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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
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☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
| 截至本季度末 | 2020年6月30日 |
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☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告 |
| 的過渡期 | | 至 | |
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特拉華州 | | 63-0589368 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
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第五大道北1900號 | | |
伯明翰 | | |
阿拉巴馬州 | | 35203 |
(主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(800) 734-4667
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。ý 是 ¨編號：
通過勾選標記檢查註冊人是否已在過去12個月內（或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內）以電子方式提交了根據S-T法規第405條（本章第232.405條）要求提交的所有交互數據文件。 ý 是 ¨編號：
通過複選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12 b-2條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。（勾選一項）： 大型加速文件服務器 ý加速的文件管理器☐ 非加速文件管理器☐ 規模較小的中國報告公司。☐ 新興成長型公司 ☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐是ý編號：
根據該法第12(B)節登記的證券：
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每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱和名稱 |
普通股，面值0.01美元 | 射頻 | 紐約證券交易所 |
存托股份，每股代表股份的1/40權益 | | |
6.375%非累積永久優先股，A系列 | RF TRA | 紐約證券交易所 |
存托股份，每股代表股份的1/40權益 | | |
6.375%固定至浮動利率非累積永久優先股，B系列 | RF PRB | 紐約證券交易所 |
存托股份，每股代表股份的1/40權益 | | |
5.700%固定至浮動利率非累積永久優先股，C系列 | RF PRC | 紐約證券交易所 |
發行人每類普通股的發行股數為 960,165,679截至2020年8月3日，普通股，面值0.01美元。
地區金融公司
表格10-Q
索引
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前瞻性陳述 |
第一部分：財務信息 |
第1項。 | | 財務報表(未經審計) | | |
| | 合併資產負債表 | | 9 |
| | 合併業務報表 | | 10 |
| | 綜合全面收益表 | | 11 |
| | 合併權益變動表 | | 12 |
| | 合併現金流量表 | | 13 |
| | 合併財務報表附註 | | 14 |
第二項。 | | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | 57 |
第三項。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 101 |
第四項。 | | 控制和程序 | | 101 |
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第二部分：其他信息 | | |
第1項。 | | 法律訴訟 | | 102 |
第1A項。 | | 風險因素 | | 102 |
第二項。 | | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | | 103 |
第6項。 | | 陳列品 | | 104 |
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簽名 | | 105 |
定義術語詞彙表
機構-統稱為FNMA、FHLMC和GNMA。
ACL -信用損失備抵。
ALCO -資產/負債管理委員會。
備抵-信用損失備抵。
ALL-貸款和租賃損失備抵。
AOCI -累計其他綜合收益。
ASC -會計準則法典化。
Ascendix-Ascendix Capital，LLC.，於2020年4月1日收購。
亞利桑那州立大學-會計準則更新。
ATM -自動提款機。
銀行-地區銀行。
巴塞爾I -巴塞爾委員會1988年的監管資本框架（第一協議）。
巴塞爾III -巴塞爾委員會2010年監管資本框架（第三項協議）。
巴塞爾III規則-採用美國聯邦批准的巴塞爾III資本框架的最終資本規則
2013年監管機構。
巴塞爾委員會-巴塞爾銀行監管委員會。
BHC -銀行控股公司。
BIS-銀行政策研究所的技術政策部門。
董事會-公司董事會。
CAP -客户援助計劃。
關懷法案-冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案
CCAR -全面的資本分析和審查。
CMEL-會計準則更新2016-13， 金融工具信用損失的計量（“當前
預期信用損失”）
首席執行官-首席執行官。
CET 1-普通股權一級。
CFPB -消費者金融保護局。
公司-地區金融公司及其子公司。
COVID-19 -冠狀病毒病2019。
CPI -消費者價格指數。
CPR -固定（或有條件）提前還款率。
CRA-1977年社區再投資法案。
商業房地產.抵押業主自住和商業房地產.建築業主自住
商業投資組合部分的課程。
《多德-弗蘭克法案》--《2010年多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案》。
DFAST-Dodd-Frank Act壓力測試。
DPD-過期天數。
DU-Fannie Mae委託承銷和服務。
E&P-提取和生產。
EAD-默認曝光。
《經濟增長、監管救濟和消費者保護法》。
符合ERI條件的留存收入。
FASB-財務會計準則委員會。
FDIC-聯邦存款保險公司。
美聯儲--聯邦儲備系統的理事會。
FHA-聯邦住房管理局。
FHLB-聯邦住房貸款銀行。
FHLMC-聯邦住房貸款抵押公司，簡稱房地美。
FICO--根據1987年《競爭平等銀行法》成立的融資公司。
FICO評分-基於公平的艾薩克公司推出的模型的個人信用評分。
FNMA -聯邦國民抵押貸款協會，又名房利美。
FRB -聯邦儲備銀行。
FS-ISAC -金融服務-信息共享與分析中心。
GAAP -美國公認會計原則。
GDP -國內生產總值。
GNMA -政府國家抵押貸款協會。
G-SIB -全球系統重要性銀行控股公司。
HPI -房價指數。
HUD -美國住房和城市發展部。
ISM -供應鏈管理研究所。
IPO -首次公開募股。
IRE -投資者房地產投資組合分部。
IRS -國税局。
MCR-流動性覆蓋率。
LVD-違約損失。
LIBOR -倫敦銀行同業拆借利率。
LLC -有限責任公司。
LROC -流動性風險監督委員會。
LTIP -長期激勵計劃。
LTV -貸款價值。
MBA -抵押貸款銀行家協會。
MBS -抵押貸款支持證券。
摩根·基根-摩根·基根公司，2012年4月2日出售。
MTA-大都市統計區。
MSR -抵押服務權。
NM--沒有意義。
NPR -公開裁決通知。
OAS -期權調整價差。
BCC-貨幣審計長辦公室。
OCI -其他綜合收益。
OIS -隔夜指數互換。
OTI-非暫時性損傷。
PDC-購買信貸惡化。
PD -違約概率。
PPP -薪資保護計劃。
R & S -合理且可支持。
雷蒙德·詹姆斯-雷蒙德·詹姆斯金融公司
REIT -房地產投資信託。
地區證券-地區證券有限責任公司。
RETDR-對陷入困境的債務重組的合理預期。
S-衡量500家大型上市公司股票表現的股票市場指數
在美國的交易所。
SBA-小企業管理。
SCB-壓力資本緩衝。
美國證券交易委員會-美國證券交易委員會。
SERP-補充高管退休計劃。
SLB-壓力槓桿緩衝。
SOFR擔保的隔夜融資利率。
税制改革--H.R.1，一項根據《税法》第二章和第五章規定和解的法案
關於2018財政年度預算的決議。
TDR-陷入困境的債務重組。
TTC貫穿整個週期。
美國-美國。
美國財政部-美國財政部。
UTB-未確認的税收優惠。
VIE-可變利益實體。
Visa-Visa，U.S.A.Inc.信用卡協會或其附屬機構，統稱。
沃爾克規則--《多德-弗蘭克法案》第619節及其頒佈的條例，視情況而定。
WSTWF加權的短期批發融資。
前瞻性陳述
本季度報告(Form 10-Q)、Regions Financial Corporation根據1934年《證券交易法》(經修訂)提交的其他定期報告，以及我們或代表我們向分析師、投資者、媒體和其他機構作出的任何其他書面或口頭聲明，可能包括《1995年私人證券訴訟改革法案》中定義的前瞻性聲明。
本文中使用的術語“地區”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”統稱為“地區金融公司”，該公司是特拉華州的一家公司，在適當的時候及其子公司。“未來”、“預期”、“假設”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“預測”、“潛力”、“目標”、“估計”、“預期”、“目標”、“計劃”、“展望”、“預測”、“將”、“將”、“可能”、“應該”，“可以”以及類似的術語和表達通常表示前瞻性陳述. 此外，有關新冠肺炎大流行對我們的業務及財務結果和條件的潛在影響的聲明可能構成前瞻性聲明，受許多因素和未來事態發展影響的影響和制約，這些風險和不確定性因素可能與前瞻性聲明中所反映的結果有實質性差異，這些因素和未來發展是不確定、不可預測且在許多情況下超出我們控制範圍和範圍的，包括疫情的範圍和持續時間(包括第二波或再次爆發)、政府當局應對疫情的行動，以及疫情對我們客户、第三方和我們的直接和間接影響。前瞻性陳述不是基於歷史信息，而是與未來的業務、戰略、財務結果或其他發展有關。前瞻性陳述基於管理層目前的預期以及管理層作出的某些假設和估計，以及在作出陳述時管理層可獲得的信息。這些陳述是以一般性假設為基礎的，受到各種風險的影響，而且由於它們還涉及未來，它們同樣受到內在不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際結果與這些陳述所表達的觀點、信念和預測大相徑庭。因此，我們告誡您不要依賴這些前瞻性陳述中的任何一種。這些風險、不確定因素和其他因素包括但不限於第二部分第1A項所確定的風險。本表格10-Q中的“風險因素”及以下所述：
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• | 目前和未來美國或我們所服務的社區(特別是美國東南部)的經濟和市場狀況，包括房地產價值可能下降、失業率上升、金融市場混亂和經濟增長可能放緩的影響，這可能會對我們的貸款和其他業務以及我們的財務業績和條件產生不利影響。 |
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• | 政府、機構、中央銀行和類似組織的貿易、貨幣和財政政策以及其開展的其他活動可能發生變化，這可能對我們的收入產生重大不利影響。 |
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• | 市場利率或資本市場的可能變化可能會對我們的收入和支出、資產和債務的價值以及資本和流動性的可用性和成本產生不利影響。 |
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• | 疫情，包括正在發生的新冠肺炎疫情，對我們的業務、財務業績和狀況的影響。正在發生的新冠肺炎疫情已經擾亂了全球經濟，已經並可能繼續對我們的資本和流動性狀況產生不利影響，削弱借款人償還未償還貸款的能力，增加我們的信貸損失撥備，損害抵押品價值，並導致收入損失或額外費用。大流行還可能導致存款外流，導致商譽減值費用以及其他金融和非金融資產的減值，並增加我們的資本成本。 |
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• | 我們的商譽或其他無形資產的任何減值、任何資產的重新定價或由於法律變化、經濟環境的不利變化、報告單位的運營下降或其他因素而對我們的遞延税項資產的估值津貼進行的任何調整。 |
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• | 税法變化的影響，包括未來對税改的任何解釋或修訂的影響，這可能會影響我們的收益、資本充足率和我們向股東返還資本的能力。 |
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• | 客户信譽的可能變化以及貸款和租賃(包括經營租賃)的可收回性可能出現的減值。 |
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• | 貸款提前還款速度、貸款發放和銷售量、沖銷、貸款損失撥備或實際貸款損失發生變化，而我們的貸款損失撥備可能不足以彌補我們最終的損失。 |
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• | 由於利率較低，抵押貸款支持證券的提前還款可能會加快，以及這些證券的溢價攤銷也相應加快。 |
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• | 隨着客户尋求其他更高收益的投資，客户支票和儲蓄賬户存款的損失，這可能會增加我們的融資成本。 |
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• | 消費者和企業支出和儲蓄習慣的可能變化，以及對我們增加資產和吸引存款能力的相關影響，可能會對我們的淨收入產生不利影響。 |
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• | 我們有能力有效地與其他傳統和非傳統金融服務公司競爭，其中一些公司擁有比我們更多的財務資源，或者受到與我們不同的監管標準。 |
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• | 我們無法開發新產品和服務並獲得當前和潛在客户對新產品和服務的認可，以及增強現有產品和服務以滿足客户需求並及時響應新興技術趨勢，可能會對我們的收入產生負面影響。 |
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• | 我們無法跟上技術變革的步伐可能會導致業務流失給競爭對手。 |
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• | 影響我們業務的法律和法規的變化，包括與銀行產品和服務相關的法律和法規，以及適用的政府和自律機構執行和解釋此類法律和法規的變化，這可能要求我們改變某些業務做法，增加合規風險，減少我們的收入，增加我們的成本，或以其他方式對我們的業務產生負面影響。 |
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• | 我們的資本行動，包括股息支付、普通股回購或贖回優先股或其他監管資本工具，不得導致我們的資本比率低於最低資本比率要求，並考慮到適用的緩衝，並且必須遵守法律或監管機構實施的其他要求，這可能會影響我們向股東返還資本的能力。 |
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• | 由於壓力測試和資本規劃要求的重要性，我們遵守壓力測試和資本規劃要求的能力(作為CCAR過程的一部分或其他方面)可能繼續需要大量投資我們的管理資源。 |
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• | 我們遵守適用的資本和流動性要求(包括巴塞爾協議III資本標準)的能力，包括我們內部產生資本或以有利條件籌集資本的能力，如果我們未能滿足要求，我們的財務狀況和市場對我們的看法可能會受到負面影響。 |
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• | 與針對我們或我們的任何子公司提起的任何訴訟或監管程序有關的任何事態發展、變化或行動的影響。 |
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• | 成本，包括任何不利的司法、行政或仲裁裁決或程序、監管執法行動或我們或我們的任何子公司參與的其他法律行動可能產生的罰款、處罰或其他負面影響(包括聲譽損害)，以及可能對我們的業績產生不利影響的成本。 |
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• | 我們有能力管理資產和負債價值的波動以及表外風險敞口，以保持足夠的資本和流動性來支持我們的業務。 |
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• | 我們執行戰略和運營計劃的能力，包括充分實現與我們的戰略舉措相關的財務和非財務利益的能力。 |
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• | 我們招聘和留住有才華和經驗的人員以協助我們的產品和服務的開發、管理和運營的能力可能會受到法律和法規不時發生變化的影響。 |
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• | 我們的客户、員工或業務合作伙伴的欺詐或不當行為。 |
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• | 我們的客户或交易對手向我們提供的任何不準確或不完整的信息。 |
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• | 我們的框架無法管理與我們的業務相關的風險，如信用風險和運營風險，包括第三方供應商和其他服務提供商，這些風險可能會因網絡攻擊或類似行為或未能有效提供我們的服務而導致運營或安全系統遭到破壞。 |
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• | 依賴關鍵供應商或供應商以可接受的條件為我們的業務獲取設備和其他供應。 |
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• | 我們的內部控制和程序無法防止、檢測或減輕任何重大錯誤或欺詐行為。 |
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• | 地緣政治不穩定的影響，包括戰爭、衝突和恐怖襲擊，以及對我們企業的直接或間接潛在影響。 |
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• | 人為和自然災害的影響，包括火災、洪水、乾旱、龍捲風、颶風和環境破壞(特別是在美國東南部)，這些可能會對我們的業務和/或我們的貸款組合產生負面影響，並增加我們的業務成本。未來地震、火災、颶風、龍捲風、乾旱、洪水和其他與天氣有關的事件的嚴重程度和影響很難預測，全球氣候變化可能會加劇這種情況。 |
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• | 商品市場價格和條件的變化可能會對我們借款人的現金流產生不利影響，這些借款人在受商品價格變化影響的行業(包括受商品價格間接影響的企業，如運輸商品或用於生產商品的製造設備的企業)經營，這可能會削弱他們償還任何未償還貸款的能力和/或減少對這些行業的貸款需求。 |
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• | 我們識別和應對網絡安全風險的能力，例如數據安全漏洞、惡意軟件、“拒絕服務”攻擊、“黑客攻擊”和身份盜竊，包括帳户接管，一旦失敗，可能會擾亂我們的業務並導致 |
披露和/或濫用或挪用機密或專有信息、中斷或損壞我們的系統、增加成本、損失或對我們的聲譽造成不利影響。
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• | LIBOR的市場替代以及對我們基於LIBOR的金融產品和合同的相關影響，包括但不限於衍生產品、債務、存款、投資和貸款。 |
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• | 除了其他負面影響外，我們的信用評級或前景可能下調，可能會增加從資本市場融資的成本。 |
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• | 美國政府主權信用評級或展望可能下調的影響，這可能會給我們和我們無法預測的總體經濟狀況帶來風險。 |
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• | 其他金融機構遇到的問題可能會對我們或整個銀行業造成不利影響，這可能會要求我們改變某些業務做法、減少我們的收入、增加我們的成本，或者以其他方式對我們的業務造成負面影響。 |
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• | 由第三方提供的我們的業務基礎設施的任何組件發生故障的影響可能會擾亂我們的業務，導致機密信息或專有信息的泄露和/或濫用，增加我們的成本，對我們的聲譽造成負面影響，並造成損失。 |
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• | 我們從子公司獲得股息的能力可能會影響我們的流動性和向股東支付股息的能力。 |
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• | FASB或其他監管機構可能要求的會計政策或程序的變化可能會對我們的財務報表以及我們報告這些結果的方式產生重大影響，有關此類變化將如何影響我們財務結果的預期和初步分析可能被證明是不正確的。 |
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• | 我們在提交給美國證券交易委員會的報告中不時發現的其他風險。 |
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• | 我們普通股價格的波動，以及無法在預期的時間框架內和/或按預期的條件完成股票回購。 |
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• | 與上述任何項目相關的事態發展對我們聲譽造成的任何損害的影響。 |
您不應過分依賴任何前瞻性陳述，因為這些陳述僅反映所作日期的情況。可能導致我們實際結果不同的因素或事件可能會不時出現，而且不可能預測所有這些因素或事件。我們不承擔任何義務，也不打算更新或修改任何由於未來發展、新信息或其他原因而不時作出的前瞻性陳述，除非法律要求。
另見提交給美國證券交易委員會的報告，包括在區域年度報告10-K表中“風險因素”部分的討論2019年12月31日以及截至季度的Form 10-Q季度報告2020年3月31日, 提交給美國證券交易委員會的文件，並可在其網站www.sec.gov上查閲。
第一部分
財務信息
項目2.財務報表(未經審計)
地區金融公司和子公司
合併資產負債表
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| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| (In數百萬，共享數據除外） |
資產 | | | |
現金和銀行到期款項 | $ | 1,619 |
| | $ | 1,598 |
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在其他銀行的有息存款 | 11,579 |
| | 2,516 |
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持有至到期的債務證券（估計公允價值分別為1，356美元和1，372美元） | 1,255 |
| | 1,332 |
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可供出售的債務證券（攤銷成本分別為22，783美元和22，332美元） | 23,898 |
| | 22,606 |
|
待售貸款（包括分別按公允價值計量的969美元和439美元） | 1,152 |
| | 637 |
|
扣除非勞動收入後的貸款淨額 | 90,548 |
| | 82,963 |
|
貸款虧損準備 | (2,276 | ) | | (869 | ) |
淨貸款 | 88,272 |
| | 82,094 |
|
其他盈利資產 | 1,238 |
| | 1,518 |
|
房舍和設備，淨額 | 1,929 |
| | 1,960 |
|
應收利息 | 343 |
| | 362 |
|
商譽 | 5,193 |
| | 4,845 |
|
按公允價值計算的住宅抵押貸款服務權 | 249 |
| | 345 |
|
其他可識別無形資產，淨值 | 137 |
| | 105 |
|
其他資產 | 7,206 |
| | 6,322 |
|
總資產 | $ | 144,070 |
| | $ | 126,240 |
|
負債與權益 | | | |
存款： | | | |
不計息 | $ | 47,964 |
| | $ | 34,113 |
|
計息 | 68,815 |
| | 63,362 |
|
總存款 | 116,779 |
| | 97,475 |
|
借入資金： | | | |
短期借款 | — |
| | 2,050 |
|
長期借款 | 6,408 |
| | 7,879 |
|
借入資金總額 | 6,408 |
| | 9,929 |
|
其他負債 | 3,255 |
| | 2,541 |
|
總負債 | 126,442 |
| | 109,945 |
|
股本： | | | |
優先股，授權1000萬股，每股面值1.00美元 | | | |
非累積永久股票，包括相關盈餘，扣除發行成本;分別發行-1，850，000股和1，500，000股 | 1,656 |
| | 1,310 |
|
普通股，授權30億股，每股面值0.01美元： | | | |
發行包括庫存股-分別為1，001，112，100股和998，278，188股 | 10 |
| | 10 |
|
額外實收資本 | 12,703 |
| | 12,685 |
|
留存收益 | 2,978 |
| | 3,751 |
|
庫藏股，按成本計算-41，032，676股 | (1,371 | ) | | (1,371 | ) |
累計其他綜合收益(虧損)，淨額 | 1,626 |
| | (90 | ) |
股東權益總額 | 17,602 |
| | 16,295 |
|
非控股權益 | 26 |
| | — |
|
總股本 | 17,628 |
| | 16,295 |
|
負債和權益總額 | $ | 144,070 |
| | $ | 126,240 |
|
請參閲合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
合併業務報表 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬，不包括每股數據) |
利息收入： | | | | | | | |
貸款，包括手續費 | $ | 898 |
| | $ | 992 |
| | $ | 1,801 |
| | $ | 1,973 |
|
債務證券 | 148 |
| | 163 |
| | 306 |
| | 328 |
|
持有待售貸款 | 6 |
| | 4 |
| | 11 |
| | 7 |
|
其他盈利資產 | 11 |
| | 18 |
| | 24 |
| | 40 |
|
利息收入總額 | 1,063 |
| | 1,177 |
| | 2,142 |
| | 2,348 |
|
利息費用： | | | | | | | |
存款 | 40 |
| | 125 |
| | 124 |
| | 233 |
|
短期借款 | 2 |
| | 14 |
| | 10 |
| | 27 |
|
長期借款 | 49 |
| | 96 |
| | 108 |
| | 198 |
|
利息支出總額 | 91 |
| | 235 |
| | 242 |
| | 458 |
|
淨利息收入 | 972 |
| | 942 |
| | 1,900 |
| | 1,890 |
|
信貸損失準備金(1) | 882 |
| | 92 |
| | 1,255 |
| | 183 |
|
信用損失撥備後的淨利息收入 (1) | 90 |
| | 850 |
| | 645 |
| | 1,707 |
|
非利息收入： | | | | | | | |
存款賬户手續費 | 131 |
| | 181 |
| | 309 |
| | 356 |
|
卡和ATM費用 | 101 |
| | 120 |
| | 206 |
| | 229 |
|
投資管理和信託費收入 | 62 |
| | 59 |
| | 124 |
| | 116 |
|
資本市場收入 | 95 |
| | 39 |
| | 104 |
| | 81 |
|
房貸收入 | 82 |
| | 31 |
| | 150 |
| | 58 |
|
證券收益(虧損)，淨額 | 1 |
| | (19 | ) | | 1 |
| | (26 | ) |
其他 | 101 |
| | 83 |
| | 164 |
| | 182 |
|
非利息收入總額 | 573 |
| | 494 |
| | 1,058 |
| | 996 |
|
非利息支出： | | | | | | | |
薪酬和員工福利 | 527 |
| | 469 |
| | 994 |
| | 947 |
|
入住費淨額 | 76 |
| | 80 |
| | 155 |
| | 162 |
|
傢俱和設備費用 | 86 |
| | 84 |
| | 169 |
| | 160 |
|
其他 | 235 |
| | 228 |
| | 442 |
| | 452 |
|
非利息支出總額 | 924 |
| | 861 |
| | 1,760 |
| | 1,721 |
|
所得税前收入(虧損) | (261 | ) | | 483 |
| | (57 | ) | | 982 |
|
所得税支出(福利) | (47 | ) | | 93 |
| | (5 | ) | | 198 |
|
淨收益(虧損) | $ | (214 | ) | | $ | 390 |
| | $ | (52 | ) | | $ | 784 |
|
可供普通股股東使用的淨收益(虧損) | $ | (237 | ) | | $ | 374 |
| | $ | (98 | ) | | $ | 752 |
|
加權平均流通股數量： | | | | | | | |
基本信息 | 960 |
| | 1,010 |
| | 958 |
| | 1,015 |
|
稀釋 | 960 |
| | 1,012 |
| | 958 |
| | 1,020 |
|
普通股每股收益(虧損)： | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.25 | ) | | $ | 0.37 |
| | $ | (0.10 | ) | | $ | 0.74 |
|
稀釋 | $ | (0.25 | ) | | $ | 0.37 |
| | $ | (0.10 | ) | | $ | 0.74 |
|
_________
(1)
請參閲合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
綜合全面收益表 |
| | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 |
| 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
淨收益(虧損) | $ | (214 | ) | | $ | 390 |
|
其他綜合收入，税後淨額： | | | |
轉移至持有至到期的證券的未實現虧損： | | | |
期間轉移至持有至到期日的證券的未實現虧損(分別扣除零和零税收影響) | — |
| | — |
|
減去：轉移至持有至到期日的證券未實現損失攤銷的重新分類調整(分別扣除零和零税收影響) | (1 | ) | | (2 | ) |
轉至持有至到期日的證券未實現虧損淨變化(扣除税收) | 1 |
| | 2 |
|
可供出售證券的未實現收益（損失）： | | | |
期間產生的未實現持有收益(虧損)(分別扣除61美元和88美元的税收影響) | 185 |
| | 244 |
|
減去：在淨收益(虧損)中實現的證券收益(虧損)的重新分類調整(分別扣除零和(3美元)税收影響) | 1 |
| | (16 | ) |
可供出售證券的未實現收益(虧損)淨變化，税後淨額 | 184 |
| | 260 |
|
指定為現金流對衝的衍生工具的未實現收益(虧損)： | | | |
期內衍生工具的未實現持有收益(虧損)(分別扣除52美元和102美元的税項影響) | 153 |
| | 302 |
|
減去：在淨收益(虧損)中實現的衍生工具收益(虧損)的重新分類調整(分別扣除15美元和(2美元)税收影響) | 45 |
| | (6 | ) |
衍生工具未實現收益（虧損）變動淨額，扣除税款 | 108 |
| | 308 |
|
固定福利養卹金計劃和其他就業後福利： | | | |
期間產生的淨精算收益(損失)(分別扣除零税和零税影響) | — |
| | — |
|
減去：在淨收益(虧損)中實現的精算損失攤銷和結算的重新分類調整(分別扣除(3美元)和(3美元)税收影響) | (9 | ) | | (7 | ) |
固定收益養老金計劃和其他就業後福利的淨變化，扣除税收 | 9 |
| | 7 |
|
其他綜合收益，税後淨額 | 302 |
| | 577 |
|
綜合收益 | $ | 88 |
| | $ | 967 |
|
| | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
淨收益(虧損) | $ | (52 | ) | | $ | 784 |
|
其他綜合收入，税後淨額： | | | |
轉移至持有至到期的證券的未實現虧損： | | | |
期間轉移至持有至到期日的證券的未實現虧損(分別扣除零和零税收影響) | — |
| | — |
|
減去：轉移至持有至到期日的證券未實現損失攤銷的重新分類調整(分別扣除零和零税收影響) | (2 | ) | | (3 | ) |
轉至持有至到期日的證券未實現虧損淨變化(扣除税收) | 2 |
| | 3 |
|
可供出售證券的未實現收益（損失）： | | | |
期內產生的未實現持有收益（損失）（分別扣除212美元和165美元的税收影響） | 631 |
| | 484 |
|
減：淨利潤（損失）中實現的證券收益（損失）的重新分類調整（分別扣除零和（5美元）税收影響） | 1 |
| | (21 | ) |
可供出售證券的未實現收益(虧損)淨變化，税後淨額 | 630 |
| | 505 |
|
指定為現金流對衝的衍生工具的未實現收益(虧損)： | | | |
期內產生的衍生品未實現持有收益（損失）（分別扣除377美元和138美元的税收影響） | 1,119 |
| | 409 |
|
減：淨收益（損失）中實現的衍生工具收益（損失）的重新分類調整（分別扣除17美元和（4美元）税收影響） | 52 |
| | (12 | ) |
衍生工具未實現收益（虧損）變動淨額，扣除税款 | 1,067 |
| | 421 |
|
固定福利養卹金計劃和其他就業後福利： | | | |
期間產生的淨精算收益(損失)(分別扣除零税和零税影響) | — |
| | — |
|
減：精算損失攤銷和淨收入（損失）中實現的結算的重新分類調整（分別扣除（6美元）和（5美元）税收影響） | (17 | ) | | (14 | ) |
固定收益養老金計劃和其他就業後福利的淨變化，扣除税收 | 17 |
| | 14 |
|
其他綜合收益，税後淨額 | 1,716 |
| | 943 |
|
綜合收益 | $ | 1,664 |
| | $ | 1,727 |
|
請參閲合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
合併股東權益變動表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股東權益 | | |
| 優先股 | | 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 保留 收益 | | 財務處 股票， 按成本計算 | | 累計 其他 全面 淨收益(虧損) | | 總計 | | 非- 控管 利息 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
| (單位：百萬，不包括每股數據) |
2019年1月1日的餘額 | 1 |
| | $ | 820 |
| | 1,025 |
| | $ | 11 |
| | $ | 13,766 |
| | $ | 2,828 |
| | $ | (1,371 | ) | | $ | (964 | ) | | $ | 15,090 |
| | $ | — |
|
會計指導變更的累積影響 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 2 |
| | — |
| | — |
| | 2 |
| | — |
|
淨收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 394 |
| | — |
| | — |
| | 394 |
| | — |
|
其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 366 |
| | 366 |
| | — |
|
宣佈的現金股利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (142 | ) | | — |
| | — |
| | (142 | ) | | — |
|
優先股股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (16 | ) | | — |
| | — |
| | (16 | ) | | — |
|
普通股交易： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票回購的影響 | — |
| | — |
| | (12 | ) | | — |
| | (190 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (190 | ) | | — |
|
薪酬計劃下股票交易的影響，淨 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 8 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 8 |
| | — |
|
其他 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 11 |
|
2019年3月31日餘額 | 1 |
| | $ | 820 |
| | 1,013 |
| | $ | 11 |
| | $ | 13,584 |
| | $ | 3,066 |
| | $ | (1,371 | ) | | $ | (598 | ) | | $ | 15,512 |
| | $ | 11 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2019年4月1日餘額 | 1 |
| | $ | 820 |
| | 1,013 |
| | $ | 11 |
| | $ | 13,584 |
| | $ | 3,066 |
| | $ | (1,371 | ) | | $ | (598 | ) | | $ | 15,512 |
| | $ | 11 |
|
淨收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 390 |
| | — |
| | — |
| | 390 |
| | — |
|
其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 577 |
| | 577 |
| | — |
|
宣佈的現金股利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (141 | ) | | — |
| | — |
| | (141 | ) | | — |
|
優先股股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (16 | ) | | — |
| | — |
| | (16 | ) | | — |
|
發行50萬股C系列固定至浮動利率非累積永久優先股的淨收益，包括相關盈餘 | 1 |
| | 490 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 490 |
| 1 |
| — |
|
普通股交易： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票回購的影響 | — |
| | — |
| | (13 | ) | | | | (190 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (190 | ) | | — |
|
薪酬計劃下股票交易的影響，淨和其他 | — |
| | — |
| | 4 |
| | — |
| | (14 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (14 | ) | | — |
|
其他 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (11 | ) |
2019年6月30日餘額 | 2 |
| | $ | 1,310 |
| | 1,004 |
| | $ | 11 |
| | $ | 13,380 |
| | $ | 3,299 |
| | $ | (1,371 | ) | | $ | (21 | ) | | $ | 16,608 |
| | $ | — |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年1月1日的餘額 | 2 |
| | $ | 1,310 |
| | 957 |
| | $ | 10 |
| | $ | 12,685 |
| | $ | 3,751 |
| | $ | (1,371 | ) | | $ | (90 | ) | | $ | 16,295 |
| | $ | — |
|
會計指導變更的累積影響 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (377 | ) | | — |
| | — |
| | (377 | ) | | — |
|
淨收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 162 |
| | — |
| | — |
| | 162 |
| | — |
|
其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,414 |
| | 1,414 |
| | — |
|
宣佈的現金股利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (149 | ) | | — |
| | — |
| | (149 | ) | | — |
|
優先股股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (23 | ) | | — |
| | — |
| | (23 | ) | | — |
|
薪酬計劃下普通股交易的影響，淨 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 10 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 10 |
