附錄 99.1
CareCloud 公佈2024年第一季度業績
續 關注成本降低、盈利能力和現金流
新澤西州薩默塞特， ，2024年5月14日（環球新聞專線）——全國醫療實踐和衞生系統醫療技術解決方案的領導者CareCloud, Inc.（“公司” 或 “CareCloud”）（納斯達克股票代碼： CCLD、CCLDP和CCLDO）今天公佈了截至2024年3月31日的三個月的 財務和經營業績。
2024 年第一季度 財務摘要
| ● | 收入 為 2,600 萬美元，而 2023 年第一季度為 3,000 萬美元 | |
| ● | GAAP 營業收入為12.9萬美元，而2023年第一季度的營業虧損為（223,000美元） | |
| ● | GAAP 淨虧損為（241,000美元）或每股虧損0.02美元，而2023年第一季度的淨虧損為（401,000美元）或每股虧損0.28美元（0.28美元） 美元 | |
| ● | 調整後 息税折舊攤銷前利潤為370萬美元，而2023年第一季度為420萬美元 | |
| ● | 運營中提供的現金 為410萬美元，而2023年第一季度為100萬美元 | |
| ● | 自由 現金流為220萬美元，而2023年第一季度為（200萬美元） |
最近的 運營亮點
| ● | 自該計劃於 2023 年 10 月 啟動以來， 已確定 年化支出減少了約 2200 萬美元，其中 1,500 萬美元的成本將在今年實現 | |
| ● | 2024 年償還了 200 萬美元公司信貸額度的未清餘額， 一半在 3 月，一半在 2024 年 4 月 | |
| ● | 聘用 JMP 證券以協助公司提供優化其資本 結構的建議 |
CareCloud首席執行官A. Hadi Chaudhry表示：“我 非常高興地宣佈，我們正在轉向提高盈利能力，因為即使收入水平較低，我們的自由現金流、 運營現金和相關指標都朝着正確的方向強勁發展，這使我們今年迄今能夠 償還200萬美元的信貸額度。”“此外，我們 繼續積極擴大對生成式人工智能的使用，在我們同時加強 平臺基礎的同時，生成式人工智能進一步提高了運營效率。”
CareCloud總裁 斯蒂芬·斯奈德表示：“我們的 整個團隊仍在努力工作，共同的目標是調整成本和提高盈利能力。”“由於保險免賠額的影響，我們的第一季度收入一直處於季節性低水平，我們 繼續保持疲軟的MedSR基於項目的非經常性收入；但是，我們的成本削減措施的效果已開始 顯現出來。在本季度，我們感到鼓舞的是，自由現金流同比有所改善，自2022年以來首次實現了GAAP運營 收入為正，運營提供的現金大幅增加。”
| 1 |
CareCloud 重申了其截至2024年12月31日的財年的前瞻性指導：
| 前瞻性指導 | ||||
| 收入 | 118 — 1.2 億美元 | |||
| 調整後 EBITDA | 21 — 2,300 萬美元 | |||
會議 通話信息
CareCloud 管理層將於美國東部時間今天上午8點30分舉行電話會議，討論2024年第一季度的業績。電話會議的網絡直播 和相關的演示幻燈片可以在 ir.carecloud.com/events/ 的 “活動與演示” 下訪問。 撥打416-764-8658並參考 “CareCloud2024年第一季度財報電話會議”，即可獲得純音頻選項。只選擇音頻的投資者 需要在ir.carecloud.com/events/上下載相關幻燈片。
在電話會議結束大約一小時後，將在同一鏈接上重播帶有幻燈片的電話會議的 。 也可以撥打 412-317-6671 並提供接入碼 16789915 來觀看音頻重播。
使用 的非公認會計準則財務指標
