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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會檔案編號
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
|
|
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 ◻ | ||
非加速過濾器 ◻ |
| 規模較小的申報公司 |
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ◻
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條):是
截至 2024 年 5 月 10 日,註冊人的未繳款項
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ATN 國際有限公司
表格 10-Q
截至2024年3月31日的季度
關於前瞻性陳述的警示性聲明 | 3 | |
第一部分—財務信息 | 4 | |
第 1 項 | 未經審計的簡明合併財務報表 | 4 |
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表 | 4 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表 | 5 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明綜合收益(虧損)報表 | 6 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併權益表 | 7 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表 | 8 | |
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 9 | |
第 2 項 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 36-57 |
第 3 項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 57 |
第 4 項 | 控制和程序 | 58 |
第二部分——其他信息 | 58 | |
第 1 項 | 法律訴訟 | 58 |
第 1A 項 | 風險因素 | 58 |
第 2 項 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 58 |
第 5 項 | 其他信息 | 59 |
第 6 項 | 展品 | 60 |
簽名 | 61 | |
認證 |
2
目錄
關於前瞻性陳述的警示聲明
本10-Q表季度報告(或 “報告”)包含與我們的未來財務業績和經營業績有關的前瞻性陳述;聯邦支持計劃收入的影響;對未來收入、營業收入、息税折舊攤銷前利潤和資本支出的預期;我們主要市場的競爭環境、對服務的需求和行業趨勢;對訴訟的預期;我們的流動性;以及管理層的未來計劃和戰略。這些前瞻性陳述基於估計、預測、信念和假設,不能保證未來的事件或結果。由於許多因素,未來的實際事件和結果可能與這些聲明中顯示的事件和結果存在重大差異,其中包括(1)我們的總體運營業績,包括營業利潤率、收入、資本支出以及用户羣和ARPU的保留和未來增長;(2)我們有能力在聯邦通信委員會批准的時間範圍內和成本上更換和拆除美國網絡中所有違禁的移動通信設備; (3) 我們滿足我們需求和要求的能力主要運營商客户;(4)政府資助計劃的可用性和對我們業務的監管,這可能會影響我們的收入、運營成本和電信牌照;(5)我們支持客户增長的網絡容量和客户服務系統的充足性和擴展能力;(6)我們能夠高效、經濟地升級我們的網絡和信息技術平臺以應對電信行業快速而重大的技術變革;(7)繼續進入資本和信貸市場我們認為有利的條款;(8)我們依賴數量有限的主要供應商和供應商及時提供與我們的網絡基礎設施相關的設備和服務;(9)在利率上升的情況下,我們有能力繼續以具有成本效益的方式償還債務;(10)我們對材料建築項目的估計計劃以及此類進展將對我們的財務業績產生的影響;(11)政治、地緣政治和其他風險的風險增加以及我們的運營面臨的機會,包括源於持續的高通脹和其他宏觀經濟不利因素,包括成本上漲和供應鏈中斷;(12)我們的各個司法管轄區流失或無法招聘技術人員,包括管理層的關鍵成員;(13)我們尋找符合我們戰略目標的投資、收購或處置機會的能力;(14)天氣事件和自然災害的發生以及我們為這些資產提供適當水平保險的能力;以及(15)競爭加劇。在我們於2024年3月15日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中,在第1A項 “風險因素” 下更全面地列出了這些因素和其他可能導致未來實際事件和結果與上述前瞻性陳述中顯示的事件和結果存在重大差異的其他因素。除非法律要求,否則公司沒有義務也無意更新這些前瞻性陳述以反映實際業績、假設變化或可能影響此類前瞻性陳述的其他因素的變化。
在本報告中,“公司”、“我們”、“我們的”、“我們” 和 “ATN” 指的是ATN International, Inc.及其子公司。本報告包含屬於 ATN 及其子公司財產或由其許可的商標、服務標誌和商品名稱。
除非另有特別説明,否則提及的美元($)是指美元。
3
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第一部分—財務信息
第 1 項。未經審計的簡明合併財務報表
ATN 國際有限公司和子公司
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
(以千計,共享數據除外)
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
資產 | ||||||
流動資產: | ||||||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
受限制的現金 |
| |
| | ||
短期投資 |
| |
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應收賬款,扣除信貸損失備抵金(美元) |
| |
| | ||
客户應收賬款 | | | ||||
庫存、材料和用品 |
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預付款和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
| |
| | ||
固定資產,淨額 |
| |
| | ||
電信許可證,網絡 |
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| | ||
善意 |
| |
| | ||
無形資產,淨額 |
| |
| | ||
經營租賃使用權資產 |
| |
| | ||
客户應收賬款-長期 | | | ||||
其他資產 |
| |
| | ||
總資產 | $ | | $ | | ||
負債、可贖回的非控制性權益和權益 | ||||||
流動負債: | ||||||
長期債務的當前部分 | $ | | $ | | ||
客户應收賬款信貸額度的當期部分 | | | ||||
應付賬款和應計負債 |
| |
| | ||
應付股息 |
| |
| | ||
應計税款 |
| |
| | ||
租賃負債的流動部分 | | | ||||
預付款和存款 |
| |
| | ||
流動負債總額 |
| |
| | ||
遞延所得税 |
| |
| | ||
租賃負債,不包括流動部分 | | | ||||
長期遞延收入 | | | ||||
其他負債 |
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| | ||
客户應收賬款信貸額度,扣除當期部分 | | | ||||
長期債務,不包括流動部分 |
| |
| | ||
負債總額 |
| |
| | ||
可贖回的非控股權益: | ||||||
優先可贖回非控股權益 | | | ||||
共同的可贖回非控股權益 | | | ||||
可贖回的非控股權益總額 | | | ||||
ATN International, Inc. 股東權益: | ||||||
優先股,$ |
|
| ||||
普通股,$ |
| |
| | ||
庫存股票,按成本計算; |
| ( |
| ( | ||
額外的實收資本 |
| |
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留存收益 |
| |
| | ||
累計其他綜合收益 |
| |
| | ||
ATN International, Inc. 股東權益總額 |
| |
| | ||
非控股權益 |
| |
| | ||
權益總額 |
| |
| | ||
負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 | $ | | $ | |
隨附的簡明附註是這些簡明合併財務報表的組成部分.
4
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ATN 國際有限公司和子公司
簡明合併運營報表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
截至3月31日的三個月 | ||||||
| 2024 |
| 2023 | |||
收入: | ||||||
通信服務 | $ | | $ | | ||
施工 | | | ||||
其他 |
| |
| | ||
總收入 |
| |
| | ||
運營費用 (除非另有説明,否則不包括折舊和攤銷): | ||||||
通信服務和其他費用 |
| |
| | ||
建築收入成本 | | | ||||
銷售、一般和管理 |
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基於股票的薪酬 | | | ||||
與交易相關的費用 |
| |
| | ||
重組費用 | | | ||||
折舊和攤銷 |
| |
| | ||
收購中無形資產的攤銷 | | | ||||
處置資產的收益 | ( | ( | ||||
運營費用總額 |
| |
| | ||
運營收入 |
| |
| | ||
其他收入(支出) | ||||||
利息收入 | | | ||||
利息支出 |
| ( |
| ( | ||
其他收入 |
| |
| | ||
其他(費用) |
| ( |
| ( | ||
所得税前虧損 |
| ( |
| ( | ||
所得税支出(福利) |
| |
| ( | ||
淨虧損 |
| ( |
| ( | ||
歸屬於非控股權益的淨虧損,扣除税收(收益)支出美元 |
| |
| | ||
歸因於 ATN INTERNATIONAL, INC. 的淨虧損股東們 | $ | ( | $ | ( | ||
歸屬於ATN INTERNATIONAL, INC.的每股加權平均股淨虧損股東: | ||||||
基本 | $ | ( | $ | ( | ||
稀釋 | $ | ( | $ | ( | ||
加權平均已發行普通股: | ||||||
基本 |
| |
| | ||
稀釋 |
| |
| | ||
適用於普通股的每股股息 | $ | | $ | |
隨附的簡明附註是這些簡明合併財務報表的組成部分。
5
目錄
ATN 國際有限公司和子公司
綜合收益(虧損)的簡明合併報表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
(未經審計)
(以千計)
三個月已結束 | |||||
2024 |
| 2023 | |||
淨虧損 | $ | ( | $ | ( | |
其他綜合收入: | |||||
扣除税費用的外幣折算調整(美元) |
| — |
| | |
養老金結算損失的重新分類,扣除美元 | — | | |||
扣除税收支出的衍生品未實現收益(美元) | | — | |||
其他綜合收益(虧損),扣除税款 |
| |
| | |
綜合損失 |
| ( |
| ( | |
減去:歸因於非控股權益的綜合(收益)虧損 |
| |
| | |
歸因於 ATN International, Inc. 的綜合虧損 | $ | ( | $ | ( |
隨附的簡明附註是這些簡明合併財務報表的組成部分.
6
目錄
ATN 國際有限公司和子公司
簡明合併權益表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
權益總額 | ||||||||||||||||
財政部 | 額外 | 其他 | ATNI | 非- | ||||||||||||
常見 | 股票, | 已付款 | 已保留 | 全面 | 股東 | 控制 | 總計 | |||||||||
股票 | 不惜成本 | 資本 | 收益 | 收入/(損失) | 公平 | 興趣愛好 | 公平 | |||||||||
餘額,2023 年 12 月 31 日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
購買 |
| — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||
基於股票的薪酬 |
| — | — | | — | — | | | | |||||||
普通股申報的股息($ | — | — | — | ( | — | ( | ( | ( | ||||||||
應計股息-可贖回的優先單位 | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||
視同股息-可贖回普通股 | — | — | — | ( | — | ( | | | ||||||||
綜合收入: | ||||||||||||||||
淨虧損 |
| — | — | — | ( | — | ( | ( | ( | |||||||
其他綜合收入 |
| — | — | — | — | | | — | | |||||||
綜合收益總額(虧損) | — | — | — | ( | |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
餘額,2024 年 3 月 31 日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
購買 |
| — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||
基於股票的薪酬 | — | — | | — | — | | | | ||||||||
普通股申報的股息($ | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||
回購非控股權益 | — | — | ( | — | — | ( | ( | ( | ||||||||
應計股息-可贖回的優先單位 | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||
視同股息-可贖回普通股 | — | — | — | ( | — | ( | | | ||||||||
綜合收入: | ||||||||||||||||
淨收益(虧損) |
| — | — | — | ( | — | ( | ( | ( | |||||||
其他綜合收益(虧損) |
| — | — | — | — | | | — | | |||||||
綜合收益總額(虧損) | — | — | — | ( | |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
隨附的簡明附註是這些簡明合併財務報表的組成部分.
