M
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ____ 到 ____ 的過渡時期
委員會檔案編號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 |
（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號： (
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
|
交易品種 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
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|
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
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☐ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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☒ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有
截至 2024 年 5 月 10 日，註冊人已經
目錄
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頁面 |
|
關於前瞻性陳述的警示説明 |
1 |
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第一部分 |
財務信息 |
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第 1 項。 |
財務報表（未經審計） |
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簡明合併資產負債表 |
3 |
|
簡明合併運營報表和綜合虧損報表 |
4 |
|
股東權益（赤字）變動簡明合併報表 |
5 |
|
簡明合併現金流量表 |
7 |
|
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
8 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
26 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
42 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
42 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
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|
第 1 項。 |
法律訴訟 |
43 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
43 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
43 |
第 3 項。 |
優先證券違約 |
43 |
第 4 項。 |
礦山安全披露 |
43 |
第 5 項。 |
其他信息 |
43 |
第 6 項。 |
展品 |
44 |
i
關於前瞻性陳述的警示説明
就聯邦證券法而言，本10-Q表季度報告（本 “報告”）中的某些陳述可能構成 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述包括但不限於有關我們和我們的管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述。此外，任何涉及未來事件或情況的預測、預測或其他描述的陳述，包括任何基本假設，均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“打算”、“可能”、“計劃”、“可能”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將” 和類似的表述可以識別前瞻性陳述，但沒有這些詞語並不意味着陳述不是前瞻性的。例如，本報告中的前瞻性陳述可能包括有關以下內容的陳述：
本報告中包含的前瞻性陳述基於我們當前對未來發展及其對我們業務的潛在影響的預期和信念。無法保證影響我們業務的未來發展會像我們預期的那樣。這些前瞻性陳述涉及許多風險、不確定性（其中一些是我們無法控制的）或其他假設，這些假設可能導致實際業績或業績與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果或業績存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於標題為” 的部分中描述的因素風險因素。”此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測所有這些風險因素，也無法評估所有這些風險因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。如果其中一種或多種風險或不確定性成為現實，或
1
如果任何假設被證明不正確，則實際結果在重大方面可能與這些前瞻性陳述中的預測有所不同。
我們在本報告中做出的前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。除聯邦證券法律和美國證券交易委員會（“SEC”）規章規定的範圍外，我們不承擔更新任何前瞻性陳述以反映聲明發表之日後的事件或情況或反映意外事件發生的任何義務。鑑於這些風險和不確定性，無法保證前瞻性陳述所暗示的事件或結果確實會發生，您不應過分依賴這些前瞻性陳述。
除非上下文另有説明，否則本報告中提及的 “Getaround”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 等術語是指特拉華州的一家公司Getaround, Inc. 及其合併子公司。
2
Getaround, Inc.
簡明合併 B資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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$ |
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財產和設備，淨額 |
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經營租賃使用權資產，淨額 |
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善意 |
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無形資產，淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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$ |
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負債和股東權益（赤字） |
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流動負債 |
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應付賬款 |
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$ |
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$ |
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應計房東付款和保險費 |
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經營租賃負債，當前 |
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應付票據，當期 |
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其他應計負債 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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$ |
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$ |
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應付票據 |
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可轉換應付票據 ($) |
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經營租賃負債（扣除流動部分） |
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遞延所得税負債 |
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認股權證責任 |
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負債總額 |
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$ |
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$ |
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（注十一） |
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股東權益（赤字） |
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普通股，$ |
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$ |
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$ |
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額外的實收資本 |
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股東票據 |
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( |
) |
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( |
) |
累計赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累計其他綜合收益 |
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股東權益總額（赤字） |
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$ |
( |
) |
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$ |
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負債和股東權益總額（赤字） |
|
$ |
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|
$ |
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||
參見簡明合併財務報表的附註。
3
Getaround, Inc.
Opera的簡明合併報表問題和綜合損失
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
服務收入 |
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$ |
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$ |
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租賃收入 |
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總收入 |
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成本和開支 |
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收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）： |
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服務 |
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$ |
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租賃 |
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銷售和營銷 |
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運營和支持 |
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技術和產品開發 |
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一般和行政 |
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折舊和攤銷 |
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總運營費用 |
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$ |
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運營損失 |
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( |
) |
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$ |
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) |
其他收入（支出） |
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可轉換本票和應付票據公允價值調整 |
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認股權證責任公允價值調整 |
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利息收入（支出），淨額 |
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其他收入，淨額 |
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其他收入總額（支出） |
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$ |
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所得税補助金前的虧損 |
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( |
) |
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( |
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所得税支出（福利） |
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( |
) |
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淨虧損 |
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( |
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( |
) |
可轉換工具負債公允價值的變化 |
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( |
) |
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— |
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外幣折算（虧損）收益 |
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( |
) |
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綜合損失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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歸屬於股東的每股淨虧損（附註15）： |
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基本 |
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稀釋 |
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) |
加權平均已發行股數（基本和攤薄） |
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|
||
見簡明合併財務報表的附註
4
Getaround, Inc.
簡明合併變動報表 股東權益（赤字）
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
|
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股東權益 |
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普通股 |
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額外 |
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累積其他 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股東 |
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付費 |
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累積的 |
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全面 |
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股東 |
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餘額，2022 年 12 月 31 日 |
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基於股票的薪酬 |
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承諾為iHM預付費廣告發行普通股 |
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外幣折算損失 |
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淨虧損 |
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餘額，2023 年 3 月 31 日 |
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$ |
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$ |
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||||
參見簡明合併財務報表的附註。
5
Getaround, Inc.
簡明合併股東赤字變動報表
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
|
|
股東權益（赤字） |
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|
普通股 |
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|
額外 |
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|
累積其他 |
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總計 |
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||||||||||
|
|
股份 |
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|
金額 |
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|
股東票據 |
|
|
付費 |
|
|
累積的 |
|
|
全面 |
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|
股東 |
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|||||||
餘額，2023 年 12 月 31 日 |
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( |
) |
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$ |
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( |
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基於股票的薪酬 |
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RSU 已歸屬 |
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外幣折算損失 |
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可轉換工具負債公允價值的變化 |
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淨虧損 |
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餘額，2024 年 3 月 31 日 |
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( |
) |
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見簡明合併財務報表的附註
6
Getaround, Inc.
簡明合併狀態現金流量
（未經審計）
（以千計）
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|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
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截至2023年3月31日的三個月 |
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來自經營活動的現金流 |
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淨虧損 |
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( |
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( |
) |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
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壞賬準備金 |
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基於股票的薪酬 |
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公允價值變動——可轉換工具負債 |
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公允價值變動——應付票據 |
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公允價值變動——認股權證責任 |
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公允價值變動——預付費廣告庫存 |
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非現金租賃費用 |
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處置財產和設備所得收益 |
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) |
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( |
) |
外幣調整造成的損失 |
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扣除收購後的運營資產和負債的淨變動： |
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應收賬款 |
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( |
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預付費用和其他流動資產 |
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經營租賃負債 |
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其他資產 |
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應付賬款 |
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( |
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|
應計房東付款和保險費 |
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應計費用和其他負債 |
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遞延税 |
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遞延收入 |
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用於經營活動的淨現金 |
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$ |
( |
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) |
來自投資活動的現金流 |
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購買財產和設備 |
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( |
) |
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) |
資本化軟件 |
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) |
出售財產和設備的收益 |
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用於投資活動的淨現金 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
來自融資活動的現金流 |
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發行木德里克超級優先票據的收益，扣除發行成本 |
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償還PGE貸款 |
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) |
（用於）融資活動提供的淨現金 |
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( |
) |
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外幣折算對現金的影響 |
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|
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現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的淨變動 |
|
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) |
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現金和現金等價物以及限制性現金，期初 |
|
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現金及現金等價物和限制性現金，期末 |
|
$ |
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$ |
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||
下表顯示了合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金與上述相同金額總額的對賬情況：
|
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截至2024年3月31日的三個月 |
|
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截至2023年3月31日的三個月 |
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現金和現金等價物 |
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流動資產中包含的限制性現金 |
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期末的現金、現金等價物和限制性現金總額 |
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$ |
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||
參見附帶的精簡版説明合併的財務報表。
7
Getaround, Inc.
簡短缺點注意事項合併財務報表
（未經審計）
1。業務性質和陳述基礎
組織與業務性質
InterPrivate II Acquisition Corp.（“InterPrivate II”）是一家特殊目的收購公司，其成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股權交換、資產收購、股票購買、重組或其他類似的業務合併。
2022年12月8日（“截止日期”），InterPrivate II根據2022年5月11日的合併協議（經修訂的 “合併協議”）完成了業務合併（“2022年業務合併”），由特拉華州的一家公司TMPST Merger Sub I Inc.、特拉華州有限責任公司InterPrivate II（“第一合併子公司”）的全資子公司InterPrivate II（“First Merger Sub II LLC”）以及特拉華州有限責任公司TMPST Merger Sub II LLC的全資子公司責任公司和InterPrivate II（“第二合併子公司”）和特拉華州公司Getaround, Inc.（“Legacy Getaround”）的全資子公司。根據合併協議的條款，InterPrivate II和Legacy Getaround之間的業務合併是通過合併First Merger Sub和Legacy Getaround實現的，Legacy Getaround成為倖存的公司，隨後是Legacy Getaround和Second Merger Sub的合併，Second Merger Sub作為InterPrivate II的全資子公司成為倖存的公司。隨着2022年業務合併的敲定，InterPrivate II更名為Getaround, Inc.（“Getaround” 或 “公司”），第二合併子公司更名為Getaround Operations LLC。