在 我們的財報、準備好的講話、電話會議、幻燈片演示和網絡直播中，我們使用和討論了美國證券交易委員會G條例所定義的非公認會計準則財務指標 與使用或討論的每種非公認會計準則財務指標最直接可比的GAAP財務指標， 以及每種非公認會計準則財務指標與可比GAAP財務指標之間的差額對賬，包含在本新聞稿之後 合併財務報表。包含此類非公認會計準則對賬的收益新聞稿 可以在我們網站ir.carecloud.com的投資者關係部分找到。
前瞻性 陳述
本 新聞稿包含1995年美國私人證券 訴訟改革法案安全港條款所指的各種前瞻性陳述。這些報表與預期的未來事件、未來的經營業績或未來的財務 業績有關。在某些情況下，你可以通過諸如 “可能”、“可能”、 “將”、“應該”、“可能”、“打算”、“期望”、“計劃”、 “目標”、“項目”、“預期”、“相信”、“尋求”、“估計”、“預測”、“可能” 等術語來識別前瞻性陳述 “潛在”、“目標” 或 “繼續” 或這些術語或其他類似術語的否定詞。
我們的 業務涉及風險和不確定性，其中許多風險和不確定性超出了我們的控制範圍，其中任何一項或兩者的組合，都可能對我們的經營業績以及前瞻性陳述最終是否被證明是正確的。本新聞稿中的前瞻性 聲明包括但不限於反映管理層對未來財務 業績和運營支出的預期、預期增長、盈利能力和業務前景、疫情對我們的財務 業績和業務活動的影響以及收購整合的預期結果的陳述。
| 2 |
這些 前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是對未來表現的保證。相反，它們只是預測， 不確定，涉及大量已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們（或我們的行業） 的實際業績、活動水平或業績與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平或業績 存在重大差異。新的風險和不確定性不時出現， 我們無法預測所有可能影響前瞻性陳述的風險和不確定性，包括但不限於 風險和不確定性，這些風險和不確定性與公司管理增長、遷移新客户和留住新客户和 現有客户、保持具有成本效益的全球運營、提高運營效率和降低運營成本、預測和 適當地適應變化有關報銷和其他行業法規和趨勢，保留關鍵人員的服務，開發 新技術，升級和調整傳統和收購的技術以適應不斷變化的行業標準，與其他公司的 產品和服務競爭，管理和保持我們的信息系統安全以及公司向美國證券交易所 委員會提交的文件中在 “風險因素” 標題下提及和討論的其他重要風險和不確定性 。
本新聞稿中的 聲明是自本新聞稿發佈之日起發表的，即使公司隨後在 其網站或其他地方發佈了聲明。公司不承擔任何義務更新為反映其發表之日後發生的事件或存在的情況而提供的前瞻性陳述。
關於 CareCloud
CareCloud （納斯達克股票代碼：CCLD、CCLD、CCLDO）為醫療保健業務帶來了嚴格的創新。我們的技術支持解決方案套件可幫助 客户提高財務和運營績效，簡化臨牀工作流程並改善患者體驗。超過40,000家提供商依靠CareCloud來改善患者護理，同時減少管理負擔和運營成本。要詳細瞭解我們的 產品和服務，包括收入週期管理 (RCM)、實踐管理 (PM)、電子健康記錄 (EHR)、業務 情報、患者體驗管理 (PXM) 和數字健康，請訪問www.carecloud.com。
在領英、推特和臉書上關注 CareCloud。
如需瞭解 更多信息，請訪問我們的網站 www.carecloud.com。要查看CareCloud的最新投資者演示文稿， 請閲讀最近的新聞稿，請訪問ir.carecloud.com。
來源 CareCloud
公司 聯繫人：
諾曼 羅斯
臨時 首席財務官兼公司財務總監
CareCloud， Inc.
ir@carecloud.com
投資者 聯繫人：
Bill Korn
CareCloud， Inc.
ir@carecloud.com
| 3 |
CARECLOUD, INC.
