美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度期間
或者
在過渡期內 到
委員會檔案編號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
|
||
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
|
（美國國税局僱主 證件號） |
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據《交易法》第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
|
交易符號 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
☐ |
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☒ |
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非加速過濾器 |
☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否是《交易法》的空殼公司（定義見第 12b-2 條）。是的 ☐沒有
就像我一樣f 2024 年 5 月 8 日，
VERITONE, INC.
10-Q 表季度報告
2024年3月31日
目錄
關於前瞻性陳述的警示説明 |
|
1 |
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第一部分 |
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財務信息 |
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2 |
第 1 項。 |
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財務報表（未經審計） |
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2 |
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截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表 |
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2 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表和綜合虧損報表 |
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3 |
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截至2024年和2023年3月31日的三個月的簡明合併股東權益表 |
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4 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表 |
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5 |
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|
簡明合併財務報表附註 |
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6 |
第 2 項。 |
|
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
|
25 |
第 3 項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
37 |
第 4 項。 |
|
控制和程序 |
|
37 |
第二部分。 |
|
其他信息 |
|
39 |
第 1 項。 |
|
法律訴訟 |
|
39 |
第 1A 項。 |
|
風險因素 |
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39 |
第 2 項。 |
|
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
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40 |
第 3 項。 |
|
優先證券違約 |
|
40 |
第 4 項。 |
|
礦山安全披露 |
|
41 |
第 5 項。 |
|
其他信息 |
|
41 |
第 6 項。 |
|
展品 |
|
42 |
簽名 |
|
43 |
||
關於 FO 的警示説明有回報的陳述
本10-Q表季度報告包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的某些前瞻性陳述，我們打算使此類前瞻性陳述受由此建立的安全港的約束。本10-Q表季度報告中所有非歷史事實陳述的陳述均為前瞻性陳述。在不限制前述內容概括性的前提下，諸如 “預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“繼續”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“項目”、“尋求”、“應該”、“將” 或類似的表述以及這些表述的否定詞可以識別前瞻性陳述，儘管不是全部前瞻性陳述包含這些識別詞。此類前瞻性陳述包括但不限於任何涉及我們未來財務狀況和經營業績預測、資本需求和融資計劃、競爭地位、行業環境、潛在增長和市場機會、收購計劃和戰略、薪酬計劃、治理結構和政策以及/或普通股價格的陳述。
此處包含的前瞻性陳述代表了我們管理層基於截至本報告發布之日可用信息的當前預期和假設。這些陳述涉及許多已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於：
所有前瞻性陳述必然只是對未來業績的估計，無法保證實際業績不會與預期存在重大差異。您應仔細審查這些風險，以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中描述的其他風險。鑑於此處包含的前瞻性信息固有的重大風險和不確定性，包含此類信息不應被視為我們或任何其他人對將取得此類結果的陳述，並提醒讀者不要過分依賴此類前瞻性信息，這些信息僅代表截至本報告發布之日。
此外，我們在不斷變化的環境中運營。新的風險和不確定性時有出現，我們的管理層無法預測所有風險和不確定性，我們也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致未來的實際業績與任何前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異。
除非法律要求，否則即使將來有新的信息，我們也沒有義務更新任何前瞻性陳述，也沒有義務更新實際業績可能與這些前瞻性陳述中預期的結果存在重大差異的原因。我們用這些警示性陳述來限定所有前瞻性陳述。
1
第一部分財務所有信息
第 1 項。財務口頭聲明
VERITONE, INC.
壓縮合並TED 資產負債表
（以千計，每股和股票數據除外）
（未經審計）
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截至截至 |
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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資產 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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||
應收賬款，淨額 |
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應向客户計費的支出 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、設備和裝修，淨額 |
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無形資產，淨額 |
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善意 |
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長期限制性現金 |
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其他資產 |
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總資產 |
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$ |
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負債和股東權益 |
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應付賬款 |
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$ |
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$ |
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應計媒體付款 |
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客户預付款 |
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遞延收入 |
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高級有擔保定期貸款，流動部分 |
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或有對價，當前 |
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其他應計負債 |
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流動負債總額 |
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可轉換優先票據，非流動 |
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高級有擔保定期貸款，非流動 |
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或有對價，非當期 |
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其他非流動負債 |
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負債總額 |
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股東權益 |
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普通股，面值 $ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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( |
) |
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|
( |
) |
累計其他綜合收益（虧損） |
|
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( |
) |
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股東權益總額 |
|
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|
|
|
||
負債和股東權益總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
VERITONE, INC.
