附錄 99.1
阿里巴巴集團公佈2024年3月季度和2024財年業績
中國杭州，2024年5月14日——阿里巴巴集團控股 有限公司（紐約證券交易所：BABA和香港交易所：9988（港元櫃枱）和89988（人民幣櫃枱），“阿里巴巴” 或 “阿里巴巴集團”）今天 公佈了截至2024年3月31日的季度和財政年度的財務業績。
“本季度的業績表明，我們的戰略 正在奏效，我們正在恢復增長。通過我們對客户體驗的關注，我們的中國和國際商務業務實現了兩位數的GMV同比增長 。與我們的人工智能產品相關的客户和雲計算收入的加速增長也令我們感到興奮。我們將繼續專注於我們的戰略優先事項，抓住未來的增長機會。” 阿里巴巴集團首席執行官Eddie Wu表示。
“阿里巴巴集團的季度表現強勁，收入同比增長7％。我們已經看到了增加對戰略業務優先事項的投資的初步成果，並對我們的業務前景充滿信心 。我們致力於繼續為股東帶來回報。在2024財年，我們回購了125億美元的股票，董事會已批准在2024財年派發40億美元的股息。” 阿里巴巴集團首席財務 官託比·徐説。
業務亮點
在截至2024年3月31日的季度中：
| · | 收入為人民幣2218.74億元（合307.29億美元），同比增長7％。 |
| · | 運營收入為人民幣147.65億元（合20.45億美元），同比下降3％。調整後的息税折舊攤銷前利潤是 的非公認會計準則衡量標準，同比下降5％，至人民幣239.69億元（合33.2億美元），這主要歸因於對我們電子商務業務的投資增加以及對菜鳥員工的留用激勵。 |
| · | 歸屬於普通股股東的淨收益為人民幣32.7億元（4.53億美元）。淨收入為 RMB919 百萬 （1.27億美元），同比下降96％或210.77億元人民幣，這主要歸因於我們在本季度對 上市公司投資的淨虧損，而去年同期的淨收益是由於按市值計價的變化所致。 不包括基於股份的薪酬支出、投資收益/虧損、無形資產減值和某些其他項目，截至2024年3月31日的季度非公認會計準則 淨收入為人民幣244.18億元（合33.82億美元），較2023年同期的273.75億元人民幣下降了11％。 |
| · | 每股ADS的攤薄收益為人民幣1.30元（0.18美元），攤薄後的每股收益為人民幣0.16元（0.02美元或0.18港元）。每股ADS的非公認會計準則 攤薄收益為人民幣10.14元（1.40美元），同比下降5％，非公認會計準則攤薄後每股收益為人民幣1.27元（0.18美元或1.40港元），同比下降5％。 |
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| · | 經營活動提供的淨現金為人民幣233.4億元（合32.33億美元），與2023年同期的人民幣314.01億元相比下降了26％。自由現金流是衡量流動性的非公認會計準則，為人民幣153.61億元（合21.27億美元）， 與2023年同期的人民幣322.67億元相比下降了52％。自由現金流同比下降主要反映了 本季度資本支出的增加，其中大部分反映了我們對阿里雲基礎設施的投資， 以及螞蟻集團在2023年同期派發的105.19億元人民幣的特別股息。 |
在截至 2024 年 3 月 31 日的財政年度中：
| · | 收入為人民幣9411.68億元（合1.303.5億美元），同比增長8％。 |
| · | 運營收入為人民幣11333.5億元（合156.99億美元），同比增長13％。同比增長 主要歸因於調整後息税折舊攤銷前利潤的增加和基於股份的薪酬支出的減少，但被無形資產和商譽減值的增加 部分抵消。在本財年中，無形資產減值主要與Sun Art有關， ，而商譽減值主要與優酷有關。調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則衡量標準（不包括基於股份的薪酬 支出、無形資產和商譽減值以及某些其他項目），同比增長12％，至人民幣1650.28億元（合228.56億美元）。 |
| · | 歸屬於普通股股東的淨收益為人民幣797.41億元（合110.44億美元）。淨收入為人民幣713.32億元（合98.79億美元），同比增長9％或人民幣57.59億元，這主要歸因於 業務收入的增加，但由於按市值計價變動導致的股權投資淨虧損增加，部分抵消了這一增長。不包括基於股份的 薪酬支出、投資收益/虧損、無形資產和商譽減值以及某些其他項目，2024財年的非公認會計準則 淨收入為人民幣1574.79億元（合218.11億美元），與2023財年的1413.79億元人民幣相比增長了11％。 |
| · | 每股ADS的攤薄收益為人民幣31.24元（4.33美元），攤薄後的每股收益為人民幣3.91元（0.54美元或4.31港元）。每股ADS的非公認會計準則 攤薄收益為人民幣62.23元（8.62美元），同比增長14％，非公認會計準則攤薄後每股收益 為人民幣7.78元（1.08美元或8.58港元），同比增長14％。 |
| · | 經營活動提供的淨現金為人民幣1825.93億元（合252.89億美元），與2023財年的人民幣1997.52億元相比下降了9％。自由現金流是衡量流動性的非公認會計準則，為人民幣1562.1億元 （216.35億美元），與2023財年的人民幣1716.63億元相比下降了9％。同比下降主要反映了螞蟻集團在2023財年派發的144.64億元人民幣的 特別股息以及營運資金的變化，部分被調整後息税折舊攤銷前利潤同比增長所抵消。 |
本業績公告末尾包括GAAP指標與上述 非公認會計準則指標的對賬。
業務和戰略更新
淘寶和天貓集團
根據我們的戰略，將用户放在第一位，為品牌、 商家和工業帶製造商開發系統，以便在我們的平臺上高效運營，我們的目標是提供一種購物體驗， 以具有吸引力的價格提供高質量的產品和服務，以滿足消費需求的各個方面。我們正在增加在具有價格競爭力的產品供應、客户服務、會員計劃福利和技術等領域的戰略投資 ，旨在增強用户 體驗，從而提高消費者留存率和更高的購買頻率。
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我們的價格競爭力和注重用户體驗的戰略正在取得成果。在本季度，受購買者數量和購買頻率強勁增長的推動，我們的在線GMV和訂單同比增長達到了兩位數。
重要的是，88VIP會員的數量同比增長了兩位數 ，在本季度超過了3500萬。我們將通過改善客户服務和增強計劃權益，繼續增加 高級購物者中88VIP會員的訂閲量。
在截至2024年3月31日的季度中，淘寶和 天貓集團的收入同比增長4％，達到人民幣932.16億元（合129.10億美元）。值得注意的是，客户管理收入同比增長5％， 受搜索和推薦收入強勁增長的推動。
雲情報小組
在截至2024年3月31日的季度中，雲智能 集團的收入為人民幣255.95億元（合35.45億美元），同比增長3％。
我們致力於實施我們的戰略，即專注於通過提高公有云的採用率來獲得高質量的收入 ，同時減少基於項目的低利潤合同。在本季度，我們的核心公有云產品 （包括彈性計算、數據庫和人工智能產品等產品）的收入同比增長了兩位數。隨着我們從基於項目的低利潤收入過渡，不包括阿里巴巴合併子公司在內的 總收入同比略有下降。我們預計，公有云和人工智能相關產品的強勁收入增長將抵消基於項目的 收入滾動的影響。
我們的基礎設施規模和先進技術 帶來的成本優勢使我們能夠在本季度降低100多種公有云產品的價格。我們的目標是提高客户的成本效率 並促進中國公有云的採用。2024 年 4 月，我們將降價範圍擴大到我們的海外公有云產品， 進一步提高了我們在全球市場上的競爭力。
在本季度，與人工智能相關的收入加速增長 ，並繼續實現三位數的同比增長。與人工智能相關的收入來自各個領域，包括基礎 模型公司、互聯網公司以及來自金融服務和汽車等行業的客户。
阿里巴巴國際數字商務集團（“AIDC”）
在截至2024年3月31日的季度中，AIDC的收入同比增長45％ ，達到人民幣274.48億元（合38.02億美元），AIDC市場的總訂單同比增長20％。 強勁的表現是由AIDC跨境業務的增長推動的，尤其是由AIDC推動的增長 選擇速賣通上的 業務。由於價格競爭力和及時交付給全球消費者的明確客户價值主張，我們正在向跨境電子商務 投入更多資源。為進一步擴大我們的地理足跡併為更廣泛的客户羣提供差異化服務，我們在本季度增加了對 跨境計劃的投資。
在本季度，速賣通繼續實現強勁的同比訂單增長 ，這得益於 選擇，這為客户提供了價格競爭力和高交付速度。速賣通 和菜鳥跨境物流業務之間的協同效應進一步增強了速賣通的競爭力，5天和 10天交付完成率均同比翻了一番。我們增加了對關鍵市場的投資，以增強客户體驗，擴大 消費者羣並鞏固我們的市場地位。 選擇在2024年4月，約佔速賣通總訂單的70％。
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在本季度，Trendyol繼續實現兩位數的訂單增長。 在保持其在土耳其領先的電子商務地位的同時，Trendyol進一步擴大了其在海灣 地區的跨境業務。自從 Trendyol 的跨境計劃啟動以來，我們通過擴大 商品類別以及提供快速可靠的配送服務，增加了對客户體驗的投資。因此，Trendyol已成為本季度海灣地區下載量最大的電子商務應用程序之一。
Lazada繼續專注於提高其運營效率。隨着 進一步提高盈利能力和優化運營，Lazada在 季度每筆訂單的虧損同比大幅縮小。
菜鳥智慧物流網絡有限公司（“菜鳥”）
在截至2024年3月31日的季度中，菜鳥的收入同比增長30％，達到245.57億元人民幣（合34.01億美元），這主要是由支持 速賣通的跨境配送服務的收入推動的。
3月，菜鳥撤回了在香港 證券交易所的首次公開募股，以調整其業務，更好地實現與我們的電子商務業務的戰略協同效應。這將使 菜鳥能夠與速賣通更緊密地合作，以加強其全面的端到端跨境交付能力。在 季度，菜鳥將其高級配送（即五至十天送達）擴展到另外四個國家，使 的總覆蓋範圍擴大到14個國家。
菜鳥將繼續執行其建設全球 智能物流網絡的戰略，利用其電子商務洞察力和專有技術來優化第一英里提貨、line 運輸、清關、分揀和最後一英里配送的效率。
本地服務組
在截至2024年3月31日的季度中，在Ele.me和Amap的推動下，本地服務 集團的收入同比增長19％，達到人民幣146.28億元（合20.26億美元）。在本季度，由於交易用户和購買頻率的增加，Ele.me的訂單數量同比強勁增長。受益於出行服務和 “到目的地” 服務，Amap的業務 在本季度迅速增長。本季度，由於業務規模和效率的提高，本季度 Local 服務集團的虧損繼續同比縮小。
數字媒體和娛樂集團
在截至2024年3月31日的季度中，數字媒體 和娛樂集團的收入為人民幣49.45億元（6.85億美元），由於優酷 收入略有下降，同比下降1％。阿里巴巴影業的電影業務收入增長，而其直播活動的在線票務平臺達邁的收入同比快速增長 。
股票回購
在截至2024年3月31日的季度中，我們共回購了5.24億股普通股（相當於6500萬股美國存託憑證），總額為48億美元。這些收購是根據我們的股票回購計劃在美國 和香港市場進行的。在截至2024年3月31日的財年中，我們共回購了12.49億股普通股（相當於1.56億股美國存託憑證），總額為125億美元。
截至2024年3月31日，我們的已發行普通股為194.69億股（相當於24.34億股ADS的 ），本季度淨減少5.2億股普通股，扣除根據我們的股權激勵計劃發行的股票後，已發行的 股淨減少2.6％。在截至2024年3月31日的整個財年中，我們的股票回購計劃導致普通股淨減少10.57億股，扣除 根據我們的股權激勵計劃發行的股票後，已發行股票淨減少5.1％。
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分紅
我們的董事會批准了由兩部分組成的股息，包括 (i) 2024財年的年度定期現金股息，金額為每股普通股0.125美元或每股ADS1.00美元，以及 (ii) 一次性特別現金分紅作為處置某些金融投資收益的分配，金額為每股普通股0.0825美元或每股ADS0.66美元，每種情況下均在美國支付美元，致普通股持有人和美國存託證券持有人， 截至香港時間和紐約時間2024年6月13日營業結束時，分別地。股息 的總金額約為40億美元。
對於普通股持有人，為了有資格獲得股息， 所有有效的股份轉讓文件必須在6月13日下午4點30分之前提交給公司的 香港分公司股票登記處Computershare香港投資者服務有限公司，地址為香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716號鋪，香港時間 2024 年。普通股持有人的付款日期 預計為2024年7月3日左右，ADS持有人的付款日期預計為2024年7月12日左右。
在 香港聯合交易所自願轉為雙重上市的最新進展
我們一直在為在香港的主要上市做準備，目前 預計將在2024年8月底之前完成此次轉換。我們將在適當時候進一步宣佈主要轉換日期 。
業務集團董事和首席執行官的變動
我們的董事會已批准對六個主要業務集團的董事 和首席執行官進行某些變動。截至本公告發布之日，六大業務集團 的董事和首席執行官是：
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業務組
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董事會 |
| 淘寶和天貓集團 |
· 吳永明，主席兼首席執行官（阿里巴巴集團董事兼首席執行官，雲智集團主席兼首席執行官） · Joseph C. TSAI，董事（阿里巴巴集團主席、菜鳥智慧物流網絡有限公司主席） · Fan JIANG，董事（阿里巴巴國際數字商務集團聯席主席兼首席執行官） · Zeming WU，董事（阿里巴巴集團首席技術官，本地服務集團聯席主席） · Jane 姜芳，董事（阿里巴巴集團首席人事官）
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雲情報小組
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· Eddie 吳永明，主席兼首席執行官（阿里巴巴集團董事兼首席執行官，淘寶和天貓集團主席兼首席執行官） · 王健 ，董事（阿里巴巴集團技術指導委員會主席） · Jessie 鄭俊芳，董事（雲智集團首席財務官） · Jane 姜芳，董事（阿里巴巴集團首席人事官） · Zeming WU，董事（阿里巴巴集團首席技術官，本地服務集團聯席主席）
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阿里巴巴國際數字商務集團
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· J. Michael EVANS，聯席主席（阿里巴巴集團董事兼總裁） · Fan JIANG，聯席董事長兼首席執行官 · Lucy 彭蕾，董事（阿里巴巴合夥人） · Eddie 吳永明，董事（阿里巴巴集團董事兼首席執行官、淘寶和天貓集團主席兼首席執行官、雲智能 集團主席兼首席執行官） · Joseph C. TSAI，董事（阿里巴巴集團主席、菜鳥智慧物流網絡有限公司主席）
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| 菜鳥智慧物流網絡有限公司 |