簡明的合併資產負債表
（千美元，股票和每股金額除外）
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | 4,138 | $ | 3,331 | ||||
| 應收賬款-淨額 | 11,962 | 11,888 | ||||||
| 合約資產 | 5,455 | 5,094 | ||||||
| 庫存 | 480 | 465 | ||||||
| 流動資產-關聯方 | 16 | 16 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 2,225 | 2,449 | ||||||
| 流動資產總額 | 24,276 | 23,243 | ||||||
| 財產和設備-淨額 | 5,438 | 5,317 | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | 4,107 | 4,365 | ||||||
| 無形資產-淨額 | 23,237 | 25,074 | ||||||
| 善意 | 19,186 | 19,186 | ||||||
| 其他資產 | 641 | 641 | ||||||
| 總資產 | $ | 76,885 | $ | 77,826 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 5,921 | $ | 5,798 | ||||
| 應計補償 | 2,765 | 3,444 | ||||||
| 應計費用 | 6,350 | 5,065 | ||||||
| 經營租賃負債（流動部分） | 1,775 | 1,888 | ||||||
| 遞延收入（當期部分） | 1,386 | 1,380 | ||||||
| 應付票據（當期部分） | 167 | 292 | ||||||
| 應付股息 | 5,438 | 5,433 | ||||||
| 流動負債總額 | 23,802 | 23,300 | ||||||
| 應付票據 | 35 | 37 | ||||||
| 信貸額度下的借款 | 9,000 | 10,000 | ||||||
| 經營租賃責任 | 2,320 | 2,516 | ||||||
| 遞延收入 | 308 | 256 | ||||||
| 負債總額 | 35,465 | 36,109 | ||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，面值0.001美元——授權7,000,000股。A系列，截至2024年3月31日和2023年12月31日已發行和流通4,526,231股股票。B系列，截至2024年3月31日和2023年12月31日分別已發行和流通1,482,792股和1,468,792股股票 | 6 | 6 | ||||||
| 普通股，面值0.001美元——授權3500萬股。截至2024年3月31日和2023年12月31日，分別發行了16,859,291股和16,620,891股股票。截至2024年3月31日和2023年12月31日，已發行的股票分別為16,118,492股和15,880,092股 | 17 | 17 | ||||||
| 額外的實收資本 | 120,622 | 120,706 | ||||||
| 累計赤字 | (74,722 | ) | (74,481 | ) | ||||
| 累計其他綜合虧損 | (3,841 | ) | (3,869 | ) | ||||
| 減去：國庫中持有的740,799股普通股，成本為2024年3月31日和2023年12月31日 | (662 | ) | (662 | ) | ||||
| 股東權益總額 | 41,420 | 41,717 | ||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | 76,885 | $ | 77,826 | ||||
| 4 |
CARECLOUD, INC.
簡明合併運營報表（未經審計）
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
（千美元 ，股票和每股金額除外）
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨收入 | $ | 25,962 | $ | 30,001 | ||||
| 運營費用： | ||||||||
| 直接運營成本 | 15,177 | 18,107 | ||||||
| 銷售和營銷 | 1,770 | 2,612 | ||||||
| 一般和行政 | 3,721 | 5,120 | ||||||
| 研究和開發 | 913 | 1,078 | ||||||
| 折舊和攤銷 | 3,930 | 3,038 | ||||||
| 終止租約、未使用的租賃費用和重組成本造成的淨虧損 | 322 | 269 | ||||||
| 運營費用總額 | 25,833 | 30,224 | ||||||
| 營業收入（虧損） | 129 | (223 | ) | |||||
| 其他： | ||||||||
| 利息收入 | 27 | 20 | ||||||
| 利息支出 | (365 | ) | (150 | ) | ||||
| 其他收入——淨額 | 7 | 17 | ||||||
| 所得税準備金前的虧損 | (202 | ) | (336 | ) | ||||
| 所得税條款 | 39 | 65 | ||||||
| 淨虧損 | $ | (241 | ) | $ | (401 | ) | ||
| 優先股分紅 | 5 | 3,931 | ||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | (246 | ) | $ | (4,332 | ) | ||
| 普通股每股淨虧損：基本虧損和攤薄虧損 | $ | (0.02 | ) | $ | (0.28 | ) | ||
| 用於計算每股基本虧損和攤薄後虧損的加權平均普通股 | 16,014,309 | 15,421,096 | ||||||
| 5 |
CARECLOUD, INC.