壓縮合並 S運營聲明
和綜合損失
（以千計，每股和股票數據除外）
（未經審計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
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2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
運營費用： |
|
|
|
|
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|
||
收入成本 |
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銷售和營銷 |
|
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|
||
研究和開發 |
|
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|
|
||
一般和行政 |
|
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攤銷 |
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||
運營費用總額 |
|
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|
|
||
運營損失 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
所得税準備金前的虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
（受益）所得税準備金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
每股淨虧損： |
|
|
|
|
|
|
||
基本款和稀釋版 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
已發行股票的加權平均值： |
|
|
|
|
|
|
||
基本款和稀釋版 |
|
|
|
|
|
|
||
綜合損失： |
|
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|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
扣除所得税後的外幣折算（虧損）收益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
綜合損失總額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
VERITONE, INC.
簡明合併報表股東權益
（以千計，股票金額除外）
（未經審計）
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
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|
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|
|
|
|
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|
累積的 |
|
|
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||||||
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額外 |
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|
其他 |
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|
||||||
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|
普通股 |
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付費 |
|
|
累積的 |
|
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全面 |
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|||||||||
|
|
股份 |
|
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金額 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
收入（虧損） |
|
|
總計 |
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截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
根據員工股票計劃發行的普通股 |
|
|
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|
|
— |
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|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
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為員工税和其他預扣的普通股 |
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( |
) |
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— |
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|
|
( |
) |
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— |
|
|
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— |
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( |
) |
與認股權證行使有關而發行的普通股 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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股票薪酬支出 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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淨虧損 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
其他綜合收益 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
|
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截至2023年3月31日的三個月 |
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累積的 |
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額外 |
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|
其他 |
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||||||
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普通股 |
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付費 |
|
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累積的 |
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全面 |
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股份 |
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|
金額 |
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|
資本 |
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赤字 |
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損失 |
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總計 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
|
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$ |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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根據員工股票計劃發行的普通股 |
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— |
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— |
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為僱員税預扣的普通股 |
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( |
) |
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— |
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|
( |
) |
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|
— |
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|
— |
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( |
) |
作為或有對價的一部分發行的普通股 |
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— |
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— |
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— |
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股票薪酬支出 |
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— |
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— |
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— |
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淨虧損 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
其他綜合損失 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
截至2023年3月31日的餘額 |
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
VERITONE, INC.
壓縮合並 S現金流量表
（以千計）
（未經審計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
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來自經營活動的現金流： |
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||
淨虧損 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
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||
折舊和攤銷 |
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信貸損失準備金 |
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( |
) |
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股票薪酬支出 |
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||
或有對價公允價值的變化 |
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— |
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遞延税的變化 |
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( |
) |
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( |
) |
債務發行成本的攤銷 |
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||
使用權資產的攤銷 |
|
|
|
|
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||
估算的非現金利息收入 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
應向客户計費的支出 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
預付費用和其他資產 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他資產 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
應計媒體付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
客户預付款 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他應計負債 |
|
|
|
|
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|
||
其他負債 |
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|
|
|
|
( |
) |
|
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
收購，扣除獲得的現金 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
支付或有對價 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
根據員工股票計劃發行股票的收益，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
收購延期對價的結算 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
用於融資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
期初現金和現金等價物及限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末現金和現金等價物及限制性現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金流信息的補充披露 |
|
|
|
|
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|
||
非現金投資和融資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
為收購企業而發行的股票的公允價值和收益對價 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
以股票為基礎的薪酬資本化用於軟件開發 |
|
|
118 |
|
|
|
|
|
使用權資產產生的租賃負債 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
VERITONE, INC.
