附錄 99.1
Gryphon Digital Mining， Inc. 公佈2024年第一季度財務業績
內華達州拉斯維加斯——Gryphon Digital 礦業公司（納斯達克股票代碼：GRYP）（“Gryphon”、“公司”、“我們” 和 “我們”）， 一家經獨立認證為 100% 可再生並奉行負碳戰略的比特幣礦業公司，今天公佈了截至2024年3月31日的季度財務業績。
Gryphon Digital Mining首席執行官羅布·張表示：“在我們在2023年取得的轉型進展的基礎上，第1/24季度標誌着Gryphon又實現了四分之一的強勁執行力。 “Gryphon行業領先的運營效率使第一季度每比特幣的盈虧平衡成本約為34,063美元。我們將 的自挖哈希率容量擴大到大約 0.94 exahash，這得益於我們的礦機升級計劃提前完成， 使我們的哈希能力增加了大約 23 pH/s，並將我們的平均艦隊效率提高到 28.5 J/T，這是 我們向 10 exahash 的增量增長之路邁出的第一步。我們的重點仍然是利用減半後格局帶來的機會 ，以高度增值的方式提高哈希率。此外，我們認為，我們最近宣佈的500萬美元股票回購計劃凸顯了我們 對提高股東價值的承諾，也表明了董事會和管理團隊對Gryphon戰略的信心。”
2024 年第一季度及近期亮點
| ● | 2024年第一季度的採礦總收入為750萬美元，而2023年第一季度為480萬美元。 | |
| ● | 盈虧平衡成本12024年第一季度的每比特幣價格為34,063美元，而2023年第一季度為12,910美元。該公司繼續關注 盈虧平衡成本，我們認為這是衡量在運營基礎上開採比特幣成本的最佳指標，而不是僅分擔 電力成本，後者忽略了其他採礦成本。 | |
| ● | 該公司在2024年第一季度確認淨虧損（1170萬美元），其中包括1160萬美元的非現金 淨支出。淨非現金支出包括以下項目：折舊、股票薪酬支出、 有價股權證券的未實現虧損、應付票據公允價值的變動和數字資產的未實現收益。 相比之下，2023年第一季度的淨虧損為（690萬美元），其中包括1,100萬美元的淨非現金支出。 | |
| ● | 調整後 EBITDA22024 年第一季度為 190 萬美元，而 2023 年第一季度為 420 萬美元。 | |
| ● | 股票回購計劃：Gryphon已批准一項股票回購計劃，允許回購高達500萬美元的普通股 ，這強調了該公司致力於提高股東價值，同時保持平衡的資本配置方針 向前發展。 | |
| ● | 礦工升級提前完成：Gryphon 成功提前完成了礦機升級計劃，管理層 認為，這使公司能夠顯著提高運營效率。礦機升級為 Gryphon 的哈希能力增加了大約 23 pH/s，並將平均艦隊效率提高到 28.5 J/T。升級後，Gryphon 的自挖哈希率已達到大約 0.94 EH/s 的容量，這符合該公司維持強勁高效採礦運營的承諾。 |
| (1) | 該公司將每個比特幣的盈虧平衡成本定義為（a）收入成本 （不包括折舊）除以（b）從向採礦 礦池運營商貢獻的哈希率中產生和收到的比特幣總額。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中，該公司分別開採了約142和212枚比特幣。 |
| (2) | 公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為（a）GAAP淨收益 （虧損）加上（b）調整，以補充（1）折舊和攤銷、（2）利息支出、（3）所得税支出 （收益）以及（4）非現金和非經常性項目的調整，這些項目目前包括（i）股票補償支出，（ii）應付票據公允價值變動 以及（iii) 有價股權證券的未實現（收益）虧損。 |
截至2024年3月31日的資產負債表亮點
資產
| ● | 現金及現金等價物：170萬美元 | |
| ● | 比特幣：420 萬美元 | |
| ● | 流動資產總額：710萬美元 | |
| ● | 採礦資產總額（包括存款和無形資產）：1,070萬美元 | |
| ● | 總資產：1780萬美元 |
負債和股東權益
| ● | 流動負債：3,020萬美元 | |
| ● | 負債總額：3,020萬美元 |
截至2024年5月13日，該公司持有的現金 為100萬美元，比特幣持有約10.3枚比特幣，公允市場價值為60萬美元，持有303.13比特幣的比特幣 計價債務。
外表
根據比特幣 的預計平均價格為7萬美元，以及2024年的平均網絡哈希率為550exahash，我們預計當前 採礦業務的2024年毛利潤約為1,660萬美元。我們在投資者演示文稿中發佈了毛利敏感度分析，該分析可在我們公司網站 投資者平臺的幻燈片14中找到。
電話會議信息
日期：2024 年 5 月 14 日星期二
時間：美國東部時間上午 11:00
免費電話：888-506-0062 國際電話：973-528-0011
參與者訪問碼：372394
網絡直播鏈接：https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/3030/50554
電話會議重播信息
免費電話：877-481-4010 國際電話：919-882-2331
重播密碼：50238
