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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) |
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(國際税務局僱主身分證號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
無
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
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☐ |
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☑ |
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非加速文件服務器 |
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☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第12 b-2條）。 是的
截至2024年5月8日，註冊人普通股的流通股數（每股面值0.001美元）為
彭南公園投資公司
表格10-Q截至2024年3月31日的季度
目錄
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第一部分綜合財務信息 |
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項目1.合併財務報表 |
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截至2024年3月31日（未經審計）和2023年9月30日的合併資產負債表 |
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4 |
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截至2024年和2023年3月31日的三個月和六個月的合併經營報表（未經審計） |
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5 |
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截至2024年和2023年3月31日止三個月和六個月合併淨資產變動表（未經審計） |
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6 |
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截至2024年和2023年3月31日止六個月的合併現金流量表（未經審計） |
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7 |
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截至2024年3月31日（未經審計）和2023年9月30日的合併投資計劃 |
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8 |
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合併財務報表附註(未經審計) |
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21 |
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獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID 49) |
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39 |
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
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41 |
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
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55 |
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項目4.控制和程序 |
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55 |
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第二部分：其他信息 |
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項目1.法律訴訟 |
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第1A項。風險因素 |
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56 |
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第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
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56 |
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項目3.高級證券違約 |
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56 |
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項目4.礦山安全信息披露 |
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56 |
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項目5.其他信息 |
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56 |
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項目6.展品 |
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57 |
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簽名 |
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58 |
2
第一部分--綜合F財務信息
我們按照證券交易委員會或美國證券交易委員會根據1934年證券交易法或交易法頒佈的規則13a-13提交本季度報告Form 10-Q或報告。在本報告中，除非上下文另有説明，否則術語“公司”、“我們”或“我們”是指PennantPark Investment Corporation及其合併子公司；“PennantPark Investment”僅指PennantPark Investment Corporation；“Our SBIC Fund”統稱為我們的合併子公司PennantPark SBIC II LP或SBIC II，及其普通合夥人PennantPark SBIC GP II，LLC；“Funding I”指PennantPark Investment Funding I，LLC，2020年7月31日解除合併前的全資子公司；“應税子公司”是指我們的合併子公司，PNNT Investment Holdings II，LLC和PNNT Investment Holdings，LLC；“PSLF”是指PennantPark Advanced Loan Fund，LLC，一家未合併的合資企業；“PTSF II”是指PennantPark-TSO高級貸款基金II，LP，一家未合併的有限合夥企業；“PennantPark Investment Advisers”或“Investment Advisers”是指PennantPark Investment Advisers，LLC；“PennantPark Investment Administration”或“Administration”是指PennantPark Investment Administration，LLC；“SBA”是指小企業管理局；“SBIC”是指根據1958年《小企業投資法》經修訂的小型企業投資公司；“法國巴黎銀行信貸安排”是指我們在Funding I解除合併之前與法國巴黎銀行的循環信貸安排；“Truist Credit Finance”是指我們與Truist Bank的多幣種、高級擔保循環信貸安排，經修訂和重述；“2026年票據”是指我們2026年5月到期的4.50%票據；“2026年票據-2”是指我們2026年11月到期的4.00%票據；“BDC”是指根據1940年《投資公司法》(修訂本)或《1940年法案》成立的商業發展公司；“SBCAA”是指《小企業信貸可獲得性法案》；《守則》是指1986年《國內收入法》(修訂本)；“RIC”是指根據該法典受監管的投資公司。提及我們的投資組合、我們的投資和我們的業務包括我們通過SBIC II和其他合併子公司進行的投資。
3
項目1.合併財務報表
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併報表OF資產和負債
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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2024年3月31日 |
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2023年9月30日 |
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(未經審計) |
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資產 |
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按公允價值計算的投資 |
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非控制、非附屬投資(攤銷成本--#美元 |
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$ |
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非受控附屬投資(攤銷成本--#美元 |
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受控關聯投資（攤銷成本-美元 |
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投資總額（攤銷成本-美元 |
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現金和現金等值物（成本-美元 |
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應收利息 |
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應收分銷款 |
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應由關聯公司支付 |
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預付費用和其他資產 |
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總資產 |
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負債 |
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應付Truist信貸額度，按公允價值計算（成本-美元 |
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2026年應付票據，淨額（面值-美元 |
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2026年票據-2應付，淨額（面值-美元 |
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應付購買投資 |
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應付分配 |
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應付賬款和應計費用 |
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應繳基地管理費 |
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應付獎勵費用 |
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應付債務利息 |
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由於附屬公司 |
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總負債 |
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(見附註11) |
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淨資產 |
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普通股， |
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超過面值的實收資本 |
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累計赤字 |
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) |
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) |
淨資產總額 |
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$ |
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總負債和淨資產 |
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$ |
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每股資產淨值 |
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$ |
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$ |
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見合併財務報表附註
4
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併狀態運營情況（未經審計）
(單位為千，每股數據除外)
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截至3月31日的三個月， |
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截至3月31日的六個月， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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投資收益： |
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來自非控制、非關聯投資： |
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利息 |
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$ |
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實物支付 |
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股息收入 |
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其他收入 |
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來自非受控關聯投資： |
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利息 |
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實物支付 |
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從受控、關聯投資： |
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利息 |
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實物支付 |
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股息收入 |
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總投資收益 |
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費用： |
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債務利息和費用 |
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基地管理費 |
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獎勵費 |
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一般和行政費用 |
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行政事務費用 |
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計税準備前的費用 |
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淨投資收入税款準備金 |
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費用淨額 |
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淨投資收益 |
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投資及債務已實現及未實現收益（虧損）： |
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投資和債務已實現淨收益（損失）： |
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非控制、非附屬投資 |
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非受控和受控、附屬投資 |
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債務清償 |
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已實現投資收益的税款準備金 |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
投資和債務已實現淨收益（損失） |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
未實現增值(折舊)淨變化如下： |
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非控制、非附屬投資 |
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) |
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) |
|
非受控和受控、附屬投資 |
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投資未實現增值（折舊）税備抵 |
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( |
) |
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( |
) |
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債務增值（貶值） |
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( |
) |
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投資和債務未實現增值（折舊）淨變動 |
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投資和債務的已實現和未實現收益（損失）淨額 |
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( |
) |
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) |
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) |
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經營淨資產淨增加(減少) |
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( |
) |
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每股普通股運營淨資產淨增加（減少） |
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每股普通股淨投資收益 |
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見合併財務報表附註
5
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併報表淨資產變動（未經審計）
(單位：千)
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截至3月31日的三個月， |
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截至3月31日的六個月， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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經營淨資產淨增加(減少)： |
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淨投資收益 |
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投資和債務已實現淨收益（損失） |
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) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
投資未實現增值(折舊)淨變化 |
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投資淨已實現收益（損失）税款撥備淨變化 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
投資未實現增值(折舊)税項準備淨變化 |
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( |
) |
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( |
) |
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債務未實現（增值）折舊淨變動 |
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( |
) |
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經營淨資產淨增加(減少) |
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對股東的分配： |
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淨投資收入分配 |
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分配給股東的總金額 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
淨資產淨增(減) |
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( |
) |
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( |
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( |
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淨資產： |
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期初 |
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期末 |
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$ |
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$ |
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$ |
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見合併財務報表附註
6
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併狀態現金流量（未經審計）
(單位：千)
|
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截至3月31日的六個月， |
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2024 |
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2023 |
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經營活動的現金流： |
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經營淨資產淨增加(減少) |
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$ |
( |
) |
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調整數，以調節因下列原因造成的淨資產增加（減少）淨額 |
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投資未實現（增值）淨折舊淨變化 |
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( |
) |
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( |
) |
債務未實現增值（折舊）淨變化 |
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( |
) |
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投資已實現(收益)損失淨額 |
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債務消滅已實現損失 |
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— |
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折價淨增值和保費攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
購買投資 |
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( |
) |
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( |
) |
實物支付收入 |
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( |
) |
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( |
) |
處置投資所得收益 |
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遞延融資成本攤銷 |
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(增加)減少： |
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應收利息 |
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( |
) |
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( |
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出售投資的發票 |
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應收分銷款 |
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( |
) |
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( |
) |
應由附屬公司支付 |
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( |
) |
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預付費用和其他資產 |
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( |
) |
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增加(減少)： |
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由於附屬公司 |
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( |
) |
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應為購買的投資支付 |
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( |
) |
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應付債務利息 |
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應付基本管理費，淨額 |
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( |
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應付獎勵費用 |
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( |
) |
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遞延税項負債 |
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( |
) |
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應付賬款和應計費用 |
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( |
) |
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經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
) |
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融資活動的現金流： |
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支付給股東的分配 |
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SBA債務下的還款 |
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|
Truist信貸機制下的借款 |
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Truist信貸機制下的還款 |
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( |
) |
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( |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
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現金等值物淨增加（減少） |
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( |
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匯率變動對現金的影響 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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補充披露現金流量信息： |
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支付的利息 |
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$ |
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$ |
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已繳納的税款 |
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$ |
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|
$ |
|
||
非現金兑換和兑換 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
見合併財務報表附註
7
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併時間表投資LE（未經審計）
2024年3月31日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
成熟度/成熟度 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
|||||
投資於非受控、非附屬投資組合公司— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
A1車庫合併子公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
A1 Garage Merger Sub，LLC -無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
A1車庫合併Sub，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
ACP Avenu Buyer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ACP Avenu Buyer，LLC -無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ACP Avenu Buyer，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ACP Falcon買家公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Ad.net Acquisition，LLC - Revolver (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Aeronix公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Aeronix公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
AFC戴爾控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
AFC戴爾控股公司-無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC) |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad，LLC（f/k/a MeritDirect，LLC）-資助的Revolver |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad，LLC（f/k/a MeritDirect，LLC）- Revolver (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
隨時隨地服務 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
隨時服務-左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
應用技術服務有限責任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
應用技術服務有限責任公司。- 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
應用技術服務有限責任公司-左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
應用技術服務有限責任公司-左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Arcfield Acquisition Corp. -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
阿特拉斯買家公司- 三次出局 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
阿特拉斯買家公司- 第四次出局 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
伯威克工業園 |
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Beta Plus技術公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Big Top Holdings，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Big Top Holdings，LLC -無資金左輪手槍 (7) |
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
||||
BioDerm公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鷹工業分銷公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鷹工業分銷公司(7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鷹工業分銷公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鷹工業分銷公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
BlueHalo Financing Holdings，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
布羅德兄弟公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Carisk買家公司- 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Carisk買家公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
卡內基達特萊特有限責任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Carnegie Dartlet，LLC -無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
卡內基達特萊特有限責任公司-資助左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
卡內基達特萊特有限責任公司-無資金左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Cartessa美學有限責任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics，LLC -左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
CF512，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
CF 512，Inc. - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Compex法律服務公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Confluent Health，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Connatix買家公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
起重機1服務公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
起重機1服務公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Dr. Squatch，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Dr. Squatch，LLC -資助左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Dr. Squatch，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
DRS Holdings III，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
DSA Holdings III，Inc. - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
EDS Buyer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDS Buyer，LLC-無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
EDS Buyer，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ETE Intermediate II，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Exigo Intermediate II，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Exigo Intermediate II，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
五星買家公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
五星買家公司- 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
五星買家公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Gauge ETE Blocker，LLC—本票 |
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
見合併財務報表附註
8
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃（未經審計）-（續）
2024年3月31日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
成熟度/成熟度 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
|||||
GramelyBuyer，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
塗鴉買家公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
塗鴉買家公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
漢考克屋頂和建築有限責任公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Hills Distribution，Inc. - - 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
高壓沃特森控股有限責任公司-左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
高壓沃特森控股有限責任公司-左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
HW Holdco，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
IG Investments Holdings，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收購，有限責任公司(7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
無限家居服務控股有限公司。 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
無限家庭服務控股公司 (10) |
|
|
|
% |
|
|
|
|
計算機輔助設計 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
無限家庭服務控股公司- 資助左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
無限家庭服務控股公司- 第一修正案無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
無限家庭服務控股公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
新聞媒體Buyco，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
誠信營銷收購有限責任公司-無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
誠信營銷收購有限責任公司-左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Inventus Power，Inc. - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ITI控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings，Inc - 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings，Inc - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Kinetic Buyer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Kinetic Buyer，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