《精簡控制枱》注意事項合併財務報表
（以千計，股票和每股數據和百分比除外）
（未經審計）
注意事項 1。業務描述
特拉華州的一家公司Veritone, Inc.（“Veritone”，及其子公司統稱為 “公司”）是人工智能（“AI”）計算解決方案的提供商。該公司專有的人工智能操作系統 AIWareTM, 使用機器學習算法或 AI 模型以及一套強大的應用程序，從大量結構化和非結構化數據中揭示寶貴的見解。AIWare 平臺提供模仿人類認知功能（例如感知、預測和問題解決）的功能，使用户能夠快速、高效且經濟高效地將非結構化數據轉換為結構化數據，並分析和優化數據以推動業務流程和見解。AIWare 基於開放架構，可以快速高效地添加新的人工智能模型、應用程序和工作流程，從而形成可擴展和不斷髮展的解決方案，可供各業務領域的組織利用，為商業企業以及政府和監管行業提供服務。
此外，該公司還經營一家提供全方位服務的廣告公司，利用公司的AIWare技術為其客户提供差異化的託管服務。該公司的廣告服務包括媒體策劃和策略、廣告購買和投放、活動信息、通關驗證和歸因以及自定義分析，主要在廣播、播客、流媒體音頻、社交媒體和其他數字媒體渠道上投放主持人認可和有影響力的廣告。該公司的廣告服務還包括其VeriAds Network，該網絡由使廣播公司、播客和社交媒體影響者能夠增加廣告收入的節目組成。該公司還提供雲原生數字內容管理解決方案和許可服務，主要面向媒體和娛樂市場的客户。這些產品利用公司的AIWare技術，為客户提供獨特的功能，以豐富和擴大其內容的收入機會。
2023年6月13日，公司收購了人才招聘軟件即服務技術的全球領導者Broadbean（定義見注3）。有關此次收購的更多詳情，請參閲註釋3。
注意事項 2。重要會計政策的列報和摘要
演示基礎
隨附的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國中期財務報表的公認會計原則（“GAAP”）以及美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度編制的。因此，它們不包含GAAP要求的年度財務報表的所有信息和腳註。此類未經審計的簡明合併財務報表和附註基於公司管理層的陳述，管理層對其完整性和客觀性負責。本10-Q表中包含的信息應與公司於2024年4月1日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的信息一起閲讀。截至2024年3月31日的三個月的中期業績不一定代表公司截至2024年12月31日的全年業績。
隨附的簡明合併財務報表是在與年度財務報表相同的基礎上編制的，管理層認為，這些調整反映了所有調整，這些調整是正常的、經常性的，是公平陳述公司財務狀況、經營業績和現金流所必需的。在合併中，所有重要的公司間交易均已清除。這些附註中披露的三個月期內所反映的簡明合併財務報表的財務數據和其他信息未經審計。2023 年 12 月 31 日此處包含的資產負債表源自經審計的財務報表，但不包括公認會計原則要求的完整財務報表的所有披露或附註。
流動性和資本資源
這些合併財務報表是根據美國公認的會計原則編制的，前提是公司將繼續作為持續經營企業。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中， 該公司在運營中使用了美元的現金
在截至2024年3月31日的三個月中，公司的運營產生了現金流 $
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通過結算或有和延期對價。截至 2024 年 3 月 31 日，該公司的現金和現金等價物為美元
在短期內，為了履行到期的義務，公司預計將從公司過去的收購中獲得這些協同效應以及潛在的未來成本協同效應。該公司預計，成本協同效應加上額外的成本削減措施將使公司能夠在可預見的將來，包括在未來十二個月內繼續運營。
會計估算的使用
根據公認會計原則編制隨附的簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響截至所附簡明合併財務報表之日的資產負債和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。主要估計數涉及收入的會計確認和列報、信貸損失備抵金、購買會計、長期資產減值、或有對價的估值、優先有擔保債務的估值、易貨交易中收到的非現金對價的估值及其可變現性評估、股票獎勵和股票認股權證的估值以及所得税（如果適用）。
由於包括烏克蘭和以色列戰爭、全球通貨膨脹環境和高利率在內的多種因素，全球經濟和金融市場一直存在不確定性和混亂。以色列戰爭也對公司的業務運營產生了不利影響，因為該公司在以色列赫茲利亞設有辦公室和人員。截至提交本10-Q表季度報告之日，公司不知道有任何需要更新其估計值或假設或修訂其資產或負債賬面價值的具體事件或情況。
隨着新事件的發生和獲得更多信息，這些估計和假設可能會發生變化。因此，實際結果可能與這些估計和假設存在重大差異。
重要客户
在截至2024年3月31日的三個月內及截至2024年3月31日的三個月中,
合約餘額
當在公司滿足所有收入確認標準之前收到客户付款時，合同負債被記錄為遞延收入。在截至2024年3月31日的三個月中，公司確認了5,742美元的收入，該收入已包含在截至2023年12月31日的遞延收入餘額中。
剩餘的履約義務
細分信息
季節性
這個 由於平臺的使用以及軟件產品和服務的相關收入，公司的收入和運營業績出現季節性波動。特別是，Veritone Hire解決方案的收入和廣告在每個財年的下半年一直較高，這與公司大型客户的招聘和支出週期一致。由於大型項目的時機、銷售週期的長度和複雜性等因素，該公司還會經歷季節性，
7
趨勢 影響公司的目標垂直市場和公司的收入確認政策以及這些政策的任何變化。在給定季度內，公司在該季度末簽署的協議比例更高。儘管這些季節性因素在科技行業中很常見，但不應將歷史模式視為我們未來銷售活動或業績的可靠指標。
重要會計政策
與截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的政策相比，公司的重大會計政策沒有重大變化。
最近通過的會計公告
2016 年 9 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2016-13 號， 金融工具-信用損失（主題 326）這要求衡量和確認所持金融資產的預期信貸損失.該標準從2023財年第一季度開始對公司生效。公司於2023年1月1日通過了該指導方針，採用該指導方針對我們的簡明合併財務報表的影響並不重要，因為根據歷史收款趨勢、支付合作夥伴的財務狀況和外部市場因素，預計信貸損失不會很大。