該公司通過其全資子公司Getaround Operations LLC是一家在線汽車租賃服務公司，總部位於加利福尼亞州舊金山。該公司提供由其專有技術支持的點對點汽車共享服務，這使車主可以在公司網絡上與通過資格預審的司機分享汽車來賺取收入。截至2024年3月31日，該公司在美國主要城市和某些歐洲市場（包括法國和挪威）開展全球業務。
會計基礎
這些未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）以及美國證券交易委員會（“SEC”）第S-X條例第10-Q表的説明和第10條編制的。簡明合併財務報表應與我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告（“年度報告”）中包含的公司經審計的合併財務報表一起閲讀。根據美國證券交易委員會關於中期財務報表的規章制度，某些信息和腳註披露通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中，已被簡要或省略。公司管理層認為，隨附的簡明合併財務報表反映了所有調整，包括正常的經常性調整，這些調整被認為是公允列報中期業績所必需的。
公司符合新興成長型公司（“EGC”）的資格，因此已選擇延長過渡期以遵守某些新的或經修訂的會計聲明。在延長的過渡期內，公司不受適用於上市公司的某些新會計準則或修訂後的會計準則的約束。附註2 “最近發佈的尚未採用的會計準則” 中所述的待採用的會計公告反映了公司作為EGC的生效日期，過渡期延長。
這些附註中提及的適用指南均指財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）和會計準則更新（“ASU”）中的權威公認會計原則。未經審計的合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。在此未經審計的合併財務報表中，所有公司間賬目和交易均已刪除。
持續經營和流動性
隨附的合併財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的。該公司自成立以來一直處於虧損狀態，淨虧損為美元
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司有 $
8
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
可能 需要比目前預期的更早使用可用資本資源和/或籌集額外資金。在公司尋求額外的債務和/或股權融資時，無法保證此類融資將以公司或其股東在商業上可接受的條件提供。例如，額外的債務和/或股權融資可能導致公司股東大幅稀釋。
如果公司無法在需要時獲得額外資金，則需要削減計劃活動以降低成本，這可能會對公司執行業務計劃的能力產生不利影響，並對其業務、經營業績和未來前景產生不利影響。這些事項使人們對公司在財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。隨附的合併財務報表不包括可能因這些不確定性結果而產生的任何調整。
2。重要會計政策摘要
年度報告中經審計的合併財務報表的重要會計政策摘要包括對編制公司合併財務報表時使用的重要會計政策的討論。
估算值的使用
按照公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出影響合併財務報表及附註中報告和披露金額的估計和假設。涉及管理層估計的最重要事項包括與應收賬款、索賠補貼、其無形和長期資產可能減值的評估、遞延所得税資產的估值、認股權證負債的公允價值、某些可轉換應付票據和股票獎勵有關的事項。實際結果最終可能與管理層的估計有所不同。
最近發佈的會計準則尚未採用
2023 年 12 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2023-09 號所得税披露的改進（主題 740）。亞利桑那州立大學要求提供有關申報實體有效税率對賬的分類信息，以及有關已繳所得税的更多信息。亞利桑那州立大學從2024年12月15日起的年度預期生效。還允許提前採用尚未發佈或可供發行的年度財務報表。該亞利桑那州立大學一旦通過，可能會導致所需的額外披露內容納入我們的合併財務報表。
財務會計準則委員會還發布了其他新的會計公告，如適用，公司認為這些會計聲明都沒有或將對其合併財務報表或披露產生或將要產生重大影響。
3。公允價值測量
公司的金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、應付票據、可轉換本票、認股權證承諾負債和認股權證負債。現金、應收賬款和應付賬款的入賬賬面金額由於其短期性質而接近公允價值。由於利率接近市場利率，應付票據協議下的未清餘額被視為其估計的公允價值。
合併資產負債表中按公允價值定期確認的資產和負債包括現金和現金等價物、可轉換本票、認股權證承諾負債和認股權證負債。這些項目是根據與用於衡量其公允價值的投入相關的判斷水平進行分類的。公允價值的定義是，在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。
下表根據每類工具的公允價值層次結構彙總了公司按公允價值計算的金融工具（以千計）：
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公允價值測量 |
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2023年12月31日 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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負債： |
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認股權證責任 |
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$ |
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Mudrick 可轉換票據 |
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— |
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( |
) |
超級優先應付票據 |
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— |
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— |
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( |
) |
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
|
|
公允價值測量 |
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|||||||||
2024年3月31日 |
|
第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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負債： |
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認股權證責任 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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) |
Mudrick 可轉換票據 |
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— |
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— |
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( |
) |
超級優先應付票據 |
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— |
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— |
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( |
) |
認股證
該公司根據市場上無法觀察到的重大投入以公允價值衡量其認股權證負債，這導致認股權證負債被歸類為公允價值層次結構中的三級衡量標準。在合併運營報表和綜合虧損報表中，與更新的假設和估計相關的認股權證負債公允價值變化被確認為認股權證負債公允價值調整。
截至2024年3月31日，認股權證負債的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型估算的。蒙特卡羅模型不可觀察的重要輸入包括股票價格、行使價、無風險回報率、到期時間和波動率。單獨增加或減少不可觀察的投入可能導致估計公允價值的實質性增加或減少。將來，根據證據的權重和所使用的估值方法，這些或其他投入可能會對估計的公允價值產生更大的影響。
該公司計算了截至目前私人認股權證的估計公允價值 分別使用以下假設，2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日：
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2024年3月31日 |
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股票價格 |
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$ |
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行使價格 |
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$ |
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無風險利率 |
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% |
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到期時間（年） |
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預期波動率 |
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% |
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每份權證的公允價值 |
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$ |
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2023年12月31日 |
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股票價格 |
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$ |
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行使價格 |
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$ |
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無風險利率 |
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% |
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到期時間（年） |
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預期波動率 |
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% |
|
每份權證的公允價值 |
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$ |
|
|
下表顯示了所述期間按公允價值計量的第三級負債的變化（以千計）：
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|
私人認股權證 |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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餘額（期初） |
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$ |
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$ |
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補充 |
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— |
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— |
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公允價值計量調整 |
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( |
) |
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已鍛鍊 |
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— |
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— |
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餘額（期末） |
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$ |
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$ |
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在截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度中，公司沒有在按公允價值計量的資產和負債的公允價值層次結構層次之間進行過轉賬。
10
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
可轉換應付票據和超級優先應付票據
該公司根據市場上無法觀察到的重大投入以公允價值衡量其可轉換本票和超級優先應付票據，這導致它們被歸類為公允價值層次結構中的三級衡量標準。與更新的假設和估計相關的可轉換本票公允價值變動在合併運營報表和綜合虧損報表中被確認為可轉換本票公允價值調整。
在確定截至2024年3月31日的Mudrick可轉換票據和超級優先應付票據的公允價值時，公司使用了基於市場的方法。估值方法使用了協商折現率和市場收益率，這些都是不可觀察的投入。
任何不可觀察的投入單獨增加或減少都可能導致估計公允價值的實質性增加或減少。將來，根據證據的權重和所使用的估值方法，這些或其他投入可能會對估計的公允價值產生更大的影響。
該公司計算了截至目前的Mudrick可轉換票據和Mudrick超級優先票據的估計公允價值 分別使用以下假設，2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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Mudrick 可轉換票據 |
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發行日期 |
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到期日 |
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利率 (PIK) |
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% |
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% |
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預期波動係數 |
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% |
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% |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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估計的市場收益率 |
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% |
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% |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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Mudrick 超級優先應付票據 |
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成立日期 |
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到期日 |
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利率 |
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% |
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% |
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估計的市場收益率 |
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% |
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% |
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折扣期（年） |
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折扣係數 |
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下表顯示了按公允價值計量的三級可轉換本票和超級優先應付票據的變化（以千計）：
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2024年3月31日 |
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Mudrick 可轉換票據 |
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Mudrick 超級優先應付票據 |
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餘額（期初） |
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$ |
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$ |
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補充 |
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— |
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公允價值計量調整 |
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( |
) |
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餘額（期末） |
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$ |
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$ |
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11
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
4。收入
下表顯示了公司按地域分列的收入（以千計）：
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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服務收入： |
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美國 |
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$ |
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$ |
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歐洲 |
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服務收入總額 |
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$ |
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$ |
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租賃收入： |
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美國 |
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$ |
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歐洲 |
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租賃收入總額 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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合約餘額
合同資產包括與公司合同中尚未開具發票的已完成履約義務的對價權相關的金額。當權利變為無條件時，合同資產將被重新歸類為應收款。公司截至2024年3月31日和2023年12月31日的合同資產金額為美元
合同負債記作遞延收入，包括在履行合同之前收到的付款。當向客户提供服務時，合同負債即得以實現。截至2024年3月31日和2023年12月31日的合同負債金額為美元
5。預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容（以千計）：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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保險 |
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$ |
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$ |
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租金 |
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銷售税 |
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訂閲 |
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合同資產 |
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廣告服務 |
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活期存款 |
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補償 |
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諮詢 |
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其他 |
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預付費用和其他流動資產 |
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$ |
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$ |
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12
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
6。財產和設備，淨額
財產和設備淨額包括以下各項（以千計）：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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租賃權改進 |
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$ |
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$ |
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車輛和車輛設備 |
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辦公設備和傢俱 |
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計算機設備 |
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減去：累計折舊和攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
財產和設備，淨額 |
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$ |
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$ |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，折舊費用總額為美元
7。商譽和其他無形資產，淨額
其他無形資產，淨額
以下是無形資產組成部分和相關攤銷支出的摘要（以千計）：
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2024年3月31日 |
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總賬面金額 |
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累計攤銷 |
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淨賬面金額 |
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加權平均剩餘壽命（年） |
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開發的技術 |
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( |
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$ |
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客户關係 |
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商標名稱 |
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( |
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— |
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資本化軟件成本-在建項目（“WIP”） |
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不適用 |
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其他無形資產總額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2023年12月31日 |
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|||||||||||||
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總賬面金額 |
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|
累計攤銷 |
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|
淨賬面金額 |
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|
加權平均剩餘壽命（年） |
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||||
開發的技術 |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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客户關係 |
|
|
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( |
) |
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商標名稱 |
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( |
) |
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— |
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資本化軟件成本-在建項目（“WIP”） |
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不適用 |
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其他無形資產總額 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，攤銷費用共計為 $
截至目前無形資產的預期未來攤銷費用 2024 年 3 月 31 日情況如下（以千計）：
截至12月31日的年度 |
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2024 |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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13
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
善意
商譽賬面金額的變化如下（以千計）：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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外幣折算 |
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收購後的新增內容 |
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減值 |
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期末餘額 |
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$ |
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$ |