Lash OpCo，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lash OpCo，LLC -左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lash OpCo，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LAV Gear Holdings，Inc |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lounger，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利奇休息公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利奇休息公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
光速買家公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
LJ Avalon Holdings，LLC-無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
LJ Avalon Holdings，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Loving Tan Intermediate II，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc. - 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc. - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
火星收購控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
火星收購控股公司-左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
MBS Holdings，Inc - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
MDI Buyer，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDI買家公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDI買家公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Meadowlark Acquirer，LLC. - 無資金左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|||
Medina Health，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Medina Health，LLC -左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Medina Health，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Megawatt Acquisitionco，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Megawatt Acquisitionco，Inc. - 無資金左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
MORE Group Holdings，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MORE Group Holdings，Inc. - 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
MORE Group Holdings，Inc. - 無資金左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
見合併財務報表附註
9
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃（未經審計）-（續）
2024年3月31日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
成熟度/成熟度 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
|||||
市政緊急服務公司。 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
市政緊急服務公司- 無資金定期貸款A (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
市政緊急服務公司- 無資金定期貸款B (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
市政緊急服務公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
NBH Group LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
海王星洪水公司-左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
NORA Acquisition，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NORA Acquisition，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Omnia Exterior Solutions，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Omnia External Solutions，LLC -無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Omnia External Solutions，LLC -無資金定期貸款2 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Omnia External Solutions，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ORL Acquisition，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ORL Acquisition，Inc. - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
OSP Embedded Buchaser，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
OSP嵌入式買家，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
OX 2，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Ox Two，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
太平洋買家有限責任公司-無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
太平洋買家有限責任公司-左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
PCS MIDCO公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
PCS MIDCO Inc -無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
PCS MIDCO Inc -資助左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
PCS MIDCO Inc -無資金Reveolver (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
PL Acquisitionco，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
實用主義研究所 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Pragmatic Institute，LLC -無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pragmatic Institute，LLC -左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics，LLC -無資金左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
Questex，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
半徑航空航天公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
半徑航空航天公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
牧場健康MSO，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO，Inc -無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Rancho Health MSO，Inc. - 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO，Inc. - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
前臺買家，有限責任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Recteq，LLC -資助左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Recteq，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Research Now Group，Inc. Dynata，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical，LLC -左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
農村採購控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
農村採購控股公司- 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
農村採購控股公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
S101控股公司- 定期貸款B |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
S101控股公司- 定期貸款C |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
S101控股公司- 無資金定期貸款2 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
銷售基準指數LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
薩金特與格林利夫公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
薩金特與格林利夫公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|||
施萊辛格全球公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
施萊辛格全球公司- 左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
施萊辛格全球公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Seaway Buyer，LLC -左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Seaway Buyer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Seaway Buyer，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Shiftkey，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC -左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
簡單金融營銷集團控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
簡單金融營銷集團控股公司- 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
簡單金融營銷集團控股公司- 無資金左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Smartronix，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Smartronix，LLC -無資金Reveolver (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Solutionreach，Inc. - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC -左輪手槍 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
CAS
見合併財務報表附註
10
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃（未經審計）-（續）
2024年3月31日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
成熟度/成熟度 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
||||||
Spendmend Holdings LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|||||
系統規劃與分析公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
系統規劃與分析公司- 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
系統規劃與分析公司- 無資金左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
TCG 3.0 Jogger Acquisitionco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TCG 3.0 Jogger Acquisitionco，Inc. - 無資金左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
藍鳥集團有限責任公司-左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
頂點公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Vertex Companies，LLC -左輪手槍 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Vertex Companies，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
PPC美國母公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TransGo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TransGo，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
TWS收購公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TWS Acquisition Corporation -左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||
Tyto Athene，LLC（新一期）-左輪手槍 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Tyto Athene，LLC -左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
泌尿科管理控股公司- 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Watchtower Intermediate，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Watchtower Intermediate，LLC. - 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
Watchtower Intermediate，LLC. - 左輪手槍 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Watchtower Intermediate，LLC. - 左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
野貓Buyerco公司- 無資金定期貸款 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
野貓Buyerco公司- 左輪手槍 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Zips Car Wash，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
最佳實踐協會有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
伯吉斯點採購商公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
ENC母公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
光環買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Quantitech LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第二留置權擔保債務總額 |
|
|
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|
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|
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|
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||||||
次級債務/公司票據- |
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|
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|
||||||
快洗收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Flock Financial，LLC (6), (11) |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Schlesinger Global，LLC -本票 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||||
次級債務/公司票據總額 |
|
|
|
|
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||||||
優先股權/合夥企業權益- |
|
|
|
|
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|
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|
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|
||||||
Ad.net控股公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
亞足聯收購公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AH Newco Equityholdings，LLC |
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Anteriad Holdings，LP(f/k/a MeritDirect Holdings，LP)(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cartessa Aesthetics，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Schlesinger Coinvest，LLC -A-2類優先股權 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
想象一下Topco，LP Preferred |
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
瑪氏中間控股II，Inc |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP-A類優先股 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP—B類優先股權 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NXOF Holdings，Inc (Tyto Athene，LLC） |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ORL Holdco，Inc. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
PL Acquisitionco，LLC -優先股權 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PPC Holding Company，LP (8),(11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TWD母公司優先 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(The Vertex Companies，LLC） |
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
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|
||||||
優先股權/合夥企業權益總額 |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
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|
||||||
普通股權/合夥人權益/憑證- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
A1 Garage Equity，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ACP Big Top Holdings，LP-普通股權 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Ad.net控股公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Affinion Group Holdings，Inc.(認股權證) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
售後動力傳動產品控股有限責任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AG Investco LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AG Investco LP(7), (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
見合併財務報表附註
11
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃（未經審計）-（續）
2024年3月31日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
成熟度/成熟度 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
||||||
阿爾塔米拉第二中間公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
AMCSI Crash Co-Invest，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AMCSI Crash Co-Invest，LP (7) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Anteriad Holdings，LP(f/k/a MeritDirect Holdings，LP)(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Athletico Holdings LLC(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Atlas Investment Aggregator，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
BioDerm，Inc. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Burgess Point Holdings，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Carisk母公司，LP-普通股權 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
卡內基控股有限責任公司-普通股權 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Connatix Parent，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
康塞洛太平洋聚合器有限責任公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
牛仔家長有限責任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（黑鷹工業分銷公司） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Crane 1收購母公司控股有限公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
達美投資有限公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（Sigma Defense Systems，LLC） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
達美投資有限公司 (7), (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
（Sigma Defense Systems，LLC） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
eCommission Holding Corporation (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
EDS Topco，LP (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Exigo，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (7),(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
FedHC InvestCo II LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
五星母控股有限公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge ETE Blocker，LLC -普通股權 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Lash Coinvest LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Loving Tan，LP -普通股權 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Schlesinger Coinvest，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GCOM InvestCo LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GMP Hills，LP -普通股權 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
漢考克索賠諮詢公司投資者有限責任公司(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
HPA SPQ聚合器LP-普通股 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
HV Watterson Holdings LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C，L.P. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C，L.P.(7) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
IHS Parent Holdns，L.P. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
想象一下Topco，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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— |
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— |
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信息組母公司控股公司 |
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— |
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— |
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|
— |
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|
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||||
(Data Axle，Inc.） |
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|
|
|
|
|
||||||
Ironclad Holdco，LLC（應用技術服務有限責任公司） (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
ITC Infusion Co-Invest，LP(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
國際貿易中心倫巴有限責任公司 (9) |
|
— |
|
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|
|
— |
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|
— |
|
|
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|
|
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|
— |
|
|||
(Cano Health，LLC） |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
肯塔基賽車控股有限責任公司（授權令）(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
Kinetic Buyer，LLC |
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
KL Stockton Co-Invest LP（任何小時服務） (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
萊茨ecoserv Co-Invest Holdings，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
LEP Pequod Holdings，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
||||
Lightspeed Investment Holdco LLC |
|
— |
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|
— |
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|
|
— |
|
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|
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|
||||
LJ Avalon，LP |
|
— |
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|
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— |
|
|
|
— |
|
|
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|
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|
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|
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|
||||
Lorion Peregrine Investments，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP -A級 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Magnolia Topco LP -B級 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Mars Intermidiate Holdings II，Inc. |
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
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|
|||
MDI Aggregator，LP |
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Meadowlark Title，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
Megawatt Acquisition Partners，LLC |
|
— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
||||
市政緊急服務公司。 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NEPRT Parent Holdings，LLC(Recteq，LLC)(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
新麥地那健康有限責任公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NORA母公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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|
||||
North Haven Saints Equity Holdings，LP(9) |
|
— |
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— |
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|
|
— |
|
|
|
|
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|
||||
NXOF控股公司 |
|
— |
|
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|
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— |
|
|
|
— |
|
|
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|
|
— |
|
|||
(Tyto Athene，LLC） |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
OceanSound Discovery Equity，LP（Holdco Sands Intermediate，LLC） (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI，L.P. |
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI，L.P. (7) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
ORL Holdco，Inc. |
|
— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
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|
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|
|
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— |
|
|||
OSP嵌入式聚合器，LP |
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— |
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— |
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|
— |
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||||
PCS Parent，LP |
|
— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PennantPark-TSO高級貸款基金II，LP (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pink Lily Holdco，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
見合併財務報表附註
12
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃（未經審計）-（續）
2024年3月31日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
成熟度/成熟度 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
||||||
實用主義研究所 |
|
— |
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— |
|
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|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
Quad(美國)共同投資，L.P. |
|
— |
|
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
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|
|
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|
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|
||||
Quantitech Investco LP(9) |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Quantitech Investco LP(7),(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
QuantiTech InvestCo II LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
RFMG Parent，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
（Rancho Health MSO，Inc.） |
|
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|
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|
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|
|
|
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|
|
||||||
JB Holdings Investments LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（銷售基準指數有限責任公司） |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Seaway Topco，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SP L2 Holdings，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SSC Dominion Holdings，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
B類（US Dominion，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
StellPen Holdings，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（CF 512，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
SV Aero Holdings，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TAC LifePort Holdings，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TCG 3.0 Jogger Co-Invest，LP -普通股權 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Tower Arch Infolinks Media，LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Tower Arch Infolinks Media，LP (7), (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
PPC Holding Company，LP (8), (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TWD母公司控股有限責任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(The Vertex Companies，LLC） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
UniVista保險 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
泌尿科合作伙伴有限公司L.P. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Watchtower Holdings，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab Coinvestment，LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab QP CF Feeder，LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab QP CF Feeder，LP -無資金支持 (7), (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
野貓父母，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（野貓Buyerco，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股/合夥企業權益/憑證總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美國政府證券- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美國國庫券 (5) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
美國政府證券總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對非受控、非關聯投資組合公司的總投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對非受控關聯投資組合公司的投資- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
沃克愛迪生傢俱公司 (6) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Walker Edison傢俱有限責任公司-無資金定期貸款 (6), (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
沃克·愛迪生傢俱有限公司- Junior Revolver (6) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
優先股權/合夥企業權益- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
喀斯喀斯喀特環境控股有限責任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cascade Environmental Holdings，LLC -B系列 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先股權/合夥企業權益總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股權/合夥人權益/憑證- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
喀斯喀斯喀特環境控股有限責任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
沃克·愛迪生傢俱 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
普通股/合夥企業權益/憑證總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
對非受控關聯投資組合公司的投資總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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見合併財務報表附註
13
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃（未經審計）-（續）
2024年3月31日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
成熟度/成熟度 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
||||||
對受控的關聯投資組合公司的投資- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
AKW控股有限公司 (8), (10), (11) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
£ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
中海JF控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
次級債務- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PennantPark高級貸款基金有限責任公司 (11) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
次級債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股權- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
AKW控股有限公司 (8), (10), (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
£ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
JF Intermediate，LLC |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
PennantPark高級貸款基金有限責任公司 (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通股共計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對受控、關聯投資組合公司的投資總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投資總額— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金和現金等價物- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非貨幣市場現金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金和現金等價物合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投資總額及現金等價物— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
超過其他資產的負債—（ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
淨資產— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
見合併財務報表附註
14
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資時間表
2023年9月30日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
|
成熟度/成熟度 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
|||||
投資於非受控、非附屬投資組合公司— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
A1車庫合併子公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
A1 Garage Merger Sub，LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
A1車庫合併Sub，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Ad.net Acquisition，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Ad.net Acquisition，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC)(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
隨時隨地服務 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
隨時隨地服務(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
頂尖服務合作伙伴有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
APEX服務合作伙伴，有限責任公司定期貸款C |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Apex Service Partners，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Apex Service Partners，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
應用技術服務有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
應用技術服務有限責任公司（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
應用技術服務有限責任公司(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Arcfield Acquisition Corp.（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Arcfield Acquisition Corp.(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
伯威克工業園 |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Beta Plus技術公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm公司（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm，Inc.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鷹工業分銷公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鷹工業分銷公司(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鷹工業分銷公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鷹工業分銷公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
布羅德兄弟公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa美學有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics，LLC -（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics，LLC -（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
CF512，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
CF 512，Inc.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Compex法律服務公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Connatix買家公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Confluent Health，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Crane 1服務公司（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
起重機1服務公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Dr. Squatch，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
斯考奇博士有限責任公司 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
斯考奇博士有限責任公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
DRS Holdings III，Inc. |
|
11/03/2025 |
|
消費品 |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
DRS Holdings III，Inc.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
EDS Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDS Buyer，LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
EDS Buyer，LLC -（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ETE Intermediate II，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Exigo Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Exigo Intermediate II，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
見合併財務報表附註
15
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃-（續）
2023年9月30日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
|
成熟度/成熟度 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
|||||
五星買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
五星買家公司- 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
五星買家公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Gauge ETE Blocker，LLC—本票 |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
GramelyBuyer，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
GramelyBuyer，Inc. (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
GramelyBuyer，Inc.（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
塗鴉買家公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Holdco Sands Intermediate，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HV Watterson Holdings，LLC (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
高壓沃特森控股有限責任公司-（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
高壓沃特森控股有限責任公司-（左輪手槍）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
HW Holdco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
IG Investments Holdings，LLC(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收購，有限責任公司(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收購有限責任公司(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
無限家居服務控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Infinity Home Services Holdco，Inc.-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
無限家庭服務控股公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
新聞媒體Buyco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Infolinks Media Buyco，LLC (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
綜合數據服務-定期貸款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
綜合數據服務-（左輪手槍） |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
誠信營銷收購有限責任公司-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
誠信營銷收購有限責任公司（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Inventus Power，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Inventus Power，Inc（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ITI控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings，Inc.（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings，Inc.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
K2純溶液NoCal，L.P. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
K2 Pure Solutions NoCal，L.P.（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Kinetic Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Kinetic買方有限責任公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lash OpCo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lash OpCo，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lash OpCo，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LAV Gear Holdings，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lounger，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lounger，Inc.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lightspeed Buyer Inc（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
LJ Avalon Holdings，LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LJ Avalon Holdings，LLC（左輪手槍）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LSF9 Atlantis Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc.（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc.（左輪手槍）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
火星收購控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Mars Acquisition Holdings Corp.（Revolver）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
MBS Holdings，Inc.（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MBS Holdings，Inc（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
MDI Buyer，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDI買家公司（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDI買家公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Meadowlark收購者，LLC定期貸款I |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark收購者有限責任公司定期貸款II |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquirer，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
見合併財務報表附註
16
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃-（續）
2023年9月30日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
|
成熟度/成熟度 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
|||||
市政緊急服務公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
市政緊急服務公司-無資金定期貸款A |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
市政緊急服務公司-無資金定期貸款B |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
市政緊急服務公司（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
市政緊急服務公司(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
NBH Group LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Neptune Flood Incorporated（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
NORA Acquisition，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NORA Acquisition，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ORL Acquisition，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ORL Acquisition，Inc.(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
OX 2，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Ox Two，LLC（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pequod Merge Sub，Inc.-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pequod Merger Sub，Inc.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
PL Acquisitionco，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
實用主義研究所 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Pragmatic Institute，LLC無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pragmatic Institute，LL（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics，LLC（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
半徑航空航天公司（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
半徑航空航天公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Rancho Health MSO，Inc. (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO，Inc. - 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Rancho Health MSO，Inc.（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO，Inc.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
前臺買家，有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Recteq，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Research Now Group，Inc. Dynata，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical，LLC（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Riverside Assessments，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
農村採購控股公司- 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
農村採購控股公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
銷售基準指數有限責任公司（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
薩金特—格林利夫公司（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
薩金特與格林利夫公司（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
施萊辛格全球公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
施萊辛格全球公司（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
施萊辛格全球公司（左輪手槍）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Seaway Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Seaway Buyer，LLC（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Seaway Buyer，LLC（左輪手槍）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Shiftkey，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Signature Systems Holding Company（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Solutionreach，Inc.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC -資助左輪手槍 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC -（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
系統規劃與分析公司- （左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Aegis Technologies Group，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Bluebird Group LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
頂點公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Vertex Companies，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Vertex Companies，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
TWS Acquisition Corporation（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Tyto Athene，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
泌尿科管理控股公司- 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
野貓Buyerco公司（左輪手槍） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Wildcat Buyerco，Inc.（左輪手槍） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Zips Car Wash，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美國政府證券- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美國國庫券 (5) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美國政府證券總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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見合併財務報表附註
17
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃-（續）
2023年9月30日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
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成熟度/成熟度 |
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行業 |
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當前 |
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基點 |
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Par/ |
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成本 |
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公允價值(3) |
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第二留置權擔保債務— |
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阿斯坎普控股公司 |
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% |
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$ |
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$ |
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|||||||||
阿特拉斯買家公司 |
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% |
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|||||||||
最佳實踐協會有限責任公司 |
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% |
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|||||||||
伯吉斯點採購商公司 |
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% |
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ENC母公司 |
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% |
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光環買家公司 |
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% |
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Quantitech LLC |
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% |
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第二留置權擔保債務總額 |
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次級債務/公司票據- |
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快洗收購有限責任公司 |
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% |
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|||||||||
Flock Financial，LLC (11) |
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% |
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— |
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次級債務/公司票據總額 |
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優先股權/合夥企業權益- |
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Ad.net控股公司 |
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— |
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|
|
— |
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||||
AH Newco Equityholdings，LLC |
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— |
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|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
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|||||
Anteriad Holdings，LP(f/k/a MeritDirect Holdings，LP)(9) |
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|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Cartessa Aesthetics，LLC (9) |
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— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
Gauge Lash Coinvest，LLC -優先股權 |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Gauge Schlesinger Coinvest，LLC -A-2類優先股權 |
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|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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||||
想象一下Topco，LP |
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— |
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|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
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|
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|
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|||||
Magnolia Topco LP—A類優先股權 (9) |
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— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Magnolia Topco LP—B類優先股權 (9) |
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— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
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||||
瑪氏中間控股II，Inc |
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|
— |
|
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|
— |
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|
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|
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||||
NXOF Holdings，Inc (Tyto Athene，LLC） |
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— |
|
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|
|
— |
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|
|
— |
|
|
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|
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|
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||||
ORL Holdco，Inc. |
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— |
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|||
PL Acquisitionco，LLC -優先股權 |
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— |
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|
— |
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||||
Signature CR Intermediate Holdco，Inc. |
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— |
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|
% |
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|
— |
|
|
|
|
|
|
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|||||
PPC Holding Company，LP (8),(11) |
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— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
TWD母公司控股有限責任公司 |
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— |
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|
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|
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|
— |
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||||
(The Vertex Companies，LLC） |
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優先股權/合夥企業權益總額 |
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||||||
普通股權/合夥人權益/憑證- |
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||||||
A1 Garage Equity，LLC (9) |
|
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— |
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— |
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|
— |
|
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|
|
|
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|
||||
Ad.net控股公司 |
|
|
— |
|
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|
|
— |
|
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|||
Affinion Group Holdings，Inc.(認股權證) |
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— |
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— |
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— |
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AG Investco LP(9) |
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— |
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— |
|
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|
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|
||||
AG Investco LP(7), (9) |
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— |
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|
— |
|
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|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
阿爾塔米拉第二中間公司 |
|
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— |
|
|
|
— |
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||||
AMCSI Crash Co-Invest，LP |
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— |
|
|
|
— |
|
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|
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|
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|
||||
AMCSI Crash Co-Invest，LP (7) |
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— |
|
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— |
|
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|
— |
|
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|
|
|
|
— |
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— |
|
||
Anteriad Holdings，LP(f/k/a MeritDirect Holdings，LP)(9) |
|
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— |
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— |
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|
— |
|
|
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|
— |
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— |
|
||
Athletico Holdings LLC(9) |
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|
— |
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— |
|
|
|
— |
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||||
Atlas Investment Aggregator，LLC |
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— |
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— |
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|
— |
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|
||||
BioDerm，Inc. |
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— |
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||||
Burgess Point Holdings，LP |
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— |
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— |
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||||
Connatix Parent，LLC |
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— |
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— |
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||||
牛仔家長有限責任公司 |
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— |
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||||
（黑鷹工業分銷公司） |
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||||||
Crane 1收購母公司控股有限公司 |
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— |
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— |
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||||
達美投資有限公司 |
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— |
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— |
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|
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||||
（Sigma Defense Systems，LLC） (9) |
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達美投資有限公司 (7) |
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|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
（Sigma Defense Systems，LLC） (7), (9) |
|
|
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|
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|
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||||||
eCommission Holding Corporation (11) |
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— |
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— |
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||||