7
目錄
ATN 國際有限公司和子公司
簡明的合併現金流量表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
(未經審計)
(以千計)
截至3月31日的三個月 | |||||
2024 |
| 2023 | |||
來自經營活動的現金流: | |||||
淨虧損 | $ | ( | $ | ( | |
調整淨虧損與經營活動提供的淨現金流量: | |||||
折舊和攤銷 | |
| | ||
收購中無形資產的攤銷 | | | |||
可疑賬款準備金 | |
| | ||
債務折扣和債務發行成本的攤銷 | |
| | ||
資產處置收益和或有對價 | ( | ( | |||
基於股票的薪酬 | |
| | ||
遞延所得税 | ( |
| ( | ||
養老金結算損失 | — | | |||
投資收益 | ( | ( | |||
運營資產和負債的變化,不包括收購和處置的影響: | |||||
應收賬款 | |
| | ||
客户應收賬款 | | | |||
預付所得税 | — |
| | ||
應計税款 | |
| | ||
材料和用品、預付款和其他流動資產 | ( |
| ( | ||
應付賬款和應計負債、預付款和存款以及其他流動負債 | ( |
| ( | ||
其他資產 | | | |||
其他負債 | ( |
| ( | ||
經營活動提供的淨現金 |
| |
| | |
來自投資活動的現金流: | |||||
資本支出 |
| ( |
| ( | |
政府資本計劃 | |||||
已支付的金額 | ( | ( | |||
收到的金額 | | | |||
購買戰略投資 | — | ( | |||
購買無形資產 | ( | — | |||
購買投資——員工福利計劃 | ( | — | |||
投資收益-員工福利計劃 | | — | |||
出售資產的收益 | | — | |||
用於投資活動的淨現金 |
| ( |
| ( | |
來自融資活動的現金流: | |||||
普通股支付的股息 |
| ( |
| ( | |
支付債務發行成本 |
| ( |
| ( | |
融資租賃付款 | ( | ( | |||
定期貸款-還款 |
| ( |
| ( | |
循環信貸額度——借款 | | | |||
循環信貸額度——還款 | ( | ( | |||
客户應收賬款信貸額度的收益 |
| |
| | |
償還客户應收賬款信貸額度 | ( | ( | |||
購買普通股——基於股票的補償 | ( | ( | |||
購買普通股—股票回購計劃 | ( | ( | |||
回購非控股權益 | — | ( | |||
融資活動提供的淨現金 |
| |
| | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 |
| |
| | |
期初現金、現金等價物和限制性現金總額 |
| |
| | |
期末現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | | $ | | |
補充現金流信息: | |||||
已付利息 | $ | | $ | | |
已繳税款 | $ | | $ | | |
已申報但未支付的股息 | $ | | $ | | |
非現金投資活動: | |||||
應付賬款和應計費用中包含的不動產、廠房和設備的採購 | |||||
政府資本計劃中可償還資本支出的應計金額 | $ | | $ | | |
不可報銷資本支出的應計金額 | $ | | $ | |
隨附的簡明附註是這些簡明合併財務報表的組成部分。
8
目錄
ATN 國際有限公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.組織和業務運營
該公司是領先的數字基礎設施和通信服務提供商,專注於美國的農村和偏遠市場以及包括百慕大和加勒比地區在內的國際市場。
該公司已經積累了大量的運營專業知識和資源,用於增強其在當地市場的能力。在這種支持下,該公司的運營子公司能夠通過比其運營規模市場中通常更大的規模經濟和專業知識來提高服務質量。該公司為其運營子公司提供管理、技術、財務、監管和營銷服務,通常會收取按其收入的百分比計算的管理費,這筆費用在合併中扣除。該公司還積極評估國內和國際的投資機會和其他戰略交易,並通常尋找其認為符合公司電信業務概況且有可能補充公司在市場上的 “優先使用光纖” 和 “玻璃與鋼鐵™” 方針的交易,同時專注於在較長時間內創造過剩的運營現金流。公司使用運營產生的現金來維持適當的債務和手頭現金比例,為增長和資本支出提供資金,通過分紅或股票回購向股東返還現金,並進行戰略投資或收購。
有關公司財務部門的更多信息以及有關其營業收入和資產的地理信息,請參閲本報告中包含的合併財務報表附註1和12。
截至2024年3月31日,公司向其客户提供以下類型的服務:
● | 移動電信服務。該公司通過其無線網絡和相關設備(例如手機)向企業和消費者客户提供移動通信服務。 |
● | 固定電信服務。該公司向企業和消費者客户提供固定數據和語音電信服務。這些服務包括面向企業的消費寬帶和高速數據解決方案。對於某些市場,固定服務還包括視頻服務和從某些政府計劃下的支持中獲得的收入。 |
● | 運營商電信服務。該公司向其他電信提供商提供服務,包括租賃塔樓和運輸設施等關鍵網絡基礎設施、批發漫遊和長途語音服務、站點維護和國際長途服務。 |
● | 託管服務。該公司向其企業和消費者客户提供網絡、應用程序、基礎設施和託管服務等信息技術服務,以補充其在現有市場中的固定服務。 |
截至2024年3月31日,該公司確定
● | 國際電信。 在 公司的國際化 市場,它提供固定的服務、交通服務、承運人服務和託管服務 致百慕大、開曼羣島、圭亞那和美屬維爾京羣島的客户。 |
● | 美國電信。 在美國,該公司為阿拉斯加和美國西部的商業客户和消費者提供固定服務、運營商服務和託管服務。截至3月31日 |
9
目錄
2024 年公司為美國西部的零售客户提供出行服務。 |
下圖彙總了公司主要子公司的經營活動、其報告收入的細分市場以及截至2024年3月31日的三個月中所服務的市場:
國際電信 | 美國電信 | |||||||||
服務 |
| 市場 | 商標名稱 |
| 服務 |
| 市場 | 商標名稱 | ||
出行服務 | 百慕大、圭亞那、美屬維爾京羣島 | 一、GTT、Viya | 出行服務 |
| 美國(農村市場) | 選擇,選擇 NTUA 無線 | ||||
固定服務 | 百慕大、開曼羣島、圭亞那、美屬維爾京羣島 | 一、邏輯、GTT、Viya | 固定服務 | 美國 | 阿拉斯加通訊、Commnet、Choice、Choice NTUA Wireless、Sacred Wind Communication | |||||
承運人服務 | 百慕大、圭亞那、美屬維爾京羣島 | One、Essextel、GTT、Viya | 承運人服務 | 美國 | 阿拉斯加通訊、Commnet、聖風通訊 | |||||
託管服務 | 百慕大、開曼羣島、美屬維爾京羣島、圭亞那 | Fireminds、One、Logic、GTT、Viya、Brava | 託管服務 |
| 美國 | 阿拉斯加通訊,選擇 |
有關公司財務部門的更多信息以及有關其營業收入和資產的地理信息,請參閲本報告中未經審計的簡明合併財務報表附註12。
重組費用
為了減少公司的美國電信和國際電信部門的成本結構,自2023年第一季度以來,公司已終止某些網絡並減少了總額為$的武力成本
我們 | 國際 | ||||||||
電信 | 電信 | 總計 | |||||||
員工解僱補助金 | $ | | $ | | $ | | |||
合同終止費用 | | — | | ||||||
總計 | $ | | $ | | $ | |
該費用記錄在公司合併損益表的重組費用中。在截至2024年3月31日的三個月中,公司支付了美元
10
目錄
2。演示的基礎
隨附的簡明合併財務報表由公司根據規則編制以及證券交易委員會(“SEC”)的規定。此處包含的財務信息未經審計;但是,公司認為,此類信息和此處的披露足以使所提供的信息不具有誤導性,並反映了公允陳述公司財務狀況和其中所述期間的經營業績所必需的所有調整(僅包括正常的經常性調整)。年終資產負債表簡要數據來自經審計的財務報表,但不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則所要求的所有披露。中期業績可能不代表全年業績。這些簡明合併財務報表和相關附註應與公司於2024年3月15日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告一起閲讀。
簡明合併財務報表包括公司、公司持有控股權益的子公司以及根據財務會計準則委員會(“FASB”)關於可變權益實體合併的權威指導方針的規定合併的某些實體的賬目,因為已確定公司是這些實體的主要受益人。
最近的會計公告
2023年12月,財務會計準則委員會發布了名為 “改進所得税披露” 的亞利桑那州立大學2023-09年,旨在提高所得税披露的清晰度和實用性。本次更新主要側重於加強與税率對賬和已繳所得税相關的披露。亞利桑那州立大學 2023-09 年在 2024 年 12 月 15 日之後開始的年度報告期內生效,允許提前採用。雖然亞利桑那州立大學2023-09年規定的變更是前瞻性的,但也允許追溯性應用。公司選擇不提前採用該準則,目前正在評估其對我們的合併財務報表和相關披露的潛在影響。
2023年11月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-07號 “分部報告(主題280):改進可報告的分部披露”(ASU 2023-07),要求公共實體在中期和年度基礎上披露定期向其首席運營決策者(CODM)提供幷包含在每項報告的分部損益指標中的重要分部支出類別和金額。實體還必須按可報告的分部披露其他支出的金額和構成。該標準要求實體披露其CODM的標題和地位,並解釋CODM如何使用這些報告的衡量標準來評估細分市場的表現和確定如何分配資源。亞利桑那州立大學 2023-07 年將在 2023 年 12 月 15 日之後開始的年度期限和從 2024 年 12 月 31 日之後開始的過渡期內生效,並追溯適用。該標準允許儘早採用這些要求,我們目前正在評估採用這些要求對披露的影響。
11
目錄
3.收入確認和應收賬款
收入根據其他指南核算
公司根據ASC 606記錄來自與客户簽訂的合同的收入和ASC 842來自租賃協議以及政府補助金的收入。根據ASC 842確認的租賃收入在附註4中披露,政府補助金收入在附註8中披露。
收入確認的時機
根據ASC 606核算的收入包括以下期間的以下內容(以千計):
截至2024年3月31日的三個月 | ||||||||
國際 | 我們 | |||||||
電信 | 電信 | 總計 | ||||||
一段時間內轉移的服務 | $ | $ | $ | |||||
在某個時間點轉移的貨物和服務 | ||||||||
根據ASC 606計算的總收入 | $ | $ | $ | |||||
營業租賃收入 | ||||||||
政府補助收入 (1) | ||||||||
總收入 | $ | | $ | | $ | |
截至 2023 年 3 月 31 日的三個月 | ||||||||
國際 | 我們 | |||||||
電信 | 電信 | 總計 | ||||||
一段時間內轉移的服務 | $ | $ | $ | |||||
在某個時間點轉移的貨物和服務 | ||||||||
根據ASC 606計算的總收入 | $ | $ | $ | |||||
營業租賃收入 | ||||||||
政府補助收入 (1) | ||||||||
總收入 | $ | | $ | | $ | |
(1) | 從 CAF II、USF 和 RDOF 計劃中確認的收入。請參閲註釋 8。 |
合同資產和負債
公司在其資產負債表上確認合同資產和負債。合同資產代表未開票金額,通常來自消費者出行合同,包括多年服務期和促銷折扣。在這些合同中,確認的收入超過向客户開具的賬單金額。合同資產的流動部分記入預付款和其他流動資產,非流動部分包含在公司資產負債表上的其他資產中。
合同負債包括預付款和超過確認收入的賬單。通常對後付費客户的流動性和固定收入進行計費
12
目錄
2019年7月,公司與AT&T Mobility, LLC(“AT&T”)簽訂了網絡建設和維護協議,該協議隨後修訂至2024年3月31日(“FirstNet協議”)。根據FirstNet協議,該公司正在美國西部公司目前的運營區域內或附近為急救人員網絡管理局建設AT&T網絡的一部分(“FirstNet交易”)。FirstNet交易包括施工和服務績效義務。本協議下的應收賬款的當期部分記入客户應收賬款,長期部分記入公司資產負債表上的長期客户應收賬款。
2023年5月,該公司修訂了其目前的漫遊協議,並與威瑞森無線簽訂了運營商管理服務協議(“威瑞森CMS協議”)。該交易包括服務績效義務,根據該義務,收入將逐步確認。公司根據合同中每項履約義務的相對獨立銷售價格,將這些協議的交易價格分配給每項履約義務。獨立銷售價格是公司在類似情況下與類似客户進行的單獨交易中對商品或服務收取的估計價格。
合同資產和負債包括以下內容(金額以千計):
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | $ Change | % 變化 | |||||||||
合約資產 — 當前 | $ | | $ | | $ | ( | ( | % | ||||
合約資產 — 非流動 | | | ( | ( | % | |||||||
合同責任——當前 | ( | ( | ( | % | ||||||||
合同負債——非流動 | ( | ( | | ( | % | |||||||
合同負債淨額 | $ | ( | $ | ( | $ | | ( | % |
公司淨合同負債的減少是由於客户預付款、合同賬單和遞延收入確認的時間安排所致。在截至2024年3月31日的三個月中,公司確認的收入為 $
合同收購成本
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的資產負債表中包括 $ 的合同收購成本
剩餘的履約義務
剩餘履約義務是指為某些多年期出行合同未履行的履約義務分配的交易價格,其中包括促銷折扣、管理服務合同以及公司的運營商服務建設和服務合同。分配給未履行的履約義務的交易價格為 $
公司簽訂了某些出行、固定和承運人服務合同,其中交易價格分配給剩餘的履約義務。但是,公司通過適用發票權,將這些合同排除在披露範圍之外,
13
目錄
分解
公司的收入在附註12中以分列方式列報,其依據是對財務報表以外披露內容的評估、首席運營決策者定期審查的用於評估運營部門財務業績的信息以及用於績效評估和資源分配的其他信息。這包括來自通信服務、建築和其他收入的收入。通信服務收入進一步細分為商業和消費者交通、商業和消費者固定、運營商服務和其他服務。其他收入進一步細分為託管服務收入。
應收款
公司根據現有信息,包括歷史經驗和管理層對未來狀況的預期,記錄了與收入交易相關的未來信貸損失的估計。這些估計數將在獲得更多信息後進行更新。公司的無法收回的應收賬款備抵基於管理層對彙集資產的可收性以及類似風險特徵的評估。
該公司的應收賬款總額為美元
三個月已結束 | ||||||
| 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | |||
期初餘額 |
| $ | | $ | | |
本期預期損失準備金 |
| | | |||
從津貼中扣除的註銷款 |
| ( | ( | |||
已收回的款項 | | | ||||
期末餘額 | $ | | $ | |
14
目錄
4。租賃
承租人披露
該公司擁有塔樓、土地、公司辦公室、零售設施和數據傳輸能力的運營和融資租約。這個
補充租賃信息
租賃費用的組成部分如下(以千計):
三個月已結束 | |||||
2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | |||
運營租賃成本: | |||||
運營租賃成本 | $ | | $ | | |
短期租賃成本 | | | |||
可變租賃成本 | | | |||
運營租賃總成本 | $ | | $ | | |
融資租賃成本: | |||||
使用權資產的攤銷 | $ | | $ | | |
可變成本 | | | |||
利息成本 | | | |||
融資租賃成本總額 | $ | | $ | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司支付了美元
2024年3月31日,成本為美元的融資租賃
2023 年 12 月 31 日,成本為 $ 的融資租賃
15
目錄
下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的加權平均剩餘租賃條款和折扣率:
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||
加權平均剩餘租賃期限 | |||||
經營租賃 | |||||
融資租賃 | |||||
加權平均折扣率 | |||||
經營租賃 | |||||
融資租賃 |
截至2024年3月31日,租賃負債的到期日如下(以千計):
經營租賃 | 融資租賃 | ||||
2024 年(不包括截至 2024 年 3 月 31 日的三個月) | $ | | $ | | |
2025 | | | |||
2026 | | | |||
2027 | | | |||
2028 | | | |||
此後 | | | |||
租賃付款總額 | | | |||
減去估算的利息 | ( | ( | |||
$ | | $ | |
截至2023年12月31日,租賃負債的到期日如下(以千計):
經營租賃 | 融資租賃 | ||||
2024 | $ | | $ | | |
2025 | | | |||
2026 | | | |||
2027 | | | |||
2028 | | | |||
此後 | | | |||
租賃付款總額 | | | |||
減去估算的利息 | ( | ( | |||
$ | | $ | |
截至2024年3月31日,公司沒有任何尚未開始的實質性運營或融資租約。
出租人披露
該公司是租賃其網絡資產(包括無線蜂窩基站和建築物)使用協議的出租人。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司記錄了 $
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目錄
下表列出了所示期限的未來未貼現租賃付款的到期日(以千計):
2024 年(不包括截至 2024 年 3 月 31 日的三個月) | $ | |
2025 | | |
2026 | | |
2027 | | |
2028 | | |
此後 | | |
未來租賃付款總額 | $ | |
5。估計值的使用