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8。其他應計負債
其他應計負債包括以下各項（以千計）：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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銷售税和其他税 |
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$ |
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$ |
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應付索賠 |
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補償 |
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專業服務 |
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車輛租賃 |
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保險 |
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其他 |
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其他應計負債 |
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$ |
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$ |
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9。應付票據
可轉換應付票據
iHeart 媒體應付票據
2018年4月，公司與一家媒體公司簽訂了廣告協議，根據該協議，該媒體公司將向公司提供廣告服務，公司將通過可轉換票據和現金的組合來支付這些服務的費用。票據每月應計利息，利率為
如果下一輪融資不構成合格融資，則票據將在到期時自動轉換為這些股票。轉換時要發行的股票數量是根據票據的固定金額根據相應活動的每股價格確定的。如果沒有後續一輪融資，則票據將到期並付款。
2018年4月，公司發行了兩張可轉換票據，總金額為美元
自生效之日起18個月內，公司有義務再發行一美元
14
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
Tranche 與初始促銷承諾部分相結合，構成最低承諾部分的總金額 $
此外，公司有權但沒有義務發行總額為美元的票據
2019年6月，該公司發行了另一張總額為美元的可轉換票據
根據原始條款，2019年12月，可轉換票據金額為美元
2020年10月，根據原始條款，金額為美元的可轉換票據
關於2022年12月8日的2022年業務合併，根據原始條款，可轉換票據總額為美元
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月, $
Mudrick 可轉換票據
關於2022年12月的2022年業務合併，根據InterPrivate II和Mudrick Capital Management L.P. 代表穆德里克資本管理有限責任公司或其關聯公司（“票據持有人”）管理、贊助或建議的某些基金、投資者、實體或賬户（“票據持有人”）於2022年5月11日簽訂的可轉換票據認購協議，公司發行了美元
在到期日前第二個預定交易日營業結束之前，Mudrick可轉換票據持有人可以隨時選擇兑換。Mudrick可轉換票據的轉換將以普通股結算。
穆德里克可轉換票據的初始轉換率為
公司可隨時將木德里克可轉換票據全部但不能部分兑換為現金，按面值加上截至但不包括贖回日的應計利息和未付利息，外加特定的整體保費。
在執行票據認購協議方面，公司同意發行認股權證，但有待調整，認股權證的最小和最大數量為
15
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
此外，
發生根本性變動（例如個人或團體獲得公司控股權、出售公司幾乎所有資產、清算公司或停止在紐約證券交易所、納斯達克資本市場、納斯達克全球市場或納斯達克全球精選市場上市）時，受某些條件和有限例外情況的限制，持有人可以要求公司以現金回購全部或任何部分的Mudrick可轉換股票本金為美元的票據
公司於2023年6月23日和2023年7月7日以及2023年10月11日再次收到美國銀行信託公司全國協會以管理穆德里克可轉換票據契約的受託人的身份發出的書面通知，理由是該公司未能遵守及時提交截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告和截至3月31日的季度10-Q表季度報告的承諾，2023。截至2023年12月31日，所有違約事件均已得到修復。
Mudrick 可轉換票據的違約事件
2023年8月23日、2023年9月6日和2023年12月6日，公司選擇按利率為票據支付額外利息，而不是因未及時提交公司截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告以及截至2023年3月31日和2023年6月30日季度期間的10-Q表季度報告而出現違約事件而加速還款義務每年等於 (a)
Mudrick可轉換票據按公允價值入賬，公允價值的變動按公允價值進行確認 可轉換本票和應付票據公允價值調整在損益表中（有關與Mudrick可轉換票據相關的公允價值會計的討論，請參閲附註3——公允價值計量）。
該公司的可轉換應付票據餘額如下（以千計）：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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iHeart 可轉換票據 |
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$ |
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$ |
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按公允價值計量的 Mudrick 可轉換票據 |
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可轉換應付票據總額 |
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$ |
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$ |
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應付票據
Prèt Guaranty par l'State（“PGE”）貸款
為應對 COVID-19 疫情，法國政府為金融機構在2020年3月16日至2020年12月31日期間發放的新貸款頒佈了國家擔保計劃，以援助法國企業。貸款的期限不能超過期限
16
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
在 2021 年 1 月期間，的付款條款
2022年12月，公司認可
截至 2024 年 3 月 31 日,
穆德里克·布里奇筆記
2023年8月7日，公司與穆德里克資本管理公司簽訂了本金總額為美元的期票（“票據”）
2023年9月8日，公司對該票據進行了再融資交易。在再融資交易中，除其他外，（i）公司全額償還了票據下的本金和未付的應計利息；（ii）公司根據Mudrick超級優先票據獲得了本金總額為美元的新融資
Mudrick 超級優先注意事項
2023年9月8日，公司代表Mudrick Capital Management L.P. 或其關聯公司（“買方”）管理、贊助或建議的某些基金、投資者、實體或賬户向Mudrick Capital Management L.P. 發行並出售了總額為美元的超級優先票據
2023 年 12 月 11 日，公司修改並重述了超級優先權 注：反映本金總額增加至 $
2024年1月12日，公司和Mudrick進一步修訂並重述了超級優先票據，以反映本金總額的增加為美元
2024年1月19日，公司和穆德里克進一步修訂並重述了超級優先票據，以反映本金總額的增加，為美元
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
$
2024年2月7日，公司和穆德里克進一步修訂並重述了超級優先票據，以反映本金總額的增加為美元
第四張A＆R超級票據自2024年2月7日起每月應計利息，利率為
Mudrick Super Priority Note 的默認事件
該公司的應付票據餘額如下（以千計）：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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PGE 貸款 |
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Mudrick 超級優先票據（按公允價值計算） |
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應付票據總額 |
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減去：PGE 貸款的短期部分 |
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( |
) |
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( |
) |
減去：木德里克超級優先票據的短期部分 |
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( |
) |
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應付票據總額，減去流動部分 |
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$ |
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$ |
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截至2024年3月31日，未來應付本金的應付票據如下（以千計）：
截至12月31日的年度 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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— |
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總計 |
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$ |
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10。租賃
公司根據經營租賃協議租賃公司辦公設施、短期停車位和雜項辦公設備。公司的租賃協議的條款不超過
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
公司選擇不對短期租賃適用租賃確認要求。因此，公司在經營報表中確認與短期租賃相關的租賃付款，並在租賃期限內以直線方式確認綜合虧損，這與先前的確認沒有變化。
公司的某些房地產租賃協議包括要求公司向出租人償還其在房地產税、保險、運營成本和公用事業中所佔份額的條款，這些費用在發生時記作可變租賃成本，因為公司選擇不將租賃和非租賃部分分開，因此不包括在租賃負債的衡量中。
所述期間的租賃費用和收入組成部分如下（以千計）：
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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運營租賃成本 |
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短期租賃成本 |
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可變租賃成本(1) |
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轉租收入 |
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租賃總成本 |
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運營租賃成本包含在合併運營報表中的一般和管理費用中。短期租賃成本包含在合併運營報表中的一般費用、管理費用和運營費用中。可變租賃成本包含在運營費用中，轉租收入包含在合併運營報表的收入中。
與所述期間的租賃有關的其他信息如下（以千計）：
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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用於租賃負債的運營現金流 |
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$ |
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$ |
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我們的運營租賃的加權平均剩餘租賃期限為
該公司使用增量借款利率計算加權平均貼現率，該利率等於在相似期限內在全額抵押的基礎上借款所支付的利率。
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
截至目前運營租賃下的未來最低還款額 2024 年 3 月 31 日，情況如下（以千計）：
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年末 |
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從 2024 年 4 月 1 日到 2024 年 12 月 31 日 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此後 |
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未貼現的未來現金流總額 |
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減去：估算利息 |
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( |
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總計 |
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11。承付款和或有開支
承諾
截至2023年12月31日止年度的經審計的合併財務報表及其相關附註中披露，截至2024年3月31日，公司的承諾在正常業務過程之外沒有重大變化。
法律訴訟
除了下述訴訟事項外，根據法律和政府法規以及可能對其提出的各種索賠和法律訴訟，公司還不時承擔潛在責任，這些索賠和訴訟可能會對其業務、聲譽、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。此類訴訟可能包括但不限於與敏感數據相關的訴訟或索賠，包括其及其客户的專有商業信息和知識產權，以及員工和承包商的個人身份信息、網絡攻擊、數據泄露以及不遵守其合同或其他法律義務的情況。
如果認為損失可能發生，並且金額可以合理估計，則負債和相關費用將計入公司合併財務報表的收益，用於法律意外事件。評估將在每個會計期重新評估，並以所有可用信息為基礎，包括與外部法律顧問的討論。如果無法對已知或可能的損失作出合理的估計，但可以估算出一系列可能的損失，則如果該範圍內的任何金額都不比其他任何數額更好，則將確認損失範圍的低端。如果物質損失是合理可能的，但不可能發生並且可以合理估計，則在合併財務報表附註中披露估計的損失或損失範圍。公司按實際發生的費用支付。
Kenareki 訴訟
2020年，該公司參與了公司前承包商提起的某些訴訟，指控該公司違反了各種勞動法。該前承包商已在全類基礎上提出索賠，並尋求從2016年7月至今代表所有加利福尼亞承包商和加利福尼亞非豁免員工。根據公司的調查，公司認為原告對公司的索賠無效，2023年1月，雙方就此事達成了初步和解，公司認為金額並不重要。
院長訴訟
2019年10月，舊金山高等法院對該公司提起了兩起人身傷害訴訟，該訴訟涉及2019年7月發生的一起致命事故，該事故涉及通過Getaround平臺預訂的一輛汽車，將司機、車主和公司列為被告（Dean訴Getaround等人，舊金山高等法院案號CGC 19-579835；Dean 訴 Getaround 等人，舊金山高等法院案號CGC 19-580369)。公司和原告已原則上達成協議，以不超過公司維持的適用保險單限額的總金額來解決這些問題。
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
Broadspire 訴訟
2021年3月5日，該公司對其前第三方保險索賠管理機構Broadspire Services, Inc.提起訴訟，指控其疏忽和違反合同導致公司蒙受損失（Getaround訴Broadspire案，舊金山高等法院案號CGC-21-590022)。被告就據稱該公司因Broadspire提供的服務而欠下的款項提出了交叉申訴。2024年2月22日，公司同意了公司對Broadspire提起的民事訴訟以及Broadspire對該公司提起的相關交叉申訴的和解條款。 2024 年 3 月 14 日，Broadspire 向公司支付了金額為 $ 的和解金
加菲爾德訴訟
2023年4月，向特拉華州財政法院對該公司提起了律師費和開支訴訟（Garfield訴Getaround案，特拉華州財政法院編號2023-0445-MTZ）。該申訴稱，原告是InterPrivate II Acquisition Corp.（“IPVA”）的股東，他對IPVA的公司註冊證書提出了某些修正案，如果得以實施，將使IPVA能夠避免違反《特拉華州通用公司法》中關於公司投票結構的規定。申訴還稱，此類修正案是應原告的通知頒佈的，因此，根據大法官法院的 “公司利益” 原則，原告有權作為IPVA的利益繼承人從公司獲得律師費和開支裁決。該公司打算繼續針對該投訴大力為自己辯護。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司已累積了美元
賠償
公司在正常業務過程中籤訂標準賠償安排。根據這些安排，公司對受賠方遭受或發生的某些損失進行賠償，使其免受損害，並同意向受賠方補償。在某些情況下，這些賠償協議的期限是永久的。根據這些協議，公司未來可能需要支付的最大可能付款金額尚無法確定，因為這涉及將來可能向公司提出但尚未提出的索賠。
公司已與其董事和高級管理人員簽訂了賠償協議，該協議可能要求公司賠償其董事和高級管理人員因其作為董事或高級管理人員的地位或服務而可能產生的責任，但因個人故意不當行為而產生的責任除外。根據這些賠償協議，公司未來可能需要支付的最大可能付款金額是無限的；但是，公司的董事和高級管理人員保險可以減少公司的風險敞口，使公司能夠收回未來支付的任何款項的一部分。迄今為止，公司尚未承擔任何費用來辯護訴訟或解決與這些賠償協議相關的索賠。
12。所得税
該公司持續經營的有效税率為
這個 公司的政策是確認與不確定税收優惠相關的利息和罰款作為所得税條款的一部分，並將應計利息和罰款以及公司簡明合併資產負債表中的相關所得税負債包括在內。迄今為止，該公司尚未在其簡明合併運營報表中確認任何利息和罰款，也未確認任何利息和罰款
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
應計 支付或支付了利息和罰款。該公司有
13。基於股票的薪酬
限制性股票單位
的限制性股票單位（RSU）活動 截至2024年3月31日的三個月情況如下：
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的數量 |
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加權- |
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平衡，2023年12月31日 |
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RSU 已獲批 |
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RSU 已歸屬 |
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RSU 已取消 |
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平衡，2024 年 3 月 31 日 |
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股票期權
的股票期權活動 截至2024年3月31日的三個月（以千計，股份金額和單位數據除外）如下：
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的數量 |
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加權- |
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加權- |
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聚合 |
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平衡， 2023年12月31日 |
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授予的期權 |
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行使的期權 |
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期權已過期 |
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( |
) |
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期權被沒收 |
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) |
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平衡，2024 年 3 月 31 日 |
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既得且可行使， |
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既得、可行使和預期歸屬， |
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$ |
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內在價值是根據標的股票期權獎勵的行使價與公司普通股的估計公允價值之間的差額計算得出的。截至2024年3月31日和2023年3月31日的期間歸屬獎勵的公允價值為美元
下表彙總了授予的股票期權估值中使用的加權平均假設：
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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預期波動率 (%) |
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無風險利率 (%) |
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預期股息收益率 |
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預期期限（年） |
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
公司確認了與股票期權相關的股票薪酬支出 $
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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銷售和營銷 |
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運營 |
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技術和產品開發 |
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一般和行政 |
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總計 |
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截至 2024 年 3 月 31 日，有 $
公司確認了與限制性股票單位相關的股票薪酬支出 $
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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銷售和營銷 |
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$ |
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運營 |
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技術和產品開發 |
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一般和行政 |
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總計 |
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截至 2024 年 3 月 31 日，有 $
14。認股權證
2022年業務合併結束後，Legacy Getaround的普通股認股權證和可轉換可贖回優先股權證分別行使了傳統Getaround普通股和可贖回優先股，隨後轉換為Getaround普通股。
請參閲下表，瞭解按認股權證類型劃分的認股權證責任的詳細信息（以千計）：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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私人認股權證 |
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總計 |
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截至未兑現的認股權證數量 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日情況如下：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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公開認股權證 |
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私人認股權證 |
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總計 |
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InterPrivate II 公開和私人認股權證
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
這 《證券法》涵蓋在行使認股權證時可發行的普通股以及與之相關的當前招股説明書，根據持有人居住國的證券法或藍天法，此類股票已註冊、合格或免於註冊。根據認股權證協議，認股權證持有人只能對整數普通股行使認股權證。認股權證將在2022年業務合併完成五年後到期，或在贖回或清算後更早到期。私募認股權證與公開認股權證相同，唯一的不同是私募認股權證和行使私募認股權證後可發行的普通股要等到2022年業務合併完成後的30天后才能轉讓、轉讓或出售。此外，私募認股權證只要由保薦人、InterPrivate II的一位董事或其任何允許的受讓人持有，就不可兑換。如果私募認股權證由保薦人或其允許的受讓人以外的其他人持有，則私募認股權證將由公司贖回，並可由此類持有人在與公開認股權證相同的基礎上行使。
可轉換票據認股證
2023 年 5 月 4 日，公司發行了
截至2024年3月31日，未兑現的公共和私人認股權證為
15。每股收益（虧損）
下表計算了本報告所述期間公司每股淨虧損和已發行普通股的加權平均股數（以千計，股票和每股金額除外）：
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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淨虧損 |
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( |
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基本和攤薄後的加權平均已發行普通股 |
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基本和攤薄後的每股淨虧損 |
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( |
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$ |
( |
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由於公司在截至2024年3月31日和2023年3月31日的期間處於虧損狀態，因此基本每股淨虧損與本報告所述期間的攤薄後每股淨虧損相同。
以下證券未包括在攤薄後的已發行股票的計算中，因為其影響將是反稀釋的，或者此類股票的發行取決於期末尚未滿足的某些條件（全股）的滿足：
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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已發行股票期權和限制性股票單位(1) |
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私人認股權證 |
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公開認股權證 |
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Mudrick 可轉換票據的股份 |
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Mudrick Note 認股權證 |
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Mudrick PIK Notes 的股票 |
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總計 |
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
16。區段和地理區域信息
細分信息
運營部門被定義為具有單獨財務信息的實體的組成部分，首席運營決策者（“CODM”）在決定如何向個別細分市場分配資源和評估績效時定期對其進行審查。該公司的首席執行官是公司的CODM。CODM審查合併後的財務信息，以制定運營決策、分配資源和評估財務業績。
因此，公司已確定其運營方式為
地理區域信息
下表按地理區域彙總了公司的長期資產，包括扣除累計折舊後的財產、設備和經營租賃使用權資產：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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美國 |
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歐洲 |
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總計 |
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（參見附註4——按地域分列的公司收入收入）。
17。關聯方交易
默德里克資本管理有限責任公司
2024 年第一季度，傑森·穆德里克先生加入公司董事會。穆德里克先生持有Mudrick Capital Management L.P. 的權益；該公司已為此發行了附註9——應付票據和附註18——後續事件中所述的可轉換債務和應付票據。由於穆德里克先生現在是董事會成員，因此這些交易現在被視為關聯方交易。
18。後續事件
新融資
2024年4月29日，公司和Mudrick Capital Management L.P. 代表由Mudrick Capital Management L.P.（“買方”）管理、贊助或建議的某些基金、投資者、實體或賬户，修訂並重述了第四張A＆R超級票據，以反映本金總額的增加
董事會成員離任和新董事會成員的任命
自 2024 年 4 月 28 日起，傑夫·魯薩科博士離開公司董事會。自 2024 年 5 月 6 日起，尼爾·薩爾維奇先生、蓋斯·謝裏夫先生和尼庫爾·帕特爾先生加入董事會。
沒有其他事件或交易隨後發生的需要承認或披露的事件。
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第 2 項。法力gement 對財務狀況和經營業績的討論和分析.