| | — |
|
2020年3月31日的餘額 | 2 |
| | $ | 1,310 |
| | 957 |
| | $ | 10 |
| | $ | 12,695 |
| | $ | 3,364 |
| | $ | (1,371 | ) | | $ | 1,324 |
| | $ | 17,332 |
| | $ | — |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年4月1日的餘額 | 2 |
| | $ | 1,310 |
| | 957 |
| | $ | 10 |
| | $ | 12,695 |
| | $ | 3,364 |
| | $ | (1,371 | ) | | $ | 1,324 |
| | $ | 17,332 |
| | $ | — |
|
淨收益(虧損) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (214 | ) | | — |
| | — |
| | (214 | ) | | — |
|
其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 302 |
| | 302 |
| | — |
|
宣佈的現金股利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (149 | ) | | — |
| | — |
| | (149 | ) | | — |
|
優先股股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (23 | ) | | — |
| | — |
| | (23 | ) | | — |
|
發行35萬股D系列優先股的淨收益，包括相關盈餘 | — |
| | 346 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 346 |
| | — |
|
薪酬計劃下普通股交易的影響，淨 | — |
| | — |
| | 3 |
| | — |
| | 8 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 8 |
| | — |
|
其他 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 26 |
|
2020年6月30日的餘額 | 2 |
| | $ | 1,656 |
| | 960 |
| | $ | 10 |
| | $ | 12,703 |
| | $ | 2,978 |
| | $ | (1,371 | ) | | $ | 1,626 |
| | $ | 17,602 |
| | $ | 26 |
|
請參閲合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
合併現金流量表
|
| | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
經營活動： | | | |
淨收益(虧損) | $ | (52 | ) | | $ | 784 |
|
將淨收益(虧損)調整為經營活動的現金淨額： | | | |
信貸損失準備金 (1) | 1,255 |
| | 183 |
|
折舊、攤銷和增值，淨額 | 228 |
| | 212 |
|
證券(收益)損失淨額 | (1 | ) | | 26 |
|
遞延所得税(福利)費用 | (242 | ) | | 18 |
|
持有以供出售的貸款的來源和購買 | (2,918 | ) | | (1,580 | ) |
出售持有以供出售的貸款所得款項 | 2,517 |
| | 1,420 |
|
出售貸款（收益）損失，淨 | (97 | ) | | (55 | ) |
提前清償債務的損失(收益) | 6 |
| | — |
|
營業資產和負債淨變化： | | | |
其他盈利資產 | 305 |
| | 50 |
|
應收利息和其他資產 | 55 |
| | (234 | ) |
其他負債 | 489 |
| | 381 |
|
其他 | 99 |
| | 116 |
|
經營活動的現金淨額 | 1,644 |
| | 1,321 |
|
投資活動： | | | |
持有至到期債務證券的到期收益 | 76 |
| | 65 |
|
出售可供出售的債務證券所得款項 | 102 |
| | 4,121 |
|
可供出售的債務證券到期收益 | 1,909 |
| | 1,682 |
|
購買可供出售的債務證券 | (2,352 | ) | | (5,167 | ) |
銀行自有人壽保險（付款）的淨收益 | (4 | ) | | (4 | ) |
出售貸款所得款項 | 141 |
| | 327 |
|
購買貸款 | (856 | ) | | (526 | ) |
購買抵押貸款服務權 | (16 | ) | | (10 | ) |
貸款淨變動 | (4,941 | ) | | (398 | ) |
其他資產淨購買 | (88 | ) | | (55 | ) |
收購企業的付款，扣除收到的現金
| (387 | ) | | — |
|
投資活動的現金淨額 | (6,416 | ) | | 35 |
|
融資活動： | | | |
存款淨變動 | 19,304 |
| | 480 |
|
短期借款淨變化 | (2,050 | ) | | 2,650 |
|
長期借款收益 | 4,698 |
| | 20,774 |
|
對長期借款的償付 | (8,088 | ) | | (24,074 | ) |
發行優先股所得款項淨額 | 346 |
| | 490 |
|
普通股現金股利 | (298 | ) | | (286 | ) |
優先股現金股利 | (46 | ) | | (32 | ) |
普通股回購 | — |
| | (380 | ) |
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 | (7 | ) | | (27 | ) |
其他 | (3 | ) | | (1 | ) |
融資活動的現金淨額 | 13,856 |
| | (406 | ) |
現金和現金等價物淨變化 | 9,084 |
| | 950 |
|
年初現金及現金等價物 | 4,114 |
| | 3,538 |
|
期末現金及現金等價物 | $ | 13,198 |
| | $ | 4,488 |
|
_________
(1)自2020年1月1日採用CECL以來，信貸損失準備金現在是貸款損失準備金和無資金來源的信貸承諾準備金的總和。在通過之前，無資金承付款的準備金包括在其他非利息支出中。
請參閲合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
截至六個月 2020年6月30日和2019
注1.列報依據
地區金融公司(“地區”或“公司”)通過其在南部、中西部和德克薩斯州的子公司和分支機構向個人和企業客户提供全方位的銀行和銀行相關服務。該公司與位於其運營所在州以及其他毗鄰州的其他金融機構競爭。地區受某些政府機構的監管，並接受某些監管機構的定期檢查。
各區域的會計和報告政策以及對合並財務報表有重大影響的這些政策的適用方法符合公認會計準則和金融服務業的一般慣例。所附中期財務報表是按照表格10-Q的説明編制的，因此不包括按照公認會計準則完整列報財務狀況、經營成果、全面收益和現金流量所需的所有信息和合並財務報表附註。管理層認為，為公平列報合併財務報表所需的所有調整，包括正常項目和經常性項目，都已列入。這些中期財務報表應與合併財務報表及其附註一併閲讀，並載於各區域截至年度的10-K表格年度報告2019年12月31日。截至本表格10-Q的提交日期，Regions已評估所有後續事件的潛在認可和披露。
在2020年間，該公司通過了與幾個主題相關的新會計準則，包括CECL。看見注13以下是相關披露的信息。
CECL
2020年1月1日，公司採用CECL, 它用預期損失法取代了已發生損失法。CECL項下的預期損失計量適用於按攤銷成本計量的金融資產，包括應收貸款和持有至到期的債務證券。它還適用於未計入保險的表外信貸風險(貸款承諾、備用信用證、財務擔保和其他類似工具)和出租人根據租賃會計準則確認的租賃淨投資。此外，CECL還要求對可供出售的債務證券進行會計處理。採用CECL對信貸損失準備金產生了實質性影響(見下文)。範圍內所有項目經修改的追溯適用的累積影響是留存收益減少#美元。377百萬，税金淨額，$375百萬其中可歸因於津貼和$2百萬其中可歸因於其他金融資產。
債務證券
該公司採用CECL，對OTTI之前已確認的債務證券採用預期過渡方法。因此，攤銷成本基礎在採用前後保持不變。收回以前註銷的與2020年1月1日之後現金流改善有關的金額，將在收到時計入收益。
對於可供出售的債務證券，CECL取消了OTTI的概念，轉而要求實體確定減值是與信用損失有關還是與非信用損失有關。在評估虧損是否來自信貸或其他因素時，管理層會考慮公允價值低於攤銷成本的程度、評級機構對證券評級的任何變化以及與證券相關的不利條件等因素。如果這項評估表明存在信用損失，則將預期從證券中收取的現金流量現值與證券的攤餘成本基礎進行比較。如果現金流量的現值低於攤餘成本基礎，則存在信貸損失，並計入減值準備，但以公允價值小於攤餘成本基礎的金額為限。
與信貸損失部分有關的後續活動(如註銷、追回)被確認為可供出售的債務證券信貸損失準備的一部分。持有至到期日的證券根據信貸損失準備模型進行評估。對於預期為零拖欠攤銷成本基礎的證券(例如美國國債或機構證券)，預期信用損失為零。
貸款
為投資而持有的貸款按攤銷成本入賬(未償還本金，扣除保費、貼現、未賺取收入和遞延貸款費用及成本)。選擇將應計利息應收餘額從攤銷成本基礎中剔除的地區。應收利息作為一個單獨的項目列在資產負債表中。此外，選擇不估算應收利息餘額備抵的地區，是因為公司制定了非權責發生制政策，規定在預計不會發生所有合同金額到期時及時停止利息應計。有關區域的非權責發生制政策的更多信息，請參閲注1截至2019年12月31日的地區年度報告Form 10-K。
購入貸款按購置日的公允價值入賬。購買的貸款被評估並歸類為PCD貸款或非PCD貸款，PCD表明貸款自發放以來經歷了比輕微信用惡化更嚴重的情況。對於PCD貸款，採用與原始貸款相同的方法確定的貸款購買價格和信貸損失撥備的總和將成為其初始攤銷成本基礎。對於非PCD貸款，公允價值和麪值之間的差額被認為是公允價值標誌。與PCD貸款相關的非信貸貼現或溢價以及非PCD貸款的公允價值標記採用有效利息方法計入或攤銷至貸款合同期限內的利息收入。與PCD和非PCD貸款有關的津貼的後續變化在信貸損失準備金中予以確認。
TDR是指借款人在重組時遇到財務困難的貸款，各地區已向借款人授予特許權。進行TDR是為了提高收回貸款的可能性，並可採取修改所述利率的形式，使其低於具有類似風險的新債務的當前市場利率，對貸款結構進行不屬於正常承銷政策和程序的其他修改，或在有限情況下免除本金和/或利息。微不足道的延遲付款不被視為TDR。在2020年1月1日採用CECL之前，所有具有TDR指定的貸款都被視為減值，即使它們是應計的。隨着2020年1月1日CECL的通過，減值貸款的定義從會計準則中刪除。
津貼
各地區採用CECL對投資貸款、租賃資產淨投資和表外信貸敞口採用修改後的追溯法。從2020年1月1日開始的報告期的結果在CECL項下列報，而上一期的金額繼續按照以前適用的GAAP報告。追溯性申請貸款和無資金承付款的累積影響是增加了$501百萬並將留存收益減少$375百萬，差額是遞延税項資產的增加。
在CECL通過後，這項津貼旨在彌補按攤銷成本計算的貸款合約期內預期的信貸損失，包括未籌措資金的承付款。管理層對預期信用損失的計量是基於過去事件的相關信息，包括影響報告金額可收回性的歷史經驗、現狀和R&S預測。對於超出地區做出或獲得此類R&S預測的期間，地區恢復到歷史信用損失信息。各區域按照公認會計原則計量，在可接受的估計損失範圍內維持適當的撥備水平。管理層對撥備是否適當的決定基於許多因素，包括但不限於對貸款組合的評估和評級；歷史貸款損失經驗；當前經濟狀況；獲得貸款的抵押品價值；問題貸款的水平；貸款組合的數量、增長、質量和構成；監管指導；R&S的經濟預測；以及其他相關因素。這些因素、假設或新信息的可獲得性的任何變化，都可能要求在未來期間調整津貼，也許是實質性的調整。損失預測模型建立在歷史損失信息的基礎上，然後應用於當前投資組合。損失預測模型的結果與區域定性框架和其他分析相結合，用於為管理層估計區域的預期信貸損失提供信息。實際損失可能與管理層的估計有很大出入。整個津貼可用於支付貸款組合產生的所有沖銷。
地區津貼的計算是一個重要的估計。各地區在估計CECL津貼時使用其最佳判斷來評估經濟狀況和損失數據，這些估計值將根據基本外部或內部數據的變化進行定期修訂。因此，推動估計的假設和決策可能會隨着條件的變化而改變。這些假設和估計詳述如下。
R&S預測期
在兩年的R&S預測期內，各地區利用其內部開發和批准的基礎經濟預測納入前瞻性信息。這一設想是由首席經濟學家制定的，並通過一個正式的治理程序得到批准。基本預測考慮了市場前瞻性/共識信息，並與公司整個組織的經濟前景一致。在適當情況下，考慮將額外的情景，包括外部創造的情景，作為確定津貼的一部分。
復原期
地區使用指數迴歸方法，從PD、LGD、EAD和預付款利率的所有歷史季度觀測的簡單平均值中恢復到TTC利率。回收期的長短因應收融資類別而異。
歷史損失期
各地區不會調整超過R&S期間的現有經濟狀況的歷史損失信息或對未來經濟狀況的預期。各地區利用內部歷史損失信息；然而，由於內部歷史數據的已知侷限性，某些貸款組合也受益於外部或其他參考數據的使用。
合同期限
地區估計貸款合同期限內預期的信貸損失。地區將非循環貸款的合同期限定義為合同到期日，扣除估計的預付款，不包括預期的延期、續簽和修改，除非1)地區在報告日期合理預期它將與借款人(“RETDR”)簽署TDR，或2)延期或續簽選項在報告日期包括在原始或修改的合同中，並且不能按地區無條件取消。
RETDR
各地區分別將商業和投資者房地產貸款列為RETDR。識別標準基於內部風險評級和到期時間。地區通常不會將消費貸款標識為RETDR，因為從最初與客户就貸款修改進行聯繫到完成TDR修改之間的時間很短。
RETDR地位將貸款的期限延長到合同到期日之後，幷包括利率優惠的津貼影響。識別為RETDR的貸款將從建模/保留的角度一致地視為識別為TDR的貸款。
合同期限延長(借款人與貸款人選擇續簽)
地區的消費貸款合同不允許自動延期或單方面客户延期，地區保留批准或拒絕借款人請求的任何延期的權利。因此，在計算免税額時，消費貸款的期限不包括延期和續期選項。同樣，各地區在計算津貼時不包括商業貸款期限的延長和續簽選項，除非是RETDR。大多數商業產品不向借款人提供單方面續簽或延期的權利。
信用卡應收賬款的合同期限
各地區根據預計收取的付款金額和時間估計信用卡應收賬款的使用期限。各區域的信用卡津貼估計數只考慮報告日的未償債務金額(當前狀況)，因為未支取餘額是無條件可註銷的，因此不考慮。Regions將信用卡賬户分為三種支付模式之一：休眠、交易或循環。處於休眠狀態的賬户是閒置的，沒有餘額，也不會為津貼做出貢獻。交易賬户持有人傾向於每月支付全部到期餘額，因此幾乎不需要支付利息費用。對於交易者賬户，目前的頭寸餘額預計將在一個季度內付清。循環賬户往往要支付利息費用，其目前的頭寸餘額會隨着時間的推移而清算。各地區的信用卡組合主要由左輪手槍組成。
抵押品依賴型貸款
地區抵押品依賴型消費貸款是指以抵押品(主要是房地產)為抵押的貸款，這些抵押品符合注1截至2019年12月31日的地區年度報告Form 10-K。各地區對財務困難且有抵押品擔保的重大商業和投資者貸款進行評估，以確定它們是否依賴抵押品。
對於抵押品依賴型貸款，CECL要求實體在確定可能喪失抵押品贖回權時，基於抵押品在報告日期的公允價值來衡量預期的信貸損失。此外，CECL允許使用抵押品的公允價值作為一種貸款計量方法，當借款人遇到財務困難(“抵押品依賴型”)時，抵押品的償還預計將主要通過抵押品的操作或出售來提供。對於任何符合地區特定撥備標準(見下文)的抵押品依賴型貸款，地區將基於抵押品的公允價值方法計算CECL撥備額。對於不符合地區特定撥備標準(如下所述)的抵押品依賴型消費者、商業和投資者房地產貸款，地區通過基於抵押品類型的損失模型的LGD部分來考慮抵押品的價值。
信用提升
各地區對信貸損失的估計反映出，除了那些獨立的合同外，信貸增強如何減輕金融資產的預期信貸損失。如果增信安排被視為獨立合同，地區在估計預期信貸損失時，將增信從相關貸款中排除。
未籌措資金的承付款和其他表外項目
CECL要求實體在發行人沒有無條件取消承諾的權利的情況下，為貸款承諾的無資金部分記錄負債或信貸損失準備金。為使資金不足的承諾被認為是無條件可取消的，各地區必須能夠在任何時候拒絕提供信貸，無論是否有理由。負債是在整個合同期內衡量的，在整個合同期內，各地區面臨信用風險，目前的義務是
擴大信用額度。在確定負債時，管理層將考慮發生資金的可能性，如果獲得資金，則考慮CECL模型下相關的預期信貸損失。
各地區以房屋淨值額度、備用信用證、商業信用證和商業循環產品等形式的表外無資金承諾被視為可有條件取消的，將無資金餘額計入津貼估計數。某些無資金來源的承付款和其他循環產品的未來墊款，如果各地區確實有權無條件取消這些協議，則不包括在內。
信貸損失準備的計算
彙集津貼
當存在類似的風險特徵時，津貼是以集體(集合)為基礎衡量的。商業和投資者房地產部門的細分變量包括產品、貸款規模、抵押品類型、風險評級和期限。為消費者細分考慮的細分變量包括產品、FICO、LTV、年齡、TDR狀況等。對於大多數投資組合和類別，使用計量經濟學模型(即，包括宏觀經濟預測的模型)計算免税額。
特定免税額
由於其規模、複雜性以及個性化的風險特徵和監測，重大非應計商業和投資者房地產貸款(包括TDR)和無資金承諾的撥備是以個人為基礎來衡量的。單獨評估的貸款不包括在集體評估中。各區域一般根據估計現金流的現值來衡量這些貸款的撥備，同時考慮到借款人的所有事實和情況以及市場和經濟狀況。對符合個人評估門檻的抵押品依賴型貸款的撥備計量是以抵押品公允價值方法為基礎的。
TDRS和RETDR
被確認為TDR和RETDR的貸款在CECL損失模型中得到一致處理。這些貸款包括在各自的貸款池中(如果它們沒有資格進行具體評估)，損失由CECL模型確定。利率優惠對這些貸款的影響是通過後模型調整來考慮的。
定性框架
雖然定量津貼方法努力反映所有風險因素，但任何估計都涉及假設和不確定性，導致一定程度的不精確。由於獲取信息、進行計算以及估計與實際結果之間存在差異，估計過程中存在不精確的情況。各區域考慮到在建模計算中可能無法直接測量的定量和定性因素來調整津貼。各區域的定性框架規定了具體的、有數量支持的模型調整和一般的不精確調整。具體的模型調整捕捉到了各區域認為模型結果中沒有充分反映的高度具體的問題或事件。一般性不精確度調整處理其他不精確度來源，這些不精確度來源對於特定的貸款組合而言是無法明確識別或量化的，也沒有被模型或特定的模型調整所反映。區域從三個維度考慮總體不精確度：經濟預測不精確度、模型誤差不精確度、過程不精確度。
注2.債務證券
持有至到期的債務證券和可供出售的債務證券的攤銷成本、未實現損益總額和估計公允價值如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| | | 獲保險業保監處認可(1) | | | | 在OCI中不被認可 | | |
| 攤銷 成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 賬面價值 | | 毛收入 未實現 收益 | | 毛收入 未實現 損失 | | 估計數 公平 價值 |
| (單位：百萬) |
持有至到期的債務證券： | | | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | | |
住宅機構 | $ | 664 |
| | $ | — |
| | $ | (24 | ) | | $ | 640 |
| | $ | 43 |
| | $ | — |
| | $ | 683 |
|
商事代理 | 617 |
| | — |
| | (2 | ) | | 615 |
| | 58 |
| | — |
| | 673 |
|
| $ | 1,281 |
| | $ | — |
| | $ | (26 | ) | | $ | 1,255 |
| | $ | 101 |
| | $ | — |
| | $ | 1,356 |
|
| | | | | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | | | | |
美國國債 | $ | 174 |
| | $ | 7 |
| | $ | — |
| | $ | 181 |
| | | | | | $ | 181 |
|
聯邦機構證券 | 39 |
| | 3 |
| | — |
| | 42 |
| | | | | | 42 |
|
抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | | |
住宅機構 | 15,804 |
| | 670 |
| | (1 | ) | | 16,473 |
| | | | | | 16,473 |
|
住宅非機構 | 1 |
| | — |
| | — |
| | 1 |
| | | | | | 1 |
|
商事代理 | 4,869 |
| | 345 |
| | — |
| | 5,214 |
| | | | | | 5,214 |
|
商業非機構 | 605 |
| | 11 |
| | — |
| | 616 |
| | | | | | 616 |
|
公司和其他債務證券 | 1,291 |
| | 82 |
| | (2 | ) | | 1,371 |
| | | | | | 1,371 |
|
| $ | 22,783 |
| | $ | 1,118 |
| | $ | (3 | ) | | $ | 23,898 |
| | | | | | $ | 23,898 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 |
| | | 獲保險業保監處認可(1) | | | | 在OCI中不被認可 | | |
| 攤銷
成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 賬面價值 | | 毛收入
未實現
收益 | | 毛收入
未實現
損失 | | 估計數
公平
價值 |
| (單位：百萬) |
持有至到期的債務證券： | | | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | | |
住宅機構 | $ | 736 |
| | $ | — |
| | $ | (26 | ) | | $ | 710 |
| | $ | 22 |
| | $ | — |
| | $ | 732 |
|
商事代理 | 625 |
| | — |
| | (3 | ) | | 622 |
| | 20 |
| | (2 | ) | | 640 |
|
| $ | 1,361 |
| | $ | — |
| | $ | (29 | ) | | $ | 1,332 |
| | $ | 42 |
| | $ | (2 | ) | | $ | 1,372 |
|
| | | | | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | | | | |
美國國債 | $ | 180 |
| | $ | 2 |
| | $ | — |
| | $ | 182 |
| | | | | | $ | 182 |
|
聯邦機構證券 | 42 |
| | 1 |
| | — |
| | 43 |
| | | | | | 43 |
|
抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | | |
住宅機構 | 15,336 |
| | 218 |
| | (38 | ) | | 15,516 |
| | | | | | 15,516 |
|
住宅非機構 | 1 |
| | — |
| | — |
| | 1 |
| | | | | | 1 |
|
商事代理 | 4,720 |
| | 77 |
| | (31 | ) | | 4,766 |
| | | | | | 4,766 |
|
商業非機構 | 639 |
| | 8 |
| | — |
| | 647 |
| | | | | | 647 |
|
公司和其他債務證券 | 1,414 |
| | 38 |
| | (1 | ) | | 1,451 |
| | | | | | 1,451 |
|
| $ | 22,332 |
| | $ | 344 |
| | $ | (70 | ) | | $ | 22,606 |
| | | | | | $ | 22,606 |
|
(1)
面值為美元的債務證券9.6十億和$8.3十億在…2020年6月30日，以及2019年12月31日分別承諾獲得公共資金、信託存款和某些借貸安排。質押證券總額中約包括 $25百萬和$24百萬美國國債的抵押證券 2020年6月30日，以及2019年12月31日，分別為。
持有至到期債務證券和可供出售債務證券的攤銷成本和估計公允價值 2020年6月30日按合同期限劃分，如下所示。預期到期日將與合同到期日不同，因為借款人可能有權在有或不有通知或預付罰款的情況下收回或預付債務。
|
| | | | | | | |
| 攤銷 成本 | | 估計數 公允價值 |
| (單位：百萬) |
持有至到期的債務證券： | | | |
抵押貸款支持證券： | | | |
住宅機構 | $ | 664 |
| | $ | 683 |
|
商事代理 | 617 |
| | 673 |
|
| $ | 1,281 |
| | $ | 1,356 |
|
可供出售的債務證券： | | | |
在一年或更短的時間內到期 | $ | 98 |
| | $ | 99 |
|
應在一年至五年後到期 | 1,063 |
| | 1,114 |
|
在五年到十年後到期 | 301 |
| | 333 |
|
十年後到期 | 42 |
| | 48 |
|
抵押貸款支持證券： | | | |
住宅機構 | 15,804 |
| | 16,473 |
|
住宅非機構 | 1 |
| | 1 |
|
商事代理 | 4,869 |
| | 5,214 |
|
商業非機構 | 605 |
| | 616 |
|
| $ | 22,783 |
| | $ | 23,898 |
|
下表列出了持有至到期債務證券和可供出售債務證券的未實現虧損毛額以及相關估計公允價值 2020年6月30日，以及2019年12月31日.對於從可供出售轉入持有至到期的債務證券，下表中的分析將證券的原始攤銷成本與其當前估計公允價值進行比較。這些證券被區分為連續未實現虧損狀況少於十二個月和十二個月或以上的投資。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 不到12個月 | | 12個月或更長 | | 總計 |
| 估計數 公平 價值 | | 毛收入 未實現 損失 | | 估計數 公平 價值 | | 毛收入 未實現 損失 | | 估計數 公平 價值 | | 毛收入 未實現 損失 |
| (單位：百萬) |
可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | |
住宅機構 | $ | 118 |
| | $ | — |
| | $ | 269 |
| | $ | (1 | ) | | $ | 387 |
| | $ | (1 | ) |
公司和其他債務證券 | 27 |
| | (2 | ) | | 3 |
| | — |
| | 30 |
| | (2 | ) |
| $ | 145 |
| | $ | (2 | ) | | $ | 272 |
| | $ | (1 | ) | | $ | 417 |
| | $ | (3 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 |
| 不到12個月 | | 12個月或更長 | | 總計 |
| 估計數
公平
價值 | | 毛收入
未實現
損失 | | 估計數
公平
價值 | | 毛收入
未實現
損失 | | 估計數
公平
價值 | | 毛收入
未實現
損失 |
| (單位：百萬) |
持有至到期的債務證券： | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | |
住宅機構 | $ | 82 |
| | $ | — |
| | $ | 501 |
| | $ | (5 | ) | | $ | 583 |
| | $ | (5 | ) |
商事代理 | — |
| | — |
| | 127 |
| | (5 | ) | | 127 |
| | (5 | ) |
| $ | 82 |
| | $ | — |
| | $ | 628 |
| | $ | (10 | ) | | $ | 710 |
| | $ | (10 | ) |
| | | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | |
住宅機構 | $ | 2,402 |
| | $ | (11 | ) | | $ | 2,505 |
| | $ | (27 | ) | | $ | 4,907 |
| | $ | (38 | ) |
商事代理 | 1,449 |
| | (31 | ) | | 73 |
| | — |
| | 1,522 |
| | (31 | ) |
公司和其他債務證券 | 19 |
| | — |
| | 32 |
| | (1 | ) | | 51 |
| | (1 | ) |
| $ | 3,870 |
| | $ | (42 | ) | | $ | 2,610 |
| | $ | (28 | ) | | $ | 6,480 |
| | $ | (70 | ) |
上表中未實現虧損頭寸的個人債務頭寸數量 減少量d從 500在…2019年12月31日，至98在…2020年6月30日。自2019年年底以來，證券數量和未實現虧損總額減少，主要是由於市場利率的變化。在存在未實現虧損的情況下，沒有跡象表明上表中相關頭寸的信貸發生了不利變化。由於與這些頭寸有關，管理層認為，截至該日期，除下文討論的那些外，沒有任何個人未實現虧損代表信貸減值。本公司不打算出售，也不太可能要求本公司出售在其攤銷成本基準收回之前的頭寸，該等頭寸可能已到期。
出售可供出售的債務證券的已實現收益總額和已實現虧損總額見下表。出售證券的成本是根據具體的識別方法確定的。作為公司評估減值的正常程序的一部分，管理層確實確定了在某些時期存在減值的有限數量的頭寸，如下表所示。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
已實現毛利 | $ | 2 |
| | $ | 7 |
| | $ | 2 |
| | $ | 7 |
|
已實現虧損總額 | (1 | ) | | (26 | ) | | (1 | ) | | (32 | ) |
減損 | — |
| | — |
| | — |
| | (1 | ) |
可供出售的債務證券收益(損失)，淨額 | $ | 1 |
| | $ | (19 | ) | | $ | 1 |
|
| $ | (26 | ) |
附註3.貸款和信貸損失準備
貸款
下表列出了扣除非勞動收入後，各地區貸款組合按類別和類別的分佈情況：
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| (單位：百萬美元，非勞動收入淨額) |
工商業 | $ | 47,670 |
| | $ | 39,971 |
|
商業地產抵押業主自用 | 5,491 |
| | 5,537 |
|
商業地產建設業主自用 | 314 |
| | 331 |
|
總商業廣告 | 53,475 |
| | 45,839 |
|
商業投資者房地產抵押 | 5,221 |
| | 4,936 |
|
商業投資者房地產建設 | 1,908 |
| | 1,621 |
|
投資者房地產總額 | 7,129 |
| | 6,557 |
|
住宅第一按揭 | 15,382 |
| | 14,485 |
|
房屋淨值額度 | 4,953 |
| | 5,300 |
|
房屋淨值貸款 | 2,937 |
| | 3,084 |
|
間接車輛 | 1,331 |
| | 1,812 |
|
間接-其他消費者 | 3,022 |
| | 3,249 |
|
消費者信用卡 | 1,213 |
| | 1,387 |
|
其他消費者 | 1,106 |
| | 1,250 |
|
總消費額 | 29,944 |
| | 30,567 |
|
| $ | 90,548 |
| | $ | 82,963 |
|
在.期間截至2020年6月30日的六個月和2019、地區購買約 $856百萬和$526百萬間接-分別來自第三方的其他消費者貸款以及商業和工業貸款。
2019年1月，由於利潤率壓縮影響了投資組合的整體回報，Regions決定停止其間接汽車貸款業務。各地區在2019年第一季度停止發放新的間接汽車貸款，並在2019年第二季度末完成了任何正在處理的間接汽車貸款關閉。該公司仍從事汽車直接貸款業務。
在…2020年6月30日, $21.2十億地區持有的證券和淨合格貸款已抵押，以獲得FHLB的當前和潛在借款。在 2020年6月30日，一項額外的$21.3十億地區持有的淨合格貸款已抵押給FRB用於潛在借款。
工商貸款餘額中包括銷售型和直接融資租賃，總計 $1.3十億 截至2020年6月30日，相關收入為 $27百萬對於截至2020年6月30日的六個月.
信貸損失準備
2020年1月1日，地區採用了CESL，用預期損失方法取代已發生損失方法。 參閲 附註1“列報依據”和附註13“最近的會計聲明”關於採用CECL和地區津貼方法的説明。此外，請參閲附註1“主要會計政策摘要”至截至該年度的10-K表格年度報告綜合財務報表2019年12月31日，瞭解2020年1月1日採用CECL之前的方法説明。
在2020年第二季度，各地區記錄了$4.5十億購買力平價貸款。這些貸款是由聯邦政府擔保的，由於擔保與貸款不可分割，各地區沒有記錄這些貸款的津貼。
信貸損失準備的前滾
2020年1月1日通過CECL對貸款和未供資承付款的累積影響是增加了$501百萬。在2020年上半年，各地區額外增加了一項津貼$1.0十億至$2.410億美元，這是管理層對投資組合整個生命週期內預期損失的最佳估計。增加的主要原因是預期信貸損失增加，原因是經濟影響以及新冠肺炎疫情和收購Ascentium的持續不確定性。CECL損失模型中使用的宏觀經濟因素包括但不限於失業率、國內生產總值、居民消費價格指數和S指數，其中失業是CECL模型中最重要的宏觀經濟因素。宏觀經濟環境的下降被納入了CECL虧損模型中使用的2020年6月30日預測。
各地區的模型對經濟情景的變化，特別是對失業率的變化很敏感。2020年6月30日的經濟預測包括高度不確定性，包括新冠肺炎疫情的傳播範圍、持續時間以及政府救助計劃和地區債務減免的有效性。這些因素不能在模型中得到充分反映。因此，通過模型調整和定性框架考慮了經濟預測的風險和模型的侷限性。
下表列出了按投資組合分部劃分的撥備分析 截至2020年6月30日的三個月和六個月和2019.貸款損失準備總額和相關貸款組合期末餘額 截至2019年6月30日的六個月進行分類，詳細説明通過個人評估和集體評估得出的金額。2020年之前，與單獨評估貸款相關的貸款損失撥備歸因於非應計商業和投資者房地產貸款以及所有TLR（“受損貸款”）的撥備，而與集體評估貸款相關的貸款損失撥備歸因於投資組合的其餘部分。隨着2020年1月1日採用CMEL，不再需要指定與受損貸款相關的受損貸款和披露。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 |
| 商業廣告 | | 投資者真實 地產 | | 消費者 | | 總計 |
| (單位：百萬) |
貸款損失備抵，2020年4月1日 | $ | 721 |
| | $ | 63 |
| | $ | 776 |
| | $ | 1,560 |
|
貸款損失準備金 | 622 |
| | 97 |
| | 119 |
| | 838 |
|
獲得的PCD貸款的初始免税額 | 60 | | — |
| | — |
| | 60 |
貸款損失： | | | | | | | |
沖銷 | (142 | ) | | — |
| | (62 | ) | | (204 | ) |
復甦 | 10 |
| | — |
| | 12 |
| | 22 |
|
淨貸款（損失）收回 | (132 | ) | | — |
| | (50 | ) | | (182 | ) |
貸款損失備抵，2020年6月30日 | 1,271 |
| | 160 |
| | 845 |
| | 2,276 |
|
無資金信貸承諾準備金，2020年4月1日 | 73 |
| | 18 |
| | 14 |
| | 105 |
|
無準備金信用損失撥備 | 34 |
| | 9 |
| | 1 |
| | 44 |
|
無資金信貸承諾準備金，2020年6月30日 | 107 |
| | 27 |
| | 15 |
| | 149 |
|
信用損失備抵，2020年6月30日 | $ | 1,378 |
| | $ | 187 |
| | $ | 860 |
| | $ | 2,425 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的三個月 |
| 商業廣告 | | 投資者真實 地產 | | 消費者 | | 總計 |
| (單位：百萬) |
貸款損失備抵，2019年4月1日 | $ | 537 |
| | $ | 54 |
| | $ | 262 |
| | $ | 853 |
|
貸款損失準備金（貸記） | 26 |
| | (1 | ) | | 67 |
| | 92 |
|
貸款損失： | | | | | | | |
沖銷 | (44 | ) | | — |
| | (69 | ) | | (113 | ) |
復甦 | 6 |
| | 1 |
| | 14 |
| | 21 |
|
淨貸款（損失）收回 | (38 | ) | | 1 |
| | (55 | ) | | (92 | ) |
貸款損失備抵，2019年6月30日 | 525 |
| | 54 |
| | 274 |
| | 853 |
|
無資金信貸承諾準備金，2019年4月1日 | 46 |
| | 4 |
| | — |
| | 50 |
|
無準備金信用損失撥備（抵免） | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
無資金信貸承諾準備金，2019年6月30日 | 46 |
| | 4 |
| | — |
| | 50 |
|
信用損失備抵，2019年6月30日 | $ | 571 |
| | $ | 58 |
| | $ | 274 |
| | $ | 903 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的六個月 |
| 商業廣告 | | 投資者真實 地產 | | 消費者 | | 總計 |
| (單位：百萬) |
貸款損失備抵，2019年12月31日 | $ | 537 |
| | $ | 45 |
| | $ | 287 |
| | $ | 869 |
|
會計指引累計變化（注1） | (3 | ) |
| 7 |
|
| 434 |
|
| 438 |
|
貸款損失備抵，2020年1月1日（根據會計指導變更進行調整） | 534 |
| | 52 |
| | 721 |
| | 1,307 |
|
貸款損失準備金 | 873 |
| | 107 |
| | 234 |
| | 1,214 |
|
獲得的PCD貸款的初始免税額 | 60 | | — |
| | — |
| | 60 |
貸款損失： | | | | | | | |
沖銷 | (213 | ) | | — |
| | (135 | ) | | (348 | ) |
復甦 | 17 |
| | 1 |
| | 25 |
| | 43 |
|
淨貸款（損失）收回 | (196 | ) | | 1 |
| | (110 | ) | | (305 | ) |
貸款損失備抵，2020年6月30日 | 1,271 |
| | 160 |
| | 845 |
| | 2,276 |
|
無資金信貸承諾準備金，2019年12月31日 | 41 |
| | 4 |
| | — |
| | 45 |
|
會計指引累計變化（注1） | 36 |
|
| 13 |
|
| 14 |
|
| 63 |
|
無資金信貸承諾準備金，2020年1月1日（根據會計指導變更進行調整） | 77 |
| | 17 |
| | 14 |
| | 108 |
|
無準備金信用損失撥備 | 30 |
| | 10 |
| | 1 |
| | 41 |
|
無資金信貸承諾準備金，2020年6月30日 | 107 |
| | 27 |
| | 15 |
| | 149 |
|
信用損失備抵，2020年6月30日 | $ | 1,378 |
| | $ | 187 |
| | $ | 860 |
| | $ | 2,425 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的六個月 |
| 商業廣告 | | 投資者真實 地產 | | 消費者 | | 總計 |
| (單位：百萬) |
貸款損失備抵，2019年1月1日 | $ | 520 |
| | $ | 58 |
| | $ | 262 |
| | $ | 840 |
|
貸款損失準備金（貸記） | 64 |
| | (6 | ) | | 125 |
| | 183 |
|
貸款損失： | | | | | | | |
沖銷 | (74 | ) | | — |
| | (141 | ) | | (215 | ) |
復甦 | 15 |
| | 2 |
| | 28 |
| | 45 |
|
淨貸款（損失）收回 | (59 | ) | | 2 |
| | (113 | ) | | (170 | ) |
貸款損失備抵，2019年6月30日 | 525 |
| | 54 |
| | 274 |
| | 853 |
|
未提供資金的信貸承諾準備金，2019年1月1日 | 47 |
| | 4 |
| | — |
| | 51 |
|
無準備金信用損失撥備（抵免） | (1 | ) | | — |
| | — |
| | (1 | ) |
無資金信貸承諾準備金，2019年6月30日 | 46 |
| | 4 |
| | — |
| | 50 |
|
信用損失備抵，2019年6月30日 | 571 |
| | 58 |
| | 274 |
| | 903 |
|
貸款損失期末準備部分： | | | | | | | |
單獨評估損害 | 125 |
| | 2 |
| | 30 |
| | 157 |
|
集體評估減值 | 400 |
| | 52 |
| | 244 |
| | 696 |
|
貸款損失準備總額 | 525 |
| | 54 |
| | 274 |
| | 853 |
|
貸款組合期末餘額部分： | | | | | | | |
單獨評估損害 | 532 |
| | 22 |
| | 400 |
| | 954 |
|
集體評估減值 | 45,776 |
| | 6,431 |
| | 30,392 |
| | 82,599 |
|
評估減值的貸款總額 | $ | 46,308 |
| | $ | 6,453 |
| | $ | 30,792 |
| | $ | 83,553 |
|
投資組合細分風險因素
以下描述了與每個投資組合部分相關的風險特徵。
商業廣告-商業投資組合部分包括向商業客户提供的商業和工業貸款，用於正常業務運營，為營運資金需求、設備採購或其他擴張項目提供資金。商業地產還包括向經營性企業發放的業主自住型商業地產抵押貸款，這是一種用於土地和建築物的長期融資的貸款，由企業經營產生的現金流償還。業主自住建築貸款是向商業企業發放的，用於開發土地或建造建築物，償還來自借款人的業務所產生的收入。這個投資組合中的收款風險是由標的的信譽驅動的
借款人，特別是來自客户業務運營的現金流，以及對市場商品價格波動的敏感性。
投資者房地產-房地產開發貸款通過與物業運營、銷售或再融資有關的現金流償還。這一投資組合部分包括向房地產開發商或投資者提供信貸，這些投資者的償還依賴於房地產的銷售或房地產抵押品產生的收入。地區投資者房地產投資組合的一部分由地區市場內以住宅產品類型(土地、獨户和公寓貸款)擔保的貸款組成。此外，這些貸款還用於為公寓樓、寫字樓和工業樓以及零售購物中心等創收物業提供資金。這一投資組合中的貸款對房地產的估值特別敏感。
消費者-消費者投資組合部分包括住宅第一抵押貸款、房屋淨值額度、房屋淨值貸款、間接車輛、間接其他消費者、消費信用卡和其他消費貸款。住宅第一按揭貸款是指向消費者提供的貸款，用於為住房融資。這些貸款通常是通過15至30在大多數情況下，貸款期限延長至借款人，為其主要住所提供資金。房屋淨值貸款包括房屋淨值貸款和信用額度。這種類型的貸款以借款人住所的第一或第二抵押貸款為擔保，允許客户以其房屋的權益為抵押進行貸款。貸款或額度獲得擔保時的房地產市場價值直接影響發放的信貸額度，此外，這些價值的變化還會影響潛在損失的深度。間接汽車貸款是通過第三方商業合作伙伴發起的貸款，主要包括通過汽車經銷商發放的貸款。間接-其他消費貸款包括通過第三方提供的其他銷售點貸款。消費信用卡貸款包括標有消費信用卡賬户的地區。其他消費貸款包括其他循環消費賬户、直接消費貸款和透支。這一投資組合中的貸款對失業率和其他關鍵的消費經濟指標很敏感。
信用質量指標
下表列出了投資組合細分和類別的信用質量指標，不包括持有的待售貸款，截至2020年6月30日.