· Joseph C. TSAI，董事長（阿里巴巴集團主席） · Lin WAN，董事兼首席執行官 · 劉正 ，董事兼首席財務官 · Fan JIANG，董事（阿里巴巴國際數字商務集團聯席主席兼首席執行官） · Jane 姜芳，董事（阿里巴巴集團首席人事官）
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本地服務組
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· Eddie 吳永明，董事（阿里巴巴集團董事兼首席執行官、淘寶和天貓集團主席兼首席執行官、雲智能 集團主席兼首席執行官） · 吳澤明 ，聯席主席（阿里巴巴集團首席技術官，Ele.me董事長） · 朱順燕 ，董事（阿里巴巴健康主席兼首席執行官） · 劉振飛 ，聯席主席（Amap 主席） · Lucy 彭蕾，董事（阿里巴巴合夥人）
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| 數字媒體和娛樂集團 |
· Luyuan FAN，董事長兼首席執行官 · **** Jia WEN，董事（阿里巴巴集團公共事務總裁） · Judy 童文紅，董事（阿里巴巴合夥人） · Maggie WI WU，董事（阿里巴巴集團董事） · Sara 餘思穎，董事（阿里巴巴集團總法律顧問）
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三月季度財務業績摘要
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 同比變化百分比 | |||||||||||||
| （以百萬計，百分比和每股金額除外） | ||||||||||||||||
| 收入 | 208,200 | 221,874 | 30,729 | 7 | % | |||||||||||
| 運營收入 | 15,240 | 14,765 | 2,045 | (3 | )% | |||||||||||
| 營業利潤率 | 7 | % | 7 | % | ||||||||||||
| 調整後 EBITDA(1) | 32,123 | 30,807 | 4,267 | (4 | )%(2) | |||||||||||
| 調整後息折舊攤銷前利潤率(1) | 15 | % | 14 | % | ||||||||||||
| 調整後 EBITA(1) | 25,280 | 23,969 | 3,320 | (5 | )%(2) | |||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤率(1) | 12 | % | 11 | % | ||||||||||||
| 淨收入 | 21,996 | 919 | 127 | (96 | )%(3) | |||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | 23,516 | 3,270 | 453 | (86 | )%(3) | |||||||||||
| 非公認會計準則淨收益(1) | 27,375 | 24,418 | 3,382 | (11 | )%(3) | |||||||||||
| 攤薄後的每股收益(4) | 1.12 | 0.16 | 0.02 | (86 | )%(3)(5) | |||||||||||
| 每股ADS的攤薄收益(4) | 9.00 | 1.30 | 0.18 | (86 | )%(3)(5) | |||||||||||
| 非公認會計準則攤薄後每股收益(1)(4) | 1.34 | 1.27 | 0.18 | (5 | )%(3)(5) | |||||||||||
| 每股ADS的非公認會計準則攤薄收益(1)(4) | 10.71 | 10.14 | 1.40 | (5 | )%(3)(5) | |||||||||||
| (1) | 有關本業績公告中提及的非公認會計準則指標的更多信息，請參閲標題為 “非公認會計準則財務指標” 和 “非公認會計準則指標與最近 可比美國公認會計準則指標的對賬” 部分。 |
| (2) | 同比下降主要歸因於對我們電子商務業務的投資增加以及向菜鳥員工提供的留用 激勵措施，但收入增長和運營效率的提高部分抵消了這一點。 |
| (3) | 淨收益同比下降主要歸因於我們在本季度對上市公司 的投資出現淨虧損，而去年同期由於按市值計價的變化而出現淨收益，而 歸屬於普通股股東的淨收益和每股收益/ADS將進一步考慮歸因於非控股權益的淨虧損。 我們從 我們的非公認會計準則衡量標準中排除了基於股份的薪酬支出、投資收益/虧損、無形資產減值和某些其他項目。 |
| (4) | 每股ADS代表八股普通股。 |
| (5) | 所述的同比百分比是根據確切金額計算的，與四捨五入後根據人民幣金額計算的同比 百分比可能略有不同。 |
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3 月季度細分市場業績
截至2024年3月31日的季度收入為人民幣2218.74億元 （307.29億美元），與2023年同期的人民幣2082億元相比，同比增長7％。
從截至2023年6月30日的季度開始，我們實施了 新的組織結構，其中包括六個主要業務組和其他各種業務（“重組”）。 我們的分部報告已更新，以反映我們的重組以及我們的首席運營決策者（“CODM”）在新結構下如何審查 信息。
下表列出了我們在所示時期內按細分市場 分列的收入明細(1):
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 同比百分比 變化 | |||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 淘寶和天貓集團： | ||||||||||||||||
| 中國商業零售 | ||||||||||||||||
| -客户管理 | 60,545 | 63,574 | 8,805 | 5 | % | |||||||||||
| -直銷及其他(2) | 25,212 | 24,690 | 3,419 | (2 | )% | |||||||||||
| 85,757 | 88,264 | 12,224 | 3 | % | ||||||||||||
| 中國商業批發 | 4,132 | 4,952 | 686 | 20 | % | |||||||||||
| 淘寶和天貓集團合計 | 89,889 | 93,216 | 12,910 | 4 | % | |||||||||||
| 雲情報小組 | 24,742 | 25,595 | 3,545 | 3 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴國際數字商務集團： | ||||||||||||||||
| 國際商務零售 | 14,247 | 22,278 | 3,086 | 56 | % | |||||||||||
| 國際商務批發 | 4,668 | 5,170 | 716 | 11 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴國際數字商務集團合計 | 18,915 | 27,448 | 3,802 | 45 | % | |||||||||||
| 菜鳥智慧物流網絡有限公司 | 18,915 | 24,557 | 3,401 | 30 | % | |||||||||||
| 本地服務組 | 12,340 | 14,628 | 2,026 | 19 | % | |||||||||||
| 數字媒體和娛樂集團 | 4,989 | 4,945 | 685 | (1 | )% | |||||||||||
| 所有其他人(3) | 53,303 | 51,458 | 7,126 | (3 | )% | |||||||||||
| 分部總收入 | 223,093 | 241,847 | 33,495 | 8 | % | |||||||||||
| 未分配 | 232 | 397 | 55 | |||||||||||||
| 分段間淘汰 | (15,125 | ) | (20,370 | ) | (2,821 | ) | ||||||||||
| 合併收入 | 208,200 | 221,874 | 30,729 | 7 | % | |||||||||||
| (1) | 在2024財年，我們的分部報告已更新，以反映我們的重組和釘釘業務收入的重新分類（此前由Cloud Intelligence Group報告）向所有其他公司報告，其目的是為 釘釘提供更大的自主權，以促進創新和增強競爭力。我們的 CODM 已開始審查這一新 報告結構下的信息，並且分部報告已更新，以適應這一變化以及我們管理和監控區段 績效的方式。對比數字進行了重新分類，以符合本列報方式。 |
| (2) | 淘寶和天貓集團旗下的直銷和其他收入主要代表天貓超市、天貓全球和其他直銷 業務，這些業務的收入和庫存成本按總額記錄。 |
| (3) | 所有其他業務包括Sun Art、Freshippo、阿里健康、Lingxi Games、Intime、智能信息平臺（主要由UCWeb和Quark業務組成）、Fliggy、釘釘（此前在雲智能集團板塊下報告）和其他業務。 所有其他收入的大部分收入由直接銷售收入組成，該收入按總額記錄。 |
| 8 |
下表列出了我們在所示時期內按 分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤明細(1):
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 同比% | |||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 淘寶和天貓集團 | 39,041 | 38,501 | 5,332 | (1 | )% | |||||||||||
| 雲情報小組 | 987 | 1,432 | 198 | 45 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴國際數字商務集團 | (2,171 | ) | (4,085 | ) | (566 | ) | (88 | )% | ||||||||
| 菜鳥智慧物流網絡有限公司 | (319 | ) | (1,342 | ) | (186 | ) | (321 | )% | ||||||||
| 本地服務組 | (4,063 | ) | (3,198 | ) | (443 | ) | 21 | % | ||||||||
| 數字媒體和娛樂集團 | (1,129 | ) | (884 | ) | (122 | ) | 22 | % | ||||||||
| 所有其他人(2) | (1,855 | ) | (2,818 | ) | (390 | ) | (52 | )% | ||||||||
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 30,491 | 27,606 | 3,823 | (9 | )% | |||||||||||
| 未分配 (3) | (4,364 | ) | (2,900 | ) | (402 | ) | ||||||||||
| 分段間淘汰 | (847 | ) | (737 | ) | (101 | ) | ||||||||||
| 合併調整後的息税折舊攤銷前利 | 25,280 | 23,969 | 3,320 | (5 | )% | |||||||||||
| 減去：基於股份的薪酬支出 | (7,546 | ) | (7,123 | ) | (987 | ) | ||||||||||
| 減去：無形資產的攤銷和減值 | (2,494 | ) | (2,081 | ) | (288 | ) | ||||||||||
| 運營收入 | 15,240 | 14,765 | 2,045 | (3 | )% | |||||||||||
| (1) | 在2024財年，我們的分部報告已更新，以反映我們的重組和釘釘業務業績 的重新分類（此前由雲智能集團報告），其目的是為 釘釘提供更大的自主權，以促進創新和增強競爭力。我們的 CODM 已開始審查這一新 報告結構下的信息，並且分部報告已更新，以適應這一變化以及我們管理和監控區段 績效的方式。對比數字進行了重新分類，以符合本列報方式。 |
| (2) | 所有其他業務包括Sun Art、Freshippo、阿里健康、Lingxi Games、Intime、智能信息平臺（主要由UcWeb和Quark業務組成）、Fliggy、釘釘（此前曾在雲情報集團板塊下報告）和其他業務。 |
| (3) | 未分配主要涉及公司職能產生的某些成本和其他未分配給各個部門 的雜項費用。 |
| (4) | 為了更直觀地表示，虧損的擴大以負增長率表示，同比增長率為同比，虧損的縮小以正增長率表示。 |
淘寶和天貓集團
| (i) | 分部收入 |
| · | 中國商業零售業務 |
截至2024年3月31日的季度 ，我們的中國商業零售業務收入為人民幣882.64億元（合122.24億美元），與2023年同期的857.57億元人民幣相比增長了3％。
客户管理收入同比增長5％， 主要是由於在線GMV同比增長兩位數，不包括未付訂單，但被總收取 率的下降部分抵消。總體收益（客户管理收入除以在線GMV，即收入佔淘寶和天貓集團主要商城總交易量的百分比）同比下降，這主要是由於在線GMV的增長主要來自淘寶商家，以及引入了目前盈利率較低的新模式。
| 9 |
截至2024年3月31日的季度，中國商業零售 業務的直銷和其他收入為人民幣246.9億元（合34.19億美元），與2023年同期的人民幣252.12億元 相比下降了2％。
| · | 中國商業批發業務 |
截至2024年3月31日的 季度中，我們的中國商務批發業務收入為人民幣49.52億元（合6.86億美元），與2023年同期的人民幣41.32億元相比增長了20％，這主要是由於向付費會員提供增值服務的收入增加。
| (ii) | 分部調整後的息税折舊攤銷前 |
截至2024年3月31日的季度，淘寶和天貓集團調整後的息税折舊攤銷前利潤為人民幣385.01億元 （合53.32億美元），而2023年同期為人民幣390.41億元，主要是由於用户體驗（從而提高了消費者保留率和提高購買頻率）和技術 基礎設施投資的增加，但部分被客户收入的增加所抵消管理服務。
雲情報小組
| (i) | 分部收入 |
截至2024年3月31日的季度，雲智集團的收入為人民幣255.95億元 （35.45億美元），與2023年同期的人民幣247.42億元相比增長了3％。 收入同比增長主要是由阿里巴巴合併業務推動的。隨着我們從基於項目的低利潤收入過渡，不包括阿里巴巴合併子公司 的總收入同比略有下降。我們預計， 公共雲和人工智能相關產品的強勁收入增長將抵消基於項目的收入滾動的影響。
| (ii) | 分部調整後的息税折舊攤銷前 |
雲情集團調整後的息税折舊攤銷前利潤在截至2024年3月31日的季度中增長了45％ 至人民幣14.32億元（合1.98億美元），而2023年同期的息税折舊攤銷前利潤為 RMB987 百萬元， 主要是由於我們專注於公共雲和運營效率，從而改善了產品組合。
阿里巴巴國際數字商務集團