以下討論和分析提供了我們的管理層認為與評估和理解我們的經營業績和財務狀況相關的信息。本討論和分析應與我們的合併財務報表以及本報告其他地方包含的相關附註和其他財務信息一起閲讀。本討論和分析中包含的某些信息或本報告其他地方列出的某些信息，包括與我們的業務計劃和戰略有關的信息，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。您應閲讀標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明” 和 “風險因素” 的章節，討論前瞻性陳述和可能導致實際業績與以下討論和分析中包含的前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異的重要因素。除非上下文另有要求，否則本 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中提及的 “我們”、“公司” 或 “Getaround” 是指特拉華州的一家公司Getaround, Inc.（“Legacy Getaround”）在2022年業務合併完成之前的業務和運營，以及Getaround在收盤後的業務和運營。
概述
Getaround是一個全球汽車共享市場，由專有技術提供支持，旨在使共享汽車變得簡單、數字化、按需和自動化。我們重新構想了傳統的汽車所有權模式，讓消費者（我們稱之為客人）能夠即時便捷地獲得他們所需的安全、實惠和理想的汽車，同時為供應汽車的車主（我們稱之為我們的東道主）提供潛在的盈利潛力。我們的市場旨在提供完全數字化和非接觸式的體驗，房客無需在租車設施排隊等候，無需手動填寫任何文件，也無需親自與任何人見面以交換鑰匙。自2011年推出以來，我們一直專注於在美國和國際上建立和創新我們的數字汽車共享市場。截至2024年3月31日，我們的平臺為大約210萬獨立訪客提供支持，並在包括美國和歐洲在內的全球8個國家的1,000多個城市擁有約7.5萬輛活躍汽車。
我們認為，預訂和共享汽車應該是一種無摩擦和無憂的體驗。我們專有的基於雲的平臺，我們稱之為 Getaround Connect 雲平臺，它創造了一種數字化體驗，無論是人口密度高還是低密度地區，房客都能輕鬆找到附近的汽車，房東也能與房客共享汽車。迄今為止，我們已經為大約810萬次汽車共享出行提供了便利，我們的房東通過我們的市場獲得了超過5.4億美元的收入。
我們在平臺上建立了廣泛的忠實房東和房客網絡。房東受益於低入場成本、數字化車隊管理以及通過數據分析得出的動態定價算法和優化。訪客受益於易於使用的平臺，可以全天候按小時或每天預訂附近的汽車，以及非接觸式預訂、取車和還車體驗，無需面對面互動。我們利用強大的技術平臺、龐大的網絡以及從旅行中獲取的豐富數據來獲得見解並進行創新，從而為房東和房客提供我們認為更優越的服務。
最近的事態發展
某些高管和高級管理人員離職。 2024 年 3 月，我們積極過渡了執行和領導團隊的一部分。作為過渡的一部分，自2024年3月15日起，西·法希米先生擔任公司首席運營官的任期已結束，自2024年4月28日起，傑夫·魯薩科博士離開我們的董事會。此外，尼爾·薩爾維奇先生、蓋斯·謝裏夫先生和尼庫爾·帕特爾先生自2024年5月6日起加入董事會（見附註18——後續活動）。
紐約州業務。 2024年3月23日，董事會批准了管理層的提議，即從2024年4月1日起暫停我們在紐約州的汽車共享業務，原因是維持2022年頒佈的《紐約點對點（P2P）汽車共享法》（“紐約法案”）要求的保險範圍的成本極高。紐約法案要求Getaround和其他汽車共享提供商維持比租車公司和私家車所有權要求的保險限額高出五十倍的保險限額。預計該公司退出紐約市場將對我們的年化服務收入產生500萬至700萬美元的不利影響，同時我們的年化旅行繳款利潤估計將增加200萬美元。
高管的任命、薪酬安排和高管離職。 2024 年 2 月 26 日，董事會任命愛德華多·伊尼格斯先生為公司首席執行官。關於伊尼格斯先生的任命，公司與伊尼格斯先生簽訂了僱傭協議，其中包括工資、各種獎金條款和股權激勵獎勵對價，其中包括在四年內歸屬的11,100,000美元的期權獎勵，以及額外的76,95萬份期權，該期權將在四年內歸屬，但可能限制歸屬的某些限制。伊尼格斯先生接替了該公司的三位聯合創始人之一山姆·扎伊德先生。
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Mudrick超級優先票據和Mudrick可轉換票據的違約事件。 自2024年2月26日（“任命日期”）起，董事會任命愛德華多·伊尼格斯先生為二類董事（“任命”），任期將在公司截至2023年12月31日的財年年度股東大會上屆滿。任命的結果是，從任命之日到2024年4月28日，董事會成員總數為六名（“董事會規模”），包括每個類別的兩名董事。根據第三張A&R票據（定義見下文）和第四張A&R票據（定義見下文），董事會規模可能構成Mudrick超級優先票據（“違約事件”）下的違約事件。關於違約事件，公司已採取以下補救行動：（i）公司要求修改穆德里克超級優先票據的相關部分，規定董事會共有六名成員，包括每類兩名董事；（ii）公司已要求穆德里克對董事會產生的穆德里克超級優先票據下的違約事件的豁免（自任命之日起生效）規模；以及（iii）公司已要求持有人豁免（自任命之日起生效）Mudrick超級優先票據下的違約事件觸發的契約相關部分中目前未償還的Mudrick可轉換票據的本金總額佔大多數。自2024年4月29日起，隨着第五張A＆R票據（定義見下文）的發行，Mudrick超級優先票據已經過修訂和重報，以糾正因董事會規模而導致的違約事件。該公司繼續與Mudrick討論所要求的豁免。
Broadspire訴訟的和解。 2024年2月22日，我們同意了公司於2021年3月5日對Broadspire Services, Inc.（“Broadspire”）提起的民事訴訟（Getaround, Inc.訴Broadspire Services, Inc.，案號）的和解條款。CGC-21-590022，以及Broadspire於2021年4月29日在加利福尼亞州舊金山市縣高等法院對公司提起的相關交叉申訴，以及2024年3月14日，Broadspire向公司支付了1500萬美元的和解金，以換取駁回當事方之間與民事訴訟和相關交叉申訴有關的所有索賠和反訴。這筆1500萬美元的和解金，減去向Covington & Burling LLP、公司法律顧問支付的法律服務費用以及法律費用，使向該公司淨支付的款項約為1,030萬美元。
額外融資。 2023年12月11日，公司和Mudrick Capital Management L.P. 代表由Mudrick Capital Management L.P. 或其關聯公司管理、贊助或建議的某些基金、投資者、實體或賬户（“買方”）修訂並重述了此類各方於2023年9月8日簽訂的總額為15,040,685美元的超級優先票據（經不時修訂和重述，“Mudrick超級優先票據”），以反映本金總額增加的18,635,500美元，其中包括最初的15,040,685美元本金金額，截至2023年12月11日的應計利息為594,815美元，以及為公司提供額外資本的額外本金300萬美元（“經修訂和重報的票據”）。
2024年1月12日，公司和買方修訂並重報了經修訂和重報的票據，以反映本金總額的增加為20,880,922美元，其中包括經修訂和重報的票據下最初的18,635,500美元本金、截至2024年1月12日的245,422美元的應計利息以及200萬美元的額外本金（“第二張A＆R票據”）。第二張A＆R票據將於2024年8月7日到期，屆時本金和應計利息的108％將到期，以現金支付，除非提前贖回或回購。
2024年1月19日，公司和買方進一步修訂並重報了第二份A＆R票據，以反映本金總額的增加為23,941,032美元，其中包括第二張A＆R票據下最初的20,880,922美元本金、截至2024年1月19日的60,110美元的應計利息以及為公司提供額外資本的300萬美元額外本金（“第三份 A&R 注意事項”）。第三張A＆R票據自2024年1月19日起按月應計利息，年利率為15.00％，違約事件發生時和持續期間（定義見第三份A＆R票據），利率將提高2.00％。第三份A＆R票據是根據2024年1月19日經修訂和重述的增量認購協議（“A＆R增量認購協議”）發行的，該協議由買方與公司及公司某些子公司擔保人之間簽發。第三份A＆R票據允許公司要求買方根據第三張A＆R票據額外購買總額不超過15,000,000美元的本金，但須遵守某些條件。第三張A＆R票據將於2026年8月7日到期，屆時本金和應計利息的108％將到期，以現金支付，除非提前贖回或回購。
2024年2月7日，公司和買方修訂並重報了第三張A＆R票據，以反映本金總額的增加為40,303,393美元，其中包括第三張A＆R票據下最初的23,941,032美元本金、截至2024年2月7日的189,940美元的應計利息以及16,172,421美元的額外本金（“第四期A＆R” R 注意”）。第四張A＆R票據根據A＆R增量認購協議發行，將於2026年8月7日到期，屆時本金和應計利息的108％將到期，以現金支付，除非提前贖回或回購。
2024年4月29日，公司和買方進一步修訂並重報了第四張A＆R票據，以反映本金總額的增加為61,677,504美元，其中包括第四張A＆R票據下最初的40,303,393美元本金、截至2024年4月29日的1,374,110.55美元的應計利息以及20,000,000美元的額外本金（“第五張”A&R 注意事項”）。第五張A＆R票據是根據2024年4月29日第二份經修訂和重述的增量認購協議發行的，
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正如我們在2024年5月1日向美國證券交易委員會提交的表格8-K的最新報告（“第二份A＆R增量認購協議”）中所述，並將於2026年8月7日到期，屆時本金和應計利息的108％將到期，以現金支付，除非提前贖回或回購。
Mudrick超級優先票據是公司的優先擔保債務，由其某些子公司提供擔保，並由由公司及其子公司擔保人幾乎所有資產組成的抵押品作為擔保。除有限的例外情況外，Mudrick超級優先票據將優先於公司所有未償債務和未來債務，包括公司未償還的可轉換票據。
公司可以在到期日之前的任何時候預付Mudrick超級優先票據，除以下例外情況外，必須使用公司或其任何子公司任何出售或類似處置的淨收益的100％預付票據餘額。在公司的選舉中，上述強制性預付款不適用於公司收到的與上述出售或類似處置相關的前1,000萬美元淨收益。
持續關注。從成立到2024年3月31日，我們已經蒙受了累計虧損，預計在可預見的將來還會蒙受更多損失。我們在當前現金和現金等價物資源之外為運營和資本支出提供資金的能力將取決於我們從經營活動中產生現金的能力，這取決於未來的經營業績以及總體經濟、金融、競爭、立法、監管和其他條件，其中一些條件可能超出我們的控制範圍。我們預計，隨着我們繼續開發和推廣我們的平臺以及在全球範圍內拓展市場，在可預見的將來，營業虧損和負現金流將持續下去。我們未來的資本需求取決於許多因素，包括我們支持業務增長、應對商業機會、挑戰或不可預見情況的需求或其他原因的需求。因此，如果我們目前的現金流不足以實現或維持正現金流，我們將需要尋求額外的股權或債務融資。如果需要外部來源的額外融資，我們可能無法以我們可接受的條件籌集資金，或者根本無法籌集資金。如果我們無法在需要時籌集額外資金，我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。這些事項使人們對公司在財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。
我們的收入模式
我們經營汽車共享市場，通過向房客收取的費用以及向房東收取的訂閲來獲得收入。在任何時期，我們的收入的很大一部分都依賴於大量的Powerhosts，我們將Powerhost定義為在市場上擁有三輛或更多活躍汽車的任何房東。Getaround 利用我們在平臺上行駛的數億英里的大量聯網汽車數據存儲庫，在平臺上動態為行程、市場和乘客的風險進行定價。
我們的定價系統旨在通過平衡供需信息並利用依賴於多種交易屬性（例如行程長度和地點）的動態定價功能來優化每筆交易的價值。動態定價功能的使用因地而異，因為適用於不同地區的策略略有不同。在某些地區，所有定價都是按每次行程動態定價的，並因一天中的時間、一週中的某一天、車輛詳情、地理位置、歷史需求和供應水平等因素而異。房東通過設置車輛的最低每日費率以及其他輸入（例如最短行程時長）來控制該車型的定價。在其他地區，房東可以選擇使用我們的定價系統動態設定車輛價格，或者更具體地説，直接控制每日價格。如果他們選擇自己設定每日價格，系統仍會根據與我們的全動態模型類似的一組屬性和歷史數據，提供個性化的定價建議。通過這些流程，我們向乘客收取的預訂車輛使用費，或 “行程價格” 以及向乘客收取的某些相關費用或 “行程相關費用”，都可以動態設定。我們的定價系統還允許任何地區的房東根據當地供需動態調整旅行價格，從而顯著提高收入收益，而旅行相關費用，例如預訂費和可選保障計劃，則由我們的定價系統控制，該定價系統基於確定旅行風險狀況的模型，根據多種風險因素，例如交貨時間、旅行時長和一系列其他因素。在某些情況下，旅行相關費用的價格將抵消風險較高的旅行給平臺帶來的預期成本增加。此外，我們的動態定價可以通過激勵房客預訂長途旅行，從而提高平均訂單價值和相關服務收入以及房東收入，從而提高收入收益。
我們向房東收取的訂閲因地域而異，通常包括用於訪問我們的聯網汽車技術的互聯訂閲，還可能包括停車訂閲。向房東收取的費用與預訂活動無關。
在我們的雙向市場中預訂的行程的創收部分包括：
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因此，根據我們的模式，我們的收入包括向房東收取的佣金和100％的旅行相關費用，後者不包括可能轉給房東的報銷。
下表顯示了説明性預訂行程的組成部分，該行程通常少於一天。下表中的總預訂價值和淨市場價值不包括向房東收取的訂閲費用，也不包括向房東和房客支付的激勵和退款導致的收入減少。參見標題為 “—” 的部分關鍵業務指標” 和 “—非公認會計準則財務指標” 以下是有關這些指標計算的更多信息。為了説明起見，我們列出了一個常見的雜費補償細列項目和一個地方銷售税示例（我們在某些司法管轄區徵收並匯給地方當局）。
説明性旅行示例
客人 |
|
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|
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行程價格（動態） |