商業和投資者房地產投資組合按與基礎信貸質量和違約概率相關的類別進行了詳細説明。地區在貸款發放時分配這些類別，並利用基於風險的方法審查關係，至少每年一次或在任何時候管理層意識到影響借款人履行債務能力的信息。在這個審查過程中，既考慮了定量因素，也考慮了定性因素。這些類別被用來制定信貸損失相關撥備。
| |
• | 特別提及-包括存在潛在弱點的債務，如果不予以撤銷或糾正，可能會削弱信用或在未來某個日期不足以保護公司的地位。這類債務還可能受到經濟或市場條件的影響，這些條件今後可能會對償債能力產生不利影響； |
| |
• | 不合標準的應計債務-包括表現出明確定義的弱點，目前危及債務償還的債務，即使它們目前正在履行。這些債務的特點是，如果這些弱點得不到糾正，公司未來可能會蒙受損失； |
| |
• | 非應計項目--包括管理層認為本金和利息的全額償付存在疑問的債務。 |
不合標準的權責發生制和非權責發生制貸款通常統稱為“分類貸款”。特別提到的、不合標準的權責發生制貸款和非權責發生制貸款通常統稱為“批評和分類”。
地區考慮定期更新FICO評分、失業率、房價、應計狀況和地理位置等因素，作為消費貸款組合的信貸質量指標。作為地區正式承保流程的一部分，FICO評分在發起時獲得。該公司每季度獲得所有消費貸款的更新FICO分數，包括住宅第一按揭貸款。由於各種原因，投資組合中某些貸款的當前FICO數據不可用；例如，如果客户沒有使用足夠的信貸，可能無法獲得更新的分數。這些類別被用來制定信貸損失相關撥備。FICO得分越高，違約的可能性就越小，反之亦然。
隨着2020年採用CECL，貸款組合細分和類別的信用質量指標(不包括持有出售的貸款)的披露是按年份的信用質量指標呈現的。出於披露的目的，地區將釀酒日期定義為最近一次信用決定的日期。一般來説，續訂被歸類為新的信用決策，並將續訂日期反映為陳年日期。被修改為TDR的貸款被認為是原始貸款的延續，因此原始貸款的起始日期反映為年份日期。下表列出了貸款組合細分和類別的適用信用質量指標，不包括持有的待售貸款，截至2020年6月30日。商業和投資者房地產投資組合的類別根據風險評級進行披露。消費者投資組合中的類別是由當前的FICO得分披露的。參考附註6“信貸損失準備”在截至2019年12月31日的年度10-K表格年度報告中，以及2019年12月31日信用質量指標表。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為攤銷 | | 未分配(1) | | 總計 |
起源年份 |
2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 之前 |
(單位：百萬) |
工商業： |
風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
通過 | $ | 10,294 |
| $ | 7,646 |
| $ | 4,993 |
| $ | 3,290 |
| $ | 1,385 |
| $ | 2,961 |
| | $ | 14,568 |
| | $ | — |
| | $ | (229 | ) | | $ | 44,908 |
|
特別提到 | 29 |
| 171 |
| 167 |
| 124 |
| 9 |
| 79 |
| | 689 |
| | — |
| | — |
| | 1,268 |
|
低於標準的應計金額 | 58 |
| 40 |
| 85 |
| 28 |
| 58 |
| 70 |
| | 710 |
| | — |
| | — |
| | 1,049 |
|
不計息 | 31 |
| 70 |
| 87 |
| 25 |
| 44 |
| 36 |
| | 152 |
| | — |
| | — |
| | 445 |
|
工商業合計 | $ | 10,412 |
| $ | 7,927 |
| $ | 5,332 |
| $ | 3,467 |
| $ | 1,496 |
| $ | 3,146 |
|
| $ | 16,119 |
|
| $ | — |
|
| $ | (229 | ) |
| $ | 47,670 |
|
|
商業房地產抵押所有者自用： |
風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
通過 | $ | 714 |
| $ | 948 |
| $ | 1,024 |
| $ | 651 |
| $ | 462 |
| $ | 1,112 |
| | $ | 178 |
| | $ | — |
| | $ | (32 | ) | | $ | 5,057 |
|
特別提到 | 22 |
| 28 |
| 39 |
| 24 |
| 12 |
| 32 |
| | 5 |
| | — |
| | — |
| | 162 |
|
低於標準的應計金額 | 13 |
| 21 |
| 62 |
| 30 |
| 11 |
| 60 |
| | 1 |
| | — |
| | — |
| | 198 |
|
不計息 | 7 |
| 6 |
| 12 |
| 18 |
| 11 |
| 17 |
| | 3 |
| | — |
| | — |
| | 74 |
|
抵押所有者佔用的商業房地產總額： | $ | 756 |
| $ | 1,003 |
| $ | 1,137 |
| $ | 723 |
| $ | 496 |
| $ | 1,221 |
|
| $ | 187 |
|
| $ | — |
|
| $ | (32 | ) | | $ | 5,491 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
商業地產建設業主自用： |
風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
通過 | $ | 27 |
| $ | 99 |
| $ | 44 |
| $ | 27 |
| $ | 30 |
| $ | 50 |
| | $ | 9 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 286 |
|
特別提到 | — |
| 1 |
| 5 |
| 2 |
| — |
| — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 8 |
|
低於標準的應計金額 | — |
| 3 |
| 1 |
| 2 |
| 3 |
| 1 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 10 |
|
不計息 | — |
| — |
| — |
| — |
| 2 |
| 8 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 10 |
|
商業房地產建設業主佔用總數： | $ | 27 |
| $ | 103 |
| $ | 50 |
| $ | 31 |
| $ | 35 |
| $ | 59 |
|
| $ | 9 |
|
| $ | — |
|
| $ | — |
|
| $ | 314 |
|
總商業廣告 | $ | 11,195 |
| $ | 9,033 |
| $ | 6,519 |
| $ | 4,221 |
| $ | 2,027 |
| $ | 4,426 |
|
| $ | 16,315 |
|
| $ | — |
|
| $ | (261 | ) |
| $ | 53,475 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
商業投資者房地產抵押： |
風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
通過 | $ | 843 |
| $ | 1,158 |
| $ | 1,195 |
| $ | 427 |
| $ | 72 |
| $ | 318 |
| | $ | 345 |
| | $ | — |
| | $ | (4 | ) | | $ | 4,354 |
|
特別提到 | 70 |
| 234 |
| 156 |
| 151 |
| 15 |
| 50 |
| | 42 |
| | — |
| | — |
| | 718 |
|
低於標準的應計金額 | — |
| 49 |
| 27 |
| — |
| 3 |
| — |
| | 69 |
| | — |
| | — |
| | 148 |
|
不計息 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 1 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1 |
|
商業投資者房地產抵押貸款總額 | $ | 913 |
| $ | 1,441 |
| $ | 1,378 |
| $ | 578 |
| $ | 90 |
| $ | 369 |
|
| $ | 456 |
|
| $ | — |
|
| $ | (4 | ) |
| $ | 5,221 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為攤銷 | | 未分配(1) | | 總計 |
起源年份 |
2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 之前 |
(單位：百萬) |
商業投資者房地產建設： |
風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
通過 | $ | 98 |
| $ | 538 |
| $ | 447 |
| $ | 2 |
| $ | — |
| $ | 10 |
| | $ | 692 |
| | $ | — |
| | $ | (13 | ) | | $ | 1,774 |
|
特別提到 | 20 |
| 20 |
| 26 |
| — |
| — |
| — |
| | 14 |
| | — |
| | — |
| | 80 |
|
低於標準的應計金額 | — |
| 36 |
| 1 |
| — |
| — |
| — |
| | 17 |
| | — |
| | — |
| | 54 |
|
不計息 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
商業投資者房地產建設總額 | $ | 118 |
| $ | 594 |
| $ | 474 |
| $ | 2 |
| $ | — |
| $ | 10 |
|
| $ | 723 |
|
| $ | — |
|
| $ | (13 | ) |
| $ | 1,908 |
|
投資者房地產總額 | $ | 1,031 |
| $ | 2,035 |
| $ | 1,852 |
| $ | 580 |
| $ | 90 |
| $ | 379 |
|
| $ | 1,179 |
|
| $ | — |
|
| $ | (17 | ) |
| $ | 7,129 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
住宅第一抵押貸款： |
FICO評分 | | | | | | | | | | | | | | |
720以上 | $ | 2,721 |
| $ | 2,078 |
| $ | 1,162 |
| $ | 1,382 |
| $ | 1,615 |
| $ | 3,337 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 12,295 |
|
681-720 | 235 |
| 201 |
| 135 |
| 135 |
| 120 |
| 407 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,233 |
|
620-680 | 74 |
| 107 |
| 66 |
| 61 |
| 70 |
| 376 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 754 |
|
低於620 | $ | 9 |
| $ | 22 |
| $ | 36 |
| $ | 38 |
| $ | 51 |
| $ | 482 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 638 |
|
數據不可用 | 27 |
| 40 |
| 26 |
| 41 |
| 31 |
| 197 |
| | 10 |
| | — |
| | 90 |
| | 462 |
|
住宅第一抵押貸款總額 | $ | 3,066 |
| $ | 2,448 |
| $ | 1,425 |
| $ | 1,657 |
| $ | 1,887 |
| $ | 4,799 |
|
| $ | 10 |
|
| $ | — |
|
| $ | 90 |
|
| $ | 15,382 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
房屋淨值額度： |
FICO評分 | | | | | | | | | | | | | | |
720以上 | $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| | $ | 3,623 |
| | $ | 30 |
| | $ | — |
| | $ | 3,653 |
|
681-720 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | 530 |
| | 8 |
| | — |
| | 538 |
|
620-680 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | 364 |
| | 6 |
| | — |
| | 370 |
|
低於620 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | 222 |
| | 6 |
| | — |
| | 228 |
|
數據不可用 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | 126 |
| | 2 |
| | 36 |
| | 164 |
|
房屋淨值總額 | $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
|
| $ | 4,865 |
|
| $ | 52 |
|
| $ | 36 |
|
| $ | 4,953 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
房屋淨值貸款 |
FICO評分 | | | | | | | | | | | | | | |
720以上 | $ | 229 |
| $ | 307 |
| $ | 288 |
| $ | 390 |
| $ | 363 |
| $ | 703 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 2,280 |
|
681-720 | 32 |
| 46 |
| 41 |
| 47 |
| 43 |
| 88 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 297 |
|
620-680 | 12 |
| 23 |
| 23 |
| 28 |
| 29 |
| 76 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 191 |
|
低於620 | 2 |
| 6 |
| 9 |
| 15 |
| 18 |
| 64 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 114 |
|
數據不可用 | 1 |
| 1 |
| 2 |
| 4 |
| 4 |
| 19 |
| | — |
| | — |
| | 24 |
| | 55 |
|
房屋淨值貸款總額 | $ | 276 |
| $ | 383 |
| $ | 363 |
| $ | 484 |
| $ | 457 |
| $ | 950 |
|
| $ | — |
|
| $ | — |
|
| $ | 24 |
|
| $ | 2,937 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
間接車輛： |
FICO評分 | | | | | | | | | | | | | | |
720以上 | $ | — |
| $ | 23 |
| $ | 401 |
| $ | 191 |
| $ | 148 |
| $ | 81 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 844 |
|
681-720 | — |
| 6 |
| 66 |
| 32 |
| 25 |
| 15 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 144 |
|
620-680 | — |
| 5 |
| 56 |
| 31 |
| 26 |
| 17 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 135 |
|
低於620 | — |
| 4 |
| 54 |
| 35 |
| 37 |
| 26 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 156 |
|
數據不可用 | — |
| — |
| 4 |
| 8 |
| 6 |
| 6 |
| | — |
| | — |
| | 28 |
| | 52 |
|
間接總計-車輛 | $ | — |
| $ | 38 |
| $ | 581 |
| $ | 297 |
| $ | 242 |
| $ | 145 |
|
| $ | — |
|
| $ | — |
|
| $ | 28 |
|
| $ | 1,331 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為攤銷 | | 未分配(1) | | 總計 |
起源年份 |
2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 之前 |
(單位：百萬) |
間接-其他消費者： |
FICO評分 | | | | | | | | | | | | | | |
720以上 | $ | 282 |
| $ | 992 |
| $ | 497 |
| $ | 169 |
| $ | 76 |
| $ | 41 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 2,057 |
|
681-720 | 37 |
| 223 |
| 152 |
| 52 |
| 24 |
| 13 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 501 |
|
620-680 | 2 |
| 90 |
| 80 |
| 33 |
| 15 |
| 9 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 229 |
|
低於620 | — |
| 20 |
| 26 |
| 13 |
| 7 |
| 4 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 70 |
|
數據不可用 | — |
| 4 |
| 3 |
| 2 |
| 1 |
| 1 |
| | — |
| | — |
| | 154 |
| | 165 |
|
間接總額-其他消費者 | $ | 321 |
| $ | 1,329 |
| $ | 758 |
| $ | 269 |
| $ | 123 |
| $ | 68 |
|
| $ | — |
|
| $ | — |
|
| $ | 154 |
|
| $ | 3,022 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
消費信用卡： |
FICO評分 | | | | | | | | | | | | | | |
720以上 | $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| | $ | 650 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 650 |
|
681-720 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | 258 |
| | — |
| | — |
| | 258 |
|
620-680 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | 212 |
| | — |
| | — |
| | 212 |
|
低於620 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | 99 |
| | — |
| | — |
| | 99 |
|
數據不可用 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | 7 |
| | — |
| | (13 | ) | | (6 | ) |
消費者信用卡總額 | $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
|
| $ | 1,226 |
|
| $ | — |
|
| $ | (13 | ) |
| $ | 1,213 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
其他消費者： |
FICO評分 | | | | | | | | | | | | | | |
720以上 | $ | 129 |
| $ | 226 |
| $ | 123 |
| $ | 49 |
| $ | 14 |
| $ | 6 |
| | $ | 117 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 664 |
|
681-720 | 36 |
| 63 |
| 30 |
| 10 |
| 3 |
| 1 |
| | 54 |
| | — |
| | — |
| | 197 |
|
620-680 | 19 |
| 41 |
| 20 |
| 7 |
| 2 |
| 1 |
| | 43 |
| | — |
| | — |
| | 133 |
|
低於620 | 5 |
| 16 |
| 11 |
| 5 |
| 1 |
| 1 |
| | 21 |
| | — |
| | — |
| | 60 |
|
數據不可用 | 42 |
| 1 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | 2 |
| | — |
| | 7 |
| | 52 |
|
其他消費者合計 | $ | 231 |
| $ | 347 |
| $ | 184 |
| $ | 71 |
| $ | 20 |
| $ | 9 |
|
| $ | 237 |
|
| $ | — |
| | $ | 7 |
|
| $ | 1,106 |
|
消費貸款總額 | $ | 3,894 |
| $ | 4,545 |
| $ | 3,311 |
| $ | 2,778 |
| $ | 2,729 |
| $ | 5,971 |
|
| $ | 6,338 |
|
| $ | 52 |
|
| $ | 326 |
|
| $ | 29,944 |
|
貸款總額 | $ | 16,120 |
| $ | 15,613 |
| $ | 11,682 |
| $ | 7,579 |
| $ | 4,846 |
| $ | 10,776 |
|
| $ | 23,832 |
|
| $ | 52 |
|
| $ | 48 |
|
| $ | 90,548 |
|
_________
(1)
老化和非準確分析
下表包括截至2011年每個投資組合分部和類別的DPD和非應計狀態貸款的賬齡分析 2020年6月30日和2019年12月31日.非應計狀態貸款，不包括相關津貼 $119百萬商業和工業貸款以及 $1百萬截至2011年商業房地產抵押所有者自用貸款的數量 2020年6月30日. 沒有相關撥備的非應計貸款通常包括基礎抵押品被認為足以收回所有剩餘本金的貸款。 在2020年1月1日採用CMEL之前，所有TLR以及所有非應計商業和投資者房地產貸款（租賃除外）均被視為已發生損害。CESL刪除了減損的定義和所需的減損貸款披露。參閲 附註6“信貸損失準備”在截至年度的10-K表格年度報告中 2019年12月31日披露截至日期地區的受損貸款 2019年12月31日.已完全註銷的貸款不會出現在下表中。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 應計貸款 | | | | | | |
| 30-59 DPD | | 60-89 DPD | | 90+ DPD | | 總計 30+ DPD | | 總計 應計項目 | | 非應計項目 | | 總計 |
| (單位：百萬) |
工商業 | $ | 52 |
| | $ | 29 |
| | $ | 11 |
| | $ | 92 |
| | $ | 47,225 |
| | $ | 445 |
| | $ | 47,670 |
|
商業地產抵押業主自用 | 5 |
| | 6 |
| | 3 |
| | 14 |
| | 5,417 |
| | 74 |
| | 5,491 |
|
商業地產建設業主自用 | 1 |
| | — |
| | — |
| | 1 |
| | 304 |
| | 10 |
| | 314 |
|
總商業廣告 | 58 |
| | 35 |
| | 14 |
| | 107 |
| | 52,946 |
| | 529 |
| | 53,475 |
|
商業投資者房地產抵押 | — |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
| | 5,220 |
| | 1 |
| | 5,221 |
|
商業投資者房地產建設 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,908 |
| | — |
| | 1,908 |
|
投資者房地產總額 | — |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
| | 7,128 |
| | 1 |
| | 7,129 |
|
住宅第一按揭 | 98 |
| | 63 |
| | 130 |
| | 291 |
| | 15,350 |
| | 32 |
| | 15,382 |
|
房屋淨值額度 | 16 |
| | 16 |
| | 26 |
| | 58 |
| | 4,907 |
| | 46 |
| | 4,953 |
|
房屋淨值貸款 | 13 |
| | 12 |
| | 12 |
| | 37 |
| | 2,931 |
| | 6 |
| | 2,937 |
|
間接車輛 | 17 |
| | 10 |
| | 8 |
| | 35 |
| | 1,331 |
| | — |
| | 1,331 |
|
間接-其他消費者 | 9 |
| | 7 |
| | 3 |
| | 19 |
| | 3,022 |
| | — |
| | 3,022 |
|
消費者信用卡 | 7 |
| | 6 |
| | 17 |
| | 30 |
| | 1,213 |
| | — |
| | 1,213 |
|
其他消費者 | 9 |
| | 5 |
| | 5 |
| | 19 |
| | 1,106 |
| | — |
| | 1,106 |
|
總消費額 | 169 |
| | 119 |
| | 201 |
| | 489 |
| | 29,860 |
| | 84 |
| | 29,944 |
|
| $ | 227 |
| | $ | 155 |
| | $ | 215 |
| | $ | 597 |
| | $ | 89,934 |
| | $ | 614 |
| | $ | 90,548 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 |
| 應計貸款 | | | | | | |
| 30-59 DPD | | 60-89 DPD | | 90+ DPD | | 總計 30+ DPD | | 總計 應計項目 | | 非應計項目 | | 總計 |
| (單位：百萬) |
工商業 | $ | 30 |
| | $ | 21 |
| | $ | 11 |
| | $ | 62 |
| | $ | 39,624 |
| | $ | 347 |
| | $ | 39,971 |
|
商業地產抵押業主自用 | 11 |
| | 3 |
| | 1 |
| | 15 |
| | 5,464 |
| | 73 |
| | 5,537 |
|
商業地產建設業主自用 | 2 |
| | — |
| | — |
| | 2 |
| | 320 |
| | 11 |
| | 331 |
|
總商業廣告 | 43 |
| | 24 |
| | 12 |
| | 79 |
| | 45,408 |
| | 431 |
| | 45,839 |
|
商業投資者房地產抵押 | 1 |
| | 1 |
| | — |
| | 2 |
| | 4,934 |
| | 2 |
| | 4,936 |
|
商業投資者房地產建設 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,621 |
| | — |
| | 1,621 |
|
投資者房地產總額 | 1 |
| | 1 |
| | — |
| | 2 |
| | 6,555 |
| | 2 |
| | 6,557 |
|
住宅第一按揭 | 83 |
| | 47 |
| | 136 |
| | 266 |
| | 14,458 |
| | 27 |
| | 14,485 |
|
房屋淨值額度 | 30 |
| | 12 |
| | 32 |
| | 74 |
| | 5,259 |
| | 41 |
| | 5,300 |
|
房屋淨值貸款 | 12 |
| | 6 |
| | 10 |
| | 28 |
| | 3,078 |
| | 6 |
| | 3,084 |
|
間接車輛 | 31 |
| | 10 |
| | 7 |
| | 48 |
| | 1,812 |
| | — |
| | 1,812 |
|
間接-其他消費者 | 16 |
| | 9 |
| | 3 |
| | 28 |
| | 3,249 |
| | — |
| | 3,249 |
|
消費者信用卡 | 11 |
| | 8 |
| | 19 |
| | 38 |
| | 1,387 |
| | — |
| | 1,387 |
|
其他消費者 | 13 |
| | 5 |
| | 5 |
| | 23 |
| | 1,250 |
| | — |
| | 1,250 |
|
總消費額 | 196 |
| | 97 |
| | 212 |
| | 505 |
| | 30,493 |
| | 74 |
| | 30,567 |
|
| $ | 240 |
| | $ | 122 |
| | $ | 224 |
| | $ | 586 |
| | $ | 82,456 |
| | $ | 507 |
| | $ | 82,963 |
|
問題債務重組
各地區定期修改商業和投資者房地產貸款，以促進鍛鍊戰略。同樣，Regions致力於通過其CAP滿足消費者借款人的個人需求，以防止喪失抵押品贖回權。參考附註6“信貸損失準備”在截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中，獲取有關公司TDR的更多信息。
根據2020年3月27日通過的CARE法案的規定，與2020年3月1日開始的新冠肺炎大流行相關的某些貸款修改有資格獲得TDR分類的減免。地區選擇了CARE法案的這一條款；因此，符合救濟所需指南的修改後的貸款不被視為TDR，不包括在以下披露中。CARE法案的減免和大多數新冠肺炎延期的短期性質排除了自2020年6月30日起大多數地區的新冠肺炎貸款修改被歸類為TDR。
關於TDR的進一步討論，包括它們在採用CECL後對津貼的影響，見附註1“列報依據”。關於TDR的其他討論，包括它們對通過CECL之前的修改之後的一段時間內TDR的允許和指定的影響，見附註1“列報依據“中的討論附註1“主要會計政策摘要”在截至2019年12月31日的年度Form 10-K年報中。
下表列出了按投資組合類別和類別列出的期間內在TDR中修改的貸款的期末餘額，以及這些修改的財務影響。這些表格包括對新的TDR進行的修改，以及現有TDR的續簽。年首次報告為TDR的貸款截至2020年6月30日的六個月和2019總計約為$111百萬和$121百萬，分別為。
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 |
| | | | | 財務影響 修改 考慮的TLR |
| 數量： 義務人 | | 已錄製 投資 | | 增加 津貼 改型 |
| (百萬美元) |
工商業 | $ | 67 |
| | $ | 120 |
| | $ | — |
|
商業地產抵押業主自用 | 5 |
| | 3 |
| | — |
|
商業地產建設業主自用 | — |
| | — |
| | — |
|
總商業廣告 | 72 |
| | 123 |
| | — |
|
商業投資者房地產抵押 | 3 |
| | — |
| | — |
|
商業投資者房地產建設 | — |
| | — |
| | — |
|
投資者房地產總額 | 3 |
| | — |
| | — |
|
住宅第一按揭 | 31 |
| | 4 |
| | 1 |
|
房屋淨值額度 | — |
| | — |
| | — |
|
房屋淨值貸款 | 12 |
| | 1 |
| | — |
|
消費者信用卡 | 1 |
| | — |
| | — |
|
間接車輛和其他消費品 | 1 |
| | — |
| | — |
|
總消費額 | 45 |
| | 5 |
| | 1 |
|
| $ | 120 |
| | $ | 128 |
| | $ | 1 |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的三個月 |
| | | | | 財務影響
修改
考慮的TLR |
| 數量：
義務人 | | 已錄製
投資 | | 增加
津貼
改型 |
| (百萬美元) |
工商業 | $ | 23 |
| | $ | 32 |
| | $ | — |
|
商業地產抵押業主自用 | 16 |
| | 8 |
| | — |
|
總商業廣告 | 39 |
| | 40 |
| | — |
|
商業投資者房地產抵押 | 1 |
| | — |
| | — |
|
商業投資者房地產建設 | 2 |
| | 1 |
| | — |
|
投資者房地產總額 | 3 |
| | 1 |
| | — |
|
住宅第一按揭 | 34 |
| | 8 |
| | 1 |
|
房屋淨值額度 | — |
| | — |
| | — |
|
房屋淨值貸款 | 30 |
| | 2 |
| | — |
|
消費者信用卡 | 8 |
| | — |
| | — |
|
間接車輛和其他消費品 | 19 |
| | 1 |
| | — |
|
總消費額 | 91 |
| | 11 |
| | 1 |
|
| $ | 133 |
| | $ | 52 |
| | $ | 1 |
|
|
| | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 截至2020年6月30日的六個月 |
| | | | | 財務影響
修改
考慮的TLR |
| 數量：
義務人 | | 已錄製
投資 | | 增加
津貼
改型 |
| (百萬美元) |
工商業 | 93 |
| | $ | 194 |
| | $ | — |
|
商業地產抵押業主自用 | 10 |
| | 5 |
| | — |
|
商業地產建設業主自用 | 1 |
| | 1 |
| | — |
|
總商業廣告 | 104 |
| | 200 |
| | — |
|
商業投資者房地產抵押 | 7 |
| | 1 |
| | — |
|
商業投資者房地產建設 | 1 |
| | — |
| | — |
|
投資者房地產總額 | 8 |
| | 1 |
| | — |
|
住宅第一按揭 | 83 |
| | 11 |
| | 2 |
|
房屋淨值額度 | — |
| | — |
| | — |
|
房屋淨值貸款 | 27 |
| | 2 | | — |
|
消費者信用卡 | 11 |
| | — |
| | — |
|
間接車輛和其他消費品 | 11 |
| | — |
| | — |
|
總消費額 | 132 |
| | 13 |
| | 2 |
|
| 244 |
| | $ | 214 |
| | $ | 2 |
|
| | | | | |
|
| | | | | | | | | | |
|
| 截至2019年6月30日的六個月 |
| | | | | 財務影響
修改
考慮的TLR |
| 數量：
義務人 | | 已錄製
投資 | | 增加
津貼
改型 |
| (百萬美元) |
工商業 | 49 |
| | $ | 110 |
| | $ | 1 |
|
商業地產抵押業主自用 | 33 |
| | 20 |
| | — |
|
商業地產建設業主自用 | 1 |
| | 2 |
| | — |
|
總商業廣告 | 83 |
| | 132 |
| | 1 |
|
商業投資者房地產抵押 | 4 |
| | 11 |
| | — |
|
商業投資者房地產建設 | 4 |
| | 1 |
| | — |
|
投資者房地產總額 | 8 |
| | 12 |
| | — |
|
住宅第一按揭 | 68 |
| | 18 |
| | 2 |
|
房屋淨值額度 | — |
| | — |
| | — |
|
房屋淨值貸款 | 64 |
| | 5 |
| | — |
|
消費者信用卡 | 26 |
| | — |
| | — |
|
間接車輛和其他消費品 | 49 |
| | 1 |
| | — |
|
總消費額 | 207 |
| | 24 |
| | 2 |
|
| 298 |
| | $ | 168 |
| | $ | 3 |
|
| | | | | |
説明4.金融資產服務
住宅按揭銀行業務
住宅MSRS的公允價值使用各種假設計算，包括未來現金流量、市場貼現率、預期預付利率、服務成本和其他因素。服務投資組合中抵押貸款預付款的重大變化可能會導致估值調整的重大變化，從而導致住宅MSRS的公允價值的潛在波動。公司將公允價值估計和假設與可用的可觀察市場數據進行比較，並考慮最近的市場活動和實際投資組合經驗。
下表列出了公允價值計量法下的住宅MSRS分析：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
期初賬面價值 | $ | 254 |
| | $ | 386 |
| | $ | 345 |
| | $ | 418 |
|
加法 | 24 |
| | 8 |
| | 35 |
| | 15 |
|
公允價值增加（減少）： | | | | | | | |
由於估值輸入或假設發生變化 | (11 | ) | | (43 | ) | | (94 | ) | | (71 | ) |
與借款人償還相關的經濟攤銷(1) | (18 | ) | | (14 | ) | | (37 | ) | | (25 | ) |
賬面價值，期末 | $ | 249 |
| | $ | 337 |
| | $ | 249 |
| | $ | 337 |
|
(1) 在2020年第一季度，Regions將其MSR衰減法從時間推移法修訂為貼現淨現金流法。方法的改變導致衰退和對衝影響之間的轉換，但不影響整體估值。
2019年3月27日，公司出售$167百萬作為交易的一部分，保留了償還貸款的權利，這導致留存的住宅MSR約為$2百萬.
公允價值計算中使用的與住宅MSR(不包括相關衍生工具)有關的數據和假設，以及估值對利率波動的敏感性如下：
|
| | | | | | | |
| 6月30日 |
| 2020 | | 2019 |
| (百萬美元) |
未付本金餘額 | $ | 33,575 |
| | $ | 35,309 |
|
加權平均CPR(%) | 17.0 | % | | 12.5 | % |
增加10%對公允價值的估計影響 | $ | (25 | ) | | $ | (19 | ) |
增加20%對公允價值的估計影響 | $ | (44 | ) | | $ | (35 | ) |
期權調整利差(基點) | 626 |
| | 763 |
|
增加10%對公允價值的估計影響 | $ | (5 | ) | | $ | (10 | ) |
增加20%對公允價值的估計影響 | $ | (11 | ) | | $ | (20 | ) |
加權平均票面利率 | 4.1 | % | | 4.2 | % |
加權平均剩餘期限(月) | 280 |
| | 279 |
|
加權平均服務費(基點) | 27.4 |
| | 27.2 |
|
以上敏感度計算是假設的，不應被視為對未來業績的預測。基於假設不利變動的公允價值變動一般不能外推，因為假設變動與公允價值變動之間的關係可能不是線性的。此外，特定假設中的不利變化對住宅MSR公允價值的影響是在不改變任何其他假設的情況下計算的，而在現實中，一個因素的變化可能會導致另一個因素的變化，這可能放大或抵消變化的影響。各區域使用的衍生工具將有助於將估計影響減少到上表所列公允價值。
下表列出了與服務有關的費用，其中包括合同規定的服務費用、滯納金和為住宅按揭貸款提供服務所產生的其他輔助收入：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) | | (單位：百萬) |
與服務有關的費用和其他輔助收入 | $ | 23 |
| | $ | 26 |
| | $ | 48 |
| | $ | 52 |
|
住宅按揭貸款在二手市場出售，並附有有關某些特徵的標準陳述和保證，例如貸款質素、無欺詐行為、出售貸款的資格，以及與貸款有關的未來服務。各地區可能被要求按面值回購這些貸款，或者對違反陳述和擔保時發生的損失進行補償或賠償。
Regions對與陳述和保修條款一起出售的住房抵押貸款保持着非實質性的回購責任。這項回購負債在綜合資產負債表的其他負債中列報，反映管理層基於歷史回購和虧損趨勢對虧損的估計，以及可能導致與歷史虧損趨勢不同的預期虧損的其他因素。對這一準備金的調整計入合併經營報表的其他非利息支出。
商業按揭銀行業務
Regions是一家獲得批准的DUS貸款機構。DUS計劃為多户住房市場提供流動性。在DUS計劃方面，地區為商業抵押貸款提供服務，保留與DUS許可證相關的商業MSR和無形資產，並承擔與貸款相關的損失份額擔保。看見附註1“主要會計政策摘要”在2019表格10-K的年度報告以獲取更多信息。另請參閲注12獲取與擔保相關的其他信息。
從兩個版本開始2020年6月30日和2019年12月31日，DUS服務組合大約 $3.9十億.相關商業MSRS大約 $64百萬在…2020年6月30日和$59百萬在…2019年12月31日.商業MSR的估計公允價值約為 $72百萬在…2020年6月30日1美元和1美元64百萬 2019年12月31日，分別為。
説明5.商譽
分配至每個報告分部（每個報告單位）的善意呈列如下：
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| (單位：百萬) |
企業銀行 | $ | 2,822 |
| | $ | 2,474 |
|
消費者銀行 | 1,978 |
| | 1,978 |
|
財富管理 | 393 |
| | 393 |
|
| $ | 5,193 |
| | $ | 4,845 |
|
由於2020年第二季度收購Ascendix，分配給企業銀行報告部門的聲譽增加。
地區在第四季度每年評估每個報告單位的聲譽是否有損失，如果事件或情況發生變化，很可能導致報告單位的公允價值低於其公允價值，則更頻繁地進行評估。 公司用於確定每個報告單位估計公允價值的方法和估值方法的詳細描述包含在 附註1“主要會計政策摘要”截至10-K表格年度報告中包含的合併財務報表 2019年12月31日.經濟環境的不利變化、運營下降或其他因素可能導致善意隱含公允價值下降。
在.期間2020年第二季度，地區評估了所有人的事件和情況 三截至的報告單位2020年6月30日截至本季度報告10-Q表中可能表明商譽減損的日期，包括分析新冠肺炎疫情的影響。評估的指標包括：
| |
• | 商業環境變化(包括立法、法律因素、競爭和新冠肺炎的影響)， |
| |
• | 特定於公司的因素(包括關鍵人員變動、資產減值和業務處置)，以及 |
根據最近發生的事件和情況，並在評估上述指標後，各區域得出結論認為，第二季度發生了觸發事件，需要各區域進行商譽減值量化測試。測試結果不要求各地區記錄商譽減值費用，因為所有三個報告單位的公允價值都繼續高於賬面價值。
附註6.股東權益及累計其他綜合收益(虧損)
優先股
下表彙總了非累積永久優先股：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 發行日期 | | 最早贖回日期 | | 股息率(1) | | 清算金額 | | 每股清算優先權 | | 每股存托股份清算優先權 | | 每股存托股份的所有權權益 | | 賬面金額 | | 賬面金額 |
| (百萬美元) |
A系列 | 11/1/2012 | | 12/15/2017 | | 6.375 | % | | | $ | 500 |
| | $ | 1,000 |
| | $ | 25 |
| | 1/40 | | $ | 387 |
| | $ | 387 |
|
B系列 | 4/29/2014 | | 9/15/2024 | | 6.375 | % | (2) | | 500 |
| | 1,000 |
| | 25 |
| | 1/40 | | 433 |
| | 433 |
|
C系列 | 4/30/2019 | | 5/15/2029 | | 5.700 | % | (3) | | 500 |
| | 1,000 |
| | 25 |
| | 1/40 | | 490 |
| | 490 |
|
D系列 | 6/5/2020 | | 9/15/2025 | | 5.750 | % | (4) | | 350 |
| | 100,000 |
| | 1,000 |
| | 1/100 | | 346 |
| | — |
|
| | | | | | | | $ | 1,850 |
| | | | | | | | $ | 1,656 |
| | $ | 1,310 |
|
_________
(1)
(2) 6.375%，及。(Ii)自2024年9月15日或該日後開始的每段期間，三個月倫敦銀行同業拆息加3.536%.
(3) 5.700%，及。(Ii)自2029年8月15日或以後開始的每段期間，三個月期倫敦銀行同業拆息加3.148%.
(4) 5.750%，及(Ii)自2025年9月15日或以後開始的每個期間，截至最近重置股息決定日期的五年期國庫利率加5.426%.
2020年6月5日，Regions完成發行3.5億美元的存托股份，每股相當於公司非累積永久優先股D系列每股面值1.00美元(“D系列優先股”)的1/100所有權權益。
所有系列優先股都沒有規定的到期日，在最早的贖回日期之後，在最早的贖回日期之後，全部或部分贖回，或在最早的贖回日期內，全部或部分贖回僅由地區選擇，取決於監管部門的批准。90天在A系列優先股的監管資本處理事件之後，或在B系列、C系列和D系列優先股的監管資本處理事件之後的任何時間。
董事會宣佈$16百萬在A系列和B系列優先股的現金股息中2020年前六個月和2019.在 2020年前六個月，董事會宣佈$14百萬在C系列優先股的現金股息中；C系列優先股的初始季度股息於2019年7月24日宣佈，因此2019年前六個月沒有現金股息。D系列優先股的初始季度股息於2020年7月22日宣佈，因此2020年前六個月沒有現金股息。因此，總共有$46百萬優先股總股息的現金股息在2020年前六個月相比之下，$32百萬在現金股息總額中，優先股在2019年前六個月.
A系列、B系列、C系列或D系列優先股按清算金額贖回的，$113百萬, $67百萬, $10百萬，或$4百萬超過贖回金額超過賬面金額將分別予以確認。大致$100百萬被記錄為優先股減少的A系列優先股息，包括相關盈餘，將被記錄為留存收益減少，並且大約$13百萬被記錄為優先股減少的相關發行成本，包括相關盈餘，將被記錄為普通股股東可用淨收益(虧損)的減少。大致$52百萬被記錄為優先股減少的B系列優先股息，包括相關盈餘，將被記錄為留存收益減少，並且大約$15百萬被記錄為優先股減少的相關發行成本，包括相關盈餘，將被記錄為普通股股東可用淨收益(虧損)的減少。大致$10百萬C系列發行成本的減少額，包括相關盈餘，將記為普通股股東可用淨收益(虧損)的減少額。大致$4百萬D系列發行成本的減少額，包括相關盈餘，將記為普通股股東可用淨收益(虧損)的減少額。
普通股
2020年6月25日，美聯儲表示，該公司超過了監管壓力測試下的所有最低資本水平。提交給美聯儲的資本計劃反映了到2020年底沒有股票回購，各地區符合資本計劃。在提交監督壓力測試之前，董事會已授權回購$1.370十億允許在2019年第三季度初至2020年第二季度期間回購公司普通股。
Regions董事會宣佈2020年第一季度和第二季度的現金股息$0.155每股，總計$0.3102020年前六個月的每股普通股。董事會宣佈了2019年第一季度和第二季度的現金股息$0.140每股普通股，總計$0.2802019年前六個月的每股普通股。
董事會在2020年7月評估了普通股股息，考慮到美聯儲在2020年第三季度對資本分配的具體限制。美聯儲要求銀行不得增加季度每股普通股股息，並實施了與監管壓力測試相關的基於收益的派息限制，要求2020年第三季度股息不得超過不包括優先股息的前四個季度淨利潤的平均值。2020年7月22日，董事會宣佈了2020年第三季度的現金股息$0.155每股，這符合美聯儲的限制。
累計其他綜合收益(虧損)
在累計其他綜合收益(虧損)餘額內的活動，淨額見下表：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 |
| 轉移至持有至到期的證券的未實現虧損 | | 可供出售的證券的未實現收益(虧損) | | 被指定為現金流量對衝的衍生工具的未實現收益(損失) | | 確定的收益 退休金計劃及其他職位 就業 優勢 | | 累計 其他 全面 收入（損失）， 税後淨額 |
| (單位：百萬) |
期初 | $ | (21 | ) | | $ | 651 |
| | $ | 1,281 |
| | $ | (587 | ) | | $ | 1,324 |
|
淨變化 | 1 |
| | 184 |
| | 108 |
| | 9 |
| | 302 |
|
期末 | $ | (20 | ) | | $ | 835 |
| | $ | 1,389 |
| | $ | (578 | ) | | $ | 1,626 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的三個月 |
| 轉移至持有至到期的證券的未實現虧損 | | 可供出售的證券的未實現收益(虧損) | | 被指定為現金流量對衝的衍生工具的未實現收益(損失) | | 固定福利養老金計劃和其他離職後福利 | | 累計的其他綜合
收入（損失）， 扣除税項 |
| (單位：百萬) |
期初 | $ | (26 | ) | | $ | (152 | ) | | $ | 50 |
| | $ | (470 | ) | | $ | (598 | ) |
淨變化 | 2 |
| | 260 |
| | 308 |
| | 7 |
| | 577 |
|
期末 | $ | (24 | ) | | $ | 108 |
| | $ | 358 |
| | $ | (463 | ) | | $ | (21 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的六個月 |
| 轉移至持有至到期的證券的未實現虧損 | | 可供出售的證券的未實現收益(虧損) | | 被指定為現金流量對衝的衍生工具的未實現收益(損失) | | 固定福利養老金計劃和其他離職後福利 | | 累計的其他綜合
收入（損失），扣除税款 |
| (單位：百萬) |
期初 | $ | (22 | ) | | $ | 205 |
| | $ | 322 |
| | $ | (595 | ) | | $ | (90 | ) |
淨變化 | 2 |
| | 630 |
| | 1,067 |
| | 17 |
| | 1,716 |
|
期末 | $ | (20 | ) | | $ | 835 |
| | $ | 1,389 |
| | $ | (578 | ) | | $ | 1,626 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的六個月 |
| 轉移至持有至到期的證券的未實現虧損 | | 可供出售的證券的未實現收益(虧損) | | 被指定為現金流量對衝的衍生工具的未實現收益(損失) | | 固定福利養老金計劃和其他離職後福利 | | 累計的其他綜合
收入（損失），扣除税款 |
| (單位：百萬) |
期初 | $ | (27 | ) | | $ | (397 | ) | | $ | (63 | ) | | $ | (477 | ) | | $ | (964 | ) |
淨變化 | 3 |
| | 505 |
| | 421 |
| | 14 |
| | 943 |
|
期末 | $ | (24 | ) | | $ | 108 |
| | $ | 358 |
| | $ | (463 | ) | | $ | (21 | ) |
下表呈列從累計其他全面收益（虧損）中重新分類的金額 截至2020年6月30日的三個月和六個月和2019:
|
| | | | | | | | |
| | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | |
累計其他全面收益(虧損)部分明細 | 從累計其他全面收益(虧損)中重新分類的金額(1) | | 從累計其他全面收益(虧損)中重新分類的金額(1) | 合併經營報表中受影響的項目 |
| (單位：百萬) | |
轉移至持有至到期的證券的未實現虧損： | | | | |
| $ | (1 | ) | | $ | (2 | ) | 淨利息收入 |
| — |
| | — |
| 税收(費用)或福利 |
| $ | (1 | ) | | $ | (2 | ) | 税後淨額 |
可供出售證券的未實現收益和（損失）： | | | | |
| $ | 1 |
| | $ | (19 | ) | 證券收益(虧損)，淨額 |
| — |
| | 3 |
| 税收(費用)或福利 |
| $ | 1 |
| | $ | (16 | ) | 税後淨額 |
| | | | |
現金流量對衝的收益和（損失）： | | | | |
利率合約 | $ | 60 |
| | $ | (8 | ) | 淨利息收入 |
| (15 | ) | | 2 |
| 税收(費用)或福利 |
| $ | 45 |
| | $ | (6 | ) | 税後淨額 |
| | | | |
固定福利養老金計劃和其他離職後福利的攤銷： | | | | |
精算收益（損失）和結算(2) | $ | (12 | ) | | $ | (10 | ) | 其他非利息支出 |
| 3 |
| | 3 |
| 税收(費用)或福利 |
| $ | (9 | ) | | $ | (7 | ) | 税後淨額 |
| | | | |
該期間的改敍總數 | $ | 36 |
| | $ | (31 | ) | 税後淨額 |
|
| | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的六個月 | | 截至2019年6月30日的六個月 | | |
累計其他全面收益(虧損)部分明細 | 從累計其他全面收益(虧損)中重新分類的金額(1) | | 從累計其他全面收益(虧損)中重新分類的金額(1) | | 合併經營報表中受影響的項目 |
| (單位：百萬) | | |
轉移至持有至到期的證券的未實現虧損： | | | | | |
| $ | (2 | ) | | $ | (3 | ) | | 淨利息收入和其他融資收入 |
| — |
| | — |
| | 税收(費用)或福利 |
| $ | (2 | ) | | $ | (3 | ) | | 税後淨額 |
可供出售證券的未實現收益和（損失）： | | | | | |
| $ | 1 |
| | $ | (26 | ) | | 證券收益(虧損)，淨額 |
| — |
| | 5 |
| | 税收(費用)或福利 |
| $ | 1 |
| | $ | (21 | ) | | 税後淨額 |
| | | | | |
現金流量對衝的收益和（損失）： | | | | | |
利率合約 | $ | 69 |
| | $ | (16 | ) | | 淨利息收入和其他融資收入 |
| (17 | ) | | 4 |
| | 税收(費用)或福利 |
| $ | 52 |
| | $ | (12 | ) | | 税後淨額 |
| | | | | |
固定福利養老金計劃和其他離職後福利的攤銷： | | | | | |
精算收益（損失）和結算(2) | $ | (23 | ) | | $ | (19 | ) | | 其他非利息支出
|
| 6 |
| | 5 |
| | 税收(費用)或福利 |
| $ | (17 | ) | | $ | (14 | ) | | 税後淨額 |
| | | | | |
該期間的改敍總數 | $ | 34 |
| | $ | (50 | ) | | 税後淨額 |
(1)
(2) 注8瞭解更多詳細信息)。
説明7.每股普通股收益（損失）
下表列出了每股普通股基本收益（虧損）和每股普通股稀釋收益（虧損）的計算：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬，每股除外) |
分子： | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (214 | ) | | $ | 390 |
| | $ | (52 | ) | | $ | 784 |
|
優先股股息 | (23 | ) | | (16 | ) | | (46 | ) | | (32 | ) |
可供普通股股東使用的淨收益(虧損) | $ | (237 | ) | | $ | 374 |
| | $ | (98 | ) | | $ | 752 |
|
分母： | | | | | | | |
加權平均已發行普通股-基本 | 960 |
| | 1,010 |
| | 958 |
| | 1,015 |
|
潛在普通股 | — |
| | 2 |
| | — |
| | 5 |
|
加權平均已發行普通股-稀釋 | 960 |
| | 1,012 |
| | 958 |
| | 1,020 |
|
普通股每股收益(虧損)： | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.25 | ) | | $ | 0.37 |
| | $ | (0.10 | ) | | $ | 0.74 |
|
稀釋 | (0.25 | ) | | 0.37 |
| | (0.10 | ) | | 0.74 |
|
對於截至2020年6月30日的三個月和六個月由於淨虧損，基本和稀釋加權平均普通股的每股普通股收益（虧損）相同。
假設練習的影響 9百萬和7百萬截至2019年6月30日的三個月和六個月的股票期權、限制性股票單位以及獎勵和績效股票單位分別沒有包括在上述每股普通股稀釋收益的計算中，因為這些金額會對每股普通股收益產生反稀釋影響。
説明8.養老金和其他職業福利
地區的固定福利養老金計劃涵蓋某些員工，因為養老金計劃不對新參與者開放。該公司還贊助了SERP，這是一項不合格的養老金計劃，為某些高級管理人員提供與薪酬相關的固定福利。
淨定期養老金成本（抵免）包括以下組成部分：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合資格的圖則 | | 不合格的計劃 | | 總計 |
| 截至6月30日的三個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
服務成本 | $ | 8 |
| | $ | 7 |
| | $ | 1 |
| | $ | 1 |
| | $ | 9 |
| | $ | 8 |
|
利息成本 | 16 |
| | 18 |
| | 1 |
| | 2 |
| | 17 |
| | 20 |
|
計劃資產的預期回報 | (38 | ) | | (34 | ) | | — |
| | — |
| | (38 | ) | | (34 | ) |
精算損失攤銷 | 11 |
| | 9 |
| | 1 |
| | 1 |
| | 12 |
| | 10 |
|
定期養老金淨成本(抵免) | $ | (3 | ) | | $ | — |
| | $ | 3 |
| | $ | 4 |
| | $ | — |
| | $ | 4 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合資格的圖則 | | 不合格的計劃 | | 總計 |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
服務成本 | $ | 17 |
| | $ | 15 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2 |
| | $ | 19 |
| | $ | 17 |
|
利息成本 | 32 |
| | 37 |
| | 2 |
| | 3 |
| | 34 |
| | 40 |
|
計劃資產的預期回報 | (75 | ) | | (68 | ) | | — |
| | — |
| | (75 | ) | | (68 | ) |
精算損失攤銷 | 20 |
| | 17 |
| | 3 |
| | 2 |
| | 23 |
| | 19 |
|
定期養老金淨成本(抵免) | $ | (6 | ) | | $ | 1 |
| | $ | 7 |
| | $ | 7 |
| | $ | 1 |
| | $ | 8 |
|
淨定期養老金成本（抵免）的服務成本部分記錄在綜合經營報表的工資和員工福利中。服務成本以外的部分計入綜合經營報表的其他非利息費用。
地區對合格計劃的資助政策是每年至少繳納國税局最低資助標準要求的金額。地區在前六個月沒有捐款 2020.
地區還提供其他退休後福利，例如固定福利醫療保健計劃和人壽保險計劃，涵蓋某些退休員工。其他退休後福利對合並財務報表沒有重大影響 截至六個月 2020年6月30日或2019.