| (i) | 分部收入 |
| · | 國際商務零售業務 |
截至2024年3月31日的季度， 我們的國際商業零售業務收入為人民幣222.78億元（合30.86億美元），與2023年同期 的人民幣142.47億元相比增長了56％。收入的增長主要是由於AIDC零售業務的合併訂單穩步增長， 來自速賣通的收入貢獻 選擇，以及獲利方面的改進。由於我們的某些國際業務 以當地貨幣創造收入，而我們的報告貨幣是人民幣，因此AIDC的收入受到匯率波動的影響。
| · | 國際商務批發業務 |
截至2024年3月31日的季度，我們的國際商業批發業務 的收入為人民幣51.7億元（7.16億美元），與2023年同期的人民幣46.68億元相比增長了11％。增長主要是由於跨境相關增值服務產生的收入增加。
| 10 |
(ii) 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤
截至2024年3月31日的季度，阿里巴巴國際數字商務集團調整後的息税折舊攤銷前利潤 為人民幣40.85億元（合5.66億美元），而2023年同期虧損21.71億元人民幣。虧損同比增加主要是由於對速賣通 等業務的投資增加選擇 以及Trendyol的跨境業務，但部分被貨幣化的改善所抵消。
菜鳥智慧物流網絡有限公司
(i) 分部 收入
截至2024年3月31日的季度，菜鳥智慧物流網絡有限公司的收入為人民幣245.57億元（合34.01億美元），與2023年同期的人民幣189.15億元相比增長了30％，這主要是由跨境配送服務收入的增加所致。
(ii) 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤
截至2024年3月31日的季度，菜鳥智能物流網絡有限公司調整後的息税折舊攤銷前利潤為人民幣13.42億元（合1.86億美元），而2023年同期 季度的虧損為 RMB319 百萬元，這主要是由於菜鳥員工因撤回其首次公開募股 而向其發放的留用激勵措施。
本地服務組
(i) 分部 收入
截至2024年3月31日的季度，本地服務集團的收入為人民幣146.28億元（合20.26億美元），與2023年同期的人民幣123.40億元相比增長了19％，這主要是由於Ele.me和Amap的訂單增長。
(ii) 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤
截至2024年3月31日的季度，本地服務集團調整後的息税折舊攤銷前利潤為人民幣31.98億元（合4.43億美元），而2023年同期的虧損為人民幣40.63億元， 主要是由於Ele.me單位經濟的改善 和業務規模的擴大推動我們的 “回家” 業務虧損持續縮小。
數字媒體和娛樂集團
(i) 分部 收入
截至2024年3月31日的季度，數字媒體和娛樂集團的收入為人民幣49.45億元（合6.85億美元），與2023年同期的人民幣49.89億元相比下降了1％。
| 11 |
(ii) 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤
在截至2024年3月31日的 季度中，數字媒體和娛樂集團調整後的息税折舊攤銷前利潤為 RMB884 百萬美元（1.22億美元），而2023年同期虧損11.29億元人民幣。虧損同比減少的主要原因是優酷的虧損減少。
所有其他
(i) 分部 收入
截至2024年3月31日的季度，所有其他板塊的收入為人民幣514.58億元（合71.26億美元），與2023年同期的人民幣533.03億元相比下降了3％，這主要是由於太陽藝術和阿里巴巴健康的收入減少，但部分被Freshippo收入的增長所抵消。Sun Art 收入的減少 主要是由供應鏈業務的縮小和購物籃規模的減少所推動的。
(ii) 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤
截至2024年3月31日的季度，所有其他板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤為人民幣28.18億元（合3.9億美元），而2023年同期的虧損為人民幣18.55億元， 主要是由於Freshippo的虧損增加和靈溪遊戲的盈利能力下降。
| 12 |
三月季度其他財務業績
成本和開支
下表列出了我們的成本和支出、 基於股份的薪酬支出以及不包括所示期間按職能分列的基於股份的薪酬支出的成本和支出：
| 截至3月31日的三個月 | % 的 | |||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 收入 | ||||||||||||||||
| 人民幣 | % 的 收入 | 人民幣 | 美元$ | % 的 收入 | 同比 改變 | |||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | ||||||||||||||||||
| 成本和支出： | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | 138,823 | 67 | % | 148,098 | 20,511 | 67 | % | 0 | % | |||||||||
| 產品開發費用 | 13,880 | 7 | % | 14,085 | 1,951 | 6 | % | (1 | )% | |||||||||
| 銷售和營銷費用 | 24,931 | 12 | % | 28,826 | 3,992 | 13 | % | 1 | % | |||||||||
| 一般和管理費用 | 12,832 | 6 | % | 14,019 | 1,942 | 6 | % | 0 | % | |||||||||
| 無形資產的攤銷和減值 | 2,494 | 1 | % | 2,081 | 288 | 1 | % | 0 | % | |||||||||
| 成本和支出總額 | 192,960 | 93 | % | 207,109 | 28,684 | 93 | % | 0 | % | |||||||||
| 基於股份的薪酬支出： | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | 1,235 | 1 | % | 891 | 124 | 0 | % | (1 | )% | |||||||||
| 產品開發費用 | 2,938 | 2 | % | 2,037 | 282 | 1 | % | (1 | )% | |||||||||
| 銷售和營銷費用 | 858 | 0 | % | 735 | 102 | 0 | % | 0 | % | |||||||||
| 一般和管理費用 | 2,515 | 1 | % | 3,460 | 479 | 2 | % | 1 | % | |||||||||
| 基於股份的薪酬支出總額 | 7,546 | 4 | % | 7,123 | 987 | 3 | % | (1 | )% | |||||||||
| 不包括基於股份的薪酬支出的成本和支出： | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | 137,588 | 66 | % | 147,207 | 20,387 | 67 | % | 1 | % | |||||||||
| 產品開發費用 | 10,942 | 5 | % | 12,048 | 1,669 | 5 | % | 0 | % | |||||||||
| 銷售和營銷費用 | 24,073 | 12 | % | 28,091 | 3,890 | 13 | % | 1 | % | |||||||||
| 一般和管理費用 | 10,317 | 5 | % | 10,559 | 1,463 | 4 | % | (1 | )% | |||||||||
| 無形資產的攤銷和減值 | 2,494 | 1 | % | 2,081 | 288 | 1 | % | 0 | % | |||||||||
| 總成本和支出，不包括基於股份的薪酬支出 | 185,414 | 89 | % | 199,986 | 27,697 | 90 | % | 1 | % | |||||||||
收入成本——截至2024年3月31日的季度收入成本為人民幣1480.98億元（合205.11億美元），佔收入的67％，而2023年同期為人民幣1388.23億元，佔收入的67％。如果沒有基於股份的薪酬支出的影響，收入成本佔收入的百分比將從截至2023年3月31日的季度的66％增加到截至2024年3月31日的季度的67％。
產品開發費用——截至2024年3月31日的季度，產品開發費用 為人民幣140.85億元（合19.51億美元），佔收入的6％，而2023年同期為人民幣138.8億元，佔收入的7％。如果沒有基於股份的薪酬支出的影響，截至2024年3月31日的季度，產品開發費用佔收入的 百分比將與去年同期相比穩定在5％。
| 13 |
銷售和營銷費用——截至2024年3月31日的季度，銷售和營銷費用 為人民幣288.26億元（合39.92億美元），佔收入的13％，而2023年同期為249.31億元人民幣， 佔收入的12％。如果沒有基於股份的薪酬支出、銷售和營銷費用作為 的影響，收入的百分比將從截至2023年3月31日的季度的12％增加到截至2024年3月31日的季度的13％。
一般和管理費用——截至2024年3月31日的季度中，一般和管理 支出為人民幣140.19億元（合19.42億美元），佔收入的6％，而2023年同期為人民幣128.32億元， 佔收入的6％。如果沒有基於股份的薪酬支出的影響，一般和管理費用 佔收入的百分比將從截至2023年3月31日的季度的5％下降到截至2024年3月31日的季度的4％。
基於股份的薪酬支出——截至2024年3月31日的季度，上述成本和支出項目中包含的基於股份的薪酬 支出總額為人民幣71.23億元（合9.87億美元），而2023年同期的 為人民幣75.46億元。基於股份的薪酬支出佔收入的百分比從截至2023年3月31日的 季度的4％下降到截至2024年3月31日的季度的3％。
下表列出了我們對按股份獎勵類型劃分的季度基於股份的薪酬 支出的分析：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||||
| 人民幣 | 佔收入的百分比 | 人民幣 | 美元$ | % 的 收入 |
同比百分比 更改 |
|||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | ||||||||||||||||||
| 按獎項類型劃分： | ||||||||||||||||||
| 阿里巴巴集團股份獎勵(1) | 5,972 | 3 | % | 4,350 | 602 | 2 | % | (27 | )% | |||||||||
| 螞蟻集團股份獎勵(2) | 126 | 0 | % | 25 | 4 | 0 | % | (80 | )% | |||||||||
| 其他(3) | 1,448 | 1 | % | 2,748 | 381 | 1 | % | 90 | % | |||||||||
| 基於股份的薪酬支出總額 | 7,546 | 4 | % | 7,123 | 987 | 3 | % | (6 | )% | |||||||||
(1) 這是阿里巴巴集團授予員工的基於股份的獎勵。
(2) 這是螞蟻集團向員工發放的基於股份的獎勵，該獎勵受按市值計價的會計處理。
(3) 這是我們子公司的基於股份的獎勵。
與2023年同期相比，截至2024年3月31日的季度中，與阿里巴巴集團基於股票的 獎勵相關的基於股份的薪酬支出有所下降。下降的主要原因是 授予的獎勵的平均公允市場價值普遍下降。
我們預計，我們的基於股份的薪酬支出將繼續受到基礎獎勵公允價值和未來我們發放的獎勵數量變化的影響 。
無形資產的攤銷和減值——截至2024年3月31日的季度，無形資產的攤銷 和減值為人民幣20.81億元（2.88億美元），較2023年同期的人民幣24.94億元下降了17％ 。
| 14 |
運營收入和營業利潤率
截至2024年3月31日的季度運營收入為人民幣147.65億元（合20.45億美元），佔收入的7％，與2023年同期 季度的人民幣152.4億元（佔收入的7％）相比下降了3％。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷
截至2024年3月31日的季度，調整後的息税折舊攤銷前利潤同比下降4％，至人民幣308.07億元（合42.67億美元），而2023年同期為人民幣321.23億元。截至2024年3月31日的季度，調整後的息税折舊攤銷前利潤同比下降5％，至239.69億元人民幣（合33.2億美元），而2023年同期為252.8億元人民幣，這主要是由於對我們電子商務業務的投資增加以及向菜鳥員工發放的 留用激勵措施，但收入增長和運營效率的提高部分抵消了這一點。本業績公告末尾包含淨收入與調整後 息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬。
各分部調整後的息税折舊攤銷前利
上文標題為 “3月季度分部業績” 的部分列出了按細分市場劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤以及 業務收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況。
利息和投資收入，淨額
截至2024年3月31日的季度淨利息和投資收益為虧損人民幣57.02億元（合7.9億美元），而2023年同期的收益為人民幣104.96億元，主要歸因於 本季度我們對上市公司投資的淨虧損，而去年同期的淨收益， 是由於按市值計價造成的變化。
上述收益和虧損不包括在我們的非公認會計準則 淨收益中。
其他收入，淨額
截至2024年3月31日的季度其他淨收入為人民幣29.63億元（4.1億美元），而2023年同期為人民幣13.08億元。同比增長主要是由於 與去年同期的淨匯兑虧損相比， 淨匯兑收益是由人民幣 和美元之間的匯率波動引起的。
所得税支出
截至2024年3月31日的季度所得税支出為人民幣57.22億元（7.93億美元），而2023年同期為人民幣37.58億元。
| 15 |
權益法被投資者的業績份額
在截至2024年3月31日的季度 的季度中，股票法投資者的業績份額為人民幣32.08億元（合4.44億美元），而2023年同期的利潤為 RMB446 百萬美元。下表列出了所示期間權益法被投資者的業績份額明細：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||
| 權益法被投資者的利潤（虧損）份額 | ||||||||||||
| -螞蟻集團 | 3,180 | 2,570 | 356 | |||||||||
| -其他 | (183 | ) | 358 | 50 | ||||||||
| 減值損失 | (989 | ) | (5,403 | ) | (748 | ) | ||||||
| 其他(1) | (1,562 | ) | (733 | ) | (102 | ) | ||||||
| 總計 | 446 | (3,208 | ) | (444 | ) | |||||||