網絡直播重播：https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/3030/50554
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非公認會計準則數字
除了根據公認會計原則確定的業績 外，公司還提供了調整後的息税折舊攤銷前利潤和盈虧平衡成本，它們是非公認會計準則的指標。每個 都不是公認會計原則下的財務業績指標，因此，這些指標可能無法與其他公司的類似標題的 指標進行比較。非公認會計準則財務指標受到重大限制，因為它們不符合根據公認會計原則編制的衡量標準，也不是其替代品。這些非公認會計準則指標不應孤立考慮， 只能與我們向證券 和交易委員會提交的10-Q表中期報告和10-K表年度報告一起閲讀。管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和盈虧平衡成本作為理解、管理和評估業務 業績的手段，並幫助制定運營決策。公司主要依靠其簡明合併財務報表 來理解、管理和評估我們的財務業績，並且僅補充使用非公認會計準則財務指標。下文提供了每種非公認會計準則指標與最接近的GAAP財務指標的對賬 。
盈虧平衡分析
| 2023 | Q1/23 | Q1/24 | ||||||||||
| 採礦收入 | $ | 21,052,000 | $ | 4,840,000 | $ | 7,490,000 | ||||||
| 比特幣開採 | 739 | 212 | 142 | |||||||||
| 一枚開採的比特幣的價值 | $ | 28,487 | $ | 22,830 | $ | 52,746 | ||||||
| 收入成本（不包括折舊） | $ | 13,462,000 | $ | 2,737,000 | $ | 4,837,000 | ||||||
| 開採一枚比特幣的成本 | $ | 18,217 | $ | 12,910 | $ | 34,063 | ||||||
調整後 EBITDA
| 截止三個月 3 月 31 日， | ||||||||
| 調整後息税折舊攤銷前利潤對賬： | 2024 | 2023 | ||||||
| 淨虧損 | $ | (11,744,000 | ) | $ | (6,910,000 | ) | ||
| 排除：折舊 | 3,247,000 | 3,981,000 | ||||||
| 不包括：利息支出 | 330,000 | 190,000 | ||||||
| EBITDA | (8,167,000 | ) | (2,739,000 | ) | ||||
| 非現金/非經常性運營費用： | ||||||||
| 不包括：股票薪酬支出 | 208,000 | (1,152,000 | ) | |||||
| 不包括：應付票據公允價值的變化 | 9,638,000 | 8,189,000 | ||||||
| 不包括：有價股權證券的未實現（收益）虧損 | 216,000 | (63,000 | ) | |||||
| 調整後 EBITDA | $ | 1,895,000 | $ | 4,235,000 | ||||
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關於 Gryphon 數字採礦
Gryphon Digital Mining, Inc. 是比特幣領域的一家創新 企業，致力於幫助將數字資產引入清潔能源電網。隨着來自全球知名品牌的 才華橫溢的領導團隊，Gryphon 正在召集思想領袖來改善數字資產網絡基礎設施。其將持續到2024年的比特幣採礦 業務已被獨立認證為100％可再生能源，該公司也在推行負碳戰略。更多 信息可在 https://gryphondigitalmining.com/ 上獲得。
投資者通知
投資我們的證券涉及很高的 風險。在做出投資決策之前，您應仔細考慮我們於2024年4月1日向美國證券交易委員會提交的最新 2023年12月31日財年10-K表年度報告第1A項 “風險因素” 中描述的風險、不確定性和前瞻性陳述 。如果發生任何這些風險，我們的業務、財務狀況或經營業績 可能會受到影響。在這種情況下，我們的證券價值可能會下降，您可能會損失部分或全部投資。我們描述的 風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為 不重要的其他風險也可能損害我們的業務運營。此外，我們過去的財務表現可能不是未來 業績的可靠指標，不應使用歷史趨勢來預測未來的業績。請參閲下面的 “關於前瞻性 陳述的警示性陳述”。
關於前瞻性 陳述的警示聲明
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E 條所指的前瞻性 陳述。提及預測、預測或 對未來事件或情況的其他描述（包括任何基本假設）的陳述均為前瞻性陳述。前瞻性 陳述通常用 “計劃”、“相信”、“期望”、“預測”、 “打算”、“展望”、“估計”、“預測”、“項目”、“繼續”、“可能”、“可能”、“可能”、“思考”、“目標”、“潛力”、“預測”、 “應該” 等詞語來識別、” “將” 和其他類似的詞語和表達，但是沒有這些詞語並不意味着陳述 不是前瞻性的。