EDS Topco，LP |
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— |
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||||
Exigo，LLC |
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— |
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|
— |
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|
— |
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||||
FedHC InvestCo LP (9) |
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— |
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FedHC InvestCo LP (7),(9) |
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|
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|
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||
FedHC InvestCo II LP (9) |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
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||||
五星母控股有限公司 |
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— |
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— |
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||||
Gauge ETE Blocker，LLC -普通股權 |
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— |
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||||
Gauge Lash Coinvest LLC |
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||||
Gauge Loving Tan，LP -普通股權 |
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— |
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||||
Gauge Schlesinger Coinvest，LLC |
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— |
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||||
Gauge TVC Coinvest，LLC |
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— |
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— |
|
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— |
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(TVC Enterprises，LLC） |
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見合併財務報表附註
18
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃-（續）
2023年9月30日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
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成熟度/成熟度 |
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行業 |
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當前 |
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基點 |
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Par/ |
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成本 |
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公允價值(3) |
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GCOM InvestCo LP |
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$ |
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$ |
401 |
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Go Dawgs Capital III，LP |
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|
— |
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（美國絕緣玻璃有限責任公司） (9) |
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|
||||||
漢考克索賠諮詢公司投資者有限責任公司(9) |
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|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
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HPA SPQ聚合器LP-普通股 |
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— |
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— |
|
|
|
— |
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|
||||
HV Watterson Holdings LLC |
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— |
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— |
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|
— |
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|
||||
ICON Partners V C，L.P. |
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— |
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|
— |
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|
|
— |
|
|
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|
||||
ICON Partners V C，L.P.(7) |
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
— |
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( |
) |
||
IHS Parent Holdns，L.P. |
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|||||||
想象一下Topco，LP |
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|
— |
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|
— |
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|
||
信息組母公司控股公司 |
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|
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|
— |
|
|
|
— |
|
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|
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(Data Axle，Inc.） |
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||||||
Ironclad Holdco，LLC |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
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|
|
||||
（應用技術服務有限責任公司） (9) |
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|
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|
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|
|
|
|
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||||||
國際貿易委員會Infusion Co-invest，LP(9) |
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— |
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— |
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|
|
— |
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|
||||
ITC Rumba，LLC |
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|
— |
|
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|
— |
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|
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|
|
|
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||||
(Cano Health，LLC） (9) |
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|
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|
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|
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|
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|
||||||
肯塔基賽車控股有限責任公司（授權令）(9) |
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— |
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— |
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|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
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|
|||
Kinetic Buyer，LLC |
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— |
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KL Stockton Co-Invest LP |
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— |
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||||
(Any小時服務） (9) |
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萊茨ecoserv Co-Invest Holdings，LLC (9) |
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— |
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LEP Pequod Holdings，LP |
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Lightspeed Investment Holdco LLC |
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||||
LJ Avalon，LP |
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||||
Lorion Peregrine Investments，LP |
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Magnolia Topco LP—A類普通股權 (9) |
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Magnolia Topco LP—B類普通股 (9) |
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— |
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— |
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||
Mars Intermidiate Holdings II，Inc. |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|||
MDI Aggregator，LP |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
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|
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||||
Meadowlark Title，LLC (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
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— |
|
|||
市政緊急服務公司。 |
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— |
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|
— |
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|
— |
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||||
NEPRT母公司控股有限責任公司 |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
|
|
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|
||||
（Recteq，LLC） (9) |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||||||
Nora Parent Holdings LLC |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
North Haven Saints Equity Holdings，LP(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
|
|
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|
||||
NXOF控股公司 |
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— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
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— |
|
|||
(Tyto Athene，LLC） |
|
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||||||
OceanSound Discovery Equity，LP |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（Holdco Sands Intermediate，LLC） (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
OHCP V BC COI，L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI，L.P. (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
ORL Holdco，Inc. |
|
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
PennantPark-TSO高級貸款基金II，LP (11) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pink Lily Holdco，LLC (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
實用主義研究所 |
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— |
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— |
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|
— |
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|
||||
Quad(美國)共同投資，L.P. |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
Quantitech Investco LP(9) |
|
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— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Quantitech Investco LP(7),(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
QuantiTech InvestCo II LP (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
RFMG Parent，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
（Rancho Health MSO，Inc.） |
|
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|
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|
||||||
JB Holdings Investments LLC |
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— |
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|
— |
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|
|
— |
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|
||||
（銷售基準指數有限責任公司） |
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|
||||||
Seaway Topco，LP |
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— |
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— |
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|
— |
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|
||||
Signature CR Intermediate Holdco，Inc. |
|
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— |
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— |
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|
— |
|
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|
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|
||||
SP L2 Holdings，LLC |
|
|
— |
|
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— |
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|
|
— |
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|
|
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|
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|
||||
SSC Dominion Holdings，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
||||
B類（US Dominion，Inc.） |
|
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|
||||||
StellPen Holdings，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（CF 512，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
TAC LifePort Holdings，LLC (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Tower Arch Infolinks Media，LP (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Tower Arch Infolinks Media，LP (7), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
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|
— |
|
||
TPC控股公司 (8). (11) |
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||||
TWD母公司控股有限責任公司 |
|
|
— |
|
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|
— |
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|
|
— |
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||||
(The Vertex Companies，LLC） |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
見合併財務報表附註
19
PENNANTPARK投資公司及其子公司
綜合投資計劃-（續）
2023年9月30日
(單位：千，共享數據除外)
頒發者名稱 |
|
成熟度/成熟度 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(3) |
|
||||||
UniVista保險 (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
400 |
|
|
$ |
362 |
|
|
$ |
555 |
|
|
泌尿科合作伙伴有限公司L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab（QP）CF Feeder，LP (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab QP CF Feeder，LP -無資金支持 (7) (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
野貓父母，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（野貓Buyerco，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股/合夥企業權益/憑證總額 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對非受控、非關聯投資組合公司的總投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對非受控關聯投資組合公司的投資- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
沃克·愛迪生傢俱公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Walker Edison Furniture Company，LLC |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||
沃克·愛迪生傢俱公司有限責任公司- Junior Revolver |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
優先股權/合夥企業權益- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
喀斯喀斯喀特環境控股有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cascade Environmental Holdings，LLC -B系列 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先股權/合夥企業權益總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股權/合夥人權益/憑證- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
喀斯喀斯喀特環境控股有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
JF Intermediate，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
沃克·愛迪生傢俱 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通股/合夥企業權益/憑證總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對非受控關聯投資組合公司的投資總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對受控的關聯投資組合公司的投資- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
AKW控股有限公司 (8), (10), (11) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
£ |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置權擔保債務— |
|
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MailSouth Inc.(6) |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
|
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|
|
— |
|
|||||
第二留置權擔保債務總額 |
|
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|
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— |
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次級債務- |
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|
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||||||
PennantPark高級貸款基金有限責任公司 (11) |
|
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
次級債務總額 |
|
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||||||
普通股權- |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
AKW控股有限公司 (8), (10), (11) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
£ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
MSpark，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
PennantPark高級貸款基金有限責任公司 (11) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
普通股共計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對受控、關聯投資組合公司的投資總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投資總額— |
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金和現金等價物- |
|
|
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|
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
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|
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||||||
貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
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|
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|
|
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||||||
非貨幣市場現金 |
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|
|
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|
|
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|
||||||
現金和現金等價物合計 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投資總額及現金等價物— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
超過其他資產的負債—（ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
淨資產— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
見合併財務報表附註
20
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
2024年3月31日
1.組織結構
PennantPark投資公司於2007年1月作為馬裏蘭州的一家公司成立。我們是一家封閉式、外部管理、非多元化的投資公司，根據1940年法案，我們已選擇被視為BDC。我們的投資目標是在尋求通過債務和股權投資保護資本的同時，同時產生當前收入和資本增值。我們主要以第一留置權擔保債務、第二留置權擔保債務、次級債務的形式投資於美國中端市場公司，其次是股權投資。2007年4月24日，我們完成了首次公開募股。2022年4月14日，在公司自願從納斯達克股票市場撤回其普通股的主要上市並於2022年4月13日收市時生效後，公司普通股在紐約證券交易所開始交易。我們的普通股在紐約證券交易所的交易代碼是“PNNT”。
我們已經與PennantPark Investment Advisors LLC(“投資顧問”)簽訂了一項投資管理協議(“投資管理協議”)，這是一家管理我們日常運營的外部顧問。我們還與PennantPark Investment Administration LLC(“管理人”)簽訂了管理協議(“管理協議”)，為我們的運營提供必要的管理服務。PennantPark Investment通過管理人也根據一項單獨的管理協議向SBIC II提供類似的服務。
2020年7月31日，我們與Pantheon Ventures(UK)LLP或Pantheon的私人信貸投資經理的某些實體和管理賬户達成了一項有限責任公司協議，共同管理一家新成立的未合併合資企業PSLF。在這筆交易中，我們以實物形式貢獻了我們以前的全資子公司Funding I。由於這筆交易，Funding I成為PSLF的全資子公司，並從我們的財務報表中解除合併。PSLF主要投資於中端市場和其他符合我們戰略的公司債務證券。PSLF成立時是特拉華州的一家有限責任公司。請參閲註釋4。
2021年4月，我們發行了美元
付訖
如果在到期前三個月以上贖回，則可根據我們的選擇權全部或部分贖回，但需支付全部溢價。2026年的票據是概括性的，
無擔保債務與我們所有現有和未來的優先無擔保債務在償還權上是平等的。在擔保該等債務的資產價值範圍內，2026年債券實際上從屬於我們所有現有及未來的有擔保債務，而在結構上則從屬於我們任何附屬公司、融資工具或類似設施的所有現有及未來債務及其他債務。我們不打算將2026年債券在任何證券交易所或自動交易商報價系統上市。
2021年10月，我們發行了美元
已支付票據
一般無擔保債務，在償還權上與我們所有現有和未來的優先無擔保債務同等。2026年的《註釋-2》實際上
在擔保該等債務的資產價值範圍內，從屬於我們所有現有及未來有擔保債務，並在結構上從屬於我們任何附屬公司、融資工具或類似設施的所有現有及未來債務及其他債務。我們不打算將2026年票據-2在任何證券交易所或自動交易商報價系統上市。
2021年11月22日，我們成立了PNNT Investment Holdings II，LLC，這是一家特拉華州的有限責任公司(“Holdings II”)，作為全資子公司。2022年12月31日，我們貢獻了
2022年1月，我們成立了PennantPark-TSO高級貸款基金II LP(“PTSF II”)，這是一家未合併的有限合夥企業，以特拉華州有限合夥企業的形式組織。我們賣出了$
我們是由聲稱被排除在修訂後的1936年商品交易法或商品交易法下的“商品池經營者”定義之外的人經營的，因此，不受商品交易法規定的商品池經營者的註冊或監管。
2.重大會計政策
根據美國公認會計原則或GAAP編制我們的合併財務報表時，管理層需要做出估計和假設，以影響合併財務報表日期我們資產和負債的報告金額以及報告期內報告的收入和費用金額。管理層認為，所有被認為是公平列報財務報表所必需的、屬於正常經常性性質的調整都已列入。經濟和監管環境、金融市場、我們投資組合公司的信譽以及在確定這些估計和假設時使用的任何其他參數的變化可能會導致實際結果與這些估計和假設不同。我們可能會對某些前期金額進行重新分類，以符合本期列報。我們已經在合併中消除了所有公司間餘額和交易。參考財務會計準則委員會或FASB的修訂後的會計準則編纂或ASC，作為會計文獻的單一來源。根據截至綜合財務報表發佈之日發生的事件，對後續事件進行適當的評估和披露。
我們的綜合財務報表是根據公認會計準則編制，與美國會計準則第946號專題“金融服務-投資公司”保持一致，並根據表10-K/Q的報告要求和S-X法規第6、10和12條(視情況而定)編制。根據S-X法規第6-09條的規定，我們提供了合併淨資產變動表，以代替合併的股東權益變動表。
21
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
重述以前發佈的財務報表
在截至2023年9月30日的年度10-K表格年度報告中指出，在編制截至2023年9月30日及截至2023年9月30日的年度財務報表時，管理層在2022年9月30日的財務報表中發現了與公司附屬公司PSLF和PTSF II有關的現金分類和列報錯誤。本公司將與其投資有關的現金活動及應付聯屬公司記為減少現金賬，而非將相關現金及現金等價物作為資產列報，並將應付聯屬公司作為負債列報。這種錯誤分類在2023年3月31日也存在，糾錯的影響反映在合併現金流量表上2023年3月31日終了的六個月作為現金和現金等價物的增加，期初共計#美元
錯誤更正對截至2023年3月31日的綜合資產負債表上報告的總淨資產和每股淨資產值沒有影響。此外，在截至2023年3月31日的6個月的綜合經營報表中報告的總運營或每股普通股基礎上的運營對淨投資收入或淨資產淨增加(減少)的誤差修正沒有影響。與上年比較現金流量表金額相關的更正在截至2024年3月31日的季度中報告。
我們一貫應用的主要會計政策如下：
我們預計，我們的投資組合中的許多投資可能沒有現成的市場價值，我們按照本報告所述的書面估值政策和一貫應用的估值程序，按照董事會真誠確定的公允價值對該等投資進行估值。對於沒有現成市場價值的投資，我們的董事會在按公允價值為我們的投資定價時可能會考慮的因素包括任何抵押品的性質和可變現價值、投資組合公司的付款能力及其收益和貼現現金流、投資組合公司開展業務的市場、與上市證券的比較以及其他相關因素。當外部事件(例如購買交易、公開發售或隨後的股權出售)發生時，吾等認為該外部事件所指示的定價可佐證或修訂吾等的估值。由於確定沒有現成市場價值的投資的公允價值存在固有的不確定性，實際交易中使用的價格可能與我們的估值不同，差異可能是重大的。請參閲注5。
我們的投資組合一般由非流動性證券組成，包括債務及股權投資。對於市場報價不容易獲得或市場報價被視為不能反映公允價值的投資，董事會每季度進行多步驟估值過程，詳情如下：
我們的董事會通常使用市場報價來評估我們投資的價值，這些投資的市場報價很容易獲得。我們從獨立定價服務或從至少兩家經紀商或交易商(如果有)或從主要做市商或一級市場交易商獲得的出價獲得這些市場價值。投資顧問評估經紀人或交易商出價的來源和可靠性。如果我們的董事會有真正的理由相信任何這樣的市場報價不能反映一項投資的公允價值，它可以使用它對市場報價不容易獲得的資產所使用的估值程序來獨立地對該投資進行估值。
證券交易以交易日期為基礎進行記錄。我們使用特定的確認方法，以償還或出售的淨收益與投資的攤餘成本基礎之間的差額來衡量已實現損益，而不考慮先前確認的未實現升值或折舊，但考慮了提前還款罰金。未實現增值或折舊的淨變化反映了報告期內我們的組合投資和信貸安排的公允價值的變化，包括在實現收益或虧損時沖銷以前記錄的未實現增值或折舊。
我們以權責發生制記錄利息收入，只要我們期望收取該等金額。對於具有合同PIK利息的貸款和債務投資，該利息代表應計利息並添加到貸款餘額中，通常在到期時到期，當投資組合公司估值表明此類PIK利息不能收回時，我們通常不會應計PIK利息。如果我們有理由懷疑我們是否有能力收取貸款和債務投資的應收利息，我們不會將其作為應收利息應計。貸款發放費、原始發行貼現或OID、市場貼現或溢價以及負債的遞延融資成本(我們沒有公允價值)被資本化，然後使用有效利息方法作為利息收入增加或攤銷，如果是遞延融資成本，則作為利息支出。我們將從貸款和債務投資中賺取的提前還款罰金記為收入。股息收入(如有)於除股息日按應計制確認，以我們預期收取該等金額為準。本公司不時從投資組合公司收取某些費用，這些費用可能是經常性的，也可能不是經常性的。此類費用包括貸款提前還款罰金、結構費、修改費和代理費，並在賺取時記為其他投資收入。
22
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
當本金或利息付款逾期30天或以上和/或如果有合理懷疑本金或利息能夠收回時，貸款將處於非應計狀態。當貸款處於非應計狀態時，應計利息通常會逆轉。根據管理層的判斷，非應計貸款收到的利息付款可能會被確認為收入或計入本金。當支付逾期本金和利息時，非應計貸款將恢復到應計狀態，並且根據管理層的判斷，該貸款可能會保持當前狀態。截至2024年3月31日，我們廣告
我們已經遵守了守則M分節的要求，並有資格被視為聯邦所得税目的RIC。在這方面，我們使用ASC主題740，所得税或ASC 740規定的資產和負債方法來核算所得税。根據這一方法，所得税是根據財務報表賬面金額與現有資產和負債的計税基礎之間的差額，為當前應付金額和作為税務資產和負債的遞延金額計提的。根據我們的資格和被選為美國聯邦所得税RIC的候選人，我們通常不會招致實質性的聯邦所得税。然而，我們可以選擇保留我們日曆年收入的一部分，這可能會導致徵收消費税。此外，該公司的某些合併子公司需要繳納聯邦、州和地方所得税。截至2024年3月31日止三個月及六個月，我們就淨投資收入計提税項準備為$
吾等根據美國會計準則第740條在綜合財務報表中確認税務狀況的影響，若基於技術上的優點，該狀況經適用税務機關審核後更有可能得以維持。未被認為滿足“更有可能”起徵點的税收頭寸將被記錄為税收支出或福利。如果適用，可能評估的與所得税有關的罰款或利息將在財務報表中歸類為其他業務費用。並無與不確定税務狀況有關的應計税項，亦無就本文所述期間的任何相關利息或罰金應計款項。該公司關於ASC 740的決定可能會在以後基於一些因素進行審查和調整，這些因素包括但不限於對税收法律、法規及其解釋的持續分析。雖然該公司同時提交聯邦和州所得税申報單，但該公司的主要税務管轄範圍是聯邦。
Holdings II，需繳納美國聯邦、州和地方企業所得税。應納税子公司的所得税費用和相關税項負債反映在公司的合併財務報表中。
截至2024年3月31日止三個月及六個月，本公司確認税項準備為(
在截至2024年3月31日的三個月和六個月內，公司支付了
我們的運作方式是維持我們的選舉作為RIC納税，並取消公司級別的美國聯邦所得税(除
由於聯邦所得税規定與公認會計原則不同，按照税收規定描述的分配可能不同於為財務報告目的確認的淨投資收入和已實現淨收益。税務法規和公認會計原則之間的差異可能是永久性的，也可能是暫時性的。在綜合財務報表中，資本賬户之間的永久性差異被重新分類，以反映其納税性質。當某些收入、費用、收益或損失項目在未來某個時間確認時，就會出現暫時性差異。
對普通股股東的分配在除股息日入賬。作為分配支付的金額(如果有的話)由我們的董事會每季度確定，通常基於管理層估計的收益。淨已實現資本收益，如果有的話，至少每年分配一次。分配的税收屬性一般包括普通收入和資本收益，但也可能包括某些符合税收條件的股息和/或資本返還。
與我們的股息再投資計劃或通過我們的普通股發售有關的資本交易在發行時被記錄下來，發售成本在我們普通股發行時作為資本減少計入。
我們的賬簿和記錄以美元保存。任何外幣金額按以下基準換算為美元：
23
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
儘管淨資產和公允價值是根據上述適用外匯匯率列報的，但我們並沒有將投資、其他資產和債務的外匯匯率變動導致的經營業績部分與所持投資和負債的公允價值變動引起的波動分開。這種波動包括在投資和負債的已實現和未實現淨收益或損失中。
外國證券和貨幣換算可能涉及某些通常與投資美國公司和美國政府證券無關的考慮因素和風險。這些風險包括但不限於貨幣波動和重估以及未來不利的政治、社會和經濟發展，這可能導致外國市場投資的流動性較低，價格比可比美國公司或美國政府證券更不穩定。
在S-X法規允許的情況下，以及根據ASC第946-810-45-3段的解釋，PennantPark Investment一般不會合並其在投資公司子公司或其業務以向我們提供服務的控股運營公司以外的公司的投資。因此，我們在合併財務報表中合併了我們SBIC基金和我們的應税子公司的結果。我們不鞏固我們在PSLF或PTSF II中的非控股權益。請參閲附註4中對我們對PSLF的投資的進一步説明。
不符合ASC主題860，轉移和維修，銷售會計處理要求的資產轉移反映在資產和負債合併報表和投資作為投資的合併時間表中。
(H)最近的會計公告
2020年3月，FASB發佈了會計準則更新，或ASU，第2020-04號，《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》。指導意見為將GAAP應用於合同修改、套期保值關係和其他交易提供了可選的權宜之計和例外，但須滿足某些標準，即參考LIBOR或其他參考利率預計將因參考利率改革而終止。ASU 2020-04自2020年3月12日起至2023年6月30日對所有實體有效。FASB批准將倫敦銀行間同業拆借利率延長(可選)兩年至2024年12月31日，以退出LIBOR。於截至2024年3月31日止三個月及六個月期間，本公司利用ASU 2020-04提供的可選權宜之計及例外情況，其影響對綜合財務報表及其附註並不重大。
2022年3月，FASB發佈了ASU 2022-02《金融工具--信貸損失(專題326)》，旨在解決ASU 2016-13年實施後審查期間發現的問題，《金融工具--信貸損失(專題326)：金融工具信用損失的計量》。該修正案除其他事項外，取消了子主題310-40“應收賬款--債權人的問題債務重組”中對債權人問題債務重組的會計指導，同時加強了對借款人遇到財務困難時某些貸款再融資和債權人重組的披露要求。新的指導方針在2022年12月15日之後開始的中期和年度期間有效。本公司已採納實施適當控制及程序的新會計準則，其影響對綜合財務報表及其附註並不重大。
2022年6月，FASB發佈了ASU 2022-03，公允價值計量(主題820)：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量，或ASU 2022-03，改變了ASC主題820，公允價值計量和披露，或ASC 820的公允價值計量披露要求。修正案澄清，出售股權證券的合同限制不被視為股權證券會計單位的一部分，因此在計量公允價值時不考慮。修正案還澄清，實體不能作為單獨的核算單位承認和衡量合同銷售限制。新的指導方針適用於2023年12月15日之後的財政年度，包括其中的過渡期。允許提前申請。該公司目前正在評估採用這一新會計準則將對其綜合財務報表產生的影響，但預計影響不會很大。
3.收購及關聯方交易
(A)《投資管理協定》
與投資顧問的投資管理協議於2024年5月由我們的董事會重新批准，其中包括我們的大多數董事，他們並不是我們或投資顧問的利害關係人。根據《投資管理協議》，投資顧問在本公司董事會的全面監督下，管理本公司的日常運作，並向本公司提供投資諮詢服務。投資顧問擔任Funding I的服務商，並已不可撤銷地指示只要投資顧問仍是服務商，就該等服務而欠本公司的管理費即須支付予本公司。SBIC II的投資管理協議不影響我們在綜合基礎上向投資顧問支付的管理費或激勵費。為了提供這些服務，投資顧問從我們那裏收取費用，費用由兩部分組成-基本管理費和激勵費，或統稱為管理費。
基地管理費
基本管理費按年率計算
24
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
獎勵費
獎勵費分為以下兩部分：
其中一部分是根據我們上一個日曆季度的獎勵前費用淨投資收入計算並按季度支付的。為此目的，激勵前費用淨投資收入指利息收入、股息收入和任何其他收入，包括任何其他費用(提供管理協助的費用除外)，如修正、承諾、發起、預付罰金、結構、勤勉和諮詢費或從投資組合公司收到的其他費用，減去本季度的運營費用(包括基本管理費、根據管理協議應支付的任何費用、任何信貸安排下的任何利息支出或修訂費用和就任何已發行和已發行的優先股支付的任何利息支出或修訂費用，但不包括激勵費用)。就具有遞延利息特徵的投資而言，獎勵前費用淨投資收入包括尚未收到現金的應計收入(如OID、具有實物支付利息的債務工具和零息證券)。獎勵前費用淨投資收入不包括任何已實現資本收益，經計算已實現資本損失或未實現資本增值或折舊。獎勵前費用淨投資收入，以上一日曆季度末我們淨資產價值的百分比表示，與
截至2024年3月31日的三個月和六個月內，投資顧問盈利 $
獎勵費用的第二部分在每個日曆年結束時(或在《投資管理協議》終止時，截至終止日)確定並以欠款形式支付。，2018年1月1日生效，等於