| (1) | 其他主要包括權益法被投資方產生的基差異、與向我們的權益法被投資者的員工發放的基於股份的 獎勵相關的基於股份的薪酬支出，以及因視同處置權益法 被投資方而產生的收益或損失。 |
我們將拖欠所有股票法投資者的業績份額記錄為四分之一 。我們在本季度記錄的股票法被投資者的減值虧損為人民幣54.03億元（7.48億美元）， 主要是由於股票法投資者的公開市場價值相對於賬面價值長期下降。
淨收入和非公認會計準則淨收益
截至2024年3月31日的季度，我們的淨收入為 RMB919 百萬元（1.27億美元），而2023年同期為219.96億元人民幣，這主要歸因於本季度我們在上市公司投資的淨虧損，而去年同期由於按市值計算的 變動而出現淨收益。
不包括基於股份的薪酬支出、重估和處置 的投資收益/虧損、投資減值、無形資產的攤銷和減值以及某些其他項目，截至2024年3月31日的季度非公認會計準則 淨收入為人民幣244.18億元（合33.82億美元），與2023年同期的人民幣273.75億元相比下降了11％。本業績公告末尾包含淨收入與非公認會計準則淨收益的對賬。
歸屬於普通股股東的淨收益
考慮到非控股權益的相關歸屬，截至2024年3月31日的季度歸屬於普通股股東的淨收益為人民幣32.7億元（4.53億美元）， ，而2023年同期為人民幣235.16億元，這主要歸因於我們在本季度投資上市公司 的淨虧損，而同期則為淨收益去年一個季度，由於按市值計價的變化。
攤薄後的每股ADS收益和非公認會計準則攤薄後每股ADS收益
截至2024年3月31日的季度，每股ADS的攤薄收益為1.30元人民幣（0.18美元），而2023年同期為人民幣9.00元。不包括基於股份的薪酬支出、投資重估和處置 收益/虧損、商譽和投資減值、無形資產和某些其他 項目的攤銷和減值，截至2024年3月31日的季度每份ADS的非公認會計準則攤薄收益為人民幣10.14元（1.40美元），較2023年同期的10.71元人民幣下降了5％。
截至2024年3月31日的季度，攤薄後的每股收益為人民幣0.16元（0.02美元或0.18港元），而2023年同期為人民幣1.12元。不包括基於股份的薪酬支出、重估 和投資的處置收益/虧損、商譽和投資減值、無形資產的攤銷和減值以及 某些其他項目，截至2024年3月31日的季度非公認會計準則攤薄後每股收益為人民幣1.27元（0.18美元或1.40港元），與2023年同期的人民幣1.34元相比下降了5％。
本業績公告末尾包括攤薄後的每股ADS/股收益與非公認會計準則攤薄後的每股ADS 收益的對賬。每股ADS代表八股普通股。
| 16 |
經營活動提供的淨現金和自由現金流
在截至2024年3月31日的季度中， 經營活動提供的淨現金為人民幣233.4億元（合32.33億美元），與2023年同期的人民幣314.01億元相比下降了26％。自由現金流是衡量流動性的非公認會計準則，為人民幣153.61億元（合21.27億美元），與2023年同期的人民幣322.67億元相比下降了52％。自由現金流同比下降主要反映了本季度資本支出 的增加，其中大部分反映了我們對阿里雲基礎設施的投資，以及螞蟻集團在2023年同期派發的105.19億元人民幣的特別股息。
本業績公告末尾包含經營活動提供的淨現金與釋放 現金流的對賬表。
投資活動提供的淨現金
在截至2024年3月31日的季度中， 投資活動提供的淨現金為人民幣202.67億元（合28.07億美元），主要反映了短期投資減少了人民幣393.73億元 （54.53億美元）和處置投資產生的現金流入人民幣103.25億元（合14.30億美元）。這些現金流入被（i）111.53億元人民幣（合15.45億美元）的資本支出部分抵消，（ii）用於投資和收購活動的現金流出106.53億元（合14.75億美元），以及（iii）其他國庫投資增加人民幣78.94億元（10.93億美元）。
用於融資活動的淨現金
在截至2024年3月31日的季度中，用於融資 活動的淨現金為人民幣540.12億元（合74.81億美元），主要用於回購人民幣340.14億元 （合47.11億美元）普通股的現金和支付的179.46億元人民幣（合24.85億美元）的股息。
員工
截至2024年3月31日，我們共有204,891名員工，而截至2023年12月31日， 為219,260人。
| 17 |
完整的財政年度摘要財務業績
| 截至3月31日的年度 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 同比變化百分比 | |||||||||||||
| （以百萬計，百分比和每股金額除外） | ||||||||||||||||
| 收入 | 868,687 | 941,168 | 130,350 | 8 | % | |||||||||||
| 運營收入 | 100,351 | 113,350 | 15,699 | 13 | %(2) | |||||||||||
| 營業利潤率 | 12 | % | 12 | % | ||||||||||||
| 調整後 EBITDA(1) | 175,710 | 191,668 | 26,546 | 9 | %(3) | |||||||||||
| 調整後息折舊攤銷前利潤率(1) | 20 | % | 20 | % | ||||||||||||
| 調整後 EBITA(1) | 147,911 | 165,028 | 22,856 | 12 | %(3) | |||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤率(1) | 17 | % | 18 | % | ||||||||||||
| 淨收入 | 65,573 | 71,332 | 9,879 | 9 | %(4) | |||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | 72,509 | 79,741 | 11,044 | 10 | %(4) | |||||||||||
| 非公認會計準則淨收益(1) | 141,379 | 157,479 | 21,811 | 11 | %(4) | |||||||||||
| 攤薄後的每股收益(5) | 3.43 | 3.91 | 0.54 | 14 | %(4)(6) | |||||||||||
| 每股ADS的攤薄收益(5) | 27.46 | 31.24 | 4.33 | 14 | %(4)(6) | |||||||||||
| 非公認會計準則攤薄後每股收益(1)(5) | 6.82 | 7.78 | 1.08 | 14 | %(4)(6) | |||||||||||
| 每股ADS的非公認會計準則攤薄收益(1)(5) | 54.56 | 62.23 | 8.62 | 14 | %(4)(6) | |||||||||||
| (1) | 有關本業績公告中提及的非公認會計準則指標的更多信息，請參閲標題為 “非公認會計準則財務指標” 和 “非公認會計準則指標與最近 可比美國公認會計準則指標的對賬” 部分。 |
| (2) | 同比增長主要歸因於調整後息税折舊攤銷前利潤的增加和基於股份的薪酬 支出的減少，但被無形資產和商譽減值的增加部分抵消。在本財年中，無形 資產和商譽的減值主要分別與太陽藝術和優酷有關。 |
| (3) | 同比增長主要是由收入增長和運營效率提高所致， 這部分被我們電子商務業務投資的增加所抵消。 |
| (4) | 淨收益的同比增長主要歸因於運營收入的增加，但部分被我們 股權投資由於按市值計價的變化而增加的淨虧損所抵消，而歸屬於普通股股東的淨收益和每股收益/ADS 還考慮了非控股權益的相關歸因。我們在非公認會計準則衡量標準中排除了基於股份的薪酬支出、 投資的收益/虧損、無形資產和商譽減值以及某些其他項目。 |
| (5) | 每股ADS代表八股普通股。 |
| (6) | 所述的同比百分比是根據確切金額計算的，與四捨五入後根據人民幣金額計算的同比 百分比可能略有不同。 |
| 18 |
完整財年分部業績
2024財年的收入為人民幣9411.68億元（合1303.5億美元）， 與2023財年的8686.87億元人民幣相比，同比增長了8％。
從截至2023年6月30日的季度開始，我們實施了 新的組織結構，其中包括六個主要業務集團和其他各種業務。我們的分部報告已更新 ，以反映我們的重組以及我們的首席運營決策者在新結構下審查信息的方式。
下表列出了我們在所示時期內按細分市場 分列的收入明細(1):
| 年份已於 3 月 31 日結束， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 同比 % 變動 | |||||||||||||
| （以百萬計， 百分比除外） | ||||||||||||||||
| 淘寶和天貓集團： | ||||||||||||||||
| 中國商業零售 | ||||||||||||||||
| -客户管理 | 291,541 | 304,009 | 42,105 | 4 | % | |||||||||||
| -直銷及其他(2) | 103,811 | 110,405 | 15,291 | 6 | % | |||||||||||
| 395,352 | 414,414 | 57,396 | 5 | % | ||||||||||||
| 中國商業 批發 | 17,854 | 20,479 | 2,836 | 15 | % | |||||||||||
| 淘寶和天貓集團合計 | 413,206 | 434,893 | 60,232 | 5 | % | |||||||||||
| 雲情報小組 | 103,497 | 106,374 | 14,733 | 3 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴國際數字商務集團： | ||||||||||||||||
| 國際商務零售 | 50,933 | 81,654 | 11,309 | 60 | % | |||||||||||
| 國際 商業批發 | 19,573 | 20,944 | 2,901 | 7 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴國際數字商務集團合計 | 70,506 | 102,598 | 14,210 | 46 | % | |||||||||||
| 菜鳥智慧物流網絡有限公司 | 77,512 | 99,020 | 13,714 | 28 | % | |||||||||||
| 本地服務組 | 50,249 | 59,802 | 8,282 | 19 | % | |||||||||||
| 數字媒體和娛樂集團 | 18,444 | 21,145 | 2,929 | 15 | % | |||||||||||
| 所有其他人(3) | 197,115 | 192,331 | 26,637 | (2 | )% | |||||||||||
| 分部總收入 | 930,529 | 1,016,163 | 140,737 | 9 | % | |||||||||||
| 未分配 | 866 | 1,297 | 180 | |||||||||||||
| 分段間淘汰 | (62,708 | ) | (76,292 | ) | (10,567 | ) | ||||||||||
| 合併收入 | 868,687 | 941,168 | 130,350 | 8 | % | |||||||||||
| (1) | 在2024財年，我們的分部報告已更新，以反映我們的重組和釘釘業務收入的重新分類（此前由Cloud Intelligence Group報告）向所有其他公司報告，其目的是為 釘釘提供更大的自主權，以促進創新和增強競爭力。我們的 CODM 已開始審查這一新 報告結構下的信息，並且分部報告已更新，以適應這一變化以及我們管理和監控區段 績效的方式。對比數字進行了重新分類，以符合本列報方式。 |
| (2) | 淘寶和天貓集團旗下的直銷和其他收入主要代表天貓超市、天貓全球和其他直銷 業務，這些業務的收入和庫存成本按總額記錄。 |
| (3) | 所有其他業務包括Sun Art、Freshippo、阿里健康、Lingxi Games、Intime、智能信息平臺（主要由UCWeb和Quark業務組成）、Fliggy、釘釘（此前在雲智能集團板塊下報告）和其他業務。 所有其他收入的大部分收入由直接銷售收入組成，該收入按總額記錄。 |
| 19 |
下表列出了我們在所示時期內按 分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤明細(1):
| 截至3月31日的年度 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 同比% | |||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 淘寶和天貓集團 | 189,140 | 194,827 | 26,983 | 3 | % | |||||||||||
| 雲情報小組 | 4,101 | 6,121 | 848 | 49 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴國際數字商務集團 | (4,944 | ) | (8,035 | ) | (1,113 | ) | (63 | )% | ||||||||
| 菜鳥智慧物流網絡有限公司 | (391 | ) | 1,402 | 194 | 不適用 | |||||||||||
| 本地服務組 | (13,148 | ) | (9,812 | ) | (1,359 | ) | 25 | % | ||||||||
| 數字媒體和娛樂集團 | (2,789 | ) | (1,539 | ) | (213 | ) | 45 | % | ||||||||
| 所有其他人(2) | (9,388 | ) | (9,160 | ) | (1,268 | ) | 2 | % | ||||||||
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 162,581 | 173,804 | 24,072 | 7 | % | |||||||||||
| 未分配 (3) | (12,143 | ) | (6,190 | ) | (857 | ) | ||||||||||
| 分段間淘汰 | (2,527 | ) | (2,586 | ) | (359 | ) | ||||||||||
| 合併調整後的息税折舊攤銷前利 | 147,911 | 165,028 | 22,856 | 12 | % | |||||||||||
| 減去：基於股份的薪酬支出 | (30,831 | ) | (18,546 | ) | (2,569 | ) | ||||||||||
| 減去：無形資產的攤銷和減值 | (13,504 | ) | (21,592 | ) | (2,990 | ) | ||||||||||
| 減去：商譽減值等 | (3,225 | ) | (11,540 | ) | (1,598 | ) | ||||||||||
| 運營收入 | 100,351 | 113,350 | 15,699 | 13 | % | |||||||||||