前瞻性陳述基於 管理層當前對未來事件的預期和假設，並基於有關未來事件結果 和時間安排的當前可用信息。前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日或 發佈之日。除非適用法律另有要求，否則Gryphon不承擔更新任何前瞻性陳述以反映本新聞稿發佈之日之後的事件或情況的責任， 所有前瞻性陳述均受本節陳述的明確限制。Gryphon 提醒您，這些前瞻性陳述受到許多風險和不確定性的影響，其中大多數風險和不確定性難以預測 ，其中許多是Gryphon無法控制的。此外，Gryphon提醒您， 本新聞稿中包含的前瞻性陳述受我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中規定的風險約束， 包括我們於2024年4月1日向美國證券交易委員會提交的最新截至2023年12月31日的10-K表年度報告第1A項 “風險因素” 部分。
投資者聯繫人：
姓名：詹姆斯·卡博納拉
公司：Hayden IR
電話：(646) -755-7412
電子郵件： james@haydenir.com
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Gryphon 數字礦業有限公司
（前身為阿肯納公司）
簡明合併資產負債表
| 作為
的 3月31日 2024 年（未經審計） | 截至截至 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 1,737,000 | $ | 915,000 | ||||
| 受限制的現金 | - | 8,000 | ||||||
| 應收賬款 | 290,000 | 486,000 | ||||||
| 預付費用 | 708,000 | 581,000 | ||||||
| 有價證券 | 187,000 | 403,000 | ||||||
| 為其他方持有的數字資產 | - | 908,000 | ||||||
| 數字資產 | 4,173,000 | 2,097,000 | ||||||
| 流動資產總額 | 7,095,000 | 5,398,000 | ||||||
| 採礦設備，網 | 10,167,000 | 12,916,000 | ||||||
| 存款 | 420,000 | 420,000 | ||||||
| 無形資產 | 100,000 | 100,000 | ||||||
| 總資產 | $ | 17,782,000 | $ | 18,834,000 | ||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | 7,150,000 | $ | 3,649,000 | ||||
| 與為其他方持有的數字資產相關的責任 | - | 916,000 | ||||||
| 應付票據——當期部分 | 23,042,000 | 14,868,000 | ||||||
| 流動負債總額 | 30,192,000 | 19,433,000 | ||||||
| 應付票據——長期 | - | - | ||||||
| 負債總額 | 30,192,000 | 19,433,000 | ||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股，面值0.0001美元，授權5,000,000股，無已發行股票 | - | - | ||||||
| 普通股，面值0.0001美元，授權1.5億股；已發行和流通的股票分別為38,013,164和25,109,629股 | 3,000 | 2,000 | ||||||
| 額外的實收資本 | 45,767,000 | 46,599,000 | ||||||
| 應收訂閲 | - | (25,000 | ) | |||||
| 累計赤字 | (58,180,000 | ) | (47,175,000 | ) | ||||
| 股東赤字總額 | (12,410,000 | ) | (599,000 | ) | ||||
| 負債總額和股東赤字 | $ | 17,782,000 | $ | 18,834,000 | ||||
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Gryphon 數字礦業有限公司
（前身為阿肯納公司）
未經審計的簡明合併運營報表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年的三個月
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 採礦活動 | $ | 7,490,000 | $ | 4,840,000 | ||||
| 管理服務 | - | 236,000 | ||||||
| 總收入 | 7,490,000 | 5,076,000 | ||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 收入成本（不包括如下所示的折舊） | 4,837,000 | 2,737,000 | ||||||
| 一般和管理費用 | 2,461,000 | 1,354,000 | ||||||