按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債數額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出數額。最重要的估計涉及貿易應收賬款的信用損失備抵額、公司固定和有限壽命無形資產的使用壽命、收購價格對企業合併中承擔的資產和負債的分配、無限期無形資產的公允價值、商譽和所得税。實際結果可能與這些估計有很大差異。
6。公允價值計量和投資
根據公允價值會計的規定,公允價值計量假設出售資產或轉移負債的交易發生在資產或負債的主要市場,如果沒有主要市場,則是資產或負債的最有利市場,並根據退出價格模型定義公允價值。
公允價值衡量指南建立了公允價值層次結構,要求實體在衡量公允價值時最大限度地使用可觀察的投入,並最大限度地減少不可觀察投入的使用。該指南描述了可用於衡量公允價值的三個投入級別:
第 1 級 | 截至報告日,活躍市場上相同資產或負債的報價。活躍市場是指資產和負債交易以足夠頻率和數量進行以持續提供定價信息的市場。一級資產和負債包括貨幣市場基金、債務和股權證券以及在活躍的交易所市場交易的衍生合約。 | |
第 2 級 | 除一級價格以外的可觀察投入,例如類似資產或負債的報價;非活躍市場的報價;或基本上整個資產或負債期內可觀察到或可以被可觀測市場數據證實的其他輸入。二級資產和負債包括報價較低的債務證券,其交易頻率低於交易所交易工具,以及其價值通過定價模型確定,其投入在市場上可觀察到或主要可以從可觀察的市場數據中得出或得到證實的衍生合約。該類別通常包括公司債務和非交易所交易的衍生品合約。 |
17
目錄
第 3 級 | 幾乎沒有或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。第三級資產和負債包括已減值的金融工具和無形資產,其價值是使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定的,以及需要管理層做出大量判斷或估計才能確定公允價值的工具。 |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,按公允價值計量的公司資產和負債彙總如下(以千計):
2024 年 3 月 31 日 | |||||||||
重要的其他 | |||||||||
的報價 | 無法觀察 | ||||||||
活躍市場 | 輸入 | ||||||||
描述 | (第 1 級) | (第 3 級) | 總計 | ||||||
短期投資 | $ | | $ | — | $ | | |||
其他投資 | — | | | ||||||
員工福利計劃投資 | | — | | ||||||
阿拉斯加通信可兑換普通單位 | — | ( | ( | ||||||
合金可兑換普通單位 | — | ( | ( | ||||||
阿拉斯加通信可贖回普通股認股權證 | — | ( | ( | ||||||
按公允價值計量的總資產和負債 | $ | | $ | ( | $ | ( |
2023年12月31日 | |||||||||
| 重要的其他 | ||||||||
的報價 | 無法觀察 | ||||||||
活躍市場 | 輸入 | ||||||||
描述 | (第 1 級) | (第 3 級) | 總計 | ||||||
短期投資 | $ | | $ | — | $ | | |||
其他投資 | — | | | ||||||
員工福利計劃投資 | | — | | ||||||
阿拉斯加通信可兑換普通單位 | — | ( | ( | ||||||
合金可兑換普通單位 | — | ( | ( | ||||||
阿拉斯加通信可贖回普通股認股權證 | — | ( | ( | ||||||
按公允價值計量的總資產和負債 | $ | | $ | ( | $ | ( |
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目錄
其他投資
公司持有股權證券投資,包括對私人控股公司的非控制性投資。投資使用權益法會計進行核算,權益法會計是投資的衡量替代方案,沒有易於確定的公允價值或公允價值。公允價值投資使用三級投入進行估值,公司使用收益法對投資進行公允估值。輸入包括貼現率和根據投資屬性計算的未來現金流。
沒有易於確定的公允價值的投資 | 公允價值投資 | 權益法投資 | 總計 | |||||||||
餘額,2023 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
已確認的收入 | — | | — | | ||||||||
繳款/(分配) | — | ( | — | ( | ||||||||
外幣收益 | — | — | — | — | ||||||||
外幣損失的重新分類 | — | — | — | — | ||||||||
轉賬 | — | — | — | — | ||||||||
餘額,2024 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
餘額,2022 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
已確認的收入 | — | | | | ||||||||
繳款/(分配) | — | — | | | ||||||||
外幣損失 | — | — | | | ||||||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | $ | |
在截至2023年12月31日的年度中,該公司失去了對其印度太陽能投資施加重大影響的能力。結果,公司轉讓了 $
這些投資與合併資產負債表上的其他資產一起包括在內。
可贖回普通單位和認股權證
公司已在公司合併子公司中發行了可贖回普通股和購買更多普通股的認股權證。持有人可以選擇兑換這些工具。普通單位和購買普通單位的認股權證均按公允價值記錄在公司的財務報表中。普通單位記為可贖回的非控股權益,認股權證記入公司資產負債表上的其他負債。合金可兑換普通單位的看跌期權將於2026年11月開始。阿拉斯加通信可贖回普通股的看跌期權從公開發行中較早的時候開始,即2028年7月。公司使用市場和貼現現金流方法結合使用三級投入計算工具的公允價值。
其他公允價值披露
由於這些金融工具的到期日相對較短,現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面金額接近其公允價值。
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目錄
長期債務的公允價值是使用二級輸入估算的。截至2024年3月31日,包括流動部分在內的長期債務的公允價值為美元
7。長期債務
2023 CoBank 信貸額度
2023年7月13日,公司及其作為擔保人的某些子公司與CoBank、ACB和其他貸款機構集團簽訂了新的信貸協議(可能會不時修改,即 “2023年CoBank信貸額度”)。
2023 年 CoBank 信貸額度提供了
2023年CoBank定期貸款必須按季度償還本金,金額如下,未償本金餘額將於2029年7月13日到期。2023年CoBank循環貸款可以在2028年7月13日到期日當天或之前隨時償還。2023年CoBank信貸額度下的所有未償金額將在到期日或違約事件加速貸款和承諾的到期日之前到期和支付。
2023 年 CoBank 定期貸款季度還款日期 | 2023 年 CoBank 定期貸款季度還款額 |
2023 年 12 月 31 日 — 2025 年 6 月 30 日 | $ |
2025 年 9 月 30 日 — 2026 年 6 月 30 日 | $ |
2026 年 9 月 30 日 — 2029 年 6 月 30 日 | $ |
根據2023年CoBank信貸額度借款的利率按公司選擇的利率等於(i)紐約聯邦儲備銀行(SOFR)管理的有擔保隔夜融資利率加上適用的利率,範圍介於兩者之間
2023年CoBank信貸協議包含一項財務契約(在2023年CoBank信貸協議中有進一步定義),該契約規定了最大總淨槓桿比率,以及慣常陳述、擔保和承諾,包括限制額外負債的契約、留置權、擔保、合併和合並、大量資產出售、投資和貸款、出售和回租、與關聯公司的交易以及基本變革。最大總淨槓桿比率是每個財政季度衡量的,必須小於或等於
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目錄
包括但不限於不付款、拖欠其他債務、虛假陳述、違反契約、陳述和保證、破產和破產。
公司資本化了美元
該公司有 $
2023 年 10 月,公司輸入了
2019 CoBank 信貸額度
2019年4月10日,公司與CoBank、ACB和其他貸款機構集團簽訂了信貸額度(經修訂的 “2019年CoBank信貸額度”)。2019年CoBank信貸額度規定了 $
根據2019年CoBank信貸額度借款的利率按公司選擇的利率等於(i)倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)加上適用的利潤率,介於兩者之間
信用證額度
2022年11月14日,公司簽訂了總賠償協議,代表公司及其子公司簽發履約備用信用證。截至2024年3月31日, $
阿拉斯加信貸額度
2021年7月22日,阿拉斯加通信與作為行政代理人的第五三銀行、全國協會和一個貸款集團簽訂了信貸協議(“阿拉斯加信貸額度”),提供一美元
2022年12月23日,阿拉斯加通信簽訂了第一修正協議(“ACS修正案”)。ACS修正案修訂了阿拉斯加信貸額度,將其循環信貸承諾從 $ 增加
21
目錄
截至 2024 年 3 月 31 日,阿拉斯加通訊公司已提取美元
除了上述變化外,ACS修正案還將根據適用於倫敦銀行同業拆借利率的適用利潤率計算利息的方法改為適用於有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)的相同適用利潤率外加
阿拉斯加通訊資本化美元
阿拉斯加信貸額度還提供增量貸款,最高本金總額為美元(以較高者為準)
阿拉斯加信貸額度的關鍵條款和條件包括以下內容:
● | 未償還金額採用前瞻性SOFR利率的利率,利率為一個月,外加SOFR利差調整 |
● | 本金按季度到期,從2023年第四季度開始,金額如下:從2023年第四季度到2024年第三季度, $ |
● | 阿拉斯加通信必須維持阿拉斯加信貸額度中定義的財務比率,包括 (a) 最大合併淨總槓桿率為 |
● | 阿拉斯加信貸額度對公司無追索權,由阿拉斯加通信公司擁有的幾乎所有個人財產和某些物質不動產作為擔保。 |
阿拉斯加通訊的利率互換,被指定為現金流對衝工具,利率為
阿拉斯加定期設施
2022年6月15日,阿拉斯加通信的母公司阿拉斯加通信系統控股公司與布裏斯托爾灣工業有限責任公司簽訂了擔保貸款安排(“阿拉斯加定期貸款”)。
阿拉斯加定期融資機制提供有擔保的延期提款定期貸款,本金總額不超過 $
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目錄
採用纖維結構。阿拉斯加定期貸款的利息按固定利率應計為
阿拉斯加定期融資機制包含此類設施的慣常違約事件。
截至2024年3月31日,阿拉斯加通信系統控股公司有 $
FirstNet 應收賬款信貸
2020年3月26日,Commnet Wireless的全資子公司Commnet Finance與該公司Commnet Wireless和CoBank、ACB簽訂了應收賬款信貸額度(“應收賬款信貸額度”)。
應收賬款信貸額度提供優先擔保延期提款定期貸款,本金總額不超過 $
2023年12月19日,CoBank修改了應收賬款信貸額度,並將延遲提款期延長至2024年12月31日。
每筆貸款的到期日將由CoBank設定,並將與融資的某些應收賬款的加權平均到期日相匹配。
貸款利息按固定的年利率累計,由CoBank報價。
應收賬款信貸額度包含常見的終止事件、陳述和擔保、肯定和否定承諾以及此類貸款的慣常違約事件。
截至 2024 年 3 月 31 日,Commnet Wireless 有 $
GTT 信貸額度
2022年10月12日,GTT獲得共和國銀行(圭亞那)有限公司的批准,金額為1美元
GTT信貸額度由房地產資產擔保,固定利率為
截至 2024 年 3 月 31 日,有
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目錄
聖風定期債務
與2022年11月7日完成的Sacred Wind收購有關,該公司承擔了美元
Sacred Wind 定期債務由Sacred Wind的幾乎所有資產和對美利堅合眾國的標的抵押貸款擔保。這些抵押貸款票據將按月等額分期償還,涵蓋本金和利息,自發行之日起至2035年到期。
未經俄羅斯票據持有人同意,Sacred Wind 定期債務包含對申報或支付股息、贖回股本或投資關聯公司的某些限制。這些協議還包含一項財務契約,截至2021年12月31日,聖風尚未遵守該契約。截至2025年12月31日,聖風提交了一份糾正行動計劃,以遵守財務契約。2022年5月5日,聖風的糾正行動計劃被俄羅斯接受。截至2024年3月31日,聖風遵守了該糾正行動計劃。
截至2024年3月31日,美元
抵押貸款票據的固定利率範圍為
Viya Debt
該公司及其某些子公司已簽訂了$
公司支付了$的費用
截至2024年3月31日,美元
2022年5月5日,RTFC同意將淨槓桿比率修改為
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目錄
債務到期日
下表彙總了公司債務工具的年度到期日(金額以千計)。
顧客 | |||||||||||||
我們 | 國際 | 企業和 | 總計 | 應收款 | |||||||||
期內到期的金額 | 電信 | 電信 | 其他 | 債務 | 信貸額度 | ||||||||
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | |||
截至 2025 年 12 月 31 日的財年 | | — | | | | ||||||||
截至2026年12月31日的年度 | | | | | | ||||||||
截至2027年12月31日的財年 | | — | | | | ||||||||
截至2028年12月31日的財年 | | — | | | | ||||||||
此後 | | — | | | | ||||||||
總計 | | | | | | ||||||||
債務折扣 | ( | ( | ( | ( | ( | ||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的賬面價值 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
8。政府支持和頻譜事務
普遍服務基金和其他國內資助計劃
該公司確認來自多項政府資助計劃的收入,包括由聯邦通信委員會(“FCC”)管理的通用服務基金(“USF”)和阿拉斯加通用服務基金(“AUSF”),後者是阿拉斯加監管委員會(“RCA”)管理的類似計劃。USF 的資金通過以下方式支付給電信提供商
該公司還確認了連接美國基金第二階段計劃(“CAF II”)的收入,該計劃向運營商提供補貼,以擴大指定區域的寬帶覆蓋範圍。根據CAF II,該公司的美國電信部門將獲得總計 $
該公司還確認了來自聯邦通信委員會平價連接計劃(“ACP”)和緊急連接基金(“ECF”)的收入。ACP為符合條件的低收入消費者提供每月的寬帶連接補貼,ECF為學校和圖書館提供寬帶連接補貼。ACP和ECF計劃下的資金將在2024年第二季度到期。
該公司獲得了大約 $ 的獎勵
所有計劃都受某些運營和報告合規性要求的約束。該公司認為,截至2024年3月31日,它已遵守這些要求。來自USF和CAF II計劃的確認收入被確認為政府補助金的收入。來自其他計劃的收入根據ASC 606進行確認。
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目錄
該公司將以下金額記錄為報告期內的通信服務收入(以千計):
三個月已結束 | ||||||||
2024年3月31日 | ||||||||
美國電信 | 國際電信 | 總計 | ||||||
高成本支持 | $ | | $ | | $ | | ||
CAF II | | — | | |||||
RDOF | | — | | |||||
ECF | | — | | |||||
RHC | | — | | |||||
其他 | | | | |||||
總計 | $ | | $ | | $ | |
三個月已結束 | ||||||||
2023年3月31日 | ||||||||
美國電信 | 國際電信 | 總計 | ||||||
高成本支持 | $ | | $ | | $ | | ||
CAF II | | — | | |||||
RDOF | | — | | |||||
ECF | | — | | |||||
RHC | | — | | |||||
其他 | | | | |||||
總計 | $ | | $ | | $ | |
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目錄
建築補助金
該公司還獲得了建築補助金,用於為符合條件的社區建立網絡連接。這些補助金的資金用於報銷公司的施工費用,通常在公司承擔可報銷費用後分配。竣工截止日期從2024年開始,一旦這些項目建成,公司有義務為參與者提供服務。公司希望滿足與這些補助金相關的所有要求。公司補助金的累計金額如下(以千計)。
金額 | ||
2023 年 12 月 31 日發放的補助金 | $ | |
新的補助金 | — | |
施工完成 | — | |
2024 年 3 月 31 日發放的補助金 | $ | |
在截至2024年3月31日的三個月中,公司支付的資本支出為美元
此外,公司與部落政府合作,在包括部落寬帶連接計劃(“TBCP”)和農村發展寬帶重新連接計劃(“ReConnect”)在內的各種政府計劃下獲得補助。TBCP和ReConnect計劃由美國政府機構管理,旨在在某些服務不足的地區部署寬帶連接。根據這些計劃,該公司被確定為補助金的次要接受者 $
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目錄
替換和刪除程序
2022年7月15日,公司被告知它是聯邦通信委員會安全和可信通信網絡補償計劃(“更換和移除計劃”)的批准參與者,該計劃旨在補償通信服務提供商因需要從其網絡中移除、更換和處置被視為構成國家安全風險的受保通信設備或服務而產生的合理費用。根據更換和移除計劃,公司最多可獲得大約 $ 的撥款
在更換和移除計劃下花費和報銷的金額摘要如下(以千計):
資本 | 正在運營 | 總計 | ||||||
總支出,2023 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