| (1) | 在2024財年，我們的分部報告已更新，以反映我們的重組和釘釘業務業績 的重新分類（此前由雲智能集團報告），其目的是為 釘釘提供更大的自主權，以促進創新和增強競爭力。我們的 CODM 已開始審查這一新 報告結構下的信息，並且分部報告已更新，以適應這一變化以及我們管理和監控區段 績效的方式。對比數字進行了重新分類，以符合本列報方式。 |
| (2) | 所有其他業務包括Sun Art、Freshippo、阿里健康、Lingxi Games、Intime、智能信息平臺（主要由UcWeb和Quark業務組成）、Fliggy、釘釘（此前曾在雲情報集團板塊下報告）和其他業務。 |
| (3) | 未分配主要涉及公司職能產生的某些成本和其他未分配給各個部門 的雜項費用。 |
| (4) | 為了更直觀地表示，虧損的擴大以負增長率表示，同比增長率為同比，虧損的縮小以正增長率表示。 |
淘寶和天貓集團
(i) 分部 收入
| · | 中國商業零售業務 |
2024財年，我們的中國商業零售業務收入為人民幣4144.14億元（合573.96億美元），與2023財年的人民幣3953.52億元相比增長了5％。
客户管理收入同比增長4％， 主要是由於在線GMV的健康增長，不包括未付訂單。
2024財年，中國商業零售 業務的直銷和其他收入為人民幣1104.05億元（合152.91億美元），與2023財年的人民幣1038.11億元相比增長了6％，這主要是由於消費電子和電器推動的強勁銷售。
| 20 |
| ● | 中國商業批發業務 |
2024財年 財年，我們的中國商務批發業務收入為人民幣204.79億元（合28.36億美元），與2023財年的人民幣178.54億元相比增長了15％，這主要是由於 向付費會員提供的增值服務的收入增加。
| (ii) | 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
淘寶和天貓集團調整後的息税折舊攤銷前利潤在2024財年增長了3％，至人民幣1948.27億元（合269.83億美元），而2023財年的息税折舊攤銷前利潤為人民幣1891.4億元。增長主要是由於 客户管理服務收入的增加以及某些業務的虧損縮小，但部分被用户體驗和技術基礎設施投資的增加 所抵消。
雲情報小組
| (i) | 細分市場 收入 |
2024財年，雲智集團的收入為人民幣1063.74億元 （合147.33億美元），與2023財年的人民幣1034.97億元相比增長了3％。同比收入 增長主要是由阿里巴巴合併業務推動的。隨着我們從基於項目的低利潤收入過渡，不包括阿里巴巴合併子公司的總收入同比略有下降 。我們預計，公有云和人工智能相關的 產品的強勁收入增長將抵消基於項目的收入滾動的影響。
| (ii) | 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
雲情集團調整後的息税折舊攤銷前利潤在2024財年增長了49％ 至人民幣61.21億元（8.48億美元），而2023財年的息税折舊攤銷前利潤為41.01億元人民幣，這主要是由於我們專注於公共雲和運營效率， 產品組合有所改善。
阿里巴巴國際數字商務集團
| (i) | 細分市場 收入 |
| ● | 國際商務零售業務 |
2024財年，我們的國際商業零售業務收入為人民幣816.54億元（合113.09億美元），與2023財年的509.33億元人民幣相比增長了60％。 收入的增長主要是由於AIDC零售業務的合併訂單穩步增長，速賣通的 的收入貢獻選擇以及獲利方面的改進。由於我們的某些國際業務以當地貨幣 創造收入，而我們的報告貨幣是人民幣，因此AIDC的收入受到匯率波動的影響。
| ● | 國際商務批發業務 |
我們在2024財年的國際商業批發業務 的收入為人民幣209.44億元（合29.01億美元），與2023財年的195.73億元人民幣相比增長了7％。 的增長主要是由於跨境相關增值服務產生的收入增加。
| 21 |
| (ii) | 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
阿里巴巴國際數字商務集團調整後的息税折舊攤銷前利潤 在2024財年虧損80.35億元人民幣（合11.13億美元），而2023財年的虧損為人民幣49.44億元。虧損 同比增加主要是由於對包括速賣通在內的業務的投資增加 選擇，Trendyol的 跨境業務和Miravia，但部分被貨幣化的改善所抵消。
菜鳥智慧物流網絡有限公司
| (i) | 細分市場 收入 |
2024財年，菜鳥智慧物流網絡有限公司的收入為人民幣990.2億元（合137.14億美元），與2023財年的人民幣775.12億元相比增長了28％，主要是由跨境配送服務收入的增加所致。
| (ii) | 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
菜鳥智能物流網絡有限公司調整後的息税折舊攤銷前利潤為2024財年人民幣14.02億元（合1.94億美元），而2023財年的虧損為 RMB391 百萬元。 的同比增長主要是由於跨境配送服務和國內物流服務 的經營業績有所改善，但因菜鳥撤回首次公開募股而向其員工提供的留用激勵措施部分抵消了這一改善。
本地服務組
| (i) | 細分市場 收入 |
2024財年，本地服務集團的收入為人民幣598.02億元（合82.82億美元），與2023財年的502.49億元人民幣相比增長了19％，這主要是由於Ele.me和Amap的訂單增長 。
| (ii) | 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
2024財年，本地服務集團調整後的息税折舊攤銷前利潤為人民幣98.12億元（合13.59億美元），而2023財年的虧損為人民幣131.48億元，這主要是由於Ele.me單位經濟的改善和業務規模的擴大推動我們的 “回家” 業務虧損持續縮小。
數字媒體和娛樂集團
| (i) | 細分市場 收入 |
2024財年，數字媒體和娛樂集團的收入為人民幣211.45億元（合29.29億美元），與2023財年的184.44億元人民幣相比增長了15％，這主要是由阿里巴巴影業線下娛樂業務的強勁收入增長推動的。
| (ii) | 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
數字媒體和娛樂集團2024財年調整後的息税折舊攤銷前利潤為人民幣15.39億元（合2.13億美元），而2023財年的虧損為人民幣27.89億元。虧損同比減少 主要是由於阿里巴巴影業盈利能力的提高。
| 22 |
所有其他
| (i) | 細分市場 收入 |
2024財年，所有其他板塊的收入為人民幣1923.31億元（合266.37億美元），與2023財年的人民幣1971.15億元相比下降了2％，這主要是由於太陽藝術 收入的減少，但被Freshippo收入的增長部分抵消。Sun Art收入的減少主要是由供應鏈業務規模的縮小和購物籃規模的減少所推動的。
| (ii) | 分部 調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
2024財年所有其他板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤為人民幣91.6億元（合12.68億美元），而2023財年的虧損為人民幣93.88億元。
| 23 |
整個財政年度其他財務業績
成本和開支
下表列出了我們的成本和支出、 基於股份的薪酬支出以及不包括所示期間按職能分列的基於股份的薪酬支出的成本和支出：
| 截至3月31日的年度 | % 的 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 收入 | ||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 收入的百分比 | 人民幣 | 美元$ | % 的 收入 | 同比 更改 | |||||||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 成本和支出： | ||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 549,695 | 63 | % | 586,323 | 81,205 | 62 | % | (1 | )% | |||||||||||||||
| 產品開發費用 | 56,744 | 7 | % | 52,256 | 7,237 | 6 | % | (1 | )% | |||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 103,496 | 12 | % | 115,141 | 15,947 | 12 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 42,183 | 5 | % | 41,985 | 5,815 | 5 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 無形資產的攤銷和減值 | 13,504 | 1 | % | 21,592 | 2,990 | 2 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 商譽減值 | 2,714 | 0 | % | 10,521 | 1,457 | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 成本和支出總額 | 768,336 | 88 | % | 827,818 | 114,651 | 88 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出： | ||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 5,710 | 1 | % | 3,012 | 417 | 0 | % | (1 | )% | |||||||||||||||
| 產品開發費用 | 13,514 | 2 | % | 7,623 | 1,056 | 1 | % | (1 | )% | |||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 3,710 | 0 | % | 2,265 | 314 | 0 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 7,897 | 1 | % | 5,646 | 782 | 1 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出總額 | 30,831 | 4 | % | 18,546 | 2,569 | 2 | % | (2 | )% | |||||||||||||||
| 不包括基於股份的薪酬支出的成本和支出： | ||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 543,985 | 62 | % | 583,311 | 80,788 | 62 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 產品開發費用 | 43,230 | 5 | % | 44,633 | 6,181 | 5 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 99,786 | 12 | % | 112,876 | 15,633 | 12 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 34,286 | 4 | % | 36,339 | 5,033 | 4 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 無形資產的攤銷和減值 | 13,504 | 1 | % | 21,592 | 2,990 | 2 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 商譽減值 | 2,714 | 0 | % | 10,521 | 1,457 | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 總成本和支出，不包括基於股份的薪酬支出 | 737,505 | 84 | % | 809,272 | 112,082 | 86 | % | 2 | % | |||||||||||||||
收入成本——2024財年的收入成本為人民幣5863.23億元（合812.05億美元），佔收入的62％，而2023財年的收入成本為5496.95億元人民幣，佔收入的63％。 如果沒有基於股份的薪酬支出的影響，與2023財年相比， 2024財年的收入成本佔收入的百分比將穩定在62％。
產品開發費用——2024財年的產品開發費用 為人民幣522.56億元（合72.37億美元），佔收入的6％，而2023財年 財年為人民幣567.44億元，佔收入的7％。如果沒有基於股份的薪酬支出的影響，與2023財年相比，產品開發費用佔收入的百分比將使2024財年的 穩定在5％。
| 24 |
銷售和營銷費用——2024財年的銷售和營銷費用 為人民幣1151.41億元（合159.47億美元），佔收入的12％，而2023財年為人民幣1034.96億元，佔收入的12％。如果沒有基於股份的薪酬支出的影響，與2023財年相比， 2024財年的銷售和營銷費用佔收入的百分比將穩定在12％。
一般和管理費用 — 2024財年的一般和管理 支出為人民幣419.85億元（合58.15億美元），佔收入的5％，而2023財年為人民幣421.83億元，佔收入的5％。如果沒有基於股份的薪酬支出的影響，與2023財年相比，2024財年一般和管理費用佔收入的百分比 將穩定在4％。
基於股份的薪酬支出——2024財年上述成本和支出項目中包含的基於股份的薪酬 支出總額為人民幣185.46億元（合25.69億美元），而2023財年為人民幣308.31億元。基於股份的薪酬支出佔收入的百分比從2023財年的4％下降到2024財年的 2％。
下表列出了我們對按股份獎勵類型表示的時期內基於股份的薪酬 支出的分析：
| 截至3月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 收入的百分比 | 人民幣 | 美元$ | % 的 收入 | 同比% 改變 | |||||||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 按獎項類型劃分： | ||||||||||||||||||||||||
| 阿里巴巴集團股份獎勵(1) | 24,900 | 3 | % | 17,974 | 2,489 | 2 | % | (28 | )% | |||||||||||||||
| 螞蟻集團股份獎勵(2) | 668 | 0 | % | (6,691 | ) | (927 | ) | (1 | )% | 不適用 | ||||||||||||||
| 其他(3) | 5,263 | 1 | % | 7,263 | 1,007 | 1 | % | 38 | % | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出總額 | 30,831 | 4 | % | 18,546 | 2,569 | 2 | % | (40 | )% | |||||||||||||||
