$	1,982	不適用	美元$	1,982
	通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2023-2	-	〃	-	美元$	1,969	不適用	美元$	1,969
	基準 2018-B4 抵押信託	-	〃	-	美元$	1,944	不適用	美元$	1,944
	Bmark 2018-B5	-	〃	-	美元$	1,924	不適用	美元$	1,924
	Mhc 商業抵押貸款信託 2021-Mhc	-	〃	-	美元$	1,912	不適用	美元$	1,912
	Dolp Trust 2021-紐約	-	〃	-	美元$	1,856	不適用	美元$	1,856
	梅賽德斯-奔馳汽車應收賬款信託基金	-	〃	-	美元$	1,673	不適用	美元$	1,673
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-C30	-	〃	-	美元$	1,560	不適用	美元$	1,560
	JPMBB 商業抵押證券信託 2015-C27	-	〃	-	美元$	1,535	不適用	美元$	1,535
	現代汽車應收賬款信託 2022-A	-	〃	-	美元$	1,525	不適用	美元$	1,525
	瑞銀商業抵押貸款信託基金 2018-C11	-	〃	-	美元$	1,500	不適用	美元$	1,500
	美國運通信用賬户主信託，系列 2023-1	-	〃	-	美元$	1,497	不適用	美元$	1,497
	COMM 2020-CBM 抵押信託	-	〃	-	美元$	1,487	不適用	美元$	1,487
	我信託摩根士丹利資本	-	〃	-	美元$	1,467	不適用	美元$	1,467
	我信任摩根士丹利資本 2021-L5	-	〃	-	美元$	1,370	不適用	美元$	1,370
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-C29	-	〃	-	美元$	1,252	不適用	美元$	1,252

（續）

- 68 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日						注意
				股票/單位（以千計）	賬面價值（以千計的外幣）		所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

臺積電全球	福特信貸汽車車主信託基金 2022-C	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	1,238	不適用	美元$	1,238
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2018-C44	-	〃	-	美元$	1,223	不適用	美元$	1,223
	通用抵押貸款證券信託基金2018-Gs10	-	〃	-	美元$	1,219	不適用	美元$	1,219
	通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2023-1	-	〃	-	美元$	1,212	不適用	美元$	1,212
	福特信貸汽車所有者信託基金 2023-REV2	-	〃	-	美元$	1,114	不適用	美元$	1,114
	美國運通信用賬户主信託	-	〃	-	美元$	1,007	不適用	美元$	1,007
	我信託摩根士丹利資本 2015-UBS8	-	〃	-	美元$	965	不適用	美元$	965
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2016-LC24	-	〃	-	美元$	942	不適用	美元$	942
	花旗集團商業抵押貸款信託基金 2016-C3	-	〃	-	美元$	940	不適用	美元$	940
	福特信貸汽車車主信託基金 2022-A	-	〃	-	美元$	889	不適用	美元$	889
	銀行 2023-Bnk45	-	〃	-	美元$	863	不適用	美元$	863
	BBCMS 抵押貸款信託基金 2018-C2	-	〃	-	美元$	846	不適用	美元$	846
	基準 2021-B24 抵押信託	-	〃	-	美元$	835	不適用	美元$	835
	日產汽車應收賬款 2023-A 所有者信託	-	〃	-	美元$	825	不適用	美元$	825
	COMM 抵押貸款信託系列 2015-LC19	-	〃	-	美元$	784	不適用	美元$	784
	DBJPM 2016-C1 抵押信託	-	〃	-	美元$	760	不適用	美元$	760
	2022-2 年本田汽車應收賬款所有者信託	-	〃	-	美元$	731	不適用	美元$	731
	花旗集團商業抵押貸款信託基金 2015-GC35	-	〃	-	美元$	689	不適用	美元$	689
	豐田汽車應收賬款 2021-D 所有者信託	-	〃	-	美元$	653	不適用	美元$	653
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2017-C40	-	〃	-	美元$	645	不適用	美元$	645
	JPMBB 商業抵押證券信託 2015-C28	-	〃	-	美元$	619	不適用	美元$	619
	2016年JPMCC商業抵押貸款證券信託基金-JP3	-	〃	-	美元$	581	不適用	美元$	581
	JPMBB 商業抵押證券信託 2016-C1	-	〃	-	美元$	578	不適用	美元$	578
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-C28	-	〃	-	美元$	532	不適用	美元$	532
	通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2024-1	-	〃	-	美元$	465	不適用	美元$	465
	花旗集團商業抵押貸款信託基金 2018-C5	-	〃	-	美元$	401	不適用	美元$	401
	豐田汽車應收賬款 2021-C 所有者信託	-	〃	-	美元$	390	不適用	美元$	390
	2021-2 年本田汽車應收賬款所有者信託	-	〃	-	美元$	275	不適用	美元$	275
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-NXS3	-	〃	-	美元$	225	不適用	美元$	225
	福特信貸汽車車主信託基金 2022-B	-	〃	-	美元$	201	不適用	美元$	201
	保時捷金融汽車證券化信託 2023-1	-	〃	-	美元$	199	不適用	美元$	199
	JPMCC 2015-JP1	-	〃	-	美元$	152	不適用	美元$	152
	基準 2019-B14 抵押信託	-	〃	-	美元$	150	不適用	美元$	150
	富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-LC20	-	〃	-	美元$	125	不適用	美元$	125
	COMM 2015-CCRE22 抵押信託	-	〃	-	美元$	112	不適用	美元$	112
	我信任摩根士丹利資本 2018-H3	-	〃	-	美元$	105	不適用	美元$	105
	摩根大通商業抵押貸款證券信託 2019-COR6	-	〃	-	美元$	81	不適用	美元$	81
	GS 抵押證券信託基金 2014-GC24	-	〃	-	美元$	61	不適用	美元$	61
	我信任摩根士丹利資本 2019-H7	-	〃	-	美元$	58	不適用	美元$	58
	銀行 2019-BNK23	-	〃	-	美元$	46	不適用	美元$	46
	GS 抵押證券信託基金 2014-GC26	-	〃	-	美元$	41	不適用	美元$	41
	我信任摩根士丹利資本 2019-H6	-	〃	-	美元$	32	不適用	美元$	32
	BBCMS 抵押信託基金 2020-C7	-	〃	-	美元$	27	不適用	美元$	27
	花旗集團商業抵押貸款信託基金 2014-GC23	-	〃	-	美元$	18	不適用	美元$	18