| 基於股票的薪酬 | 208,000 | (1,152,000 | ) | |||||
| 數字資產減值 | - | 1,000 | ||||||
| 數字資產的未實現收益 | (1,703,000 | ) | - | |||||
| 處置數字資產的已實現收益 | - | (157,000 | ) | |||||
| 折舊費用 | 3,247,000 | 3,981,000 | ||||||
| 運營費用總額 | 9,050,000 | 6,764,000 | ||||||
| 運營損失 | (1,560,000 | ) | (1,688,000 | ) | ||||
| 其他費用 | ||||||||
| 有價證券的未實現（虧損）收益 | (216,000 | ) | 63,000 | |||||
| 通過使用數字資產實現的收益 | - | 2,881,000 | ||||||
| 資產處置損失 | - | (53,000 | ) | |||||
| 應付票據公允價值的變動 | (9,638,000 | ) | (8,189,000 | ) | ||||
| 其他收入 | - | 266,000 | ||||||
| 利息支出 | (330,000 | ) | (190,000 | ) | ||||
| 其他支出總額 | (10,184,000 | ) | (5,222,000 | ) | ||||
| 所得税準備金前的虧損 | (11,744,000 | ) | (6,910,000 | ) | ||||
| 所得税準備金 | - | - | ||||||
| 淨虧損 | $ | (11,744,000 | ) | $ | (6,910,000 | ) | ||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損 | (0.36 | ) | (0.28 | ) | ||||
| 加權平均已發行股票——基本和攤薄後 | 32,436,759 | 24,872,947 | ||||||
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Gryphon 數字礦業有限公司
（前身為阿肯納公司）
未經審計的股東（赤字）權益變動簡明合併報表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年的三個月
| 系列種子 優先股 | Seed II 系列優先股 | 普通股 | 額外 付費 | 訂閲 | 累積的 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 應收款 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | 8,845,171 | $ | - | 460,855 | $ | - | 25,109,629 | $ | 2,000 | $ | 46,599,000 | $ | (25,000 | ) | $ | (47,175,000 | ) | $ | (599,000 | ) | ||||||||||||||||||||
| 數字資產的重估 | - | - | - | - | - | - | - | - | 739,000 | 739,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 以現金髮行的普通股 | - | - | - | - | 493,791 | - | 1,395,000 | - | - | 1,395,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列種子優先股轉換為普通股 | (8,845,171 | ) | - | - | - | 8,845,171 | 1,000 | (1,000 | ) | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Seed II 系列優先股轉換為普通股 | - | - | (460,855 | ) | - | 460,855 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 為歸屬限制性股票單位而發行的普通股 | - | - | - | - | 28,070 | - | 55,000 | - | - | 55,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 為行使認股權證而發行的普通股 | - | - | - | - | 165,622 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 為收購Akerna賬面淨值而發行的普通股 | - | - | - | - | 2,910,026 | - | (2,256,000 | ) | - | - | (2,256,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 取消應收股票認購 | - | - | - | - | - | - | (25,000 | ) | 25,000 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | - | - | - | (11,744,000 | ) | (11,744,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | - | $ | - | - | $ | - | 38,013,164 | $ | 3,000 | $ | 45,767,000 | $ | - | $ | (58,180,000 | ) | $ | (12,410,000 | ) | |||||||||||||||||||||