花費的金額 | | | | |||||
總支出,2024 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
報銷總額,2023 年 12 月 31 日 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||
收到的賠償 | ( | ( | ( | |||||
報銷總額,2024 年 3 月 31 日 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||
待賠償金額 | $ | | $ | | $ | |
資本 | 正在運營 | 總計 | ||||||
總支出,2022年12月31日 | $ | | $ | | $ | | ||
花費的金額 | | | | |||||
總支出,2023 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
待賠償金額 | $ | | $ | | $ | |
2024 年 3 月 31 日,美元
9。退休計劃
多僱主固定福利計劃
該公司幾乎所有在阿拉斯加的員工的養老金福利都是通過阿拉斯加電氣養老基金(“AEPF”)提供的。公司根據員工分類或基本薪酬向AEPF支付合同規定的每小時金額。作為一項多僱主的固定福利計劃,累計福利
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目錄
而且計劃資產不是為個人僱主確定的,也不是單獨分配給個人僱主的。在計劃年度,該計劃未處於瀕危或危急狀態。
固定福利計劃
公司為符合特定資格標準的符合條件的員工提供非繳費型固定福利養老金和非繳費型固定醫療、牙科、視力和人壽福利計劃。這些計劃下的大多數福利都被凍結,計劃不再允許新參與者加入。
公司記錄的定期淨福利成本如下(以千計):
三個月已結束 | ||||||||||||
2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | ||||||||||
養老金福利 | 退休後福利 | 養老金福利 | 退休後福利 | |||||||||
運營費用 | ||||||||||||
服務成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非運營費用 |
| |||||||||||
利息成本 | | | | | ||||||||
計劃資產的預期回報率 |
| ( |
| — | ( |
| — | |||||
未確認的精算收益的攤銷 | ( | ( | — | — | ||||||||
定居點 | — | — | | — | ||||||||
定期養老金淨支出(福利) | $ | | $ | | $ | | $ | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司無需向其養老金計劃繳款。但是,公司會定期評估是否進行全權捐款。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司在提出索賠時為其退休後福利計劃提供資金,並且沒有向其養老金計劃繳款。
10。所得税
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,該公司的有效税率為(
公司記錄的所得税支出為 $
該公司記錄的所得税優惠為$
公司的有效税率基於年度所得税準備金前的估計收入、不同國家的收入構成,以及在適用季度內針對潛在税收後果、優惠和/或税收突發事件的解決方案(如果有)的調整(如果有)。該公司的合併税率將
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目錄
將來繼續受到任何交易或一次性項目以及公司運營所在司法管轄區在任何給定年份產生的收入組合的影響。儘管該公司認為已為所有税收狀況做好了充分準備,但由於税法和法規的不確定和複雜適用,税務機關申報的金額可能與公司的應計頭寸存在重大差異。此外,某些税收優惠的確認和衡量包括管理層的估計和判斷。因此,隨着新信息的出現,公司可以在未來時期記錄有關美國聯邦、州和外國税務事項的額外準備金或福利。
11。每股收益和可贖回的非控股權益
每股收益
下表核對了計算基本和攤薄後每股收益(以千計)時的分子和分母:
截至3月31日的三個月 | |||||
2024 | 2023 | ||||
分子: | |||||
歸屬於ATN國際公司股東的淨虧損——基本 | ( | ( | |||
減去:優先股息 | ( | ( | |||
歸屬於ATN International, Inc.普通股股東的淨虧損——攤薄 | $ | ( | $ | ( | |
分母: | |||||
已發行股票的加權平均值——基本 | | | |||
已發行的加權平均股數-攤薄 | | |
可贖回的非控制性權益
在某些收購中,公司在合併財務報表中將第三方非控股性少數股權投資列為可贖回的非控股權益,其中包括可贖回的普通股,在某些情況下還包括優先單位。
普通單位包含看跌期權,允許持有人在未來的某個日期以當時的公允市場價值將普通單位出售給公司的子公司。普通單位參與子公司的收益和虧損,並分配其相應的收益和虧損份額。分配收益和虧損後,公司估算普通單位的公允價值,並將普通單位的賬面價值調整為估計的公允價值。
優先單位包含看跌期權,允許持有人在未來某個日期以等於單位面值加上未付股息的固定價格將優先單位出售給公司的子公司。優先單位相對於普通單位具有分配優先權,並具有固定的股息率。
普通股和優先股的看跌期權(如果有)對公司無追索權,可在子公司未來首次公開募股的較早者或2026年開始的特定日期行使。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司分配的虧損為美元
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目錄
下表提供了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中與公司可贖回非控股權益相關的活動的展期展望(以千計):
可兑換的首選單位 | 可兑換的普通單位 | 可贖回的非控股權益總額 | ||||||
餘額,2023 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
應計優先股息 | | — | | |||||
分配的淨虧損 | — | ( | ( | |||||
公允價值的變化 | — | | | |||||
餘額,2024 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | |
可兑換的首選單位 | 可兑換的普通單位 | 可贖回的非控股權益總額 | ||||||
餘額,2022 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
應計優先股息 | | — | | |||||
分配的淨虧損 | — | ( | ( | |||||
公允價值的變化 | — | | | |||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | |
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目錄
12。分部報告
公司有以下幾點
下表提供了每個運營細分市場的信息(以千計):
截至2024年3月31日的三個月 | ||||||||||||
|
|
| ||||||||||
國際 | 我們 | 企業和 | ||||||||||
電信 | 電信 | 其他 (1) | 合併 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
通信服務 | ||||||||||||
出行-商業 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
出行-消費者 | | | — | | ||||||||
全面機動性 | | | — | | ||||||||
固定-商業 | | | — | | ||||||||
固定-消費者 | | | — | | ||||||||
固定總額 | |
| |
| — |
| | |||||
承運人服務 | | | — | | ||||||||
其他 |
| | | — | | |||||||
通信服務總收入 |
| | | — | | |||||||
施工 | — | | — | | ||||||||
其他 | ||||||||||||
託管服務 | | | — | | ||||||||
其他收入總額 | | | — | | ||||||||
總收入 | | | — | | ||||||||
折舊和攤銷 |
| |
| |
| |
| | ||||
收購中無形資產的攤銷 | | | — | | ||||||||
基於股票的非現金薪酬 |
| |
| |
| |
| | ||||
營業收入(虧損) |
| |
| |
| ( |
| |
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截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||
|
|
|
|
| ||||||||
國際 | 我們 | 企業和 | ||||||||||
電信 | 電信 | 其他 (1) | 合併 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
通信服務 | ||||||||||||
出行-商業 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
出行-消費者 | | — | | |||||||||
全面機動性 | | | — | | ||||||||
固定-商業 | | | — | | ||||||||
固定-消費者 | | | — | | ||||||||
固定總額 | | | — | | ||||||||
承運人服務 | | | — | | ||||||||
其他 |
| | | — | | |||||||
通信服務總收入 |
| | | — | | |||||||
施工 | — | | — | | ||||||||
其他 | ||||||||||||
託管服務 | | | — | | ||||||||
其他收入總額 | | | — | | ||||||||
總收入 | | | — | | ||||||||
折舊 |
| | | |
| | ||||||
收購中無形資產的攤銷 | | | — | | ||||||||
基於股票的非現金薪酬 |
| | | |
| | ||||||
營業收入(虧損) |
| | ( | ( |
| |
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目錄
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司每個分部的選定資產負債表數據包括以下內容(以千計):
國際 | 我們 | 企業和 | ||||||||||
電信 | 電信 | 其他 | 合併 | |||||||||
2024年3月31日 | ||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | $ | $ | | |||||||
流動資產總額 | | |||||||||||
固定資產,淨額 | | |||||||||||
善意 |
|
|
| — | | |||||||
總資產 |
|
|
| | ||||||||
流動負債總額 | | |||||||||||
總債務,包括流動部分 | | | | | ||||||||
2023年12月31日 | ||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
流動資產總額 | | | | | ||||||||
固定資產,淨額 | | | | | ||||||||
善意 |
| |
| |
| — | | |||||
總資產 |
| |
| |
| | | |||||
流動負債總額 | | | | | ||||||||
總債務,包括流動部分 | | | | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司花費了美元
資本支出 | ||||||||||||
|
|
|
| |||||||||
國際 | 我們 | 企業和 | ||||||||||
截至3月31日的三個月 | 電信 | 電信 | 其他 (1) | 合併 | ||||||||
2024 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2023 | | | — | |
(1) | 公司和其他項目是指公司管理費用和合並調整 |
13。承諾和突發事件
監管和訴訟事宜
公司及其子公司受某些監管和法律程序以及正常業務過程中產生的其他索賠的約束,其中一些索賠涉及金額巨大的損害賠償和税收索賠。從歷史上看,該公司的子公司GTT在圭亞那曾面臨其他長期未解決的訴訟程序和爭議。公司認為,除下文討論的項目外,公司目前無法預測其最終結果,目前未決事項的處置不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
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目錄
從2006年開始,國家頻率管理股(現為電信局,或 “NFMU/TA”)和GTT一直在討論GTT在圭亞那應支付的頻譜費的金額和計算方法。從那時起,GTT以NFMU開具發票的形式向其繼任者電信管理局(“TA”)支付了無可爭議的頻譜費。與電訊局長就修訂後的頻譜收費方法進行了有限的進一步討論。
GTT已向圭亞那高等法院提起多起訴訟,聲稱儘管遭到否認,但Digicel仍在進行國際繞行,這違反了GTT的獨家許可權、雙方之間的互連協議和圭亞那的法律。Digicel提出反訴,指控GTT違反了互連協議和圭亞那法律的條款。這些訴訟於2010年和2012年提起,目前正等待圭亞那上訴法院審理,但是,該公司目前無法準確預測合併訴訟何時將送交最終裁決法院。
GTT還參與了幾項法律索賠,這些索賠涉及其向圭亞那税務局(“GRA”)申報的自1991年以來就公司間諮詢費和其他税收評估的可扣除性提交的納税申報。GTT堅持認為,它沒有應繳的GRA未繳公司税,而且GTT在有爭議的税收評估中可能承擔的任何責任將被ATN根據與圭亞那政府達成的協議對權利提出的索賠金額部分抵消。高等法院作出的多項有利於GTT的裁決維持了GTT的立場,包括最近在2021年12月作出的裁決,儘管GRA已對一些事項提出上訴,但其他事項仍有待高等法院裁決。
2020年2月,該公司的阿拉斯加通信子公司收到了USAC的審計報告草稿,該報告草稿與USAC對阿拉斯加通信公司在2012年7月至2017年6月期間根據農村醫療保健支持計劃向某些客户提出的資金申請的調查有關。阿拉斯加通信公司還於2018年3月18日收到了聯邦通信委員會執法局的調查信以及隨後的後續信息請求,要求提供有關阿拉斯加通信參與聯邦通信委員會農村醫療保健支持計劃的歷史信息。
2024年5月8日,我們與聯邦通信委員會執法局簽訂了同意令,內容涉及USAC和FCC執法局的調查,並同意(i)支付約美元的和解金額
630萬澳元的和解金額包括530萬澳元的現金支付和100萬美元的某些應收賬款的豁免,這兩筆應收賬款均已計入公司的資產負債表。因此,該和解協議不會影響未來時期的運營報表。
關於上述所有事項,公司認為可能會出現一些不利結果,因此應計美元
14。後續事件
2024年5月8日,該公司與聯邦通信委員會執法局簽訂了同意令,內容涉及USAC和FCC執法局的調查,並同意(i)和解金額約為美元
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目錄
參與 RHC 計劃。目前,我們認為我們可以遵守合規協議的所有條款。
結算金額為 $
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
概述
我們是領先的數字基礎設施和通信服務提供商,專注於美國的農村和偏遠市場,以及包括百慕大和加勒比地區在內的國際市場。
我們已經積累了大量的運營專業知識和資源,用於增強我們在當地市場的能力。有了這種支持,我們的運營子公司能夠通過比我們運營的規模市場通常更大的規模經濟和專業知識來提高服務質量。我們為運營子公司提供管理、技術、財務、監管和營銷服務,通常會收到按其收入的百分比計算的管理費,這筆費用在合併中扣除。我們還積極評估國內和國際的投資機會和其他戰略交易,通常會尋找那些我們認為符合我們電信業務概況且有可能補充我們在市場上的 “率先使用光纖” 和 “玻璃與鋼鐵™” 方針的交易,同時專注於在很長一段時間內創造過剩的運營現金流。我們使用運營產生的現金來維持適當的債務和手頭現金比例,為增長提供資金,為資本支出提供資金,通過分紅或股票回購向股東返還現金,並進行戰略投資或收購。
有關我們財務部門的更多信息以及有關我們營業收入和資產的地理信息,請參閲本報告所包含的合併財務報表附註1和12。
截至2024年3月31日,我們為客户提供了以下類型的服務:
● | 移動電信服務。我們通過我們的無線網絡和相關設備(例如手機)向企業和消費者客户提供移動通信服務。 |
● | 固定電信服務。我們為企業和消費者客户提供固定數據和語音電信服務。這些服務包括面向企業的消費寬帶和高速數據解決方案。對於某些市場,固定服務還包括視頻服務和從某些政府計劃下的支持中獲得的收入。 |
● | 運營商電信服務。我們向其他電信提供商提供服務,包括租賃關鍵網絡基礎設施,例如塔樓和運輸設施、批發漫遊和長途語音服務、站點維護和國際長途服務。 |
● | 託管服務。我們向企業和消費者客户提供網絡、應用程序、基礎設施和託管服務等信息技術服務,以補充我們在現有市場中的固定服務. |
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目錄
截至2024年3月31日,我們確定了兩個運營部門來管理和審查我們的業務,並促進投資者公佈我們的業績。這些運營部門如下:
● | 國際電信. 在 我們的國際 市場,我們提供固定的服務、交通服務、承運人服務和託管服務 致百慕大、開曼羣島、圭亞那和美屬維爾京羣島的客户。 |
● | 美國電信. 在美國,我們為阿拉斯加和美國西部的企業客户和消費者提供固定服務、運營商服務和託管服務。截至2024年3月31日,我們為美國西部的零售客户提供了出行服務。 |
下圖彙總了截至2024年3月31日我們主要子公司的運營活動、我們報告收入的細分市場以及我們所服務的市場:
國際電信 | 美國電信 | |||||||||
服務 |
| 市場 | 商標名稱 |
| 服務 |
| 市場 | 商標名稱 | ||