	非公開交易的股票投資
	Primavera Capital Fund II L.P.	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	美元$	85,581	4	美元$	85,581

（續）

- 69 -


持有公司名稱	有價證券類型和名稱	與公司的關係	財務報表賬户	2024年3月31日											注意
				股票/單位（以千計）		賬面價值（以千計的外幣）				所有權百分比 (%)	公允價值（以千計的外幣）

VTAF II	非公開交易的股票投資
	5V 科技公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		1	$		-		-	$		-
	Aether Systems, Inc.	-	〃		1,085		-			20		-

	公開交易的股票
	Sentelic 公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		882	美元$			3,406	3	美元$			3,406

VTAF III	非公開交易的股票投資
	LiquidLEDS 照明公司	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		1,952	美元$			800	14	美元$			800
	Mutual-Pak	-	〃		1,701	美元$			337	17	美元$			337
	Neoconix, Inc.	-	〃		4,147	美元$			174	-	美元$			174

新興基金	可轉換債券
	Movandi 公司	-	按公允價值計入損益的金融資產		-	美元$			4,218	不適用	美元$			4,218
	Encharge AI, Inc.	-	〃		-	美元$			3,159	不適用	美元$			3,159

	非公開交易的股票投資
	Ayar Labs, Inc.	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		345	美元$			5,000	1	美元$			5,000
	Empower 半導體有限公司	-	〃		868	美元$			5,000	3	美元$			5,000
	Ethernovia Inc.	-	〃		1,021	美元$			5,000	3	美元$			5,000
	Lyte AI, Inc.	-	〃		1,128	美元$			5,000	4	美元$			5,000
	Rivos, Inc.	-	〃		2,568	美元$			5,000	1	美元$			5,000
	EdgeQ, Inc.	-	〃		1,176	美元$			4,771	2	美元$			4,771
	SiMA 科技股份有限公司	-	〃		564	美元$			4,000	1	美元$			4,000
	Xsight 實驗室有限公司	-	〃		500	美元$			4,000	1	美元$			4,000
	Neureality 有限公司	-	〃		122	美元$			3,194	2	美元$			3,194
	Ambiq Micro, Inc.	-	〃		3,318	美元$			3,000	1	美元$			3,000
	阿特拉斯磁業有限公司	-	〃		1,500	美元$			3,000	3	美元$			3,000
	Kinara, Inc.	-	〃		2,015	美元$			3,000	2	美元$			3,000
	xMEMS Labs, Inc.	-	〃		3,000	美元$			3,000	3	美元$			3,000
	瑞德半導體公司	-	〃		500	美元$			2,000	1	美元$			2,000