説明9.衍生金融工具及對衝活動
下表按總額列出衍生工具的名義金額和估計公允價值。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 概念上的 金額 | | 估計公允價值 | | 概念上的 金額 | | 估計公允價值 |
| 利得(1) | | 損失(1) | | 利得(1) | | 損失(1) |
| (單位：百萬) |
公允價值對衝關係中的衍生品： | | | | | | | | | | | |
利率互換 | $ | 3,100 |
| | $ | 136 |
| | $ | — |
| | $ | 2,900 |
| | $ | 67 |
| | $ | — |
|
現金流對衝關係中的衍生品： | | | | | | | | | | | |
利率互換 | 16,000 |
| | 1,345 |
| | — |
| | 17,250 |
| | 338 |
| | 83 |
|
利率下限 (2) | 6,750 |
| | 575 |
| | — |
| | 6,750 |
| | 208 |
| | — |
|
現金流套期保值關係中的總衍生工具 | 22,750 |
| | 1,920 |
| | — |
| | 24,000 |
| | 546 |
| | 83 |
|
指定為對衝工具的衍生工具總額 | $ | 25,850 |
| | $ | 2,056 |
| | $ | — |
| | $ | 26,900 |
| | $ | 613 |
| | $ | 83 |
|
未被指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | | | | | |
利率互換 | $ | 76,182 |
| | $ | 1,831 |
| | $ | 1,758 |
| | $ | 68,075 |
| | $ | 659 |
| | $ | 656 |
|
利率期權 | 13,880 |
| | 101 |
| | 37 |
| | 11,347 |
| | 27 |
| | 9 |
|
利率期貨和遠期承諾 | 4,782 |
| | 13 |
| | 11 |
| | 27,324 |
| | 10 |
| | 11 |
|
其他合同 | 10,002 |
| | 135 |
| | 158 |
| | 10,276 |
| | 48 |
| | 58 |
|
未被指定為對衝工具的衍生品總額 | $ | 104,846 |
| | $ | 2,080 |
| | $ | 1,964 |
| | $ | 117,022 |
| | $ | 744 |
| | $ | 734 |
|
總衍生品 | $ | 130,696 |
| | $ | 4,136 |
| | $ | 1,964 |
| | $ | 143,922 |
| | $ | 1,357 |
| | $ | 817 |
|
| | | | | | | | | | | |
扣除淨值前的衍生工具總額 | | | $ | 4,136 |
| | $ | 1,964 |
| | | | $ | 1,357 |
| | $ | 817 |
|
減：具有法律約束力的主淨結算協議 | | | 186 |
| | 186 |
| | | | 105 |
| | 105 |
|
減：收到/寄出的現金抵押品 | | | 660 |
| | 134 |
| | | | 229 |
| | 90 |
|
減：變動保證金抵押品 (3) | | | 2,191 |
| | 1,548 |
| | | | 688 |
| | 575 |
|
扣除淨值後的衍生工具總額 (4) | | | $ | 1,099 |
| | $ | 96 |
| | | | $ | 335 |
| | $ | 47 |
|
| |
(3) | 根據美國公認會計準則的允許，為集中清算的衍生品支付或收到的變更保證金付款在法律上被定性為已結算，因此相應衍生品的資產負債表上不會呈現公允價值。截至2020年6月30日和2019年12月31日，從中央對手清算所收到的變異保證金現金抵押品淨額為美元643百萬美元和美元113分別為100萬美元。 |
| |
(4) | 收益金額不以現金或其他資產為抵押，也不為之預留，代表所有交易和其他衍生品頭寸的淨信用風險。自.起2020年6月30日和2019年12月31日，已過賬的金融工具為$25百萬美元和$24百萬分別在合併資產負債表中沒有抵銷。 |
套期保值衍生產品
為管理利率風險和促進資產/負債管理策略而訂立的衍生品被指定為對衝衍生品。符合套期保值關係的衍生金融工具根據被套期保值的風險被分類為公允價值套期保值或現金流量套期保值。看見附註1“主要會計政策摘要”截至該年度的Form 10-K年度報告2019年12月31日，瞭解有關衍生品會計政策的更多信息。
公允價值對衝
公允價值對衝關係減少了對資產、負債或公司承諾公允價值變化的風險敞口。
各地區簽訂利率互換協議，以管理本公司固定利率借款的利率風險。這些協議涉及收取固定利率金額，以換取在協議有效期內支付浮動利率利息。各地區簽訂利率互換協議，以管理公司某些可供出售的固定利率債務證券的利率風險。這些協議涉及支付固定利率金額，以換取浮動利率收入。
現金流量對衝
現金流對衝關係減輕了未來現金流或其他預測交易的可變性的風險。
地區達成利率互換和下限協議，以管理與倫敦銀行間拆借利率貸款利率風險相關的總體現金流變化。該協議通過利用固定/支付LIBOR利率掉期和利率下限有效地修改了公司的利率風險敞口。
地區承認未實現的税後收益 $51百萬美元和$45累計其他全面收益（虧損）百萬美元 2020年6月30日和2019分別與貸款工具的停止現金流對衝有關，這些資產將與截至2026年的利息付款的確認一起攤銷為收益。地區確認的税前收入 $2百萬美元和$3百萬美元截至2020年6月30日的三個月和2019分別和税前收入 $4百萬美元和$8百萬美元截至2020年6月30日的六個月和2019分別與貸款工具的終止現金流量對衝的攤銷有關。
地區預計將重新分類為收入約 $349由於在未來十二個月內收取或支付所有現金流對衝的利息付款和最低溢價攤銷，税前收入為百萬美元。該金額中包括 $5與已終止現金流對衝攤銷相關的税前淨收益為百萬美元。地區對衝預測交易未來現金流變異性風險的最長時間大約為 七年了截至2020年6月30日，其中一部分對衝是向前起步的。
下表列出了對衝衍生工具對綜合經營報表的影響以及受影響的各個項目的總額：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 |
| 利息收入 | | 利息支出 |
| 債務證券 | | 貸款，包括手續費 | | 長期借款 |
| (單位：百萬) |
綜合經營報表中呈列的總額 | $ | 148 |
| | $ | 898 |
| | $ | 49 |
|
| | | | | |
公允價值對衝關係的收益/（損失）： | | | | | |
利率合約： | | | | | |
與衍生品利息結算相關的金額 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 11 |
|
在衍生品上得到認可 | — |
| | — |
| | 1 |
|
在對衝項目上得到認可 | — |
| | — |
| | (1 | ) |
公允價值對衝確認的淨收入（損失） | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 11 |
|
| | | | | |
現金流量對衝關係的收益/（損失）： (1) | | | | | |
利率合約： | | | | | |
已實現收益（虧損）從AOCI重新分類至淨收益（虧損） (2) | $ | — |
| | $ | 60 |
| | $ | — |
|
現金流對衝確認的收入（費用） | $ | — |
| | $ | 60 |
| | $ | — |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的三個月 |
| 利息收入 | | 利息支出 |
| 債務證券 | | 貸款，包括手續費 | | 長期借款 |
| (單位：百萬) |
綜合經營報表中呈列的總額 | $ | 163 |
| | $ | 992 |
| | $ | 96 |
|
| | | | | |
公允價值對衝關係的收益/（損失）： | | | | | |
利率合約： | | | | | |
與衍生品利息結算有關的金額 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | (5 | ) |
在衍生品上得到認可 | (1 | ) | | — |
| | 57 |
|
在套期保值項目上確認 | 1 |
| | — |
| | (57 | ) |
公允價值對衝確認的淨收入（損失） | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | (5 | ) |
| | | | | |
現金流量對衝關係的收益/（損失）： (1) | | | | | |
利率合約： | | | | | |
已實現收益（虧損）從AOCI重新分類至淨收益（虧損） (2) | $ | — |
| | $ | (8 | ) | | $ | — |
|
現金流對衝確認的收入（費用） | $ | — |
| | $ | (8 | ) | | $ | — |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的六個月 |
| 利息收入 | | 利息支出 |
| 債務證券 | | 貸款，包括手續費 | | 長期借款 |
| (單位：百萬) |
綜合經營報表中呈列的總額 | $ | 306 |
| | $ | 1,801 |
| | $ | 108 |
|
| | | | | |
公允價值對衝關係的收益/（損失）： | | | | | |
利率合約： | | | | | |
與衍生品利息結算相關的金額 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 15 |
|
在衍生品上得到認可 | — |
| | — |
| | 77 |
|
在對衝項目上得到認可 | — |
| | — |
| | (77 | ) |
公允價值對衝確認的收入（費用） | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 15 |
|
| | | | | |
現金流量對衝關係的收益/（損失）： (1) | | | | | |
利率合約： | | | | | |
已實現收益（虧損）從AOCI重新分類至淨收益（虧損） (2) | $ | — |
| | $ | 69 |
| | $ | — |
|
現金流對衝確認的收入（費用） | $ | — |
| | $ | 69 |
| | $ | — |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的六個月 |
| 利息收入 | | 利息支出 |
| 債務證券 | | 貸款，包括手續費 | | 長期借款 |
| (單位：百萬) |
綜合經營報表中呈列的總額 | $ | 328 |
| | $ | 1,973 |
| | $ | 198 |
|
| | | | | |
公允價值對衝關係的收益/（損失）： | | | | | |
利率合約： | | | | | |
與衍生品利息結算有關的金額 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | (11 | ) |
在衍生品上得到認可 | (2 | ) | | — |
| | 90 |
|
在套期保值項目上確認 | 2 |
| | — |
| | (90 | ) |
公允價值對衝確認的收入（費用） | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | (11 | ) |
| | | | | |
現金流量對衝關係的收益/（損失）： (1) | | | | | |
利率合約： | | | | | |
已實現收益（虧損）從AOCI重新分類至淨收益（虧損） (2) | $ | — |
| | $ | (16 | ) | | $ | — |
|
現金流對衝確認的收入（費用） | $ | — |
| | $ | (16 | ) | | $ | — |
|
___
下表列出了與對衝會計應用相關的公允價值對衝關係中被對衝資產和負債的公允價值對衝關係中被對衝資產和負債的公允價值。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 當前指定的對衝項目 | | 當前指定的對衝項目 |
| 資產/（負債）的現值 | | 對衝會計基礎調整 | | 資產/（負債）的現值 | | 對衝會計基礎調整 |
| (單位：百萬) | | (單位：百萬) |
長期借款 | $ | (3,223 | ) | | $ | (115 | ) | | $ | (2,954 | ) | | $ | (49 | ) |
自.起2020年6月30日和2019年12月31日，該公司已終止與可供出售的債務證券相關的公允價值對衝，該證券的公允價值對衝 $312百萬美元和$337分別為100萬美元。與這些終止對衝相關的剩餘基差調整為$1百萬美元和$3分別為100萬美元。
未被指定為對衝工具的衍生工具
該公司持有利率掉期、期權合同、期貨和遠期承諾的投資組合，這些投資組合來自與其商業客户的交易，在這些交易中，他們通過與地區簽訂衍生品來管理風險。該公司監控和管理這一客户投資組合中的淨風險，並簽訂單獨的衍生品合同，以減少對預先定義的限額的總體風險敞口。對於與其最終客户達成的衍生品以及為減輕這一投資組合中的風險而訂立的衍生品區域，本公司將面臨市場風險和交易對手違約的風險。這一投資組合中的合同不被指定為會計套期保值，並通過收益(資本市場手續費收入)按市價計價，並酌情計入其他資產和其他負債。
各地區簽訂利率鎖定承諾，即承諾發放抵押貸款，貸款利率在融資之前確定，客户已鎖定該利率。在…2020年6月30日和2019年12月31日，地區有$1.0十億和$366百萬分別在利率鎖定承諾名義總額中。地區管理利率鎖定承諾的市場風險和持有供出售的抵押貸款以及相應的遠期銷售承諾。持有作出售用途的住宅按揭貸款按公允價值入賬，而公允價值變動則計入按揭收入。持有以供出售的商業按揭貸款，按成本或市價較低者記錄，或按管理層選擇的公允價值記錄。在…2020年6月30日和2019年12月31日，地區有$1.8十億和$622百萬與這些遠期銷售承諾相關的名義總金額。與住宅按揭貸款有關的利率鎖定承諾及相應的遠期銷售承諾按市值計價的變動均計入按揭收入。與商業按揭貸款相關的利率鎖定承諾和相應的遠期銷售承諾按市值計價的變化計入資本市場收入。
地區已選擇按公允價值計入住宅MSR，公允價值的任何變化均記錄在抵押貸款收入中。在選擇使用公允價值計量方法的同時，各地區在#年開始使用各種衍生工具
遠期利率承諾、期貨合約、掉期及掉期的形式，以減輕其綜合經營報表內住宅MSR公平值變動的影響。自.起2020年6月30日和2019年12月31日，與這些合約有關的名義總金額為$4.2十億和$4.8十億，分別為。
下表列出了在綜合經營報表中未被指定為對衝工具的衍生品的收益中確認的收益或(虧損)的位置和金額，如下所示：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
未被指定為對衝工具的衍生工具 | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
資本市場收入： | | | | | | | |
利率互換 | $ | 29 |
| | $ | (4 | ) | | $ | (8 | ) | | $ | (3 | ) |
利率期權 | 16 |
| | 5 |
| | 32 |
| | 7 |
|
利率期貨和遠期承諾 | 2 |
| | 3 |
| | 7 |
| | 4 |
|
其他合同 | 11 |
| | (1 | ) | | — |
| | (1 | ) |
資本市場總收益 | 58 |
| | 3 |
| | 31 |
| | 7 |
|
抵押貸款收入： | | | | | | | |
利率互換 | 6 |
| | 35 |
| | 104 |
| | 54 |
|
利率期權 | 2 |
| | 2 |
| | 26 |
| | 5 |
|
利率期貨和遠期承諾 | 17 |
| | (3 | ) | | 1 |
| | (1 | ) |
總抵押貸款收入 | 25 |
| | 34 |
| | 131 |
| | 58 |
|
| $ | 83 |
| | $ | 37 |
| | $ | 162 |
| | $ | 65 |
|
信用衍生品
地區以參與利率互換(互換參與)的形式買賣信用保護。這些互換交易符合信用衍生工具的定義，是在正常業務過程中達成的，以滿足客户的信貸需求。掉期參與，即地區已購買信用保護，如果客户未能在掉期交易提前終止時支付應付地區的任何金額，並且在2020至2029年間到期，地區有權收到交易對手的付款。互換參與，即已出售信用保護的地區的到期日在2020年至2038年之間。對於地區出售信用保護的合同，如果客户未能在掉期交易提前終止時向交易對手支付任何應付金額，地區將被要求向交易對手付款。各地區的預付款/履約風險的當前狀況基於買賣的信用衍生品，其依據是最近發佈的符合無資金承諾風險管理做法的內部風險評級。
各地區根據這些合同未來可能支付的最大金額，截至2020年6月30日大約是$558百萬美元。如果可變利率為零%，所有交易對手都違約，回收為零，就會出現這種情況。已出售保護的公允價值為2020年6月30日和2019無關緊要。在區域已出售信用保護的交易中，可以利用與原始掉期交易相關的抵押品來抵消區域的部分或全部債務。
各地區以信用違約指數的形式購買了信用保護。該等指數符合信貸衍生工具的定義，是在正常業務過程中訂立，以經濟地對衝持有以供出售的商業按揭貸款的信貸利差風險，從而選擇公允價值選擇。信用衍生品，即地區已購買信用保護，使地區有權在標的指數損失超過一定門檻時從交易對手那裏獲得付款，這取決於資本結構的部分評級。
或有特徵
某些地區與經紀-交易商簽訂的衍生工具合約包含與信貸有關的終止條款和/或與抵押品入賬有關的與信貸有關的條款，允許這些經紀-交易商在地區和/或地區銀行的信用評級低於某些主要信用評級機構的指定評級時終止合同。具有任何與信用風險相關的或有特徵的、處於負債狀態的所有衍生工具的公允價值合計2020年6月30日和2019年12月31日，我們是$66百萬美元和$64百萬，分別為哪些地區提供了$67百萬美元和$67百萬分別在正常的業務過程中。
附註10.公允價值計量
看見附註1“主要會計政策摘要”至截至該年度的年度報告Form 10-K的合併財務報表2019年12月31日説明按公允價值在經常性和非經常性基礎上計量的資產和負債的估值方法。按公允價值計量的資產和負債很少在一級計量和二級計量之間轉移。可供出售的有價證券和債務證券可根據管理層對用於評估證券的投入的可觀測性的結論，定期轉移至3級估值或從3級估值轉為3級估值。這類轉移被視為發生在報告期開始時進行的會計處理。
下表列出了在經常性和非經常性基礎上按估計公允價值計量的資產和負債：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 第1級 | | 2級 | | 第三級(1) | | 衍生品抵消調整(2) | | 估計公平值總額 |
| (單位：百萬) |
經常性公允價值計量 | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券： | | | | | | | | | |
美國國債 | $ | 181 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 181 |
|
聯邦機構證券 | — |
| | 42 |
| | — |
| | — |
| | 42 |
|
抵押貸款支持證券（MBS）： | | | | | | | | | |
住宅機構 | — |
| | 16,473 |
| | — |
| | — |
| | 16,473 |
|
住宅非機構 | — |
| | — |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
|
商事代理 | — |
| | 5,214 |
| | — |
| | — |
| | 5,214 |
|
商業非機構 | — |
| | 616 |
| | — |
| | — |
| | 616 |
|
公司和其他債務證券 | — |
| | 1,370 |
| | 1 |
| | — |
| | 1,371 |
|
可供出售的債務證券總額 | $ | 181 |
| | $ | 23,715 |
| | $ | 2 |
| | $ | — |
| | $ | 23,898 |
|
持有待售貸款 | $ | — |
| | $ | 950 |
| | $ | 19 |
| | $ | — |
| | $ | 969 |
|
有價證券 | $ | 363 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 363 |
|
住宅按揭服務權 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 249 |
| | $ | — |
| | $ | 249 |
|
衍生資產： | | | | | | | | | |
利率互換 | $ | — |
| | $ | 3,312 |
| | $ | — |
| | $ | (2,191 | ) | | $ | 1,121 |
|
利率期權 | — |
| | 634 |
| | 42 |
| | — |
| | 676 |
|
利率期貨和遠期承諾 | — |
| | 13 |
| | — |
| | — |
| | 13 |
|
其他合同 | 2 |
| | 131 |
| | 2 |
| | — |
| | 135 |
|
衍生工具資產總額 | $ | 2 |
| | $ | 4,090 |
| | $ | 44 |
| | $ | (2,191 | ) | | $ | 1,945 |
|
衍生負債： | | | | | | | | | |
利率互換 | $ | — |
| | $ | 1,758 |
| | $ | — |
| | $ | (1,548 | ) | | $ | 210 |
|
利率期權 | — |
| | 37 |
| | — |
| | — |
| | 37 |
|
利率期貨和遠期承諾 | — |
| | 11 |
| | — |
| | — |
| | 11 |
|
其他合同 | 3 |
| | 144 |
| | 11 |
| | — |
| | 158 |
|
衍生負債總額 | $ | 3 |
| | $ | 1,950 |
| | $ | 11 |
| | $ | (1,548 | ) | | $ | 416 |
|
非經常性公允價值計量 | | | | | | | | | |
持有待售貸款 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 9 |
| | $ | — |
| | $ | 9 |
|
沒有易於確定的公允價值的股權投資 | — |
| | — |
| | 10 |
| | — |
| | 10 |
|
喪失抵押品贖回權的財產和其他房地產 | — |
| | — |
| | 18 |
| | — |
| | 18 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 |
| 第1級 | | 2級 | | 第三級(1) | | 衍生品抵消調整(2) | | 估計公平值總額 |
| |
經常性公允價值計量 | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券： | | | | | | | | | |
美國國債 | $ | 182 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 182 |
|
聯邦機構證券 | — |
| | 43 |
| | — |
| | — |
| | 43 |
|
抵押貸款支持證券（MBS）： | | | | | | | | | |
住宅機構 | — |
| | 15,516 |
| | — |
| | — |
| | 15,516 |
|
住宅非機構 | — |
| | — |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
|
商事代理 | — |
| | 4,766 |
| | — |
| | — |
| | 4,766 |
|
商業非機構 | — |
| | 647 |
| | — |
| | — |
| | 647 |
|
公司和其他債務證券 | — |
| | 1,450 |
| | 1 |
| | — |
| | 1,451 |
|
可供出售的債務證券總額 | $ | 182 |
| | $ | 22,422 |
| | $ | 2 |
| | $ | — |
| | $ | 22,606 |
|
持有待售貸款 | $ | — |
| | $ | 436 |
| | $ | 3 |
| | $ | — |
| | $ | 439 |
|
有價證券 | $ | 450 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 450 |
|
住宅按揭服務權 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 345 |
| | $ | — |
| | $ | 345 |
|
衍生資產： | | | | | | | | | |
利率互換 | $ | — |
| | $ | 1,064 |
| | $ | — |
| | $ | (688 | ) | | $ | 376 |
|
利率期權 | — |
| | 227 |
| | 8 |
| | — |
| | 235 |
|
利率期貨和遠期承諾 | — |
| | 4 |
| | 6 |
| | — |
| | 10 |
|
其他合同 | — |
| | 47 |
| | 1 |
| | — |
| | 48 |
|
衍生工具資產總額 | $ | — |
| | $ | 1,342 |
| | $ | 15 |
| | $ | (688 | ) | | $ | 669 |
|
衍生負債： | | | | | | | | | |
利率互換 | $ | — |
| | $ | 739 |
| | $ | — |
| | $ | (575 | ) | | $ | 164 |
|
利率期權 | — |
| | 9 |
| | — |
| | — |
| | 9 |
|
利率期貨和遠期承諾 | — |
| | 11 |
| | — |
| | — |
| | 11 |
|
其他合同 | — |
| | 53 |
| | 5 |
| | — |
| | 58 |
|
衍生負債總額 | $ | — |
| | $ | 812 |
| | $ | 5 |
| | $ | (575 | ) | | $ | 242 |
|
非經常性公允價值計量 | | | | | | | | | |
持有待售貸款 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 14 |
| | $ | — |
| | $ | 14 |
|
沒有易於確定的公允價值的股權投資 | — |
| | — |
| | 32 |
| | — |
| | 32 |
|
喪失抵押品贖回權的財產和其他房地產 | — |
| | — |
| | 42 |
| | — |
| | 42 |
|
_________
| |
(2) | 根據美國公認會計原則的允許，為集中清算的衍生品支付或收到的變動保證金抵押品付款在法律上被定性為已結算。因此，該等衍生資產及衍生負債及相關變動保證金抵押品於資產負債表按淨額列賬。 |
所有級別的資產和負債都可能導致波動和重大價格波動。3級資產的已實現和未實現損益只是區域合併資產負債表中市場波動風險的一部分。此外，ALCO在管理價格波動風險的整體方法中使用了級別2和級別3中包括的衍生品。
下表説明瞭住房抵押貸款償還權的前滾，這是使用重大不可觀察到的投入(第3級)按公允價值經常性計量的唯一重大資產或負債。截至2020年6月30日的三個月和六個月和2019，分別為。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭服務權 |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
期初賬面價值 | $ | 254 |
| | $ | 386 |
| | $ | 345 |
| | $ | 418 |
|
已實現/未實現收益（損失）總額已計入收益 (1) | (29 | ) | | (57 | ) | | (131 | ) | | (96 | ) |
購買 | 24 |
| | 8 |
| | 35 |
| | 15 |
|
賬面價值，期末
| $ | 249 |
| | $ | 337 |
| | $ | 249 |
| | $ | 337 |
|
_________
下表列出了與非經常性公允價值計量相關的公允價值調整：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
持有待售貸款 | $ | (2 | ) | | $ | (4 | ) | | $ | (5 | ) | | $ | (6 | ) |
沒有易於確定的公允價值的股權投資 | — |
| | — |
| | (3 | ) | | — |
|
喪失抵押品贖回權的財產和其他房地產 | (1 | ) | | (31 | ) | | (10 | ) | | (39 | ) |
下表列出了有關截至2011年使用重大不可觀察輸入數據（第三級）按公允價值計量的重大資產和負債的詳細信息 2020年6月30日，以及2019年12月31日.該表格包括估值技術和所使用的重大不可觀察輸入數據。每個重要不可觀察輸入的範圍以及所使用範圍內的加權平均值 2020年6月30日，以及2019年12月31日，包括在內。下表描述了估值技術以及該技術對重大不可觀察輸入數據變化的敏感性。
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 3級
估計公允價值
2020年6月30日 | | 估值 技術 | | 看不見 輸入（s） | | 定量範圍 不可觀察輸入數據及 (加權平均) |
| (百萬美元) |
經常性公允價值計量： | | | | | | | |
住宅按揭服務權(1) | $249 | | 貼現現金流 | | 加權平均CPR(%) | | 8.2% - 36.2% (17.0%) |
| | | | | OAS（%） | | 5.2% - 10.2% (6.3%) |
_________
(1) 注4與住宅抵押貸款服務權公允價值計算中使用的假設相關的額外披露。
|
| | | | | | | |
| 2019年12月31日 |
| 3級
估計公允價值為
2019年12月31日 | | 估值 技術 | | 看不見 輸入（s） | | 定量範圍 不可觀察輸入數據及 (加權平均) |
| (百萬美元) |
經常性公允價值計量： | | | | | | | |
住宅按揭服務權(1) | $345 | | 貼現現金流 | | 加權平均CPR(%) | | 7.4% - 26.1% (12.0%) |
| | | | | OAS（%） | | 5.2% - 10.2% (6.18%) |
_________
(1) 注7至截至該年度的年度報告Form 10-K的合併財務報表2019年12月31日與住宅抵押貸款服務權公允價值計算中使用的假設相關的額外披露。
使用重大不可觀察輸入的經常性公允價值計量
住宅按揭服務權
在住宅MSR的公允價值計量中使用的重大不可觀察的投入是OAS和CPR。這種估值需要生成多種利率情景下的現金流預測，並以風險調整後的利率對這些現金流進行貼現。此外，提前還款的影響和美洲國家組織的變化基於各種基本投入，包括維修費用。基礎現金流量投入的增加或減少將對MSR資產的價值產生相應的影響。在期末持有的與MSR相關的收益中包括的未實現收益(虧損)的淨變化，作為#年MSR滾動表中包含的估值投入或假設的變化進行披露。注4.
公允價值期權
地區已經為所有符合條件的機構住宅抵押貸款和某些出於銷售意圖的商業抵押貸款選擇了公允價值選項。這些選擇可以更有效地抵消貸款和用於對其進行經濟對衝的衍生工具的公允價值變化，而無需承擔遵守對衝會計要求的負擔。各地區沒有為持有的其他待售貸款選擇公允價值選項，主要是因為這些貸款在經濟上沒有使用衍生品工具進行對衝。持有待售住宅按揭貸款的公允價值按類似資產的交易市場價格(如有)及/或按市場利率折現的現金流量計算，並按證券化活動(包括服務價值及市況)作出調整，並計入綜合資產負債表內持有待售貸款。
下表概述了按公允價值計量的待售按揭貸款的公允價值總額與未償還本金餘額總額之間的差額：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 集料 公允價值 | | 集料 未付 本金 | | 總公允 值減 集料 未付 本金 | | 集料 公允價值 | | 集料 未付 本金 | | 總公允 值減 集料 未付 本金 |
| (單位：百萬) |
按公允價值持有以供出售的按揭貸款 | $ | 969 |
| | $ | 926 |
| | $ | 43 |
| | $ | 439 |
| | $ | 425 |
| | $ | 14 |
|
待售抵押貸款的利息收入根據合同利率確認，並反映在綜合經營報表中待售貸款的利息收入中。下表詳細列出了這些貸款公允價值變化產生的淨損益，這些貸款在三年和三年期間的綜合經營報表中計入抵押貸款收入 截至2020年6月30日的六個月和2019.這些公允價值變化大部分被經濟對衝活動所抵消。這些金額的一小部分歸因於工具特定信用風險的變化。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：百萬) |
持作出售抵押貸款公允價值變化導致的淨收益（損失） | $ | 20 |
| | $ | 5 |
| | $ | 30 |
| | $ | 5 |
|
截至年，公司金融工具的公允價值和估計公允價值，以及公允價值等級內的水平 2020年6月30日具體如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 攜帶 金額 | | 估計數 公平 價值(1) | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
| (單位：百萬) |
金融資產： | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 13,198 |
| | $ | 13,198 |
| | $ | 13,198 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
持有至到期的債務證券 | 1,255 |
| | 1,356 |
| | — |
| | 1,356 |
| | — |
|
可供出售的債務證券 | 23,898 |
| | 23,898 |
| | 181 |
| | 23,715 |
| | 2 |
|
持有待售貸款 | 1,152 |
| | 1,152 |
| | — |
| | 1,124 |
| | 28 |
|
貸款（不包括租賃），扣除非勞動收入和貸款損失備抵(2)(3) | 86,723 |
| | 86,504 |
| | — |
| | — |
| | 86,504 |
|
其他盈利資產(4) | 1,009 |
| | 1,009 |
| | 363 |
| | 646 |
| | — |
|
衍生資產 | 1,945 |
| | 1,945 |
| | 2 |
| | 1,899 |
| | 44 |
|
財務負債： | | | | | | | | | |
衍生負債 | 416 |
| | 416 |
| | 3 |
| | 402 |
| | 11 |
|
存款 | 116,779 |
| | 116,834 |
| | — |
| | 116,834 |
| | — |
|
長期借款 | 6,408 |
| | 8,231 |
| | — |
| | 6,773 |
| | 1,458 |
|
貸款承諾和信用證 | 171 |
| | 710 |
| | — |
| | — |
| | 710 |
|
_________
截至年，公司金融工具的公允價值和估計公允價值，以及公允價值等級內的水平 2019年12月31日具體如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 |
| 攜帶 金額 | | 估計數 公平 價值(1) | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
| (單位：百萬) |
金融資產： | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 4,114 |
| | $ | 4,114 |
| | $ | 4,114 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
持有至到期的債務證券 | 1,332 |
| | 1,372 |
| | — |
| | 1,372 |
| | — |
|
可供出售的債務證券 | 22,606 |
| | 22,606 |
| | 182 |
| | 22,422 |
| | 2 |
|
持有待售貸款 | 637 |
| | 637 |
| | — |
| | 620 |
| | 17 |
|
貸款（不包括租賃），扣除非勞動收入和貸款損失備抵(2)(3) | 80,841 |
| | 80,799 |
| | — |
| | — |
| | 80,799 |
|
其他盈利資產(4) | 1,221 |
| | 1,221 |
| | 450 |
| | 771 |
| | — |
|
衍生資產 | 669 |
| | 669 |
| | — |
| | 654 |
| | 15 |
|
財務負債： | | | | | | | | | |
衍生負債 | 242 |
| | 242 |
| | — |
| | 237 |
| | 5 |
|
存款 | 97,475 |
| | 97,516 |
| | — |
| | 97,516 |
| | — |
|
短期借款 | 2,050 |
| | 2,050 |
| | — |
| | 2,050 |
| | — |
|
長期借款 | 7,879 |
| | 8,275 |
| | — |
| | 7,442 |
| | 833 |
|
貸款承諾和信用證 | 67 |
| | 471 |
| | — |
| | — |
| | 471 |
|
_________
注11。業務分部資料
Regions的每個可報告部門都是一個戰略業務部門，根據所提供的產品和服務滿足Regions客户的特定需求。這些分部基於管理層看待業務財務表現的方式。本公司已 三可報告部門：企業銀行、消費者銀行和財富管理部門，其餘部門為其他部門。有關公司可報告分部的更多信息包含在截至年底的地區年度報告中，表格10-K 2019年12月31日.
管理報告方法的應用和發展是一個動態過程，並會定期增強。隨着這些增強，每個可報告分部呈列的財務業績可能會定期修訂。
下表列出了所示期間每個可報告分部的財務信息。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 |
| 企業銀行 | | 消費者 銀行 | | 財富 管理 | | 其他 | | 已整合 |
| (單位：百萬) |
淨利息收入(虧損) | $ | 452 |
| | $ | 555 |
| | $ | 36 |
| | $ | (71 | ) | | $ | 972 |
|
信用損失撥備（抵免） (1) | 78 |
| | 80 |
| | 4 |
| | 720 |
| | 882 |
|
非利息收入 | 180 |
| | 286 |
| | 81 |
| | 26 |
| | 573 |
|
非利息支出 | 267 |
| | 518 |
| | 86 |
| | 53 |
| | 924 |
|
所得税前收入(虧損) | 287 |
| | 243 |
| | 27 |
| | (818 | ) | | (261 | ) |
所得税支出(福利) | 71 |
| | 61 |
| | 6 |
| | (185 | ) | | (47 | ) |
淨收益(虧損) | $ | 216 |
| | $ | 182 |
| | $ | 21 |
| | $ | (633 | ) | | $ | (214 | ) |
平均資產 | $ | 65,592 |
| | $ | 34,391 |
| | $ | 2,009 |
| | $ | 37,828 |
| | $ | 139,820 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的三個月 |
| 企業銀行 | | 消費者銀行 | | 財富 管理 | | 其他 | | 已整合 |
| (單位：百萬) |
淨利息收入(虧損) | $ | 363 |
| | $ | 587 |
| | $ | 45 |
| | $ | (53 | ) | | $ | 942 |
|
信用損失撥備（抵免） (1) | 49 |
| | 84 |
| | 4 |
| | (45 | ) | | 92 |
|
非利息收入 | 134 |
| | 292 |
| | 82 |
| | (14 | ) | | 494 |
|
非利息支出 | 232 |
| | 527 |
| | 84 |
| | 18 |
| | 861 |
|
所得税前收入(虧損) | 216 |
| | 268 |
| | 39 |
| | (40 | ) | | 483 |
|
所得税支出(福利) | 54 |
| | 67 |
| | 10 |
| | (38 | ) | | 93 |
|
淨收益(虧損) | $ | 162 |
| | $ | 201 |
| | $ | 29 |
| | $ | (2 | ) | | $ | 390 |
|
平均資產 | $ | 54,294 |
| | $ | 35,065 |
| | $ | 2,178 |
| | $ | 34,578 |
| | $ | 126,115 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的六個月 |
| 企業銀行 | | 消費者銀行 | | 財富 管理 | | 其他 | | 已整合 |
| (單位：百萬) |
淨利息收入(虧損) | $ | 806 |
| | $ | 1,099 |
| | $ | 75 |
| | $ | (80 | ) | | $ | 1,900 |
|
信用損失撥備（抵免） (1) | 130 |
| | 168 |
| | 7 |
| | 950 |
| | 1,255 |
|
非利息收入 | 284 |
| | 602 |
| | 167 |
| | 5 |
| | 1,058 |
|
非利息支出 | 503 |
| | 1,018 |
| | 173 |
| | 66 |
| | 1,760 |
|
所得税前收入(虧損) | 457 |
| | 515 |
| | 62 |
| | (1,091 | ) | | (57 | ) |
所得税支出(福利) | 114 |
| | 129 |
| | 15 |
| | (263 | ) | | (5 | ) |
淨收益(虧損) | $ | 343 |
| | $ | 386 |
| | $ | 47 |
| | $ | (828 | ) | | $ | (52 | ) |
平均資產 | $ | 60,337 |
| | $ | 34,495 |
| | $ | 2,035 |
| | $ | 35,428 |
| | $ | 132,295 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的六個月 |
| 企業銀行 | | 消費者銀行 | | 財富 管理 | | 其他 | | 已整合 |
| (單位：百萬) |
淨利息收入(虧損) | $ | 722 |
| | $ | 1,165 |
| | $ | 92 |
| | $ | (89 | ) | | $ | 1,890 |
|
信用損失撥備（抵免） (1) | 97 |
| | 167 |
| | 8 |
| | (89 | ) | | 183 |
|
非利息收入 | 265 |
| | 575 |
| | 160 |
| | (4 | ) | | 996 |
|
非利息支出 | 468 |
| | 1,048 |
| | 169 |
| | 36 |
| | 1,721 |
|
所得税前收入(虧損) | 422 |
| | 525 |
| | 75 |
| | (40 | ) | | 982 |
|
所得税支出(福利) | 106 |
| | 131 |
| | 19 |
| | (58 | ) | | 198 |
|
淨收益(虧損) | $ | 316 |
| | $ | 394 |
| | $ | 56 |
| | $ | 18 |
| | $ | 784 |
|
平均資產 | $ | 54,074 |
| | $ | 35,232 |
| | $ | 2,190 |
| | $ | 34,334 |
| | $ | 125,830 |
|
_____
(1)CECL於2020年1月1日通過後，信貸損失準備為貸款損失準備和無資金來源的信貸承諾準備之和。在CECL通過之前，無資金承付款的準備金已列入其他非利息支出。有關撥備如何分配給每個可報告類別的信息，請參閲截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中的附註23“業務類別信息”。
附註12.承付款、或有事項和保證
商業承諾
各地區發行與貸款活動有關的表外金融工具。與這些工具相關的信用風險與向客户發放貸款所涉及的信用風險基本相同，並受各地區正常的信貸審批政策和程序的約束。區域通過根據擔保獲得資金的可能性和客户或交易對手的信譽的評估，記錄無資金承諾準備金，來衡量與這些工具相關的內在風險。抵押品是根據管理層對客户信譽的評估而獲得的。
與這些工具相關的信用風險由下表所示的合同金額表示：
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| (單位：百萬) |
用於發放信貸的未使用承諾 | $ | 55,459 |
| | $ | 52,976 |
|
備用信用證 | 1,528 |
| | 1,521 |
|
商業信用證 | 63 |
| | 59 |
|
與備用信用證有關的負債 | 22 |
| | 22 |
|
與備用信用證相關的資產 | 22 |
| | 23 |
|
無資金的信貸承諾準備金 | 149 |
| | 45 |
|
用於發放信貸的未使用承諾-為了滿足客户的金融需求，各地區在各種條件下承諾向消費者、企業和其他實體提供資金。這些承諾包括(除其他外)信用卡和其他循環信貸協議、定期貸款承諾和短期借款協議。其中許多貸款承諾都有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。由於這些承諾中的許多預計將在沒有資金的情況下到期，因此總承諾額不一定代表未來的流動性需求。
備用信用證-還向客户簽發備用信用證，承諾各地區在未來發生某些特定事件時代表客户付款。根據備用信用證，地區有權向客户追償要求支付給第三方的任何金額。發出這些擔保所涉及的信用風險與向客户提供貸款所涉及的信用風險基本相同，因此，這些工具在必要時會被抵押。從歷史上看，很大比例的備用信用證在沒有資金的情況下到期。備用信用證的合同金額代表了各地區可能要求進行的未來付款的最大潛在金額，並代表了各地區的最大信用風險。
商業信用證-簽發商業信用證，為客户的對外貿易或國內貿易交易提供便利。作為一般規則，匯票將在交易標的貨物在運輸途中時開具。
法律或有事項
各地區及其附屬公司在正常業務過程中可能會遇到與訴訟、索賠、調查以及法律和行政案件及訴訟有關的或有損失。區域根據以下條件評估這些或有事件
目前可用的信息，包括律師的建議。當認為可能發生或有損失並且相關金額可合理估計時，各地區為這些事項確定應計項目。任何應計項目都會定期審查，並可能隨着情況的變化而進行調整。一些地區在或有損失方面的風險可能會被適用的保險覆蓋範圍所抵消。然而，在確定任何應計項目或可能發生的或有損失的估算額時，各區域不考慮保險覆蓋範圍的可得性。如果各地區有保險追回，所得款項在收到追回款項的期間入賬。
在可行的情況下，地區估計可能的或有損失，無論是否存在應計的可能損失。當地區能夠估計這種可能的損失，並且當地區可能遭受的損失超過應計金額時，地區披露了對這種可能的損失的總體估計。各區域目前估計，它可能遭受的損失有可能超過區域累積的總金額，最高可達約#美元。20百萬截至2020年6月30日此外，各地區的損失不超過應計金額也是有合理可能的。然而，隨着現有信息的變化，區域能夠估計的事項以及估計數本身也將相應調整。合理的可能估計包括受賠償協議約束的法律或有事項。
對訴訟和索賠風險的評估是困難的，因為它們涉及內在的不可預測的因素，包括但不限於以下因素：訴訟是否處於早期階段；損害賠償是否未具體説明、無支持或不確定；是否存在懲罰性或其他金錢損害的可能性；案件是否涉及法律不確定性，包括新的法律問題；案件是否涉及多方當事人和/或司法管轄區；發現是否已開始或尚未完成；是否已開始有意義的和解討論；以及訴訟是否涉及集體指控。集體訴訟的評估通常比其他類型的訴訟更復雜，尤其是在訴訟程序的早期階段，因為不知道某個類別是否會得到認證，或者如果認證了可能的類別將如何定義。因此，各區域可能無法就下文披露的某些事項估計合理的可能損失，而且上文討論的估計總額可能不包括下文披露的每一事項的估計數。
區域辦事處參與各種政府監管機構、執法機構和自律機構就區域的業務、區域的商業慣例和政策以及與區域有業務往來的人的行為提出的正式和非正式的信息收集請求、調查、審查、審查和程序。我們還會不時提出更多的詢問。在這些查詢中，各區域收到文件請求、傳票和其他要求提供信息的請求。這些調查，包括下文所述的調查，可能發展為行政、民事或刑事訴訟或執行行動，其結果可能對各區域的綜合財務狀況、業務成果或整個現金流產生重大影響。此類後果可能包括不利的判決、調查結果、和解、處罰、罰款、命令、禁令、恢復原狀或改變我們的商業做法，並可能導致額外的費用和附帶成本，包括聲譽損害。
Regions正在配合紐約東區聯邦檢察官辦公室的一項調查，該調查涉及Regions與一名前客户的銀行關係以及可能參與犯罪活動的與該客户有關聯的相關實體和個人持有的賬户，以及Regions的反洗錢和銀行保密法合規計劃的相關方面。
雖然訴訟和索賠暴露或任何調查的最終結果本質上是不可預測的，但管理層目前認為，懸而未決和受到威脅的訴訟和調查的結果不會對整個地區的業務、綜合財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。然而，如果未來出現意想不到的事態發展，上述任何事項的不利結果都有可能對各地區的業務、綜合財務狀況、經營業績或任何特定報告期的現金流產生重大影響。
擔保
聯邦抵押協會DUS損失份額擔保
Regions是一家DUS貸款機構。DUS計劃為多户住房市場提供流動性。地區服務貸款出售給房利美，並被要求為其DUS服務組合的大部分提供相當於三分之一的損失份額擔保。在兩個地方2020年6月30日和2019年12月31日，公司的DUS服務組合總計約為$3.9十億。Regions與其損失份額擔保有關的最大可量化或有負債約為#美元。1.3十億在兩個地方2020年6月30日和2019年12月31日公司只有在其為Fannie Mae提供的所有貸款(公司保留一些損失風險)都違約，並且這些貸款的所有抵押品在結算時被確定為沒有價值的情況下，才有責任支付這筆金額。因此，最大可量化或有負債並不代表公司預計將發生的實際損失。在本公司綜合資產負債表中列為負債的關聯虧損股份擔保的估計公允價值約為#美元。5百萬美元和美元4百萬在…2020年6月30日和2019年12月31日，分別為。參考注1請參閲截至2019年12月31日的年度10-K表格年度報告，以獲取更多信息。
注13。最近的會計公告
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標準 | 描述 | 所需的採用日期 | 對地區財務報表或其他重大事項的影響 |
2020年採用（或部分採用）的標準 |
ASO 2016-13，金融工具信用損失的測量
亞利桑那州立大學2018-19，主題326的編纂改進
亞利桑那州立大學2019-04，主題326的編碼改進
亞利桑那州立大學2019-05，有針對性地過渡到主題326
亞利桑那州立大學2019-11，金融工具-信用損失
ASO 2020-02，金融工具-信用損失
| 本ASU修訂了主題326“金融工具-信貸損失”，以當前的預期信貸損失法(CECL)取代目前的已發生損失會計模型，該方法適用於按攤銷成本和其他信貸承諾計量的金融工具。修正案要求實體在估計當前預期信貸損失時考慮所有可用的相關信息，包括過去事件、當前狀況和R&S預測的詳細信息。由此產生的信貸損失準備是為了反映實體預計不會收取的攤餘成本基礎部分。
ASU還取消了目前對購買的信用減值貸款的會計模式，但要求對購買的信用惡化(PCD)資產(自產生以來經歷了信用質量嚴重惡化的資產)確認撥備。在通過時已根據ASC 310-30核算貸款的實體應前瞻性地適用本修正案中關於購買信用惡化資產的指導意見。
在採用時，還需要披露額外的數量和質量信息。
雖然CECL模式不適用於可供出售的債務證券，但ASU確實要求實體在確認可供出售證券的信貸損失時記錄撥備，而不是通過直接註銷來減少證券的攤銷成本。
應在修改後的追溯基礎上採用ASU。 | 2020年1月1日 | 根據貸款敞口餘額和各地區在2020年1月1日通過CECL後的內部發展宏觀經濟預測，這項津貼增加了5.01億美元。
領養時免税額的增加主要是由於消費者投資組合部門的大幅增長，特別是住宅第一抵押貸款、房屋淨值貸款、房屋淨值額度和間接其他消費者。對住宅第一按揭和房屋淨值類別的影響，主要是因為它們的到期時間較長。此外，間接-其他消費者類別中有很大一部分是通過第三方進行的無擔保貸款，這導致了較高的損失率。在CECL下，這些較高的損失率加上整個貸款期限的估計數，導致津貼估計數大得多。
在採用時，已經實施了一套控制措施，包括治理、數據、預測和模型控制。
這一影響反映為留存收益減少約3.75億美元，遞延税項資產增加約1.26億美元。2020年3月下旬，聯邦銀行機構發佈了一項臨時最終規則，涉及修訂後的CECL對監管資本的影響過渡。該規則允許在兩年內為CECL的影響增加監管資本。在兩年結束時，這種影響將在接下來的三年內分階段實施。加回的計算方法是最初採用的影響加上隨後津貼變化的25%。截至2020年6月30日，這一金額今年迄今約為6.13億美元。對CET1的影響約為56個基點。臨時最終規則已公佈徵求意見，但有一個即時生效日期。 於採納CECL後，對可供出售或持有至到期日的證券並無重大影響，對範圍內的任何其他金融資產亦無重大影響。大多數持有至到期的投資組合由機構支持的證券組成，這些證券本身就有無形的損失風險。此外，各地區沒有在採用時轉換為PCD的PCI資產。
關於各區域CECL方法和假設的更多信息，見説明1。
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ASU 2017-04，簡化商譽減值測試 | 本ASU修正了主題350、無形資產-商譽和其他，並取消了商譽減值測試中的步驟2。 | 2020年1月1日 | 這一指導方針的通過沒有產生實質性影響。 |
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標準 | 描述 | 所需的採用日期 | 對地區財務報表或其他重大事項的影響 |
2020年採用（或部分採用）的標準 |
ASU 2018-15，雲計算安排中支付的費用的客户會計
| 本ASU修訂了主題350-40，無形資產-商譽和其他-內部使用軟件，涉及客户在供應商託管的雲計算安排中產生的實施、設置和其他前期成本，即服務合同。客户將採用與擁有軟件許可證的安排相同的標準來資本化實施成本。修訂還規定了資本化執行成本和相關攤銷費用的資產負債表、損益表和現金流量分類，並要求額外的定量和定性披露。
| 2020年1月1日 | 這一指導方針的通過沒有產生實質性影響。 |
ASU 2018-17，對可變利益實體的關聯方指南進行有針對性的改進
| 本準則修訂了關於所有報告實體在確定支付給決策者和服務提供者的費用是否是可變利益時，如何評估通過共同控制安排中的關聯方持有的間接利益的810專題“合併指導意見”。 | 2020年1月1日 | 這一指導方針的通過沒有產生實質性影響。 |
ASU 2019-04，主題815和825的編撰改進
| 本ASU對主題815(衍生品和套期保值)進行了修正，澄清了公司之前採用的ASU 2017-12。修訂明確了用於衡量利率風險部分條款對衝的公允價值變化的術語。修正案還就部分期限套期保值的攤銷基數調整提供了額外指導。
本ASU還修正了主題825，金融工具，澄清了公司先前採用的ASU 2016-01。修正案澄清，如果為相同或類似的投資確定了有序交易，則實體必須根據專題820以公允價值重新計量沒有可隨時確定的公允價值的證券。
| 2020年1月1日 | 這一指導方針的通過沒有產生實質性影響。 |
ASU 2019-08薪酬-股票薪酬(主題718)和與客户合同的收入(主題606)
| 本更新中的修訂要求實體通過應用主題718中的指導來衡量授予客户的基於股份的支付獎勵並對其進行分類。被記錄為交易價格減少額的數額需要根據按照專題718計量的以股份為基礎的支付獎勵的授予日期公允價值來計量。贈與日期是設保人(供應商)和受讓人(客户)就基於股份的付款裁決的關鍵條款和條件達成相互諒解的日期。獎勵的分類和隨後的測量遵循主題718中的指導，除非隨後修改了基於股份的支付獎勵並且受讓人不再是客户。
| 2020年1月1日 | 這一指導方針的通過沒有產生實質性影響。 |
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標準 | 描述 | 所需的採用日期 | 對地區財務報表或其他重大事項的影響 |
尚未採用的標準 |
ASU 2019-12所得税(主題740)-簡化所得税會計 | 本最新版本中的修正案通過刪除主題740中一般原則的某些例外，簡化了所得税的會計處理。修正案還通過澄清和修正現有指導意見，改進了對專題740其他領域公認會計準則的一致適用和簡化。
| 2021年1月1日 | 各地區正在評估通過後的影響；然而，預計影響不會很大。 |
ASU 2020-01，投資-股權證券(主題321)，投資-股權方法和合資企業(主題323)，以及衍生品和對衝(主題815) | 修正案澄清了專題321下的權益證券會計與專題323中的權益會計方法下的投資以及專題815下的某些遠期合同和所購期權的會計之間的相互作用。 | 2021年1月1日
允許及早領養。 | 各地區正在評估通過後的影響；然而，預計影響不會很大。
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ASU 2020-04，參考匯率改革-主題848 | 這一更新為GAAP指導提供了臨時的可選的權宜之計和例外，涉及合同修改、對衝會計和其他受影響的交易，這些交易參考LIBOR或其他預期將被終止的參考利率。 | 更新自發布之日起生效，有效期至2022年12月31日。 | 地區正在評估這一ASU的整體影響。在可用範圍內，各地區預計將採取與倫敦銀行間同業拆借利率過渡影響相關的可選救濟措施。 |
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
引言
以下討論和分析摘自地區金融公司(“地區”或“公司”)向美國證券交易委員會提交的Form 10-Q季度報告，並更新了Regions Financial Corporation截至年底的Form 10-K年度報告2019年12月31日，這是之前向美國證券交易委員會提交的。本財務信息用於幫助瞭解各地區的財務狀況和經營成果，應與表格10-K中包含的財務信息一起閲讀。看見附註1“列報依據”和附註13“最近的會計聲明”請參閲綜合財務報表，以瞭解更多詳情。這次討論的重點將放在截至2020年6月30日的三個月和六個月與之相比截至2019年6月30日的三個月和六個月用於合併業務報表。對於綜合資產負債表，討論的重點將是截至2020年6月30日與2019年12月31日.