根據公認會計原則，我們需要根據每個期末持有的投資的已實現資本收益淨額和未實現資本增值淨額和折舊計提資本收益獎勵費。在計算應計資本收益獎勵費時，吾等在計算中考慮了累計未實現資本增值總額，因為倘實現該等未實現資本增值，則須支付資本收益獎勵費，即使在計算根據投資管理協議實際應付費用時不允許考慮該等未實現資本增值。該應計費用是使用累計已實現資本損益總額以及累計未實現資本增值或折舊總額計算的。如果該金額在期末為正數，則我們記錄資本利得激勵費等於
(B)管理協議
2024年5月，我們的董事會重新批准了與署長的管理協議，其中包括我們的大多數董事，他們與我們沒有利害關係。根據《行政管理協議》，行政長官為我們提供行政服務和辦公設施。為提供此等服務、設施及人員，吾等已同意向管理人償還管理人在履行《管理協議》下的義務時所產生的間接費用及其他開支的我們可分攤部分，包括租金及我們的首席財務官、首席合規官、公司法律顧問及其各自工作人員的薪酬及相關開支的可分攤部分。署長開出的帳單金額可能包括與其與方案支助基金的行政協定有關的貸項。署長還代表我們向我們需要提供這種援助的投資組合公司提供重要的管理援助。其中某些費用的償還包括在合併業務報表的行政事務費用中。截至2024年3月31日的三個月和六個月，我們記錄的投資管理人費用約為$
於2022年7月1日，與管理人的管理協議經修訂，以澄清本公司可就以下事項向本公司報銷管理人：(I)管理人的內部專業人士就本公司持續經營向本公司提供的税務及一般法律意見及/或服務；及(Ii)管理人或其聯屬公司的內部專業人員就與潛在或實際投資及交易有關的事宜向本公司或其投資組合公司提供的交易性法律意見及/或服務，包括税務結構及/或盡職調查。
(c)其他關聯交易事項
截至2024年和2023年3月31日的三個月和六個月內，沒有發生受1940年法案第17 a-7條約束的交易。
截至2024年3月31日的三個月及六個月，我們賣了美元
截至2024年3月31日的三個月及六個月我們賣了
25
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
截至2024年3月31日和2023年9月30日，RNNT應付PSLF和PTSF II的金額為 $
截至2024年3月31日和2023年9月30日，RNNT有一筆應收管理人的款項 $
4.投資
截至2024年3月31日的三個月和六個月內購買的投資（包括PIK利息）總計 $
投資及現金和現金等價物包括：
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2024年3月31日 |
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2023年9月30日 |
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投資分類 (千美元) |
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成本 |
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公允價值 |
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成本 |
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公允價值 |
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第一留置權 |
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美國政府證券 |
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第二留置權 |
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次級債務/公司票據 |
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PSLF中的附屬註釋 |
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權益 |
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PSLF股權 |
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總投資 |
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現金和現金等價物 |
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總投資及現金和現金等價物 |
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$ |
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下表按行業分類描述了投資，並按公允價值列出了截至以下行業投資組合總資產（不包括現金及現金等值物）的百分比：
行業分類 |
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2024年3月31日 (1) |
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2023年9月30日(1) |
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商業服務 |
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分佈 |
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醫療保健、教育和兒童保育 |
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消費品 |
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短期美國政府證券 |
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航空航天與國防 |
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金融服務 |
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媒體 |
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電子學 |
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汽車板塊 |
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電信 |
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環境服務 |
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化學品、塑料和橡膠 |
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教育 |
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個人、食品和雜項服務 |
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建築材料 |
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保險 |
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家居和辦公傢俱 |
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個人和非耐用消費品 |
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製造業/基礎工業 |
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機械設備 |
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其他 |
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總計 |
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PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
彭南特公園高級貸款基金有限責任公司
2020年7月，我們和萬神殿成立了PSLF，這是一家未合併的合資企業。PSLF主要投資於與其戰略一致的中端市場和其他公司債務證券。PSLF成立時是特拉華州的一家有限責任公司。截至2024年3月31日和2023年9月30日，PSLF的總資產為
我們以次級票據和股權的形式向PSLF提供資本。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我們和萬神殿擁有
我們和萬神殿各任命了兩名成員進入PSLF的四人成員指定委員會，或成員指定委員會。與私營部門融資基金有關的所有重大決定，包括涉及其投資組合的決定，都需要成員指定委員會法定人數的一致批准。法定人數的定義是：(I)出席成員指定委員會的兩名成員；但至少有一名由我們和萬神殿各自選舉、指定或任命的個人出席；(Ii)出席成員指定委員會的三名成員，但由我們每一人或萬神殿(視屬何情況而定)選舉、指定或任命的個人只有一名出席者有權就每一事項投兩票；和(Iii)成員指定委員會的四名成員出席構成法定人數，條件是出席的兩名個人是由我們和萬神殿各自選舉、指定或任命的。
此外，人陣通過其全資子公司或人陣子公司簽訂了一項#美元。
2022年3月，PSLF完成了一項美元
於2023年7月26日，CLO VII，LLC(“CLO VII”)完成了一筆
以下是PSLF按公允價值計算的投資組合摘要：
(千美元) |
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2024年3月31日（未經審計） |
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2023年9月30日 |
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總投資 |
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$ |
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創收投資的加權平均成本收益率 |
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PSLF中的投資組合公司數量 |
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按公允價值計算的最大投資組合公司投資 |
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$ |
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按公允價值計算的五大投資組合公司投資總計 |
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$ |
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$ |
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PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
以下是截至2024年3月31日PSLF個人投資列表（以千美元計）
頒發者名稱 |
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成熟性 |
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行業 |
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當前 |
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基點 |
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帕爾 |
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成本 |
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公允價值(2) |
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第一筆留置權擔保債務— |
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A1車庫合併子公司 |
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$ |
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ACP Avenu Buyer，LLC |
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ACP Falcon Buyer，Inc |
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AFC -戴爾控股公司 |
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Ad.net |
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Aeronix公司- 定期貸款 |
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|||||||
Alpine Acquisition Corp II |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||
Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Anteriad Holdings Inc（fka MeritDirect） |
|
|
|
|
% |
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|||||||
隨時隨地服務 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||
應用技術服務有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Arcfield Acquisition Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
Beta Plus技術公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|||||||
Biodem，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|||||||
黑鷹工業分銷公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|||||||
BlueHalo Global Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
布羅德兄弟公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
伯吉斯點採購商公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Carisk Buyer Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Cartessa美學有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
CF512，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
康納提克斯買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Crane 1服務公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Dr. Squatch，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRI Holding Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRS Holdings III，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
EDS Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ETE Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Exigo Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
費爾班克斯莫爾斯防禦 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
五星買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Global Holdings InterCo LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
GramelyBuyer，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Hills Distribution，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HW Holdco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
IG Investments Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
想象收購，有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
無限家居服務控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
新聞媒體Buyco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Inventus Power，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Kinetic Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
LAV Gear Holdings，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Lash OpCo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MAG DS Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Magenta Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
火星收購控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MBS Holdings，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Medina Health，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
市政緊急服務公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
NBH Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
海王星洪水公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
NORA Acquisition，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Omnia Exterior Solutions，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
One Stop Mailing，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
OWL收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Ox Two，LLC（新一期） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PL Acquisitionco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
太平洋買家有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PlayPower，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Quantic Electronics，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Radius Aerospace公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
牧場健康MSO，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
前臺買家，有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Recteq，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Research Now Group，LLC和DyNata，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Riverpoint Medical，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
28
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
帕爾 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||
農村採購控股公司(HPA SPQ合併子公司，Inc.) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
S101控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
銷售基準指數 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
薩金特—格林利夫公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Seaway Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Sigma Defense Systems，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Simplicity Financial Marketing Group Holdings，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Skopima Consilio Parent，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Solutionreach，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
SpendMend Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
頂峯行為保健有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
系統規劃與分析公司（f/k/a Management Consulting & Research，LLC） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
TCG 3.0 Jogger Acquisitionco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
團隊服務集團 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
頂點公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PPC美國母公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Transgo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
TWS收購公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Tyto Athene，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
瞭望塔買家有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Zips Car Wash，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
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|
|
|
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||||
總投資- |
|
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|
||||
現金及現金等價物— |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金和現金等價物合計 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總投資和現金等值物- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
超過其他資產的負債- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
成員權益— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
29
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
以下是截至2023年9月30日PSLF的個人投資列表（以千美元計）：
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
帕爾 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A1車庫合併子公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
Ad.net |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Alpine Acquisition Corp II |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
隨時隨地服務 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
頂尖服務合作伙伴有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
APEX服務合作伙伴，有限責任公司定期貸款B |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Apex Service Partners，LLC -定期貸款C |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
應用技術服務有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Applied Technical Services，LLC -無資金定期貸款（3） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
||||
Arcfield Acquisition Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Beta Plus技術公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Biodem，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
黑鷹工業分銷公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
布羅德兄弟公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
伯吉斯點採購商公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Cartessa美學有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
CF512，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
康納提克斯買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Crane 1服務公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Dr. Squatch，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRI Holding Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRS Holdings III，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
EDS Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||
電力租賃公司 |
|
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|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ETE Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Exigo Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
費爾班克斯莫爾斯防禦 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
五星買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Global Holdings InterCo LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
GramelyBuyer，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HW Holdco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
IG Investments Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
想象收購，有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
無限家居服務控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
新聞媒體Buyco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
K2純溶液NoCal，L.P. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Kinetic Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||
LAV Gear Holdings，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Lash OpCo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MAG DS Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Magenta Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
火星收購控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MBS Holdings，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
市政緊急服務公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
NBH Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
海王星洪水公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
One Stop Mailing，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
OWL收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Ox Two，LLC（新一期） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Pequod Merger Sub，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PL Acquisitionco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PlayPower，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Quantic Electronics，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
Radius Aerospace公司 |
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
牧場健康MSO，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
前臺買家，有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Recteq，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Research Now Group，LLC和DyNata，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Riverpoint Medical，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
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|||||||
Riverside Assessments，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
農村採購控股公司(HPA SPQ合併子公司，Inc.) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
30
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
帕爾 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
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銷售基準指數 |
|
|
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|
% |
|
|
|
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|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
薩金特—格林利夫公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Seaway Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
Signature Systems控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Skopima Consilio Parent，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Solutionreach，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
SpendMend Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
STV集團公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
頂峯行為保健有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
系統規劃與分析公司（f/k/a Management Consulting & Research，LLC） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
團隊服務集團 |
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
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|
|
|||||||
Teneo Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||
Aegis Technologies Group，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
頂點公司 |
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
TPC Canada Parent，Inc. TPC US Parent，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
TWS收購公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Tyto Athene，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
Zips Car Wash，LLC |
|
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|
|
% |
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|
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|||||||
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第一留置權擔保債務總額 |
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總投資- |
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現金及現金等價物— |
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貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
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||||
現金和現金等價物合計 |
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||||
總投資和現金等值物- |
|
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$ |
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|
$ |
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||||||||
超過其他資產的負債—（ |
|
|
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( |
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成員權益— |
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$ |
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||||
以下是PSLF的合併資產和負債表（單位：千美元）：
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2024年3月31日（未經審計） |
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2023年9月30日 |
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資產 |
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按公允價值計算的投資（攤餘成本—美元 |
|
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$ |
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現金和現金等值物（成本-美元 |
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||
應收利息 |
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預付費用和其他資產 |
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應由附屬公司支付 |
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總資產 |
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||
負債 |
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|
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|
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||
2034年資產支持債務，淨值（面值-美元 |
|
|
|
|
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||
2035年資產支持債務，淨額（面值—美元 |
|
|
|
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|
||
應付成員的票據 |
|
|
|
|
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應付信貸便利 |
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|
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|
||
信貸安排和資產支持債務的應付利息 |
|
|
|
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|
||
應付給會員的分配 |
|
|
|
|
|
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||
會員票據應付利息 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款和應計費用 |
|
|
|
|
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|
||
應為購買的投資支付 |
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|
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||
總負債 |
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||
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會員權益 |
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總負債和成員權益 |
|
$ |
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$ |
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||
———————————
31
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
以下是PSLF的合併運營報表（單位：千美元）：
|
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截至3月31日的三個月， |
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截至3月31日的六個月， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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投資收益： |
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利息 |
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其他收入 |
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總投資收益 |
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費用： |
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信貸安排和資產支持債務的利息費用 |
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發給成員的附註的利息支出 |
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行政管理費 |
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一般和行政費用 |
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||||
總費用 |
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淨投資收益 |
|
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||||
已實現和未實現投資收益（虧損）： |
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投資已實現淨收益(虧損) |
|
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||||
投資未實現增值(折舊)淨變化 |
|
|
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( |
) |
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|
|
( |
) |
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投資已實現和未實現淨收益(虧損) |
|
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( |
) |
|
|
|
|
( |
) |
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運營導致的成員權益淨增加(減少) |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
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———————————
(1) PSLF無需支付管理費或激勵費。
5. 金融工具的公允價值
根據ASC 820的定義，公允價值是我們在出售一項投資或支付有序交易中將一項負債轉移給該投資或負債的本金或最有利市場中的市場參與者時將收到的價格。ASC 820強調，估值技術最大限度地利用可觀察到的市場投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。投入泛指市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設，包括對風險的假設。輸入可以是可觀測的，也可以是不可觀測的。可觀察到的投入反映了市場參與者將根據從獨立於我們的來源獲得的市場數據為資產或負債定價時使用的假設。不可觀察到的輸入反映了市場參與者將根據我們在報告期日期獲得的最佳信息為資產或負債定價時所使用的假設。
ASC 820將用於衡量這些公允價值的輸入分類為以下層次：
1級： |
在活躍市場對相同資產或負債的報價(未經調整)的投入，我們可以在計量日期獲得。
|
|
第2級： |
投入指活躍市場中類似資產或負債的報價，或不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價，以及在金融工具的整個期限(如適用)內可直接或間接觀察到的資產或負債的投入。
|
|
第3級： |
無法觀察到的資產或負債的投入，因為它們基於我們自己關於市場參與者將如何為資產或負債定價的假設。
|
|