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Gryphon 數字礦業有限公司
（前身為阿肯納公司）
未經審計的現金流簡明合併報表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年的三個月
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (11,744,000 | ) | $ | (6,910,000 | ) | ||
| 調整淨虧損與經營活動提供的現金（用於） | ||||||||
| 數字資產減值損失 | - | 1,000 | ||||||
| 通過使用數字資產實現的收益 | - | (2,881,000 | ) | |||||
| 處置數字資產的已實現收益 | - | (157,000 | ) | |||||
| 數字資產的未實現收益 | (1,703,000 | ) | - | |||||
| 折舊費用 | 3,247,000 | 3,981,000 | ||||||
| 沒收限制性股票補助 | - | (1,515,000 | ) | |||||
| 與限制性普通股獎勵相關的薪酬成本 | 208,000 | 300,000 | ||||||
| 對公司總裁提供的服務的補償 | - | 63,000 | ||||||
| 有價證券的未實現虧損（收益） | 216,000 | (63,000 | ) | |||||
| 資產處置損失 | - | 53,000 | ||||||
| 應付票據公允價值的變動 | 9,638,000 | 8,085,000 | ||||||
| 利息支出 | 287,000 | 184,000 | ||||||
| 數字資產收入 | (7,490,000 | ) | (4,840,000 | ) | ||||
| 經營資產和負債的變化 | ||||||||
| 出售數字資產的收益 | 6,106,000 | 5,542,000 | ||||||
| 應收賬款 | 485,000 | (415,000 | ) | |||||
| 預付費用 | (28,000 | ) | 17,000 | |||||
| 應付賬款和應計負債 | (205,000 | ) | 368,000 | |||||
| 經營活動提供的（用於）淨現金 | (983,000 | ) | 1,807,000 | |||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買採礦設備 | - | (42,000 | ) | |||||
| 用於投資活動的淨現金 | - | (42,000 | ) | |||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 發行普通股的收益 | 1,395,000 | - | ||||||
| 與反向資本重組有關獲得的現金 | 500,000 | - | ||||||
| 應付保險費的支付 | (90,000 | ) | (18,000 | ) | ||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | 1,805,000 | (18,000 | ) | |||||
| 現金淨變動 | 822,000 | 1,747,000 | ||||||
| 現金期初 | 915,000 | 269,000 | ||||||
| 現金期末 | $ | 1,737,000 | $ | 2,016,000 | ||||
| 現金和現金等價物以及限制性現金的對賬 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 1,737,000 | $ | 2,016,000 | ||||
| 受限制的現金 | - | 2,000 | ||||||
| 現金和現金等價物以及限制性現金 | $ | 1,737,000 | $ | 2,018,000 | ||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 為收購Akerna賬面淨值而發行的普通股的價值 | $ | (2,256,000 | ) | $ | - | |||
| 發行普通股的應計薪酬 | $ | 55,000 | $ | - | ||||
| 用於支付應付票據本金和利息的數字資產 | $ | 1,750,000 | $ | 4,818,000 | ||||
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