	公開交易的股票
	Astera Labs, Inc.	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		744	美元$			55,171	-	美元$			55,171

臺積電發展	可轉換優先股
	IMS 納米制造全球有限責任公司	-	按公允價值計入損益的金融資產		-	美元$			432,795	10	美元$			432,795

成長基金	非公開交易的股票投資
	CNEX Labs, Inc.	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		33	美元$			133	-	美元$			133

	公開交易的股票
	Astera Labs, Inc.	-	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產		319	美元$			23,631	-	美元$			23,631
	Marvell 科技集團有限公司	-	〃		27	美元$			1,886	-	美元$			1,886

（結束）

- 70 -

表 4

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

以至少3億新臺幣或實收資本的20％的成本或價格收購和處置的有價證券

在截至2024年3月31日的三個月中


（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


公司名	有價證券類型和名稱	財務報表賬户	交易對手	關係的本質	期初餘額						收購						處置														期末餘額（注）
					股票/單位（以千計）		金額（國外中的貨幣成千上萬）				股票/單位（以千計）		金額（國外中的貨幣成千上萬）				股票/單位（以千計）	金額（國外中的貨幣成千上萬）				賬面價值（國外中的貨幣成千上萬）				處置收益/虧損（國外中的貨幣成千上萬）					股票/單位（以千計）		金額（國外中的貨幣成千上萬）

臺積電	非公開交易的股票投資
	臺積電亞利桑那州	使用權益法核算的投資	-	-		10,500	$	298,604,975				1,000	$	31,558,800			-	$		-		$		-		$		-				11,500	$	341,369,324
	JASM	〃	-	-		2,269			47,087,140			522			11,144,154		-		-				-				-					2,791			55,731,847
	新興基金	〃	-	-		-			1,901,742			-			382,061		-		-				-				-					-			3,822,661

	商業票據
	南亞塑膠股份有限公司	按攤餘成本計算的金融資產	-	-		600			5,976,677			-			-		500		5,000,000				5,000,000				-					100			998,581
	臺灣電力公司	〃	-	-		50			498,916			-			-		50		500,000				500,000				-					-			-
	臺塑公司	〃	-	-		100			996,260			-			-		100		1,000,000				1,000,000				-					-			-

臺積電合作伙伴	公開交易的股票
	ARM 控股有限公司	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	-		1,961	美元$			147,353		-	美元$			-	850	美元$			101,535	美元$			43,350	美元$			58,185			1,111	美元$			138,837