| (1) | 這是阿里巴巴集團授予我們員工的基於股份的獎勵。 |
| (2) | 這代表螞蟻集團向員工發放的基於股份的獎勵，該獎勵受按市值計價的會計處理。 |
| (3) | 這代表我們子公司的股份獎勵。 |
與2023財年相比，2024財年與阿里巴巴集團股份獎勵相關的基於股份的 獎勵的基於股份的薪酬支出有所下降。下降的主要原因是授予的獎勵的平均 公允市場價值普遍下降。
與螞蟻集團相關的基於股份的薪酬支出反映了2024財年記錄的人民幣69.01億元（合9.56億美元）的股份薪酬支出逆轉。這是由於螞蟻集團的價值 下降而在本財年對我們的員工發放的基於股票的獎勵進行了按市值計價的 調整的結果。
我們預計，我們的基於股份的薪酬支出將繼續受到基礎獎勵公允價值和未來我們發放的獎勵數量變化的影響 。
無形資產的攤銷和減值——2024財年的無形資產攤銷 和減值為人民幣215.92億元（合29.9億美元），較2023財年的135.04億元人民幣 增長了60％。在2024財年，考慮到由於市場環境的不確定性 盈利能力低於預期，所有其他板塊（主要包括商品名稱、商標和域名）中記錄了與Sun Art相關的無形資產減值人民幣120.84億元（合16.73億美元）。在2023財年，記錄了人民幣28.11億元的無形資產減值，主要與我們在中國的進口電子商務平臺有關。
| 25 |
商譽減值——2024財年 財年的商譽減值為人民幣105.21億元（合14.57億美元），較2023財年的27.14億元人民幣增長288％。2024財年記錄的減值 代表與優酷相關的商譽減值。
運營收入和營業利潤率
2024財年的運營收入為人民幣11333.5億元（合156.99億美元），佔收入的12％，與2023財年的人民幣1003.51億元相比，增長了13％，佔收入的12％，這主要歸因於調整後的息税折舊攤銷前利潤的增加和基於股份的薪酬支出的減少，但被無形資產和商譽減值的增加部分抵消。在2024財年，無形資產和商譽的減值主要分別與太陽藝術和優酷 有關。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷
2024財年調整後的息税折舊攤銷前利潤同比增長9％，至人民幣1916.68億元（合265.46億美元），而2023財年為人民幣1757.1億元。調整後的息税折舊攤銷前利潤同比增長12％，至人民幣1650.28億元（合228.56億美元），而2023財年的息税折舊攤銷前利潤為人民幣1479.11億元，這主要是由收入增長和運營效率提高所致，但部分被我們電子商務業務投資的增加所抵消。本業績公告末尾包含淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表。
各分部調整後的息税折舊攤銷前利
按細分市場劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤以及 業務收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況見上文標題為 “完整財年分部業績” 的章節。
利息和投資收入，淨額
2024財年的淨利息和投資收入為虧損99.64億元人民幣（合13.80億美元），而2023財年的虧損為人民幣110.71億元。
上述收益和虧損不包括在我們的非公認會計準則 淨收益中。
其他收入，淨額
2024財年的其他淨收入為人民幣61.57億元（8.53億美元），而2023財年的淨收入為人民幣58.23億元。
所得税支出
2024財年的所得税支出為人民幣225.29億元（合31.2億美元），而2023財年的所得税支出為人民幣155.49億元。
| 26 |
權益法被投資者的業績份額
2024財年權益法投資者的業績份額為人民幣77.35億元（合10.72億美元），而2023財年的虧損為人民幣80.63億元。下表 列出了所示時期內權益法被投資者的業績份額明細：
| 截至3月31日的年度 | ||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||
| 權益法被投資者的利潤（虧損）份額 | ||||||||||||
| -螞蟻集團 | 10,294 | 7,860 | 1,088 | |||||||||
| -其他 | (5,481 | ) | (2,154 | ) | (298 | ) | ||||||
| 減值損失 | (8,310 | ) | (9,895 | ) | (1,371 | ) | ||||||
| 其他(1) | (4,566 | ) | (3,546 | ) | (491 | ) | ||||||
| 總計 | (8,063 | ) | (7,735 | ) | (1,072 | ) | ||||||
| (1) | 其他主要包括權益法被投資方產生的基差異、與向我們的權益法被投資者的員工發放的基於股份的 獎勵相關的基於股份的薪酬支出，以及因視同處置權益法 被投資方而產生的收益或損失。 |
我們將拖欠所有股票法投資者的業績份額記錄為四分之一 。螞蟻集團利潤份額同比下降反映了中國監管機構 於2023年7月宣佈對螞蟻集團處以人民幣70.7億元罰款。
在截至2023年9月30日的季度中，螞蟻集團從其現有股東手中回購了大約 7% 的 股權，回購的股份分配給了螞蟻集團的員工激勵計劃 。從法律角度來看，我們在螞蟻集團持有的股份數量保持不變，全面攤薄後，我們在螞蟻 集團的股權保持不變，為33％。
出於美國公認會計原則會計的目的，我們將考慮螞蟻集團員工激勵計劃持有的相應股權份額，以反映我們在螞蟻集團投資的 業績中所佔的份額，但隨着螞蟻集團 員工激勵計劃下的股權的轉出，我們將進行攤薄。
淨收入和非公認會計準則淨收益
我們在2024財年的淨收入為人民幣713.32億元（合98.79億美元），與2023財年的人民幣655.73億元相比，增長了9％或人民幣57.59億元。同比增長主要歸因於運營收入的增加， 變動導致的股票投資淨虧損的增加部分抵消了這一增長。
不包括基於股份的薪酬支出、重估和處置 的投資收益/虧損、商譽和投資減值、無形資產的攤銷和減值以及某些其他 項目，2024財年的非公認會計準則淨收入為人民幣1574.79億元（合218.11億美元），與2023財年的人民幣1413.79億元 相比增長了11％。本業績公告末尾包含淨收入與非公認會計準則淨收益的對賬。
歸屬於普通股股東的淨收益
考慮到非控股權益的相關歸屬， 2024財年歸屬於普通股股東的淨收益為人民幣797.41億元（合110.44億美元），增長了10％，達到72.32億元人民幣，而2023財年的725.09億元人民幣。同比增長主要歸因於 運營收入的增加以及無形資產減值歸因於非控股權益， 被按市值計價變動導致的股票投資淨虧損增加所部分抵消。
攤薄後的每股ADS收益和非公認會計準則攤薄後每股ADS收益
2024財年每股ADS的攤薄收益為人民幣31.24元（合4.33美元）， ，而2023財年的攤薄收益為27.46元人民幣。不包括基於股份的薪酬支出、投資的重估和處置收益/虧損、 商譽和投資減值、無形資產的攤銷和減值以及某些其他項目，2024財年每份ADS的非公認會計準則攤薄收益 為人民幣62.23元（8.62美元），與2023財年的人民幣54.56元相比增長了14％。
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2024財年的攤薄後每股收益為人民幣3.91元（0.54美元或4.31港元），而2023財年為人民幣3.43元。不包括基於股份的薪酬支出、投資的重估和處置收益/虧損、商譽和投資減值、無形資產的攤銷和減值以及某些其他項目，2024財年的非公認會計準則 攤薄後每股收益為人民幣7.78元（1.08美元或8.58港元），與2023財年的人民幣6.82元相比增長了14％。
本業績公告末尾包括攤薄後的每股ADS/股收益與非公認會計準則攤薄後的每股ADS 收益的對賬。每股ADS代表八股普通股。
現金和現金等價物、短期投資和其他國庫投資
截至2024年3月31日，合併資產負債表上股票證券和其他投資中包含的現金和現金等價物、短期投資 和其他國庫投資為人民幣6172.30億元（合854.85億美元），而截至2023年3月31日為人民幣5.603.14億元。其他國庫投資包括定期存款 和原始到期日超過一年的存款證。截至2024年3月31日的財政年度，現金和現金等價物、短期投資 和其他國庫投資的增加主要是由於運營產生的自由現金流為人民幣1562.1億元（合216.35億美元），以及人民幣132.7億元（合18.38億美元）的匯率收益的影響，這主要是由於美元兑人民幣升值所致，部分原因是 被用於回購人民幣887.45億元（合122.91億美元）普通股的現金和人民幣179.46億元（合24.85億美元）的股息支付所用的現金所抵消。
經營活動提供的淨現金和自由現金流
2024財年經營活動提供的淨現金為人民幣1825.93億元（合252.89億美元），與2023財年的人民幣1997.52億元相比下降了9％。2024財年的自由現金流從2023財年的1716.63億元人民幣下降了9％，至人民幣1562.1億元（合216.35億美元）。自由 現金流的同比下降主要反映了螞蟻集團在2023財年派發的144.64億元人民幣的特別股息以及營運資金的變化， 部分被調整後息税折舊攤銷前利潤的同比增長所抵消。本業績公告末尾包含經營活動提供的淨現金與自由現金流 的對賬表。
用於投資活動的淨現金
在2024財年，用於投資活動的淨現金為人民幣218.24億元（合30.23億美元），主要反映了（i）其他國庫投資增加了人民幣643.92億元（合89.18億美元）， （ii）資本支出為人民幣320.87億元（合44.44億美元），以及（iii）現金流出人民幣20.987億元（合44.44億美元）6900萬美元（合29.04億美元）用於投資和收購活動。這些現金流出被以下因素部分抵消：(i) 短期投資 減少人民幣714.26億元（合98.92億美元）；（ii）處置投資產生的現金流入人民幣239.3億元（合33.14億美元）。
用於融資活動的淨現金
在2024財年，用於融資活動的淨現金為人民幣1082.44億元（合149.92億美元），主要反映用於回購人民幣887.45億元（合122.91億美元）普通股的現金以及支付的179.46億元人民幣（合24.85億美元）的股息。
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網絡直播和電話會議 信息
阿里巴巴集團管理層將於美國東部時間2024年5月14日星期二上午 7:30（香港時間晚上 7:30）舉行電話會議，討論 財務業績。
所有參與者都必須使用下方 的 “參與者註冊” 鏈接進行預註冊才能加入此次電話會議：
英語：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10038090-62edot.html
中文：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10038092-il07se.html
註冊後，每位參與者將收到會議 電話會議的詳細信息，包括撥入號碼、電話會議密碼和唯一的接入 PIN。要加入會議，請撥打提供的號碼， 輸入密碼，然後輸入您的 PIN，您將加入會議。
財報電話會議的網絡直播可通過 https://www.alibabagroup.com/en-US/ir-financial-reports-quarterly-results 觀看。 電話會議結束後，將通過同一鏈接提供存檔的網絡直播。自會議之日起， 將在 的一週內重播電話會議（撥入號碼：+1 855 883 1031；英語會議密碼 10038090；中文會議密碼 10038092）。
請訪問阿里巴巴集團的投資者關係網站 https://www.alibabagroup.com/en-US/investor-relations on，2024年5月14日，在電話會議之前查看財報和隨附的幻燈片。
關於阿里巴巴集團
阿里巴巴集團的使命是讓在任何地方都能輕鬆開展業務。 該公司的目標是建立未來的商業基礎設施。它設想其客户將在阿里巴巴見面、工作和生活， 並將成為一家持續102年的好公司。
投資者關係聯繫人
羅伯·林
投資者關係主管
阿里巴巴集團控股有限公司
investor@alibaba-inc.com
媒體聯繫人
Cathy Yan
cathy.yan@alibaba-inc.com
艾維·凱
ivy.ke@alibaba-inc.com
交易所 匯率信息
為便於 讀者，本業績公告包含將某些人民幣 （“RMB”）金額轉換為美元（“美元”）和港元（“HK$”）的翻譯。除非另有説明，否則所有人民幣折算成美元的匯率均為人民幣7.2203元兑1美元，即聯邦儲備委員會發布的H.10統計報告規定的2024年3月29日的匯率，所有人民幣折算成港元的匯率均為人民幣0.90655元兑1.00港元，即中國人民銀行公佈的2024年3月29日的中間匯率。本公告 中列出的百分比是根據人民幣金額計算的，由於四捨五入，可能會有細微的差異。
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安全 Harbor 聲明
本公告包含前瞻性陳述。這些聲明 是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性 陳述可以通過諸如 “可能”、“將”、“預期”、 “未來”、“目標”、“估計”、“打算”、“尋求”、“計劃”、“相信”、“潛力”、“繼續”、“持續”、“目標”、“指導”、“可能/很可能 ” 等術語來識別聲明。此外，非歷史事實的陳述，包括關於阿里巴巴集團 新的組織和治理架構、阿里巴巴轉為香港主要上市的計劃、阿里巴巴的戰略 和商業計劃、阿里巴巴對其業務增長、收入和投資回報率的信念、預期和指導、 股票回購、本公告中管理層的業務展望和報價，以及阿里巴巴的戰略和 運營計劃，是或包含前瞻性陳述。阿里巴巴還可能在其向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的定期報告 、在 香港聯合交易所有限公司（“香港證券交易所”）網站上發佈的公告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或僱員向第三方發表的 口頭陳述中作出前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多 因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。這些因素包括 但不限於以下因素：阿里巴巴的公司結構，包括其在中國經營某些業務所使用的VIE結構 ；阿里巴巴集團新組織和治理結構的實施；阿里巴巴維持 其生態系統可信地位的能力；阿里巴巴競爭、創新和維持或增長收入或業務的能力，包括 擴大其國際和跨境業務和運營以及管理大型企業和複雜的組織；與 相關的風險對阿里巴巴業務的持續投資；中國和全球總體經濟和商業狀況的波動； 因國家間競爭和地緣政治緊張局勢而產生的不確定性，包括保護主義或國家安全政策 和出口管制、經濟或貿易制裁；與阿里巴巴收購、投資和聯盟相關的風險；不確定性 以及與各種複雜法律法規（包括數據安全和隱私保護領域， anti-plication）相關的風險壟斷和反壟斷-中國和全球 的不正當競爭、內容監管、消費者保護和互聯網平臺監管；網絡安全風險；COVID-19 疫情的影響；以及與上述任何內容相關的假設。有關這些風險和其他風險的更多 信息包含在阿里巴巴向美國證券交易委員會提交的文件以及 香港證券交易所網站上的公告中。本業績公告中提供的所有信息均截至本業績公告發布之日， 基於我們認為截至該日合理的假設，除非適用法律要求，否則阿里巴巴不承擔任何更新任何前瞻性 陳述的義務。