出行服務 | 百慕大、圭亞那、美屬維爾京羣島 | 一、GTT、Viya | 出行服務 |
| 美國(農村市場) | 選擇,選擇 NTUA 無線 | ||||
固定服務 | 百慕大、開曼羣島、圭亞那、美屬維爾京羣島 | 一、邏輯、GTT、Viya | 固定服務 | 美國 | 阿拉斯加通訊、Commnet、Choice、Choice NTUA Wireless、Sacred Wind Communication | |||||
承運人服務 | 百慕大、圭亞那、美屬維爾京羣島 | One、Essextel、GTT、Viya | 承運人服務 | 美國 | 阿拉斯加通訊、Commnet、聖風通訊 | |||||
託管服務 | 百慕大、開曼羣島、美屬維爾京羣島、圭亞那 | Fireminds、One、Logic、GTT、Viya、Brava | 託管服務 |
| 美國 | 阿拉斯加通訊,選擇 |
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目錄
承運人管理服務
2019年7月,我們與AT&T Mobility, LLC(“AT&T”)簽訂了網絡建設和維護協議(“AT&T”),隨後我們對該協議進行了修訂,直至2024年3月31日(“FirstNet協議”)。根據FirstNet協議,我們正在美國西部目前的運營區域內或附近為急救人員網絡管理局(“FirstNet”)建設AT&T網絡的一部分。根據FirstNet協議以及其中包含的某些限制,所有基站都必須在規定的時間內建成並獲得接受。自該項目啟動至2024年3月31日,我們已錄得7,320萬美元的建築收入,隨着場地完工,預計將增加約900萬美元的施工收入和相關成本。我們預計將在2024年底之前基本完成施工,其餘部分將在2025年初完工。預計建築收入對營業收入的影響微乎其微。
接受蜂窩基站後,AT&T將擁有該蜂窩基站,我們將向AT&T轉讓任何適用於該蜂窩基站的第三方塔樓租約。如果蜂窩基站位於我們擁有的通信塔上,則AT&T將根據單獨的租賃協議向我們付款,初始期限為八年。除了建設網絡外,我們還將提供持續的設備和站點維護以及進出這些基站的大容量運輸,初始期限將於2031年結束。
2023年5月10日,我們與Cellco Partnership d/b/a Verizon Wireless(“Verizon”)簽訂了運營商管理服務主協議(“協議”),根據該協議,我們將提供各種網絡、基礎設施和技術服務,幫助我們在美國西南部當前運營區域向威瑞森的用户提供下一代無線服務。
根據該協議並遵守其中包含的某些限制,我們將升級我們在特定領域的無線服務,並在2030年結束的初始期限內向Verizon提供服務。
在接受蜂窩基站後,我們將繼續擁有該蜂窩基地。除了建設網絡外,我們還將在2030年結束的初始任期內提供持續的設備和站點維護以及往返這些基站的高容量運輸。
根據我們的每項FirstNet和Verizon協議,我們的運營商合作伙伴將在施工期間繼續使用我們的批發國內移動網絡以每個站點的固定費率提供漫遊服務,直到蜂窩基站完工為止。此後,來自維護、租賃和運輸服務的收入預計將普遍抵消批發移動漫遊服務的收入。
普遍服務基金和其他國內資助計劃
我們確認來自多個政府資助計劃的收入,包括由聯邦通信委員會(“FCC”)管理的補貼計劃USF,以及阿拉斯加監管委員會(“RCA”)管理的類似計劃阿拉斯加通用服務基金(“AUSF”)。南佛羅裏達大學的資金通過四個計劃發放給電信提供商:高成本計劃;低收入計劃(“生命線計劃”);學校和圖書館計劃(“E-Rate計劃”);以及農村醫療保健支持計劃。我們的國際電信部門在美屬維爾京羣島獲得了550萬美元的傳統凍結高成本支持資金。這筆資金將於 2025 年 12 月 31 日到期。
我們還確認了連接美國基金第二階段計劃(“CAF II”)的收入,該計劃向運營商提供補貼,以擴大指定區域的寬帶覆蓋範圍。根據CAF II,截至2025年12月,我們的美國電信部門每年將獲得總額為2770萬美元的收入,從2026年1月到2028年7月,每年總共將獲得800萬美元。
我們還確認了來自聯邦通信委員會平價連接計劃(“ACP”)和緊急連接基金(“ECF”)的收入。ACP為符合條件的低收入消費者提供每月的寬帶補貼
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目錄
連接和ECF為學校和圖書館提供寬帶連接補貼。ACP和ECF計劃下的資金將在2024年第二季度到期。
根據2020年農村數字機會基金第一階段拍賣(“RDOF”),我們在10年內獲得了約2,270萬美元的撥款,用於為美國(不包括阿拉斯加)的10,000多個家庭提供寬帶和語音覆蓋。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們分別從RDOF計劃中獲得了10萬美元和60萬美元的收入。
所有計劃都受某些運營和報告合規性要求的約束。我們認為,自2024年3月31日起,我們已遵守這些要求。
建築補助金
我們還獲得了建設補助金,用於為符合條件的社區建立網絡連接。這些補助金的資金用於償還我們的建築費用,通常在我們產生可報銷費用後分配。竣工截止日期從2024年開始,一旦這些項目建成,我們有義務為參與者提供服務。我們希望滿足與這些補助金相關的所有要求。截至2024年3月31日,我們獲得了1.001億美元的建築補助金。
在截至2024年3月31日的三個月中,我們在這些計劃下支付了340萬美元的資本支出,並獲得了190萬美元的報銷。在我們的現金流量表中,這些現金流被歸類為投資活動。
此外,我們與部落政府合作,在各種政府補助計劃下獲得補助,包括但不限於部落寬帶連接計劃(“TBCP”)和農村發展寬帶重新連接計劃(“reConnect”)。這些計劃由美國政府機構管理,旨在在某些服務不足的地區部署寬帶連接。截至2024年3月31日,我們被確定為這些計劃下總額為1.926億美元的補助金的次要接受者。截至2024年3月31日,我們在這些計劃下獲得了1,040萬美元的資金,並在施工義務上花費了1,010萬美元。這些金額在公司的現金流量表中記錄為運營現金流。
替換和刪除程序
2022年7月15日,我們被告知我們是聯邦通信委員會安全和可信通信網絡補償計劃(“更換和移除計劃”)的批准參與者,該計劃旨在補償通信服務提供商因需要從其網絡中移除、更換和處置被視為構成國家安全風險的受保通信設備或服務而產生的合理費用。根據更換和移除計劃,我們獲得了高達約2.07億美元的補償金,用於支付拆除和安全銷燬美國網絡中所有違禁通信設備和服務以及更換此類設備的記錄和批准的費用。更換和移除計劃要求我們在提交初始賠償申請後的一年內或在 2024 年 7 月之前完成項目。2024年4月,聯邦通信委員會批准了我們提出的將該計劃的完成截止日期延長至2025年第一季度的請求。目前,我們預計我們將能夠滿足該計劃的最後期限和要求。
我們與該項目相關的總支出為8,070萬美元,其中1,630萬美元發生在2024年。在這些總支出中,6,100萬美元被列為資本。
截至2024年3月31日,應計未付的資本支出為3,340萬美元。我們預計將在未來十二個月內獲得所有支出金額的補償。在截至2024年3月31日的三個月中,我們
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目錄
根據該計劃,已獲得1,440萬美元的報銷,其中580萬美元被歸類為運營現金流入,860萬美元在我們的現金流量表中被歸類為投資現金流入。
選定細分市場財務信息
以下是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的選定分部信息(以千計):
截至2024年3月31日的三個月 | ||||||||||||
|
|
|
| |||||||||
國際 | 我們 | 企業和 | ||||||||||
電信 | 電信 | 其他 (1) | 合併 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
通信服務 | ||||||||||||
出行-商業 | $ | 4,808 | $ | 74 | $ | — | $ | 4,882 | ||||
出行-消費者 | 21,229 | 764 | — | 21,993 | ||||||||
全面機動性 | 26,037 | 838 | — | 26,875 | ||||||||
固定-商業 | 18,532 | 34,965 | — | 53,497 | ||||||||
固定-消費者 | 42,789 | 22,919 | — | 65,708 | ||||||||
固定總額 |
| 61,321 |
| 57,884 |
| — |
| 119,205 | ||||
承運人服務 | 3,574 | 30,052 | — | 33,626 | ||||||||
其他 |
| 818 |
| 744 |
| — |
| 1,562 | ||||
通信服務總收入 | 91,750 | 89,518 | — | 181,268 | ||||||||
施工 | — | 1,586 | — | 1,586 | ||||||||
其他 | ||||||||||||
託管服務 | 1,309 | 2,631 | — | 3,940 | ||||||||
其他收入總額 | 1,309 | 2,631 | — | 3,940 | ||||||||
總收入 | 93,059 | 93,735 | — | 186,794 | ||||||||
營業收入(虧損) |
| 11,685 |
| 597 |
| (7,708) |
| 4,574 |
40
目錄
截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||
|
|
|
| |||||||||
國際 | 我們 | 企業和 | ||||||||||
電信 | 電信 | 其他 (1) | 合併 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
通信服務 | ||||||||||||
出行-商業 | $ | 3,575 | $ | 172 | $ | — | $ | 3,747 | ||||
出行-消費者 | 22,532 | 987 | — | 23,519 | ||||||||
全面機動性 | 26,107 | 1,159 | — | 27,266 | ||||||||
固定-商業 | 17,113 | 36,320 | — | 53,433 | ||||||||
固定-消費者 | 41,778 | 22,582 | — | 64,360 | ||||||||
固定總額 |
| 58,891 |
| 58,902 |
| — |
| 117,793 | ||||
承運人服務 | 3,690 | 32,084 | — | 35,774 | ||||||||
其他 |
| 400 |
| 75 |
| — |
| 475 | ||||
通信服務總收入 | 89,088 | 92,220 | — | 181,308 | ||||||||
施工 | — | 590 | — | 590 | ||||||||
其他 | ||||||||||||
託管服務 | 1,320 | 2,556 | — | 3,876 | ||||||||
其他收入總額 | 1,320 | 2,556 | — | 3,876 | ||||||||
總收入 | 90,408 | 95,366 | — | 185,774 | ||||||||
營業收入(虧損) |
| 13,825 |
| (4,342) |
| (8,847) |
| 636 |
(1) 對賬項目是指公司管理費用和合並調整。
我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的分部業績比較如下:
國際電信。我們的國際電信板塊的收入分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的9,040萬美元增長了270萬美元,增長了3.0%,增長了3.0%,這要歸因於網絡升級和擴張以及客户服務和營銷策略的改善,這導致了移動和固定用户的增加,包括高速數據解決方案通過的家庭數量增加,這使我們能夠將傳統銅纜客户遷移到更耐用的光纖服務。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的國際電信板塊的運營支出分別從7,660萬美元增長了480萬美元,增幅6.3%,至8,140萬美元。這一增長主要是為了支持該細分市場的收入增長,但被前期實施的某些成本削減計劃的影響所抵消。
結果,我們的國際電信板塊的營業收入分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的1,380萬美元下降了210萬美元,降幅為15.2%,至1170萬美元。
美國電信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的美國電信板塊收入分別從9,540萬美元下降了170萬美元,下降了1.8%,下降了1.8%,這主要是由於某些運營商服務項目的延遲交付被與FirstNet交易相關的建築收入的增加部分抵消。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的美國電信板塊的運營支出分別從9,970萬美元下降了660萬美元,降幅6.6%,至9,310萬美元,跌幅6.6%,這是由於前期實施的某些成本削減計劃被運輸成本和與項目相關收入相關的成本增加所部分抵消。
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由於上述原因,我們的美國電信板塊的營業收入(虧損)分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的430萬美元虧損增加了490萬美元,至收入60萬美元。
以下是對我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月經營業績的逐年討論和分析(以千計):
三個月已結束 | 的金額 | 百分比 |
| |||||||||
3月31日 | 增加 | 增加 |
| |||||||||
2024 | 2023 | (減少) | (減少) |
| ||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
通信服務 | $ | 181,268 | $ | 181,308 | $ | (40) |
| (0.0) | % | |||
施工 | 1,586 | 590 | 996 |
| 168.8 | |||||||
其他 |
| 3,940 |
| 3,876 |
| 64 |
| 1.7 | ||||
總收入 |
| 186,794 |
| 185,774 |
| 1,020 |
| 0.5 | ||||
運營費用(除非另有説明,否則不包括折舊和攤銷): | ||||||||||||
通信服務和其他費用 |
| 80,390 |
| 79,040 |
| 1,350 |
| 1.7 | ||||
建築收入成本 | 1,570 | 588 | 982 |
| 167.0 | |||||||
銷售、一般和管理 |
| 61,315 |
| 61,348 |
| (33) |
| (0.1) | ||||
基於股票的薪酬 | 1,909 | 1,778 | 131 | 7.4 | ||||||||
與交易相關的費用 | 19 |
| 13 |
| 6 |
| 46.2 | |||||
重組費用 |
| 1,190 |
| 2,887 |
| (1,697) |
| (58.8) | ||||
折舊和攤銷 |
| 34,340 |
| 36,404 |
| (2,064) |
| (5.7) | ||||
收購中無形資產的攤銷 | 1,980 | 3,247 | (1,267) |
| (39.0) | |||||||
處置長期資產的收益 | (493) | (167) | (326) |
| 195.2 | |||||||
運營費用總額 |
| 182,220 |
| 185,138 |
| (2,918) |
| (1.6) | ||||
運營收入 |
| 4,574 |
| 636 |
| 3,938 |
| 619.2 | ||||
其他收入(支出): | ||||||||||||
利息收入 |
| 445 |
| 182 |
| 263 |
| 144.5 | ||||
利息支出 | (11,520) | (8,807) | (2,713) |
| 30.8 | |||||||
其他收入 |
| 172 |
| 194 |
| (22) |
| (11.3) | ||||
其他收入(支出),淨額 |
| (10,903) |
| (8,431) |
| (2,472) |
| 29.3 | ||||
所得税前虧損 |
| (6,329) |
| (7,795) |
| 1,466 |
| (18.8) | ||||
所得税支出(福利) |
| 1,619 |
| (740) |
| 2,359 |
| (318.8) | ||||
淨虧損 |
| (7,948) |
| (7,055) |
| (893) |
| 12.7 | ||||
歸屬於非控股權益的淨虧損,扣除税款: |
| 1,633 |
| 1,170 |
| 463 |
| 39.6 | ||||
歸因於 ATN INTERNATIONAL, INC. 的淨虧損股東們 | $ | (6,315) | $ | (5,885) | $ | (430) |
| 7.3 | % |
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通信服務收入
出行收入。 我們的移動收入包括通過我們的無線網絡提供零售移動語音和數據服務,以及通過向零售用户銷售和維修手機和其他配件等相關設備的銷售和維修服務,在國際電信和美國電信領域產生的零售收入。
截至2024年3月31日的三個月,出行收入從截至2023年3月31日的三個月的2730萬美元下降了40萬美元,降幅1.5%,至2690萬美元。來自消費客户的出行收入減少了150萬美元,部分被商業客户的出行收入增加110萬美元所抵消。
在我們細分市場中,出行收入的減少包括以下方面:
● | 國際電信。在我們的國際電信板塊中,截至2024年3月31日的三個月,移動收入從截至2023年3月31日的三個月的2610萬美元下降了10萬美元,降幅0.4%,至2600萬美元。這一下降主要與語音服務需求的減少有關,但部分被數據服務需求的增加所抵消。來自消費客户的出行收入減少了130萬美元,部分被商業客户的出行收入增加120萬美元所抵消。 |
● | 美國電信。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的美國電信板塊的出行收入分別從120萬美元下降了40萬美元,下降了33.3%,至80萬美元。幾乎所有的下降都與零售業務中消費者收入的減少有關,這是由於我們繼續更加重視該細分市場中的其他收入來源,訂户減少了。 |