金融工具在估值層次中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。一般來説，我們的大部分投資和我們真實的信貸安排被歸類為3級。我們的2026年票據和2026年票據-2被歸類為2級，因為它們是具有容易觀察到的市場投入的金融工具。由於在確定沒有現成市場價值的投資的公允價值時存在固有的不確定性，實際交易中使用的價格可能與我們的估值不同，這些差異可能是重大的。
確定公允價值的投入可能需要管理層作出重大判斷或估計。即使有可觀察到的市場數據，這些信息也可能是共識定價信息、無序交易或經紀人報價的結果，其中包括一項免責聲明，即經紀人在實際交易中不會被要求遵守這樣的價格。假設沒有額外的確鑿證據，協商一致的定價和/或報價加上免責聲明的非約束性將導致被歸類為3級信息。將這些非約束性經紀商/交易商報價歸類為二級資產的確鑿證據包括對相同或類似資產的可觀察到的有序市場交易，或可能用於為資產定價的其他相關可觀察到的基於市場的投入。
我們的投資一般為債務和股權投資，形式為第一留置權擔保債務、第二留置權擔保債務、次級債務和股權投資。不包括交易成本的交易價格通常是對開始時公允價值的最佳估計。我們的投資顧問和獨立估值公司的持續審核基於對每項基礎投資的評估，納入的估值考慮了對與第三方的融資和銷售交易的評估、預期現金流和基於市場的信息，包括可比交易、業績倍數和收益率等因素。這些使用不可觀察到的投入進行估值的非公開投資包括在公允價值層次結構的第三級。
每季度對公允價值層次分類進行審查。我們觀察估值投入的能力的變化可能會導致某些金融資產或負債的重新分類。
除了使用上述投入對現金等價物、投資、我們的2026年票據、我們的2026年票據-2和我們的真實信用安排進行估值外，我們還採用了董事會批准的與ASC 820一致的估值政策。與我們的估值政策一致，我們在確定公允價值時會評估投入的來源，包括我們的投資正在交易的任何市場。請參閲註釋2。
32
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
如下表所示，我們使用市場法估值技術的一些3級投資是使用經紀商或交易商的平均出價進行估值的。這些出價包括免責聲明，可能沒有確鑿的證據，可能是無序交易的結果，也可能是共識定價的結果。投資顧問評估經紀人或交易商出價的來源和可靠性。如果董事會有正當理由相信任何此類出價不能反映一項投資的公允價值，它可以使用其對市場報價不足的資產所採用的估值程序，對該投資進行獨立估值。根據ASC 820，我們不對公允價值在公允價值層次內使用每股資產淨值計量的任何投資進行分類。
我們投資組合的其餘部分和我們的長期真實信貸工具使用市場可比技術或企業市場價值技術進行估值。對於沒有現成市場價值的投資，我們的董事會在按公允價值為我們的投資定價時可能會考慮的因素包括任何抵押品的性質和可變現價值、投資組合公司的付款能力、其收益和貼現現金流、投資組合公司開展業務的市場、與上市證券的比較以及其他相關因素。當發生購買交易、公開發售或隨後的股權出售等外部事件時，由該外部事件指示的定價(不包括交易成本)用於確認估值。當使用市盈率對一家投資組合公司進行估值時，所使用的市盈率要求在確定市場參與者將如何為此類資產定價時使用判斷和估計。這些使用不可觀察到的投入的非公開投資包括在公允價值層次結構的第三級。一般來説，不可觀察到的投入或投入組合的敏感性，如行業可比公司、市場前景、一致性、貼現率以及盈利和增長前景的可靠性，或缺乏這些，都會影響投資定價所用的倍數。因此，這些因素中的任何一個因素的任何變化都可能對投資的估值產生重大影響。一般來説，市場收益率的增加將導致債務投資的估值下降，而市場收益率的下降將產生相反的效果。一般來説，息税折舊及攤銷前利潤(EBITDA)倍數的增加將導致投資估值的增加，而EBITDA倍數的降低將產生相反的效果。
根據ASC 820的目的，我們的3級估值技術、不可觀察到的輸入和範圍被分類如下：
資產類別(千美元) |
|
公允價值在 |
|
|
估價技術 |
|
無法觀察到的輸入 |
|
輸入範圍 |
|
第一留置權 |
|
$ |
|
|
市場可比性 |
|
經紀人/交易商出價或報價 |
|
不適用 |
|
第一留置權 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
第一留置權 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
EBITDA倍數 |
|
||
第二留置權 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
次級債務/公司票據 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
權益 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
EBITDA倍數 |
|
||
3級投資總額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
債務類別美元(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Truist信貸機制 |
|
$ |
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
資產類別 (千美元) |
|
公允價值在 |
|
|
估價技術 |
|
無法觀察到的輸入 |
|
輸入範圍 |
|
第一留置權 |
|
$ |
|
|
市場可比性 |
|
經紀人/交易商出價或報價 |
|
不適用 |
|
第一留置權 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
第二留置權 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
經紀人/交易商出價或報價 |
|
不適用 |
|
第二留置權 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
次級債務/公司票據 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
權益 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
EBITDA倍數 |
|
||
權益 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
DLOM(2) |
|
||
3級投資總額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
債務類別 (千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Truist信貸機制 |
|
$ |
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
33
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
我們的投資、現金及現金等值項目、Truist信貸額度、2026年票據和2026年票據-2在公允價值等級中分類如下：
|
|
2024年3月31日的公允價值 |
|
|||||||||||||||||
描述美元(千美元) |
|
公允價值 |
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
|
以資產淨值衡量 (1) |
|
|||||
債務投資 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
美國政府證券(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
股權投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
總投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
現金和現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
總投資及現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
Truist信貸機制 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
2026年筆記(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
2026年筆記-2(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
2023年9月30日的公允價值 |
|
|||||||||||||||||
描述美元(千美元) |
|
公允價值 |
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
|
以資產淨值衡量 (1) |
|
|||||
債務投資 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
美國政府證券(3) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
股權投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
總投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
現金和現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
總投資及現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
Truist信貸機制 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
2026年筆記(2) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
2026年筆記-2(2) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|||
下表顯示了使用重大不可觀察輸入（第3級）按公允價值計量的投資的年初和期末餘額對賬：
|
|
截至2024年3月31日的六個月 |
|
|||||||||
描述美元(千美元) |
|
債務 |
|
|
權益 |
|
|
總計 |
|
|||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
已實現淨收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未實現升值(折舊)淨變化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
購買量、實收利息、淨折扣累加和非現金兑換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售、償還和非現金交換 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
轉入/轉出3級 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
在淨變化範圍內報告的未實現增值淨變化 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
截至2023年3月31日的六個月 |
|
|||||||||
描述美元(千美元) |
|
債務 |
|
|
權益 |
|
|
總計 |
|
|||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
已實現淨收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未實現升值(折舊)淨變化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
購買量、實收利息、淨折扣累加和非現金兑換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售、償還和非現金交換 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
轉入/轉出3級 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
在淨變化範圍內報告的未實現增值淨變化 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
34
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
下表顯示了使用重大不可觀察輸入數據（第3級）按公允價值計量的負債的年初和期末餘額對賬：
|
|
截至3月31日的六個月， |
|
|||||
長期信貸融資 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
期初餘額（成本—美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
收益中包含的未實現增值（折舊）淨變化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
借款(1) |
|
|
|
|
|
|
||
還款(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
調入和/或調出3級 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
期末餘額（費用—美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
未完成的臨時抽獎，按成本計算 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
期末餘額（費用—美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
自.起2024年3月31日，我們的信貸安排有未償還的非美元借款。未償借款外幣兑換公允價值淨變化如下（單位：千美元）：
外幣 |
|
借款額 |
|
|
借貸成本 |
|
|
現值 |
|
|
重置日期 |
|
公允價值變動 |
|
||||
英磅 |
|
£ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
||||
加元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|||||
截至2023年9月30日，我們真實的信貸安排上有未償還的非美元借款。未償還借款的外幣折算公允價值淨變化如下(以千美元為單位)：
外幣 |
|
借款額 |
|
|
借貸成本 |
|
|
現值 |
|
|
重置日期 |
|
公允價值變動 |
|
||||
英磅 |
|
£ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
||||
一般而言，我們的綜合金融負債的賬面價值接近公允價值。我們已經採納了聯合國的原則DER ASC子主題825-10，金融工具，或ASC 825-10，它為公司提供了按公允價值報告選定金融資產和負債的選項，並做出了不可撤銷的選擇，將ASC 825-10應用於我們的真實信用安排。我們選擇使用Truist Credit Finance的公允價值選項來調整我們資產和負債的計量屬性，同時減少使用不同計量屬性導致的收益波動。由於那次選舉，並根據公認會計準則，我們做到了
截至2024年3月31日的三個月和六個月，Truist信貸安排的未實現(增值)淨變化）美元貶值
35
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
6.與附屬公司的交易
附屬投資組合公司是指我們擁有所有權的公司，
投資為名 |
|
公允價值在 |
|
|
毛收入 |
|
|
毛收入 |
|
|
淨變動率 |
|
|
2024年3月31日的公允價值 |
|
|
利息 |
|
|
PIK |
|
|
股息收入 |
|
|
已實現淨額 |
|
|||||||||
受控附屬公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||
AKW控股有限公司 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|||||||
JF Intermediate，LLC(MidOcean JF Holdings Corp.)(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||||
MailSouth Inc. |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
PennantPark高級貸款基金有限責任公司 (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||||
Ram Energy LLC(4) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
受控附屬公司總數 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||||||
非受控附屬公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
喀斯喀斯喀特環境控股有限責任公司 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
||||
沃克·愛迪生傢俱公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||||
*非受控附屬公司總數 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|||||
合計受控和 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||||||
7.每個普通股的業務淨資產變動
下列信息闡述了基本淨資產和稀釋後每股淨資產的計算方法(千美元，每股數據除外)：
|
|
截至3月31日的三個月， |
|
|
截至3月31日的六個月， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
業務活動淨資產增加（減少）淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
基本和攤薄加權平均股的分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經營所致每股淨資產的基本和稀釋後淨增加(減少) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
8.現金及現金等價物
現金等價物是指貨幣市場基金中待投資於較長期投資組合以及用於其他一般企業用途的現金。我們的投資組合可能包括對美國國庫券(不同期限)、回購協議、貨幣市場基金或類似回購協議的國庫券的臨時投資。這些原始到期日為90天或更短的臨時投資被視為現金等價物，幷包括在綜合投資時間表中。在每個財政季度結束時，我們可能會採取積極措施，通過投資於現金等價物來保持下個季度的投資靈活性，這取決於我們在季度末的總資產構成。我們可以通過幾種方式來實現這一點，包括購買美國國庫券，在季度末後按現金淨值結清頭寸，暫時動用信貸安排，或利用回購協議或其他被認為適合於此目的的資產負債表交易。在計算投資顧問的管理費時，這些金額不包括在平均調整後總資產中。自購買之日起到期日超過60天的美國國庫券的估值與我們的估值政策一致。截至2024年3月31日及2023年9月30日，現金及現金等價物由貨幣市場基金及非貨幣市場基金組成。$的數目
36
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
9.財務亮點
以下是財務重點(千美元，不包括每股和每股數據)：
|
|
截至3月31日的六個月， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
每股數據： |
|
|
|
|
|
|
||
資產淨值，期初 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
淨投資收益(1) |
|
|
|
|
|
|
||
已實現和未實現收益（損失）淨變動 (1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
經營淨資產淨增加(減少)(1) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
對股東的分配(1), (2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股回購(1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
資產淨值，期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
每股市值，期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
總回報* (3) |
|
|
% |
|
|
% |
||
期末已發行股份 |
|
|
|
|
|
|
||
比率***/補充數據： |
|
|
|
|
|
|
||
營業費用與平均淨資產之比 (4) |
|
|
% |
|
|
% |
||
債務相關費用與平均淨資產的比率(5) |
|
|
% |
|
|
% |
||
總費用與平均淨資產的比率(5) |
|
|
% |
|
|
% |
||
淨投資收益與平均淨資產的比率(5) |
|
|
% |
|
|
% |
||
期末淨資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加權平均未償債務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加權平均每股債務(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
單位資產覆蓋率 (6) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投資組合週轉率* (7) |
|
|
% |
|
|
% |
||
* 不超過一年的年化。
**這些比率中包括的重現投資收入和支出按年率計算，期限不到一年。
*費用和投資收入比率不反映公司在PSLF和PTSF II的收入和支出中所佔的比例。
10. 債務
截至2024年和2023年3月31日止六個月的年化加權平均債務成本，包括未提取承諾費和真實信貸安排的修訂費用，以及小企業管理局債券、2026年債券和2026年債券-2的攤銷預付費用，wAS
2019年2月5日，我們的股東批准適用經2018年綜合撥款法案(包括小企業信貸可用性法案)修訂的1940年法案第61(A)(2)節中提出的修訂後的資產覆蓋範圍要求。SBCAA)，由我們的董事會於2018年11月13日批准。因此，適用於我們的優先證券的資產覆蓋範圍要求從
Truist信貸機制
截至2024年3月31日，我們有高達$的多貨幣真實信貸安排
37
PENNANTPARK投資公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
2024年3月31日
SBA債務
從歷史上看，SBIC II能夠以繳入的監管資本(接近於股本)為抵押，從小企業管理局借入資金，並遵守慣例監管要求，包括小企業管理局的考試。我們之前為SBIC II提供了
2026年筆記
2021年4月，我們發行了美元
2026年筆記-2
2021年10月，我們發行了美元
11.承付款和或有事項
有時，我們可能是法律訴訟的一方，包括與執行我們與我們投資組合公司合同項下的權利有關的訴訟。雖然這些法律程序的結果不能確切地預測，但我們預計這些程序不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響。
未注資的債務和股權投資(如有)在綜合投資明細表中披露。根據這些安排，如果投資組合公司要求信用證，我們可能需要向第三方提供信用證。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我們有$
12.未合併的重要附屬公司
我們必須確定，如果我們的未合併的受控投資組合公司中有哪一家是S-X法規所指的“重要子公司”。我們已經確定，截至2023年9月30日，PennantPark Advanced Loan Fund，LLC至少觸發了一項顯著性測試。因此，根據S-X法規第3-09條，PSLF，LLC截至2023年9月30日、2022年和2021年的年度經審計財務報表作為證物提交到我們截至2023年9月30日的年度報告Form 10-K。
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《獨立區域法院報告》英國皇家會計師事務所
致本公司股東及董事會
PennantPark投資公司及其子公司
中期財務報表審核結果
吾等已審閲隨附的PennantPark Investment Corporation及其附屬公司(本公司)的綜合資產負債表，包括截至2024年3月31日的綜合投資明細表、截至2024年3月31日及2023年3月31日止三個月及六個月期間的相關綜合營運及淨資產變動表，以及截至2024年3月31日及2023年3月31日止六個月期間的現金流量，以及綜合財務報表的相關附註(統稱中期財務資料或財務報表)。根據吾等的審核，吾等並不知悉所附的中期財務資料須作出任何重大修改，以符合美國普遍接受的會計原則。
我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2023年9月30日的綜合資產負債表，包括截至2023年9月30日的綜合投資明細表，以及截至該年度的相關綜合經營報表、淨資產變動和現金流量(未在本文中列出)；在我們於2023年12月7日的報告中，我們對該等綜合財務報表表達了無保留意見。我們認為，隨附的截至2023年9月30日的綜合資產負債表(包括綜合投資明細表)中所載的信息，在所有重要方面都與綜合資產負債表(包括綜合投資明細表)有關，並在所有重要方面都得到了公平的表述。
物質的側重點
如綜合財務報表附註2所述，截至2023年3月31日止六個月的綜合現金流量表已重新列報，以重新分類內列示的若干金額。
評審結果的依據
這些中期財務報表由公司管理層負責。我們是根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準進行審查的。對臨時財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的觀點。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
/s/RSM US LLP
紐約，紐約
2024年5月8日
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獨立註冊會計師事務所知情書
董事會和股東
PennantPark投資公司及其子公司
我們已根據美國上市公司會計監督委員會的標準審查了PennantPark Investment Corporation及其子公司截至2024年3月31日和2023年3月31日期間的未經審計中期財務信息，如我們2024年5月8日的報告所示；由於我們沒有進行審計，我們對該信息沒有發表任何意見。
我們知道，上述報告已包含在貴公司截至2024年3月31日的Form 10-Q季度報告中，並以引用方式併入Form N-2的註冊説明書第333-263564號。
我們亦知道，根據1933年證券法第436(C)條的規定，上述報告不被視為該法案第7及11條所指由會計師擬備或核證的註冊説明書或由會計師擬備或核證的報告的一部分。
/s/RSM US LLP
紐約，紐約
2024年5月8日
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項目2.管理層的討論與分析F財務狀況和業務成果
前瞻性陳述
本報告，包括管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，包含構成前瞻性陳述的陳述，這些陳述與我們和我們的合併子公司有關未來事件或我們的未來表現或未來財務狀況。這些前瞻性陳述並非歷史事實，而是基於對我們公司、我們行業、我們的信念和假設的當前預期、估計和預測。本報告所載的前瞻性陳述涉及風險和不確定性，包括以下方面的陳述：
我們使用諸如“預期”、“相信”、“期望”、“打算”、“尋求”、“計劃”、“估計”和類似的表達來識別前瞻性陳述。您不應對前瞻性陳述施加不適當的影響，因為我們的實際結果可能因任何原因與前瞻性陳述中預測的結果大不相同，包括“風險因素”和本報告其他部分中的因素。
儘管我們認為這些前瞻性陳述所依據的假設是合理的，但這些假設中的任何一個都可能被證明是不準確的，因此，基於這些假設的前瞻性陳述也可能是不準確的。重要的假設包括我們發起新貸款和投資的能力、一定的利潤率和盈利水平以及額外資本的可用性。鑑於這些和其他不確定因素，在本報告中加入預測或前瞻性陳述不應被視為我們將實現我們的計劃和目標。
本報告中包含的前瞻性表述是基於我們在本報告發布之日獲得的信息，我們不承擔更新任何此類前瞻性表述的義務。儘管我們沒有義務修改或更新本報告中的任何前瞻性聲明，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，我們仍建議您參考我們可能直接向您作出的任何其他披露，或我們未來可能向美國證券交易委員會提交的報告，包括Form 10-Q/K報告和當前的Form 8-K報告。
您應該明白，根據證券法第27A(B)(2)(B)條和交易法第21E(B)(2)(B)條，1995年私人證券訴訟改革法中的“安全港”條款不適用於我們根據交易法提交的定期報告中所作的前瞻性陳述。
以下對本公司財務狀況和經營結果的分析應與本報告其他部分所載的綜合財務報表及其相關附註一併閲讀。
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概述
PennantPark Investment Corporation是一家BDC，其目標是在創造當前收入和資本增值的同時，尋求通過債務和股權投資(主要是以第一留置權擔保債務、第二留置權擔保債務、次級債務和股權投資的形式)對美國中端市場公司進行的債務和股權投資來保護資本。
我們認為，中端市場公司為投資者提供了誘人的風險回報，因為這類公司的可用資金有限。我們尋求創建一個多元化的投資組合，包括第一留置權擔保債務、第二留置權擔保債務、次級債務和股權投資，平均投資約1,000萬至5,000萬美元的資本在中端市場公司的證券上。我們預計這一投資規模將與我們的資本基礎規模成比例地變化。我們用“中端市場”這個詞來指年收入在5,000萬美元到10億美元之間的公司。我們投資的公司通常槓桿率很高，而且在大多數情況下，國家評級機構不會對其進行評級。如果對這些公司進行評級，我們相信它們通常會從國家評級機構獲得低於投資級的評級(在標準普爾系統下介於BB和CCC之間)。評級低於投資級的證券通常被稱為“槓桿貸款”或“高收益”證券或“垃圾債券”，與評級高於投資級並具有投機性的債務工具相比，它們往往具有更高的風險。我們的債務投資通常期限從三年到十年不等，向美國進行，並在有限程度上向在不同行業和地理區域運營的非美國公司、合夥企業和其他商業實體進行。
我們的投資活動取決於許多因素，包括中端市場公司可獲得的債務和股權資本的數量、這類公司的併購活動水平、總體經濟環境以及我們所做投資類型的競爭環境。我們已經使用，並預計將繼續使用我們的債務資本、投資組合輪換的收益以及公開和非公開發行證券的收益，為我們的投資目標提供資金。
彭南特公園投資公司的組織和結構
PennantPark投資公司成立於2007年1月，是馬裏蘭州的一家公司，是一家封閉式、外部管理、非多元化的投資公司，根據1940年法案被視為BDC。此外，出於聯邦所得税的目的，我們已經選擇被視為，並打算每年都有資格，根據該法規作為RIC。
我們的投資活動由投資顧問管理。根據我們的投資管理協議，我們同意向我們的投資顧問支付基於我們平均調整後總資產的年度基本管理費以及基於我們的投資業績的激勵費。PennantPark Investment通過投資顧問根據其投資管理協議向SBIC II提供了類似的服務。SBIC II的投資管理協議不影響綜合基礎上的管理費和激勵費。我們還與行政長官簽訂了一項管理協議。根據吾等的管理協議，吾等已同意向管理人償還管理人在履行吾等的管理協議下的義務時所產生的間接費用及其他開支的我們可分攤部分，包括租金及我們的首席財務官、首席合規官、公司法律顧問及其各自職員的薪酬成本及相關開支的可分攤部分。根據與我們簽訂的管理協議，PennantPark Investment通過管理人向SBIC II提供了類似的服務。我們的董事會對我們的活動提供全面監督，投資顧問監督我們的日常活動，董事會中的大多數人是獨立的。
收入
我們的收入形式是我們持有的債務證券的利息收入，以及我們可能從投資組合公司獲得的投資證券的資本利得和股息(如果有的話)。我們的債務投資，無論是第一留置權擔保債務、第二留置權擔保債務還是次級債務，通常期限為三至十年，並以固定或浮動利率計息。債務證券的利息一般每季度或每半年支付一次。在某些情況下，我們的投資提供遞延利息支付和實物支付利息。債務證券的本金和任何應計但未付的利息一般在到期日到期。此外，我們可能會以修改、承諾、發起、結構或勤勉費用、提供重要管理協助的費用以及可能的諮詢費的形式產生收入。貸款發放費、OID及市場折價或負債溢價及遞延融資成本(吾等並無公允價值)按實際利息方法資本化及增值或攤銷為利息收入，如屬遞延融資成本，則為利息支出。股息收入(如有)於除股息日按應計制確認，以我們預期收取該等金額為準。本公司不時從投資組合公司收取某些費用，這些費用可能是非經常性的，也可能不是。此類費用包括貸款提前還款罰金、結構費、修改費和代理費，並在賺取時記為其他投資收入。
費用
我們的主要運營費用包括未償債務的利息費用和我們各種債務融資項下未提取金額的未使用承諾費、向我們的投資顧問支付管理費和獎勵費（如果有）、我們根據我們的管理協議可分配的管理費用部分以及其他運營成本，詳情如下。我們的管理費補償了我們的投資顧問在識別、評估、談判、完善和監控我們投資方面的工作。我們承擔運營和交易的所有其他直接或間接成本和費用，包括：
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一般來説，在資產增長期間，我們預計我們的一般和行政費用相對穩定，或佔總資產的百分比下降，在資產下降期間增加。獎勵費用、利息支出和與未來發行證券有關的成本將是上述費用之外的額外費用。
重述以前發佈的財務報表
在截至2023年9月30日的年度10-K表格年度報告中指出，在編制截至2023年9月30日及截至2023年9月30日的年度財務報表時，管理層在2022年9月30日的財務報表中發現了與公司附屬公司PSLF和PTSF II有關的現金分類和列報錯誤。本公司將與其投資有關的現金活動及應付聯屬公司記為減少現金賬，而非將相關現金及現金等價物作為資產列報，並將應付聯屬公司作為負債列報。2023年3月31日也存在這種錯誤分類，錯誤更正的影響反映在截至2023年3月31日的六個月的綜合現金流量表上，作為現金和現金等價物的增加，期初總計210萬美元，現金和現金等價物的增加，期末總計330萬美元，以及應付關聯公司的增加120萬美元。
錯誤更正對截至2023年3月31日的綜合資產負債表上報告的總淨資產和每股淨資產值沒有影響。此外，在截至2023年3月31日的6個月的綜合經營報表中報告的總運營或每股普通股基礎上的運營對淨投資收入或淨資產淨增加(減少)的誤差修正沒有影響。與上年比較現金流量表金額相關的更正在截至2024年3月31日的季度中報告。
由於上述現金分類和列報的錯誤，我們進行了一項分析，以確定基於激勵的薪酬是否被錯誤地授予，從而需要根據我們於2023年12月1日生效的追回政策進行追回。由於我們不向公司高管支付或以其他方式獎勵基於激勵的薪酬，因此我們得出的結論是，該錯誤不會導致錯誤地授予基於激勵的薪酬，因此不需要追回薪酬。
投資組合和投資活動
截至2024年3月31日，我們的投資組合總計12.382億美元，包括6.786億美元或55%的第一留置權擔保債務，5970萬美元或5%的美國政府證券，6370萬美元或5%的第二留置權擔保債務，1.651億美元或13%的次級債務(包括1.159億美元或9%的PSLF)以及2.711億美元或22%的優先股和普通股權益(包括7260萬美元或6%的PSLF)。我們的計息債務組合包括97%的浮動利率投資和3%的固定利率投資。截至2024年3月31日，我們有兩家非權責發生制投資組合公司，分別佔我們總投資組合的3.7%和3.0%(按成本和公允價值計算)。總體而言，截至2024年3月31日，該投資組合的未實現淨增值為1200萬美元。我們的整體投資組合由138家公司組成，平均投資規模為850萬美元，計息債務投資的加權平均收益率為12.5%。
截至2023年9月30日，我們的投資組合總計11.017億美元，包括5.277億美元或48%的第一留置權擔保債務，9980萬美元或9%的美國政府證券，8040萬美元或7%的第二留置權擔保債務，1.562億美元或14%的次級債務(包括1.023億美元或9%的PSLF)以及2.376億美元或22%的優先股和普通股權益(包括6210萬美元或6%的PSLF)。我們的計息債務組合包括95%的浮動利率投資和5%的固定利率投資。截至2023年9月30日，我們有一家非權責發生制投資組合公司，按成本和公允價值計算分別佔我們總投資組合的1.2%和0%。總體而言，截至2023年9月30日，該投資組合的未實現淨折舊為1630萬美元。我們的整體投資組合由129家公司組成，平均投資規模為780萬美元，計息債務投資的加權平均收益率為13.0%。
在截至2024年3月31日的三個月裏，我們向6家新投資組合公司和43家現有投資組合公司投資了1.885億美元，債務投資的加權平均收益率為11.7%(不包括美國政府證券)。在截至2024年3月31日的三個月裏，投資的銷售和償還總額為1.762億美元(不包括美國政府證券)。在截至2024年3月31日的六個月裏，我們向18家新投資組合公司和60家現有投資組合公司投資了4.196億美元，債務投資的加權平均收益率為11.8%(不包括美國政府證券)。截至2024年3月31日的六個月，銷售和償還投資總額為2.472億美元(不包括美國政府證券)。
在截至2023年3月31日的三個月裏，我們向6家新投資組合公司和34家現有投資組合公司投資了5830萬美元，債務投資的加權平均收益率為11.8%。在截至2023年3月31日的三個月裏，投資的銷售和償還總額為1.142億美元。在截至2023年3月31日的6個月中，我們向12家新投資組合公司和64家現有投資組合公司投資了1.448億美元，債務投資的加權平均收益率為11.5%。在截至2023年3月31日的六個月裏，銷售和投資償還總額為1.368億美元。
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彭南特公園高級貸款基金有限責任公司
截至2024年3月31日，PSLF的投資組合總計9.239億美元，由99家公司組成，平均投資規模為930萬美元，債務投資的加權平均收益率為12.0%。
截至2023年9月30日，PSLF的投資組合總計8.042億美元，由90家公司組成，平均投資規模為890萬美元，計息債務投資的加權平均收益率為12.1%。
在截至2024年3月31日的三個月內，PSLF向11家新投資組合公司和5家現有投資組合公司投資了1.132億美元(包括從本公司購買的1.031億美元)，加權平均收益率為11.8%的計息債務投資。PSLF同期的銷售和投資償還總額為4970萬美元。在截至2024年3月31日的6個月內，私募股權投資基金向16家新的和11家現有的投資組合公司投資了194.2美元(其中1.54億美元是從公司購買的)，債務投資的加權平均收益率為12.2%。同期PSLF的銷售和投資償還總額為7890萬美元。
在截至2023年3月31日的三個月內，PSLF向一家新的投資組合公司和一家現有的投資組合公司投資了3850萬美元(其中18.4美元是從本公司購買的)，計息債務投資的加權平均收益率為11.6%。PSLF同期的銷售和投資償還總額為2490萬美元。在截至2023年3月31日的6個月內，PSLF向8家新投資組合公司和5家現有投資組合公司投資了5530萬美元(其中1840萬美元是從公司購買的)，債務投資的加權平均收益率為11.5%。PSLF同期的銷售和投資償還總額為3390萬美元。
關鍵會計政策和估算
根據美國公認會計原則編制我們的綜合財務報表時，管理層須作出估計和假設，以影響於綜合財務報表日期我們的資產和負債的報告金額，以及報告期內的收入和開支的報告金額。管理層認為，所有被視為公平列報財務報表所需的正常經常性調整均已包括在內。實際結果可能與這些估計不同，原因是經濟和監管環境、金融市場以及確定此類估計和假設時使用的任何其他參數的變化，包括我們投資組合公司的信用價值。我們可能會對某些前期金額進行重新分類，以符合本期列報。我們已經消除了所有公司間餘額和交易。對ASC的引用是會計文獻的單一來源。根據截至綜合財務報表發佈之日發生的事件，對後續事件進行適當的評估和披露。除了下面的討論之外，我們
在合併財務報表的附註中描述我們的關鍵會計政策。我們在《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》中討論了我們的關鍵會計估計，並在我們2023年的Form 10-K年度報告中進行了討論。與我們在2023年年報Form 10-K中披露的估計相比，我們的關鍵會計估計在這六個月中沒有重大變化。
投資評估
我們預計，我們的投資組合中的許多投資可能沒有現成的市場價值，我們按照本報告所述的書面估值政策和一貫應用的估值程序，按照董事會真誠確定的公允價值對該等投資進行估值。對於沒有現成市場價值的投資，我們的董事會在按公允價值為我們的投資定價時可能會考慮的因素包括任何抵押品的性質和可變現價值、投資組合公司的付款能力及其收益和貼現現金流、投資組合公司開展業務的市場、與上市證券的比較以及其他相關因素。當外部事件(例如購買交易、公開發售或隨後的股權出售)發生時，吾等認為該外部事件所指示的定價可佐證或修訂吾等的估值。由於確定沒有現成市場價值的投資的公允價值存在固有的不確定性，實際交易中使用的價格可能與我們的估值不同，差異可能是重大的。
我們的投資組合一般由非流動性證券組成，包括債務及股權投資。對於市場報價不容易獲得或市場報價被視為不能反映公允價值的投資，董事會每季度進行多步驟估值過程，詳情如下：
我們的董事會通常使用市場報價來評估我們投資的價值，這些投資的市場報價很容易獲得。我們從獨立定價服務或從至少兩家經紀商或交易商(如果有)或從主要做市商或一級市場交易商獲得的出價獲得這些市場價值。投資顧問評估經紀人或交易商出價的來源和可靠性。如果我們的董事會有真正的理由相信任何這樣的市場報價不能反映一項投資的公允價值，它可以使用它對市場報價不容易獲得的資產所使用的估值程序來獨立地對該投資進行估值。
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根據ASC 820的定義，公允價值是我們在出售一項投資或支付有序交易中將一項負債轉移給該投資或負債的本金或最有利市場中的市場參與者時將收到的價格。ASC 820強調，估值技術最大限度地利用可觀察到的市場投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。投入泛指市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設，包括對風險的假設。輸入可以是可觀測的，也可以是不可觀測的。可觀察到的投入反映了市場參與者將根據從獨立於我們的來源獲得的市場數據為資產或負債定價時使用的假設。不可觀察到的輸入反映了市場參與者將根據我們在報告期日期獲得的最佳信息為資產或負債定價時所使用的假設。
ASC 820將用於衡量這些公允價值的輸入分類為以下層次：
1級： |
在活躍市場對相同資產或負債的報價(未經調整)的投入，我們可以在計量日期獲得。
|
|
第2級： |
投入指活躍市場中類似資產或負債的報價，或不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價，以及在金融工具的整個期限(如適用)內可直接或間接觀察到的資產或負債的投入。
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第3級： |
無法觀察到的資產或負債的投入，因為它們基於我們自己關於市場參與者將如何為資產或負債定價的假設。 |
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金融工具在估值層次中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。一般來説，我們的大部分投資被歸類為第三級。我們的2026年債券和2026年債券-2被歸類為第二級，因為它們是具有容易觀察到的市場投入的金融工具。由於在確定沒有現成市場價值的投資的公允價值時存在固有的不確定性，實際交易中使用的價格可能與我們的估值不同，這些差異可能是重大的。
2020年12月3日，美國證券交易委員會根據1940年法案通過了第2a-5條規則，該規則為1940年法案的目的建立了一個更新的監管框架，用於真誠地確定公允價值。新規定明確了基金董事會如何履行其估值義務，並要求董事會定期評估重大估值風險，並採取措施管理這些風險。該規則還允許董事會在受到董事會監督和某些其他條件的情況下，指定該基金的投資顧問執行公允價值確定。新規定於2021年3月8日生效，合規日期為2022年9月8日。根據1940年法案，我們在遵守日期之前遵守了規則2a-5。雖然我們的董事會目前沒有選擇指定投資顧問為估值指定人，但我們已經對我們的估值政策和程序進行了某些修訂，以符合1940年法案第2a-5條的適用要求。
除了使用上述投入對現金等價物、投資、我們的2026年票據、2026年票據-2和我們真實的信貸工具估值進行估值外，我們還採用了董事會批准的與ASC 820一致的估值政策。與我們的估值政策一致，我們在確定公允價值時會評估投入的來源，包括我們的投資正在交易的任何市場。
一般而言，我們的綜合金融負債的賬面價值接近公允價值。我們採用了ASC子主題825-10，金融工具，或ASC 825-10下的原則，為公司提供了按公允價值報告選定金融資產和負債的選項，並做出了不可撤銷的選擇，將ASC 825-10應用於我們的真實信用安排。我們選擇使用Truist Credit Finance的公允價值選項來調整我們資產和負債的計量屬性，同時減少使用不同計量屬性導致的收益波動。由於那次選舉並根據公認會計原則，我們在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和六個月內沒有產生任何與Truist Credit Finance的修訂成本相關的費用。ASC 825-10確立了列報和披露要求，旨在促進為類似類型的資產和負債選擇不同計量屬性的公司之間的比較，並更容易地瞭解公司選擇使用公允價值對收益的影響。ASC 825-10還要求實體在綜合資產負債表上顯示選定資產和負債的公允價值，真實信貸安排的公允價值變動在我們的綜合經營報表中報告。我們選擇不將ASC 825-10應用於任何其他金融資產或負債，包括2026年票據和2026年票據-2。
截至2024年3月31日的三個月和六個月，Truist信貸安排的未實現(升值)折舊淨變化分別為50萬美元和160萬美元。截至2023年3月31日的三個月和六個月，Truist Credit Finance的未實現升值淨變化分別為150萬美元和590萬美元。截至2024年3月31日和2023年9月30日，Truist信貸安排的未實現淨折舊分別為390萬美元和550萬美元。我們使用國家認可的獨立估值服務來衡量我們真實信用貸款的公允價值，其方式與董事會用來評估我們投資的估值過程一致。
收入確認
我們以權責發生制記錄利息收入，只要我們期望收取該等金額。對於具有合同PIK利息的貸款和債務投資，該利息代表應計利息並添加到貸款餘額中，通常在到期時到期，當投資組合公司估值表明此類PIK利息不能收回時，我們通常不會應計PIK利息。如果我們有理由懷疑我們是否有能力收取貸款和債務投資的應收利息，我們不會將其作為應收利息應計。貸款發放費、OID、市場貼現或溢價以及負債的遞延融資成本(我們沒有公允價值)被資本化，然後使用有效利息方法作為利息收入增加或攤銷，如果是遞延融資成本，則作為利息支出。我們將貸款和債務投資的提前還款罰金記錄為收入。股息收入(如有)於除股息日按應計制確認，以我們預期收取該等金額為準。本公司不時從投資組合公司收取某些費用，這些費用可能是非經常性的，也可能不是。此類費用包括貸款提前還款罰金、結構費、修改費和代理費，並在賺取時記為其他投資收入。
已實現損益淨額和未實現升值或折舊淨變化
我們以償還或出售的淨收益與投資的已攤銷成本基礎之間的差額計量已實現損益，採用特定的確認方法，而不考慮先前確認的未實現升值或折舊，但考慮了未攤銷預付費用和預付罰金。未實現增值或折舊的淨變化反映了我們的組合投資和我們真實的信貸安排的公允價值的變化，包括在實現收益或虧損時對以前記錄的未實現增值或折舊的任何逆轉。
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外幣折算
我們的賬簿和記錄以美元保存。任何外幣金額按以下基準換算為美元：
儘管淨資產和公允價值是根據上述適用外匯匯率列報的，但我們並沒有將投資、其他資產和債務的外匯匯率變動導致的經營業績部分與所持投資和負債的公允價值變動引起的波動分開。這種波動包括在投資和負債的已實現和未實現淨收益或損失中。
實物支付，或實物支付利息
我們在我們的投資組合中有投資，其中包含PIK利息條款。PIK利息被加到投資的本金餘額中，並被記錄為收入。為了保持我們作為RIC納税的能力，出於美國聯邦所得税的目的，基本上所有這些收入都必須以股息的形式支付給股東，即使我們可能沒有就PIK證券的利息收取任何現金。
聯邦所得税
我們已選擇，並打算每年獲得資格，以維持我們的選舉將被視為守則M分節下的RIC。為了維持我們的RIC税收選擇，除了其他要求外，我們必須滿足某些年度收入來源和季度資產多元化要求。我們還必須每年從合法可供分配的資產中為美國聯邦所得税向我們的股東分配股息，分配金額通常至少等於我們的普通淨收入和超過已實現淨長期資本損失的已實現淨短期資本收益或投資公司應納税所得額之和的90%，而不考慮所支付股息的任何扣減。
雖然我們不需要維持我們的RIC納税地位，但為了避免對RICS徵收4%的不可抵扣的美國聯邦消費税，我們必須為每個日曆年向我們的股東分配用於聯邦所得税目的的股息，金額至少等於(1)該日曆年我們的普通淨收入的98%(受某些延期和選擇的限制)，(2)我們的資本收益超過資本損失的98.2%，或截至該日曆年10月31日的一年期間的資本利得淨收入(經某些普通虧損調整)加上(3)任何已實現但未分配且未產生任何美國聯邦所得税或消費税避税要求的前幾年的任何普通收入淨額加上資本利得淨收入的總和。此外，儘管我們可能至少每年以上述方式從合法可用於此類分配的資產中分配已實現資本利得淨額(即長期資本利得淨額超過短期資本損失淨額)，但我們已經並可能繼續保留此類淨資本利得或投資公司應納税收入，條件是我們保持作為RIC納税的能力，以便為我們提供額外的流動資金。
由於聯邦所得税條例不同於公認會計原則，根據税務條例進行的分配可能不同於為財務報告目的確認的淨投資收入和淨已實現收益。税務法規和GAAP之間的差異可能是永久性的或暫時的。永久性差異在綜合財務報表中重新分類至資本賬户，以反映其適當的税務性質。當若干收入、開支、收益或虧損項目於未來某時確認時，便會產生暫時差異。
在截至2024年3月31日的三個月和六個月，我們分別為淨投資收入計提了80萬美元和120萬美元的税收準備金，這與聯邦消費税有關。在截至2023年3月31日的三個月和六個月，我們分別為淨投資收入記錄了50萬美元和250萬美元的税收撥備，所有這些都與美國聯邦消費税有關。
2021年11月22日，我們成立了PNNT Investment Holdings II，LLC，這是一家特拉華州的有限責任公司(“Holdings II”)，作為全資子公司。2022年12月31日，我們將我們在PNNT Investment Holdings，LLC(“Holdings”)的100%權益貢獻給Holdings II。自2024年1月1日起，Holdings II選擇將其視為美國聯邦所得税公司。2024年1月3日，我們從Holdings II手中購買了Holdings的股權，Holdings成為美國聯邦所得税的合夥企業。本公司與Holdings II就Holdings訂立一項有限責任公司協議，規定若干付款及分享Holdings的投資應佔收入、收益、虧損及扣減。
在截至2024年3月31日的三個月和六個月，公司確認了應納税子公司投資的已實現淨收益(虧損)分別為(20萬美元)和(20萬美元)的税項撥備。在截至2023年3月31日的三個月和六個月，公司確認了應納税子公司投資已實現淨收益的税項準備金分別為70萬美元和70萬美元。在截至2024年3月31日的三個月和六個月，公司確認了應納税子公司投資未實現淨收益(虧損)的税項準備金分別為80萬美元和70萬美元。在截至2023年3月31日的三個月和六個月，公司確認了應納税子公司投資的未實現淨收益(虧損)分別為零和90萬美元的税項撥備。投資已實現淨收益和未實現淨收益的税項撥備是扣除(I)在截至2024年9月30日的財政年度內可能已實現和未實現的投資銷售收益的預期税負，以及(Ii)使用虧損結轉抵消該等收益所產生的預期税收收益的結果。截至2024年3月31日和2023年9月30日，公司確認了應納税子公司投資的已實現淨收益和未實現淨收益分別為90萬美元和340萬美元的税款撥備。