非公認會計準則財務指標
為了補充根據公認會計原則編制和列報的合併財務報表，我們使用以下非公認會計準則財務指標：在合併業績中，調整後的息税折舊攤銷前利潤 （包括調整後的息税折舊攤銷前利潤率）、調整後的息税折舊攤銷前利潤（包括調整後的息税折舊攤銷前利潤率）、非公認會計準則淨收益、非公認會計準則攤薄每股 股收益和自由現金流。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲本業績公告中標題為 “非公認會計準則指標與最接近的可比美國公認會計準則指標的對賬 ” 的表格。
我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、非公認會計準則淨收益 和非公認會計準則攤薄後的每股收益/ADS有助於確定我們業務的潛在趨勢，否則這些趨勢可能會被我們在運營收入、淨收益和攤薄後的每股收益/ADS中包含的某些收入或支出的影響 所扭曲。我們認為， 這些非公認會計準則指標提供了有關我們核心經營業績的有用信息，增強了對我們過去業績 和未來前景的總體理解，並提高了管理層在財務和運營 決策中使用的關鍵指標的知名度。我們提出三種不同的收益指標，即調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則淨收益，以 向投資者提供有關我們經營業績的更多信息和更高的透明度。
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我們認為自由現金流是一種流動性指標，它向管理層和投資者提供 有用的信息，説明我們的業務產生的可用於戰略企業 交易，包括投資我們的新業務計劃、進行戰略投資和收購以及加強我們的 資產負債表。
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、非公認會計準則攤薄後的每股收益/ADS和自由現金流不應單獨考慮，也不應將其解釋為運營收入、 淨收入、攤薄後的每股收益/廣告、現金流或任何其他業績衡量標準的替代方案，也不應將其解釋為我們經營業績的指標。 此處提供的這些非公認會計準則財務指標沒有美國公認會計原則規定的標準化含義，可能無法與其他公司提出的標題相似的 指標相提並論。其他公司可能以不同的方式計算類似標題的衡量標準，這限制了它們作為我們數據的比較衡量標準的用處。
調整後的息税折舊攤銷前利潤表示扣除利息和投資前的淨收益 收入、淨額、利息支出、其他收益、淨額、所得税支出、權益法被投資者的業績份額、基於股份的薪酬 支出、無形資產的攤銷和減值、財產和設備的折舊和減值以及與土地使用權、商譽減值和其他相關的經營租賃 成本（包括與普通資產以外的事項有關的準備金）} 業務流程，以及股權結算的捐贈費用），我們沒有相信這反映了我們在本報告所述期間的核心運營業績 。
調整後的息税折舊攤銷前利潤表示扣除利息和投資前的淨收益 收入、淨額、利息支出、其他收益、淨額、所得税支出、權益法被投資者的業績份額、基於股份的薪酬 支出、無形資產的攤銷和減值、商譽減值等（包括與正常業務過程以外的事項 相關的準備金，以及股權結算的捐贈費用），我們認為不是反映了我們在本報告所述期間的核心 運營業績。
非公認會計準則淨收益是指扣除基於股份的 薪酬支出的淨收益、無形資產的攤銷和減值、投資的認定處置/處置/重估的收益或損失、 商譽和投資減值以及其他（包括與正常業務過程以外的事項相關的準備金、 以及股權結算的捐贈費用）以及税收影響的調整。
非公認會計準則攤薄後每股收益等於歸屬於普通股東的非公認會計準則淨收益 除以計算攤薄後的非公認會計準則 攤薄後每股收益時已發行普通股的加權平均數。非公認會計準則攤薄後每股ADS收益代表調整後的非公認會計準則攤薄後每股收益 。
自由現金流是指運營活動提供的淨現金 ，如我們的合併現金流量表所示，減去購買的財產和設備（不包括收購土地使用權 以及與辦公園區相關的在建工程）和無形資產（不包括通過收購獲得的資產），以及 為從經營活動提供的淨現金中排除我們市場上商家的買家保護基金存款而進行的調整。 我們從投資活動中扣除某些現金流項目，以提高我們創收業務運營的現金流的透明度。我們不包括 “收購與辦公園區相關的土地使用權和在建工程” ，因為辦公園區被我們用於公司和管理目的，與我們創收的 業務運營沒有直接關係。我們還不包括商城中賣家的買家保障基金存款，因為這些存款受到限制 ，目的是補償買家對商家的索賠。
本業績公告中標題為 “非公認會計準則指標與 最接近的可比美國公認會計準則指標的對賬” 的表格詳細説明瞭 與公認會計準則財務指標最直接可比的非公認會計準則財務指標以及這些財務指標之間的相關對賬。
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阿里巴巴集團控股有限公司
未經審計的合併損益表
| 截至3月31日的三個月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （以百萬計，每股數據除外） | （以百萬計，每股數據除外） | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | 208,200 | 221,874 | 30,729 | 868,687 | 941,168 | 130,350 | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | (138,823 | ) | (148,098 | ) | (20,511 | ) | (549,695 | ) | (586,323 | ) | (81,205 | ) | ||||||||||||
| 產品開發費用 | (13,880 | ) | (14,085 | ) | (1,951 | ) | (56,744 | ) | (52,256 | ) | (7,237 | ) | ||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | (24,931 | ) | (28,826 | ) | (3,992 | ) | (103,496 | ) | (115,141 | ) | (15,947 | ) | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | (12,832 | ) | (14,019 | ) | (1,942 | ) | (42,183 | ) | (41,985 | ) | (5,815 | ) | ||||||||||||
| 無形資產的攤銷和減值 | (2,494 | ) | (2,081 | ) | (288 | ) | (13,504 | ) | (21,592 | ) | (2,990 | ) | ||||||||||||
| 商譽減值 | — | — | — | (2,714 | ) | (10,521 | ) | (1,457 | ) | |||||||||||||||
| 運營收入 | 15,240 | 14,765 | 2,045 | 100,351 | 113,350 | 15,699 | ||||||||||||||||||
| 利息和投資收入，淨額 | 10,496 | (5,702 | ) | (790 | ) | (11,071 | ) | (9,964 | ) | (1,380 | ) | |||||||||||||
| 利息支出 | (1,736 | ) | (2,177 | ) | (301 | ) | (5,918 | ) | (7,947 | ) | (1,101 | ) | ||||||||||||
| 其他收入，淨額 | 1,308 | 2,963 | 410 | 5,823 | 6,157 | 853 | ||||||||||||||||||
| 所得税前收入和權益法被投資者的業績份額 | 25,308 | 9,849 | 1,364 | 89,185 | 101,596 | 14,071 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出 | (3,758 | ) | (5,722 | ) | (793 | ) | (15,549 | ) | (22,529 | ) | (3,120 | ) | ||||||||||||
| 權益法被投資者的業績份額 | 446 | (3,208 | ) | (444 | ) | (8,063 | ) | (7,735 | ) | (1,072 | ) | |||||||||||||
| 淨收入 | 21,996 | 919 | 127 | 65,573 | 71,332 | 9,879 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨虧損 | 1,648 | 2,446 | 339 | 7,210 | 8,677 | 1,202 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於阿里巴巴集團控股有限公司的淨收益 | 23,644 | 3,365 | 466 | 72,783 | 80,009 | 11,081 | ||||||||||||||||||
| 夾層權益的增加 | (128 | ) | (95 | ) | (13 | ) | (274 | ) | (268 | ) | (37 | ) | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | 23,516 | 3,270 | 453 | 72,509 | 79,741 | 11,044 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每股收益(1) | ||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 1.14 | 0.17 | 0.02 | 3.46 | 3.95 | 0.55 | ||||||||||||||||||
| 稀釋 | 1.12 | 0.16 | 0.02 | 3.43 | 3.91 | 0.54 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每股ADS收益(1) | ||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 9.11 | 1.32 | 0.18 | 27.65 | 31.61 | 4.38 | ||||||||||||||||||
| 稀釋 | 9.00 | 1.30 | 0.18 | 27.46 | 31.24 | 4.33 | ||||||||||||||||||
| 用於計算每股普通股收益的加權平均股票數量（百萬股）(1) | ||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 20,651 | 19,763 | 20,980 | 20,182 | ||||||||||||||||||||
| 稀釋 | 20,882 | 19,980 | 21,114 | 20,359 | ||||||||||||||||||||
(1) 每股ADS代表 八股普通股。
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阿里巴巴集團控股有限公司
未經審計的合併資產負債表
| 截至3月31日， | 截至3月31日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 193,086 | 248,125 | 34,365 | |||||||||
| 短期投資 | 326,492 | 262,955 | 36,419 | |||||||||
| 限制性現金和託管應收賬款 | 36,424 | 38,299 | 5,304 | |||||||||
| 股權證券和其他投資 | 4,892 | 59,949 | 8,303 | |||||||||
| 預付款、應收賬款和其他資產 | 137,072 | 143,536 | 19,879 | |||||||||
| 流動資產總額 | 697,966 | 752,864 | 104,270 | |||||||||
| 股權證券和其他投資 | 245,737 | 220,942 | 30,600 | |||||||||
| 預付款、應收賬款和其他資產 | 110,926 | 116,102 | 16,080 | |||||||||
| 投資於權益法被投資者 | 207,380 | 203,131 | 28,133 | |||||||||
| 財產和設備，淨額 | 176,031 | 185,161 | 25,645 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 46,913 | 26,950 | 3,733 | |||||||||
| 善意 | 268,091 | 259,679 | 35,965 | |||||||||
| 總資產 | 1,753,044 | 1,764,829 | 244,426 | |||||||||
| 負債、夾層權益和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 當前的銀行借款 | 7,466 | 12,749 | 1,766 | |||||||||
| 當前的無抵押優先票據 | 4,800 | 16,252 | 2,251 | |||||||||
| 應繳所得税 | 12,543 | 9,068 | 1,256 | |||||||||
| 應計費用、應付賬款和其他負債 | 275,950 | 297,883 | 41,256 | |||||||||
| 商家存款 | 13,297 | 12,737 | 1,764 | |||||||||
| 遞延收入和客户預付款 | 71,295 | 72,818 | 10,085 | |||||||||
| 流動負債總額 | 385,351 | 421,507 | 58,378 | |||||||||
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阿里巴巴集團控股有限公司
未經審計的合併資產負債表（續）
| 截至3月31日， | 截至3月31日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||
| 遞延收入 | 3,560 | 4,069 | 564 | |||||||||
| 遞延所得税負債 | 61,745 | 53,012 | 7,342 | |||||||||
| 非流動銀行借款 | 52,023 | 55,686 | 7,712 | |||||||||
| 非當期無抵押優先票據 | 97,065 | 86,089 | 11,923 | |||||||||