由於持續的網絡升級以及我們為增加用户數量所做的營銷努力,我們的國際電信板塊的移動收入可能會增加。但是,我們國際市場內部競爭的加劇和監管變化可能會限制收入的增長。我們預計,隨着我們更加重視美國電信板塊內的其他收入來源,該領域的移動收入將隨着時間的推移而減少。
固定收入。固定收入主要來自通過我們的有線網絡向零售和商業客户提供的寬帶、語音和視頻服務收入。我們的美國電信板塊的固定收入還包括來自美國西部和阿拉斯加的美國互聯基金第二階段和應急連接基金計劃的獎勵,以及來自阿拉斯加通用服務基金的收入。在我們的國際電信板塊中,固定收入還包括聯邦通信委員會在美屬維爾京羣島的高成本計劃下的融資。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,固定收入分別從1.178億美元增長了140萬美元,增幅1.2%,至1.192億美元。在這一增長中,10萬美元和130萬美元分別與企業和消費者客户收入的增加有關。在我們細分市場中,固定收入的增長包括以下內容:
● | 國際電信。在我們的國際電信板塊中,固定收入從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的5,890萬美元分別增長了240萬美元,至6,130萬美元,增長了4.1%。在這一增長中,100萬美元和140萬美元分別與消費者和企業客户收入的增加有關。這種增長是網絡升級和擴張的結果,這導致訂户和高速數據解決方案通過的家庭數量增加,這使我們能夠將傳統的銅纜客户遷移到更耐用的光纖服務。 |
● | 美國電信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的美國電信板塊的固定收入分別從5,890萬美元下降了100萬美元,至5,790萬美元,下降了1.7%。收入 |
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由於政府計劃產生的收入減少,來自企業客户的收入減少了140萬美元。消費者客户收入增加的30萬美元部分抵消了企業客户收入的減少。 |
隨着我們繼續增加為擴大和增強我們的網絡覆蓋範圍而部署的光纖和光纖數據解決方案的訂户,我們的國際電信板塊的固定收入可能會繼續增加。我們預計,視頻和音頻流媒體的普及,對雲服務和智能家居、商業和城市解決方案的需求,將增加消費者、企業和政府對寬帶和其他數據服務的需求。但是,由於訂閲者使用其他方式接收視頻和音頻內容,對我們服務的需求減少可能會抵消這種增長。
在我們的美國電信板塊中,隨着與 COVID-19 相關的應急連接基金計劃在 2024 年第一季度之後終止,我們預計固定收入將在短期內減少。隨着時間的推移,隨着我們進一步向消費者和企業部署光纖和光纖饋送的寬帶接入,我們預計,阿拉斯加和美國西部業務其他業務收入的增加將部分抵消這些下降。
承運人服務收入。 運營商服務收入由我們的國際電信和美國電信部門產生. 在我們的國際電信板塊中,運營商服務收入包括國際長途服務、其他運營商客户漫遊我們的零售市場產生的漫遊收入、運輸服務和向其他電信運營商提供的接入服務。在我們的美國電信板塊中,運營商服務收入包括根據FirstNet協議和Verizon運營商管理服務協議提供的服務、批發漫遊收入、提供網絡交換服務、塔樓租賃收入以及向其他運營商提供的其他服務。
運營商服務收入分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的3580萬美元下降了220萬美元,降幅6.1%,至3,360萬美元。在我們的細分市場中,下降包括以下方面:
● | 國際電信。 在我們的國際電信板塊中,運營商服務收入分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的370萬美元下降了10萬美元,降幅2.7%,降幅2.7%,這主要是由於我們的一些國際市場的漫遊收入減少。 |
● | 美國電信。由於某些運營商服務項目延遲交付,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的美國電信板塊的運營商服務收入從3,210萬美元分別下降了200萬美元,下降了6.2%,至3,010萬美元。 |
在我們的國際電信板塊中,如果國際旅行繼續增加,運營商服務收入可能會繼續增加。但是,由於消費者尋求使用替代技術服務撥打長途電話,我們在圭亞那的國際長途業務的減少可能會部分抵消這種增長。
在我們的美國電信板塊中,由於最近的運營商服務管理合同,運營商服務收入可能會增加。
其他通信服務收入。其他通信服務收入包括我們的國際電信板塊業務向零售用户提供的雜項服務,以及我們的美國電信部門產生的與項目相關的收入。其他通信服務收入分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的50萬美元增長了110萬美元至160萬美元,這主要是由於在截至2024年3月31日的三個月中,我們的國際電信和美國電信部門分別確認了20萬美元和70萬美元的非經常性項目相關收入。
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我們預計,其他通信服務收入將降至先前報告的水平,因為預計在截至2024年3月31日的季度中公佈的與項目相關的光纖部署工程服務收入在該項目完成後不會持續下去。
建築收入
建築收入是指我們的美國電信部門為建設與FirstNet協議相關的網絡蜂窩基站而產生的收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,建築收入分別從60萬美元增加到160萬美元,這是由於2024年完工的場地數量與2023年相比有所增加。我們預計將在2024年底之前基本完成施工,其餘部分將在2025年初完工。
其他收入
託管服務收入。 託管服務收入來自我們的國際和美國電信領域,包括網絡、應用程序、基礎設施和託管服務。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,託管服務收入穩定在390萬美元。我們的國際電信和美國電信板塊的管理服務收入分別保持穩定,分別為130萬美元和260萬美元。
由於我們持續努力向所有市場的消費者和企業客户銷售某些託管服務解決方案,我們的美國和國際電信板塊的託管服務收入可能會增加。
運營費用
通信服務和其他費用。 通信服務和其他費用是我們在語音和數據傳輸線路(特別是我們的移動站點和交換機之間的線路)、互聯網容量、視頻節目成本、我們為終止通話而支付的接入費、電信頻譜費以及與我們的託管服務業務相關的直接費用。這些成本還包括與開發、運營、升級和支持我們的電信網絡相關的費用,包括支付給直接參與這些業務發展和運營的員工的工資和福利,以及信用損失補貼以及我們的零售業務產生的手機和客户轉售設備成本。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,通信服務和其他費用分別從7,900萬美元增加140萬美元,增幅1.8%,至8,040萬美元。在我們細分市場中,通信服務和其他成本的淨增長包括以下方面:
● | 國際電信。在我們的國際電信板塊中,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,通信服務和其他方面的成本一直保持在3,420萬美元。該細分市場的通信服務成本和其他支出有所增加,以支持該細分市場的收入增長,但被前期實施的某些成本削減計劃的影響所抵消。 |
● | 美國電信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們美國電信板塊的通信服務和其他費用分別從4,510萬美元增長了130萬美元,增幅2.9%,至4,640萬美元。這種增長主要與運輸成本的增加有關,以及與項目相關收入增加相關的成本。 |
由於產品組合、預期的固定收入增長以及持續的通貨膨脹壓力,我們的國際和美國電信領域的通信服務成本可能會增加。
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建築收入成本。建築收入成本包括根據我們的FirstNet協議建造和向AT&T交付蜂窩基站所產生的費用。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,建築收入成本從60萬美元增加到160萬美元,這是由於2024年完工的場地數量與2023年相比有所增加。我們預計將在2024年底之前基本完成施工,其餘部分將在2025年初完成。
銷售、一般和管理費用。銷售、一般和管理費用包括我們支付給銷售人員的工資和福利、客户服務費用以及與制定和實施我們的促銷和營銷活動相關的費用。銷售、一般和管理費用還包括一般公司職能的工資、福利和相關成本,包括執行管理、財務和行政、法律和監管、設施、信息技術和人力資源,以及與我們履行盡職調查和與收購活動相關的整合相關成本相關的內部成本。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,銷售、一般和管理費用一直保持在6,130萬美元。我們細分市場中銷售、一般和管理費用的變化包括以下內容:
● | 國際電信。在我們的國際電信板塊中,我們的銷售、一般和管理費用從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的2770萬美元增加了190萬美元,增幅6.9%,至2960萬美元,分別地。這種增長是在我們的大多數國際市場上發生的,主要是由於支持擴大訂户羣所需的銷售和營銷成本增加. |
● | 美國電信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的美國電信板塊的銷售、一般和管理費用分別從2690萬美元下降了150萬美元,下降了5.6%,至2540萬美元。這一下降主要與最近幾個時期啟動的某些成本節約計劃有關。 |
● | 公司管理費用。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,公司管理費用中的銷售、一般和管理費用分別從670萬美元下降了40萬美元,降幅6.0%,至630萬美元,這主要與專業費用的減少有關. |
我們的國際電信板塊的銷售、一般和管理費用可能會增加,以支持我們擴大的業務。在美國電信領域,我們預計,由於我們在阿拉斯加和美國西南部的網絡擴張,業務將有所增長。我們的公司管理費用部門也可能會增加這些支出,以支持業務的擴展。此外,由於持續的通貨膨脹壓力、全球供應鏈面臨的問題和地緣政治的不確定性,銷售、一般和管理費用可能會增加。
基於股票的薪酬。股票薪酬是與攤銷向員工和董事發放的股權獎勵相關的非現金支出。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,股票薪酬分別為190萬美元和180萬美元。
與交易相關的費用。與交易相關的費用包括外部成本,例如與收購和處置相關活動直接相關的法律、税務、會計和諮詢費用,這些費用在發生時記作支出。與交易相關的費用還包括因完成收購或處置而產生的某些內部人事費用。與交易相關的費用不包括與收購或處置相關的員工工資和差旅相關費用,也不包括任何與整合相關的成本。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們產生了名義金額的交易相關費用。
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重組費用。為了降低成本以改善成本結構和提高盈利能力,在截至2024年3月31日的三個月中,我們在國際電信板塊中減少了總額為120萬美元的武力成本。
折舊和攤銷費用。折舊和攤銷費用是指我們在財產和設備上記錄的折舊和攤銷費用。
折舊和攤銷費用分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的3,640萬美元下降了210萬美元,至3,430萬美元,下降了5.8%。在我們分部中,折舊和攤銷費用的淨減少主要包括以下方面:
● | 國際電信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的國際電信板塊的折舊和攤銷費用分別從1,420萬美元增加了190萬美元,增幅為13.4%,至1,610萬美元。由於最近用於擴大和升級我們的網絡運營的資本支出,我們的所有國際市場都出現了增長。 |
● | 美國電信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的美國電信板塊的折舊和攤銷費用分別從2150萬美元下降了340萬美元,降幅為15.8%,至1,810萬美元,這主要是由於某些資產在最近一段時間全面貶值所致。 |
● | 公司開銷。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的公司管理費用中的折舊和攤銷費用分別從70萬美元下降了60萬美元,降幅為85.7%,降幅為85.7%,這主要是由於某些資產在最近一段時間內全面折舊。 |
我們預計,由於我們收購的部分有形和無形資產現已完全折舊,美國電信板塊的折舊和攤銷費用將減少。
收購中無形資產的攤銷。 收購產生的無形資產攤銷包括與已完成收購相關的客户關係和商品名稱的攤銷。
收購產生的無形資產攤銷額從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的320萬美元分別減少了120萬美元至200萬美元,這是由於某些無形資產在最近幾個時期被全部攤銷。
我們預計,隨着此類成本的持續攤銷,收購產生的無形資產的攤銷將減少。
處置資產的收益。在截至2024年3月31日的三個月中,我們記錄了50萬美元的資產處置收益,主要與先前完成的可再生能源資產處置有關。
在截至2023年3月31日的三個月中,我們在美國電信板塊中處置長期資產的收益為20萬美元。
利息收入。 利息收入是指我們的現金、現金等價物、限制性現金和短期投資餘額所得的利息。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,利息收入分別為40萬美元和20萬美元。
利息支出。 我們對2023年CoBank信貸額度、阿拉斯加信貸和定期貸款、FirstNet應收賬款信貸額度、GTT信貸額度、聖風定期債務和維亞債務產生利息支出。此外,利息支出包括承諾費、信用證費用和債務發行成本的攤銷。
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利息支出分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的880萬美元增至1150萬美元,這是由於我們的信貸額度下的借款增加以及這些貸款下所有浮動利率借款的期限SOFR利率同比提高而產生了額外的利息支出。
由於利率和未來借款的增加,未來時期的利息支出可能會增加。
其他收入(支出)。在截至2024年3月31日的三個月中,其他收入(支出)為20萬美元,其中主要與某些員工福利計劃相關的收入被外幣交易虧損部分抵消。
在截至2023年3月31日的三個月中,其他收入(支出)為20萬美元的收入,主要與我們的非控制性投資收益有關。
所得税。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的有效税率分別為(25.6%)和9.5%。
截至2024年3月31日的三個月,我們記錄的所得税支出為160萬美元,而税前虧損為630萬美元。截至2024年3月31日的三個月的有效税率主要受以下項目的影響:(i)我們經營所在司法管轄區的收入組合,(ii)與根據正面和負面證據的權重預計無法變現的某些遞延所得税資產的估值補貼相關的淨支出,(iii)全球無形低税收收入(“GILTI”)納入的預測税收影響,以及(iv) 離散項目,包括用於記錄當前不確定税收狀況的150萬美元支出年度,以及前幾年的不確定税收狀況的利息支出70萬美元。
截至2023年3月31日的三個月,我們錄得的所得税優惠為70萬美元,而税前虧損為780萬美元。截至2023年3月31日的三個月的有效税率主要受以下項目的影響:(i)我們經營所在司法管轄區的收入組合,(ii)與某些遞延所得税資產的估值補貼相關的淨增長,(iii)離散項目,包括未確認的税收狀況的60萬美元利息支出。
我們的有效税率基於當年所得税準備金前的估計收入、不同國家的收入構成,以及在適用的季度期間針對潛在税收後果、優惠和/或税收突發事件的解決方案(如果有)的調整(如果有)。我們的合併税率將繼續受到未來任何交易項目或一次性項目以及我們運營所在司法管轄區在任何給定年份產生的收入組合的影響。儘管我們認為我們已經為所有税收狀況做好了充分的準備,但由於税法和法規的不確定和複雜的適用,税務機關申報的金額可能與我們的應計頭寸存在重大差異。此外,某些税收優惠的確認和衡量包括管理層的估計和判斷。因此,隨着新信息的出現,我們可以在未來時期記錄有關美國聯邦、州和外國税務事務的額外條款或優惠。
歸屬於非控股權益的淨收益,扣除税款。歸屬於非控股權益的淨收益,扣除税款,反映了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中我們非全資子公司產生的160萬美元和120萬美元虧損的分配。我們各分部內歸屬於非控股權益的淨收益的變動包括以下內容:
● | 國際電信。在我們的國際電信板塊中,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,歸屬於非控股權益的淨收益減少了40萬美元,降幅為22.2%,減幅為22.2%,這主要是由於某些非全資子公司的盈利能力下降以及我們在某些國際市場的所有權增加。 |
● | 美國電信.在我們的美國電信板塊中,n扣除税款後,歸屬於非控股權益的淨虧損增加了10萬美元,增幅3.3%,虧損分配額為310萬美元,虧損分配額為310萬美元 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為百萬美元 我們在該細分市場中非全資子公司的虧損增加. |
歸屬於ATN國際公司股東的淨虧損。截至2024年3月31日的三個月,歸屬於ATN International, Inc.股東的淨虧損為630萬美元,而截至2023年3月31日的三個月為590萬美元。
按攤薄每股計算,截至2024年3月31日的三個月,攤薄後每股淨虧損為0.50美元,而截至2023年3月31日的三個月,攤薄每股虧損為0.44美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,每股金額分別受到130萬美元和100萬美元應計優先股息的負面影響。
監管和税收問題
我們參與了許多監管和税務訴訟。其中一項或多項訴訟的重大不利結果可能會對我們的財務狀況和未來運營產生重大不利影響。有關正在進行的訴訟的討論,請參閲本報告中的合併財務報表附註13.