本討論和分析包含可被視為1995年私人證券訴訟改革法所界定的“前瞻性陳述”的陳述。有關前瞻性陳述的其他信息，請參閲第7至9頁。
公司簡介
Regions是一家金融控股公司，總部位於阿拉巴馬州伯明翰，在南部、中西部和德克薩斯州開展業務。地區提供傳統的商業、零售和抵押銀行服務，以及資產管理、財富管理、證券經紀、信託服務、併購諮詢服務和其他專業融資領域的其他金融服務。
Regions通過Regions Bank開展銀行業務，Regions Bank是一家阿拉巴馬州特許商業銀行，是聯邦儲備系統的成員。在…2020年6月30日，運營的地區1,391分支機構門店總數。Regions執行其戰略，其盈利能力來自三個可報告的業務部門：公司銀行、消費者銀行和財富管理，其餘部分為其他業務。看見附註11“業務分類信息”關於各區域分部報告結構的更多信息，請參閲合併財務報表。
2019年5月31日，地區達成協議，收購總部位於阿拉巴馬州伯明翰的機構投資公司Highland Associates，Inc.。這筆交易於2019年8月1日完成。
2020年2月27日，Regions達成協議，收購總部位於德克薩斯州金伍德的獨立設備融資公司Ascentium Capital LLC。這筆交易於2020年4月1日完成，包括大約19億美元在對小企業的貸款和租賃方面。有關更多詳細信息，請參閲“Ascentium收購”一節。
與許多其他金融機構一樣，地區的盈利能力取決於其從淨利息收入和非利息收入來源創造收入的能力。淨利息收入主要是各地區從貸款和證券等生息資產上獲得的利息收入與各地區為計息負債(主要是存款和借款)支付的利息支出之間的差額。各地區的淨利息收入受到其資產負債表組成部分的規模和組合以及從其資產賺取的利息與其負債支付的利息之間的利差的影響。非利息收入包括存款賬户服務費、信用卡和自動取款機費用、抵押貸款服務和二次營銷、投資管理和信託活動、資本市場和地區提供的其他客户服務的費用。業務結果還受到信貸損失和非利息支出撥備的影響，如工資和員工福利、入住率、專業、法律和監管費用、FDIC保險評估和其他業務費用，以及所得税。
經濟狀況、競爭、影響金融服務業監管的新立法和相關規則以及聯邦政府的貨幣和財政政策對包括地區在內的大多數(如果不是全部)金融機構都有重大影響。借貸和存款活動和手續費收入的產生受企業支出和投資水平、消費者收入、消費者支出和儲蓄、資本市場活動、金融機構之間的競爭以及客户偏好、利率條件和區域市場領域競爭產品的現行市場利率的影響。
Regions的業務戰略專注於提供具有競爭力的產品和服務組合，提供優質的客户服務，並繼續開發和優化分銷渠道，包括在便利地點設有辦事處的分支分銷網絡，以及電子和移動銀行。
第二季度概述
區域銀行市場的經濟環境
影響地區貸款組合信用表現的主要因素之一是美國的整體經濟環境及其運營的一級市場。在新冠肺炎疫情以及遏制疫情蔓延的努力導致經濟活動短暫但劇烈收縮之後，美國經濟在第二季度開始復甦。然而，7月初新冠肺炎病例大幅增加。雖然案件的增加更有可能減緩而不是抑制經濟復甦，但它仍然增加了經濟預測的另一層不確定性。2020年全年，實際GDP預計將收縮5.8%，2021年將增長3.3%。
經濟活動在2020年4月底觸底。到5月底，每個州都已採取措施放鬆對經濟活動的限制，儘管這些措施因州而異。5月份，非農就業崗位增加260多萬個，消費支出回升，工業部門狀況改善，標誌着經濟好轉的開始。6月份經濟進一步改善，ISM製造業指數和ISM非製造業指數都超過了收縮和擴張之間的50%，非農就業人數增加了480萬個。此外，根據MBA每週調查數據，6月份機動車銷量大幅反彈，購房貸款申請達到逾12年來的最高水平。經濟顯然受益於大流行初期積極的財政和貨幣政策應對措施。
隨着新冠肺炎檢測呈陽性的數量的激增一直持續到7月初，幾個州和地方政府取消了一些重新開放的措施，大部分幹預措施針對的是酒吧和餐館。至少到目前為止，政策迴應的形式是有針對性的幹預，而不是重新實施疫情早期階段出現的大範圍停擺，這應該會限制對經濟的破壞。除非新冠肺炎病例數量出現比迄今更劇烈、更分散的增長，否則這些有針對性的幹預措施很可能將成為政策制定者應對後續病例激增的模板。
除了政策迴應的潛在後果外，消費者和企業的信心可能會受到新冠肺炎案件數量增加的不利影響，這反過來可能會拖累消費者支出的增長，減緩勞動力市場的改善步伐。儘管如此，在2020年第二季度(收縮)和第三季度(擴張)的實際GDP可能出現極大波動之後，經濟可能會在隨後的幾個季度走上穩定但温和增長的道路。儘管許多家庭在7月底面臨“收入懸崖”，因為CARE法案提供的補充失業保險福利即將到期，但財政和貨幣政策很可能仍將支持經濟復甦。2020年7月的基線預測預計，實際國內生產總值水平將在10至12個季度後恢復到2019年第四季度的水平，這是最後一個沒有新冠肺炎影響的季度。
這些地區的足跡將與美國整體的影響大致相似。佛羅裏達州的休閒和酒店服務業的風險敞口高於平均水平，而德克薩斯州和路易斯安那州的能源風險敞口高於平均水平，因此，如果事實證明覆蘇速度確實慢於目前的預期，這些經濟體可能更容易受到持久影響。
如上所述，持續的經濟不確定性影響了各地區截至2020年6月30日用於計算acl的預測。有關更多信息，請參閲“津貼”部分。
新冠肺炎大流行
各地區的業務運營和財務業績受公司所處的經濟環境的影響。截至2020年6月30日，由新冠肺炎疫情驅動的不利經濟狀況和經濟前景的不確定性繼續影響下文所述領域的2020年第二季度財務業績。各地區預計，疫情將繼續影響未來幾個季度的經濟狀況和公司的財務業績。
即使全國各地的企業重新開業，各地區仍繼續採取措施確保員工和客户的安全，例如繼續將面對面的分支機構活動限制為免下車，辦公室服務僅限於預約。截至2020年6月30日，大約95%的分支機構已經開業。各區域正在實施分階段辦法，將遠程工作人員遣送到辦公地點。截至2020年6月30日，公司約90%的非分支機構員工正在遠程工作。
於2020年第二季度，本公司繼續為因新冠肺炎疫情而陷入經濟困難的客户提供特別財務援助。這種援助包括在一段設定的時間內(通常是90天)向客户提供現有貸款的延期付款或暫緩付款。住房抵押貸款支付援助是通過忍耐來發放的。在寬限期內，借款人的還款義務暫停，不會採取止贖行動。除非貸款已被修改，否則所有付款都應在寬限期到期時到期。對於大多數其他貸款產品(商業和消費產品，住宅房地產除外)，付款援助是通過延期或延期發放的。延期和延期與承兑匯票不同，因為延期或延期期間結束時，通常並不是所有款項都到期。取而代之的是，付款到期日提前了。然而，對於大多數產品，除非貸款是非應計項目，否則在延期或忍耐期內，貸款的利息將繼續增加。
截至2020年6月30日，各地區已處理了約27,200項消費者延遲付款請求，總金額為19億美元，其中約5,500筆與住房抵押貸款相關，總金額約為14億美元。在2020年5月和6月期間，大約34%的借款人在忍耐的情況下支付了抵押貸款。此外，約36%的借款人支付了房屋淨值貸款，約56%的借款人支付了信用卡貸款，約41%的借款人在延期期間支付了汽車貸款。此外，為其他人辦理的大約18 100筆抵押貸款的延期付款請求已得到處理，總額約為30億美元。Regions還為商業客户處理了約14,300項請求，總金額約為38億美元。大約25%的企業銀行借款人(不包括Ascentium和分支機構小企業客户)在5月和6月期間延期還款。
雖然在2020年第二季度批准了大量延期付款和暫緩付款，但最初在2020年3月底批准的延期付款和暫緩付款在第二季度末之前就到期了。截至2020年6月30日，約有2,160份住宅第一抵押貸款準備金計劃到期，總額約為5.85億美元。截至2020年7月中旬，計劃於2020年6月30日到期的容忍期中，約有37%的容忍期延長了1至3個月。約23%的到期預付款已完成貸款修改或正在修改中。此外，由於借款人在整個寬限期內繼續定期付款，約有25%的剩餘到期寬限被視為是當期的。各地區正在就剩餘15%的到期預付款與借款人聯繫。
如上所述，除住宅第一按揭外，其他貸款產品都有付款延期或延期，要麼提前付款到期日，要麼每期調整到期金額，這樣借款人就不會逾期。這些借款人中的大多數都不會考慮第二個延期期限，直到下一次還款到期。因此，現在就確定這些其他貸款產品在最初的延遲期到期後正在採取什麼行動還為時過早。在許多情況下，各地區都在積極主動地與延期付款的借款人接觸，以確定他們的財務能力以及是否需要進一步延期付款或修改貸款。截至2020年7月中旬，Regions對其消費品(不包括住宅第一抵押貸款)以及商業和投資者房地產貸款的二次延期請求很少。
根據2020年3月27日通過的CARE法案的規定，從2020年3月1日開始至新冠肺炎疫情國家緊急情況結束後60天或2020年12月31日之前的某些與新冠肺炎相關的貸款修改有資格獲得TDR分類的救濟。參考表15“問題債務重組”以獲取更多信息。
作為一家經認證的小型企業管理局貸款機構，各地區在2020年第二季度的貸款活動有所增加，因為公司繼續根據購買力平價計劃幫助客户完成貸款流程。根據該計劃，截至2020年6月30日，地區約有44,600筆未償還貸款，總額約為45億美元。
各地區持續擁有強勁的流動資金和資本水平，這使公司做好了充分準備，以應對客户日益增長的借款需求。該公司擁有充足的流動性來源，包括顆粒狀和穩定的存款基礎、美聯儲持有的現金餘額、聯邦住房貸款銀行的借款能力、無擔保的高流動性證券，以及美聯儲貼現窗口的借款可用性。有關更多信息，請參閲“流動性”、“股東權益”和“監管資本”部分。
新冠肺炎疫情影響了第二季度的信貸損失準備金，為#美元。8.82億總計和7億美元超過淨沖銷金額(詳情見下文和“信貸損失準備”一節)。由於目前的環境，貸款和存款餘額也有所增加。最終貸款餘額增加的原因是通過購買力平價計劃發放的45億美元貸款。期末存款水平繼續上升，因為客户保留了來自LINE DRAING、PPP貸款和其他政府刺激基金的多餘現金。看見表2“貸款組合”和表19“存款”以獲取更多信息。
新冠肺炎疫情也影響到了非利息收入。在2020年第二季度初，由於“非必要”企業關閉，消費者支出仍然較低，但隨着全國各地放鬆對經濟活動的限制，該季度消費者支出確實開始增加。總體而言，客户消費活動對非利息收入產生了負面影響，與第一季度相比，服務費減少了4700萬美元，信用卡和自動取款機FESS減少了400萬美元。如果目前的支出水平持續下去，該公司估計非利息收入將比2020年3月之前的水平每月受到1000萬至1500萬美元的負面影響。看見表28“非利息收入”瞭解更多詳細信息。
在2020年第二季度，鑑於新冠肺炎疫情導致經濟環境下降，各地區對商譽進行了減值測試。該公司的結論是商譽減值不存在。有關更多詳細信息，請參閲“商譽”一節。
由於新冠肺炎疫情，各地區的網絡事件略有增加，但公司的分層控制環境有效地檢測到並防止了與這些事件相關的任何實質性影響。有關更多詳細信息，請參閲“信息安全”部分。
監督壓力測試更新
2020年6月25日，美聯儲表示，該公司超過了監管壓力測試下的所有最低資本水平。提交給美聯儲的資本計劃反映了在2020年底之前不會進行股票回購。該公司2020年第四季度至2021年第三季度的初步壓力資本緩衝目前估計為3%。美聯儲對2020年第三季度的資本分配規定了具體的限制，公司將需要保持遵守這些限制，以維持其普通股股息。2020年7月22日，公司宣佈2020年第三季度現金股利$0.155每股，這符合美聯儲的限制。
第二季度業績
地區報告可供普通股股東使用的淨收益(虧損)(2.37億美元)，或$(0.25)每股攤薄股份，在第二季度的2020與3.74億美元，或$0.37每股攤薄股份，在第二季度的2019.
對於第二季度的2020、淨利息收入（應税等值）總計 9.85億美元, 向上 2900萬美元與之相比第二季度的2019.淨息差（應税等值基礎）為 3.19百分對於第二季度的2020和3.45百分在第二季度的2019.淨利息收入的增加主要是由於PPP貸款、公司設備融資收購和增加導致的貸款餘額增加 [平均值]商業信貸額度的額度利用。淨利息收入也受益於公司利率對衝策略的執行。淨息差下降主要是由美聯儲持有的現金水平上升、平均商業額度提款增加以及收益率較低的PPP貸款的影響推動的。
信用損失準備總額 8.82億美元在第二季度的2020，年初採用CESL後，相比之下的貸款損失撥備 92百萬美元在此期間第二季度的2019. 本季度撥備包括 $182淨沖銷百萬美元，以及 7億美元增加的準備金反映了貸款和信貸承諾組合合同期限內預期損失的增加。2020年第二季度信貸損失準備金增加的主要原因是不利的經濟條件以及新冠肺炎疫情和信貸惡化造成的經濟前景不確定，第二季度批評貸款和分類貸款增加就是明證。降級主要集中在零售、能源、餐飲和酒店投資組合(更多信息見合併財務報表附註3“貸款和信貸損失撥備”)。請參閲“信貸損失準備”部分以瞭解更多詳細信息。
淨沖銷合計1.82億美元，或年化0.80%平均貸款的比例，在第二季度的2020，與$92百萬美元，或年化0.44%對於第二季度的2019。這一增長主要是由於能源和餐廳投資組合中的沖銷，以及與收購Ascentium相關的額外費用。看見附註3“貸款及信貸損失準備”在合併財務報表中提供更多信息。
零用錢是2.68百分佔貸款總額的比例，扣除非勞動收入 2020年6月30日與1.10百分在…2019年12月31日. 增加受到上述有關撥備增加的所有因素的影響。此外，在2020年第二季度，Regions完成了對Ascendix的收購，並確認與購買信用惡化貸款相關的免税額初步增加了6000萬美元。 該項津貼 395%佔不良貸款總額的比例 2020年6月30日 與180% 在…2019年12月31日. 不良貸款總額增至 0.68百分扣除非勞動收入後，貸款總額為 2020年6月30日，與0.61百分在…2019年12月31日.不良貸款增加主要是由於行政支持、廢物和維修、製造業、餐飲和能源相關信貸的評級下調。更多詳細信息，請參閲管理層討論和分析的“信用損失備抵”部分。
非利息收入 5.73億美元對於第二季度的2020, a 7900萬美元 增加從第二季度的2019。這個增加主要由抵押貸款和資本市場收入增加推動，部分被服務費以及卡和ATM收入下降所抵消。看到 表28“非利息收入”瞭解更多詳細信息。
非利息費用總額為 9.24億美元在第二季度的2020, a 6300萬美元 增加從第二季度的2019。這個增加主要是由更高的工資和員工福利推動的。看到 表29“無息發票”瞭解更多詳細信息。
截至三個月的所得税費用（福利） 2020年6月30日是個4700萬美元與之相比，好處 9300萬美元年同期費用2019。有關更多細節，請參閲本報告管理層討論和分析部分末尾的“所得税”。
期望值
由於當前的經濟不確定性，本公司已撤銷此前發佈的2020年財務目標，以及此前宣佈的2019年三年目標。各地區的預期將繼續隨着新冠肺炎疫情期間不斷變化的經濟狀況而變化，因為該公司預計隨後幾個季度的財務業績將繼續受到影響。
資產負債表分析
以下各節詳細討論了資產、負債和權益類別中某些細目的重大變化。
現金和現金等價物
現金和現金等價物增額大約$9.1從年底開始達到10億2019至2020年6月30日，主要是由於存放在FRB的現金增加。本季度存款的顯著增長為本公司帶來了歷史上較高的流動性來源。商業客户的存款水平大幅上升，因為客户將來自劃線、購買力平價貸款和其他政府刺激措施的多餘現金保留在他們的存款賬户中。其中一些流動性來源被用來增加FRB的現金。有關更多信息，請參閲“流動性”和“存款”部分。
債務證券
下表詳細説明瞭債務證券的賬面價值，包括可供出售和持有至到期的債務證券：
表1-債務證券
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| (單位：百萬) |
美國國債 | $ | 181 |
| | $ | 182 |
|
聯邦機構證券 | 42 |
| | 43 |
|
抵押貸款支持證券： | | | |
住宅機構 | 17,113 |
| | 16,226 |
|
住宅非機構 | 1 |
| | 1 |
|
商事代理 | 5,829 |
| | 5,388 |
|
商業非機構 | 616 |
| | 647 |
|
公司和其他債務證券 | 1,371 |
| | 1,451 |
|
| $ | 25,153 |
| | $ | 23,938 |
|
可供出售的債務證券佔證券投資組合的大部分，是用於管理利率敏感性併為公司提供主要流動性來源的重要工具。Regions維持着一個高評級的證券投資組合，主要由機構抵押貸款支持證券組成。看到 注2“債務證券”請參閲綜合財務報表以獲取更多信息。另請參閲“市場風險-利率風險”和“流動性”部分了解更多信息。
債務證券增額 12億美元從…2019年12月31日至2020年6月30日. 儘管2020年上半年利率波動，但地區在2019年第二季度和第三季度執行的全面證券重新定位使投資組合能夠對當前的經濟環境做出有利的反應。較年底的增長是由於市場估值提高和額外購買抵押貸款支持證券的結果。
持有待售貸款
待售貸款總計 12億美元在…2020年6月30日其中包括9.5億美元的住宅房地產抵押貸款、1.92億美元的商業抵押貸款和其他貸款以及1000萬美元的不良貸款。在 2019年12月31日，待售貸款總計 6.37億美元其中包括4.36億美元的住宅房地產抵押貸款、1.88億美元的商業抵押貸款和其他貸款以及1300萬美元的不良貸款。作為公司待出售抵押貸款發放一部分的待售住宅房地產和商業抵押貸款的水平根據發放和出售給第三方的時間而波動。
貸款
扣除非勞動收入後，貸款約佔 70%地區生息資產的比例為 2020年6月30日. 下表按投資組合分部和類別列出了地區貸款組合的分佈（扣除非勞動收入）：
表2-貸款組合
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| (單位：百萬美元，非勞動收入淨額) |
工商業 | $ | 47,670 |
| | $ | 39,971 |
|
商業地產抵押業主自用 (1) | 5,491 |
| | 5,537 |
|
商業地產建設業主自用 (1) | 314 |
| | 331 |
|
總商業廣告 | 53,475 |
| | 45,839 |
|
商業投資者房地產抵押 | 5,221 |
| | 4,936 |
|
商業投資者房地產建設 | 1,908 |
| | 1,621 |
|
投資者房地產總額 | 7,129 |
| | 6,557 |
|
住宅第一按揭 | 15,382 |
| | 14,485 |
|
房屋淨值額度 | 4,953 |
| | 5,300 |
|
房屋淨值貸款 | 2,937 |
| | 3,084 |
|
間接車輛 | 1,331 |
| | 1,812 |
|
間接-其他消費者 | 3,022 |
| | 3,249 |
|
消費者信用卡 | 1,213 |
| | 1,387 |
|
其他消費者 | 1,106 |
| | 1,250 |
|
總消費額 | 29,944 |
| | 30,567 |
|
| $ | 90,548 |
| | $ | 82,963 |
|
__________
(1)統稱為CRE。
投資組合特徵
以下部分描述了中披露的投資組合細分和類別的組成 表2，解釋餘額的變化2019年底，並突出相關風險特點。Regions認為，其貸款組合在整個業務範圍內按產品、客户和地理位置進行了很好的多元化。然而，貸款組合可能面臨特定集中的信用風險，這些風險存在於個人或借款人羣體、某些類型的抵押品、某些類型的行業、某些貸款產品或該國的某些地區。看見附註3“貸款及信貸損失準備”關於合併財務報表的補充説明，供進一步討論。
各地區投資組合細分市場中的大多數類別繼續受到新冠肺炎疫情的影響。特別是，由於新冠肺炎的影響，各地區的能源、貨運、醫療、旅遊和休閒、零售和餐飲投資組合面臨重大運營挑戰，風險最高。能源信貸繼續承壓，儘管油價在第二季度略有回升。儘管避難所就位訂單已經取消，但餐廳組合，特別是休閒用餐空間的信貸，也繼續面臨壓力。投資組合中的小企業部門以及消費者投資組合正受到社會距離和新冠肺炎疫情造成的能力有限規則的影響，同時這類借款人的流動性往往有限，或者無法獲得替代流動性來源。該地區的借款人最終受到影響的程度將取決於經濟影響的持續時間和嚴重程度，以及政府為支持個人和企業而實施的各種計劃的有效性。有關更多詳細信息，請參見表3“選定的行業曝險”。
商業廣告
商業投資組合部分包括向商業客户提供的商業和工業貸款，用於正常業務運營，為營運資金需求、設備採購和其他擴張項目提供資金。商業和工業貸款增加d $7.710億美元，自年底以來2019。這一擴張是由於大約45億美元的購買力平價
貸款，增加19億美元在第二季度初發生的與Ascentium收購相關的貸款中(有關更多信息，請參閲“第二季度概述”和“Ascentium收購”部分)，在較小程度上，Ascentium利用商業信貸額度。到第二季度末，生產線利用率水平接近正常化水平。這一擴張是由房地產、零售貿易、製造業、醫療保健和公用事業行業的增長推動的。
商業地產還包括向經營企業發放的業主自住型商業房地產抵押貸款，這是一種用於土地和建築物的長期融資的貸款，由商業運營產生的現金流償還。業主自住的商業房地產建設貸款是向商業企業發放的，用於開發土地或建造建築物，償還來自借款人的業務收入。
該公司總貸款的一半以上包括在商業投資組合部分。這些餘額分佈在許多行業，如下表所示。該公司通過為每個重要行業設定一定的貸款限額來管理這一投資組合的相關風險。
下表提供了選定行業中各地區商業貸款餘額的詳細情況。
表3-商業行業風險敞口
|
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 貸款 | | 資金不足的承付款 | | 總暴露劑量 |
| (單位：百萬) |
行政、支持、浪費和維修 | $ | 1,829 |
| | $ | 979 |
| | $ | 2,808 |
|
農業 | 517 |
| | 250 |
| | 767 |
|
教育服務 | 3,172 |
| | 902 |
| | 4,074 |
|
能量 | 2,195 |
| | 2,108 |
| | 4,303 |
|
金融服務業 | 4,281 |
| | 4,784 |
| | 9,065 |
|
政府和公共部門 | 3,044 |
| | 606 |
| | 3,650 |
|
醫療保健 | 4,797 |
| | 2,389 |
| | 7,186 |
|
信息 | 1,832 |
| | 904 |
| | 2,736 |
|
製造業 | 5,176 |
| | 4,157 |
| | 9,333 |
|
專業科學技術服務 | 2,601 |
| | 1,415 |
| | 4,016 |
|
房地產(3) | 8,431 |
| | 6,907 |
| | 15,338 |
|
宗教、休閒、個人和非營利服務 | 2,263 |
| | 730 |
| | 2,993 |
|
餐廳、住宿和住宿 | 2,480 |
| | 338 |
| | 2,818 |
|
零售業 | 3,119 |
| | 1,891 |
| | 5,010 |
|
運輸和倉儲 | 2,701 |
| | 1,176 |
| | 3,877 |
|
公用事業 | 1,901 |
| | 2,774 |
| | 4,675 |
|
批發商品 | 3,348 |
| | 3,002 |
| | 6,350 |
|
其他(1) | (212 | ) | | 2,180 |
| | 1,968 |
|
總商業廣告 | $ | 53,475 |
| | $ | 37,492 |
| | $ | 90,967 |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日(2) |
| 貸款 | | 資金不足的承付款 | | 總暴露劑量 |
| (單位：百萬) |
行政、支持、浪費和維修 | $ | 1,402 |
| | $ | 888 |
| | $ | 2,290 |
|
農業 | 456 |
| | 225 |
| | 681 |
|
教育服務 | 2,724 |
| | 676 |
| | 3,400 |
|
能量 | 2,172 |
| | 2,528 |
| | 4,700 |
|
金融服務業 | 4,588 |
| | 4,257 |
| | 8,845 |
|
政府和公共部門 | 2,825 |
| | 522 |
| | 3,347 |
|
醫療保健 | 3,646 |
| | 1,802 |
| | 5,448 |
|
信息 | 1,394 |
| | 847 |
| | 2,241 |
|
製造業 | 4,347 |
| | 3,912 |
| | 8,259 |
|
專業科學技術服務 | 1,970 |
| | 1,299 |
| | 3,269 |
|
房地產(3) | 7,067 |
| | 7,224 |
| | 14,291 |
|
宗教、休閒、個人和非營利服務 | 1,748 |
| | 769 |
| | 2,517 |
|
餐廳、住宿和住宿 | 1,780 |
| | 420 |
| | 2,200 |
|
零售業 | 2,439 |
| | 2,039 |
| | 4,478 |
|
運輸和倉儲 | 1,885 |
| | 1,250 |
| | 3,135 |
|
公用事業 | 1,774 |
| | 2,437 |
| | 4,211 |
|
批發商品 | 3,335 |
| | 2,637 |
| | 5,972 |
|
其他(1) | 287 |
| | 2,095 |
| | 2,382 |
|
總商業廣告 | $ | 45,839 |
| | $ | 35,827 |
| | $ | 81,666 |
|
________
| |
(1) | “其他”包含與不可分類和無效的業務行業代碼相關的餘額，這些餘額被在流程中的付款和在貸款級別不可用的費用賬户抵消。 |
| |
(2) | 隨着客户業務的發展(例如在垂直製造鏈中向上或向下發展)，各地區可能需要更改用於定義客户關係的指定業務行業代碼。當這些更改發生時，地區不會將以前期間的客户歷史重新轉換到新的分類中，因為以前期間使用的業務行業代碼被認為是合適的。因此，可比期間的變化可能會受到影響。 |
| |
(3) | “房地產”包括房地產投資信託基金，即與房地產相關的無擔保的商業和工業產品。 |
Regions已經確定了截至2020年6月30日，商業和投資者房地產投資組合中風險最高的某些行業行業，這些行業受到新冠肺炎的影響。這些高風險行業包括能源、貨運、醫療保健、其他消費服務、餐飲、零售、旅遊和休閒、酒店和零售業。被確定為高風險的行業在未來可能會發生變化，這取決於宏觀經濟環境條件如何隨着時間的推移而發展。這些已確定的高風險行業以及這些行業中的特定行業在表4下面。購買力平價貸款餘額不包括在表4中，因為這些貸款被認為不是高風險。地區正在密切關注這些行業的客户，並與這些客户進行頻繁的對話。其中某些風險暴露也出現在表5穿過表8下面。這些表格中的所有貸款都屬於商業投資組合部分，除非特別指明為IRE。
表4--新冠肺炎高危行業
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 未結清餘額 | | 佔貸款總額的百分比 | | 利用率% | | 槓桿餘額百分比 | | SNC餘額百分比 | | 延期% | | 受到批評的% |
| (百萬美元) |
商業廣告 | | | | | | | | | | | | | |
能源-勘探開發、油田服務 | $ | 1,367 |
| | 1.5 | % | | 66 | % | | — | % | | 80 | % | | 6 | % | | 48 | % |
貨運-當地普通貨運、貨運安排 | 261 |
| | 0.3 | % | | 80 | % | | 6 | % | | — | % | | 23 | % | | 5 | % |
醫療保健-醫生和其他衞生從業者辦公室 | 1,130 |
| | 1.2 | % | | 72 | % | | 4 | % | | 4 | % | | 32 | % | | 4 | % |
其他消費服務-個人護理服務、宗教組織、乾洗和洗衣服務 | 463 |
| | 0.5 | % | | 75 | % | | — | % | | — | % | | 29 | % | | 8 | % |
餐廳-全套服務、特殊食品服務 | 798 |
| | 0.9 | % | | 86 | % | | 21 | % | | 40 | % | | 29 | % | | 32 | % |
零售（非必需）-服裝 | 247 |
| | 0.3 | % | | 67 | % | | — | % | | 75 | % | | 11 | % | | 44 | % |
旅行和休閒-娛樂、藝術和休閒 | 649 |
| | 0.7 | % | | 76 | % | | 37 | % | | 48 | % | | 17 | % | | 17 | % |
總商業 | 4,915 |
| | 5.4 | % | | 73 | % | | 10 | % | | 40 | % | | 21 | % | | 25 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
房地產投資信託基金和IRE | | | | | | | | | | | | | |
酒店-全套服務、有限服務、延長住宿時間 | 983 |
| | 1.1 | % | | 81 | % | | — | % | | 69 | % | | 18 | % | | 27 | % |
零售（非必要）-購物中心和直銷中心 | 2,529 |
| | 2.8 | % | | 65 | % | | — | % | | 77 | % | | 9 | % | | 25 | % |
REIT和IRE總計 | 3,512 |
| | 3.9 | % | | 69 | % | | — | % | | 75 | % | | 11 | % | | 25 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
COVID-19高風險行業總數 | $ | 8,427 |
| | | | | | | | | | | | |
能量
地區的直接能源投資組合主要由E & P和中游部門借款人組成。截至2020年6月30日，油價已從2020年4月的歷史低點反彈，但尚未達到疫情前的水平。地區的直接能源信貸均不是槓桿貸款，地區也沒有第二優先權能源風險敞口。2020年前六個月，Regions已確認約8600萬美元的能源沖銷，其中8400萬美元與四名客户相關。自2015年第一季度以來，利用率一直保持在40- 60%之間。對衝頭寸對於石油生產商來説足夠，對於天然氣供應商來説也很強大，目前4%的能源貸款是在COVID-19延期付款的情況下運營的。
表5-能源行業風險敞口
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 未結清餘額 | | 未償% | | 使用率 | | 批評平衡 | | 受到批評的% |
| (單位：百萬) |
油田服務和供應 | $ | 360 |
| | 17 | % | | 70 | % | | $ | 187 |
| | 52 | % |
E&P | 1,007 |
| | 46 | % | | 65 | % | | 472 |
| | 47 | % |
中游 | 646 |
| | 29 | % | | 41 | % | | 132 |
| | 20 | % |
下游 | 97 |
| | 4 | % | | 26 | % | | — |
| | — | % |
其他 | 72 |
| | 3 | % | | 25 | % | | 43 |
| | 60 | % |
PPP | 13 |
| | 1 | % | | 100 | % | | — |
| | — | % |
總能量 | $ | 2,195 |
| | 100 | % | | 51 | % | | $ | 834 |
| | 38 | % |
飯館
快餐服務部門佔地區餐廳投資組合餘額的一半以上。新冠肺炎疫情導致的隔離、社交距離和商務旅行減少已經並將繼續導致需求損失，其中很大一部分可能無法恢復。休閒餐飲是當前環境下壓力最大的領域。快餐店專注於快餐服務和有限的菜單。鑑於數字平臺、免下車和交付能力，這一部門在大流行期間表現相對較好。這個7.98億美元在COVID中披露的與餐廳相關的高風險餘額表4以上包括快餐、休閒餐飲和其他行業的信息表6下面。約有18%的餐廳業績被槓桿化。在新冠肺炎大流行之前，各地區戰略性地退出了一些風險較高的餐廳關係。截至2020年6月30日，大約27%的餐廳、住宿和住宿投資組合餘額是延期付款。在2020年前六個月，地區已經確認了大約3100萬美元的餐廳沖銷。
表6-飲食業曝光率
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 未結清餘額 | | 未償% | | 使用率 | | 批評平衡 | | 受到批評的% |
| (單位：百萬) |
快速服務 | $ | 1,280 |
| | 56 | % | | 84 | % | | $ | 168 |
| | 13 | % |
休閒用餐 | 487 |
| | 21 | % | | 87 | % | | 254 |
| | 52 | % |
其他 | 149 |
| | 6 | % | | 90 | % | | 20 |
| | 13 | % |
PPP | 396 |
| | 17 | % | | 100 | % | | — |
| | — | % |
整體餐廳 | $ | 2,312 |
| | 100 | % | | 87 | % | | $ | 442 |
| | 19 | % |
與酒店相關
考慮到活動、會議以及大多數商務和休閒旅行的取消，地區的酒店相關投資組合是受影響最大的物業類型。雖然2021年的需求預計會增加，但日均房價的恢復可能會更慢。Regions的酒店相關投資組合主要由12家REIT客户組成。這些貸款是無擔保的商業和工業貸款；然而，它們與房地產有關。房地產投資信託基金的投資組合受益於低槓桿率、強大的流動性和房地產持有的多樣性。公司還採取了積極主動的措施，減少資本支出，削減股息，並減少管理費用，以保存現金。SNC佔該地區酒店相關貸款總額的59%。該地區大多數有擔保的酒店貸款借款人都要求延期。如上所述，截至2020年6月30日，大約27%的餐廳、住宿和住宿投資組合餘額是延期付款。在2020年前六個月，地區已確認酒店相關貸款沒有沖銷。下表中的REITs和IRE餘額包括酒店COVID高風險行業餘額9.83億美元披露於表4。消費服務和購買力平價餘額包括在下表中，以及#年食肆總餘額。表6以上為餐飲、住宿及住宿餘額表3上面。
表7-酒店相關行業風險敞口
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 未結清餘額 | | 未償% | | 使用率 | | 批評平衡 | | 受到批評的% |
| (單位：百萬) |
商業廣告： | | | | | | | | | |
*REITs | $ | 714 |
| | 62 | % | | 80 | % | | $ | — |
| | — | % |
為消費者提供服務 | 131 |
| | 12 | % | | 95 | % | | 1 |
| | 1 | % |
*PPP | 37 |
| | 3 | % | | 100 | % | | — |
| | — | % |
總商業廣告 | 882 |
| | 77 | % | | | | 1 |
| | 1 | % |
| | | | | | | | | |
憤怒： | | | | | | | | | |
**憤怒-抵押貸款 | 238 |
| | 21 | % | | 96 | % | | 236 |
| | 99 | % |
中國熱潮--建設 | 31 |
| | 2 | % | | 39 | % | | 31 |
| | 100 | % |
總怒火 | 269 |
| | 23 | % | | | | 267 |
| | 99 | % |
| | | | | | | | | |
與酒店相關的合計 | $ | 1,151 |
| | 100 | % | | 83 | % | | $ | 268 |
| | 23 | % |
與零售相關
各地區與零售相關的行業主要由REITs和非槓桿化的工商業部門組成。在REIT和IRE投資組合中，約有5.53億美元的未償還餘額與購物中心和直銷中心有關。對專門從事封閉式購物中心的REITs的投資組合敞口由少量信用組成。大約48%的商場REIT餘額是低槓桿率的投資級。IRE投資組合分佈廣泛。最大的租户通常包括“基本需求”主播。然而，由於低租金收取和對租户長期生存能力的擔憂，幾乎所有IRE零售信貸在第二季度都被下調至批評級。商業和工業零售組合也分佈廣泛。最大的類別包括汽車和零部件經銷商、建築材料、園藝設備和用品以及非商店零售商。業主自住的CRE主要由小型露天購物中心和便利店組成，這些商店主要是定期貸款，預計利用率會更高。截至2020年6月30日，約有6%的零售相關貸款以延期方式運營。在2020年前六個月，各地區已確認與零售相關的貸款沖銷約700萬美元。下表中總計25.29億美元的REIT和IRE餘額包括#年COVID高風險REITs和IRE零售相關部門餘額表4。下表商業及工業非槓桿化、商業及工業工程業主自用及資產貸款餘額部分包括2.47億美元中的高風險商業零售部門表4。此外，下表中的商業和工業槓桿式和非槓桿式、基於資產的貸款、購買力平價和中環工程業主自住餘額共計31.19億美元，構成#年零售業商業部門餘額。表3.
表8-零售相關行業風險敞口
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 未結清餘額 | | 未償% | | 使用率 | | 受到批評的平衡 | | 批評百分比 |
| (單位：百萬) |
商業廣告： | | | | | | | | | |
*REITs | $ | 1,789 |
| | 32 | % | | 57 | % | | $ | 92 |
| | 5 | % |
商業和工業-槓桿 | 229 |
| | 4 | % | | 60 | % | | — |
| | — | % |
商業和工業-未槓桿化 | 1,266 |
| | 22 | % | | 55 | % | | 29 |
| | 2 | % |
資產為基礎的貸款 | 588 |
| | 10 | % | | 48 | % | | 163 |
| | 28 | % |
*PPP | 334 |
| | 7 | % | | 100 | % | | — |
| | — | % |
CRE-業主自用 | 702 |
| | 12 | % | | 94 | % | | 24 |
| | 3 | % |
總商業廣告 | 4,908 |
| | 87 | % | | | | 308 |
| | 6 | % |
| | | | | | | | | |
IRE | 740 |
| | 13 | % | | 94 | % | | 532 |
| | 72 | % |
| | | | | | | | | |
商業和IRE零售相關總計 | $ | 5,648 |
| | 100 | % | | 63 | % | | $ | 840 |
| | 15 | % |
投資者房地產
房地產開發貸款通過與物業運營、銷售或再融資相關的現金流償還。該投資組合部門包括向房地產開發商或投資者提供信貸，其中還款取決於房地產銷售或房地產抵押品產生的收入。Regions投資者房地產投資組合的一部分由Regions市場內住宅產品類型（土地、單户和公寓貸款）擔保的貸款組成。此外，這一類別包括為公寓樓、辦公室和工業建築以及零售購物中心等創收房產提供資金的貸款。投資者房地產貸款總額 增額 $572百萬美元，相比之下2019反映新資金和利用投資者房地產建設項目的年終餘額。
住宅第一按揭
住宅第一按揭貸款是指向消費者提供的貸款，用於為住房融資。這些貸款通常在15至30年的期限內獲得融資，在大多數情況下，貸款發放給借款人，為其主要住所提供資金。這些貸款增額 $897百萬美元，相比之下2019年終結餘。住宅第一按揭貸款的增加，是由於2020年的市場利率處於歷史低位而導致貸款增加所致。大致34億美元在新貸款中，通過以下方式在資產負債表上保留新貸款2020年前六個月.