簡明合併現金流量表（未經審計）
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
（以千美元計）
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (241 | ) | $ | (401 | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 4,020 | 3,205 | ||||||
| 租賃攤銷 | 509 | 683 | ||||||
| 遞延收入 | 58 | 16 | ||||||
| 預期信貸損失準備金 | 37 | 97 | ||||||
| 遞延所得税準備金 | - | 26 | ||||||
| 外匯收益 | (11 | ) | (11 | ) | ||||
| 利息增加 | 168 | 166 | ||||||
| 股票薪酬（福利）支出 | (708 | ) | 1,072 | |||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | (111 | ) | (156 | ) | ||||
| 合約資產 | (361 | ) | (619 | ) | ||||
| 庫存 | (15 | ) | 116 | |||||
| 其他資產 | - | (615 | ) | |||||
| 應付賬款和其他負債 | 721 | (2,556 | ) | |||||
| 經營活動提供的淨現金 | 4,066 | 1,023 | ||||||
| 投資活動： | ||||||||
| 購買財產和設備 | (298 | ) | (835 | ) | ||||
| 資本化軟件和其他無形資產 | (1,570 | ) | (2,204 | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | (1,868 | ) | (3,039 | ) | ||||
| 融資活動： | ||||||||
| 已支付的優先股股息 | - | (3,875 | ) | |||||
| 結算向員工發行的股票的預扣税義務 | (151 | ) | (1,113 | ) | ||||
| 應付票據的還款 | (223 | ) | (236 | ) | ||||
| B系列優先股發行的收益，扣除費用 | - | 1,437 | ||||||
| 來自信貸額度的收益 | - | 12,700 | ||||||
| 償還信貸額度 | (1,000 | ) | (10,700 | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 | (1,374 | ) | (1,787 | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | (17 | ) | (335 | ) | ||||
| 現金淨增加（減少） | 807 | (4,138 | ) | |||||
| 現金-期初 | 3,331 | 12,299 | ||||||
| 現金-期末 | $ | 4,138 | $ | 8,161 | ||||
| 補充非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 已申報但未支付的股息 | $ | 5 | $ | 3,931 | ||||
| 以附註為假設購買預付保險 | $ | 96 | $ | - | ||||
| 重新歸類已投入使用的財產和設備的押金 | $ | 296 | $ | - | ||||
| 補充信息-在此期間為以下用途支付的現金： | ||||||||
| 所得税 | $ | 6 | $ | 2 | ||||
| 利息 | $ | 295 | $ | 75 | ||||
| 6 |
非公認會計準則財務指標的對賬
至 可比公認會計準則指標（未經審計）
以下 是我們用來描述我們根據 根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）確定的財務業績時使用的非公認會計準則財務指標的對賬。下文 “非公認會計準則財務指標解釋” 標題下還包含對這些衡量標準的解釋 。
儘管 管理層認為，這些非公認會計準則財務指標為投資者提供了有關我們業務運營的基礎 業績的有用補充信息，但提醒投資者除了根據公認會計原則編制的財務業績指標外，還要考慮這些非公認會計準則指標，而不是替代 。此外，應該注意的是，這些非公認會計準則財務指標 可能與其他公司使用的非公認會計準則指標不同，管理層可能會使用其他指標來説明未來的業績 。非公認會計準則指標存在侷限性，因為它們不能反映根據公認會計原則確定的與我們的經營業績 相關的所有金額。