流動性和資本資源
從歷史上看,我們滿足了運營流動性需求,並通過手頭現金、內部產生的資金、處置收益、信貸額度下的借款和賣方融資為資本支出和收購提供資金。我們認為,我們目前的現金、現金等價物、短期投資和當前信貸額度下的可用性將足以滿足至少未來十二個月的營運資金需求和資本支出的現金需求。
總流動性。截至2024年3月31日,我們擁有約6,920萬美元的現金、現金等價物和限制性現金。其中,3,000萬美元由我們的外國子公司持有,並無限期投資於美國境外。此外,截至2024年3月31日,扣除未攤銷的遞延融資成本,我們的債務約為5.413億美元。我們如何以及何時部署資產負債表能力,包括各種信貸額度的可用性(如下文所述),將在我們的長期增長前景和股東回報中佔據突出地位。
現金的用途
收購和投資。過去,我們通過手頭現金、信貸額度下的借款以及股權投資者和賣方融資為收購提供資金。
我們將繼續探索在美國、加勒比地區和其他地方擴大電信業務或收購新業務的機會。此類收購可能需要外部融資。儘管無法保證我們能否、何時或以何種條件收購任何此類企業或進行此類投資,但此類收購可以通過發行股本、支付現金或產生額外債務來完成。我們可能會不時地在所得款項的最終使用之前籌集資金,以便在有吸引力的投資實現時我們能夠更快、更有機會地採取行動。
用於投資活動的現金。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,用於投資活動的現金分別從5,280萬美元減少了1,710萬美元至3570萬美元。同比下降是資本支出減少1,460萬美元的結果,但部分被可償還資本支出增加1,130萬美元所抵消。與2023年同期相比,截至2024年3月31日的三個月中,先前報告的資本支出的實際報銷額增加了1,000萬美元。此外,截至2024年3月31日的三個月,包括出售國際電信部門某些資產的370萬美元收益。
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營運資金。 從歷史上看,我們一直在內部為我們的營運資金需求提供資金。根據FirstNet協議,AT&T可以選擇在八年內償還建築成本和利息。為了滿足AT&T延長付款期限的選擇所產生的營運資金需求,我們於2020年3月26日完成了應收賬款信貸額度,如下所述。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們在與電信網絡和業務支持系統相關的資本支出上分別花費了約4,950萬美元和5,270萬美元,其中1,350萬美元和210萬美元可根據各種政府計劃報銷。以下是我們按運營部門分列的這些時期的資本支出(以千計):
資本支出 | ||||||||||||
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| |||||||||
國際 | 我們 | 企業和 | ||||||||||
截至3月31日的三個月 | 電信 | 電信 | 其他 (1) | 合併 | ||||||||
2024 | $ | 16,915 | $ | 31,233 | $ | 1,341 | $ | 49,489 | ||||
2023 | 21,464 | 31,261 | — | 52,725 |
(1) | 公司和其他項目是指公司管理費用和合並調整。 |
我們將繼續投資我們的電信網絡以及我們在許多市場的運營和業務支持系統。在截至2024年12月31日的年度中,扣除可償還金額後,此類投資總額預計約為1億至1.1億美元,主要與網絡擴張和升級有關,預計這將進一步推動未來時期的用户和收入增長。
所得税。我們歷來使用手頭現金來支付所得税。我們的政策是將資本分配到我們認為可以獲得最佳回報的地方,迄今為止,我們一直無限期地將外國子公司的未分配收益進行再投資。隨着我們繼續將剩餘的國外收益進行再投資,沒有為外國子公司的累計收益編列額外的所得税準備金。
分紅。在截至2024年3月31日的三個月中,我們董事會宣佈向股東派發370萬美元的股息,其中包括於2024年3月18日宣佈並於2024年4月5日支付的每股0.24美元的股息。自1998年第四季度以來,我們已經宣佈了季度分紅。
股票回購計劃。2023 年 12 月 14 日,我們董事會批准不時在公開市場或私下談判交易中回購高達 2,500 萬美元的普通股(“2023 年回購計劃”)。2023年回購計劃取代了先前批准的2016年回購計劃,截至2024年3月31日,有2,490萬美元可供回購我們的普通股。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們分別回購了10萬美元和140萬美元的普通股。
現金來源
運營提供的現金。截至2024年3月31日的三個月,經營活動提供的現金為2320萬美元,而截至2023年3月31日的三個月為1,600萬美元。720萬美元的增加主要與運營資產和負債變動的增加有關,主要與我們的應付賬款和應計費用有關。
融資活動提供的現金。 融資活動提供的現金分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的3,800萬美元減少了1,840萬美元至1,960萬美元。這一下降主要與我們在信貸額度下扣除還款額後的1,950萬美元借款減少有關,部分被用於回購普通股(包括回購的股票)的80萬美元現金增加所抵消
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從員工那裏獲得以履行某些預扣税義務以及根據我們的股票回購計劃進行回購(如下所述)。
2023 CoBank 信貸額度
2023年7月13日,我們與作為擔保人的某些子公司一起與CoBank、ACB和其他貸款機構集團簽訂了新的信貸協議(可能會不時修改,即 “2023年CoBank信貸額度”)。
2023年CoBank信貸額度提供為期五年的1.7億美元循環信貸額度(“2023年CoBank循環貸款”)和為期六年的1.3億美元定期貸款額度(“2023年同業銀行定期貸款”)。我們可以(i)2023年CoBank信貸額度下的最高2500萬美元用於信用證,(ii)在swingline次級貸款下最多使用2000萬美元。2023年CoBank信貸額度結束後,我們提取了2023年CoBank的全部定期貸款和2023年CoBank循環貸款中的約1,360萬美元。這些借款在收盤時用於償還2019年CoBank信貸額度下1.395億美元的未償債務。
2023年CoBank定期貸款必須按季度償還本金,金額如下,未償本金餘額將於2029年7月13日到期。2023年CoBank循環貸款可以在2028年7月13日到期日當天或之前隨時償還。2023年CoBank信貸額度下的所有未償金額將在到期日或違約事件加速貸款和承諾的到期日之前到期和支付。
2023 年 CoBank 定期貸款季度還款日期 | 2023 年 CoBank 定期貸款季度還款額 |
2023 年 12 月 31 日 — 2025 年 6 月 30 日 | 812,500 美元(每年 2.5%) |
2025 年 9 月 30 日 — 2026 年 6 月 30 日 | 1,625,000 美元(每年 5%) |
2026 年 9 月 30 日 — 2029 年 6 月 30 日 | 2,437,500 美元(每年 7.5%) |
根據我們的選擇,根據2023年CoBank信貸額度借款的利率等於(i)紐約聯邦儲備銀行(SOFR)管理的有擔保隔夜融資利率,外加2023年CoBank定期貸款的2.00%至3.75%或循環貸款的1.75%至3.50%的適用利潤,或(ii)基準利率加上該期限的適用利潤率在1.00%至2.75%之間 2023年CoBank循環貸款的貸款為0.75%至2.50%。Swingline貸款的利息將按基準利率加上基準利率貸款的適用利潤率計算。基準利率等於(i)1.00%加上一個月的SOFR利率(ii)聯邦基金有效利率(定義見2023年CoBank信貸協議)加上每年0.50%;以及(iii)最優惠利率(定義見2023年CoBank信貸協議),以較高者為準。適用的利潤率是根據我們最大總淨槓桿比率的比率(在2023年CoBank信貸協議中進一步定義)確定的。根據2023年CoBank信貸協議的條款,我們還必須為每個日曆季度2023年CoBank信貸額度的平均每日未使用部分支付0.25%至0.50%的費用。
2023年CoBank信貸協議包含一項財務契約(在2023年CoBank信貸協議中進一步定義),該契約規定了最大總淨槓桿比率,以及慣常陳述、擔保和承諾,包括限制額外負債的契約、留置權、擔保、合併和合並、重大資產出售、投資和貸款、出售和回租、與關聯公司的交易以及基本變革。最大總淨槓桿比率是每個財政季度衡量的,必須小於或等於 3.25 到 1.0。2023年CoBank信貸協議規定了此類信貸額度的慣常違約事件,包括但不限於不付款、其他債務違約、虛假陳述、違反契約、陳述和擔保、破產和破產。
我們將與2023年CoBank信貸額度相關的420萬美元費用資本化,這些費用將在債務期限內攤銷,截至2024年3月31日,370萬美元尚未攤銷。
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截至2024年3月31日,我們在2023年CoBank定期貸款下的未償還額為1.284億美元。根據2023年CoBank循環貸款,截至2024年3月31日,我們的未償還額為6,080萬美元,可用資金為1.092億美元。截至2024年3月31日,我們遵守了所有財務契約。
2023年10月,我們簽訂了為期兩年、向前起始1個月的固定SOFR利率互換協議。該互換於2023年11月13日生效,非攤銷名義金額為5000萬美元,固定SOFR利率為4.896%,於2025年11月13日到期。
2019 CoBank 信貸額度
2019年4月10日,我們與CoBank、ACB和其他貸款機構集團簽訂了信貸額度(經修訂的 “2019年同業銀行信貸額度”)。2019年CoBank信貸額度提供了2億美元的循環信貸額度,其中包括(i)高達7500萬美元的備用信用證或貿易信用證,以及(ii)swingline次級信貸額度下的最高1,000萬美元。在執行2023年CoBank信貸額度方面,如上所述,2019年CoBank信貸額度下的未償借款已全額償還。
根據我們的選擇,根據2019年CoBank信貸額度借款的利率等於(i)倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)加上介於1.25%至2.25%之間的適用利率,或(ii)基準利率加上從0.25%到1.25%不等的適用利率。Swingline貸款的利息按基準利率加上基準利率貸款的適用利潤率計算。基準利率等於(i)1.00%加上利息期為一個月的倫敦銀行同業拆借利率和(y)一週利率的倫敦銀行同業拆借利率中較高者;(ii)聯邦基金有效利率(定義在2019年CoBank信貸額度中)加上每年0.50%;(iii)最優惠利率(定義在2019年CoBank信貸額度中)。適用的利潤率是根據總淨槓桿比率(定義在2019年CoBank信貸額度中)確定的。根據2019年CoBank信貸額度的條款,我們還支付了每個日曆季度2019年CoBank信貸額度平均每日未使用部分的0.150%至0.375%的承諾費。
信用證額度
2022年11月14日,我們簽訂了總賠償協議,代表我們和我們的子公司簽發履約備用信用證。截至2024年3月31日,根據該協議已簽發了3,240萬美元的備用信用證。
阿拉斯加信貸額度
2021年7月22日,阿拉斯加通信與作為行政代理人的第五三銀行、全國協會以及一個貸款集團簽訂了信貸協議(“阿拉斯加信貸額度”),提供3500萬美元的循環貸款(“阿拉斯加循環貸款”)和2.1億美元的初始定期貸款(“阿拉斯加定期貸款”)。
2022年12月23日,阿拉斯加通信簽訂了第一修正協議(“ACS修正案”)。ACS修正案修訂了阿拉斯加信貸額度,將其循環信貸承諾從3500萬美元增加到7,500萬美元,將定期貸款承諾從2.1億美元增加到2.30億美元。作為交易的一部分,隨着未清循環信貸承諾餘額的轉移,定期貸款承諾的資金已全部到位。
截至2024年3月31日,阿拉斯加通信已從其循環信貸承諾中提取了4000萬美元,還有3500萬美元可供提取。定期貸款餘額為2.271億美元,本金於2023年第四季度開始支付。這兩個設施都將於 2026 年 7 月 22 日到期。
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除了上述變化外,ACS修正案還將根據適用於倫敦銀行同業拆借利率的適用利潤率計算利息的做法,取代了適用於有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)的相同適用利潤率以及10個基點的調整。
阿拉斯加通信將與阿拉斯加信貸額度相關的730萬美元費用資本化,這些費用將在債務期限內攤銷,截至2024年3月31日,350萬美元尚未攤銷。
阿拉斯加信貸額度還提供增量貸款,最高本金總額為7,000萬美元,以及阿拉斯加通信公司過去十二個月的合併息税折舊攤銷前利潤(定義見阿拉斯加信貸額度)。
阿拉斯加信貸額度的關鍵條款和條件包括以下內容:
● | 未償金額採用前瞻性SOFR利率的利率,利率為一個月,外加10個基點的SOFR利差調整,外加基於阿拉斯加通信的合併總淨槓桿比率(定義見信貸協議)的3.00%至4.00%的利率,或者可以選擇比相應的SOFR利率低1%的替代基準利率; |
● | 本金按季度到期,從2023年第四季度開始,金額如下:從2023年第四季度到2024年第三季度,140萬美元;從2024年第四季度到2026年第三季度,290萬美元。剩餘的未付餘額應在最後到期日到期; |
● | 阿拉斯加通信必須維持阿拉斯加信貸額度中定義的財務比率,包括(a)從2024年第二季度開始的最大合併淨總槓桿率為4.00比1,降至3.75比1;以及(b)最低合併固定費用覆蓋率不低於1.25比1;以及 |
● | 阿拉斯加信貸額度對我們無追索權,由阿拉斯加通信公司擁有的幾乎所有個人財產和某些物質不動產作為擔保。 |
阿拉斯加通訊的利率互換已被指定為現金流對衝工具,利率為1.6735%,已於2022年6月30日到期。2023年11月,阿拉斯加通信簽訂了兩份遠期起始為期1個月的固定SOFR利率互換協議。這些協議的非攤銷名義總額為2億美元,固定SOFR利率為4.8695%和4.8980%,兩份協議均於2025年6月30日到期。
阿拉斯加定期設施
2022年6月15日,阿拉斯加通信的母公司阿拉斯加通信系統控股公司與布裏斯托爾灣工業有限責任公司簽訂了擔保貸款安排(“阿拉斯加定期貸款”)。
阿拉斯加定期融資機制提供有擔保的延期提款定期貸款,本金總額不超過750萬美元,所得款項用於支付承包商就相關工作開具的某些發票
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採用光纖結構。阿拉斯加定期貸款的利息按4.0%的固定利率累計,並於2023年3月31日開始按季度支付本金。阿拉斯加定期融資將於2024年6月30日到期。
阿拉斯加定期融資機制包含此類設施的慣常違約事件。
截至2024年3月31日,阿拉斯加通信系統控股公司有530萬美元的未償還貸款,阿拉斯加定期融資機制下沒有可用借款。
FirstNet 應收賬款信貸
2020年3月26日,Commnet Wireless的全資子公司Commnet Finance與我們的Commnet Wireless和CoBank、ACB簽訂了應收賬款信貸額度(“應收賬款信貸額度”)。
應收賬款信貸額度提供優先擔保延期提款定期貸款,本金總額高達7,500萬美元,所得款項可用於從Commnet Wireless收購某些應收賬款。在提供貸款擔保的應收賬款信貸額度下融資和出售的應收賬款與AT&T根據FirstNet協議承擔的義務有關。
2023年12月19日,CoBank修改了應收賬款信貸額度,並將延遲提款期延長至2024年12月31日。
每筆貸款的到期日將由CoBank設定,並將與融資的某些應收賬款的加權平均到期日相匹配。
貸款利息按固定的年利率累計,由CoBank報價。
應收賬款信貸額度包含常見的終止事件、陳述和擔保、肯定和否定承諾以及此類貸款的慣常違約事件。
截至2024年3月31日,Commnet Wireless的未償還額為4,840萬美元,其中760萬美元為流動資金,應收賬款信貸額度下的可用資金為1,130萬美元。Commnet Wireless將與應收賬款信貸額度相關的80萬美元費用資本化,這些費用將在債務期限內攤銷,截至2024年3月31日,50萬美元尚未攤銷。
GTT 信貸額度