房屋淨值專線
房屋淨值額度以借款人住所的第一或第二抵押貸款為擔保，允許客户以房屋淨值為抵押借款。房屋淨值額度減少按$347百萬美元，相比之下2019年終結餘。幾乎所有這些投資組合都是通過各地區的分支機構網絡發起的。
從2016年12月開始，新的房屋淨值信貸額度有10年的提款期和20年的還款期。在10年的抽獎期間，客户沒有隻支付利息的選擇，除非是在非常有限的基礎上。從2009年5月到2016年12月，房屋淨值信貸額度有10年的提款期和10年的還款期。在2009年5月之前，房屋淨值信貸額度有20年的還款期，到期時有氣球付款，或5年的提款期，到期時有氣球付款。術語“氣球付款”意味着在氣球付款到期之前不需要支付本金，只需支付利息的信用額度。
下表列出了截至以下日期公司房屋淨值信用額度的未來本金支付重置日期的信息2020年6月30日。對於具有氣球付款的行，顯示的餘額基於到期日；對於轉換為還款期的行，顯示的餘額基於提款期到期日。
表9-房屋淨值信貸額度-未來本金付款重置 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 第一留置權 | | 佔總數的百分比 | | 第二留置權 | | 佔總數的百分比 | | 總計 |
| (百萬美元) |
2020 | 69 |
| | 1.40 | % | | 56 |
| | 1.12 | % | | 125 |
|
2021 | 92 | | 1.84 | % | | 81 | | 1.64 | % | | 173 |
2022 | 101 | | 2.03 | % | | 97 | | 1.96 | % | | 198 |
2023 | 132 | | 2.67 | % | | 108 | | 2.19 | % | | 240 |
2024 | 184 | | 3.71 | % | | 145 | | 2.92 | % | | 329 |
2025-2029 | 1,948 | | 39.33 | % | | 1,727 | | 34.87 | % | | 3,675 |
2030-2034 | 133 | | 2.69 | % | | 74 | | 1.51 | % | | 207 |
此後 | 3 | | 0.07 | % | | 3 | | 0.05 | % | | 6 |
總計 | 2,662 |
| | 53.74 | % | | 2,291 |
| | 46.26 | % | | 4,953 |
|
房屋淨值貸款
房屋淨值貸款也是以借款人住所的第一或第二抵押貸款為擔保的，主要是作為攤銷貸款，允許客户以房屋淨值為抵押借款。房屋淨值貸款減少按$147百萬美元，相比之下2019年終結餘。幾乎所有這些投資組合都是通過各地區的分支機構網絡發起的。
其他消費信貸質量數據
本公司計算作為住宅第一按揭及房屋淨值貸款產品(“現行LTV”)抵押品的物業現值的估計。這一估計是基於第三方編制的房價指數。第三方數據表明了MSA的趨勢。Regions在其估計中使用了公司足跡中MSA的第三方估值趨勢。趨勢數據應用於貸款組合，同時考慮到最近估值的年齡和地理區域。
下表顯示了消費者投資組合部門住宅第一抵押貸款、房屋淨值額度和房屋淨值貸款類別的當前LTV數據。由於合併和系統集成，投資組合中一些貸款的當前LTV數據不可用。表中的金額代表整個貸款餘額。就下表而言，如果貸款餘額超過當前估計的抵押品，則無論有多少抵押品可以部分抵消差額，整個餘額都包括在“100%以上”類別中。
表10-估計的當前貸款與價值範圍
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 住宅 第一按揭 | | 房屋淨值信貸額度 | | 房屋淨值貸款 |
| | 第一留置權 | | 第二順位 | | 第一留置權 | | 第二順位 |
| (單位：百萬) |
估計當前LTV： | | | | | | | | | |
100%以上 | $ | 32 |
| | $ | 7 |
| | $ | 9 |
| | $ | 8 |
| | $ | 4 |
|
80% - 100% | 2,338 |
| | 64 |
| | 149 |
| | 42 |
| | 22 |
|
低於80% | 12,734 |
| | 2,551 |
| | 2,052 |
| | 2,612 |
| | 232 |
|
數據不可用 | 278 |
| | 40 |
| | 81 |
| | 13 |
| | 4 |
|
| $ | 15,382 |
| | $ | 2,662 |
| | $ | 2,291 |
| | $ | 2,675 |
| | $ | 262 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 |
| 住宅 第一按揭 | | 房屋淨值信貸額度 | | 房屋淨值貸款 |
| | 第一留置權 | | 第二順位 | | 第一留置權 | | 第二順位 |
| (單位：百萬) |
估計當前LTV： | | | | | | | | | |
100%以上 | $ | 32 |
| | $ | 8 |
| | $ | 18 |
| | $ | 9 |
| | $ | 5 |
|
80% - 100% | 1,745 |
| | 86 |
| | 208 |
| | 39 |
| | 29 |
|
低於80% | 12,438 |
| | 2,659 |
| | 2,195 |
| | 2,731 |
| | 252 |
|
數據不可用 | 270 |
| | 35 |
| | 91 |
| | 14 |
| | 5 |
|
| $ | 14,485 |
| | $ | 2,788 |
| | $ | 2,512 |
| | $ | 2,793 |
| | $ | 291 |
|
間接車輛
間接車輛貸款是通過第三方業務合作伙伴發起的貸款，主要包括通過汽車經銷商提供的貸款。這個投資組合類 減少 4.81億美元從年底開始， 2019.這一下降是由於2016年第四季度終止了第三方安排，以及Regions於2019年1月決定停止其間接汽車貸款業務。各地區在2019年第一季度停止發放新的間接汽車貸款，並在2019年第二季度末完成了任何正在處理的間接汽車貸款關閉。該公司將繼續從事汽車直接貸款業務。
間接-其他消費者
間接其他消費者貸款代表通過第三方的其他貸款計劃，包括銷售點貸款。這個投資組合類 減少 $227年底起百萬 2019由於2019年第四季度退出第三方關係。
消費信用卡
消費信用卡貸款主要是指無固定利率的可變利率消費信用卡貸款。這些餘額減少 1.74億美元從年底開始， 2019反映客户對經濟環境作出反應，信用卡交易量下降。
其他消費者
其他消費貸款主要包括直接消費貸款、透支和其他循環貸款。其他消費貸款減少 1.44億美元從年底開始， 2019.
地區將定期更新FICO評分、失業率、房價和地理位置等因素作為消費貸款的信貸質量指標。FICO分數是在發起時獲得的，公司每季度獲得所有消費貸款的更新FICO分數。有關信用質量指標的更多信息，請參閲附註3“貸款及信貸損失準備”.
津貼
在編制財務信息時，要求管理層作出重大估計和假設，這些估計和假設會影響所示期間報告的資產、負債、收入和支出數額。各地區遵循的會計原則和應用這些原則的方法符合公認會計原則、監管指南(如適用)和一般銀行慣例。這一津貼是對各地區最重要的估計和假設之一。這項津貼由兩個部分組成：貸款損失準備金和無資金的信貸承諾準備金。無資金來源的信貸承諾包括信用證、財務擔保和有約束力的無資金來源貸款承諾等項目。
2020年1月1日，各地區採用CECL，用預期損失撥備方法取代了已發生損失撥備方法。看見附註1“列報依據”, 附註3“貸款及信貸損失準備”和附註13“最近的會計聲明”有關採用CECL的信息、判斷領域和建立津貼時使用的方法。
撥備對一些內部因素很敏感，例如未償還貸款餘額的組合和水平、投資組合表現和分配的風險評級的變化。津貼對外部因素也很敏感，如經濟的總體健康狀況，如利率、GDP、失業率、房地產需求和價值的變化、大宗商品價格的波動、破產申請、健康大流行、政府刺激以及乾旱、洪水和颶風等天氣和自然災害的影響。
在確定津貼的最終水平時，管理層會考慮這些變量和所有其他可用的信息。這些變數和其他變數有可能導致實際信貸損失與最初估計的數額不同。
自2020年1月1日採用CECL以來，地區將津貼增加了10億美元，從14億美元增加到24億美元，這是管理層對貸款和信貸承諾組合有效期內預期損失的最佳估計。津貼變化的主要驅動因素如下所示表11下面。雖然這些項目中有許多在影響方面重疊，但它們屬於最相關的類別。
表11--津貼更改
|
| | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 |
| (單位：百萬) |
4月1日的信貸損失準備 | $ | 1,665 |
|
獲得的PCD貸款的初始免税額 | 60 |
|
淨沖銷準備金： | |
*經濟前景及調整 | 287 |
|
*關注投資組合信用質量的變化 | 382 |
|
*特定儲備的變化 | (10 | ) |
推動投資組合增長(決選)(1) | (35 | ) |
**非PCD收購貸款的撥備影響(3) | 76 |
|
淨沖銷準備金總額 | 700 |
|
6月30日信貸損失準備 | $ | 2,425 |
|
|
| | | |
| 截至2020年6月30日的六個月 |
| (單位：百萬) |
1月1日的信貸損失準備(根據會計準則的變化進行調整)(2) | $ | 1,415 |
|
獲得的PCD貸款的初始免税額 | 60 |
|
淨沖銷準備金： | |
*經濟前景及調整 | 510 |
|
*關注投資組合信用質量的變化 | 424 |
|
*特定儲備的變化 | 26 |
|
推動投資組合增長(決選)(1) | (86 | ) |
**非PCD收購貸款的撥備影響(3) | 76 |
|
淨沖銷準備金總額 | 950 |
|
6月30日信貸損失準備 | $ | 2,425 |
|
_______
| |
(1) | 投資組合增長不包括45億美元的PPP貸款，這些貸款得到美國政府的完全支持，沒有相關津貼。 |
| |
(2) | 各地區於2020年1月1日採用CECL會計準則，並將會計準則變更的累積影響記錄為留存收益的減少和遞延税項資產的增加。看見注1瞭解更多詳細信息。 |
| |
(3) | 這一餘額包括6400萬美元，與作為Ascentium收購的一部分獲得的非PCD貸款的初始撥備有關。 |
由於新冠肺炎疫情，圍繞經濟環境的不確定性仍然很大。不利的信用指標和沖銷增加，延期和寬限，消費者支出持續低迷，以及爆發第二波疫情的可能性，都是當前經濟格局的負面跡象。相反，史無前例的刺激正在整個經濟體系中發揮作用，初步跡象表明，延期計劃正在奏效(高儲蓄率就是明證)。與2007年的經濟低迷相比，消費者進入新冠肺炎危機時處於更有利的地位，而且隨着失業刺激措施的出臺，許多失業人士的現金流比他們就業時更高。此外，抵押貸款LTV和HPI表現良好。由於各地區貸款組合內的信用風險繼續存在
在進入2020年下半年進行評估時，在確定津貼估計數時考慮了不斷變化的經濟格局的消極和積極因素。
對整個季度的信用指標進行監測，以瞭解信用指標、趨勢和行業前景的外部宏觀觀點，以及各地區對信用指標和趨勢的內部具體觀點。2020年第二季度，由於新冠肺炎疫情，經濟壓力持續顯現，商業和投資者房地產批評餘額比第一季度增加了約17億美元，分類餘額增加了4.91億美元。與第一季度相比，不包括持有待售的不良貸款減少了2400萬美元；然而，第二季度的總淨沖銷增加了5900萬美元。約84億美元的商業和投資者房地產貸款位於新冠肺炎的高風險行業領域。這些高風險行業包括能源、貨運、醫療保健、其他消費服務、餐飲、零售、旅遊和休閒、酒店和零售商業房地產。有關高風險行業的更多信息，請參閲“投資組合特徵”部分。
Regions於2020年4月1日收購了獨立設備融資公司Ascentium。此次收購包括向小企業提供的約19億美元貸款和租賃，其中約46%被認為是PCD。在確定PCD時，考慮了貸款支付狀況、新冠肺炎延期狀況以及新冠肺炎高風險行業貸款的地區在確定PCD時受到了高度影響。收購Ascentium在第二季度產生了1.36億美元的額外撥備，其中7600萬美元通過信貸損失撥備入賬，其餘6000萬美元用於收購的PCD貸款，不影響信貸損失撥備。有關更多信息，請參閲“Ascentium收購”部分。
宏觀經濟環境的變化可能對CECL項下的津貼估計數產生極大影響。在2020年1月1日通過CECL時的津貼估計中使用的地區經濟預測被認為是相對良好的經濟環境。2020年3月31日津貼估計中使用的預測基於早期大流行信息考慮了由於新冠肺炎大流行而更加緊張的經濟環境。2020年6月30日津貼估計中使用的經濟預測包括主要由於更高的失業率水平而進一步惡化。有關更多信息，請參閲經濟展望部分。Regions用外部預測和現有的外部數據作為其內部預測的基準。
經濟預測面臨的風險包括關於新冠肺炎疫情可能蔓延多廣、持續多長時間的高度不確定性，以及政府救助計劃和該公司提供的債務償還減免的有效性。此外，由於對失業率預測的敏感性，特別是失業率的短暫飆升，新冠肺炎經濟環境的獨特性質產生了不直觀的建模結果。CECL模型的構建或條件不是為了反映前所未有的刺激水平，也不能預測(或連接)當前環境中存在的經濟變量和投資組合風險之間的新關係。有幾點分析被用來為經濟不確定性的適當模型調整提供參考。還對受新冠肺炎疫情影響最嚴重的行業進行了行業層面的壓力分析。有關受新冠肺炎影響的行業的更多信息，請參閲“投資組合特徵”部分。對這些經濟不確定性和模型侷限性進行了評估，並導致貸款損失估計的模型壽命縮短。
雖然各區域的定量津貼方法努力反映所有風險因素，但任何估計都涉及假設和不確定性，導致一定程度的不精確。定性框架有一個一般的不精確部分，這意味着承認模型和預測誤差是任何建模估計所固有的。2020年6月30日的一般不精確津貼考慮了特定於新冠肺炎付款延遲和某些消費者模式的拖欠趨勢的增量風險，這些模式不受經濟條件限制，因此沒有充分考慮這些影響。
2020年期間ACL變化的組成部分反映在表11上面。截至2020年6月30日的六個月，與投資組合徑流相關的ACL減少主要是由於間接-其他消費者和信用卡餘額的減少，這些餘額帶有相對較高的津貼。此外，第一季度商業貸款的增長出現在風險評級較低的部分，而餘額流失出現在風險評級較高的部分。
下表反映了截至2020年6月30日的兩年R&S預測期基本預測中使用的一系列宏觀經濟因素。在CECL模型中，失業率是最重要的宏觀經濟因素。如上所述，2020年6月30日的津貼包括減少建模基本預測，以根據模型中的過度敏感進行調整，特別是針對失業。
表12-預測中的宏觀經濟因素
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 前R&S時期 | | 基地R&S預測 |
2020年6月30日 |
2Q2020 | | 3Q2020 | | 4Q2020 | | 1Q2021 | | 2Q2021 | | 3Q2021 | | 4Q2021 | | 1Q2022 | | 2Q2022 |
實際國內生產總值，年化百分比變動 | (37.90 | )% | | 25.60 | % | | 9.00 | % | | 5.60 | % | | 4.10 | % | | 3.00 | % | | 2.90 | % | | 2.60 | % | | 2.80 | % |
失業率 | 13.20 | % | | 9.90 | % | | 9.10 | % | | 8.60 | % | | 7.90 | % | | 7.40 | % | | 7.00 | % | | 6.70 | % | | 6.50 | % |
HPI，同比變化% | 5.70 | % | | 5.00 | % | | 3.20 | % | | 1.30 | % | | (0.50 | )% | | (0.30 | )% | | 1.30 | % | | 2.80 | % | | 3.60 | % |
標準普爾500指數 | 2,959 |
| | 3,232 |
| | 3,253 |
| | 3,270 |
| | 3,283 |
| | 3,313 |
| | 3,347 |
| | 3,375 |
| | 3,398 |
|
根據所進行的總體分析，管理層認為，與2020年3月31日相比，撥備增加7.6億美元，適合於吸收截至2020年6月30日的貸款和信貸承諾組合中的預期信貸損失。
2020年6月，美聯儲披露了他們對地區信用損失的估計模型，作為監管壓力測試的一部分。美聯儲的經濟情景導致地區損失估計為53億美元。 儘管這種情況假設的宏觀經濟前景與地區不同，但假設出現長期、廣泛的大流行，它可能代表一系列可能的潛在信貸損失。需要澄清的是，美聯儲的情景假設商業服務（商業和投資者房地產）和消費者投資組合將嚴重惡化，而地區假設商業服務組合將主要惡化。 此外，美聯儲的估計不包括政府刺激措施的好處或地區和其他金融機構提供的債務減免的好處。 有關公司經濟前景的更多信息，請參閲“第二季度概覽”部分。
管理層用來確定津貼適當性或是否有新資料的因素髮生變化，可能導致今後期間津貼的增加或減少。此外，作為審查過程的一部分，銀行監管機構可能要求根據其判斷和估計改變津貼水平。某些信用指標的波動性是意料之中的。此外，與個別大額信貸、大宗商品價格或某些宏觀經濟預測假設相關的情況變化可能會導致波動。以上討論的情景或其他情景有能力導致實際信貸損失，可能與最初估計的金額有實質性差異。此外，很難預測經濟狀況的變化，包括各種大流行情景導致的變化，政府刺激計劃的影響，以及其他救濟計劃可能會如何影響借款人的行為。這一分析並不是為了估計津貼總額的變化，這也將受到根據當時的情況和條件對模型損失估計數適用管理的判斷的影響，以反映不確定性和不精確度。
關於津貼和淨註銷的詳細情況，包括對上一年總額活動的分析，載於表13“信貸損失準備”。如上所述，利率、失業率、大宗商品價格和抵押品估值的波動以及新冠肺炎大流行的長度和深度以及CARE法案和其他政策寬鬆的影響等經濟趨勢將影響未來的淨沖銷水平，並可能導致某些信用指標在#年剩餘時間內出現波動。2020以及更遠的地方。
表13--信貸損失準備
|
| | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 |
| (百萬美元) |
1月1日的貸款損失準備 | $ | 869 |
| | $ | 840 |
|
會計準則的累計變更(1) | 438 |
| | — |
|
貸款損失準備，1月1日(根據會計準則的變化進行調整)(1) | 1,307 |
| | 840 |
|
| | | |
已註銷貸款： | | | |
工商業 | 207 |
| | 69 |
|
商業地產抵押業主自用 | 6 |
| | 5 |
|
住宅第一按揭 | 2 |
| | 3 |
|
房屋淨值額度 | 7 |
| | 8 |
|
房屋淨值貸款 | 1 |
| | 3 |
|
間接法—車輛 | 12 |
| | 15 |
|
間接法—其他消費 | 41 |
| | 35 |
|
消費者信用卡 | 33 |
| | 34 |
|
其他消費者 | 39 |
| | 43 |
|
| 348 |
| | 215 |
|
之前註銷的貸款的收回情況： | | | |
工商業 | 14 |
| | 12 |
|
商業地產抵押業主自用 | 3 |
| | 3 |
|
商業投資者房地產抵押 | 1 |
| | 1 |
|
商業投資者房地產建設 | — |
| | 1 |
|
住宅第一按揭 | 2 |
| | 2 |
|
房屋淨值額度 | 5 |
| | 6 |
|
房屋淨值貸款 | 1 |
| | 2 |
|
間接法—車輛 | 5 |
| | 7 |
|
間接法—其他消費 | — |
| | — |
|
消費者信用卡 | 5 |
| | 4 |
|
其他消費者 | 7 |
| | 7 |
|
| 43 |
| | 45 |
|
淨沖銷： | | | |
工商業 | 193 |
| | 57 |
|
商業地產抵押業主自用 | 3 |
| | 2 |
|
商業投資者房地產抵押 | (1 | ) | | (1 | ) |
商業投資者房地產建設 | — |
| | (1 | ) |
住宅第一按揭 | — |
| | 1 |
|
房屋淨值額度 | 2 |
| | 2 |
|
房屋淨值貸款 | — |
| | 1 |
|
間接法—車輛 | 7 |
| | 8 |
|
間接法—其他消費 | 41 |
| | 35 |
|
消費者信用卡 | 28 |
| | 30 |
|
其他消費者 | 32 |
| | 36 |
|
| 305 |
| | 170 |
|
貸款損失準備金 | 1,214 |
| | 183 |
|
獲得的PCD貸款的初始免税額 | 60 |
| | — |
|
6月30日貸款損失備抵 | 2,276 |
| | 853 |
|
年初無資金信貸承諾準備金 | 45 |
| | 51 |
|
會計準則的累計變更(1) | 63 |
| | — |
|
無準備金信用損失撥備（抵免） | 41 |
| | (1 | ) |
6月30日無資金信貸承諾準備金 | 149 |
| | 50 |
|
6月30日信貸損失準備 | $ | 2,425 |
| | $ | 903 |
|
期末未償貸款，扣除非勞動收入 | $ | 90,548 |
| | $ | 83,553 |
|
本期平均未償貸款（扣除非勞動收入） | $ | 87,607 |
| | $ | 83,816 |
|
|
|
| | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 |
| (百萬美元) |
比率： | | | |
貸款期末信用損失備抵，扣除非勞動收入 | 2.68 | % | | 1.08 | % |
貸款期末信用損失備抵（不包括PPP）淨額（非GAAP） (2) | 2.82 | % | | 1.08 | % |
貸款期末貸款損失備抵，扣除非勞動收入 | 2.51 | % | | 1.02 | % |
不良貸款期末信用損失撥備，不包括持作出售的貸款 | 395 | % | | 169 | % |
不良貸款期末貸款損失備抵，不包括持作出售的貸款 | 370 | % | | 160 | % |
淨沖銷佔平均貸款的百分比，扣除非勞動收入（年化） | 0.70 | % | | 0.41 | % |
_______
| |
(1) | 各地區於2020年1月1日採用CECL會計準則，並將會計準則變更的累積影響記錄為留存收益的減少和遞延税項資產的增加。看見注1瞭解更多詳細信息。 |
按投資組合分部和類別劃分的信用損失撥備分配總結如下：
表14-津貼分配
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2020年1月1日 |
| 貸款餘額 | | 津貼分配 | | 貸款備抵% | | 貸款餘額 | | 津貼分配 | | 貸款備抵% |
工商業 | $ | 47,670 |
| | $ | 1,109 |
| | 2.33 | % | | $ | 39,971 |
| | $ | 443 |
| | 1.11 | % |
商業地產抵押業主自用 | 5,491 |
| | 249 |
| | 4.53 | % | | 5,537 |
| | 153 |
| | 2.76 | % |
商業地產建設業主自用 | 314 |
| | 20 |
| | 6.37 | % | | 331 |
| | 14 |
| | 4.23 | % |
總商業廣告 | 53,475 |
| | 1,378 |
| | 2.58 | % | | 45,839 |
| | 610 |
| | 1.33 | % |
商業投資者房地產抵押 | 5,221 |
| | 132 |
| | 2.53 | % | | 4,936 |
| | 54 |
| | 1.09 | % |
商業投資者房地產建設 | 1,908 |
| | 55 |
| | 2.88 | % | | 1,621 |
| | 16 |
| | 0.99 | % |
投資者房地產總額 | 7,129 |
| | 187 |
| | 2.62 | % | | 6,557 |
| | 70 |
| | 1.07 | % |
住宅第一按揭 | 15,382 |
| | 151 |
| | 0.98 | % | | 14,485 |
| | 86 |
| | 0.59 | % |
房屋淨值額度 | 4,953 |
| | 146 |
| | 2.95 | % | | 5,300 |
| | 144 |
| | 2.72 | % |
房屋淨值貸款 | 2,937 |
| | 42 |
| | 1.43 | % | | 3,084 |
| | 32 |
| | 1.04 | % |
間接車輛 | 1,331 |
| | 34 |
| | 2.55 | % | | 1,812 |
| | 26 |
| | 1.43 | % |
間接-其他消費者 | 3,022 |
| | 278 |
| | 9.20 | % | | 3,249 |
| | 267 |
| | 8.22 | % |
消費者信用卡 | 1,213 |
| | 143 |
| | 11.79 | % | | 1,387 |
| | 112 |
| | 8.07 | % |
其他消費者 | 1,106 |
| | 66 |
| | 5.97 | % | | 1,250 |
| | 68 |
| | 5.44 | % |
總消費額 | 29,944 |
| | 860 |
| | 2.87 | % | | 30,567 |
| | 735 |
| | 2.40 | % |
| $ | 90,548 |
| | $ | 2,425 |
| | 2.68 | % | | $ | 82,963 |
| | $ | 1,415 |
| | 1.71 | % |
問題債務重組(TDR)
TDR是一種修改後的貸款，向遇到財務困難的借款人提供優惠。根據2020年3月27日通過的CARE法案的規定，與2020年3月1日開始的新冠肺炎大流行相關的某些貸款修改有資格獲得TDR分類的減免。地區選擇了CARE法案的這一條款；因此，符合救濟所需指南的修改後的貸款不被視為TDR，不包括在以下披露中。
根據各地區的新冠肺炎延期和寬容計劃，客户的付款會推遲一段時間，通常是90天。在此期間，客户的貸款不被視為逾期，並繼續計息(除非是不良貸款)。截至2020年6月30日，新冠肺炎修改後的部分貸款的最初90天延期期限已經到期。在延遲期屆滿後，客户可申請額外寬免或恢復償還貸款。延期還款計劃因借款人的貸款類型和還款能力而異。CARE法案的救濟和大多數新冠肺炎延期的短期性質排除了這些修改自2020年6月30日起被歸類為TDR。
住宅第一按揭、房屋淨值、消費信用卡和其他消費TDR是根據CAP修改的消費貸款。商業和投資者房地產貸款修改不是正式計劃的結果，而是代表將修改作為鍛鍊替代方案提供的情況。即使沒有降低利率，如果現有條款被認為低於市場，分類商業和投資者房地產貸款的續期也被視為TDR。不重要的修改不被視為TDR。更詳細的信息包含在附註3“貸款及信貸損失準備”在合併財務報表中。下表彙總了所列期間應計和非應計TDR的貸款餘額和相關撥備：
表15--問題債務重組
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 貸款 天平 | | 信貸損失準備 | | 貸款 天平 | | 信貸損失準備 |
| (單位：百萬) |
累算： | | | | | | | |
商業廣告 | $ | 49 |
| | $ | 4 |
| | $ | 106 |
| | $ | 15 |
|
投資者房地產 | 6 |
| | 1 |
| | 32 |
| | 3 |
|
住宅第一按揭 | 178 |
| | 24 |
| | 177 |
| | 18 |
|
房屋淨值額度 | 38 |
| | 6 |
| | 42 |
| | 2 |
|
房屋淨值貸款 | 90 |
| | 10 |
| | 109 |
| | 5 |
|
消費者信用卡 | 1 |
| | — |
| | 1 |
| | — |
|
其他消費者 | 3 |
| | — |
| | 4 |
| | — |
|
| 365 |
| | 45 |
| | 471 |
| | 43 |
|
非應計狀態或逾期90天且仍在應計： | | | | | | | |
商業廣告 | 214 |
| | 9 |
| | 139 |
| | 20 |
|
投資者房地產 | — |
| | — |
| | 1 |
| | — |
|
住宅第一按揭 | 37 |
| | 5 |
| | 40 |
| | 4 |
|
房屋淨值額度 | 3 |
| | — |
| | 2 |
| | — |
|
房屋淨值貸款 | 7 |
| | 1 |
| | 6 |
| | — |
|
| 261 |
| | 15 |
| | 188 |
| | 24 |
|
TDR總額--貸款 | $ | 626 |
| | $ | 60 |
| | $ | 659 |
| | $ | 67 |
|
| | | | | | | |
TDRS-持有待售 | — |
| | — |
| | 1 |
| | — |
|
總TDR | $ | 626 |
| | $ | 60 |
| | $ | 660 |
| | $ | 67 |
|
下表分析了商業和投資者房地產TDR的變化。符合TDR定義的後續重組的TDR僅在第一次修改期間報告為TDR增加。除了決議，如註銷、止贖、付款、銷售和轉讓到持有待售，如果滿足以下條件，地區可以將貸款從TDR分類中刪除：借款人的財務狀況改善，借款人不再處於財務困難中，貸款沒有本金或利息的任何豁免，貸款沒有重組為“A”票據/“B”票據，貸款已報告為一個財政年度末的TDR，貸款隨後按市場條件進行再融資或重組，從而符合新貸款的資格。
對於消費者投資組合，TDR的變化主要是由於CAP修改帶來的增加以及支付和註銷的流出。鑑於目前根據《履約協助方案》給予的優惠類型，詳情見附註3“貸款及信貸損失準備”就合併財務報表而言，地區預計市場利率條件不會廣泛實現。因此，Regions預計通過CAP修改的消費貸款將在貸款剩餘期限內繼續被識別為TLR。
表16-商業和投資者房地產TDR變化分析
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的六個月 | | 截至2019年6月30日的六個月 |
| 商業廣告 | | 投資者
房地產 | | 商業廣告 | | 投資者
房地產 |
| (單位：百萬) |
期初餘額 | $ | 245 |
| | $ | 33 |
| | $ | 291 |
| | $ | 19 |
|
加法 | 208 |
| | — |
| | 100 |
| | 2 |
|
沖銷 | (52 | ) | | — |
| | (14 | ) | | — |
|
其他活動，包括付款和搬遷 (1) | (138 | ) | | (27 | ) | | (94 | ) | | (1 | ) |
期末餘額 | $ | 263 |
| | $ | 6 |
| | $ | 283 |
| | $ | 20 |
|
_________
(1)這一類別的大部分包括付款和銷售。它還包括貸款基礎調整的正常攤銷/增加、貸款轉移至持有待售、資產組合部門之間的刪除和重新分類。此外，它還包括1700萬美元的商業貸款和1200萬美元的投資者房地產貸款，作為新貸款進行再融資或重組，並從TLR分類中刪除 截至2020年6月30日的六個月。在.期間截至2019年6月30日的六個月商業貸款和投資者房地產貸款中，只有不到100萬美元被再融資或重組為新貸款，並從TLR分類中刪除。
不良資產
不良資產彙總如下：
表17-不良資產
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| (百萬美元) |
不良貸款： | | | |
工商業 | $ | 445 |
| | $ | 347 |
|
商業地產抵押業主自用 | 74 |
| | 73 |
|
商業地產建設業主自用 | 10 |
| | 11 |
|
總商業廣告 | 529 |
| | 431 |
|
商業投資者房地產抵押 | 1 |
| | 2 |
|
投資者房地產總額 | 1 |
| | 2 |
|
住宅第一按揭 | 32 |
| | 27 |
|
房屋淨值額度 | 46 |
| | 41 |
|
房屋淨值貸款 | 6 |
| | 6 |
|
總消費額 | 84 |
| | 74 |
|
不良貸款總額，不包括待售貸款 | 614 |
| | 507 |
|
持有待售的不良貸款 | 10 |
| | 13 |
|
不良貸款總額(1) | 624 |
| | 520 |
|
止贖財產 | 43 |
| | 53 |
|
喪失抵押品贖回權時收到的不可出售投資 | — |
| | 5 |
|
不良資產總額(1) | $ | 667 |
| | $ | 578 |
|
應計貸款逾期90天： | | | |
工商業 | $ | 11 |
| | $ | 11 |
|
商業地產抵押業主自用 | 3 |
| | 1 |
|
總商業廣告 | 14 |
| | 12 |
|
住宅第一按揭(2) | 75 |
| | 70 |
|
房屋淨值額度 | 26 |
| | 32 |
|
房屋淨值貸款 | 12 |
| | 10 |
|
間接車輛 | 8 |
| | 7 |
|
間接-其他消費者 | 3 |
| | 3 |
|
消費者信用卡 | 17 |
| | 19 |
|
其他消費者 | 5 |
| | 5 |
|
總消費額 | 146 |
| | 146 |
|
| $ | 160 |
| | $ | 158 |
|
不良貸款(1) 對持有待售的貸款和不良貸款 | 0.69 | % | | 0.63 | % |
不良資產(1)貸款、喪失抵押品贖回權的財產、非可出售的投資和持有待售的不良貸款 | 0.74 | % | | 0.70 | % |
| |
(2) | 不包括由FHA 100%擔保的住宅第一抵押貸款，以及出售給GNMA的所有有擔保的貸款，這些地區有權但沒有義務回購。逾期90天或以上的擔保貸款不包括在內5500萬美元在…2020年6月30日和6600萬美元2019年12月31日. |
的不良貸款2020年6月30日與年終水平相比有所增加，主要是受能源信貸的推動，這些信貸因最近油價下跌而面臨壓力。
利率、失業率、大宗商品價格波動和抵押品估值等經濟趨勢將影響未來的不良資產水平。與個別大額信貸相關的情況也可能導致波動性。
在…2020年6月30日，Regions估計，有可能在下一季度轉移到非應計狀態的商業和投資者房地產貸款金額在3.25億美元至4.75億美元。由於某些大型美元投資者的房地產、能源和自然資源、製造業和餐飲商業貸款代表着第三季度的移民潛力，估計範圍從第一季度的2.25億美元增加到3.5億美元。
為了得出下一季度潛在問題貸款的估計範圍，信貸人員預測，根據未來事件的發生，某些較大的美元貸款可能在未來某個時候被降級為非應計項目。對潛在問題貸款的評估包括各種因素，包括借款人滿足合同還款條件、在必要時削減本金或提供額外抵押品的能力和意願，以及提供當前和完整的財務信息，包括全球現金流、或有負債和流動性來源。對於其他貸款(例如，較小的美元貸款)，也納入了趨勢分析，以確定對未來可能降級的估計。此外，在建立下一季度潛在問題貸款的估計範圍時，還對經濟環境和行業趨勢進行了評估。目前的趨勢還將影響估計範圍的大小。由於預測未來事件的內在不確定性，潛在問題貸款的估計範圍最終代表估計的貸款總額，而不是單個貸款清單。
潛在問題貸款估計所依據的許多貸款都被認為是批評和分類的。有關不合標準的應計貸款(以及其他信貸質素指標)的詳細披露，請參閲附註3“貸款及信貸損失準備”在合併財務報表中。
下表按投資組合分類分析了非應計貸款(不包括持有待售貸款)：
表18--非應計貸款分析
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非應計貸款，不包括持有的待售貸款 截至2020年6月30日的六個月 |
| 商業廣告 | | 投資者
房地產 | | 消費者(1) | | 總計 |
| (單位：百萬) |
期初餘額 | $ | 431 |
| | $ | 2 |
| | $ | 74 |
| | $ | 507 |
|
加法 | 432 |
| | 1 |
| | 12 |
| | 445 |
|
付款淨額/其他活動 | (99 | ) | | (2 | ) | | (2 | ) | | (103 | ) |
返回到應計項目 | (13 | ) | | — |
| | — |
| | (13 | ) |
非權責發生制貸款的沖銷(2) | (195 | ) | | — |
| | — |
| | (195 | ) |
轉讓至持有待售(3) | (11 | ) | | — |
| | — |
| | (11 | ) |
轉至擁有的房地產 | (4 | ) | | — |
| | — |
| | (4 | ) |
銷售額 | (12 | ) | | — |
| | — |
| | (12 | ) |
期末餘額 | $ | 529 |
| | $ | 1 |
| | $ | 84 |
| | $ | 614 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非應計貸款，不包括持有待售貸款 截至2019年6月30日的六個月 |
| 商業廣告 | | 投資者 房地產 | | 消費者(1) | | 總計 |
| (單位：百萬) |
期初餘額 | $ | 382 |
| | $ | 11 |
| | $ | 103 |
| | $ | 496 |
|
加法 | 250 |
| | 1 |
| | — |
| | 251 |
|
付款淨額/其他活動 | (82 | ) | | (4 | ) | | (8 | ) | | (94 | ) |
返回到應計項目 | (13 | ) | | — |
| | — |
| | (13 | ) |
非權責發生制貸款的沖銷(2) | (63 | ) | | — |
| | — |
| | (63 | ) |
轉讓至持有待售(3) | (22 | ) | | — |
| | — |
| | (22 | ) |
轉至擁有的房地產 | (2 | ) | | — |
| | — |
| | (2 | ) |
銷售額 | (20 | ) | | — |
| | — |
| | (20 | ) |
期末餘額 | $ | 430 |
| | $ | 8 |
| | $ | 95 |
| | $ | 533 |
|
________
| |
(1) | 除銷售和轉移至待售(包括相關沖銷)外，消費者投資組合部分內的所有淨活動均作為單一淨額計入付款淨額/其他活動項。 |
| |
(2) | 包括對非應計狀態的貸款的沖銷，以及在出售和將非應計貸款轉移到持有待售時進行的沖銷。 |
| |
(3) | 轉至為待售而持有的轉賬顯示的是在轉賬時記錄的400萬美元和500萬美元的撇賬淨額截至2020年6月30日的六個月和2019，分別為。 |
商譽
商譽總額為$52億在…2020年6月30日和48億美元在…2019年12月31日。這一增長與本公司在2020年第二季度收購Ascentium有關。
根據最近發生的事件和情況，各地區得出結論，第二季度發生了觸發事件，要求各地區進行商譽減值量化測試。測試結果不要求各地區記錄商譽減值費用，因為所有三個報告單位的公允價值都繼續高於賬面價值。各區域將在整個2020年繼續監測損害指標。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註5“商譽”。
參考附註1“主要會計政策摘要”截至10-K表格年度報告中包含的合併財務報表 2019年12月31日以進一步討論地區何時測試善意是否存在減損以及公司用於確定每個報告單位估計公允價值的方法和估值方法。
存款
各地區與其他銀行和金融服務公司爭奪存款市場份額。各地區在存款市場中的競爭能力在很大程度上取決於存款的定價以及公司滿足客户需求的有效性。各地區採取各種手段來滿足這些需求並增強競爭力，例如為客户提供高水平的客户服務、有競爭力的價格和便利的分支機構地點。地區還通過提供集中式、高質量的銀行服務和移動和互聯網銀行等替代產品交付渠道為客户提供服務。
下表按類別總結了存款：
表19-存款
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| (單位：百萬) |
無息需求 | $ | 47,964 |
| | $ | 34,113 |
|
儲蓄 | 10,698 |
| | 8,640 |
|
含税交易 | 22,407 |
| | 20,046 |
|
貨幣市場-國內 | 29,263 |
| | 25,326 |
|
定期存款 | 6,428 |
| | 7,442 |
|
客户存款 | 116,760 |
| | 95,567 |
|
企業金庫定期存款 | 19 |
| | 108 |
|
企業金庫其他存款 | — |
| | 1,800 |
|
| $ | 116,779 |
| | $ | 97,475 |
|
存款總額 2020年6月30日 增額大約$19.310億美元，與年底相比2019這是由於無息需求、儲蓄、有息交易和國內貨幣市場類別增加所致。這些增加被公司庫房其他存款和客户定期存款的減少所抵銷。隨着客户開始使用銀行以外的流動性來源償還提取的信貸額度，無息活期存款增加，並將較高的現金水平帶回地區。儲蓄、計息交易和國內貨幣市場類別增加，原因是客户選擇在其存款賬户中保留來自政府刺激計劃的多餘現金和來自購買力平價貸款的資金。此外，經濟環境導致的消費者支出減少影響了餘額的增加。客户定期存款在第二季度因到期而減少，第二季度較低的利率導致定期存款賬户的使用率下降。公司金庫其他存款減少，因為這些存款在2019年年底用於補充資產負債表的增量資金，但在2020年第二季度末沒有使用。
短期借款
短期借款由FHLB預付款組成，包括零在…2020年6月30日與之相比$2.110億美元2019年12月31日。這些借款的水平可能會根據公司的資金需求和所利用的來源而變化。FHLB借款從2019年12月31日至2020年6月30日由於存款的增加減少了對聯邦住房金融局的資金需求。
短期擔保借款是區域融資戰略的核心部分，例如根據回購協議和FHLB預付款出售的證券。證券融資市場，特別是短期FHLB預付款，繼續以誘人的利率提供可靠的資金。有關各地區在FHLB的借款能力的進一步細節，請參閲“流動性”一節。
長期借款
表20-長期借款
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| (單位：百萬) |
地區金融公司（母公司）： | | | |
2021年2月到期的3.20%優先票據 | $ | 359 |
| | $ | 358 |
|
2.75%於2022年8月到期的優先票據 | 998 |
| | 997 |
|
2023年8月到期的3.80%優先票據 | 997 |
| | 996 |
|
2.25%於2025年4月到期的優先票據 | 745 |
| | — |
|
2024年9月到期的7.75%次級票據 | 100 |
| | 100 |
|
2025年11月到期的6.75%次級債券 | 156 |
| | 156 |
|
2037年12月到期的7.375%次級票據 | 298 |
| | 298 |
|
對衝長期債務的估值調整 | 115 |
| | 45 |
|
| 3,768 |
| | 2,950 |
|
地區銀行： | | | |
聯邦住房金融局取得進展 | 401 |
| | 2,501 |
|
2.75%於2021年4月到期的優先票據 | 191 |
| | 549 |
|
3個月LIBOR加上2021年4月到期的0.38%浮動利率優先票據 | 66 |
| | 350 |
|
3.374%優先票據轉換為3個月LIBOR加0.50%，可於2020年8月贖回，2021年8月到期 | 499 |
| | 499 |
|
3個月LIBOR加上0.50%的浮動利率優先票據，可於2020年8月贖回，2021年8月到期 | 499 |
| | 499 |
|
2037年6月到期的6.45%次級債券 | 495 |
| | 495 |
|
Ascentium票據證券化 | 459 |
| | — |
|
其他長期債務 | 30 |
| | 32 |
|
對衝長期債務的估值調整 | — |
| | 4 |
|
| 2,640 |
| | 4,929 |
|
合併總數 | $ | 6,408 |
| | $ | 7,879 |
|
長期借款減少按大約$1.5自2019年年底以來，主要是由於減少量在FHLB中取得的進展$2.110億美元，被其他幾筆債務交易部分抵消。正如上文“短期借款”一節所述，存款的增加也減少了向聯邦住房金融局進行長期借款的需要。有關各地區在FHLB的借款能力的進一步細節，請參閲“流動性”一節。2020年第二季度，各地區發行了7.5億美元2025年到期的優先票據。此次發行在很大程度上被兩個地區銀行高級票據的部分投標所抵消，該票據將於2021年4月到期。連同兩張高級鈔票的部分投標和提前終止FHLB預付款，各地區產生的相關提前清償税前費用總額為#美元6百萬美元。最後，通過收購Ascentium，Regions收購了證券化借款，公司將在其更廣泛的負債管理流程中管理這些借款，並符合合同允許的條款。
長期FHLB預付款的加權平均利率為0.55百分比為2020年6月30日和1.9百分比為2019年12月31日，剩餘期限從不到1年份至8年且加權平均值不到1年。
Ascendix票據證券化分為多種類別，截至2020年6月30日，加權平均利率為2.25%，剩餘期限為4年至7年，加權平均期限為6.2年。
2020年8月3日，地區銀行發出贖回通知，這將導致其於2020年8月13日贖回2021年8月13日到期的高級固定至浮動利率銀行票據以及2021年8月13日到期的高級浮動利率銀行票據，根據其條款，贖回總價格等於被贖回票據本金額的100%以及截至贖回日期（不包括贖回日期）的任何應計和未付利息之和。正在贖回的兩個系列票據的本金總額為10億美元。
股東權益
股東權益為 176億美元在…2020年6月30日與之相比163億美元在…2019年12月31日。在.期間2020年前六個月，淨虧損使股東權益減少 5200萬美元，普通股現金股息使股東權益減少了 2.98億美元優先股的現金股利減少了股東權益4600萬美元。採用CECL的累積效應使股東權益減少了3.77億美元。看見附註1“列報依據”獲取有關CECL採用的信息。累計其他綜合收益的變化增加了股東權益17億美元，主要是由於年內市場利率變化導致可供出售的證券和衍生工具的未實現收益(虧損)淨變化。截至2020年6月30日的六個月。衍生品工具是一種對衝工具，旨在在低短期利率環境下保護淨利息收入，例如目前存在的環境。最後，在2020年第二季度，公司發行了D系列優先股，使股東權益增加了#美元。3.46億.