調整後 息税折舊攤銷前利潤與 GAAP 淨虧損
下列 是調整後的息税折舊攤銷前利潤與我們的GAAP淨虧損的對賬。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千美元計） | ||||||||
| 淨收入 | $ | 25,962 | $ | 30,001 | ||||
| GAAP 淨虧損 | (241 | ) | (401 | ) | ||||
| 所得税準備金 | 39 | 65 | ||||||
| 淨利息支出 | 338 | 130 | ||||||
| 外匯收益 | (5 | ) | (8 | ) | ||||
| 股票薪酬（福利）支出，扣除重組成本 | (708 | ) | 1,072 | |||||
| 折舊和攤銷 | 3,930 | 3,038 | ||||||
| 交易和整合成本 | 12 | 72 | ||||||
| 終止租約、未使用的租賃費用和重組成本造成的淨虧損 | 322 | 269 | ||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 3,687 | $ | 4,237 | ||||
| 7 |
非公認會計準則 調整後營業收入與公認會計準則營業收入（虧損）
下文 是我們的非公認會計準則調整後的營業收入和非公認會計準則調整後的營業利潤率與我們的GAAP營業收入 收入（虧損）和GAAP營業利潤率的對賬。
| 截至 3 月 31 日的三 個月， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （$ 以千計） | ||||||||
| 淨收入 | $ | 25,962 | $ | 30,001 | ||||
| GAAP 淨虧損 | (241 | ) | (401 | ) | ||||
| 所得税準備金 | 39 | 65 | ||||||
| 淨利息支出 | 338 | 130 | ||||||
| 其他 收入-淨額 | (7 | ) | (17 | ) | ||||
| GAAP 營業收入（虧損） | 129 | (223 | ) | |||||
| GAAP 營業利潤率 | 0.5 | % | (0.7 | %) | ||||
| 股票型 薪酬（收益）支出，扣除重組成本 | (708 | ) | 1,072 | |||||
| 已購無形資產的攤銷 | 840 | 1,323 | ||||||
| 交易 和整合成本 | 12 | 72 | ||||||
| 終止租約、未使用的租賃費用和重組成本造成的淨 虧損 | 322 | 269 | ||||||
| 非公認會計準則 調整後的營業收入 | $ | 595 | $ | 2,513 | ||||
| 非公認會計準則 調整後的營業利潤率 | 2.3 | % | 8.4 | % | ||||
非公認會計準則 調整後淨收益與公認會計準則淨虧損之比
下文 是我們的非公認會計準則調整後淨收益和非公認會計準則調整後每股淨收益與我們的GAAP淨虧損和 GAAP每股淨虧損的對賬。
| 截至 3 月 31 日的三 個月， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千美元計，每股金額除外） | ||||||||
| GAAP 淨虧損 | $ | (241 | ) | $ | (401 | ) | ||
| 國外 匯兑收益 | (5 | ) | (8 | ) | ||||
| 股票型 薪酬（收益）支出，扣除重組成本 | (708 | ) | 1,072 | |||||
| 已購無形資產的攤銷 | 840 | 1,323 | ||||||
| 交易 和整合成本 | 12 | 72 | ||||||
| 終止租約、未使用的租賃費用和重組成本造成的淨 虧損 | 322 | 269 | ||||||
| 與商譽相關的所得 税收條款 | - | 26 | ||||||
| 非公認會計準則 調整後淨收益 | $ | 220 | $ | 2,353 | ||||
| 期末 股票 | 16,118,492 | 15,592,608 | ||||||
| 非公認會計準則 調整後的每股淨收益 | $ | 0.01 | $ | 0.15 | ||||
| 8 |
為了 來確定非公認會計準則調整後的每股淨收益，我們分別使用了截至2024年3月31日和2023年3月31日的已發行普通股數量。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| GAAP 每股歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | (0.02 | ) | $ | (0.28 | ) | ||