2022年10月12日,GTT獲得共和國銀行(圭亞那)有限公司的290萬美元定期貸款和570萬美元的透支額度(“GTT信貸額度”)的批准,但須獲得圭亞那銀行財政部長的批准,該批准於2023年3月31日獲得。
GTT信貸額度由房地產資產擔保,固定利率為7.5%,銀行將不時對其進行審查,並可能由銀行酌情更改。定期貸款將在五年內按月等額分期償還本金和利息,從預付資金一個月後開始。透支額度將於2024年10月31日到期。
截至2024年3月31日,GTT信貸額度下沒有未清款項。
聖風定期債務
在2022年11月7日完成的對Sacred Wind的收購中,我們通過美國行政長官向美利堅合眾國承擔了3,160萬美元的定期債務(“Sacred Wind 定期債務”)
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農村公用事業服務(“RUS”)。貸款協議的日期為2006年10月23日和2016年3月17日。俄羅斯聯邦根據1936年《農村電氣化法》以貸款的形式提供財政援助,以提供或改善農村地區的電信和/或寬帶服務。
Sacred Wind 定期債務由Sacred Wind的幾乎所有資產和對美利堅合眾國的標的抵押貸款擔保。這些抵押貸款票據將按月等額分期償還,涵蓋本金和利息,自發行之日起至2035年到期。
未經俄羅斯票據持有人同意,Sacred Wind 定期債務包含對申報或支付股息、贖回股本或投資關聯公司的某些限制。這些協議還包含一項財務契約,截至2021年12月31日,聖風尚未遵守該契約。截至2025年12月31日,聖風提交了一份糾正行動計劃,以遵守財務契約。2022年5月5日,聖風的糾正行動計劃被俄羅斯接受。截至2024年3月31日,我們遵守了該糾正行動計劃。
截至2024年3月31日,聖風定期債務下的未償還額為2740萬美元。其中,330萬美元為當期款項,2,410萬美元為長期款項。
抵押貸款票據的固定利率從0.88%到5.0%不等。
Viya Debt
我們和我們的某些子公司已與農村電話金融合作社(“RTFC”)簽訂了6000萬美元的貸款協議(“Viya Debt”)。Viya債務協議包含慣例陳述、擔保、肯定和否定承諾(包括對額外債務、擔保、資產出售和留置權的限制)以及將負債與年度運營現金流的最大比率限制為3.5至1.0(“淨槓桿比率”)的財務契約。該契約每年在每個財政年度結束時進行測試。利息按每年4.0%的固定利率按季度支付,直到2026年7月1日到期才需要償還本金。在某些情況下,Viya債務的預付可能需要付費。債務由Viya子公司的某些資產擔保,並由我們擔保。
我們在2016年支付了90萬美元的費用,將Viya債務期限內的年利率鎖定在4%。這筆費用被記錄為Viya Debt賬面金額的減少,將在貸款期限內攤銷。
截至2024年3月31日,Viya債務中有6,000萬美元尚未償還,20萬美元的利率鎖定費尚未攤銷。
2022年5月5日,RTFC同意在2026年7月1日到期日之前將淨槓桿比率修改為7.0比1.0。該比率每年進行一次測試,截至2023年12月31日,我們符合淨槓桿比率。
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債務到期日
下表彙總了我們的債務工具的年度到期日(金額以千計):
顧客 | |||||||||||||
我們 | 國際 | 企業和 | 總計 | 應收款 | |||||||||
期內到期的金額 | 電信 | 電信 | 其他 | 債務 | 信貸額度 | ||||||||
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 | $ | 13,549 | $ | — | $ | 2,438 | $ | 15,987 | $ | 5,644 | |||
截至 2025 年 12 月 31 日的財年 | 14,969 | — | 4,875 | 19,844 | 7,830 | ||||||||
截至2026年12月31日的年度 | 253,469 | 60,000 | 8,125 | 321,594 | 8,192 | ||||||||
截至2027年12月31日的財年 | 3,723 | — | 9,750 | 13,473 | 8,572 | ||||||||
截至2028年12月31日的財年 | 3,858 | — | 9,750 | 13,608 | 8,973 | ||||||||
此後 | 10,192 | — | 154,257 | 164,449 | 9,221 | ||||||||
總計 | 299,760 | 60,000 | 189,195 | 548,955 | 48,432 | ||||||||
債務折扣 | (3,764) | (224) | (3,676) | (7,664) | (455) | ||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的賬面價值 | $ | 295,996 | $ | 59,776 | $ | 185,519 | $ | 541,291 | $ | 47,977 |
影響流動性來源的因素
內部籌集的資金。影響我們內部籌集資金的關鍵因素是對我們服務的需求、競爭、監管發展、我們經營業務的市場的經濟狀況以及電信行業的行業趨勢。
信貸額度下的限制。我們的2023年CoBank信貸額度包含慣例陳述、擔保和承諾,包括限制額外負債的契約、留置權、擔保、合併和合並、大量資產出售、投資和貸款、出售和回租、與關聯公司的交易以及根本性變革。
此外,2023年CoBank信貸額度包含一項財務契約,規定了債務與息税折舊攤銷前利潤的最大比率。截至2024年3月31日,我們遵守了2023年CoBank信貸額度的所有財務契約。
資本市場。我們在資本市場籌集資金的能力取決於總體經濟狀況、電信行業狀況、我們的財務業績、資本市場的狀況以及我們對證券交易委員會證券發行要求的遵守情況等因素。2022年8月,我們向美國證券交易委員會提交了一份新的 “通用” 上架註冊聲明,以登記未來可能發行的高達3億美元的證券。
外幣
我們按照截至資產負債表日的適當匯率將外國子公司的資產和負債從其各自的本位貨幣(主要是圭亞那元)折算成美元。由於利率波動而導致的這些資產和負債賬面價值的變化在外幣折算調整中得到確認,外幣折算調整是我們資產負債表上累計其他綜合收益的一部分。損益表賬户使用該年度的月平均匯率進行折算。以不同於申報實體本位幣的貨幣計價的貨幣資產和負債必須首先從適用貨幣重新計量為法人實體的本位貨幣。這種調整過程的影響將在我們的損益表中的其他收入中報告。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們每個月的收入為0.2美元
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百萬美元的外幣交易損失。我們將繼續評估我們對圭亞那元的敞口的影響。
通脹
我們的一些市場的運營成本有所增加,我們認為其中一些是通貨膨脹造成的。如果通貨膨脹持續或惡化,可能會增加我們的運營開支,從而對我們公司產生負面影響。通貨膨脹可能導致我們業務中多個領域的成本增加,例如,原材料和製成品價格上漲,能源費率上漲,以及工資壓力和與員工相關的其他費用增加。特別是,如果我們同意在固定預算下為航空公司客户進行基礎設施建設或通過接受政府補助進行基礎設施建設,鑑於全球供應鏈延誤導致設備和材料採購長期延遲,通貨膨脹可能會導致建設成本超過我們最初的預算。如果我們無法通過提高價格、修訂預算估計數轉嫁這些成本或以其他方式抵消這些成本,它們可能會影響我們的財務狀況和現金流。
最近的會計公告
請參閲註釋 2。
關鍵會計估計
與 “第二部分” 中披露的會計估計數相比,關鍵會計估計數沒有變化。第 7 項。管理層對截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告的財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計估計”。
第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露
翻譯和重新測量。我們按照截至資產負債表日的適當匯率將外國子公司的資產和負債從其各自的本位貨幣(主要是圭亞那元)折算成美元。由於利率波動而導致的這些資產和負債賬面價值的變化在外幣折算調整中得到確認,外幣折算調整是我們資產負債表上累計其他綜合收益的一部分。損益表賬户使用該年度的月平均匯率進行折算。
以不同於申報實體本位幣的貨幣計價的貨幣資產和負債必須首先從適用貨幣重新計量為法人實體的本位貨幣。這種調整過程的影響將在我們的損益表的其他收入中報告。
員工福利計劃。我們為某些子公司的員工贊助養老金和其他退休後福利計劃。定期淨養老金支出在我們的損益表中確認。我們在合併資產負債表中將養老金或其他退休後計劃的資金狀況視為資產或負債。精算損益作為其他綜合收益的組成部分列報,並在隨後的期間作為其他收入攤銷。
利率敏感度。截至2024年3月31日,我們有2.063億美元的未償浮動利率債務,這會受到利率波動的影響。我們的利息支出可能會受到利率變動的影響。我們認為,我們的浮動利率債務利率變動100個基點將導致我們的年度利息支出發生210萬美元的變化。如果我們在信貸額度內再次通過循環貸款借款,我們可能會面臨額外的利率波動風險。
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第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了截至2024年3月31日我們的披露控制和程序的有效性。根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條的定義,披露控制和程序是指發行人的控制措施和其他程序,旨在確保發行人在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規定的時間內記錄、處理、彙總和報告(“SEC”)的規則和表格。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保發行人在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給發行人的管理層,包括其主要執行和首席財務官或酌情履行類似職能的人員,以便及時就所需的披露做出決定。管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼良好,都只能為實現其目標提供合理的保證,管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用自己的判斷。根據對截至2024年3月31日的披露控制和程序的評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至該日,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化。
在截至2024年3月31日的三個月中,我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
見本報告所含未經審計的簡明合併財務報表附註13。
第 1A 項。風險因素
除了本報告中列出的其他信息外,您還應仔細考慮我們 2023 年 10-K 表年度報告第一部分第 1A 項 “風險因素” 中討論的因素。此處和經修訂的2023年10-K表年度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響.
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股權證券
2023 年 12 月 14 日,我們董事會批准不時在公開市場或私下談判交易中回購高達 2,500 萬美元的普通股(“2023 年回購計劃”)。截至2024年3月31日,根據該計劃,我們有2490萬美元可供回購。
下表反映了我們在截至2024年3月31日的季度中回購普通股的情況:
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目錄
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| (d) | ||||||
最大值 | ||||||||||
數字(或 | ||||||||||
(c) | 近似 | |||||||||
(b) | 的總數 | 的美元價值) | ||||||||
(a) | 平均值 | 購買的股票 | 那年五月的股票 | |||||||
總數 | 價格 | 作為公開的一部分 | 被購買 | |||||||
的股份 | 按每人支付 | 已宣佈的計劃 | 根據計劃或 | |||||||
時期 | 已購買 | 分享 | 或程序 | 程式 | ||||||
2024 年 1 月 1 日 — 2024 年 1 月 31 日 |
| — | $ | — | — | $ | 25,000,000 | |||
2024 年 2 月 1 日 — 2024 年 2 月 29 日 |
| 4,242 | 28.56 | 4,242 | 24,878,835 | |||||
2024 年 3 月 1 日 — 2024 年 3 月 31 日 |
| 58,698 | (1) | 32.29 | — | 24,878,835 |
(1) | 包括2024年3月7日、2024年3月9日、2024年3月11日和2024年3月25日從我們的執行官和其他員工那裏購買的58,698股股票,這些員工向我們投標了這些股票,以履行與在該日期授予限制性股票獎勵相關的税收預扣義務。這些股票不是根據上述2023年回購計劃購買的。每股支付的價格是購買這些股票之日我們在納斯達克股票市場上普通股的每股收盤價。 |
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易安排
儘管該公司確實允許其高管和董事達成旨在滿足規則肯定性辯護條件的交易安排
59
目錄
第 6 項。展品:
31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14(a)條對首席執行官進行認證。 | ||
31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14(a)條對首席財務官進行認證。 | ||
32.1** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。 | ||
32.2** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。 | ||
101.INS | 行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 | ||
101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | ||
101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | ||
101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | ||
101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | ||
101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | ||
104 | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL 並嵌入在附錄 101 中)。 |
* 隨函提交。
** 本報告附錄32.1和附錄32.2中提供的認證被視為本報告的附件,就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言,除非公司特別以引用方式納入這些證書,否則不被視為 “已提交”。
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
ATN 國際有限公司 | |
日期:2024 年 5 月 10 日 | /s/ 布拉德 ·W· 馬丁 |
布拉德·W·馬丁 | |
首席執行官 | |
日期:2024 年 5 月 10 日 | /s/ 卡洛斯·多格里奧利 |
卡洛斯·多格里奧利 | |
首席財務官 |
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