截至2024年3月31日的三個月和六個月內，該公司分別為出售應税子公司持有的投資的已實現收益繳納了零聯邦税。截至2024年3月31日，州和地方税務負債為40萬美元，計入綜合資產負債表的應計其他費用項下。
我們的運作方式是維持我們的選擇作為RIC納税，並通過分配足夠的投資公司應納税所得額和資本利得淨收入(如果有的話)來取消公司級別的美國聯邦所得税(不包括4%的消費税)。因此，我們將有一個等於0%的實際税率之前的消費税和所得税發生的應税子公司。因此，按照21%的聯邦法定税率對我們報告的所得税支出和其税收支出之間的差額進行調節是沒有意義的。
應納税子公司作為公司納税，允許我們持有某些投資組合公司的股權證券，這些公司被視為美國聯邦所得税的轉嫁實體，同時促進我們根據該守則獲得RIC資格。
46
行動的結果
以下是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和六個月的業務結果。
投資收益
截至2024年3月31日的三個月和六個月，投資收入分別為3,600萬美元和7,030萬美元，其中第一留置權擔保債務分別為2,780萬美元和5,290萬美元，第二留置權擔保債務分別為280萬美元和540萬美元，次級債務分別為10萬美元和140萬美元，優先股和普通股分別為530萬美元和1,060萬美元。截至2023年3月31日的三個月和六個月，投資收入分別為3630萬美元和6630萬美元，其中第一留置權擔保債務分別為2680萬美元和4860萬美元，第二留置權擔保債務分別為370萬美元和740萬美元，次級債務分別為110萬美元和220萬美元，優先股和普通股權益分別為480萬美元和810萬美元。截至2024年3月31日的六個月的投資收入增加，主要是由於我們的債務組合的收益成本增加。
費用
截至2024年3月31日的三個月和六個月，支出總額分別為2170萬美元和4040萬美元，其中包括1190萬美元和2140萬美元的債務相關利息和支出，410萬美元和810萬美元的基本管理費，300萬美元和630萬美元的獎勵費用，190萬美元和330萬美元的一般和行政費用，以及80萬美元和120萬美元的消費税撥備。截至2023年3月31日的三個月和六個月，支出總額分別為1970萬美元和3930萬美元，包括1060萬美元和2030萬美元的債務相關利息和支出，400萬美元和860萬美元的基本管理費，350萬美元和570萬美元的獎勵費用，110萬美元和220萬美元的一般和行政支出，以及50萬美元和250萬美元的消費税撥備。費用增加的主要原因是與債務有關的利息和費用增加以及一般和行政費用增加。
淨投資收益
截至2024年3月31日的三個月和六個月，淨投資收入總計1,430萬美元和2,990萬美元，或每股0.22美元和每股0.46美元。截至2023年3月31日的三個月和六個月，淨投資收入總計1,660萬美元和2,700萬美元，或每股收益分別為0.26美元和0.41美元。截至2024年3月31日止六個月的淨投資收益增加，主要是由於投資收益增加。
已實現損益淨額
截至2024年3月31日的三個月和六個月，已實現淨收益(虧損)總額分別為3100萬美元和2920萬美元。截至2023年3月31日的三個月和六個月，已實現淨收益(虧損)總額分別為148.7美元和144.7美元。已實現收益(虧損)的變化主要是由於我們投資的市場狀況和它們實現的價值的變化。
投資和債務的未實現增值或貶值
截至2024年3月31日的三個月和六個月，我們報告的投資未實現增值(折舊)淨變化分別為3320萬美元和2830萬美元。截至2023年3月31日的三個月和六個月，投資的未實現淨增值(折舊)分別為1.354億美元和4380萬美元。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我們的投資未實現淨增值(折舊)分別為1200萬美元和1630萬美元。我們投資未實現折舊的淨變化主要是由於我們投資的資本市場狀況和它們的變現價值發生了變化。
截至2024年3月31日的三個月和六個月，Truist信貸安排的未實現(升值)折舊淨變化分別為50萬美元和160萬美元。截至2023年3月31日的三個月和六個月，Truist信貸安排的未實現(升值)折舊淨變化分別為150萬美元和590萬美元。截至2024年3月31日和2023年9月30日，Truist信貸安排的未實現淨折舊分別為390萬美元和550萬美元。未實現升值的淨變化主要是由於資本市場的變化。
業務活動造成的淨資產變動淨額
截至2024年3月31日的三個月和六個月，運營導致的淨資產淨增加(減少)總額分別為1,610萬美元和2,670萬美元，或每股0.25美元，每股0.41美元。截至2023年3月31日的三個月和六個月，因運營而產生的淨資產淨增加(減少)總額分別為490萬美元和6700萬美元，或每股0.07美元和1.03美元。截至2024年3月31日的三個月，營業淨資產增加的主要原因是投資組合中已實現和未實現的淨折舊減少，這主要是由市場狀況的變化推動的。
流動資金和資本資源
我們的流動資金和資本資源主要來自業務的現金流，包括投資銷售和償還，以及賺取的收入，證券發行和債務融資的收益。我們運營資金的主要用途包括對投資組合公司的投資，以及支付利息費用、手續費和我們產生的其他運營費用。我們已經使用，並預計將繼續使用我們的債務資本、投資組合輪換的收益以及公開和非公開發行證券的收益，為我們的投資目標和業務提供資金。截至2024年3月31日，根據1940年法案，除某些有限的例外情況外，我們只被允許借入金額，以使我們在此類借款後符合150%的資產覆蓋率要求，不包括根據2011年6月收到的美國證券交易委員會豁免而獲得的小企業管理局債券。本“流動資金和資本資源”一節應與上文“前瞻性陳述”一節一併閲讀。
2019年2月5日，我們的股東批准了1940年法案第61(A)(2)節中提出的經修訂的資產覆蓋範圍要求的應用，該要求經我們董事會於2018年11月13日批准的2018年綜合撥款法案(包括SBCAA)修訂。因此，適用於我們的優先證券的資產覆蓋範圍要求從200%(即每1美元股本對應1美元未償還債務)降至150%(即每1美元股本對應2美元未償還債務)，但須遵守某些披露要求。
47
截至2024年3月31日和2023年9月30日，根據1940年法案計算的資產覆蓋率分別為170%和195%。
截至2024年和2023年3月31日止六個月，債務的年化加權平均成本分別為6.5%和5.8%，其中包括未提取承諾的費用和Truist Credit Finance的修訂費用，以及SBA債券2026年債券和2026年債券-2的已攤銷預付費用。
截至2024年3月31日，我們有高達4.75億美元的多貨幣Truist信貸安排(從2023年9月的5.0億美元減少)，可能會進一步增加到7.5億美元的借款，與某些貸款人和Truist Bank，作為行政代理，地區銀行，作為額外的多貨幣貸款人，以及摩根大通銀行，北卡羅來納州，作為貸款人的辛迪加代理。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我們在Truist信貸安排下的未償還借款分別為3.965億美元和2.124億美元。截至2024年3月31日和2023年9月30日，Truist信貸安排的加權平均利率分別為7.7%和7.7%，不包括未提取承諾的費用。Truist信貸安排是一種循環安排，規定到期日為2027年7月29日，定價比SOFR(或替代無風險浮動利率指數)高出235個基點。截至2024年3月31日和2023年9月30日，受槓桿和借款基數限制，我們在Truist Credit Finance下分別有7850萬美元和2.626億美元的未使用借款能力。Truist信貸安排基本上是由我們所有的資產擔保的。截至2024年3月31日，我們遵守了真實信貸安排的條款。
自.起2024年3月31日，我們有一塊錢
截至2024年3月31日，我們有一塊錢
我們可以通過註冊發行現成的註冊表和私募證券，通過證券化我們的部分投資，以及其他來源來籌集額外的股權或債務資本。我們未來產生的任何額外債務資本，在可用的範圍內，可能會以比Truist信貸安排、2026年票據和2026年票據-2更高的成本和不太優惠的條款和條件發行。此外，真實的信貸工具的可用性取決於各種契約和限制。現有資金和未來籌集的任何資金的主要用途預計將用於償還債務、對投資組合公司的投資、向我們的股東分配現金或用於其他一般公司或戰略目的，如股票回購計劃。
我們已經簽訂了某些合同，根據這些合同，我們對未來有實質性的承諾。根據我們的投資管理協議，該協議於2024年5月由我們的董事會重新批准(包括我們的大多數董事，他們不是我們或投資顧問的利害關係人)，PennantPark Investment Advisers擔任我們的投資顧問。在每個報告期內，根據我們的投資管理協議支付的款項等於(1)相當於我們平均調整後總資產價值的百分比的管理費和(2)基於我們的業績的獎勵費用。
根據我們的管理協議，我們的董事會最近重新批准了該協議，其中包括與我們沒有利害關係的大多數董事，2024年5月，行政長官為我們提供開展日常運營所需的辦公設施和行政服務。《行政管理協議》於2022年7月1日修訂。如果被要求向我們的投資組合公司提供重要的管理援助，我們或管理人將根據所提供的服務獲得額外的報酬。本公司管理協議項下的付款基於本公司履行本公司管理協議義務的管理人管理費用的本公司可分配部分，包括租金和我們的首席合規官、首席財務官、公司律師及其各自員工的成本的本公司可分配部分。
如果我們上面討論的任何合同義務終止，我們簽訂的新協議下的成本可能會增加。此外，我們在尋找替代方以提供我們根據我們的投資管理協議和我們的管理協議預期獲得的服務時，可能會花費大量的時間和費用。任何新的投資管理協議也將得到我們股東的批准。
根據1940年法案，除某些有限的例外情況外，PennantPark Investment只允許借入金額，以便在此類借款後滿足我們要求的150%的資產覆蓋率。截至2024年3月31日和2023年9月30日，根據美國證券交易委員會豁免減免，我們將小企業管理局債券的本金金額排除在我們的資產覆蓋率之外。2011年，我們獲得了美國證券交易委員會的豁免，允許我們修改資產覆蓋率要求，將小企業債券排除在計算之外。因此，我們在綜合基礎上的總資產與未償債務的比率可能低於150%，這在提供更大的投資靈活性的同時，也增加了我們對槓桿相關風險的敞口。
截至2024年3月31日和2023年9月30日，我們分別擁有3540萬美元和3880萬美元的現金和現金等價物，可用於投資和一般企業用途。我們相信我們的流動性和資本資源足以讓我們有效地運營我們的業務。
在截至2024年3月31日的6個月中，我們的經營活動使用了1.509億美元的現金，我們的融資活動提供了1.475億美元的現金。我們的經營活動提供現金的主要原因是我們的投資活動，而我們的融資活動提供的現金主要來自Truist信貸安排下的借款。
在截至2023年3月31日的六個月中，我們的經營活動提供了6050萬美元的現金，我們的融資活動使用了4900萬美元的現金。我們的經營活動提供現金的主要原因是我們的投資活動，而我們的融資活動使用的現金主要是由於Truist信貸安排項下的償還。
48
彭南特公園高級貸款基金有限責任公司
2020年7月，我們和萬神殿成立了PSLF，這是一家未合併的合資企業。PSLF主要投資於與其戰略一致的中端市場和其他公司債務證券。PSLF成立時是特拉華州的一家有限責任公司。截至2024年3月31日和2023年9月30日，PSLF的總資產分別為9.874億美元和8.728億美元，其投資組合分別包括對99家和90家投資組合公司的債務投資。截至同一日期，我們和萬神殿的剩餘承諾分別為零和2,240萬美元的次級債務，以及分別為零和1,450萬美元的股權。截至2024年3月31日，按公允價值計算，PSLF中單個投資組合公司的最大投資額為2150萬美元，五大投資額合計為1.01億美元。截至2023年9月30日，按公允價值計算，PSLF中單個投資組合公司的最大投資為1,970萬美元，最大的五筆投資總計9,750萬美元。PSLF投資於我們可能直接投資的相同行業的投資組合公司。
我們以次級票據和股權的形式向PSLF提供資本。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我們和萬神殿分別擁有PSLF未償還次級票據和股權的60.5%和39.5%。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我們對PSLF的投資分別包括1.159億美元和1.023億美元的附屬票據，以及6740萬美元和5860萬美元的股權。
我們和萬神殿各任命了兩名成員進入PSLF的四人成員指定委員會，或成員指定委員會。與私營部門融資基金有關的所有重大決定，包括涉及其投資組合的決定，都需要成員指定委員會法定人數的一致批准。法定人數的定義是：(I)出席成員指定委員會的兩名成員；但至少有一名由我們和萬神殿各自選舉、指定或任命的個人出席；(Ii)出席成員指定委員會的三名成員，但由我們每一人或萬神殿(視屬何情況而定)選舉、指定或任命的個人只有一名出席者有權就每一事項投兩票；和(Iii)成員指定委員會的四名成員出席構成法定人數，條件是出席的兩名個人是由我們和萬神殿各自選舉、指定或任命的。
此外，PSLF通過其全資子公司或PSLF子公司與法國巴黎銀行達成了3.25億美元的優先擔保循環信貸安排(或稱PSLF信貸安排)，後者在投資期內的利息為SOFR(或替代無風險利率指數)加260個基點，並受槓桿和借款基數的限制。
2022年3月，PSLF以抵押貸款債券(CDO)的形式完成了3.04億美元的債務證券化，或稱“2034資產擔保債務”。2034年的資產擔保債務由PennantPark CLO IV，LLC的多元化投資組合擔保，PennantPark CLO IV，LLC是PSLF的全資合併子公司，主要由中間市場貸款和中間市場貸款的參與權益組成。2034年的資產支持債務計劃於2034年4月到期。於交易完成日，鑑於PSLF向PennantPark CLO IV，LLC轉讓初步成交日期的貸款組合，包括由其若干全資附屬公司及美國向PSLF分配的貸款，PennantPark CLO IV，LLC將PennantPark CLO IV，LLC的100%優先股及PennantPark CLO IV，LLC發行的100%附屬票據轉讓給PennantPark CLO IV，LLC。截至2024年3月31日和2023年9月30日，2034年資產支持的外部債務為2.46億美元。
2023年7月26日，CLO VII，LLC(“CLO VII”)以貸款抵押債券(“2035債務證券化”或“2035資產支持債務”)的形式完成了3億美元的債務證券化。2035年的資產支持債務由一個主要由中端市場貸款組成的多元化投資組合提供擔保。2035年的債務證券化是通過私募執行的：(I)2035年到期的1.51億美元A-1a類票據，其利息為三個月SOFR加2.7%；(Ii)2035年到期的2000萬美元A-1b類貸款，其利息為6.5%；(Iii)2035年到期的1200萬美元A-2類高級擔保浮動利率票據，其利息為三個月SOFR加3.2%；(Iv)2035年到期的2100萬美元B類優先擔保浮動利率票據，(V)2035年到期的2,400萬美元C類有擔保可遞延浮動利率票據，其利息為三個月SOFR加4.7%；(Vi)價值1,800萬美元的D類有擔保可推遲浮動利率票據，於2035年到期，其利息為三個月SOFR加7.0%。截至2024年3月31日和2023年9月30日，2035年資產支持的外部債務為2.46億美元。
以下是PSLF按公允價值計算的投資組合摘要：
(千美元) |
|
2024年3月31日（未經審計） |
|
|
2023年9月30日 |
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||
總投資 |
|
$ |
923,865 |
|
|
$ |
804,187 |
|
創收投資的加權平均成本收益率 |
|
|
12.0 |
% |
|
|
12.1 |
% |
PSLF中的投資組合公司數量 |
|
|
99 |
|
|
|
90 |
|
按公允價值計算的最大投資組合公司投資 |
|
$ |
21,520 |
|
|
$ |
19,737 |
|
按公允價值計算的五大投資組合公司投資總計 |
|
$ |
100,071 |
|
|
$ |
97,526 |
|
49
以下是截至2024年3月31日PSLF的個人投資列表（以千美元計）：
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
帕爾 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
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第一優先權有擔保債務-770.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A1車庫合併子公司 |
|
12/22/28 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR+660 |
|
|
14,813 |
|
|
$ |
14,563 |
|
|
$ |
14,809 |
|
ACP Avenu Buyer，LLC |
|
10/02/29 |
|
商業服務 |
|
|
11.58 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
6,484 |
|
|
|
6,370 |
|
|
|
6,322 |
|
ACP Falcon Buyer，Inc |
|
08/01/29 |
|
商業服務 |
|
|
11.83 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
15,428 |
|
|
|
15,127 |
|
|
|
15,443 |
|
AFC -戴爾控股公司 |
|
04/09/27 |
|
分佈 |
|
|
11.74 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
2,288 |
|
|
|
2,259 |
|
|
|
2,265 |
|
Ad.net |
|
05/07/26 |
|
媒體 |
|
|
11.57 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
4,863 |
|
|
|
4,863 |
|
|
|
4,863 |
|
Aeronix公司- 定期貸款 |
|
12/18/28 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.81 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
14,963 |
|
|
|
14,753 |
|
|
|
14,813 |
|
Alpine Acquisition Corp II |
|
11/30/26 |
|
容器、包裝和玻璃 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +610 |
|
|
14,762 |
|
|
|
14,495 |
|
|
|
14,172 |
|
Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
|
06/10/25 |
|
媒體 |
|
|
11.73 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
13,886 |
|
|
|
13,813 |
|
|
|
13,712 |
|
Anteriad Holdings Inc（fka MeritDirect） |
|
06/30/26 |
|
媒體 |
|
|
11.23 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
13,947 |
|
|
|
13,875 |
|
|
|
13,878 |
|
隨時隨地服務 |
|
07/21/27 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
11.00 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
10,827 |
|
|
|
10,796 |
|
|
|
10,718 |
|
應用技術服務有限責任公司 |
|
12/29/26 |
|
環境服務 |
|
|
11.22 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
13,786 |
|
|
|
13,650 |
|
|
|
13,515 |
|
Arcfield Acquisition Corp. |
|
08/03/29 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
21,738 |
|
|
|
21,426 |
|
|
|
21,520 |
|
Beta Plus技術公司 |
|
07/01/29 |
|
商業服務 |
|
|
11.10 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
14,775 |
|
|
|
14,546 |
|
|
|
14,369 |
|
Biodem，Inc. |
|
01/31/28 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
11.82 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,933 |
|
|
|
8,834 |
|
|
|
8,843 |
|
黑鷹工業分銷公司 |
|
09/17/26 |
|
分佈 |
|
|
11.63 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
19,697 |
|
|
|
19,436 |
|
|
|
19,568 |
|
BlueHalo Global Holdings，LLC |
|
10/31/25 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.42 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
12,259 |
|
|
|
12,179 |
|
|
|
12,076 |
|
布羅德兄弟公司 |
|
12/04/25 |
|
個人和非耐用消費品 |
|
|
11.61 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
9,501 |
|
|
|
9,501 |
|
|
|
9,501 |
|
伯吉斯點採購商公司 |
|
09/26/29 |
|
汽車板塊 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
889 |
|
|
|
834 |
|
|
|
846 |
|
Carisk Buyer Inc. |
|
11/30/29 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
11.08 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
5,500 |
|
|
|
5,423 |
|
|
|
5,445 |
|
Cartessa美學有限責任公司 |
|
06/14/28 |
|
分佈 |
|
|
11.06 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
17,194 |
|
|
|
16,945 |
|
|
|
17,194 |
|
CF512，Inc. |
|
08/20/26 |
|
媒體 |
|
|
11.53 |
% |
|
SOFR +619 |
|
|
2,906 |
|
|
|
2,890 |
|
|
|
2,862 |
|
康納提克斯買家公司 |
|
07/13/27 |
|
媒體 |
|
|
11.09 |
% |
|
SOFR +576 |
|
|
8,762 |
|
|
|
8,748 |
|
|
|
8,412 |
|
Crane 1服務公司 |
|
08/16/27 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
10.81 |
% |
|
SOFR +551 |
|
|
2,562 |
|
|
|
2,540 |
|
|
|
2,562 |
|
Dr. Squatch，LLC |
|
08/31/27 |
|
個人和非耐用消費品 |
|
|
11.16 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
10,643 |
|
|
|
10,603 |
|
|
|
10,643 |
|
DRI Holding Inc. |
|
12/21/28 |
|
媒體 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
4,360 |
|
|
|
3,965 |
|
|
|
4,074 |
|
DRS Holdings III，Inc. |
|
11/03/25 |
|
消費品 |
|
|
11.71 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
14,118 |
|
|
|
14,085 |
|
|
|
14,005 |
|
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
06/30/24 |
|
製造業/基礎工業 |
|
|
12.29 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,591 |
|
|
|
8,560 |
|
|
|
8,566 |
|
EDS Buyer，LLC |
|
01/10/29 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.56 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
6,188 |
|
|
|
6,122 |
|
|
|
6,064 |
|
ETE Intermediate II，LLC |
|
05/29/29 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
11.84 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
12,311 |
|
|
|
12,102 |
|
|
|
12,434 |
|
Exigo Intermediate II，LLC |
|
03/15/27 |
|
商業服務 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
9,701 |
|
|
|
9,595 |
|
|
|
9,506 |
|
費爾班克斯莫爾斯防禦 |
|
06/17/28 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.32 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,419 |
|
|
|
3,500 |
|
五星買家公司 |
|
02/23/28 |
|
酒店、汽車旅館、旅館和博彩業 |
|
|
12.46 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
4,307 |
|
|
|
4,233 |
|
|
|
4,242 |
|
Global Holdings InterCo LLC |
|
03/16/26 |
|
銀行、金融、保險和房地產 |
|
|
11.45 |
% |
|
SOFR +610 |
|
|
6,990 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
6,640 |
|
GramelyBuyer，Inc. |
|
08/10/27 |
|
分佈 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
1,944 |
|
|
|
1,919 |
|
|
|
1,925 |
|
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
12/31/26 |
|
保險 |
|
|
10.90 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
6,146 |
|
|
|
6,146 |
|
|
|
5,777 |
|
Hills Distribution，Inc |
|
11/08/29 |
|
分佈 |
|
|
11.32 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
14,364 |
|
|
|
14,167 |
|
|
|
14,149 |
|
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
11/23/28 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.33 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
19,614 |
|
|
|
19,314 |
|
|
|
19,614 |
|
HV Watterson Holdings LLC |
|
12/17/26 |
|
商業服務 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
15,026 |
|
|
|
14,883 |
|
|
|
14,966 |
|
HW Holdco，LLC |
|
05/10/26 |
|
媒體 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
18,499 |
|
|
|
18,394 |
|
|
|
18,222 |
|
IG Investments Holdings，LLC |
|
09/22/28 |
|
商業服務 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
4,405 |
|
|
|
4,339 |
|
|
|
4,317 |
|
想象收購，有限責任公司 |
|
11/15/27 |
|
商業服務 |
|
|
10.43 |
% |
|
SOFR+510 |
|
|
5,537 |
|
|
|
5,462 |
|
|
|
5,482 |
|
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
12/31/24 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
12.64 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
19,637 |
|
|
|
19,424 |
|
|
|
19,637 |
|
無限家居服務控股有限公司。 |
|
12/28/28 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
12.16 |
% |
|
SOFR +685 |
|
|
10,997 |
|
|
|
10,830 |
|
|
|
10,997 |
|
新聞媒體Buyco，LLC |
|
11/01/26 |
|
媒體 |
|
|
11.18 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
5,709 |
|
|
|
5,709 |
|
|
|
5,709 |
|
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
08/27/26 |
|
保險 |
|
|
11.49 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
19,620 |
|
|
|
19,576 |
|
|
|
19,424 |
|
Inventus Power，Inc |
|
06/30/25 |
|
消費品 |
|
|
12.94 |
% |
|
SOFR +761 |
|
|
13,167 |
|
|
|
12,974 |
|
|
|
12,904 |
|
Kinetic Buyer，LLC |
|
11/10/27 |
|
消費品 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
16,835 |
|
|
|
16,584 |
|
|
|
16,835 |
|
LAV Gear Holdings，Inc |
|
10/31/25 |
|
休閒、娛樂、電影、娛樂 |
|
|
11.71 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
4,636 |
|
|
|
4,622 |
|
|
|
4,571 |
|
Lash OpCo，LLC |
|
02/18/27 |
|
消費品 |
|
|
13.23 |
% |
|
SOFR +710 |
|
|
19,930 |
|
|
|
19,802 |
|
|
|
19,731 |
|
Lightspeed Buyer Inc |
|
02/03/26 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
12,155 |
|
|
|
12,025 |
|
|
|
12,155 |
|
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
01/31/30 |
|
環境服務 |
|
|
11.67 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
6,287 |
|
|
|
6,180 |
|
|
|
6,224 |
|
MAG DS Corp. |
|
04/01/27 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
7,560 |
|
|
|
7,165 |
|
|
|
7,210 |
|
Magenta Buyer，LLC |
|
07/31/28 |
|
軟件 |
|
|
10.57 |
% |
|
SOFR+526 |
|
|
3,766 |
|
|
|
3,551 |
|
|
|
2,214 |
|
火星收購控股公司 |
|
05/14/26 |
|
媒體 |
|
|
10.96 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
10,830 |
|
|
|
10,770 |
|
|
|
10,830 |
|
MBS Holdings，Inc. |
|
04/16/27 |
|
電信 |
|
|
11.26 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
8,373 |
|
|
|
8,290 |
|
|
|
8,261 |
|
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
12/10/27 |
|
商業服務 |
|
|
11.20 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
2,938 |
|
|
|
2,895 |
|
|
|
2,879 |
|
Medina Health，LLC |
|
10/20/28 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
11.56 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
9,975 |
|
|
|
9,813 |
|
|
|
9,875 |
|
市政緊急服務公司。 |
|
10/01/27 |
|
分佈 |
|
|
10.46 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
5,943 |
|
|
|
5,840 |
|
|
|
5,943 |
|
NBH Group LLC |
|
08/19/26 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
11.17 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
7,391 |
|
|
|
7,340 |
|
|
|
7,059 |
|
海王星洪水公司 |
|
05/09/29 |
|
金融服務 |
|
|
11.40 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
7,649 |
|
|
|
7,553 |
|
|
|
7,649 |
|
NORA Acquisition，LLC |
|
08/31/29 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
14,925 |
|
|
|
14,653 |
|
|
|
14,925 |
|
Omnia Exterior Solutions，LLC |
|
12/29/29 |
|
多元化企業集團服務 |
|
|
10.80 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,450 |
|
|
|
3,448 |
|
One Stop Mailing，LLC |
|
05/07/27 |
|
交通運輸 |
|
|
11.69 |
% |
|
SOFR+636 |
|
|
8,425 |
|
|
|
8,283 |
|
|
|
8,425 |
|
OWL收購有限責任公司 |
|
02/04/28 |
|
教育 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
3,893 |
|
|
|
3,804 |
|
|
|
3,834 |
|
Ox Two，LLC（新一期） |
|
05/18/26 |
|
分佈 |
|
|
11.82 |
% |
|
SOFR+651 |
|
|
4,378 |
|
|
|
4,338 |
|
|
|
4,378 |
|
PL Acquisitionco，LLC |
|
11/09/27 |
|
零售 |
|
|
12.43 |
% |
|
SOFR +710 |
|
|
8,071 |
|
|
|
7,970 |
|
|
|
7,143 |
|
太平洋買家有限責任公司 |
|
10/02/28 |
|
商業服務 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
12,968 |
|
|
|
12,726 |
|
|
|
12,968 |
|
PlayPower，Inc. |
|
05/08/26 |
|
消費品 |
|
|
10.98 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
2,536 |
|
|
|
2,479 |
|
|
|
2,486 |
|
Quantic Electronics，LLC |
|
11/19/26 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.66 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
3,297 |
|
|
|
3,257 |
|
|
|
3,231 |
|
Radius Aerospace公司 |
|
03/31/25 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.20 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
12,634 |
|
|
|
12,590 |
|
|
|
12,508 |
|
牧場健康MSO，Inc. |
|
12/18/25 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.94 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,575 |
|
|
|
5,575 |
|
|
|
5,575 |
|
前臺買家，有限責任公司 |
|
04/28/28 |
|
交通運輸 |
|
|
11.45 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
4,975 |
|
|
|
4,920 |
|
|
|
4,228 |
|
Recteq，LLC |
|
01/29/26 |
|
消費品 |
|
|
12.46 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
9,700 |
|
|
|
9,623 |
|
|
|
9,458 |
|
Research Now Group，LLC和DyNata，LLC |
|
12/20/24 |
|
商業服務 |
|
|
11.07 |
% |
|
SOFR +576 |
|
|
14,313 |
|
|
|
14,280 |
|
|
|
12,166 |
|
Riverpoint Medical，LLC |
|
06/21/25 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.96 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
3,952 |
|
|
|
3,933 |
|
|
|
3,955 |
|
50
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
帕爾 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||
農村採購控股公司(HPA SPQ合併子公司，Inc.) |
|
06/16/29 |
|
專業服務 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,730 |
|
|
$ |
3,664 |
|
|
$ |
3,674 |
|
S101控股公司 |
|
12/29/26 |
|
電子學 |
|
|
11.48 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
4,229 |
|
|
|
4,166 |
|
|
|
4,186 |
|
銷售基準指數 |
|
01/03/25 |
|
商業服務 |
|
|
11.51 |
% |
|
SOFR +620 |
|
|
6,676 |
|
|
|
6,650 |
|
|
|
6,676 |
|
薩金特—格林利夫公司 |
|
12/20/24 |
|
電子學 |
|
|
12.93 |
% |
|
SOFR+750 |
|
|
4,789 |
|
|
|
4,789 |
|
|
|
4,789 |
|
Seaway Buyer，LLC |
|
06/13/29 |
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
14,775 |
|
|
|
14,572 |
|
|
|
14,332 |
|
Sigma Defense Systems，LLC |
|
12/18/27 |
|
電信 |
|
|
12.46 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
8,367 |
|
|
|
8,298 |
|
|
|
8,284 |
|
Simplicity Financial Marketing Group Holdings，Inc |
|
12/02/26 |
|
銀行、金融、保險和房地產 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
11,416 |
|
|
|
11,236 |
|
|
|
11,302 |
|
Skopima Consilio Parent，LLC |
|
05/17/28 |
|
商業服務 |
|
|
9.94 |
% |
|
SOFR +450 |
|
|
1,297 |
|
|
|
1,273 |
|
|
|
1,289 |
|
Solutionreach，Inc. |
|
07/17/25 |
|
通信 |
|
|
12.46 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
9,239 |
|
|
|
9,206 |
|
|
|
9,229 |
|
SpendMend Holdings，LLC |
|
03/01/28 |
|
商業服務 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
9,559 |
|
|
|
9,327 |
|
|
|
9,559 |
|
頂峯行為保健有限責任公司 |
|
11/24/28 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.35 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
3,554 |
|
|
|
3,386 |
|
|
|
3,554 |
|
系統規劃與分析公司（f/k/a Management Consulting & Research，LLC） |
|
08/16/27 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.08 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
15,884 |
|
|
|
15,649 |
|
|
|
15,868 |
|
TCG 3.0 Jogger Acquisitionco，Inc. |
|
01/23/29 |
|
媒體 |
|
|
11.81 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
10,000 |
|
|
|
9,835 |
|
|
|
9,825 |
|
團隊服務集團 |
|
11/24/28 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.49 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
2,674 |
|
|
|
2,583 |
|
|
|
2,668 |
|
The Bluebird Group LLC |
|
07/27/26 |
|
商業服務 |
|
|
11.96 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
11,956 |
|
|
|
11,907 |
|
|
|
11,956 |
|
頂點公司 |
|
08/31/27 |
|
商業服務 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
7,650 |
|
|
|
7,566 |
|
|
|
7,650 |
|
PPC美國母公司 |
|
11/24/25 |
|
食物 |
|
|
10.98 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,451 |
|
|
|
5,371 |
|
|
|
5,445 |
|
Transgo，LLC |
|
02/29/28 |
|
汽車板塊 |
|
|
11.33 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
15,473 |
|
|
|
15,253 |
|
|
|
15,318 |
|
TWS收購公司 |
|
06/06/25 |
|
教育 |
|
|
11.73 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
5,684 |
|
|
|
5,676 |
|
|
|
5,684 |
|
Tyto Athene，LLC |
|
04/03/28 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.98 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
11,393 |
|
|
|
11,299 |
|
|
|
10,675 |
|
泌尿外科管理控股公司。 |
|
06/15/26 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,840 |
|
|
|
3,784 |
|
|
|
3,794 |
|
瞭望塔買家有限責任公司 |
|
12/01/29 |
|
消費品 |
|
|
11.31 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
9,000 |
|
|
|
8,862 |
|
|
|
8,928 |
|
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
02/27/27 |
|
電子學 |
|
|
11.06 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
19,355 |
|
|
|
19,197 |
|
|
|
19,258 |
|
Zips Car Wash，LLC |
|
12/31/24 |
|
商業服務 |
|
|
12.68 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
19,696 |
|
|
|
19,545 |
|
|
|
19,253 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
928,066 |
|
|
|
923,865 |
|
||
總投資-770.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金和現金等值物-46.6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
55,892 |
|
|
|
55,892 |
|
||
現金和現金等價物合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
55,892 |
|
|
|
55,892 |
|
||
總投資和現金等值- 816.9% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
983,958 |
|
|
$ |
979,757 |
|
||
超過其他資產的負債-716.9% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(859,829 |
) |
|||
會員權益-100.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
119,928 |
|
|||
51
以下是截至2023年9月30日PSLF的個人投資列表（以千美元計）：
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
帕爾 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||
第一優先權有擔保債務-783.7% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A1車庫合併子公司 |
|
12/22/28 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
11.84 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
14,925 |
|
|
$ |
14,668 |
|
|
$ |
14,850 |
|
Ad.net |
|
05/07/26 |
|
媒體 |
|
|
11.65 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
4,888 |
|
|
|
4,888 |
|
|
|
4,863 |
|
Alpine Acquisition Corp II |
|
11/30/26 |
|
容器、包裝和玻璃 |
|
|
11.26 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
14,837 |
|
|
|
14,528 |
|
|
|
14,244 |
|
Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
|
06/10/25 |
|
媒體 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +675 |
|
|
13,958 |
|
|
|
13,869 |
|
|
|
13,749 |