臺積電全球	公司債券
	摩根士丹利	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	-		-	美元$			76,777		-	美元$			10,877	-	美元$			5,599	美元$			5,585	美元$			14			-	美元$			82,268
	摩根大通公司	〃	-	-		-	美元$			62,267		-	美元$			9,710	-	美元$			2,994	美元$			3,002	美元$			(8	)		-	美元$			69,077
	富國銀行公司	〃	-	-		-	美元$			58,351		-	美元$			10,062	-	美元$			3,325	美元$			3,338	美元$			(13	)		-	美元$			65,075
	花旗集團公司	〃	-	-		-	美元$			50,436		-	美元$			10,970	-	美元$			2,258	美元$			2,300	美元$			(42	)		-	美元$			59,251
	高盛集團有限公司	〃	-	-		-	美元$			58,554		-	美元$			9,161	-	美元$			14,532	美元$			14,551	美元$			(19	)		-	美元$			53,425
	法國巴黎銀行股份有限公司	〃	-	-		-	美元$			20,345		-	美元$			20,735	-	美元$			5,680	美元$			5,680	美元$			-			-	美元$			35,534
	信安人壽全球基金 II	〃	-	-		-	美元$			17,932		-	美元$			13,817	-	美元$			1,377	美元$			1,424	美元$			(47	)		-	美元$			30,492
	三井住友信託銀行有限公司	〃	-	-		-	美元$			17,286		-	美元$			14,372	-	美元$			2,861	美元$			2,890	美元$			(29	)		-	美元$			28,968
	三菱日聯金融集團有限公司	〃	-	-		-	美元$			36,903		-	美元$			-	-	美元$			10,030	美元$			10,141	美元$			(111	)		-	美元$			27,044
	現代資本美國公司	〃	-	-		-	美元$			13,567		-	美元$			10,887	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			24,517
	百時美施貴寶公司	〃	-	-		-	美元$			4,604		-	美元$			21,106	-	美元$			4,100	美元$			4,145	美元$			(45	)		-	美元$			21,769
	嘉能可融資有限責任公司	〃	-	-		-	美元$			1,556		-	美元$			19,310	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			20,872
	NatWest 集團有限公司	〃	-	-		-	美元$			6,360		-	美元$			10,261	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			16,659
	SMBC 航空資本融資 DAC	〃	-	-		-	美元$			1,747		-	美元$			11,997	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			13,738
	DTE 能源公司	〃	-	-		-	美元$			1,685		-	美元$			9,594	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			11,284
	BAE 系統有限公司	〃	-	-		-	美元$			-		-	美元$			11,076	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			11,137
	梅賽德斯-奔馳金融北美有限公司	〃	-	-		-	美元$			-		-	美元$			10,294	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			10,267

（續）

- 71 -


公司名	有價證券類型和名稱	財務報表賬户	交易對手	關係的本質	期初餘額			收購			處置								期末餘額（注）
					股票/單位（以千計）	金額（國外中的貨幣成千上萬）		股票/單位（以千計）	金額（國外中的貨幣成千上萬）		股票/單位（以千計）	金額（國外中的貨幣成千上萬）		賬面價值（國外中的貨幣成千上萬）		處置收益/虧損（國外中的貨幣成千上萬）			股票/單位（以千計）	金額（國外中的貨幣成千上萬）

臺積電全球	美國銀行公司	按攤餘成本計算的金融資產	-	-	-	美元$	799,449	-	美元$	55,565	-	美元$	124,000	美元$	124,000	美元$	-		-	美元$	733,692
	富國銀行公司	〃	-	-	-	美元$	619,830	-	美元$	102,372	-	美元$	15,000	美元$	15,000	美元$	-		-	美元$	709,881
	摩根士丹利	〃	-	-	-	美元$	566,880	-	美元$	29,543	-	美元$	-	美元$	-	美元$	-		-	美元$	599,243
	花旗集團公司	〃	-	-	-	美元$	271,462	-	美元$	212,178	-	美元$	-	美元$	-	美元$	-		-	美元$	484,859
	高盛集團有限公司	〃	-	-	-	美元$	432,811	-	美元$	29,886	-	美元$	68,000	美元$	68,000	美元$	-		-	美元$	395,526
	摩根大通公司	〃	-	-	-	美元$	391,868	-	美元$	14,443	-	美元$	95,000	美元$	95,000	美元$	-		-	美元$	313,591
	高盛金融國際有限公司	〃	-	-	-	美元$	99,905	-	美元$	110,000	-	美元$	100,000	美元$	100,000	美元$	-		-	美元$	109,895
	花旗集團環球市場公司	〃	-	-	-	美元$	149,951	-	美元$	-	-	美元$	150,000	美元$	150,000	美元$	-		-	美元$	-
	花旗集團環球市場控股有限公司	〃	-	-	-	美元$	99,968	-	美元$	-	-	美元$	100,000	美元$	100,000	美元$	-		-	美元$	-

	機構抵押貸款支持證券
	聯邦全國抵押貸款協會	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	-	-	美元$	658,944	-	美元$	47,321	-	美元$	18,914	美元$	18,949	美元$	(35	)	-	美元$	676,978
	聯邦住房貸款抵押貸款公司	〃	-	-	-	美元$	350,328	-	美元$	16,761	-	美元$	12,130	美元$	12,269	美元$	(139	)	-	美元$	349,415
	政府全國抵押貸款協會	〃	-	-	-	美元$	225,310	-	美元$	50,491	-	美元$	6,836	美元$	6,942	美元$	(106	)	-	美元$	265,032