| 優先股股息的影響 | 0.00 | 0.25 | ||||||
| 期末每股淨虧損 | (0.02 | ) | (0.03 | ) | ||||
| 外匯收益 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 股票薪酬（福利）支出 | (0.04 | ) | 0.07 | |||||
| 已購無形資產的攤銷 | 0.05 | 0.09 | ||||||
| 交易和整合成本 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 終止租約、未使用的租賃費用和重組成本造成的淨虧損 | 0.02 | 0.02 | ||||||
| 與商譽相關的所得税條款 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 非公認會計準則調整後的每股收益 | $ | 0.01 | $ | 0.15 | ||||
| 期末普通股 | 16,118,492 | 15,592,608 | ||||||
| 價內認股權證和未償還的未歸屬限制性股票單位 | 192,125 | 630,094 | ||||||
| 全面攤薄後的股票總數 | 16,310,617 | 16,222,702 | ||||||
| 非公認會計準則調整後的攤薄後每股收益 | $ | 0.01 | $ | 0.15 | ||||
下文 是我們的非公認會計準則自由現金流與經營活動提供的淨現金的對賬。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千美元計） | ||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 4,066 | $ | 1,023 | ||||
| 購買財產和設備 | (298 | ) | (835 | ) | ||||
| 資本化軟件和其他無形資產 | (1,570 | ) | (2,204 | ) | ||||
| 自由現金流 | $ | 2,198 | $ | (2,016 | ) | |||
| 用於投資 活動的淨現金1 | $ | (1,868 | ) | $ | (3,039 | ) | ||
| 用於融資活動的淨現金 | $ | (1,374 | ) | $ | (1,787 | ) | ||
1 用於投資活動的淨現金包括購買不動產和設備以及資本化軟件和其他 無形資產，這些資產也包含在我們對自由現金流的計算中。
非公認會計準則財務指標的解釋
我們 根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則或 GAAP 報告我們的財務業績。但是， 管理層認為，為了正確瞭解我們的短期和長期財務和運營趨勢， 根據公認會計原則，當某些非現金或非經常性項目用作 財務業績指標的補充時， 可能希望考慮其影響。這些項目源自頻率和對持續經營的影響各不相同的事實和情況。管理層 還會在這些項目之前使用運營業績來評估CareCloud的運營績效，並將其與過去的時期進行比較， 做出運營決策，並作為戰略規劃的基礎。這些非公認會計準則財務指標通過取消某些非現金支出和 其他項目，為管理層提供了額外的 手段來了解和評估我們持續業務的經營業績和趨勢，管理層認為這些支出和 其他項目可能會使我們的持續業務與前期進行比較變得更加困難，掩蓋正在進行的運營的 趨勢，或降低管理層做出有用預測的能力。管理層認為，這些非公認會計準則 財務指標為評估同期經營業績提供了額外的手段。此外，管理層瞭解到 一些投資者和財務分析師發現這些信息有助於分析我們的財務和運營業績，並將 這種業績與我們的同行和競爭對手進行比較。
管理層 使用調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的營業利潤率、非公認會計準則調整後的淨收益和自由現金流， 在投資和融資交易 及所得税的影響之前，對經營業績和現金流的各個方面進行了解。調整後的息税折舊攤銷前利潤可能有助於投資者評估我們的經營業績和流動性，因為這項 衡量標準不包括非現金支出以及與投資或融資交易相關的費用。管理層將 “調整後 息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除所得税（收益）、淨利息支出、其他（收入） 支出、股票薪酬支出、折舊和攤銷、整合成本、交易成本、減值費用和 或有對價變動前的GAAP淨收益（虧損）之和。