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$ |
100.00 |
|
另外：旅行相關費用（包括基於風險的費用） |
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25.00 |
|
另外：房東補償 |
|
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5.00 |
|
另外：税費（視情況而定，直接） |
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7.50 |
|
總計（總預訂價值） |
|
$ |
137.50 |
|
|
|
|
|
|
主持人 |
|
|
|
|
行程價格（動態） |
|
$ |
100.00 |
|
另外：房東補償 |
|
|
5.00 |
|
減去：支付給 Getaround 的佣金 |
|
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(40.00 |
) |
總計 |
|
$ |
65.00 |
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|
|
|
|
|
四處走動 |
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|
|
向 Getaround 支付的佣金 |
|
$ |
40.00 |
|
另外：旅行相關費用（包括基於風險的費用） |
|
|
25.00 |
|
總計（市場淨值） |
|
$ |
65.00 |
|
運營結果的組成部分
總收入
我們有三個收入來源：汽車共享收入、Connect訂閲收入和停車收入。
我們幾乎所有的收入都來自連接房東和客人的點對點汽車共享市場平臺。我們將該收入來源稱為 “汽車共享收入”。汽車共享收入來自於通過我們的平臺以雙方商定的費率向房東預訂和租用車輛的房客的行程預訂和其他旅行費用。在歐洲境內，我們是預訂過程中向客人出售第三方車輛保險的中介機構。我們收取象徵性金額的費用，以換取成為銷售交易的中介機構。鑑於我們充當房東和房客之間安排的中介機構，汽車共享收入在列報時扣除了應付給房東的款項。
我們通過主機訂閲使用安裝在某些汽車中的物聯網硬件設備（包括Getaround Connect物聯網設備）來獲得額外收入。我們將該收入流稱為 “Connect 訂閲收入”。
汽車共享收入和Connect訂閲收入在我們的合併財務報表中合併為 “服務收入” 列報。汽車共享收入幾乎佔我們所有的服務收入，因為在本報告所述期間，Connect訂閲收入並不大。
29
我們的服務收入同期波動的主要驅動因素是我們的定向收入管理工作，例如有意調整定價和可用性優化，並在較小程度上是市場上汽車相對組合的變化、某個時間點特定客户用例（例如度假旅行和當地旅行）的相對組合、北美和歐洲不同城市的規模、外幣匯率以及對汽車進行的本地定價優化我們以每輛車和每次行程為基礎動態定價系統。
我們還通過按月向房東轉租專用停車位來創造收入。我們將該收入來源稱為 “停車收入”，並在合併財務報表中將其列為 “租賃收入”。
我們的總收入是在扣除激勵措施和退款後列報的。有關收入確認政策的更多詳細信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告（“年度報告”）中包含的合併財務報表附註2 —重要會計政策摘要。
成本和開支
收入成本（不包括折舊和攤銷）
收入成本包括付款處理費、服務器託管費用以及與運營我們的平臺相關的退款。收入成本（不包括攤銷和折舊）包含與房東和房客通過公司市場平臺實現交易直接相關且必需的成本，但不包括其平臺技術的攤銷。收入成本不包括折舊和攤銷。收入成本（不包括折舊和攤銷）每年在總收入中所佔的百分比可能會有所不同，具體取決於我們市場上的預訂活動。
銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括在線數字廣告、品牌廣告、户外和户外廣告、市場研究、代理費用、貿易展覽和其他活動、公共關係以及銷售隊伍和營銷團隊的薪酬和相關人員成本。我們預計，在可預見的將來，我們的銷售和營銷費用佔淨收入的百分比將因時期而異。
運營和支持
運營和支持費用主要包括差旅支持費用、運營人員的薪酬和相關費用、駕駛執照和身份檢查、停車位租賃費用、入職費用和其他運營成本。旅行支持費用包括汽車保險、保險索賠支持和客户關係費用。
我們預計，在可預見的將來，我們的運營和支持成本將繼續增加，以至於我們的關鍵業務指標將繼續增長。運營和支持費用佔總收入的百分比每年可能有所不同。
技術和產品開發
技術和產品開發費用主要包括原型、產品測試和測試設備，以及與開發、測試和維護我們的軟件、硬件和用户體驗相關的薪酬和相關人員成本。我們預計，在可預見的將來，我們的技術和產品開發費用佔總收入的百分比將因時期而異。
一般和行政
一般和管理費用主要包括辦公空間和設施、非汽車保險、專業服務、業務工具和訂閲、壞賬和薪酬以及我們管理團隊的相關人員成本。我們預計，在短期內，我們的一般和管理費用佔總收入的百分比將有所不同，從長遠來看，佔總收入的百分比將下降。
折舊和攤銷
折舊和攤銷費用包括計算機設備、車輛和車輛設備、辦公傢俱和設備、租賃權益改善和無形資產的相關折舊和攤銷以及長期資產的減值。我們預計，在短期內，我們的折舊和攤銷費用佔總收入的百分比將有所不同，從長遠來看，佔總收入的百分比將下降。
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可轉換本票和應付票據公允價值調整
Getaround發行的某些債務工具在我們的資產負債表上按公允價值記賬。這些工具公允價值的變化反映在我們的經營業績中。可轉換本票公允價值調整包括在每個報告期末將我們的可轉換本票標記為公允市場價值而產生的未實現收益和虧損。我們將繼續確認此類工具公允價值的變化，直到每種相應工具被行使、償還或符合股票分類資格。有關按公允價值計量和公允價值計量的證券的更多信息，請參閲此處所含合併財務報表附註3——公允價值計量。
認股權證責任公允價值調整
出於會計目的，Getaround發行的某些認股權證被視為負債，因此在我們的資產負債表上按公允價值記賬。這些負債公允價值的變化反映在我們的經營業績中。認股權證負債公允價值調整包括在每個報告期末將我們的責任分類認股權證標記為公允市場價值而產生的未實現收益和虧損。在每份認股權證行使、到期或符合股票分類資格之前，我們將繼續確認此類認股權證公允價值的變化。有關按公允價值計量和公允價值計量的證券的更多信息，請參閲此處包含的合併財務報表附註3——公允價值計量。
利息支出，淨額
利息支出與我們的未償債務有關，包括債務折扣的攤銷和發行成本。
其他收入（支出），淨額
其他收入（支出），淨額由與Getaround的運營沒有直接關係的各種單獨的非實質性項目組成。
所得税支出（福利）
所得税支出（收益）主要包括我們開展業務的某些外國和州司法管轄區的所得税。我們維持美國遞延所得税資產的全額估值補貼，因為我們得出的結論是，遞延所得税資產很可能無法變現。
31
運營結果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較
下述經營業績應與本10-Q表季度報告中其他地方包含的未經審計的中期合併財務報表和相關附註一起審查。
下表彙總了我們在列報的每個時期的合併運營報表和綜合虧損：
（以千計） |
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截至2024年3月31日的三個月 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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||
服務收入 |
|
$ |
16,806 |
|
|
$ |
11,199 |
|
租賃收入 |
|
|
350 |
|
|
|
321 |
|
總收入 |
|
$ |
17,156 |
|
|
$ |
11,520 |
|
成本和開支 |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）： |
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|
|
|
|
|
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服務 |
|
$ |
1,916 |
|
|
$ |
1,345 |
|
租賃 |
|
|
40 |
|
|
|
39 |
|
銷售和營銷 |
|
|
3,232 |
|
|
|
3,640 |
|
運營和支持 |
|
|
14,610 |
|
|
|
12,102 |
|
技術和產品開發 |
|
|
4,119 |
|
|
|
3,839 |
|
一般和行政 |
|
|
13,949 |
|
|
|
14,368 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
3,873 |
|
|
|
2,482 |
|
總運營費用 |
|
$ |
41,739 |
|
|
$ |
37,815 |
|
運營損失 |
|
$ |
(24,583 |
) |
|
$ |
(26,295 |
) |
其他收入（支出） |
|
|
|
|
|
|
||
可轉換本票和應付票據公允價值調整 |
|
|
(17,381 |
) |
|
|
2,920 |
|
認股權證責任公允價值調整 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(11 |
) |
利息收入（支出），淨額 |
|
|
(95 |
) |
|
|
206 |
|
其他收入，淨額 |
|
|
11,151 |
|
|
|
210 |
|
其他收入總額（支出） |
|
$ |
(6,331 |
) |
|
$ |
3,325 |
|
所得税補助金前的虧損 |
|
|
(30,914 |
) |
|
|
(22,970 |
) |
所得税支出（福利） |
|
|
51 |
|
|
|
(171 |
) |
淨虧損 |
|
$ |
(30,965 |
) |
|
$ |
(22,799 |
) |
可轉換工具負債公允價值的變化 |
|
|
(353 |
) |
|
|
— |
|
外幣折算（虧損）收益 |
|
|
(2,311 |
) |
|
|
821 |
|
綜合損失 |
|
$ |
(33,629 |
) |
|
$ |
(21,978 |
) |
32
下表列出了我們合併運營報表和每個時期的綜合虧損佔總收入的百分比列報的組成部分：
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
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||
服務收入 |
|
|
98 |
% |
|
|
97 |
% |
租賃收入 |
|
|
2 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
成本和開支 |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）： |
|
|
|
|
|
|
||
服務 |
|
|
11 |
% |
|
|
12 |
% |
租賃 |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
銷售和營銷 |
|
|
19 |
% |
|
|
32 |
% |
運營和支持 |
|
|
85 |
% |
|
|
105 |
% |
技術和產品開發 |
|
|
24 |
% |
|
|
33 |
% |
一般和行政 |
|
|
81 |
% |
|
|
125 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
23 |
% |
|
|
22 |
% |
總運營費用 |
|
|
243 |
% |
|
|
328 |
% |
運營損失 |
|
|
(143 |
)% |
|
|
(228 |
)% |
其他收入（支出） |
|
|
|
|
|
|
||
可轉換本票和應付票據的公允價值 |
|
|
(101 |
)% |
|
|
25 |
% |
認股權證責任公允價值調整 |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
利息收入（支出），淨額 |
|
|
(1 |
)% |
|
|
2 |
% |
其他收入，淨額 |
|
|
65 |
% |
|
|
2 |
% |
其他收入總額（支出） |
|
|
(37 |
)% |
|
|
29 |
% |
所得税補助金前的虧損 |
|
|
(180 |
)% |
|
|
(199 |
)% |
所得税支出（福利） |
|
|
— |
% |
|
|
(1 |
)% |
淨虧損 |
|
|
(180 |
)% |
|
|
(198 |
)% |
可轉換工具負債公允價值的變化 |
|
|
(2 |
)% |
|
|
— |
% |
外幣折算（虧損）收益 |
|
|
(13 |
)% |
|
|
7 |
% |
綜合損失 |
|
|
(196 |
)% |
|
|
(191 |
)% |
總收入
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
服務收入 |
|
$ |
16,806 |
|
|
$ |
11,199 |
|
|
$ |
5,607 |
|
|
|
50 |
% |
租賃收入 |
|
|
350 |
|
|
|
321 |
|
|
|
29 |
|
|
|
9 |
% |
總收入 |
|
$ |
17,156 |
|
|
$ |
11,520 |
|
|
$ |
5,636 |
|
|
|
49 |
% |
在截至2024年3月31日的三個月中，該公司的總收入與截至2023年3月31日的三個月相比增長了560萬美元，增長了49％。這一變化主要是由2023年5月收購HyreCar Inc.的資產（“2023年業務合併”）產生的660萬美元增量收入所推動的，但部分被該公司認為由於我們的Getaround TrustScore推出而導致的美國汽車共享業務收入減少的一次性影響所致，從而抑制了風險較高的客户在我們的市場上預訂旅行。此外，整體風險和定價策略的改善導致我們的每次旅行的總預訂價值（“GBV”）增加。