	政府債券/機構債券
	美國財政部	通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	-	-	-	美元$	718,479	-	美元$	10,530	-	美元$	55,482	美元$	56,320	美元$	(838	)	-	美元$	670,867
	美國財政部	按攤餘成本計算的金融資產	-	-	-	美元$	88,940	-	美元$	29,667	-	美元$	-	美元$	-	美元$	-		-	美元$	118,669
	聯邦住房貸款銀行	〃	-	-	-	美元$	225,000	-	美元$	30,000	-	美元$	200,000	美元$	200,000	美元$	-		-	美元$	55,000
	聯邦住房貸款抵押貸款公司	〃	-	-	-	美元$	135,000	-	美元$	30,000	-	美元$	135,000	美元$	135,000	美元$	-		-	美元$	30,000

注：期末餘額包括股票投資的已實現收益/虧損、債券投資溢價/折扣的攤銷以及其他相關調整。

（結束）

- 72 -

表 5

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

以至少新臺幣3億元或實收資本的20％的成本收購個人房地產


在截至2024年3月31日的三個月中（金額以千新臺幣計，除非另有説明）

公司名

的種類

財產

交易日期

交易金額

（以千計的外幣）

付款期限

交易對手

關係的本質

關聯交易對手的先前交易

參考價格

收購目的

其他

條款

所有者

人際關係

轉賬日期

金額

臺積電

房地產

2024年2月6日

（注意）

2,155,000 美元

（注意）

根據採購訂單中的條款

96 個交易對手（注），包括：

不適用

價格比較和價格談判

製造業

目的

沒有

ABB 有限公司

Accudevice 有限公司

液化空氣遠東有限公司

艾利斯電氣有限公司

AM-Power Machine 國際企業有限公司

阿特拉斯·科普柯臺灣有限公司

阿特拉斯科技公司

首創機械有限公司

長春石化有限公司

晨源國際有限公司

晨富國際有限公司

成德消防工業股份有限公司

建國建築有限公司

中國鋼結構有限公司

春源鋼鐵工業有限公司

忠林總承包有限公司

Cica-Huntek 化學科技臺灣股份有限公司

邦聯科技股份有限公司

CTCI 智能工程公司

（續）

- 73 -

公司名

的種類

財產

交易日期

交易金額

（以千計的外幣）

付款期限

交易對手

關係的本質

關聯交易對手的先前交易

參考價格

收購目的

其他

條款

所有者

人際關係

轉賬日期

金額

臺積電

房地產

大新建築有限公司

乾燥劑技術有限公司

長榮鋼鐵公司

臺灣 Exyte 有限公司

財富電氣有限公司

富津建築有限公司

港威建築有限公司

漢泰工程有限公司

謝坤有限公司

Hueng Luei 工藝工業有限公司

英格索蘭東南亞（私人）有限公司臺灣分公司（新加坡）

J.C. Yang 建築師及合夥人

JG 環境技術有限公司

JJMR-Clean-Air Solution 技術服務有限公司

巨正儀器有限公司

高雄市政府

凱奇建築有限公司

Kinetics 科技公司

L&K 工程有限公司

Lead-Fu工業公司

利明建築有限公司

利津工程有限公司

Mandartech 室內設計公司

Marketech Integrated 私人有限公司

兆聯科技股份有限公司

Organo 技術有限公司

臺灣奧維沃有限公司

泛亞（工程師和建造商）公司

Ruentex 工程建設有限公司

（續）

- 74 -

公司名

的種類

財產

交易日期

交易金額

（以千計的外幣）

付款期限

交易對手

關係的本質

關聯交易對手的先前交易

參考價格

收購目的

其他

條款

所有者

人際關係

轉賬日期

金額

臺積電

房地產

三福化工有限公司

施耐德電氣臺灣有限公司

士林電氣工程株式會社

西門子有限公司

所羅門科技公司

斯威夫特工程有限公司

臺灣格萊諾企業有限公司

臺灣小林股份有限公司

臺灣 Puritic 股份有限公司

TASA 建築公司

天高實業有限公司

創見公司

Trusval科技股份有限公司

東鋼鋼結構股份有限公司

光毅科技實業有限公司

Unelectra 國際公司

聯合綜合服務有限公司

臺灣Versum 材料有限公司

威順科技股份有限公司

威拓科技股份有限公司

Wholetech系統科技有限公司

陽泰工程有限公司

洋基工程有限公司

盈寶科技股份有限公司

永正建築有限公司