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管理層 將 “非公認會計準則調整後營業收入” 定義為扣除股票薪酬支出的GAAP營業收入（虧損）， 購買的無形資產、整合成本、交易成本、減值費用和或有對價變動的攤銷， 和 “非公認會計準則調整後的營業利潤率” 為非公認會計準則調整後的營業收入除以淨收入。
管理層 將 “非公認會計準則調整後淨收益” 定義為扣除股票薪酬支出的GAAP淨收益（虧損）、購買的無形資產的攤銷 、其他（收益）支出、整合成本、交易成本、減值費用、或有對價 變動、與上述項目相關的任何税收影響以及與商譽相關的所得税支出的總和，以及 “非公認會計準則調整後 每股淨收益” 為非公認會計準則調整後的淨收益除以期末已發行普通股。
管理層 將 “自由現金流” 定義為經營活動提供的淨現金減去購買的財產和設備以及資本化軟件和其他無形資產。
管理層 將所有這些非公認會計準則財務指標視為衡量我們業務運營實力、現金流和業績 業績的重要指標，也是衡量我們歷史經營趨勢的良好指標，特別是持續運營對我們 整體財務業績的影響程度。
在 中，除了通常排除在非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤之外的項目外，出於與該排除項目相關的原因，管理層還從上述 適用的非公認會計準則財務指標中排除或調整了下述每個項目：
國外 匯兑損失/其他費用。其他支出不包括在內，因為外幣損益和其他非營業外支出 是管理層在評估我們的業務業績時不將這些支出視為持續經營業績的一部分， 也是因為支出的總金額部分超出了我們的控制範圍。外幣收益和虧損基於 全球市場因素，這些因素與我們在收益和虧損記錄期間的表現無關。
基於股票的 薪酬支出。股票薪酬支出不包括在內，因為這主要是非現金支出，管理層 在評估我們的業務業績時不將其視為持續經營業績的一部分，也因為支出的總金額 部分不受我們的控制，因為它是基於股票價格、波動率和利率等因素， 這些因素可能與我們在支出發生期間的業績無關。股票薪酬支出包括基於股價變動的 現金結算的獎勵。
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已購無形資產的攤銷 。購買的無形資產將在其估計的使用壽命內攤銷，收購後管理層通常不能 更改或影響。因此，管理層在做出運營 決策時不考慮這個項目。管理層認為，此類費用不能準確反映我們在記錄 此類費用期間的持續運營業績。
交易 成本。交易成本是與收購和相關交易相關的前期成本，例如經紀費、收購前 會計成本和律師費，以及與特定交易相關的其他前期成本。管理層認為，此類費用 與未來的業務運營沒有直接關係，因此，管理層在做出運營 決策時不考慮這些成本。管理層認為，此類費用並不能準確反映我們在產生 此類費用期間的持續運營業績。
整合 成本。整合成本是與我們的收購相關的某些員工的遣散費，以及與終止 租賃和其他合同協議相關的退出費用。因此，管理層認為此類支出與未來的 業務運營沒有直接關係，因此，管理層在做出運營決策時不考慮這些成本。管理層認為 此類費用並不能準確反映我們在產生此類費用期間的持續運營業績。
終止租約、未使用的租賃費用和重組成本造成的淨 虧損。租賃終止的淨虧損是指註銷 的租賃權益改善和因提前終止租賃而產生的收益或虧損。未佔用的租賃費用是指公司未使用的空置空間的租賃和相關成本部分。重組成本主要包括與公司運營優化和盈利能力提高相關的遣散費和 離職成本。管理層認為 此類支出與未來的業務運營沒有直接關係，因此，管理層 在做出運營決策時不考慮這些成本。管理層認為，此類費用並不能準確反映我們在產生此類費用期間持續運營的業績 。
與商譽相關的所得 税收條款。攤銷與我們的收購相關的商譽所產生的所得税準備金是 一項費用（收益），用於記錄為納税目的在15年內攤銷商譽所產生的税收影響。在 GAAP 報告中，商譽未攤銷 。預計任何所得税支出都不會導致現金支付。
自由 現金流。管理層認為，衡量我們從業務運營中產生額外現金的能力的自由現金流 是評估公司財務業績的重要財務指標。除了衡量我們業績的合併淨經營業績和經營活動提供的 淨現金作為衡量我們流動性的標準外，還應將自由現金流視為而不是替代品。此外，公司對自由現金流的定義是有限的，因為 它不代表可用於全權支出的剩餘現金流，因為該措施不扣除還本付息和其他合同義務所需的款項或企業收購的款項。因此，我們認為 必須將自由現金流視為為我們的 現金流簡明合併報表提供補充信息的衡量標準。
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