服務收入增長了560萬美元，增長了50％，這主要是由2023年業務合併產生的660萬美元的增量服務收入所推動的，但部分被我們的Getaround TrustScore推出所推動的美國汽車共享業務收入減少的影響所抵消，這抑制了風險較高的客户在我們的市場上預訂旅行。此外，我們的整體風險和定價策略改善導致每次旅行的GBV增加。此外，我們將吸引新客户（服務收入的反收入部分）的激勵措施減少了20萬美元。有關GBV的討論，請參閲下面的 “關鍵業務指標”。
33
租賃收入增加了29,000美元，增長了9％，這主要是由於房東提高了停車提供商市場中停車位的利用率，這增加了產生租賃收入的停車位總數。
收入成本（不包括折舊和攤銷）
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
服務 |
|
$ |
1,916 |
|
|
$ |
1,345 |
|
|
$ |
571 |
|
|
|
42 |
% |
租賃 |
|
|
40 |
|
|
|
39 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
% |
總收入成本 |
|
$ |
1,956 |
|
|
$ |
1,384 |
|
|
$ |
572 |
|
|
|
41 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
11 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月，總收入成本（不包括折舊和攤銷）增加了60萬美元，增長了41％。收入成本因交易價格和數量而異，這會影響交易處理費，也取決於我們平臺上影響託管費用的整體平臺流量，包括研發活動。總體增長主要歸因於我們與2023年5月收購HyreCar Inc.資產相關的業務擴大。
銷售和營銷
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
銷售和營銷 |
|
$ |
3,232 |
|
|
$ |
3,640 |
|
|
$ |
(408 |
) |
|
|
(11 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
19 |
% |
|
|
32 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的銷售和營銷費用減少了40萬美元，下降了11％。減少的主要原因是，根據我們以成本控制為導向的運營戰略，廣告和相關費用減少了10萬美元，以及由於我們將重點從增長轉移到改善現有平臺用户羣內的單位經濟效益，薪酬支出減少了30萬美元。
運營和支持
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
運營和支持 |
|
$ |
14,610 |
|
|
$ |
12,102 |
|
|
$ |
2,508 |
|
|
|
21 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
85 |
% |
|
|
105 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月中，運營和支持費用增加了250萬美元，增長了21％。這一增長主要歸因於保險和索賠費用淨增290萬美元，這主要是由2023年業務合併導致的360萬美元的增量保險和索賠費用所致，我們在該合併中收購了HyreCar Inc.的幾乎所有資產。這一增長被Getaround TrustScore推動的運營和支持成本改善部分抵消。此外，拖車和路邊援助費用減少的30萬美元以及薪酬支出淨減少的30萬美元部分抵消了總體增長，這主要是由我們在2023年全年生效的削減所節省的部分被其他薪酬支出增加的130萬美元所抵消，這主要是由收購HyreCar Inc.的主要原因是收購了HyreCar Inc.的關鍵員工。
技術和產品開發
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
技術和產品開發 |
|
$ |
4,119 |
|
|
$ |
3,839 |
|
|
$ |
280 |
|
|
|
7 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
24 |
% |
|
|
33 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月，技術和產品開發成本增加了30萬美元，增長了7％。這一增長是由薪酬支出的增加所推動的，這主要是由於股票薪酬增加了50萬美元。
34
一般和行政
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般和行政 |
|
$ |
13,949 |
|
|
$ |
14,368 |
|
|
$ |
(419 |
) |
|
|
(3 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
81 |
% |
|
|
125 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月中，一般和管理費用減少了40萬美元，下降了3％。下降的主要原因是辦公租金、招聘、差旅和保險費用合計減少了80萬美元，壞賬減少了90萬美元，這要歸因於我們通過部署Getaround TrustScore改善了風險和定價策略，但部分被薪酬支出淨增加110萬美元所抵消，這主要是由最近高管團隊重組導致的遣散費增加170萬美元、股票薪酬增加30萬美元以及股票薪酬增加30萬美元所推動的就像增加員工人數一樣2023年業務合併的結果，部分被2023年全年執行的削減所節省的費用所抵消。
折舊和攤銷
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
折舊和攤銷 |
|
$ |
3,873 |
|
|
$ |
2,482 |
|
|
$ |
1,391 |
|
|
|
56 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
23 |
% |
|
|
22 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的折舊和攤銷費用增加了140萬美元，增長了56％。增長主要是由2023年業務合併中與新收購的無形資產相關的攤銷費用增加所推動的。
可轉換本票和應付票據公允價值調整
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
可轉換本票和應付票據公允價值調整 |
|
$ |
(17,381 |
) |
|
$ |
2,920 |
|
|
$ |
(20,301 |
) |
|
|
(695 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
(101 |
)% |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
我們選擇按公允價值計提部分可轉換債務，並將繼續這樣做，這有時會使此類債務受到公允價值的重大波動。在未償可轉換本票和證券的公允價值發生變化之後，截至2024年3月31日的三個月，與截至2023年3月31日的三個月相比，可轉換本票和應付票據的公允價值調整增加了2,030萬美元，漲幅為695％。有關標的證券公允估值的更多詳細信息，請參閲本文件其他地方包含的合併財務報表附註3——公允價值計量。
認股權證責任公允價值調整
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
認股權證責任公允價值調整 |
|
$ |
(6 |
) |
|
$ |
(11 |
) |
|
$ |
5 |
|
|
|
(45 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
(0 |
)% |
|
|
(0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月中，認股權證負債公允價值調整增加了5,000美元，漲幅為45％。認股權證負債公允價值的變化隨標的證券公允價值的變化而波動。有關標的認股權證公允估值的更多詳細信息，請參閲本文件中包含的合併財務報表的附註3——公允價值衡量。
35
利息收入（支出），淨額
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利息收入（支出），淨額 |
|
$ |
(95 |
) |
|
$ |
206 |
|
|
$ |
(301 |
) |
|
|
(146 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
(1 |
)% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月，淨利息收入（支出）變動了30萬美元，增長了146％。這一變化主要是由我們的利息收益現金儲蓄賬户餘額減少所致，這導致本期利息收入減少了20萬美元。
其他收入（支出），淨額
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他收入，淨額 |
|
$ |
11,151 |
|
|
$ |
210 |
|
|
$ |
10,941 |
|
|
|
5210 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
65 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月，其他收入（支出）淨變動1,090萬美元，增幅為5210％。如本文 “最新發展” 部分所述，這一變化主要是由於Broadspire和解協議帶來了1,080萬美元的收益。1500萬美元的和解付款，減去向公司法律顧問支付的法律服務費用以及其他法律費用，導致向我們支付的淨現金為1,030萬美元，確認的其他收入為1,080萬美元。
所得税支出（福利）
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税支出（福利） |
|
$ |
51 |
|
|
$ |
(171 |
) |
|
$ |
222 |
|
|
|
(130 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
0 |
% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月，所得税支出（福利）增加了20萬美元，增長了130％。這一變化主要歸因於我們的國際業務。
分部和地域運營業績
我們將業務視為一個運營細分市場並進行運營。有關這一決定的更多詳情，請參閲本報告其他部分所列合併財務報表附註16 — 分部和地理區域信息。
關鍵業務指標
我們使用以下關鍵業務指標來衡量我們的業績，確定與我們的業務相關的趨勢，制定財務預測和運營計劃，並做出戰略決策。作為市場平臺，我們有兩個主要的關鍵業務指標：總預訂價值和行程。
總預訂價值
總預訂價值（“GBV”）代表一段時間內我們平臺上所有服務交易的美元價值，向房客和房東收費，扣除取消後的金額。這包括所有創收活動產生的交易費用，包括扣除租賃收入後的所有轉賬費用和税款。因此，我們認為GBV是衡量我們市場規模的關鍵指標。GBV的增長反映了我們在平臺上吸引和留住房客和房東的能力。
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
總預訂價值 |
|
$ |
44,928 |
|
|
$ |
31,914 |
|
在截至2024年3月31日的三個月中，GBV總額為4,490萬美元，比上年同期增加了1,300萬美元，增長了41％，這主要歸因於2023年業務合併和收入管理的改善帶來了1,240萬美元的GBV增量，這使每次旅行的GBV有所增加，但部分被暫時的GBV所抵消
36
收入減少是由我們的Getaround TrustScore的推出所推動的，它減少了租用時間，相應地減少了信任度較低、風險較高的客人產生的GBV，如上文總收入中所述。
旅行
行程是衡量我們市場中單位交易的指標，是影響我們服務收入的關鍵變量之一。行程是指在此期間結束的未取消的獨特預訂的數量，減去佔租賃收入的行程。旅行代表我們平臺上的單一交易單位。我們預計，隨着我們吸引潛在訪客加入該平臺，以及現有訪客羣體在我們平臺上的活動增加，旅行數量將增加。
|
|
截至3月31日的三個月 |
||
（以千計） |
|
2024 |
|
2023 |
旅行 |
|
202 |
|
196 |
在截至2024年3月31日的三個月中，我們為202,000次旅行提供了便利，比去年同期的196,000次旅行增加了六千次，增長了3％。Trips的總體增長主要歸因於收購HyreCar所產生的旅行。
非公認會計準則財務指標
我們將市場淨值、旅行繳款利潤、旅行繳款利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤（均為非公認會計準則財務指標）與公認會計原則指標結合起來作為我們業績總體評估的一部分，包括編制年度運營預算和季度預測，評估業務戰略的有效性，並就我們的財務業績與Getaround董事會進行溝通。我們對這些非公認會計準則財務指標的定義可能與其他公司使用的定義不同，因此可比性可能受到限制。此外，其他公司不得發佈這些或類似的財務指標。此外，這些財務措施有一定的侷限性，因為它們不包括我們的合併運營報表中反映的某些開支的影響，這些費用是經營業務所必需的。此外，NMV的侷限性在於，它是我們為內部目的定義的一項衡量標準，可能是我們獨一無二的，因此可能無法增強我們的業績與業內其他具有類似安排但對費用和佣金的影響不同的公司的可比性。因此，應將這些非公認會計準則財務指標視為對根據公認會計原則編制的財務指標的補充，而不是替代或孤立地看待這些財務指標。
我們通過提供每項非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標的對賬來彌補這些限制。我們鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務信息，不要依賴任何單一的財務指標，並將非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標結合起來查看。
市場淨價值