兆成股份有限公司

注意：披露是基於董事會批准的資本撥款的預期信息（包括使用權資產）。實際信息以臺積電的最終採購訂單為準。

（結束）

- 75 -

表 6

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

向關聯方購買或向關聯方出售的總額至少為新臺幣1億元或實收資本的20％

在截至2024年3月31日的三個月中


（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


公司名	關聯方	關係的本質	交易詳情									異常交易		票據/應付賬款或應收賬款							注意
			購買/ 銷售	金額（以千計的外幣）					佔總數的百分比		付款條款	單價	付款條款	期末餘額（以千計的外幣）					佔總數的百分比

臺積電	臺積電北美	子公司	銷售	$	413,422,027					70	自發票之日起淨 30 天（注）	-	-	$	133,875,641					73
	臺積電亞利桑那州	子公司	銷售			365,943				-	自開具發票的月底起計 30 天內	-	-			-				-
	JASM	子公司	銷售			181,670				-	自開具發票的月底起計 30 天內	-	-			-				-
	GUC	助理	銷售			1,547,617				-	自發票之日起 30 天內	-	-			60,395				-
	臺積電南京	子公司	購買			18,152,177				42	自開具發票的月底起計 30 天內	-	-			(5,444,139		)		9
	臺積電中國	子公司	購買			6,358,845				15	自開具發票的月底起計 30 天內	-	-			(2,237,990		)		4
	臺積電華盛頓	間接子公司	購買			1,157,160				3	自開具發票的月底起計 30 天內	-	-			(369,386		)		1
	SSMC	助理	購買			1,014,527				2	自開具發票的月底起計 30 天內	-	-			(330,709		)		1
	簽證	助理	購買			138,240				-	自開具發票的月底起計 30 天內	-	-			(40,757		)		-

臺積電北美	GUC	臺積電合夥人	銷售			1,908,392				-	自發票之日起 30 天內	-	-			340,128				-
				（美元			60,773	)						（美元			10,630	)


Visera 科技	Xintec	臺積電合夥人	銷售			122,891				6	自開具發票的月底起淨 60 天	-	-			78,840				8

注意：期限由臺積電北美授予其客户的付款條件決定。

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表 7

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

來自關聯方的應收賬款至少為新臺幣1億元或實收資本的20％

2024 年 3 月 31 日


（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


公司名	關聯方	關係的本質	期末餘額（以千計的外幣）					週轉天數（注1）	逾期				後續期間收到的金額			以下津貼壞賬
									金額			已採取的行動

臺積電	臺積電北美	子公司	$	137,703,222				32	$	13,975		-	$		-	$		-
	臺積電亞利桑那州	子公司			237,141			注意事項 2			-	-		-			-

臺積電北美	GUC	臺積電合夥人	（美元			340,128 10,630	)	9			-	-			-		-

臺積電中國	臺積電	母公司			2,237,990			32			-	-		-			-
			（人民幣			505,218	)

	臺積電南京	同一家母公司			39,258,965			注意事項 2			-	-		-			-
			（人民幣			8,862,469	)

臺積電南京	臺積電	母公司			5,444,139			26			-	-		-			-
			（人民幣			1,228,993	)

臺積電科技	臺積電	公司的最終母公司	（美元			657,940 20,563	)	注意事項 2			-	-		-			-

臺積電華盛頓	臺積電	公司的最終母公司	（美元			369,386 11,544	)	22			-	-		-			-

	臺積電發展	母公司			468,380			注意事項 2			-	-		-			-
			（美元			14,638	)