| 其他負債 | 30,379 | 31,867 | 4,414 | |||||||||
| 負債總額 | 630,123 | 652,230 | 90,333 | |||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||||||
| 夾層股權 | 9,858 | 10,728 | 1,486 | |||||||||
| 股東權益： | ||||||||||||
| 普通股 | 1 | 1 | — | |||||||||
| 額外的實收資本 | 416,880 | 397,999 | 55,122 | |||||||||
| 按成本計算的庫存股 | (28,763 | ) | (27,684 | ) | (3,834 | ) | ||||||
| 訂閲應收款 | (49 | ) | — | — | ||||||||
| 法定儲備金 | 12,977 | 14,733 | 2,040 | |||||||||
| 累計的其他綜合（虧損）收益 | (10,417 | ) | 3,598 | 498 | ||||||||
| 留存收益 | 599,028 | 597,897 | 82,809 | |||||||||
| 股東權益總額 | 989,657 | 986,544 | 136,635 | |||||||||
| 非控股權益 | 123,406 | 115,327 | 15,972 | |||||||||
| 權益總額 | 1,113,063 | 1,101,871 | 152,607 | |||||||||
| 負債、夾層權益和權益總額 | 1,753,044 | 1,764,829 | 244,426 | |||||||||
34
阿里巴巴集團控股有限公司
未經審計的簡明合併現金流量表
| 截至3月31日的三個月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | （單位：百萬） | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | 31,401 | 23,340 | 3,233 | 199,752 | 182,593 | 25,289 | ||||||||||||||||||
| 投資活動提供的（用於）淨現金 | (26,808 | ) | 20,267 | 2,807 | (135,506 | ) | (21,824 | ) | (3,023 | ) | ||||||||||||||
| 用於融資活動的淨現金 | (9,319 | ) | (54,012 | ) | (7,481 | ) | (65,619 | ) | (108,244 | ) | (14,992 | ) | ||||||||||||
| 匯率變動對現金和現金等價物、限制性現金和託管應收賬款的影響 | (1,201 | ) | 1,900 | 263 | 3,530 | 4,389 | 608 | |||||||||||||||||
| （減少）現金和現金等價物、限制性現金和託管應收賬款增加 | (5,927 | ) | (8,505 | ) | (1,178 | ) | 2,157 | 56,914 | 7,882 | |||||||||||||||
| 期初的現金和現金等價物、限制性現金和託管應收賬款 | 235,437 | 294,929 | 40,847 | 227,353 | 229,510 | 31,787 | ||||||||||||||||||
| 期末現金和現金等價物、限制性現金和託管應收賬款 | 229,510 | 286,424 | 39,669 | 229,510 | 286,424 | 39,669 | ||||||||||||||||||
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阿里巴巴集團控股有限公司
非公認會計準則指標與最接近的可比美國 GAAP 指標的對賬
| 下表列出了我們在所述期間的淨收益與調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬： | ||||||||||||||||||||||||
| 截至3月31日的三個月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | （單位：百萬） | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 21,996 | 919 | 127 | 65,573 | 71,332 | 9,879 | ||||||||||||||||||
| 調整後的淨收入與調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤： | ||||||||||||||||||||||||
| 利息和投資收入，淨額 | (10,496 | ) | 5,702 | 790 | 11,071 | 9,964 | 1,380 | |||||||||||||||||
| 利息支出 | 1,736 | 2,177 | 301 | 5,918 | 7,947 | 1,101 | ||||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 | (1,308 | ) | (2,963 | ) | (410 | ) | (5,823 | ) | (6,157 | ) | (853 | ) | ||||||||||||
| 所得税支出 | 3,758 | 5,722 | 793 | 15,549 | 22,529 | 3,120 | ||||||||||||||||||
| 權益法被投資者的業績份額 | (446 | ) | 3,208 | 444 | 8,063 | 7,735 | 1,072 | |||||||||||||||||
| 運營收入 | 15,240 | 14,765 | 2,045 | 100,351 | 113,350 | 15,699 | ||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 7,546 | 7,123 | 987 | 30,831 | 18,546 | 2,569 | ||||||||||||||||||
| 無形資產的攤銷和減值 | 2,494 | 2,081 | 288 | 13,504 | 21,592 | 2,990 | ||||||||||||||||||
| 商譽減值等 | — | — | — | 3,225 | 11,540 | 1,598 | ||||||||||||||||||
| 調整後 EBITA | 25,280 | 23,969 | 3,320 | 147,911 | 165,028 | 22,856 | ||||||||||||||||||
| 財產和設備的折舊和減值以及與土地使用權相關的經營租賃成本 | 6,843 | 6,838 | 947 | 27,799 | 26,640 | 3,690 | ||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | 32,123 | 30,807 | 4,267 | 175,710 | 191,668 | 26,546 | ||||||||||||||||||
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非公認會計準則指標與最接近的可比美國 GAAP 指標的對賬（續）
| 下表列出了我們在所述期間的淨收入與非公認會計準則淨收益的對賬情況： | ||||||||||||||||||||||||
| 截至3月31日的三個月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | （單位：百萬） | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 21,996 | 919 | 127 | 65,573 | 71,332 | 9,879 | ||||||||||||||||||
| 調整淨收入與非公認會計準則淨收益： | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 7,546 | 7,123 | 987 | 30,831 | 18,546 | 2,569 | ||||||||||||||||||
| 無形資產的攤銷和減值 | 2,494 | 2,081 | 288 | 13,504 | 21,592 | 2,990 | ||||||||||||||||||
| 視同處置/處置/重估投資的（收益）虧損 | (11,804 | ) | 4,994 | 692 | 13,857 | 21,659 | 3,000 | |||||||||||||||||
| 商譽和投資減值等 | 7,290 | 10,657 | 1,476 | 24,862 | 33,679 | 4,664 | ||||||||||||||||||
| 税收影響 (1) | (147 | ) | (1,356 | ) | (188 | ) | (7,248 | ) | (9,329 | ) | (1,291 | ) | ||||||||||||
| 非公認會計準則淨收益 | 27,375 | 24,418 | 3,382 | 141,379 | 157,479 | 21,811 | ||||||||||||||||||
| (1) | 税收影響主要包括與基於股份的薪酬支出、無形 資產的攤銷和減值以及某些投資收益和損失等相關的税收影響。 |
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非公認會計準則指標與最接近的可比美國 GAAP 指標的對賬（續）
| 下表列出了所述期間我們的攤薄後每股收益/廣告與非公認會計準則攤薄每股收益/廣告的對賬情況： | ||||||||||||||||||||||||
| 截至3月31日的三個月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （以百萬計，每股數據除外） | （以百萬計，每股數據除外） | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益——基本 | 23,516 | 3,270 | 453 | 72,509 | 79,741 | 11,044 | ||||||||||||||||||
| 對權益法被投資方和子公司運營的基於股份的獎勵所產生的收益的攤薄效應 | (29 | ) | (15 | ) | (2 | ) | (38 | ) | (228 | ) | (32 | ) | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益——攤薄 | 23,487 | 3,255 | 451 | 72,471 | 79,513 | 11,012 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益的非公認會計準則調整(1) | 4,469 | 22,073 | 3,057 | 71,520 | 78,846 | 10,920 | ||||||||||||||||||
| 計算非公認會計準則攤薄後每股收益/ADS 可歸於普通股股東的非公認會計準則淨收益 | 27,956 | 25,328 | 3,508 | 143,991 | 158,359 | 21,932 | ||||||||||||||||||
| 用於計算非公認會計準則攤薄後每股收益/ADS（百萬股）的攤薄後加權平均股數(2) | 20,882 | 19,980 | 21,114 | 20,359 | ||||||||||||||||||||
| 攤薄後的每股收益(2)(3) | 1.12 | 0.16 | 0.02 | 3.43 | 3.91 | 0.54 | ||||||||||||||||||
| 非公認會計準則攤薄後每股收益(2)(4) | 1.34 | 1.27 | 0.18 | 6.82 | 7.78 | 1.08 | ||||||||||||||||||
| 每股ADS的攤薄收益(2)(3) | 9.00 | 1.30 | 0.18 | 27.46 | 31.24 | 4.33 | ||||||||||||||||||
| 每股ADS的非公認會計準則攤薄收益(2)(4) | 10.71 | 10.14 | 1.40 | 54.56 | 62.23 | 8.62 | ||||||||||||||||||
| (1) | 有關這些非公認會計準則調整的更多信息，請參閲上表，瞭解淨收入與非公認會計準則淨收入的對賬情況。 |
| (2) | 每股ADS代表八股普通股。 |
| (3) | 攤薄後的每股收益是通過攤薄後歸屬於普通股股東的淨收益除以 已發行普通股的加權平均數得出的。每股ADS的攤薄收益來自調整普通股與廣告比率後 的攤薄後每股收益。 |
| (4) | 非公認會計準則攤薄後每股收益是通過將歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益除以計算非公認會計準則攤薄後的每股收益的已發行普通股的加權平均數得出的。非公認會計準則攤薄後每股ADS收益來自經普通股與ADS比率調整後的非公認會計準則攤薄後每股收益。 |
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阿里巴巴集團控股有限公司 非公認會計準則指標與最接近的可比美國 GAAP指標的對賬（續）
下表列出了 經營活動提供的淨現金與所述期間自由現金流的對賬情況： |
| 截至3月31日的三個月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | （單位：百萬） | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | 31,401 | 23,340 | 3,233 | 199,752 | 182,593 | 25,289 | ||||||||||||||||||
| 減去：購買財產和設備（不包括土地使用權和與辦公園區有關的在建工程） | (2,513 | ) | (10,174 | ) | (1,410 | ) | (30,373 | ) | (27,579 | ) | (3,820 | ) | ||||||||||||
| 減去：購買無形資產（不包括通過收購獲得的無形資產） | — | — | — | (22 | ) | (842 | ) | (116 | ) | |||||||||||||||
| 減去：買家保障 資金存款的變化 | 3,379 | 2,195 | 304 | 2,306 | 2,038 | 282 | ||||||||||||||||||
| 自由現金流 | 32,267 | 15,361 | 2,127 | 171,663 | 156,210 | 21,635 | ||||||||||||||||||
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