淨市場價值（“NMV”）代表我們平臺上所有交易的美元價值，在一段時間內向房客和房東收費，扣除取消訂單、房東收入、激勵措施和轉賬後，向房客和房東收費。NMV不代表我們獲得的收入，也不能替代服務收入，服務收入包括根據公認會計原則記錄的汽車共享收入和Connect訂閲收入。我們認為，淨資產淨值是衡量我們經營業績的有意義的指標，因為我們增加淨資產價值的能力與我們增加總收入的能力密切相關。管理層使用NMV作為補充信息來評估我們平臺上對服務收入做出貢獻的交易的全球美元價值，瞭解我們的業務並做出運營決策，因為由於會計處理以及向客人收取旅行保險相關費用的合同差異，服務收入本身無法在不同地區進行比較。雖然在美國產生的收入包括向客人開具賬單並根據公認會計原則確認為服務收入的保險金額，但世界其他地區產生的收入不包括客人通過我們的市場直接與我們的保險合作伙伴簽訂合同的金額。
下表顯示了與最具可比性的GAAP衡量標準（服務收入）在所列期間的NMV的對賬情況：
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
服務收入 |
|
$ |
16,806 |
|
|
$ |
11,199 |
|
另外：歐盟保險份額1 |
|
|
5,040 |
|
|
|
4,308 |
|
市場淨價值 |
|
$ |
21,846 |
|
|
$ |
15,507 |
|
37
在截至2024年3月31日的三個月中，淨資產淨值為2180萬美元，較去年同期的1,550萬美元增加了630萬美元，增長了41％。這一變化主要是由歐洲保險銷售額增加70萬美元和服務收入增長560萬美元推動的，第2項的其他部分對此進行了討論。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
差旅繳款利潤和差旅繳款利潤率
旅行繳費利潤定義為我們的服務收入毛利，經調整後：（i）服務成本收入、攤銷和折舊；（ii）旅行支持成本，包括汽車保險費用、索賠支持和客户關係成本。我們將差旅繳款利潤定義為行程繳費利潤除以報告期內確認的服務收入。我們認為，這些指標是衡量我們實現盈利能力以及隨着時間的推移維持或提高盈利能力的主要指標。旅行繳款利潤和差旅繳款利潤率是我們用來了解和評估運營業績和趨勢的衡量標準。從歷史上看，隨着服務收入的增加，旅行繳費利潤率和旅行繳款利潤率在同一時期內普遍有所增加，而在計算旅行繳款利潤時考慮的成本佔總收入的百分比有所下降。隨着我們繼續擴大業務，這些趨勢在未來可能會有所不同。
下表顯示了根據最具可比性的公認會計原則衡量標準，即服務收入毛利潤，對所列時期的差旅繳款利潤的對賬情況：
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
服務收入毛利 |
|
$ |
13,886 |
|
|
$ |
9,033 |
|
來自服務收入的毛利率 |
|
|
83 |
% |
|
|
81 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
另外：服務成本收入、攤銷和折舊 |
|
|
1,004 |
|
|
|
821 |
|
減去：旅行支持費用 |
|
|
(8,136 |
) |
|
|
(4,975 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
旅行貢獻利潤 |
|
|
6,754 |
|
|
|
4,879 |
|
差旅繳費差額 |
|
|
40 |
% |
|
|
44 |
% |
我們的服務收入毛利潤計算方法如下：
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
服務收入 |
|
$ |
16,806 |
|
|
$ |
11,199 |
|
減去：扣除攤銷後的服務成本收入，以及 |
|
|
(1,916 |
) |
|
|
(1,345 |
) |
減去：服務成本收入、攤銷和折舊 |
|
|
(1,004 |
) |
|
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(821 |
) |
|
|
|
|
|
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服務收入毛利 |
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$ |
13,886 |
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$ |
9,033 |
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來自服務收入的毛利率 |
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83 |
% |
|
|
81 |
% |
在截至2024年3月31日的三個月中，旅行繳款利潤為680萬美元，比去年同期增加了190萬美元，增長了38％。這一變化歸因於服務收入毛利增長了480萬美元，部分被旅行支持成本淨增加的320萬美元和服務成本收入的20萬美元增長所抵消，這主要是由2023年業務合併產生的增量運營成本推動的。Getaround TrustScore的有益影響部分抵消了旅行支持成本的增加。
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的旅行繳款利潤率為40％，低於去年同期44％的旅行繳款利潤率。我們的旅行繳款利潤率的減少主要歸因於旅行支持成本的增加。
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為經以下因素調整後的淨收益：（i）按公允價值計價的工具的公允價值調整；（ii）利息收入（支出）和其他收益（支出）；（iii）所得税準備金；（iv）折舊和攤銷；（v）股票薪酬支出；（vi）確定在正常業務範圍之外產生的某些費用，包括某些重組費用。調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們用來評估業務經營業績和運營槓桿率的關鍵績效指標。由於調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於在更一致的基礎上對我們的歷史經營業績進行內部比較，因此我們將該指標用於業務規劃目的。因此，我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤可提供
38
有助於投資者和其他人以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。調整後息税折舊攤銷前利潤計算中未包括的項目要麼本質上是非現金的，要麼不是由經常性經營的核心業績驅動的，因此不可預測或反覆出現，這使得與前一時期和競爭對手進行比較的意義不大。
下表顯示了本報告所述期間調整後息税折舊攤銷前利潤與最具可比性的GAAP指標 “淨虧損” 的對賬情況：
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計） |
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2024 |
|
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2023 |
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淨虧損 |
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$ |
(30,965 |
) |
|
$ |
(22,799 |
) |
另外：認股權證負債、可轉換本票和證券 |
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17,387 |
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(2,909 |
) |
加：利息和其他收入（支出），淨額 |
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(11,056 |
) |
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(416 |
) |
減去：所得税條款 |
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51 |
|
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(171 |
) |
加：折舊和攤銷 |
|
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3,873 |
|
|
|
2,482 |
|
另外：基於股票的薪酬 |
|
|
3,299 |
|
|
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3,565 |
|
另外：在正常業務過程中未產生的費用 |
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2,129 |
|
|
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392 |
|
調整後 EBITDA |
|
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(15,282 |
) |
|
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(19,856 |
) |
對於 截至2024年3月31日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為虧損1,530萬美元，較上年同期的1,990萬美元虧損增加了460萬美元，增長了23％，這主要是由於營銷費用減少所致。
流動性和資本資源
歷史上，我們的主要流動性來源包括融資活動產生的現金。截至2024年3月31日，我們的主要流動性來源是2,450萬美元的現金及現金等價物。
從成立到2024年3月31日，我們已經蒙受了累計虧損，預計在可預見的將來還會蒙受更多損失。我們在當前現金、現金等價物和有價證券資源之外為運營和資本支出提供資金的能力將取決於我們從經營活動中產生現金的能力，這取決於未來的經營業績以及總體經濟、金融、競爭、立法、監管和其他條件，其中一些條件可能超出我們的控制範圍。我們預計，隨着我們繼續開發和推廣我們的平臺以及在全球範圍內拓展市場，在可預見的將來，營業虧損和負現金流將持續下去。我們未來的資本需求取決於許多因素，包括我們支持業務增長、應對商業機會、挑戰或不可預見的情況或其他原因的需求。因此，如果我們目前的現金流不足以實現或維持正現金流，我們將需要尋求額外的股權或債務融資。如果需要外部來源的額外融資，我們可能無法以我們可接受的條件籌集資金，或者根本無法籌集資金。如果我們無法在需要時籌集額外資金，我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。這些事項使人們對公司在財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。
現金流
下表顯示了所示期間的彙總現金流量信息：
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計） |
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2024 |
|
|
2023 |
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提供的淨現金（用於）： |
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|
|
|
|
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||
經營活動 |
|
$ |
(11,131 |
) |
|
$ |
(21,576 |
) |
投資活動 |
|
|
(899 |
) |
|
|
(1,651 |
) |
籌資活動 |
|
|
21,180 |
|
|
|
(363 |
) |
現金淨增加（減少） |
|
|
9,150 |
|
|
|
(23,590 |
) |
外幣折算對現金、現金等價物的影響 |
|
|
(237 |
) |
|
|
232 |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動以及 |
|
$ |
8,913 |
|
|
$ |
(23,358 |
) |
39
運營活動
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，用於經營活動的現金流分別為1,110萬美元和2160萬美元。可比時期之間運營現金流的可比性受到營運資金變化的影響，主要是由以下因素驅動的：（i）銷售量和收款時間，（ii）購買量和付款時間，（iii）由於付款時間不同，匯出代表歐洲保險公司收取的保險費的義務引起的負債波動。
投資活動
在截至2024年3月31日的三個月中，用於投資活動的現金流為90萬美元，其中包括90萬美元的軟件開發投資。
在截至2023年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金為170萬美元，其中包括40萬美元的房地產和設備購買以及130萬美元的資本化軟件。
融資活動
在截至2024年3月31日的三個月中，融資活動提供的淨現金為2,120萬美元，全部由發行穆德里克超級優先票據的收益組成。
截至2023年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金為40萬美元，其中包括償還的40萬美元PGE貸款。
合同義務和承諾
合同義務是我們在正常業務過程中籤訂的某些合同中必須支付的現金金額。下表顯示了我們截至2024年3月31日的合同義務：
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按期到期的付款 |
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（以千計） |
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總計 |
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少於 1 年 |
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1-3 年 |