注1：週轉天數的計算不包括來自關聯方的其他應收款。

附註2：期末餘額主要由其他應收賬款組成，不適用於週轉天數的計算。

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表 8

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

公司間關係和重要的公司間交易

在截至2024年3月31日的三個月中


（金額以千新臺幣計）


沒有。	公司名	交易對手	關係的本質（注一）	公司間交易
				財務報表項目	金額			條款（注二）	佔合併淨收入或總資產的百分比

0	臺積電	臺積電北美	1	商品銷售淨收入	$	413,422,027		-	70%
				來自關聯方的應收款			133,875,641	-	2%
				來自關聯方的其他應收款			3,827,581	-	-
				應計費用和其他流動負債			171,255,226	-	3%
				其他非流動負債			61,261,940	-	1%
		JASM	1	其他非流動資產			13,978,689	-	-
		臺積電中國	1	購買			6,358,845	-	1%
		臺積電南京	1	購買			18,152,177	-	3%
				應付給關聯方的款項			5,444,139	-	-
1	臺積電中國	臺積電南京	3	來自關聯方的其他應收款			39,258,965	-	1%

注1：1號代表母公司與子公司的交易。

3號代表子公司之間的交易。

注2：公司間銷售的銷售價格和付款條件與向第三方的銷售價格和付款條件沒有顯著差異。對於其他公司間交易，價格和條款根據雙方協議確定。

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表 9

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

公司對其具有重大影響力的被投資者的名稱、地點和相關信息（不包括在中國大陸的投資信息）

在截至2024年3月31日的三個月中


（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


投資者公司	被投資公司	地點	主要業務和產品	原始投資金額												截至 2024 年 3 月 31 日的餘額									被投資者的淨收益（虧損）（以千計的外幣）					利潤/虧損份額被投資者的身份（注一）（以千計的外幣）					注意
				3月31日 2024 （以千計的外幣）						十二月 31, 2023 （以千計的外幣）						股票（以千計）		所有權百分比		賬面價值（以千計的外幣）

臺積電	臺積電全球	託爾托拉，英屬維爾京羣島	投資活動	$	355,162,309					$	355,162,309						11		100	$	466,195,542				$	7,489,262				$	7,489,262				子公司
	臺積電亞利桑那州	美國亞利桑那州鳳凰城	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試			361,224,110						329,665,310					11,500		100			341,369,324					(1,307,684		)			(1,307,684		)	子公司
	臺積電合作伙伴	託爾托拉，英屬維爾京羣島	投資參與半導體設計和製造的公司以及其他投資活動			31,456,130						31,456,130					988,268		100			74,061,502					288,661					288,661			子公司
	JASM	日本熊本	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計			63,774,196						52,630,042					2,791		71			55,731,847					(1,086,886		)			(777,516		)	子公司
	簽證	新竹，臺灣	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、封裝、測試和計算機輔助設計以及口罩的製造和設計服務			10,180,677						10,180,677					464,223		28			14,098,132					1,272,079					359,029			助理
	Visera 科技	新竹，臺灣	彩色濾光片的研究、設計、開發、製造、銷售、包裝和測試			4,224,082						4,224,082					213,619		67			11,376,845					181,884					122,652			子公司
	SSMC	新加坡	集成電路和其他半導體設備的製造和銷售			5,120,028						5,120,028					314		39			10,273,652					397,962					154,370			助理
	臺積電北美	美國加利福尼亞州聖何塞	集成電路和其他半導體設備的銷售和營銷			333,718						333,718					11,000		100			6,808,629					269,513					269,513			子公司
	ESMC	德國德累斯頓	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試			4,813,285						4,814,293					700		70			4,803,108					(44,878		)			(31,415		)	子公司
	Xintec	桃園，臺灣	晶圓級芯片尺寸封裝和晶圓級後鈍化互連服務			1,988,317						1,988,317					111,282		41			3,887,152					326,104					133,735			助理
	新興基金	開曼羣島	投資科技初創公司			2,048,646						1,666,585					-		99.9			3,822,661					(872		)			(871		)	子公司
	GUC	新竹，臺灣	集成電路的研究、開發、製造、測試和營銷			386,568						386,568					46,688		35			2,909,328					662,650					230,867			助理
	臺積電 3DIC	日本橫濱	工程支持活動			1,144,356						1,144,356					49		100			1,215,781					33,369					33,369			子公司
	VTAF III	開曼羣島	投資科技初創公司			1,242,679						1,242,679					-		98			889,069					(26		)			(26		)	子公司
	臺積電歐洲	荷蘭阿姆斯特丹	客户服務和支持活動			15,749						15,749					-		100			609,020					8,622					8,622			子公司
	臺積電 JDC	日本橫濱	工程支持活動			410,680						410,680					15		100			389,759					9,094					9,094			子公司
	VTAF II	開曼羣島	投資科技初創公司			260,300						260,300					-		98			146,302					(525		)			(515		)	子公司
	日本臺積電	日本橫濱	客户服務和支持活動			83,760						83,760					6		100			127,927					1,995					1,995			子公司
	臺積電韓國	韓國首爾	客户服務和支持活動			13,656						13,656					80		100			45,057					269					269			子公司
臺積電合作伙伴	臺積電發展	美國特拉華州	投資參與半導體制造的公司	（美元				18,780,281 586,939	)	（美元				18,780,281 586,939	)		-		100	$ （美元			39,164,939 1,224,019	) ))	$ （美元			(211,308 (6,729	) ))			注意事項2			子公司
	臺積電科技	美國特拉華州	工程支持活動			456,982						456,982					-		100			1,253,190					79,364					注意事項2			子公司
				（美元				14,282	)	（美元				14,282	)					（美元			39,166	)	（美元			2,527	)
	臺積電加拿大	加拿大安大略省	工程支持活動			73,593						73,593					2,300		100			402,957					17,288					注意事項2			子公司
				（美元				2,300	)	（美元				2,300	)					（美元			12,594	)	（美元			551	)
VTAF III	成長基金	開曼羣島	投資科技初創公司			73,448						73,448					-		100			831,409					7					注意事項2			子公司
				（美元				2,295	)	（美元				2,295	)					（美元			25,984	)	（美元			-	)
臺積電發展	臺積電華盛頓	美國華盛頓	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試				-						-				293,637		100	$ （美元			5,681,723 177,570	) ))	$ （美元			(377,307 (12,015	) ))				注意事項2		子公司