總股本包括以下非控股權益2,600萬美元，代表低收入住房税收抵免基金辛迪加的未擁有部分，截至2020年6月30日，各地區持有其中的多數權益。
2020年6月25日，美聯儲表示，該公司超過了監管壓力測試下的所有最低資本水平。看見附註6“股東權益及累計其他全面收益(虧損)”和“監管資本要求”部分，瞭解更多信息。
監管要求
地區和地區銀行必須遵守聯邦和州銀行機構制定的監管資本要求。這些監管資本要求涉及對公司資產、負債和選定的表外項目的量化衡量，以及監管機構的定性判斷。未能達到最低資本要求可能會使該公司受到一系列日益嚴格的監管行動。
根據巴塞爾III規則，地區被指定為標準化方法銀行。關於巴塞爾III規則的其他討論、它們對地區的適用性、聯邦銀行機構最近發佈的建議和最終規則以及影響監管要求的最近頒佈的法律，包括在2019Form 10-K年度報告其他討論也包含在附註13“監管資本要求和限制”的綜合財務報表2019Form 10-K年度報告
2020年3月下旬，聯邦銀行機構發佈了一項臨時最終規則，涉及修訂後的CECL對監管資本要求的影響過渡。該規則允許在兩年內針對CECL的影響增加監管資本。*在兩年結束時，影響將在接下來的三年內分階段實施。*增加的影響是根據最初採用的影響計算的，並根據隨後25%的免税額變化進行調整。截至2020年6月30日，這一數字約為6.13億美元，比2020年3月31日增加了1.75億美元。截至2020年6月30日，加碼對CET1比率的影響約為56個基點，比2020年3月31日增加了16個基點。
下表彙總了適用的控股公司和銀行監管要求：
表21-監管資本要求 |
| | | | | | | | | | | |
過渡性基礎巴塞爾III監管資本規則 | 2020年6月30日 比率(1) | | 2019年12月31日 比率 | | 最低要求 要求 | | 為了身體健康 大寫 |
巴塞爾協議III普通股一級資本： | | | | | | | |
地區金融公司 | 8.87 | % | | 9.68 | % | | 4.50 | % | | 不適用 |
|
地區銀行 | 11.06 |
| | 11.58 |
| | 4.50 |
| | 6.50 | % |
第一級資本： | | | | | | | |
地區金融公司 | 10.38 | % | | 10.91 | % | | 6.00 | % | | 6.00 | % |
地區銀行 | 11.06 |
| | 11.58 |
| | 6.00 |
| | 8.00 |
|
總資本： | | | | | | | |
地區金融公司 | 12.57 | % | | 12.68 | % | | 8.00 | % | | 10.00 | % |
地區銀行 | 12.77 |
| | 12.92 |
| | 8.00 |
| | 10.00 |
|
槓桿化資本： | | | | | | | |
地區金融公司 | 8.43 | % | | 9.65 | % | | 4.00 | % | | 不適用 |
|
地區銀行 | 9.00 |
| | 10.24 |
| | 4.00 |
| | 5.00 | % |
(1)估計了當前季度的巴塞爾III CET1資本、一級資本、總資本和槓桿資本比率。
2020年第一季度，美聯儲敲定了壓力資本緩衝框架，該框架在2020年10月實施時，將創建一個特定於公司的風險敏感緩衝，應用於監管最低資本水平，以確定有效的最低比率要求。壓力資本緩衝將被限制在2.5%，以確保有效的最低資本水平不會因為這一規則的變化而下降。實施後，壓力資本緩衝將取代目前的資本保護緩衝，在上文所示的最低風險加權資產比率之外，目前的資本保護緩衝為靜態的2.5%。
在2020年第二季度，美聯儲公佈了其監管壓力測試的結果，並表示在嚴重不利的情況下，各地區超過了所有最低資本水平。由美聯儲確定的2020年第四季度至2021年第三季度各地區的初步壓力資本緩衝要求為3.0%，代表監管嚴重不利情景下的資本劣化量，包括計劃中的四個季度的普通股股息。各地區的最終壓力資本緩衝將於2020年8月31日之前確定。
美聯儲批准了為總合並資產在1,000億美元或以上的銀行控股公司量身定做強化審慎標準的規則。該框架概述了與資本和流動性相關的事項的定製標準。根據這些規則，這些地區是一家“第四類”機構。請參閲“商業”一節中的“監督和監管”部分。2019表格10-K中的年度報告以瞭解更多信息。
流動性
地區保持穩健的流動性管理框架，旨在根據健全的風險管理原則以及適用於地區第四類地位的監管要求，根據定製規則有效地管理流動性風險。區域框架建立了可持續的流程和工具，以便從區域流動性管理政策和理事會批准的流動性風險偏好聲明開始，有效地識別、衡量、緩解、監測和報告流動性風險。流動性管理框架內的流程包括但不限於流動性風險治理、現金管理、現金流預測、流動性壓力測試、流動性風險限制、應急資金計劃和抵押品管理。該框架旨在同時滿足監管預期，並與地區的業務組合和運營模式及其對流動性管理的影響保持一致。
有關更多信息，請參閲“流動性”部分。另請參閲“業務”一節的“監督和監管-流動性監管”小節、“風險因素”一節和2019關於10-K表格的年度報告以獲取更多信息。
評級
表22“信用評級”反映標準普爾（“標準普爾”）、穆迪、惠譽和Dominion債券評級服務公司（“DBRS”）對地區金融公司和地區銀行的債務評級信息。
表22-信用評級
|
| | | | |
| 截至2020年6月30日 |
| 標普(S&P) | 穆迪 | 惠譽 | DBRS |
地區金融公司 | | | | |
優先無擔保債務 | BBB+ | Baa2 | BBB+ | 艾爾 |
次級債務 | BBB | Baa2 | BBB | BBBH |
地區銀行 | | | | |
短期 | A-2 | P-1 | F1 | R-IL |
銀行長期存款 | 不適用 | A2 | A- | A |
優先無擔保債務 | A- | Baa2 | BBB+ | A |
次級債務 | BBB+ | Baa2 | BBB | 艾爾 |
展望 | 穩定 | 穩定 | 穩定 | 穩定 |
|
| | | | |
| 截至2019年12月31日 |
| 標普(S&P) | 穆迪 | 惠譽 | DBRS |
地區金融公司 | | | | |
優先無擔保債務 | BBB+ | Baa2 | BBB+ | 艾爾 |
次級債務 | BBB | Baa2 | BBB | BBBH |
地區銀行 | | | | |
短期 | A-2 | P-1 | F1 | R-IL |
銀行長期存款 | 不適用 | A2 | A- | A |
優先無擔保債務 | A- | Baa2 | BBB+ | A |
次級債務 | BBB+ | Baa2 | BBB | 艾爾 |
展望 | 穩定 | 正性 | 正性 | 穩定 |
不適用-不適用。
2020年4月3日，穆迪將地區銀行和地區金融公司的前景從積極調整為穩定，理由是對2020年經濟收縮的預期，預計這將對美國銀行的資產質量和盈利能力產生直接負面影響。
2020年4月9日，惠譽將Regions Financial Corporation的前景從正面修訂為穩定，這是其對美國銀行業和評級前景的整體修訂的一部分。對總體前景的修正是出於對新冠肺炎疫情負面金融和經濟影響的擔憂。
一般來説，評級機構基於許多定量和定性因素進行評級，包括資本充足率、流動性、資產質量、業務組合、政府支持的可能性以及收益水平和質量。一家或多家評級機構對信用評級的任何下調都可能在幾個方面影響區域，包括但不限於區域進入資本市場或短期融資的機會、借款成本和能力、抵押品要求以及其信用證的可接受性，從而可能對區域的財務狀況和流動性產生不利影響。見截至年度的Form 10-K年度報告中的“風險因素”部分2019年12月31日以獲取更多信息。
證券評級不是購買、出售或持有證券的建議，指定評級機構可能會隨時修改或撤回評級。每個評級都應獨立於任何其他評級進行評估。
非GAAP衡量標準
下表列出了對收益和某些其他財務指標的計算，其中不包括根據公認會計原則列報的財務結果中包含的某些重要項目。這些非公認會計原則財務指標包括“調整後平均貸款總額”、“不包括購買力平價的期末貸款總額，淨額”、“調整後貸款總額與調整後貸款總額比率”、“調整後效率比率”、“調整後費用收入比率”、“平均有形普通股股東權益回報率”和“期末有形普通股股東權益”，以及相關比率。Regions認為，表示收益和不包括這些重要項目的某些其他財務指標為期間間的比較提供了一個有意義的基礎，管理層認為這將有助於投資者分析公司的經營業績和預測未來的業績。這些非公認會計準則財務指標也被管理層用來評估區域業務的業績，因為管理層不認為與調整有關的活動是正在進行的業務的指標。地區公司相信，這些非公認會計原則財務指標的公佈將使投資者能夠在與管理層相同的基礎上評估公司的業績。管理層和董事會使用這些非公認會計準則財務措施的方式如下：
平均貸款總額不包括間接工具退出投資組合，以得出調整後的平均貸款總額(非公認會計準則)。地區認為，調整平均貸款總額提供了一種有意義的貸款增長率計算方法，並在與管理層相同的基礎上公佈。
期末貸款總額不包括與通過SBA的PPP計劃發放的貸款相關的貸款餘額。Regions認為，當SBA的PPP貸款(由美國政府完全擔保)被排除在總貸款之外時，與調整後的終止貸款比率相關的ACL提供了有關信用損失津貼水平的有意義的信息。
調整後的效率比率(非公認會計原則)是衡量生產率的一種指標，其計算方法通常為調整後的非利息支出除以調整後的應税當量總收入。調整後的手續費收入比率(非公認會計原則)一般按調整後的非利息收入除以調整後的應納税等額總收入計算。管理層使用這些比率來監控業績，並相信這些衡量標準為投資者提供了有意義的信息。非利息支出(GAAP)不包括調整，以得出調整後的非利息支出(Non-GAAP)，這是調整後效率比率的分子。非利息收入(GAAP)不包括調整後的非利息收入(Non-GAAP)，非GAAP是調整後費用收入比率的分子。在應税等值基礎上的淨利息收入和非利息收入相加，得出在應税等值基礎上的總收入。進行調整是為了在應税等值基礎上得出調整後的總收入(非公認會計原則)，這是調整後的效率和調整後的費用收入比率的分母。
在沒有考慮無形資產和優先股影響的情況下，有形普通股股東權益比率已經成為一些投資者分析公司資本狀況的重點。傳統上，美聯儲和其他銀行業監管機構基於CET1來評估銀行的資本充足率，而CET1的計算方法已寫入聯邦銀行法規。分析師和銀行業監管機構使用有形普通股股東權益指標評估了各地區的資本充足率。由於有形普通股股東權益不是由GAAP正式定義的，這一計量被認為是非GAAP財務計量，其他實體計算它的方式可能與地區披露的計算不同。由於分析師和銀行業監管機構可能會使用有形普通股股東權益來評估地區的資本充足率，因此地區認為，為投資者提供在同樣基礎上評估地區資本充足率的能力是有用的。
非公認會計準則財務措施具有固有的侷限性，不需要統一應用，也不進行審計。儘管這些非公認會計準則財務指標經常被利益攸關方用於對公司的評估，但它們作為分析工具具有侷限性，不應孤立地加以考慮，或作為根據公認會計準則報告的結果分析的替代品。特別是，不包括選定項目的收益衡量標準並不代表實際上直接應計入股東的金額。
下表提供了：1)平均貸款總額與調整後平均貸款總額(非GAAP)的對賬；2)不包括購買力平價貸款的期末貸款總額與期末貸款總額的對賬，以及不包括PPP貸款的ACL的計算；3)淨收益(虧損)(GAAP)與普通股股東可獲得的淨收益(虧損)的對賬(GAAP)；4)非利息支出(GAAP)與調整後的非利息支出(Non-GAAP)的對賬；5)淨利息收入/邊際、應税等值基數(GAAP)與調整後的淨利息收入/邊際的對賬，應納税等值基準(非GAAP)，6)非利息收入(GAAP)與調整後非利息收入(Non-GAAP)的對賬，7)調整後總收入(Non-GAAP)的計算，8)調整後效率比率(Non-GAAP)的計算，9)調整後費用收入比率(Non-GAAP)的計算，以及10)平均和期末股東權益(GAAP)與平均和期末有形普通股股東權益(Non-GAAP)的對賬，以及相關比率(Non-GAAP)的計算。
表23--GAAP對非GAAP的調整
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| (百萬美元) |
調整後的貸款平均餘額 | | | | | | | |
平均貸款總額 | $ | 91,964 |
| | $ | 83,905 |
| | $ | 87,607 |
| | $ | 83,816 |
|
減：間接車輛 | 1,441 |
| | 2,578 |
| | 1,561 |
| | 2,750 |
|
調整後平均貸款總額（非GAAP） | $ | 90,523 |
| | $ | 81,327 |
| | $ | 86,046 |
| | $ | 81,066 |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | 2019年6月30日 |
| (百萬美元) |
ACL/LOANS，不包括PPP，NET | | | | | |
期末貸款總額 | $ | 90,548 |
| | $ | 82,963 |
| | $ | 83,553 |
|
減：SBA PPP貸款 | 4,498 |
| | — |
| | — |
|
結束貸款總額（不包括PPP），淨（非GAAP） | $ | 86,050 |
|
| $ | 82,963 |
|
| $ | 83,553 |
|
期末ACL | $ | 2,425 |
| | $ | 914 |
| | $ | 903 |
|
ACL/貸款，不包括PPP，淨值（非GAAP） | 2.82 | % | | 1.10 | % | | 1.08 | % |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| | (百萬美元) |
收入(虧損) | | | | | | | | |
淨收益(虧損)(GAAP) | | $ | (214 | ) | | $ | 390 |
| | $ | (52 | ) | | $ | 784 |
|
優先股息（GAAP） | | (23 | ) | | (16 | ) | | (46 | ) | | (32 | ) |
普通股股東可獲得的淨利潤（損失）（GAAP） | A | $ | (237 | ) | | $ | 374 |
| | $ | (98 | ) | | $ | 752 |
|
調整後的效率和費用收入比 | | | | | | | | |
非利息費用（GAAP） | B | $ | 924 |
| | $ | 861 |
| | $ | 1,760 |
| | $ | 1,721 |
|
重要事項： | | | | | | | | |
分支機構合併、財產和設備費用 | | (10 | ) | | (2 | ) | | (21 | ) | | (8 | ) |
工資和員工福利-遣散費 | | (2 | ) | | (2 | ) | | (3 | ) | | (4 | ) |
提前清償債務損失 | | (6 | ) | | — |
| | (6 | ) | | — |
|
專業、法律和監管費用 | | (7 | ) | | — |
| | (7 | ) | | — |
|
收購費用 | | (1 | ) | | — |
| | (1 | ) | | — |
|
調整後的非利息費用（非GAAP） | C | $ | 898 |
| | $ | 857 |
| | $ | 1,722 |
| | $ | 1,709 |
|
淨利息收入(GAAP) | D | $ | 972 |
| | $ | 942 |
| | $ | 1,900 |
| | $ | 1,890 |
|
應税等值調整 | | 13 |
| | 14 |
| | 25 |
| | 27 |
|
淨利息收入，應納税等值基礎 | E | 985 |
| | 956 |
| | 1,925 |
| | 1,917 |
|
非利息收入（GAAP） | F | 573 |
| | 494 |
| | 1,058 |
| | 996 |
|
重要事項： | | | | | | | | |
證券(收益)損失淨額 | | (1 | ) | | 19 |
| | (1 | ) | | 26 |
|
槓桿租賃終止收益 | | — |
| | — |
| | (2 | ) | | — |
|
經濟適用房住宅抵押貸款銷售收益 (1) | | — |
| | — |
| | — |
| | (8 | ) |
調整後非利息收入（非GAAP） | G | $ | 572 |
| | $ | 513 |
| | $ | 1,055 |
| | $ | 1,014 |
|
總收入 | D+F=H | $ | 1,545 |
| | $ | 1,436 |
| | $ | 2,958 |
| | $ | 2,886 |
|
調整後總收入 | D+G=I | $ | 1,544 |
| | $ | 1,455 |
| | $ | 2,955 |
| | $ | 2,904 |
|
總收入，應納税等值基礎 | E+F=J | $ | 1,558 |
| | $ | 1,450 |
| | $ | 2,983 |
| | $ | 2,913 |
|
調整後的總收入，相當於應税基礎（非GAAP） | E+G=K | $ | 1,557 |
| | $ | 1,469 |
| | $ | 2,980 |
| | $ | 2,931 |
|
效率比（公認會計原則） | B/J | 59.35 | % | | 59.37 | % | | 59.01 | % | | 59.09 | % |
調整後的效率比（非公認會計原則） | C/K | 57.75 | % | | 58.33 | % | | 57.82 | % | | 58.31 | % |
費用收入比（GAAP） | F/J | 36.78 | % | | 34.09 | % | | 35.48 | % | | 34.20 | % |
調整後的費用收入比率（非GAAP） | G/K | 36.77 | % | | 34.96 | % | | 35.42 | % | | 34.61 | % |
平均有形普通股東股票回報 | | | | | | | | |
平均股東權益(GAAP) | | $ | 17,384 |
| | $ | 15,927 |
| | $ | 16,922 |
| | $ | 15,562 |
|
減：平均無形資產（GAAP） | | 5,373 |
| | 4,933 |
| | 5,159 |
| | 4,937 |
|
與無形資產相關的平均遞延税負債（GAAP） | | (94 | ) | | (94 | ) | | (93 | ) | | (94 | ) |
平均優先股（GAAP） | | 1,409 |
| | 1,154 |
| | 1,360 |
| | 988 |
|
平均有形普通股股東權益（非GAAP） | L | $ | 10,696 |
| | $ | 9,934 |
| | $ | 10,496 |
| | $ | 9,731 |
|
有形普通股股東權益平均回報率（非GAAP）(2) | A/L | (8.90 | )% | | 15.11 | % | | (1.87 | )% | | 15.58 | % |
|
| | | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| | （單位：百萬美元，每股數據除外） |
有形共同比率 | | | | |
終止股東權益（GAAP） | | $ | 17,602 |
| | $ | 16,295 |
|
減：終止無形資產（GAAP） | | 5,330 |
| | 4,950 |
|
終止與無形資產（GAAP）相關的遞延税務負債 | | (103 | ) | | (92 | ) |
終止優先股（GAAP） | | 1,656 |
| | 1,310 |
|
終止有形普通股股東權益（非GAAP） | M | $ | 10,719 |
| | $ | 10,127 |
|
期末總資產（GAAP） | | $ | 144,070 |
| | $ | 126,240 |
|
減：終止無形資產（GAAP） | | 5,330 |
| | 4,950 |
|
終止與無形資產（GAAP）相關的遞延税務負債 | | (103 | ) | | (92 | ) |
結束有形資產（非GAAP） | N | $ | 138,843 |
| | $ | 121,382 |
|
期末已發行股份 | O | 960 |
| | 957 |
|
有形普通股股東權益與有形資產之比(非公認會計準則) | M/N | 7.72 | % | | 8.34 | % |
每股普通賬面價值（非GAAP） | M/O | $ | 11.16 |
| | $ | 10.58 |
|
(1)2019年第一季度經濟適用房住宅抵押貸款銷售收益是銷售約1.67億美元貸款的結果。
(2)利潤表金額在計算中已按年化。
經營業績
淨利息收入和利潤率
表24-綜合平均每日餘額和收益率/利率分析
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 |
| 2020 | | 2019 |
| 平均值 天平 | | 收入/ 費用 | | 收益率/ 費率 | | 平均值 天平 | | 收入/ 費用 | | 收益率/ 費率 |
| （以百萬美元計;收益率按應税等值計算） |
資產 | | | | | | | | | | | |
賺取資產： | | | | | | | | | | | |
債務證券(1) | $ | 23,828 |
| | $ | 148 |
| | 2.49 | % | | $ | 24,675 |
| | $ | 163 |
| | 2.65 | % |
持有待售貸款 | 807 |
| | 6 |
| | 3.06 |
| | 398 |
| | 4 |
| | 4.14 |
|
貸款，扣除非勞動收入 (2)(3) | 91,964 |
| | 911 |
| | 3.96 |
| | 83,905 |
| | 1,006 |
| | 4.79 |
|
其他盈利資產 | 7,541 |
| | 11 |
| | 0.53 |
| | 2,299 |
| | 18 |
| | 3.07 |
|
盈利資產總額 | 124,140 |
| | 1,076 |
| | 3.46 |
| | 111,277 |
| | 1,191 |
| | 4.27 |
|
可供出售證券的未實現收益/（損失），淨額 (1) | 1,031 |
| | | | | | (136 | ) | | | | |
貸款損失準備 | (1,860 | ) | | | | | | (857 | ) | | | | |
現金和銀行到期款項 | 2,070 |
| | | | | | 1,857 |
| | | | |
其他非盈利資產 | 14,439 |
| | | | | | 13,974 |
| | | | |
| $ | 139,820 |
| | | | | | $ | 126,115 |
| | | | |
負債與股東權益 | | | | | | | | | | | |
計息負債： | | | | | | | | | | | |
儲蓄 | $ | 10,152 |
| | 3 |
| | 0.13 |
| | $ | 8,806 |
| | 3 |
| | 0.16 |
|
計息支票 | 21,755 |
| | 6 |
| | 0.11 |
| | 18,869 |
| | 33 |
| | 0.71 |
|
貨幣市場 | 27,870 |
| | 10 |
| | 0.13 |
| | 24,350 |
| | 49 |
| | 0.79 |
|
定期存款 | 6,690 |
| | 21 |
| | 1.26 |
| | 7,800 |
| | 33 |
| | 1.69 |
|
其他存款 | 72 |
| | — |
| | 1.64 |
| | 1,210 |
| | 7 |
| | 2.36 |
|
有息存款總額(4) | 66,539 |
| | 40 |
| | 0.24 |
| | 61,035 |
| | 125 |
| | 0.82 |
|
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券 | — |
| | — |
| | — |
| | 244 |
| | 1 |
| | 2.41 |
|
其他短期借款 | 1,558 |
| | 2 |
| | 0.53 |
| | 1,965 |
| | 13 |
| | 2.54 |
|
長期借款 | 7,567 |
| | 49 |
| | 2.56 |
| | 10,855 |
| | 96 |
| | 3.52 |
|
計息負債總額 | 75,664 |
| | 91 |
| | 0.48 |
| | 74,099 |
| | 235 |
| | 1.27 |
|
無息存款(4) | 44,382 |
| | — |
| | — |
| | 33,883 |
| | — |
| | — |
|
總資金來源 | 120,046 |
| | 91 |
| | 0.30 |
| | 107,982 |
| | 235 |
| | 0.87 |
|
淨息差(1) | | | | | 2.98 |
| | | | | | 3.00 |
|
其他負債 | 2,390 |
| | | | | | 2,195 |
| | | | |
股東權益 | 17,384 |
| | | | | | 15,927 |
| | | | |
非控股權益 | — |
| | | | | | 11 |
| | | | |
| $ | 139,820 |
| | | | | | $ | 126,115 |
| | | | |
按應納税等值計算的淨利息收入/保證金 (5) | | | $ | 985 |
| | 3.19 | % | | | | $ | 956 |
| | 3.45 | % |
| |
(1) | 債務證券按攤銷成本計算，並相應計算收益率、淨利差和淨利差。 |
| |
(2) | 扣除未賺取收入的貸款包括所有期間的非應計貸款。 |
| |
(3) | 利息收入包括300萬美元的淨貸款費用和200萬美元的 截至2020年6月30日的三個月和2019，分別為。 |
| |
(4) | 存款總成本可以通過將存款總利息支出除以生息存款和無息存款之和來計算。總存款成本的利率分別為0.14%和0.53% 截至2020年6月30日的三個月和2019，分別為。 |
| |
(5) | 應税等值淨利息收入的計算基於法定聯邦所得税率21% 2020年6月30日和2019根據適用的州所得税（扣除相關聯邦税收優惠）進行調整。 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2020 | | 2019 |
| 平均餘額 | | 收入/
費用 | | 收益率/
費率 | | 平均值
天平 | | 收入/
費用 | | 收益率/
費率 |
| （以百萬美元計;收益率按應税等值計算） |
資產 | | | | | | | | | | | |
賺取資產： | | | | | | | | | | | |
債務證券-應税 (1) | $ | 23,797 |
| | $ | 306 |
| | 2.57 | % | | $ | 24,685 |
| | $ | 328 |
| | 2.66 | % |
持有待售貸款 | 660 |
| | 11 |
| | 3.32 |
| | 350 |
| | 7 |
| | 3.92 |
|
貸款，扣除非勞動收入 (2)(3) | 87,607 |
| | 1,826 |
| | 4.17 |
| | 83,816 |
| | 2,000 |
| | 4.78 |
|
其他盈利資產 | 4,921 |
| | 24 |
| | 0.96 |
| | 2,256 |
| | 40 |
| | 3.60 |
|
盈利資產總額 | 116,985 |
| | 2,167 |
| | 3.70 |
| | 111,107 |
| | 2,375 |
| | 4.28 |
|
可供出售證券的未實現收益（損失），淨額 (1) | 771 |
| | | | | | (290 | ) | | | | |
貸款損失準備 | (1,588 | ) | | | | | | (850 | ) | | | | |
現金和銀行到期款項 | 1,992 |
| | | | | | 1,875 |
| | | | |
其他非盈利資產 | 14,135 |
| | | | | | 13,988 |
| | | | |
| $ | 132,295 |
| | | | | | $ | 125,830 |
| | | | |
負債與股東權益 | | | | | | | | | | | |
計息負債： | | | | | | | | | | | |
儲蓄 | $ | 9,487 |
| | 7 |
| | 0.15 |
| | $ | 8,829 |
| | 7 |
| | 0.17 |
|
計息支票 | 20,514 |
| | 28 |
| | 0.28 |
| | 19,087 |
| | 66 |
| | 0.70 |
|
貨幣市場 | 26,510 |
| | 38 |
| | 0.28 |
| | 24,171 |
| | 89 |
| | 0.74 |
|
定期存款 | 6,996 |
| | 47 |
| | 1.35 |
| | 7,637 |
| | 60 |
| | 1.59 |
|
其他存款 | 495 |
| | 4 |
| | 1.58 |
| | 933 |
| | 11 | | 2.35 |
|
有息存款總額(4) | 64,002 |
| | 124 |
| | 0.39 |
| | 60,657 |
| | 233 | | 0.77 |
|
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券 | 76 |
| | 1 |
| | 1.39 |
| | 293 |
| | 3 |
| | 2.41 |
|
其他短期借款 | 1,601 |
| | 9 |
| | 1.13 |
| | 1,851 |
| | 24 |
| | 2.54 |
|
長期借款 | 7,985 |
| | 108 |
| | 2.69 |
| | 11,301 |
| | 198 |
| | 3.49 |
|
計息負債總額 | 73,664 |
| | 242 |
| | 0.66 |
| | 74,102 |
| | 458 | | 1.25 |
|
無息存款(4) | 39,294 |
| | — |
| | — |
| | 33,889 |
| | — |
| | — |
|
總資金來源 | 112,958 |
| | 242 |
| | 0.43 |
| | 107,991 |
| | 458 | | 0.85 |
|
淨息差(1) | | | | | 3.04 |
| | | | | | 3.03 |
|
其他負債 | 2,415 |
| | | | | | 2,272 |
| | | | |
股東權益 | 16,922 |
| | | | | | 15,562 |
| | | | |
非控股權益 | — |
| | | | | | 5 |
| | | | |
| $ | 132,295 |
| | | | | | $ | 125,830 |
| | | | |
淨利息收入和其他融資收入/保證金（相當於應税） (1)(5) | | | $ | 1,925 |
| | 3.31 | % | | | | $ | 1,917 |
| | 3.48 | % |
| |
(1) | 債務證券按攤銷成本計算，並相應計算收益率、淨利差和淨利差。 |
| |
(2) | 扣除未賺取收入的貸款包括所有期間的非應計貸款。 |
| |
(3) | 利息收入包括500萬美元的淨貸款費用和300萬美元的 截至2020年6月30日的六個月和2019，分別為。 |
| |
(4) | 存款總成本可以通過將存款總利息支出除以生息存款和無息存款之和來計算。總存款成本的利率分別為0.23%和0.50% 截至2020年6月30日的六個月和2019，分別為。 |
| |
(5) | 應税等值淨利息收入的計算基於法定聯邦所得税率21% 2020年6月30日和2019根據適用的州所得税（扣除相關聯邦税收優惠）進行調整。 |
對於第二季度的2020、淨利息收入（應税等值）總計 9.85億美元與9.56億美元在第二季度的2019.淨息差（應税等值基礎）為 3.19百分對於第二季度的2020與3.45百分對於第二季度的2019.淨利息收入（應税等值基礎）總計 19億美元在兩者的前六個月 2020和2019.淨息差（應税等值基礎）為 3.31百分和3.48百分年首六個月 2020和2019，分別。淨利息收入環比增長主要是由於PPP貸款、公司收購設備金融公司以及增加額度導致的貸款餘額增加推動的
商業信貸額度的利用。淨利息收入也受益於公司利率對衝策略的執行。 這些對衝旨在保護低短期利率環境（例如當前存在的環境）中的淨利息收入，併產生了大約 6900萬美元2020年前6個月，其中 6千萬美元在截至2020年6月30日的三個月內實現。
年內淨息差下降2020年第二季度2020年前六個月，與去年同期相比2019這主要是由於流動性水平提高、購買力平價貸款導致的貸款餘額增加、公司收購設備金融公司以及商業信貸額度使用率增加所致。
市場風險--利率風險
區域的主要市場風險是利率風險。這包括與絕對利率水平和相對利率水平有關的不確定性，這些不確定性受到影響該公司提供的金融產品和服務的各種收益率曲線的形狀和斜率的影響。為了量化這一風險，地區衡量在各種利率情景下與基本情況情景相比其淨利息收入的變化。淨利息收入對市場利率變動的敏感度是衡量地區利率風險的有用短期指標。
靈敏度測量-金融模擬模型是地區用於衡量利率敞口的主要工具。使用各種複雜的模擬技術，為管理層提供有關利率變化對淨利息收入的潛在影響的廣泛信息。構建模型來模擬地區資產負債表的現金流和應計特徵。對利率的方向和波動性、收益率曲線的斜率以及由戰略計劃和客户行為導致的資產負債表結構的變化做出了假設。這些假設包括對資產負債表增長和構成的預期、現有業務的定價和成熟度特徵以及未來業務的特徵。與利率相關的風險被明確考慮，如定價利差、存款賬户定價、提前還款和其他期權風險。地區會考慮這些因素，以及圍繞其未來行為的確定性或不確定性程度。
各區域資產/負債管理的主要目標是協調資產負債表結構和利率風險管理，以在不同的利率週期中保持合理和穩定的淨利息收入。在計算利率敏感度以進行衡量時，地區會將一組替代利率情景與使用“市場遠期利率”得出的基本情景的結果進行比較。利率情景的標準設置包括傳統的即時並行利率變動，即+100和200個基點。鑑於市場利率以歷史標準衡量處於較低水平，本公司專注於利率下降的衝擊情景，大多數收益率曲線期限接近於零，並根據歷史最低利率降低抵押貸款指數，如下一節所述。除了平行的曲線移動之外，還考慮了多個曲線陡化和平坦化的情況。地區包括對在六個月內逐步實施的利率變動的模擬，這可能更真實地模擬潛在利率變動的速度。
對利率變動的風險敞口-截至2020年6月30日與截至6月底的衡量水平的基本情況相比，各地區對漸進和瞬時平行收益率曲線變動的資產敏感性較低。2021。第二季度資產負債表出現強勁增長，特別是在美聯儲的低成本存款和現金餘額方面。這些趨勢增加了報告的資產敏感性水平；然而，隨着時間的推移，它們預計將正常化。
下表中與利率下降情景相關的估計風險敞口反映了短期和長期利率變動的綜合影響。短期利率(如聯邦基金利率、超額準備金利率和1個月倫敦銀行同業拆借利率)的下降將導致與這些利率簽約掛鈎的資產和負債收益率下降。在這種環境下，預計融資成本的下降和資產負債表對衝收入的增加將完全抵消資產收益率的下降。因此，淨利息收入對短期利率的敏感性大致為中性。淨利息收入仍有較長收益率曲線期限的風險敞口。降低中長期利率(如中長期美國國債、掉期和抵押貸款利率)將壓低某些固定利率、新發放的貸款或續貸的收益率，降低某些投資組合購買的預期收益率，並增加投資組合中現有證券的溢價費用攤銷。
下表彙總了各地區在各種平行收益率曲線變動中的定位(即，包括所有收益率曲線基調)。這些情景包括所有利率風險對衝活動。已交易的遠期起始套期保值被考慮到它們在測量範圍內開始的程度。隨着遠期開始對衝完全進入衡量窗口，以及最近的資產負債表增長開始正常化，預計12個月期限資產敏感性水平將在2020年前繼續下降。有關遠期啟動對衝的更多信息，請參見表26以及隨附的描述。
表25-利率敏感度
|
| | | |
| 估計的年度成本變化 淨利息收入 2020年6月30日(1)(2) |
| (單位：百萬) |
利率的逐步變化 | |
+200個基點 |
| $154 |
|
+100個基點 | 94 |
|
-100個基點(觸底)(3) | (57 | ) |
| |
利率的瞬時變化 | |
+200個基點 |
| $160 |
|
+100個基點 | 117 |
|
-100個基點(觸底)(3) | (72 | ) |
_________
| |
(1) | 已披露的利率敏感性水平代表與市場遠期利率情況相比的12個月前瞻性淨利息收入變化，幷包括預期的資產負債表增長和再混合。 |
| |
(2) | 已經交易的遠期起始現金流對衝將在2020年前降低敏感度水平，因為它們繼續進入衡量範圍。看見表27有關對衝開始日期的其他信息。 |
| |
(3) | -100個基點(Flored)情景代表12個月平均利率衝擊，1個月LIBOR和10年期美國國債收益率分別為-16個基點和-64個基點，接近於零。抵押貸款收益率衝擊降至負35個基點的歷史最低水平。 |
隨着近年來市場利率的上升，各地區已經建立了收益率曲線期限將下降到一致水平的情景。與市場遠期利率相比，每個男高音的震級相當於震盪情景金額的較小者，即比歷史最低值低35個基點的利率。最近的市場波動和較長收益率曲線期限的歷史新低導致了一種令人震驚的情景，即大多數利率現在降至接近零的水平。抵押貸款利率一直保持在略高的水平，但仍在以前面描述的方式受到衝擊。此外，提出的情景不允許負利率。年中利率下降的情景表25以上量化了在這種環境下漸進衝擊和瞬時衝擊的預期影響。
如上所述，表25在基準情況下以及收益率曲線瞬間和逐步變化的情況下，資產負債表的進展情況受到各種假設和估計的影響。雖然有許多假設會影響淨利息收入的估計，但與存款定價、存款組合和整體資產負債表組成有關的假設尤其有影響。鑑於與長期低利率相關的不確定性，管理層評估了這些關鍵假設對其敏感性分析的影響。靈敏度計算是假設的，不應被認為是對未來結果的預測。
該公司的基線資產負債表假設包括反映管理層最佳估計的貸款和存款正常化。存款對利率水平變化的反應在很大程度上取決於對以前利率週期的分析，但會根據管理層在當前環境下的預期進行適當的調整。在基本情況下的情景和表25有息存款利率創歷史新低。僅在利率上升的情況下，管理層假設存款組合將發生變化，而不是根據對先前利率週期的分析得出的基本情況資產負債表假設。管理層假設，在利率上升的情況下，將會發生從無息產品到有息產品的一些轉變。這種轉變的幅度取決於利率，相當於在12個月內約為25億美元，在逐步+100個基點的情況下表25。雖然估計應該作為指導，但利率變化的速度和其他市場競爭因素可能會導致差異。
利率變動也可能對地區證券投資組合的價值產生影響，這可能直接影響股東權益的賬面價值。各地區可能會不時用衍生品來對衝這些價格變動(如下所述)。
衍生品-地區使用金融衍生工具管理利率敏感度。由地區高級管理團隊成員組成的美國鋁業，在其負責利率敏感性管理的監督角色中，批准在資產負債表對衝策略中使用衍生品。衍生品也被用來抵消與客户衍生品相關的風險，其中包括利率、信貸和外匯風險。該地區最常見的衍生品是遠期利率合約、歐洲美元期貨合約、利率互換、利率互換期權、利率上限和下限，以及遠期銷售承諾。
遠期利率合約是指在未來某一日期以特定價格或收益率買入或賣出金融工具的承諾。歐洲美元期貨合約是以歐洲美元存款為基礎的期貨。歐洲美元期貨合約使各地區面臨與利率變化相關的市場風險。因為期貨合約每天都是現金結算的，所以與歐洲美元期貨相關的信用風險最小。利率互換是通常簽訂的合同協議，用於將固定利率交換為可變利率(反之亦然
利息的支付。名義本金不交換，但用作利息結算規模的參考。利率期權是允許買方以預定的價格和時間購買或出售金融工具的合同。遠期銷售承諾是指在未來日期以已經商定的價格出售市場工具的合同義務。外幣合同涉及在指定的日期以指定的匯率將一種貨幣兑換成另一種貨幣。這些合同是代表公司的客户執行的，客户用來管理外匯匯率的波動。本公司面臨另一方將無法履行的信用風險。
Regions利用資產負債表對衝策略中的利率掉期和下限，將一部分固定利率資金頭寸有效地轉換為可變利率頭寸，並有效地將部分可變利率貸款組合轉換為固定利率貸款組合。Regions還使用衍生品來經濟地管理與其抵押貸款發放業務相關的利率和定價風險。在按揭貸款的發放和出售之間的一段時間內，利率的變動有可能導致這一持有供出售投資組合中的貸款價值下降。期貨合約和遠期銷售承諾用於保護貸款渠道和待售貸款的價值，使其不受利率和定價變化的影響。
下表列出了各地區用來管理利率風險的對衝利率衍生品的補充信息：
表26-按利率風險管理策略對衝衍生工具
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| | | 加權平均 | | |
| 概念上的
金額 | | 到期日(年) | | 接收速率(1) | | 支付率(1) | | 執行價(1) |
| (百萬美元) |
公允價值對衝關係中的衍生品： | | | | | | | | | |
接收固定/支付可變掉期 | $ | 3,100 |
| | 2.9 |
| | 1.7 | % | | 0.2 | % | | — | % |
現金流對衝關係中的衍生品： | | | | | | | | | |
接收固定/支付可變掉期 | 16,000 |
| | 4.8 |
| | 1.9 |
| | 0.2 |
| | — |
|
利率下限 | 6,750 |
| | 4.3 |
| | — |
| | — |
| | 2.1 |
|
指定為對衝工具的衍生品總額 | $ | 25,850 |
| | 4.4 |
| | 1.9 | % | | 0.2 | % | | 2.1 | % |
_________
| |
(1) | 掉期和下限合約的可變利率指數參考短期LIBOR基準的組合，主要是1個月LIBOR。 |
中指定的一部分現金流對衝關係 表26以上為截至2020年6月30日的遠期交易，包括名義上的22.5億美元未償現金流掉期和名義上的20億美元未償現金流下限。遠期啟動掉期和下限的期限為自各自的開始日期起約五年，有關開始日期時間軸的更多信息已在 表27.