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3-5 年 |
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超過 |
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長期債務(1) |
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$ |
217,759 |
|
|
$ |
1,306 |
|
|
$ |
41,453 |
|
|
$ |
175,000 |
|
|
$ |
— |
|
經營租賃(2) |
|
|
22,904 |
|
|
|
3,136 |
|
|
|
8,625 |
|
|
|
9,030 |
|
|
|
2,113 |
|
合同義務總額 |
|
$ |
240,663 |
|
|
$ |
4,442 |
|
|
$ |
50,078 |
|
|
$ |
184,030 |
|
|
$ |
2,113 |
|
上表中的合同承諾金額與可執行和具有法律約束力的協議有關。上表不包括我們可以取消但不處以實質性罰款的合同下的義務。
突發事件
我們參與索賠、訴訟、間接税事務和正常業務過程中產生的訴訟。與此類行動相關的法律費用和其他費用按發生時列為支出。當我們確定損失相關事項既可能又可合理估算時，我們會記錄責任準備金。當我們認為損失不太可能但合理可能且可以合理估計時，我們會披露重大突發事件。這些索賠、訴訟和訴訟程序本質上是不可預測的，存在很大的不確定性，其中一些不確定性是我們無法控制的。確定概率和估計金額本質上是不確定的，需要做出大量的判斷、假設和估計。其中許多法律和税收突發事件可能需要數年才能解決。如果這些估計和假設中的任何一項發生變化或被證明不正確，都可能對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響。
關鍵會計政策與估計
財務報表根據公認會計原則編制。這些財務報表的編制要求管理層做出估計和假設，以影響簡明合併財務報表之日報告的資產、負債、收入、支出和相關的意外開支披露金額以及報告期內報告的收入和支出金額。我們會持續評估我們的估計和假設。估算基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的其他各種假設。實際結果可能與這些估計值有所不同。
40
我們認為我們的關鍵會計政策和估計如下：ASC 805下的業務合併會計——業務合併（見附註1——業務性質和列報基礎）；ASC 606下的收入確認——與客户簽訂合同的收入；ASC 718下的股票薪酬——薪酬——股票補償；成本和支出；以及ASC 350無形資產下的商譽和其他無形資產——商譽及其他。有關我們的重要會計政策和估算的描述，請參閲年度報告中包含的合併財務報表附註2-重要會計政策摘要。
我們認為需要估計、假設和判斷的關鍵會計政策對我們的財務狀況影響最大，如下所述。
公允價值測量
我們根據出售資產時獲得的價格來衡量公允價值，或者在計量之日市場參與者之間的有序交易中為轉移負債而支付的價格來衡量公允價值。因此，公允價值可能基於市場參與者在定價資產或負債時使用的假設。我們使用大量不可觀察的輸入來估算某些資產和負債的公允價值。
可轉換可贖回優先股認股權證和普通股認股權證負債以及可轉換本票的公司估值和公允價值計算
在沒有公開交易市場的情況下，在2022年商業合併收盤之前，我們普通股的公允價值由Getaround董事會確定。在批准獎勵的每次會議上，Getaround董事會考慮許多客觀和主觀因素來確定我們普通股的公允價值。考慮的因素包括但不限於：
我們普通股的公允價值是通過期權定價法（“OPM”）確定的，該方法利用收益和市場方法，根據以下情景進行概率加權：（i）完成與特殊目的收購公司的業務合併交易或（ii）保持私有狀態。
在保留私有化情景下使用的估值方法是首先對截至每個報告期末的總權益進行估值來確定的。該價值是使用收入和市場方法確定的，這些方法在估值中權重相等。收益法是通過使用貼現現金流分析來應用的，市場方法是通過使用指導性上市公司倍數來應用的，這些倍數用於在某些情景下對我們的公司進行估值。
在確定與特殊目的收購公司的業務合併交易完成後的價值時，我們使用了與此類特殊目的收購公司的意向書的初步條款。此外，由於意向書賦予股東獲得收益的權利，我們通過使用蒙特卡羅模擬來確定實現收益的可能性及其公允價值，從而確定了與收益相關的每股概率加權價值。
我們的認股權證負債的公允價值是根據以下概率加權平均值估算的：（i）Black-Scholes的計算，以及（ii）在保持私有狀態的情況下根據公司估值OPM計算得出的公允價值。Black-Scholes計算的價值反映了首次公開募股情景中的價值和認股權證的合同期限，後者是根據適用估值可能進行首次公開募股的估計概率進行加權。OPM的價值反映了預期將行使認股權證的替代退出情景中的價值。OPM值是根據適用的估值日期可能發生另類退出事件的估計概率對OPM值進行加權的。
41
用於估算可贖回可轉換優先股和普通股認股權證公允價值的估值模型中不可觀察的重要輸入包括：
在確定Mudrick可轉換票據的公允價值時，該公司使用了蒙特卡羅模擬或基於情景的方法。估值方法使用了隱含的協商折現率和市場收益率因子，這些因素是不可觀察的投入。
任何不可觀察的投入單獨增加或減少都可能導致估計公允價值的實質性增加或減少。將來，根據證據的權重和所使用的估值方法，這些或其他投入可能會對估計的公允價值產生更大的影響。
股票薪酬
我們根據授予當日獎勵的估計公允價值來衡量所有股票支付獎勵的薪酬支出，包括向員工、董事和非僱員發放的股票期權和限制性股票單位。授予的每種股票期權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算的。使用期權定價模型確定授予日公允價值會受到我們估算的普通股公允價值以及對許多其他複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括我們在預期獎勵期限內的預期股價波動率、實際和預計的員工股票期權行使行為、預期獎勵期限的無風險利率和預期的股息。股票薪酬在必要的服務期內以直線方式確認。隨着沒收的發生，這些金額將通過沒收而減少。
最近的會計公告
有關最近發佈的會計公告的信息，請參閲附註2——我們合併財務報表的重要會計政策摘要包括我們的年度10-K表格。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
與年度報告第二部分第7A項中的披露相比，我們的市場風險沒有重大變化。
第 4 項。控制和程序
截至本報告所涉期末，我們的管理層與首席執行官兼首席財務官一起評估了我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，由於年度報告第二部分第9A項所述的財務報告內部控制存在重大缺陷，我們的披露控制和程序自2024年3月31日起未生效。
與年度報告第二部分第9A項中的披露相比，我們的控制和程序沒有重大變化.
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第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關法律訴訟的討論，請參閲本10-Q表中簡明合併財務報表附註的 “附註11：承付款和意外開支”。
第 1A 項。風險因素
我們的業務面臨許多風險和不確定性，包括年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 部分中描述的風險和不確定性，這些風險和不確定性代表了我們在成功實施戰略和業務增長方面面臨的挑戰。您應仔細考慮風險因素以及本10-Q表季度報告中的所有其他信息，包括我們的簡明合併財務報表以及本10-Q表季度報告中其他地方包含的相關附註。“風險因素” 中描述的一種或多種事件或情況的發生，無論是單獨發生還是與其他事件或情況相結合，都可能對我們實現業務合併預期收益的能力產生不利影響，並可能損害我們的業務。
我們的年度報告第一部分第1A項中描述的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
物品 4。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
內幕收養或終止交易安排
報告以下信息以代替表格8-K項下將在5.02（b）和（d）項下報告的信息。
在截至2024年3月31日的財政季度中，我們的董事或高級管理人員都沒有向我們通報這件事
指定執行官離職
Sy Fahimi 在公司的僱傭於 2023 年 3 月 15 日終止。法希米先生是公司的首席運營官，也是公司2023年的指定執行官之一。
新導演
2024年5月6日，董事會一致書面同意，任命尼爾·薩爾瓦奇、尼庫爾·帕特爾和蓋斯·謝裏夫為三類董事（“新董事會成員”）。在任命之前，傑森·穆德里克根據第二份A＆R增量認購協議，以穆德里克資本管理有限責任公司首席投資官的身份指定並推薦新董事會成員作為此類任命的候選人。尚未批准新董事會成員的委員會任務或薪酬條款， 但是，根據第二份A＆R增量訂閲協議的條款，至少有兩名新董事會成員將被任命為薪酬委員會以及提名和公司治理委員會的成員。
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第 6 項。展覽s.
展品編號 |
描述 |
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10.1 |
經修訂和重述的截至2024年1月19日公司與買方之間的增量超級優先票據認購協議（參照註冊人於2024年1月24日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（文件編號：001-40152）附錄10.1納入）. |
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10.1(a) |
2026年8月7日到期的第三次修訂和重述的超級優先有擔保本票表格（參照註冊人於2024年1月24日向美國證券交易委員會提交的8-K表格（文件編號：001-40152）最新報告的附錄10.1（a）納入）. |
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10.2 |
Getaround Operations LLC與愛德華多·伊尼格斯於2024年2月26日簽訂的就業機會信（參照註冊人於2024年2月28日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-40152）附錄10.1合併）. |
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10.3 |
Getaround, Inc. 與 Eduardo Inguez 於 2024 年 2 月 27 日簽訂的賠償協議（參照註冊人於 2024 年 2 月 28 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告（文件編號 001-40152）附錄 10.2 納入）. |
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31.1 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
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31.2 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
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32.1 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
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32.2 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
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101 |
截至2024年3月31日的季度Getaround, Inc.10-Q表季度報告的財務報表，格式為XBRL：（i）未經審計的簡明合併資產負債表，（ii）未經審計的簡明合併運營和綜合虧損報表，（iii）股東權益（赤字）簡明合併報表，（iv）未經審計的簡明合併現金流量表和（v）簡明合併附註財務報表。 |
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104 |
封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
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44
Signatures
根據經修訂的1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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GETAROUND, INC. |
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日期：2024 年 5 月 10 日 |
/s/ 愛德華多·伊尼格斯 |
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姓名：愛德華多·伊尼格斯 |
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職務：首席執行官 （首席執行官） |
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日期：2024 年 5 月 10 日 |
/s/ 湯姆·奧爾德曼 |
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姓名：湯姆·奧爾德曼 |
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職務：首席財務官 |
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45