注1：被投資者的利潤/虧損份額包括未實現的毛利對公司間交易的影響。

注2：此處未反映被投資公司的利潤/虧損份額，因為該金額已包含在投資公司的利潤/虧損份額中。

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表 10

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

中國大陸投資信息

在截至2024年3月31日的三個月中


（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


被投資公司	主要業務和產品	實收資本總額（人民幣千元）			投資方法	截至2024年1月1日，臺灣累計投資流出（以千美元計）			投資流量						截至目前臺灣累計投資流出 2024 年 3 月 31 日（以千美元計）			被投資公司的淨收益（虧損）			所有權百分比	利潤/虧損份額				賬面金額截至截至 2024 年 3 月 31 日的餘額			截至的累計匯入收入匯款 2024年3月31日
									外流（以千美元計）			資金流入

臺積電中國	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計	$ （人民幣	18,939,667 4,502,080	)	（注一）	$ （美元	18,939,667 596,000	)	$		-	$		-	$ （美元	18,939,667 596,000	)	$	2,649,852		100%	$		2,668,728 （注2）	)	$	100,215,319		$		-
臺積電南京	集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計	（人民幣	30,521,412 6,650,119	)	（注一）	（美元	30,521,412 1,000,000	)		-			-		（美元	30,521,412 1,000,000	)			8,149,021	100%		8,153,081 （注2）		)			97,777,531		-

截至2024年3月31日在中國大陸的累計投資

（以千美元計）

授權的投資金額

經濟部投資委員會

（以千美元計）

投資上限

$ 49,461,079

（1,596,000 美元）

$119,412,667

（3,596,000 美元）

$ 2,199,429,752

（注3）

注1：臺積電在臺積電中國直接投資了59.6萬美元，在臺積電南京直接投資了100萬美元。

附註2：金額是根據經審查的財務報表確認的。

注3：在中國大陸的投資上限由公司合併淨資產的百分之六十（60%）決定。

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表 11

臺灣半導體制造有限公司

有關主要股東的信息


2024 年 3 月 31 日


股東（注1）	股份
	擁有的股份總數	所有權百分比（注2）

ADR-臺灣半導體制造股份有限公司	5,314,658,063	20.49%
國家發展基金，行政院	1,653,709,980	6.38%

注1：主要股東顯示所有權為5％或以上的所有股東的名單。

注2：所有權百分比的計算四捨五入到小數點後兩位。

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