下表列出了截至2026年年底之前的開始日期的現金流對衝名義金額。所有現金流對衝名義金額均於2027年底之前到期。
表27-現金流量套期保值衍生工具概念表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名義金額 |
| 截止的年數 |
| 2020(1)(2) | | 2021(1)(2) | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 |
| (單位：百萬) |
接受固定/支付可變掉期 | $ | 15,250 |
| | $ | 16,000 |
| | $ | 16,000 |
| | $ | 13,700 |
| | $ | 12,700 |
| | $ | 3,750 |
| | $ | 1,250 |
|
利率下限 | 6,500 |
| | 6,750 |
| | 6,750 |
| | 6,750 |
| | 4,000 |
| | 250 |
| | — |
|
現金流對衝 | $ | 21,750 |
| | $ | 22,750 |
| | $ | 22,750 |
| | $ | 20,450 |
| | $ | 16,700 |
| | $ | 4,000 |
| | $ | 1,250 |
|
_________
| |
(1) | 由於遠期開始現金流量對衝是在12個月計量期限內進行的，因此它們將降低12個月淨利息收入敏感性水平，如表25. |
| |
(2) | 截至2020年6月30日，160億美元名義現金流掉期中的137.5億美元和67.5億美元名義利率下限中的47.5億美元是活躍的。2020年第三季度，12.5億美元名義利率掉期活躍，17.5億美元名義利率下限活躍。另外2.5億美元名義利率互換在2020年第四季度開始活躍。剩餘的7.5億美元名義利率掉期和2.5億美元名義利率下限將在2021年第一季度開始活躍。 |
Regions管理這些工具的信用風險的方式與管理貸款組合的信用風險的方式大致相同，方法是為每個交易對手設定信用限額，並通過交易商交易的抵押品協議。對於非交易商交易，對抵押品的需求是在單個交易的基礎上進行評估的，主要取決於交易對手的財務實力。通過簽訂法律上可強制執行的總淨額結算協議，信用風險也大大降低。若與交易對手有超過一項交易，且訂立了可依法強制執行的總淨額結算協議，則風險敞口為從該交易對手收到及/或過帳至該交易對手的損益頭寸及抵押品的淨額。所有按地區交易的對衝利率互換衍生品都必須進行強制清算。清算交易的交易對手風險有效地從執行經紀商轉移到清算所，使各地區能夠受益於各自清算所實施的風險緩解控制。地區年報中的“信用風險”部分2019年12月31日包含有關信用風險管理的更多信息。
Regions還使用衍生品來滿足客户的需求。利率互換、利率期權和外匯遠期是賣給客户的最常見的衍生品。具有類似特徵的其他衍生工具被用來對衝市場風險，並將與該投資組合相關的波動性降至最低。用於為客户提供服務的工具存放在交易賬户中，價值變動記錄在綜合經營報表中。
從經濟角度來看，各地區對衝策略的主要目標是減輕利率變化對淨利息收入及其資產負債表淨現值的影響。這些對衝策略的整體有效性取決於市場狀況、地區執行的質量、其估值假設的準確性、交易對手信用風險和利率變化。看見附註9“衍生金融工具及對衝活動”請參閲合併財務報表，以表格形式總結各區域季度末的衍生品頭寸，並進行進一步討論。
地區按公允市場價值核算住宅MSR，公允價值的任何變化都記錄在抵押貸款收入中。各地區進行衍生品交易，以經濟上減輕與住宅MSR相關的市場價值波動的影響。未來簽訂的衍生工具可能與各區域目前投資組合的當前風險狀況有很大不同。
Libor過渡-2017年，負責監管LIBOR的金融市場行為監管局宣佈，到2021年底，小組銀行將不再被要求提交用於構建LIBOR的估計，確認在該日期之後將不再保證LIBOR的延續。各地區持有可能受到LIBOR可能中斷影響的工具，包括貸款、投資、衍生品、浮動利率債券和其他以LIBOR為基準利率的金融工具。公司設立了倫敦銀行間同業拆借利率過渡計劃，其中包括敬業的領導層和員工，所有相關的業務部門和支持小組都參與其中。作為該計劃的一部分，該公司將繼續識別、評估和監控與LIBOR的終止、不可用或不具代表性相關的風險。各地區還在與監管機構和行業團體協調，為2021年後到期的合同確定適當的替代費率，併為這一過渡做準備，因為它涉及新的和現有的風險敞口。巨大的不確定性依然存在；然而，緩解與過渡相關的風險的措施正由地區執行LIBOR指導委員會監督。LIBOR過渡計劃的持續活動包括促進所有財務和戰略流程、系統和模型的過渡；對過渡對合同和產品的影響進行評估；評估實施替代基準利率所需的運營和基礎設施改進；以及協調與客户的溝通。
市場風險--提前還款風險
與大多數金融機構一樣，各地區在不同的利率環境下，抵押貸款相關資產的提前還款速度也會發生變化。提前還款風險是收益，特別是淨利息收入的重大風險。例如，抵押貸款和其他金融資產可以由債務人預付，這樣債務人就可以以較低的利率對其債務進行再融資。由於貸款和其他金融資產在利率下降的環境中提前償還，各地區必須將這些資金再投資於收益率較低的資產。提前償還利率較高的資產會減少地區的利息收入和整體資產收益率。相反，在利率上升的環境中，這些資產將以較慢的利率預付，導致沒有現金流以較高利率進行再投資而導致機會成本。提前還款風險也會影響證券的價值和股權的賬面價值。Regions對提前還款風險的最大敞口主要存在於其抵押貸款支持證券組合、抵押貸款固定利率貸款組合和住宅MSR，所有這些都往往對利率變動敏感。這些資產中的每一項也都面臨提前還款風險，這些因素不一定是利率的結果，而是由於政策或計劃的變化，這些政策或計劃直接或間接與美國政府對抵押貸款市場內某些貸款和融資的管理有關。這種政策可能會鼓勵或阻礙融資力度，是一種極難預測的風險，可能是非經濟因素造成的。本公司試圖在合理預期範圍內監控和管理此類風險，同時承認所有此類風險都是無法預見或避免的。此外，地區有提前還款的風險，這種風險將以住宅MSR的服務收入的形式反映在非利息收入中。各地區積極監測提前還款風險，作為其整體淨利息收入預測和利率風險管理的一部分。
流動性
流動性是地區財務狀況的重要因素，影響地區滿足客户借款需求和存款提取要求的能力。地區保持着強大的流動性水平，使公司能夠應對緊張的環境。如下文所述，各地區擁有各種流動資金來源，並將繼續利用這些來源為客户需求提供資金。
2020年3月27日，CARE法案簽署成為法律，以應對新冠肺炎疫情帶來的經濟不確定性。該法案的一個重點是根據購買力平價為小企業建立聯邦擔保貸款。地區是一家經過認證的小型企業管理局貸款機構，它已經並將繼續在使用該計劃的過程中為客户提供幫助。作為該計劃中的貸款機構，公司可通過美聯儲的薪資保護計劃流動性工具獲得額外的流動資金。截至2020年6月30日，各地區尚未使用Paycheck保護計劃流動性工具。
各區域打算主要通過正常業務產生的現金為其債務提供資金。各地區也有與潛在的或有訴訟相關的義務。看見附註12“承付款、或有事項和擔保”在合併財務報表中對公司的資金需求進行進一步的討論。
資產主要由貸款和證券組成，資金來自客户存款、借入的資金和股東權益。地區流動性管理的目標是滿足存款人和借款人的現金流要求，同時滿足公司在正常和緊張情況下的現金流需求。擁有和使用各種流動資金來源以滿足公司的資金需求是很重要的。
為了確保維持適當的流動性水平，地區在銀行、控股公司和附屬公司層面執行特定程序，包括情景分析和壓力測試。地區的流動性政策要求控股公司保持足夠的現金，以滿足(1)18個月的償債和其他現金需求或(2)最低現金餘額為5億美元中的較大者。控股公司的現金和現金等價物總額為27億美元2020年6月30日。對控股公司現金要求的遵守情況每季度向董事會風險委員會報告。各地區還對世行及其子公司提出了最低流動性要求。這些最低要求是通過反映地區投資組合和業務組合的內部壓力測試措施來確定的。世行的資金和應急計劃目前不假定任何依賴短期無擔保來源。風險限額由董事會通過其風險偏好聲明和流動性政策確定。公司董事會、LROC和ALCO定期審查對既定限制的遵守情況。
證券投資組合是各地區流動性的主要來源之一。到期收益以及證券的本金和利息支付為現金需求提供了源源不斷的資金(見注2“債務證券”合併財務報表)。機構擔保的抵押貸款支持證券組合是各種擔保借款能力的另一個流動性來源。
貸款組合的到期日也提供了穩定的資金流。地區的流動性因其相對穩定的客户存款基礎而進一步增強。流動性需求也可以通過在州和國家貨幣市場借入資金來滿足，儘管各地區並不假定依賴短期無擔保資金來源。
對FRB的餘額是資產負債表項目“其他銀行的有息存款”的主要組成部分。在…2020年6月30日地區在FRB的現金存款約為115億美元，高於 $2.510億美元2019年12月31日，這是由於與政府提供的與新冠肺炎相關的項目相關的存款大幅增加。有關更多信息，請參閲“現金和現金等價物”部分。
截至以下日期各地區與FRB的借款可用性2020年6月30日，基於當天質押為抵押品的資產，為147億美元。
Regions與FHLB的融資安排增加了管理公司流動資金狀況的額外靈活性。自.起2020年6月30日，地區的FHLB借款餘額為4.01億美元，其從FHLB的總借款能力總計約為172億美元。FHLB的借款能力取決於質押給FHLB的抵押品數量。地區銀行抵押了某些證券、商業和房地產抵押貸款、一至四户家庭住房的住宅第一抵押貸款和房屋淨值信用額度，作為未償還FHLB預付款的抵押品。此外，根據未償還借款的水平，需要對FHLB股票進行投資。聯邦住房貸款機構一直是，預計將繼續是一個可靠和經濟的資金來源。
地區在美國證券交易委員會保留了一份擱置登記聲明，地區可以利用該聲明發行各種債務和/或股權證券。此外，地區銀行董事會已授權地區銀行在任何時候發行本金總額高達100億美元的已發行紙幣。附註12“借款”如需更多信息，請參閲2019年年度報告中的Form 10-K合併財務報表。
各地區可不時考慮機會性地註銷已發行的未償還證券，包括通過私下談判或公開市場交易換取現金或普通股的次級債務。一些工具的報廢將需要監管部門的批准。
信用風險
各區域關於信貸風險的目標是維持一個信貸組合，在整個經濟週期中提供穩定的信貸成本和可接受的波動性。各地區有不同的流程來管理信用風險，如下所述。為了評估貸款組合的風險狀況，地區考慮了貸款組合部分和類別中的風險因素、當前美國經濟環境及其主要銀行市場的環境，以及交易對手風險。見截至年度的Form 10-K年度報告中的“投資組合特徵”部分2019年12月31日以討論每種貸款類型的風險特徵。
信息安全風險
各地區面臨着包括信息安全風險在內的多種經營風險。近年來，信息安全風險普遍增加，例如針對地區和其他大型金融機構的不斷演變和適應性的網絡攻擊，目的是破壞信息系統或使其癱瘓。預計這一趨勢將繼續下去，原因包括新技術的激增，包括我們和我們的客户使用的基於技術的產品和服務，移動設備和雲技術的使用越來越多，在線進行更多金融交易的能力，以及有組織犯罪、黑客、恐怖分子、民族國家、活動家和其他外部團體的日益複雜和活動日益複雜，以及員工的欺詐行為。
各區域投入大量財政和非財政資源，以確定和減輕對其信息系統的保密性、可用性和完整性的威脅。各地區定期評估其環境面臨的威脅和漏洞，以便更新和維護其系統和控制措施，以有效降低這些風險。分層安全控制旨在相互補充，以保護客户信息和交易。各地區利用滲透測試和更有針對性的評估等做法定期測試其控制環境，以確保其控制按預期運行。各區域將繼續投入必要的資源，以緩解這些日益增長的網絡風險，並繼續開發和加強控制、流程和技術，以應對不斷髮展的破壞性技術，並保護其系統免受攻擊或未經授權的訪問。此外，地區對全面的風險管理計劃保持堅定的承諾，其中包括盡職調查和監督與供應商的第三方關係。
由於新冠肺炎大流行，各地區的網絡事件略有增加，如來自美國以外的網絡釣魚攻擊和惡意流量。然而，公司的分層控制環境已有效地檢測到並防止了與這些事件相關的任何實質性影響。
各區域的內部控制系統還納入了一項全組織範圍的議定書，以便向管理層和董事會適當報告和上報信息安全事項，以確保有效和高效地解決問題，並在必要時披露任何事項。審計委員會積極參與監督各區域不斷加強和提高其業務復原力的努力，並接受教育，以確保其監督努力適應不斷變化的信息安全威脅形勢。董事會主要通過其風險委員會監督各地區的信息管理風險政策和做法，該委員會負責監督運營風險領域，如信息技術活動；與開發、基礎設施和網絡安全相關的風險；內部和第三方信息安全風險評估、戰略、政策和計劃的批准和監督；以及災難恢復、業務連續性和事件響應計劃。此外，董事會的審計委員會定期審查各地區的網絡安全做法，主要是通過接收由首席信息安全官、風險管理和內部審計準備的關於網絡安全管理計劃的報告。董事會每年審查信息安全計劃，並通過其各個委員會，至少每季度聽取一次關於信息安全問題的簡報。
區域參與信息共享組織，如FS-ISAC，以收集信息並與同業銀行和其他金融機構共享信息，以更好地準備和保護其信息系統免受攻擊。FS-ISAC是一個非營利性組織，其目標是保護金融服務部門免受網絡和物理威脅和風險。它充當一個受信任的第三方，提供匿名，允許成員以不可歸因於和受信任的方式提交威脅、漏洞和事件信息，因此為了成員的更大利益，通常不會共享的信息可以提供給其他成員。除FS-ISAC外，地區也是雙邊投資條約的成員。BITS通過在各種安全和欺詐主題上提供行業最佳實踐，為金融界及其成員提供服務。
Regions與供應商簽訂了提供拒絕服務緩解的合同。這些供應商還承諾在發生網絡事件時為各地區提供必要的資源支持。即使各地區投入大量資源打擊網絡安全風險，也不能保證這些措施將提供絕對安全。作為一項額外的安全措施，地區已經聘請了一家計算機取證公司和一家行業領先的諮詢公司作為定金，以防網絡事件發生。各區域還制定並維持了強大的業務連續性和災難恢復計劃，在發生網絡事件時可以執行這些計劃，以減輕任何此類事件的影響，最大限度地減少必要的恢復時間。一些地區與數據泄露有關的金融風險敞口可能會被適用的保險抵消。
即使各地區成功阻止了對其自身網絡的網絡攻擊，該公司仍可能因通過入侵客户進行交易的零售商網絡而獲得客户賬户信息而蒙受損失。欺詐損失，以及調查和重新發行新客户卡的成本，可能會影響地區的財務業績。此外，地區還依賴一些供應商提供其業務基礎設施的某些組件，儘管地區積極評估和監測這些供應商的信息安全能力，但地區對它們的依賴也可能增加信息安全風險。
如果發生網絡攻擊或其他數據泄露，各地區可能被要求招致鉅額費用，包括補救費用、實施額外預防措施的費用、處理任何聲譽損害以及處理事件引起的任何相關監管查詢或民事訴訟的費用。
信貸損失準備金
信用損失撥備用於將貸款損失撥備和無準備金信用損失準備金維持在管理層判斷適合吸收資產負債表日貸款和信貸承諾組合合同期限內的預期信用損失的水平。地區於2020年1月1日採用了CESL。採用後，Regions將無準備金信用損失撥備歸類為信用損失撥備。 2020年之前，無準備金信用損失撥備計入非利息費用。信用損失準備總額 8.82億美元年第二季度 2020相比之下，貸款損失撥備為美元0.92億年第二季度 2019.信用損失準備總額 13億美元2020年前六個月與貸款損失撥備相比 1.83億美元2019年前六個月。有關更多詳細信息，請參閲“信用損失備抵”部分。
非利息收入
表28-非利息收入
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 季度至今變更2020年6月30日與2019年6月30日 |
| 2020 | | 2019 | | 金額 | | 百分比 |
| (百萬美元) |
存款賬户手續費 | $ | 131 |
| | $ | 181 |
| | $ | (50 | ) | | (27.6 | )% |
卡和ATM費用 | 101 |
| | 120 |
| | (19 | ) | | (15.8 | )% |
投資管理和信託費收入 | 62 |
| | 59 |
| | 3 |
| | 5.1 | % |
資本市場收入 | 95 |
| | 39 |
| | 56 |
| | 143.6 | % |
房貸收入 | 82 |
| | 31 |
| | 51 |
| | 164.5 | % |
投資服務費收入 | 17 |
| | 20 |
| | (3 | ) | | (15.0 | )% |
商業信貸費用收入 | 17 |
| | 18 |
| | (1 | ) | | (5.6 | )% |
銀行擁有的人壽保險 | 18 |
| | 19 |
| | (1 | ) | | (5.3 | )% |
證券收益(虧損)，淨額 | 1 |
| | (19 | ) | | 20 |
| | 105.3 | % |
員工福利資產的市值調整-其他 | 16 |
| | (2 | ) | | 18 |
| | NM |
|
其他雜項收入 | 33 |
| | 28 |
| | 5 |
| | 17.9 | % |
| $ | 573 |
| | $ | 494 |
| | $ | 79 |
| | 16.0 | % |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
|
| 截至6月30日的六個月 | | 年初至今2020年6月30日vs 2019年6月30日 |
| 2020 | | 2019 | | 金額 | | 百分比 |
| (百萬美元) |
存款賬户手續費 | $ | 309 |
| | $ | 356 |
| | $ | (47 | ) | | (13.2 | )% |
卡和ATM費用 | 206 |
| | 229 |
| | (23 | ) | | (10.0 | )% |
投資管理和信託費收入 | 124 |
| | 116 |
| | 8 |
| | 6.9 | % |
資本市場收入 | 104 |
| | 81 |
| | 23 |
| | 28.4 | % |
房貸收入 | 150 |
| | 58 |
| | 92 |
| | 158.6 | % |
投資服務費收入 | 39 |
| | 39 |
| | — |
| | — | % |
商業信貸費用收入 | 35 |
| | 36 |
| | (1 | ) | | (2.8 | )% |
銀行擁有的人壽保險 | 35 |
| | 42 |
| | (7 | ) | | (16.7 | )% |
證券收益(虧損)，淨額 | 1 |
| | (26 | ) | | 27 |
| | (103.8 | )% |
員工福利資產的市值調整-固定福利 | — |
| | 5 |
| | (5 | ) | | (100.0 | )% |
員工福利資產的市值調整-其他 | (9 | ) | | (3 | ) | | (6 | ) | | (200.0 | )% |
其他雜項收入 | 64 |
| | 63 |
| | 1 |
| | 1.6 | % |
| $ | 1,058 |
| | $ | 996 |
| | $ | 62 |
| | 6.2 | % |
________
NM--沒有意義
存款賬户手續費-存款賬户手續費包括資金不足和透支費、企業分析服務費、透支保護費和其他客户交易相關服務費。這個減少量S在抗戰中第二季度和前六個月2020與相同時期的2019這是由於新冠肺炎疫情導致客户支出減少的結果。新冠肺炎疫情引發的政府刺激計劃幫助增加了客户存款，這提高了客户的流動性，也導致了透支費用的降低。如果支出水平繼續保持下去，存款賬户的服務費將在今年剩餘時間繼續受到負面影響。有關更多詳細信息，請參閲“第二季度概述”部分。
信用卡和自動取款機費用-信用卡和自動取款機費用包括信用卡/銀行卡收入和借記卡和自動取款機相關收入的總和。這個減少量S在世界上第二季度的2020和2020年前6個月的同比2019主要是由於借方和貸方減少導致銀行卡和消費信用卡收入減少所致
與新冠肺炎大流行相關的信用卡消費和交易量。如果消費水平繼續保持下去，信用卡和自動取款機的費用將在今年剩餘時間繼續受到負面影響。有關更多詳細信息，請參閲“第二季度概述”部分。
資本市場收益-資本市場收入主要用於融資活動，包括證券承銷和配售、貸款辛迪加和配售，以及外匯、衍生品、併購和其他諮詢服務。這個增加S在世界上第二季度和前六個月2020與相同時期的2019主要由債務和股票承銷創紀錄的季度以及2020年第二季度房地產永久融資配售產生的費用推動。資本市場收益亦受到與商業掉期收益內的信貸衍生工具掛鈎的正面市場信貸估值調整的有利影響。3400萬美元在2020年第二季度，與總計700萬美元2019年第二季度。2020年前六個月的這些估值調整幾乎沒有影響，因為隨着信貸利差的改善，2020年第一季度的負估值調整在第二季度恢復，相比之下，9百萬美元2019年前六個月。
按揭收入-按揭收入來自為長期投資者發放和償還住宅按揭貸款，以及在二手市場出售住宅按揭貸款。這個增加S在房貸收入中的地位第二季度和前六個月2020與相同時期的2019主要原因是貸款產量和銷售收入增加，因為本季度和2020年前六個月的較低利率增加了貸款申請活動。此外，MSR估值調整和相關對衝活動對抵押貸款收入的變化產生了積極影響。
銀行擁有的人壽保險-銀行擁有的人壽保險減少量D年首六個月2020與去年同期相比2019主要由於2020年第一季度申領福利減少以及2019年第一季度有利的市場調整。
證券收益(虧損)，淨額-證券淨收益(虧損)主要來自公司的資產/負債管理流程。看見表1“債務證券”部分，以獲取更多信息。
員工福利資產的市值調整-員工福利資產的市場價值調整，包括確定的福利和其他，反映了與為某些員工福利持有的資產相關的市場價值變化。報告為員工福利資產的調整--其他在工資和福利中抵銷。與2019年相比，2020年市場估值調整的變化是由股市的整體表現推動的。與2019年相比，2020年前六個月的市場估值調整減少是由於2020年第一季度股市下跌。市場在2020年第二季度有所回升，導致與2019年第二季度相比有所增加。此外，公司於2019年第二季度將其固定收益員工福利資產組合重新定位為不再受股票市場波動影響的投資。
其他雜項收入-其他雜項收入包括經濟適用房的淨收入、股權投資的估值調整、保險箱費用、支票費用和其他雜項收入。經濟適用房淨收入包括出售經濟適用房投資產生的實際損益、投資的現金分配以及任何相關的減值費用。
截至2020年6月30日，公司對nCino公司約1,100,000股普通股的記錄投資約為2,400萬美元。2020年7月14日，nCino進行了首次公開募股。然而，該公司在發行後有180天的常規鎖定期，這阻止了其頭寸的出售. 已實現和未實現的損益將在其他雜項收入中確認。.
非利息支出
表29--非利息支出
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 季度至今變更2020年6月30日與2019年6月30日 |
| 2020 | | 2019 | | 金額 | | 百分比 |
| (百萬美元) |
薪酬和員工福利 | $ | 527 |
| | $ | 469 |
| | $ | 58 |
| | 12.4 | % |
入住費淨額 | 76 |
| | 80 |
| | (4 | ) | | (5.0 | )% |
傢俱和設備費用 | 86 |
| | 84 |
| | 2 |
| | 2.4 | % |
對外服務 | 44 |
| | 52 |
| | (8 | ) | | (15.4 | )% |
專業、法律和監管費用 | 28 |
| | 26 |
| | 2 |
| | 7.7 | % |
營銷 | 22 |
| | 23 |
| | (1 | ) | | (4.3 | )% |
FDIC保險評估 | 15 |
| | 12 |
| | 3 |
| | 25.0 | % |
信用卡/支票卡費用 | 12 |
| | 18 |
| | (6 | ) | | (33.3 | )% |
分支機構合併、財產和設備費用 | 10 |
| | 2 |
| | 8 |
| | 400.0 | % |
簽證B類股票費用 | 9 |
| | 3 |
| | 6 |
| | 200.0 | % |
提前清償債務損失 | 6 |
| | — |
| | 6 |
| | NM |
|
其他雜項費用 | 89 |
| | 92 |
| | (3 | ) | | (3.3 | )% |
| $ | 924 |
| | $ | 861 |
| | $ | 63 |
| | 7.3 | % |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 年初至今2020年6月30日vs 2019年6月30日 |
| 2020 | | 2019 | | 金額 | | 百分比 |
| (百萬美元) |
薪酬和員工福利 | $ | 994 |
| | $ | 947 |
| | $ | 47 |
| | 5.0 | % |
入住費淨額 | 155 |
| | 162 |
| | (7 | ) | | (4.3 | )% |
傢俱和設備費用 | 169 |
| | 160 |
| | 9 |
| | 5.6 | % |
對外服務 | 89 |
| | 97 |
| | (8 | ) | | (8.2 | )% |
專業、法律和監管費用 | 46 |
| | 46 |
| | — |
| | — | % |
營銷 | 46 |
| | 46 |
| | — |
| | — | % |
FDIC保險評估 | 26 |
| | 25 |
| | 1 |
| | 4.0 | % |
信用卡/支票卡費用 | 25 |
| | 34 |
| | (9 | ) | | (26.5 | )% |
分支機構合併、財產和設備費用 | 21 |
| | 8 |
| | 13 |
| | 162.5 | % |
簽證B類股票費用 | 13 |
| | 7 |
| | 6 |
| | 85.7 | % |
無準備金信用損失撥備（抵免）(1) | — |
| | (1 | ) | | 1 |
| | 100.0 | % |
提前清償債務損失 | 6 |
| | — |
| | 6 |
| | NM |
|
其他雜項費用 | 170 |
| | 190 |
| | (20 | ) | | (10.5 | )% |
| $ | 1,760 |
| | $ | 1,721 |
| | $ | 39 |
| | 2.3 | % |
________
NM--沒有意義
(1)2020年1月1日採用CMEL後，在扣除信用損失撥備後的淨利息收入中列示的信用損失撥備是貸款損失撥備和無資金信貸承諾撥備的總和。 在採用CMEL之前，無資金承諾撥備已計入其他非利息費用。
工資和員工福利-工資和員工福利包括工資、激勵補償、長期激勵、工資税和其他員工福利，例如401（k）、養老金、醫療、人壽和殘疾保險，以及為員工福利目的持有的負債費用。薪金和僱員福利 增加d期間 第二季度以及前六個月 2020與#年同期相比2019主要受到更高的生產激勵、與COVID-19大流行相關的加薪以及2020年第二季度的年度績效加薪的推動。此外，全職同等人數增加至 20,073在…2020年6月30日從…19,765在…2019年6月30日，主要是由於收購Ascendix增加了員工。
淨佔用費用-淨佔用費用包括租金、折舊、從價税、水電費、保險和維護。與2019年同期相比，2020年前六個月的淨入住費用有所下降，主要是由於COVID-19大流行期間的避難所訂單導致維護費用減少。
傢俱和設備費用-傢俱和設備費用包括地區及其附屬公司使用的設備的折舊、維護和維修、租金、税款以及其他費用。傢俱和設備費用 增加d年前六個月 2020與去年同期相比2019主要原因是租金費用以及與技術投資相關的維護和維修費用增加。
對外服務-外部服務包括與第三方提供的日常服務相關的費用，如合同工、維修費、數據處理、貸款定價和研究、數據許可證購買、數據訂閲和支票打印。與2019年同期相比，2020年第二季度和前六個月的外部服務有所下降，原因是各地區在2019年底退出了第三方貸款關係，加上其他外部服務的減少。
信用卡/支票卡費用-信用卡/支票卡費用包括信用卡和支票卡欺詐和費用。信用卡/支票卡費用在第二季度和前六個月2020與#年同期相比2019這主要是由於支票卡欺詐行為的減少。
分行合併、財產和設備費用-分行合併、財產和設備費用包括在決定關閉所擁有的分行時與其相關的估值調整。租賃分支機構的加速折舊和租賃沖銷費用記錄在分支機構實際關閉日期。分支機構合併、財產和設備費用還包括與入住率優化計劃相關的成本。
Visa B類股份費用-Visa B類股票的費用與上一年出售的股票相關。Visa B類股的限制與某些涵蓋的訴訟的最終完成有關。由於Visa股價上漲，2020年第二季度和前六個月的Visa B類股票費用與2019年同期相比都有所增加。
提前清償債務的損失-在2020年第二季度，各地區執行了兩張高級鈔票的部分債務清償和FHLB預付款的提前終止，產生了相關的提前清償税前費用總計600萬美元。有關更多信息，請參閲“長期借款”部分。
其他雜項開支-其他雜項開支包括與通訊、郵資、用品、某些信貸有關的費用、止贖財產開支、按揭回購費用、營運虧損及與僱員福利計劃有關的其他費用(福利)。其他雜項費用減少量d年前六個月 2020與去年同期相比2019主要原因是業務虧損減少以及與非服務相關養卹金費用有關的費用下降。
所得税
本公司的收入得益於持續經營截至2020年6月30日的三個月曾經是4700萬美元相比之下，所得税支出為9300萬美元對於截至2019年6月30日的三個月，導致有效税率分別為18.3%和19.4%。截至2020年6月30日的六個月的所得税優惠為500萬美元相比之下，所得税支出為1.98億美元截至2019年6月30日的6個月，實際税率分別為10.1%和20.2%。本年度和本年度的實際税率都較低，主要是因為永久所得税優惠水平保持不變，相對於税前收益產生了比例更大的影響，而税前收益在本年度因新冠肺炎疫情而受到負面影響。
許多因素影響實際税率，包括但不限於税前收入(虧損)水平、不同税率的不同税務管轄區之間的收入(虧損)組合、與負擔得起的住房投資有關的淨税收優惠、銀行擁有的人壽保險、免税利息和不可扣除的費用。此外，實際税率受任何給定期間可能發生但不同期間不一致的項目的影響，例如終止某些槓桿租賃、以股份為基礎的支付、估值免税額的變化以及未確認税收優惠的變化。因此，不同時期的有效税率的可比性可能會受到影響。
2020年1月1日，公司採用CECL。這導致對津貼期初餘額進行了調整。這一調整對税收的影響使遞延税金資產增加了約1.26億美元。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註1“列報基礎”。
在…2020年6月30日，公司報告的遞延税項淨負債為5.38億美元，而截至2019年12月31日. 遞延税項負債淨額增加主要是由於衍生工具及可供出售證券的未實現收益增加所致，但與撥備有關的遞延税項資產增加部分抵銷了增加的影響。
ASCENTIUM收購
2020年4月1日，Regions完成了對設備金融公司Ascentium Capital，LLC的收購。此次收購使各地區能夠利用Ascentium的科技驅動的當日信貸決策和融資能力，增加對小企業客户的商業貸款和租賃。
作為收購的結果，各地區記錄了約24億美元的資產和19億美元的負債。在收購的總資產中，19億美元貸款和租賃包括在地區的商業和工業貸款組合中。在所承擔的負債中，有18億美元是長期借款。各地區隨後償還了很大一部分借款，如下所述。購入的資產和承擔的負債按估計公允價值入賬。
這些公允價值估計被認為是截至2020年6月30日的初步估計。公允價值估計，包括貸款、無形資產和商譽，可能在收購日期後長達一年的時間內隨着獲得更多信息而發生變化。
在獲得的貸款中，有一部分被確定為購買之日的信貸惡化。購買的貸款自發放以來經歷了信用質量的微不足道的惡化，被認為是信用惡化。PCD貸款最初按收購價格減去收購時確認的ALL入賬。隨後的信貸損失活動計入信貸損失準備金。
作為收購的結果，Regions記錄了8.73億美元的PCD貸款，這反映了購買折扣，因為公司預計不會收取貸款的合同現金流。Regions記錄了與這些貸款有關的6,000萬美元的ALL，作為收購的一部分，這筆貸款包括在收購的總資產價值中。
與Ascentium的PCD貸款相關的非信貸折扣和非PCD貸款的公允價值標記將使用有效利息法在貸款合同期限內攤銷至利息收入。攤銷不會是實質性的。
在此次收購中，各地區確認了3.48億美元的商譽和4700萬美元的其他無形資產。無形資產由商標、客户名單和其他無形資產組成。無形資產將在每項已確認資產的預期使用年限內攤銷。
收購完成後，各地區償還了很大一部分長期借款，截至2020年6月30日，仍有4.59億美元的長期債務，這與三項證券化有關。證券化債務有不同的類別和相關的到期日，實際利率為2.25%。該公司將在其更廣泛的債務管理程序內並根據合同允許的條款管理這些證券化借款。
第3項：關於市場風險的定量和定性披露
請參閲《管理的討論和分析》中包含的第92至96頁。
項目4.控制和程序
根據截至本表格10-Q所涵蓋期間結束時的評估，在地區管理層，包括首席執行官和首席財務官的監督和參與下，首席執行官和首席財務官得出結論，地區的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》第13a-15(E)條所界定的)是有效的。在截至2020年6月30日各地區的財務報告內部控制沒有發生重大變化，這些變化已經或有可能對各地區的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分：其他信息
項目2.法律訴訟
本項目所要求的信息載於附註12，“承付款、或有事項和保證”綜合財務報表附註(未經審計)載於本報告第一部分第(1)項，通過引用併入本報告。
項目1A.風險因素
對本公司的投資涉及風險，其中一些風險，包括市場、流動性、信貸、運營、法律、合規、聲譽和戰略風險，可能是我們業務固有的重大風險。這種風險還包括投資的價值可能會大幅下降，與投資有關的股息或其他分配可能會減少或消除。以下討論的是一個風險因素，它可能對區域的財務結果和狀況以及公司的價值和投資回報產生不利影響，但沒有包括在第II部分第1A項中201910-K表格的年度報告，因為它是在提交後產生的。
我們的業務、財務狀況、流動性、資本和運營結果都已經並可能繼續受到新冠肺炎疫情的不利影響。
新冠肺炎疫情已經造成了經濟和金融中斷，已經並可能繼續對我們的業務、財務狀況、流動性、資金和經營業績產生不利影響。目前我們無法預測新冠肺炎疫情將在多大程度上繼續對我們的業務、財務狀況、流動性、資本和運營業績產生負面影響。新冠肺炎大流行的持續或未來不利影響的程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有高度的不確定性，超出了我們的控制能力，其中包括疫情的範圍和持續時間(包括新冠肺炎疫情在初步消除後死灰復燃的可能性)、疫情對我們的員工、客户、客户、交易對手和服務提供商以及其他市場參與者的直接和間接影響，以及政府當局和其他第三方應對此次大流行所採取的行動。
新冠肺炎疫情導致(I)失業率上升，消費者信心和商業普遍下降，導致違約、違約和喪失抵押品贖回權的風險增加；(Ii)金融市場突然大幅下滑，波動性顯著增加；(Iii)許多行業的評級下調、信用惡化和違約，包括交通、自然資源(尤其是石油和天然氣)、酒店業和商業房地產；(Iv)隨着客户尋求增加流動性，信貸額度大幅減少；(V)目標聯邦基金利率大幅降低(目標利率在第一季度降至零至0.25%之間，如果美聯儲確定經濟狀況有必要，可能會降至零以下)；(Vi)業務連續性努力的支出增加，這可能反過來要求我們進一步削減其他領域的成本和投資；以及(Vii)由於在家工作的安排，網絡安全、信息安全和運營風險增加。 此外，由於新冠肺炎疫情對市場和經濟狀況的影響，以及政府當局針對這些狀況採取的行動，我們還面臨着客户糾紛、訴訟以及政府和監管機構審查的風險增加。
我們將客户和員工的安全放在首位，並暫時關閉了少量分支機構，並限制了分支機構提供免下車服務或辦公室預約的活動。此外，大約90%的非分支機構員工正在遠程工作。如果這些措施不能有效地服務我們的客户或影響我們員工的生產率，它們可能會導致我們的業務運營嚴重中斷。
我們的許多交易對手和第三方服務提供商也一直並可能進一步受到“在家”或類似訂單、市場波動和其他因素的影響，這些因素增加了他們業務中斷的風險，或者可能會影響他們根據與我們達成的任何協議的條款履行職責或提供必要服務的能力。即使是在在家或類似訂單已經放鬆或取消的地區，新冠肺炎的捲土重來也可能需要稍後重新實施此類措施。因此，在大流行消退之前，我們的業務風險和其他風險通常預計仍將居高不下。
我們經歷了網絡事件的增加，例如來自美國以外的網絡釣魚攻擊和惡意流量。到目前為止，我們的分層控制環境已經有效地檢測到並阻止了與這些事件相關的任何實質性影響。我們的信息安全風險通常預計將保持較高水平，直到大流行消退。
我們正在為正在經歷與新冠肺炎疫情相關的經濟困難的客户提供特殊的金融援助，包括免除定期存款和儲蓄以及貨幣市場賬户的某些取款費用，貸款延遲和延期支付，信用卡支付延期，消費者抵押貸款延期還款，暫停新的汽車和其他車輛的收回，以及暫停新的消費房地產貸款的住宅財產止贖。如果這些措施不能有效地緩解新冠肺炎對借款人的影響，我們未來可能會遇到更高的違約率和更多的信用損失。此外，在許多情況下，最初的延遲付款、延期和預支付期可能很快就會結束，這可能需要我們提供額外的援助，或者導致更高的違約率和更多的信用損失。
此外，我們是經過認證和合格的SBA貸款人，並已提供了大約45億美元PPP貸款。這些援助工作可能會對我們的收入和運營業績產生不利影響，並可能使我們的業績更難以預測
作為PPP 寬恕進程剛剛開始，我們的借款人將有權獲得寬恕的時間和金額無法預測。我們可能參與的PPP和其他政府項目很複雜，我們的參與可能會導致政府和監管機構的審查、負面宣傳和我們的聲譽受損。此外，各地區已在與其參與購買力平價有關的訴訟中被點名，並可能在未來的其他訴訟中被點名
某些地區有信貸敞口的行業，包括餐館(特別是休閒餐廳)、酒店、農業、商業零售和交通運輸，由於新冠肺炎大流行而經歷了重大的運營挑戰。這些負面影響導致一些企業貸款客户比往常更多地動用了未償還信貸額度，如果當前經濟狀況持續下去，這可能會對我們的流動性產生負面影響。新冠肺炎疫情的影響還可能導致我們的商業客户在貸款到期時無法償還貸款，或者導致抵押品價值下降，我們預計這將導致我們的信用損失顯著增加。疫情還可能改變消費者行為，包括消費模式。因此，即使在大流行消退之後，這些行業中的某些行業也可能繼續受到負面影響。
我們的收益和現金流在很大程度上依賴於淨利息收入(貸款和投資的利息收入與存款和借款的利息支出之間的差額)。淨利息收入受市場利率的影響很大。聯邦基金利率的大幅下調導致美國國債的利率和收益率下降。如果為應對新冠肺炎疫情而進一步降息，我們預計我們的淨利息收入將下降，或許會大幅下降。目前還無法預測降息的整體影響，這取決於美聯儲未來可能採取的行動，以提高或降低定向聯邦基金利率，以應對新冠肺炎疫情，以及由此帶來的經濟狀況。
新冠肺炎疫情對經濟和市場狀況的影響增加了我們在滿足客户和客户需求的同時對流動性的需求。在#年第三季度
2020年，美聯儲要求包括地區在內的大型銀行通過暫停股票回購、將股息支付上限設在第二季度的金額，以及根據最近淨收益的公式進一步限制股息來保留資本。此外，美聯儲要求包括地區在內的大公司在今年晚些時候更新並重新提交資本計劃，以反映當前的經濟壓力。美聯儲表示，它將評估這些重新提交的計劃，並可能隨着經濟形勢的繼續發展，逐季延長對資本行動的限制。我們必須遵守這些限制，否則將繼續實行審慎的資本管理和監測營商環境。特別是，如果美聯儲延長基於最近淨收益的股息限制，而大流行繼續或惡化，我們可能很難將股息維持在目前的水平。
新冠肺炎疫情可能會影響我們對商譽的評估。在2020年第二季度，各地區得出結論，第二季度發生了觸發事件，要求各地區進行商譽減值量化測試。測試結果不要求各地區記錄商譽減值費用，因為所有三個報告單位的公允價值都繼續高於賬面價值。在大流行病消退之前，我們的善意評估面臨的風險一般都會增加。
世界各地的政府當局採取了前所未有的措施來穩定市場和支持經濟增長。這些措施的成功與否尚不得而知，它們可能不足以應對新冠肺炎疫情的負面影響，也不足以避免經濟活動嚴重和長期減少。
新冠肺炎大流行可能對我們的業務、財務狀況、流動性、資本和經營業績產生的其他負面影響目前無法預測，但很可能我們的業務、財務狀況、流動性、資本和經營業績將繼續受到負面影響，直到大流行消退，美國經濟開始復甦。此外，新冠肺炎疫情還可能增加我們最新的Form 10-K年度報告和任何後續的Form 10-Q季度報告中題為“風險因素”一節中描述的許多其他風險。在疫情消退之前，我們預計將繼續動用信貸額度，貸款業務收入減少，貸款組合中的信貸損失增加，手續費收入減少。即使在疫情消退後，美國和其他主要經濟體仍有可能繼續經歷長期的衰退，我們預計這將對我們的業務、財務狀況、流動性、資本和運營結果產生實質性的不利影響。
項目2.未經登記的股本證券銷售及所得款項的使用
2019年6月27日，Regions宣佈董事會授權回購至多13.7億美元的公司普通股，允許在2019年第三季度初至2020年第二季度末進行回購。地區於截至三個月期間內並無回購任何已發行普通股。2020年6月30日，考慮到新冠肺炎疫情給整體經濟環境帶來的不確定性，目前預計2020年不會進行股票回購。
2020年6月25日，美聯儲表示該公司超過了監管壓力測試下的所有最低資本水平。提交給美聯儲的資本計劃反映到2020年底沒有股票回購。
項目6.展品
以下是展品列表，包括通過引用併入的項目
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3.1 | | 修訂和重述的公司證書，參考註冊人於2012年8月6日提交的10-Q表格季度報告附件3.1納入其中。 |
| |
3.2 | | 指定證書，參考註冊人於2012年11月1日提交的表格8-A的附件3.3合併。 |
| | |
3.3 | | 註冊人於2014年4月28日提交的通過引用附件3.3併入註冊人提交的表格8-A的指定證書。 |
| |
3.4 | | 註冊人於2019年4月29日提交的8-A表格的指定證書，通過引用附件3.4併入。 |
| | |
3.5 | | 註冊人於2020年6月5日提交的8-K表格的指定證書，通過引用附件3.1併入。 |
| | |
3.6 | | 經修訂和重述的章程，通過引用附件3.2併入註冊人於2019年7月24日提交的8-K當前報告。 |
| | |
4.1 | | 《存託協議》，日期為2020年6月5日，由地區金融公司、計算機股份有限公司和計算機股份信託公司聯合作為託管人，以及其中所述的存託憑證的不時持有人簽署，日期為2020年6月5日，註冊人於2020年6月5日提交的8-K表格通過引用附件4.1併入。 |
| | |
4.2 | | 代表存托股份的存託憑證形式，註冊人於2020年6月5日提交的8-K表格中引用附件4.2併入。 |
| | |
10.1 | | 《2020年地區金融公司長期激勵計劃下董事限售股獎勵協議》通知格式及格式。 |
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10.2 | | 2020年《地區金融公司2015年長期激勵計劃》通知格式和限制性股票獎勵協議格式。 |
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10.3 | | 2020年度《地區金融公司2015年長期激勵計劃》通知格式和業績單位獎勵協議格式。 |
| | |
10.4 | | 地區金融公司2015年長期激勵計劃2020年通知格式和績效單位獎勵協議格式。 |
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10.5 | | 地區金融公司非合格超額401(K)計劃(自2020年6月1日起修訂和重新啟用)(以前稱為地區金融公司補充401(K)計劃)。 |
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31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行官證書。 |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務官證書。 |
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32 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。 |
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101 | | 以下材料摘自地區截至2020年6月30日的季度Form 10-Q報告，格式為內聯XBRL：(I)綜合資產負債表；(Ii)綜合經營報表；(Iii)綜合全面收益表；(Iv)綜合股東權益變動表；(V)綜合現金流量表；(Vi)綜合財務報表附註。 |
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104 | | 截至2020年6月30日的地區10-Q報表的封面，格式為內聯XBRL(包含在附件101中)。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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日期：2020年8月5日 | | 地區金融公司 |
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| | /S/ H阿迪 B. KIMBSYS, JR. |
| | 哈迪·B小金布羅 總裁常務副總兼主計長 （首席會計官兼授權官員） |