|
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC) |
|
05/23/24 |
|
媒體 |
|
|
12.04 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
14,354 |
|
|
|
14,319 |
|
|
|
14,103 |
|
隨時隨地服務 |
|
07/21/27 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
11.22 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
10,882 |
|
|
|
10,847 |
|
|
|
10,665 |
|
頂尖服務合作伙伴有限責任公司 |
|
07/31/25 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
10.52 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
6,424 |
|
|
|
6,380 |
|
|
|
6,408 |
|
APEX服務合作伙伴，有限責任公司定期貸款B |
|
07/31/25 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
11.11 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
3,316 |
|
|
|
3,299 |
|
|
|
3,308 |
|
Apex Service Partners，LLC -定期貸款C |
|
07/31/25 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
10.76 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
7,531 |
|
|
|
7,531 |
|
|
|
7,512 |
|
應用技術服務有限責任公司 |
|
12/29/26 |
|
環境服務 |
|
|
11.51 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
11,394 |
|
|
|
11,271 |
|
|
|
11,166 |
|
Applied Technical Services，LLC -無資金定期貸款（3） |
|
12/29/26 |
|
環境服務 |
|
|
|
|
|
|
|
513 |
|
|
|
- |
|
|
|
(5 |
) |
|
Arcfield Acquisition Corp. |
|
08/03/29 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.62 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
11,820 |
|
|
|
11,642 |
|
|
|
11,702 |
|
Beta Plus技術公司 |
|
07/01/29 |
|
商業服務 |
|
|
11.14 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
14,850 |
|
|
|
14,604 |
|
|
|
13,811 |
|
Biodem，Inc. |
|
01/31/28 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
11.83 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,978 |
|
|
|
8,874 |
|
|
|
8,933 |
|
黑鷹工業分銷公司 |
|
09/17/24 |
|
分佈 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
17,823 |
|
|
|
17,588 |
|
|
|
17,556 |
|
布羅德兄弟公司 |
|
12/04/25 |
|
個人和非耐用消費品 |
|
|
11.50 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
9,683 |
|
|
|
9,683 |
|
|
|
9,683 |
|
伯吉斯點採購商公司 |
|
09/26/29 |
|
汽車板塊 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
893 |
|
|
|
836 |
|
|
|
841 |
|
Cartessa美學有限責任公司 |
|
06/14/28 |
|
分佈 |
|
|
11.39 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
17,281 |
|
|
|
17,013 |
|
|
|
17,281 |
|
CF512，Inc. |
|
08/20/26 |
|
媒體 |
|
|
11.60 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
2,921 |
|
|
|
2,901 |
|
|
|
2,862 |
|
康納提克斯買家公司 |
|
07/13/27 |
|
媒體 |
|
|
11.16 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
8,808 |
|
|
|
8,792 |
|
|
|
8,500 |
|
Crane 1服務公司 |
|
08/16/27 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
10.90 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
2,575 |
|
|
|
2,550 |
|
|
|
2,562 |
|
Dr. Squatch，LLC |
|
08/31/27 |
|
個人和非耐用消費品 |
|
|
11.24 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
10,882 |
|
|
|
10,834 |
|
|
|
10,882 |
|
DRI Holding Inc. |
|
12/21/28 |
|
媒體 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
4,382 |
|
|
|
3,959 |
|
|
|
3,993 |
|
DRS Holdings III，Inc. |
|
11/03/25 |
|
消費品 |
|
|
11.77 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
14,395 |
|
|
|
14,345 |
|
|
|
14,222 |
|
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
06/30/24 |
|
製造業/基礎工業 |
|
|
11.93 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,635 |
|
|
|
8,561 |
|
|
|
8,505 |
|
EDS Buyer，LLC |
|
01/10/29 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.64 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
6,219 |
|
|
|
6,148 |
|
|
|
6,125 |
|
電力租賃公司 |
|
01/17/24 |
|
電子學 |
|
|
10.93 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
3,712 |
|
|
|
3,665 |
|
|
|
3,632 |
|
ETE Intermediate II，LLC |
|
05/29/29 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
11.89 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
12,404 |
|
|
|
12,171 |
|
|
|
12,193 |
|
Exigo Intermediate II，LLC |
|
03/15/27 |
|
商業服務 |
|
|
11.17 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
9,750 |
|
|
|
9,637 |
|
|
|
9,555 |
|
費爾班克斯莫爾斯防禦 |
|
06/17/28 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.40 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
1,518 |
|
|
|
1,470 |
|
|
|
1,506 |
|
五星買家公司 |
|
02/23/28 |
|
酒店、汽車旅館、旅館和博彩業 |
|
|
12.43 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
4,373 |
|
|
|
4,291 |
|
|
|
4,307 |
|
Global Holdings InterCo LLC |
|
03/16/26 |
|
銀行、金融、保險和房地產 |
|
|
11.96 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
7,027 |
|
|
|
7,008 |
|
|
|
6,676 |
|
GramelyBuyer，Inc. |
|
08/10/27 |
|
分佈 |
|
|
10.99 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
1,954 |
|
|
|
1,925 |
|
|
|
1,935 |
|
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
12/31/26 |
|
保險 |
|
|
10.93 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
6,423 |
|
|
|
6,423 |
|
|
|
6,262 |
|
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
11/23/28 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.32 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
19,717 |
|
|
|
19,388 |
|
|
|
19,717 |
|
HV Watterson Holdings LLC |
|
12/17/26 |
|
商業服務 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
15,140 |
|
|
|
14,974 |
|
|
|
15,110 |
|
HW Holdco，LLC |
|
12/10/24 |
|
媒體 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
14,250 |
|
|
|
14,171 |
|
|
|
14,036 |
|
IG Investments Holdings，LLC |
|
09/22/28 |
|
商業服務 |
|
|
11.45 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
4,428 |
|
|
|
4,355 |
|
|
|
4,362 |
|
想象收購，有限責任公司 |
|
11/15/27 |
|
商業服務 |
|
|
10.72 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,565 |
|
|
|
5,481 |
|
|
|
5,482 |
|
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
12/31/24 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
12.50 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
19,737 |
|
|
|
19,410 |
|
|
|
19,737 |
|
無限家居服務控股有限公司。 |
|
12/28/28 |
|
個人、食品和雜項服務 |
|
|
12.24 |
% |
|
SOFR +685 |
|
|
11,053 |
|
|
|
10,867 |
|
|
|
11,053 |
|
新聞媒體Buyco，LLC |
|
11/01/26 |
|
媒體 |
|
|
11.17 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
6,364 |
|
|
|
6,364 |
|
|
|
6,364 |
|
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
08/27/26 |
|
保險 |
|
|
11.57 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
19,701 |
|
|
|
19,639 |
|
|
|
19,504 |
|
K2純溶液NoCal，L.P. |
|
12/20/23 |
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
13.42 |
% |
|
SOFR+800 |
|
|
12,061 |
|
|
|
12,040 |
|
|
|
12,061 |
|
Kinetic Buyer，LLC |
|
11/10/27 |
|
消費品 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
16,920 |
|
|
|
16,641 |
|
|
|
16,666 |
|
LAV Gear Holdings，Inc |
|
10/31/24 |
|
休閒、娛樂、電影、娛樂 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
4,658 |
|
|
|
4,631 |
|
|
|
4,603 |
|
Lash OpCo，LLC |
|
02/18/27 |
|
消費品 |
|
|
12.13 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
19,723 |
|
|
|
19,565 |
|
|
|
19,526 |
|
Lightspeed Buyer Inc |
|
02/03/26 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
12,218 |
|
|
|
12,056 |
|
|
|
12,096 |
|
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
01/31/30 |
|
環境服務 |
|
|
11.77 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
6,318 |
|
|
|
6,206 |
|
|
|
6,192 |
|
MAG DS Corp. |
|
04/01/27 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.99 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
7,601 |
|
|
|
7,153 |
|
|
|
7,202 |
|
Magenta Buyer，LLC |
|
07/31/28 |
|
軟件 |
|
|
10.63 |
% |
|
SOFR +500 |
|
|
3,785 |
|
|
|
3,550 |
|
|
|
2,805 |
|
火星收購控股公司 |
|
05/14/26 |
|
媒體 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
10,885 |
|
|
|
10,811 |
|
|
|
10,776 |
|
MBS Holdings，Inc. |
|
04/16/27 |
|
電信 |
|
|
11.22 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
7,859 |
|
|
|
7,780 |
|
|
|
7,749 |
|
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
12/10/27 |
|
商業服務 |
|
|
10.58 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
2,958 |
|
|
|
2,911 |
|
|
|
2,884 |
|
市政緊急服務公司。 |
|
10/01/27 |
|
分佈 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,975 |
|
|
|
5,860 |
|
|
|
5,843 |
|
NBH Group LLC |
|
08/19/26 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.93 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
7,429 |
|
|
|
7,369 |
|
|
|
7,280 |
|
海王星洪水公司 |
|
05/09/29 |
|
金融服務 |
|
|
11.97 |
% |
|
SOFR+660 |
|
|
8,020 |
|
|
|
7,910 |
|
|
|
8,020 |
|
One Stop Mailing，LLC |
|
05/07/27 |
|
交通運輸 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
8,470 |
|
|
|
8,311 |
|
|
|
8,470 |
|
OWL收購有限責任公司 |
|
02/04/28 |
|
教育 |
|
|
10.80 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
3,893 |
|
|
|
3,794 |
|
|
|
3,834 |
|
Ox Two，LLC（新一期） |
|
05/18/26 |
|
分佈 |
|
|
12.90 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
4,378 |
|
|
|
4,343 |
|
|
|
4,301 |
|
Pequod Merger Sub，Inc. |
|
12/02/26 |
|
銀行、金融、保險和房地產 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
11,474 |
|
|
|
11,267 |
|
|
|
11,244 |
|
PL Acquisitionco，LLC |
|
11/09/27 |
|
零售 |
|
|
12.42 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
7,930 |
|
|
|
7,818 |
|
|
|
7,137 |
|
PlayPower，Inc. |
|
05/08/26 |
|
消費品 |
|
|
10.92 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
2,551 |
|
|
|
2,481 |
|
|
|
2,436 |
|
Quantic Electronics，LLC |
|
11/19/26 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.74 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,314 |
|
|
|
3,267 |
|
|
|
3,264 |
|
Radius Aerospace公司 |
|
03/31/25 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.29 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
12,703 |
|
|
|
12,641 |
|
|
|
12,576 |
|
牧場健康MSO，Inc. |
|
12/18/25 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
11.22 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,603 |
|
|
|
5,603 |
|
|
|
5,603 |
|
前臺買家，有限責任公司 |
|
4/28/2028 |
|
交通運輸 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
5,000 |
|
|
|
4,937 |
|
|
|
4,800 |
|
Recteq，LLC |
|
1/29/2026 |
|
消費品 |
|
|
12.54 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
9,750 |
|
|
|
9,655 |
|
|
|
9,458 |
|
Research Now Group，LLC和DyNata，LLC |
|
12/20/2024 |
|
商業服務 |
|
|
11.13 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
14,389 |
|
|
|
14,332 |
|
|
|
12,591 |
|
Riverpoint Medical，LLC |
|
6/20/2025 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.54 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
3,176 |
|
|
|
3,162 |
|
|
|
3,131 |
|
Riverside Assessments，LLC |
|
3/10/2025 |
|
教育 |
|
|
11.29 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
10,895 |
|
|
|
10,834 |
|
|
|
10,786 |
|
農村採購控股公司(HPA SPQ合併子公司，Inc.) |
|
6/16/2029 |
|
專業服務 |
|
|
11.52 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,749 |
|
|
|
3,678 |
|
|
|
3,692 |
|
52
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
帕爾 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||
銷售基準指數 |
|
1/3/2025 |
|
商業服務 |
|
|
11.59 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
6,859 |
|
|
$ |
6,815 |
|
|
$ |
6,825 |
|
薩金特—格林利夫公司 |
|
12/20/2024 |
|
電子學 |
|
|
12.92 |
% |
|
SOFR+750 |
|
|
4,872 |
|
|
|
4,872 |
|
|
|
4,823 |
|
Seaway Buyer，LLC |
|
6/13/2029 |
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR+605 |
|
|
14,850 |
|
|
|
14,633 |
|
|
|
14,405 |
|
Signature Systems控股公司 |
|
5/3/2024 |
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
12.04 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
11,201 |
|
|
|
11,173 |
|
|
|
11,201 |
|
Skopima Consilio Parent，LLC |
|
5/17/2028 |
|
商業服務 |
|
|
9.93 |
% |
|
SOFR +450 |
|
|
1,300 |
|
|
|
1,274 |
|
|
|
1,272 |
|
Solutionreach，Inc. |
|
7/17/2025 |
|
通信 |
|
|
12.37 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
9,239 |
|
|
|
9,206 |
|
|
|
9,202 |
|
SpendMend Holdings，LLC |
|
3/1/2028 |
|
商業服務 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
9,607 |
|
|
|
9,352 |
|
|
|
9,396 |
|
STV集團公司 |
|
12/11/2026 |
|
交通運輸 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
12,099 |
|
|
|
12,045 |
|
|
|
11,857 |
|
頂峯行為保健有限責任公司 |
|
11/24/2028 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.43 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
3,572 |
|
|
|
3,389 |
|
|
|
3,559 |
|
系統規劃與分析公司（f/k/a Management Consulting & Research，LLC） |
|
8/16/2027 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.49 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
15,966 |
|
|
|
15,695 |
|
|
|
15,790 |
|
團隊服務集團 |
|
11/24/2028 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
10.75 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
2,688 |
|
|
|
2,584 |
|
|
|
2,627 |
|
Teneo Holdings LLC |
|
7/18/2025 |
|
金融服務 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
2,936 |
|
|
|
2,927 |
|
|
|
2,931 |
|
Aegis Technologies Group，LLC |
|
10/31/2025 |
|
航空航天與國防 |
|
|
12.04 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
11,095 |
|
|
|
11,008 |
|
|
|
10,929 |
|
The Bluebird Group LLC |
|
7/27/2026 |
|
商業服務 |
|
|
12.79 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
7,855 |
|
|
|
7,872 |
|
|
|
7,823 |
|
頂點公司 |
|
8/31/2027 |
|
商業服務 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
7,690 |
|
|
|
7,596 |
|
|
|
7,628 |
|
TPC Canada Parent，Inc. TPC US Parent，LLC |
|
11/24/2025 |
|
食物 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,479 |
|
|
|
5,378 |
|
|
|
5,479 |
|
TWS收購公司 |
|
6/6/2025 |
|
教育 |
|
|
11.80 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
7,177 |
|
|
|
7,161 |
|
|
|
7,177 |
|
Tyto Athene，LLC |
|
4/3/2028 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.90 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
11,393 |
|
|
|
11,285 |
|
|
|
10,391 |
|
泌尿外科管理控股公司。 |
|
6/15/2026 |
|
醫療保健、教育和兒童保育 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,860 |
|
|
|
3,792 |
|
|
|
3,780 |
|
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
2/27/2026 |
|
電子學 |
|
|
10.54 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
11,386 |
|
|
|
11,323 |
|
|
|
11,272 |
|
Zips Car Wash，LLC |
|
3/1/2024 |
|
商業服務 |
|
|
12.67 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
19,682 |
|
|
|
19,582 |
|
|
|
19,042 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
810,737 |
|
|
|
804,187 |
|
||
總投資-783.7% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
現金及現金等值物-57.6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
59,096 |
|
|
|
59,096 |
|
||
現金和現金等價物合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
59,096 |
|
|
|
59,096 |
|
||
總投資和現金等值- 841.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
869,833 |
|
|
$ |
863,283 |
|
||||||
超過其他資產的負債-（741.3）% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(760,665 |
) |
|||||||
會員權益-100.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
102,618 |
|
|||
以下是PSLF的合併資產和負債表（單位：千美元）：
|
|
2024年3月31日（未經審計） |
|
|
2023年9月30日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
按公允價值計算的投資（攤銷成本分別為928，066美元和810，737美元） |
|
$ |
923,865 |
|
|
$ |
804,187 |
|
現金和現金等值物（成本分別為55，892美元和59，096美元） |
|
|
55,892 |
|
|
|
59,096 |
|
應收利息 |
|
|
7,043 |
|
|
|
5,248 |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
543 |
|
|
|
936 |
|
應由附屬公司支付 |
|
|
59 |
|
|
|
3,296 |
|
總資產 |
|
|
987,402 |
|
|
|
872,763 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
||
2034年資產支持債務，淨值（面值-246，000美元） |
|
|
244,478 |
|
|
|
244,284 |
|
2035年資產支持債務淨額（面值246，000美元） |
|
|
243,923 |
|
|
|
243,727 |
|
應付成員的票據 |
|
|
191,546 |
|
|
|
169,131 |
|
應付信貸便利 |
|
|
163,600 |
|
|
|
88,600 |
|
信貸安排和資產支持債務的應付利息 |
|
|
11,127 |
|
|
|
10,421 |
|
應付給會員的分配 |
|
|
7,750 |
|
|
|
7,250 |
|
會員票據應付利息 |
|
|
4,244 |
|
|
|
3,895 |
|
應付賬款和應計費用 |
|
|
806 |
|
|
|
835 |
|
應為購買的投資支付 |
|
|
— |
|
|
|
2,002 |
|
總負債 |
|
|
867,474 |
|
|
|
770,145 |
|
承付款和或有事項 |
|
|
|
|
|
|
||
會員權益 |
|
|
119,928 |
|
|
|
102,618 |
|
總負債和成員權益 |
|
$ |
987,402 |
|
|
$ |
872,763 |
|
53
以下是PSLF的合併運營報表（單位：千美元）：
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
截至3月31日的三個月， |
|
截至3月31日的六個月， |
|
|||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
投資收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息 |
|
$ |
27,839 |
|
$ |
21,223 |
|
$ |
54,946 |
|
|
$ |
40,068 |
|
其他收入 |
|
|
334 |
|
|
751 |
|
|
474 |
|
|
|
848 |
|
總投資收益 |
|
|
28,173 |
|
|
21,974 |
|
|
55,420 |
|
|
|
40,916 |
|
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信貸安排和資產支持債務的利息費用 |
|
|
13,338 |
|
|
8,874 |
|
|
25,978 |
|
|
|
16,689 |
|
發給成員的附註的利息支出 |
|
|
6,067 |
|
|
5,003 |
|
|
11,911 |
|
|
|
9,726 |
|
行政管理費 |
|
|
602 |
|
|
493 |
|
|
1,170 |
|
|
|
1,220 |
|
一般和行政費用 |
|
|
223 |
|
|
177 |
|
|
420 |
|
|
|
291 |
|
總費用 |
|
|
20,230 |
|
|
14,547 |
|
|
39,479 |
|
|
|
27,926 |
|
淨投資收益 |
|
|
7,943 |
|
|
7,427 |
|
|
15,941 |
|
|
|
12,990 |
|
已實現和未實現投資收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資已實現淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
54 |
|
|
— |
|
|
|
21 |
|
投資未實現增值(折舊)淨變化 |
|
|
1,392 |
|
|
(1,695 |
) |
|
2,335 |
|
|
|
(5,617 |
) |
投資已實現和未實現淨收益(虧損) |
|
|
1,392 |
|
|
(1,641 |
) |
|
2,335 |
|
|
|
(5,596 |
) |
運營導致的成員權益淨增加(減少) |
|
$ |
9,335 |
|
$ |
5,786 |
|
$ |
18,276 |
|
|
$ |
7,394 |
|
(1) PSLF無需支付管理費或激勵費。
分配
為了被視為聯邦所得税的RIC，並且不受未分配收入或收益的公司層面税的約束，根據《守則》第M章，我們必須每年從合法可用於分配的資產中向我們的股東分配用於美國聯邦所得税的股息，其金額通常至少等於我們投資公司應納税收入的90%。不考慮任何已付股息的扣減。
雖然我們不需要維持我們的RIC納税地位，但為了避免對RICS徵收4%的不可抵扣聯邦消費税，我們必須為美國聯邦所得税向我們的股東分配每一歷年至少等於消費税避税要求的股息。此外，儘管我們可能至少每年以上述方式從合法可用於此類分配的資產中分配已實現資本利得淨額(即長期資本利得淨額超過短期資本損失淨額)，但我們已經並可能繼續保留此類淨資本利得或投資公司應納税收入，這取決於我們作為RIC納税的能力，以便為我們提供額外的流動性。
在截至2024年3月31日的三個月和六個月裏，我們宣佈的分派為每股0.21美元和0.42美元，總分派為1370萬美元和2740萬美元。在截至2023年3月31日的三個月和六個月裏，我們宣佈的分派分別為每股0.185美元和0.35美元，總分派分別為1,210萬美元和2,280萬美元。我們監測可用淨投資收入，以確定本財年是否可能出現用於税收目的的資本返還。如果我們的應税收益低於任何給定會計年度的分配總額，股東將被告知這些分配中被視為納税資本回報的部分。所有分配的税務特性將在每個日曆年度結束後以1099-DIV表格的形式報告給股東，並在我們提交給美國證券交易委員會的定期報告中報告。
從2023年10月起，我們從按季度分配改為按月分配。我們打算繼續按月分發給我們的股東。我們每月的分配，如果有的話，是由我們的董事會決定的。
我們為我們的普通股股東維持一個“選擇退出”股息再投資計劃。因此，如果我們宣佈一項分配，那麼股東的現金分配將自動再投資於我們普通股的額外股份，除非他們特別“選擇退出”股息再投資計劃以獲得現金分配。
我們可能無法實現允許我們在特定水平進行分發或不時增加這些分發數量的運營結果。此外，由於根據1940年法案適用於我們作為BDC的借款的資產覆蓋率和/或由於未來信貸安排的規定，我們進行分配的能力可能受到限制。如果我們不每年至少分配一定比例的收入，我們可能會遭受不利的税收後果，包括可能失去作為RIC徵税的能力。我們不能向股東保證，他們將在特定水平上獲得任何分配。
近期會計公告
2020年3月，FASB發佈了會計準則更新，或ASU，第2020-04號，《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》。指導意見為將GAAP應用於合同修改、套期保值關係和其他交易提供了可選的權宜之計和例外，但須滿足某些標準，即參考LIBOR或其他參考利率預計將因參考利率改革而終止。ASU 2020-04自2020年3月12日起至2023年6月30日對所有實體有效。FASB批准將倫敦銀行間同業拆借利率延長(可選)兩年至2024年12月31日，以退出LIBOR。於截至2024年3月31日止三個月及六個月期間，本公司利用ASU 2020-04提供的可選權宜之計及例外情況，其影響對綜合財務報表及其附註並不重大。
2022年3月，FASB發佈了ASU 2022-02《金融工具--信貸損失(專題326)》，旨在解決ASU 2016-13年實施後審查期間發現的問題，《金融工具--信貸損失(專題326)：金融工具信用損失的計量》。該修正案除其他事項外，取消了子主題310-40“應收賬款--債權人的問題債務重組”中對債權人問題債務重組的會計指導，同時加強了對借款人遇到財務困難時某些貸款再融資和債權人重組的披露要求。新的指導方針在2022年12月15日之後開始的中期和年度期間有效。本公司已採納實施適當控制及程序的新會計準則，其影響對綜合財務報表及其附註並不重大。
54
2022年6月，FASB發佈了ASU 2022-03，公允價值計量(主題820)：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量，或ASU 2022-03，改變了ASC主題820，公允價值計量和披露，或ASC 820的公允價值計量披露要求。修正案澄清，出售股權證券的合同限制不被視為股權證券會計單位的一部分，因此在計量公允價值時不考慮。修正案還澄清，實體不能作為單獨的核算單位承認和衡量合同銷售限制。新的指導方針適用於2023年12月15日之後的財政年度，包括其中的過渡期。允許提前申請。該公司目前正在評估採用這一新會計準則將對其綜合財務報表產生的影響，但預計影響不會很大。
股份回購計劃
2022年2月9日，我們宣佈了一項股票回購計劃，允許我們在公開市場上以低於我們資產淨值的價格回購最多2500萬美元的已發行普通股，這一價格在我們當時發佈的最新合併財務報表中報告。在截至2023年3月31日的六個月內，我們沒有回購我們的普通股。該計劃於2023年3月31日到期。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們受到金融市場風險的影響，包括利率的變化。截至2024年3月31日，我們的債務組合由97%的浮動利率投資和3%的固定利率投資組成。可變利率貸款通常基於SOFR(或替代無風險浮動利率指數)利率，期限通常為三個月，之後重新設置為當前市場利率。受下限限制的可變利率投資通常只在指數超過下限時才參考當前市場指數進行重置。至於具有下限的浮動利率工具，在利率超過下限之前，我們不會從利率上升中受益，而在此之後，我們將受益於高於任何下限的市場利率。相比之下，我們的資金成本，在一定程度上是不固定的，將隨着利率的變化而波動，因為它沒有下限。
假設最近的綜合資產負債表保持不變，並且沒有采取任何行動改變利率敏感度，下表顯示了假設的基本利率變化對年化利率的影響：
利率的變化 |
|
利息收入變動， |
|
|
利息收入變動， |
|
||
下跌1% |
|
$ |
(4,948 |
) |
|
$ |
(0.08 |
) |
上漲1% |
|
|
4,948 |
|
|
|
0.08 |
|
上漲2% |
|
|
9,896 |
|
|
|
0.15 |
|
上漲3% |
|
|
14,843 |
|
|
|
0.23 |
|
增長4% |
|
|
19,816 |
|
|
|
0.30 |
|
雖然管理層相信這項指標顯示我們對利率變動的敏感度，但並沒有就信貸市場、信貸質素、綜合資產負債表及其他業務發展上的資產規模及組合可能影響營運淨資產增長或投資收益淨額的潛在變化作出調整。因此，不能保證實際結果不會與上面顯示的結果有實質性差異。
因為我們借錢進行投資，我們的淨投資收入取決於我們借入資金的利率與我們投資這些資金的利率之間的差額，以及我們的槓桿水平。因此，不能保證市場利率的重大變化不會對我們的淨投資收入或淨資產產生重大不利影響。
根據1940年法案和適用的大宗商品法的要求，我們可以通過使用標準的對衝工具，如期貨、期權和遠期合約或我們真實的信貸安排，來對衝利率和外匯波動。雖然對衝活動可能使我們免受利率和外幣不利變化的影響，但它們也可能限制我們從固定利率投資組合或以外幣計價的投資組合中享受較低利率或較高匯率的好處的能力。在本報告涵蓋的期間內，我們並無從事利率對衝活動或外幣衍生工具對衝活動。
項目4.控制和程序
截至2024年3月31日的季度，我們，包括我們的首席執行官和首席財務官，評估了我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)條所定義)的設計和運作的有效性。正如我們在截至2023年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的那樣，我們之前在與季度現金和投資對賬審查有關的財務報告內部控制方面發現了一個重大弱點。此外，在內部控制財務報告的運作中發現了一個重大缺陷，這些內部控制與我們對利息收入和非應計投資分類的審查有關。我們已採取措施糾正這些重大弱點，其中包括(I)加強現有控制，以確保對季度現金和投資對賬進行適當審查，並將其充分記錄，以提供控制有效運行的證據；(Ii)加強現有控制，以確保我們對與利息收入分析和投資評估相關的財務報告的內部控制有效運行；以及(Iii)加強政策和程序，以表明我們致力於改善整體控制環境。
考慮到上述努力，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，得出結論，我們的披露控制和程序在截至2024年3月31日的季度是有效的，並提供合理的保證，需要在我們提交給美國證券交易委員會的定期文件中披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於必要披露的決定。然而，在評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，管理層必須在評估這些可能的控制和程序的成本效益關係時作出判斷。
除本項目4所披露者外，於截至2024年3月31日止季度內，吾等財務報告內部控制並無發生重大影響或合理地可能重大影響財務報告內部控制的變化。
55
第二部分--其他R信息
項目1.法律規定訴訟程序
我們、我們的投資顧問或我們的管理人目前沒有受到任何重大法律程序的影響，據我們所知，也沒有任何針對我們或我們的投資顧問或管理人的重大法律程序受到威脅。吾等、吾等的投資顧問或管理人可能不時參與某些法律程序，包括與執行吾等與我們的投資組合公司的合約下的權利有關的訴訟。雖然這些法律程序的結果不能確切地預測，但我們預計這些程序不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響。
第1A項。國際扶輪SK因素
除本報告所載的其他資料外，你還應認真考慮下文討論的因素以及第一部分“項目1A”中的因素。在我們於2023年12月8日提交的截至2023年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告中，這可能會對我們的業務、財務狀況和/或經營結果產生重大影響。我們10-K表格年度報告中的風險並不是PennantPark Investment Corp.面臨的唯一風險。我們目前未知或我們目前認為不重要的額外風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。
項目2.未登記的資產銷售TY證券及其收益的使用
截至2024年3月31日的季度，沒有出售未註冊證券。
發行人購買股票證券
根據我們的股份回購計劃對我們普通股的回購如下：
期間 |
|
購買的股份總數 |
|
|
每股平均價格 |
|
|
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(1) |
|
|
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的近似美元價值(以千為單位) |
|
||||
2022年1月1日至2022年3月31日 |
|
|
913,454 |
|
|
$ |
7.72 |
|
|
|
913,454 |
|
|
$ |
17,944 |
|
2022年4月1日至2022年6月30日 |
|
|
717,709 |
|
|
$ |
6.91 |
|
|
|
1,631,163 |
|
|
$ |
12,986 |
|
2022年7月1日至2022年9月30日 |
|
|
189,442 |
|
|
$ |
6.52 |
|
|
|
1,820,605 |
|
|
$ |
11,751 |
|
2022年10月1日至2022年12月31日 |
|
|
— |
|
|
$ |
- |
|
|
|
1,820,605 |
|
|
$ |
11,751 |
|
2023年1月1日至2023年3月31日 |
|
|
— |
|
|
$ |
- |
|
|
|
1,820,605 |
|
|
$ |
- |
|
總投資 |
|
|
1,820,605 |
|
|
$ |
7.28 |
|
|
|
|
|
|
|
||
—————————
(1) |
該計劃於2023年3月31日到期，我們在公開市場交易中購買了180萬美元的普通股，而該計劃有效期間的總成本（包括交易成本）為13.2美元 百萬美元。 |
項目3.默認UPON高級證券
沒有。
項目4.地雷安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
10b5—1披露
本公司的管理人員或董事均不具備
56
第六項。陳列品
除非另有特別説明，以下展品均參考此前向美國證券交易委員會備案的展品而併入：
3.1 |
公司章程（參考2007年4月5日提交的註冊人對錶格N-2/A（文件編號333-140092）的註冊聲明的生效前修正案第3號附件99（a）合併）。 |
|
|
3.2 |
註冊人的第二次修訂和重述章程（參考2020年5月11日提交的註冊人表格10-Q季度報告（文件編號814-00736）附件3.2合併）。 |
|
|
4.1 |
股票證書格式（參考2008年4月2日提交的表格N-2（文件編號333-150033）的登記人登記聲明附件99（d）（1）合併）。 |
|
|
31.1* |
根據修訂後的1934年《證券交易法》第13a-14條規則頒發的首席執行官證書。 |
|
|
31.2* |
根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14條規則認證首席財務官。 |
|
|
32.1* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席執行官證書。 |
|
|
32.2* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席財務官證書。 |
|
|
99.1 |
註冊人的隱私政策（參考2011年11月16日提交的註冊人年度報告表格10-K（文件號814-00736）的附件99.1合併）。 |
|
|
101.INS* |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
|
|
101.Sch* |
嵌入Linkbase文檔的內聯XBRL分類擴展架構 |
|
|
101.卡爾* |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
|
101.定義* |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
|
|
101.實驗所* |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
|
|
101.前期* |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
|
|
104 |
封面格式為內聯XBRL，包含在附件101中 |
*現送交存檔。
57
標牌縫隙
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本表格10-Q中的報告由正式授權的以下籤署人代表其簽署。
|
|
彭南公園投資公司 |
||
|
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日期：2024年5月8日 |
|
發信人： |
|
/s/Arthur H. Penn |
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|
亞瑟h Penn |
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|
|
|
首席執行官兼董事會主席 (首席行政主任) |
|
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|
||
日期：2024年5月8日 |
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發信人： |
|
/s/Richard T.小阿洛託 |
|
|
|
|
Richard T.小阿洛託 |
|
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首席財務官兼財務主管 (首席財務會計官) |
58