2021 年 10 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 編號 2021-08， 業務合併（主題 805）：對與客户簽訂的合同合同中的合同資產和合同負債進行核算，它要求各實體根據ASC主題606確認和衡量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債， 與客户簽訂合同的收入, 以便使合同責任的承認與履約義務的定義保持一致.該公司於 2023 年 1 月 1 日通過了該指導方針。該指引的通過並未對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。
注意事項 3。企業合併和資產剝離
收購大豆
開啟
總收購對價為 $
收購大豆的注意事項 |
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金額 |
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收盤時的現金對價 |
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Broadbean收購對價對價對收購的有形和無形資產以及承擔的負債的分配基於估計的公允價值，如下所示：
Broadbean 收購對價的分配** |
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正如報道的那樣 |
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測量週期調整 |
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調整後 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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無形資產 |
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其他資產 |
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收購的資產總額 |
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應付賬款 |
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遞延收入 |
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其他應計負債 |
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其他非流動負債 |
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承擔的負債總額 |
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收購的可識別淨資產 |
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善意 |
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總購買對價 |
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**總對價超過有形資產、可識別的無形資產和假定負債的部分記作商譽。商譽主要歸因於有機會向我們的商業企業客户羣和聚集的員工進行交叉銷售。此次收購產生的免税商譽為美元
在截至2023年12月31日的年度中，公司根據獲得的有關截至收購之日存在的事實和情況的新信息，繼續最終確定收購Broadbean時收購的資產和承擔的負債的估值。在截至2023年12月31日的年度中，公司記錄了計量期調整，如上表所示。
可識別的無形資產
收購的可識別無形資產包括客户關係和已開發的技術，估計使用壽命為 到
開發的技術與 Broadbean 內部開發的軟件有關。公司在收益法下使用特許權使用費減免法對開發的技術進行估值。這種方法的基礎是將特許權使用費率應用於現有已開發技術預期產生的預測收入。經濟使用壽命是根據與已開發技術相關的技術週期以及預測期內現金流的時機確定的。客户關係涉及向Broadbean現有客户羣銷售產品和服務。公司在收益法下使用多期超額收益法對客户關係進行估值。這種方法反映了預期由現有客户關係產生的預計現金流的現值，減去代表其他資產對這些現金流的貢獻的費用。經濟使用壽命是根據歷史客户流失率以及預測期內現金流的時機確定的。
收購的無形資產的估值及其估計使用壽命如下：
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估計的 |
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估計使用壽命（以年為單位） |
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客户關係 |
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開發的技術 |
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無形資產總額 |
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税收
與收購 Broadbean 有關，遞延所得税淨負債為 $
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税 應付賬款是初步的，因為公司在衡量期內（自收購之日起最多一年）將繼續評估某些餘額、估計值和假設。
未經審計的預計業績
下表中未經審計的預計財務信息彙總了公司和Broadbean的合併經營業績，就好像兩家公司分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中合併一樣。列報的所有時期未經審計的預計財務信息包括本次收購產生的業務合併會計影響，包括為反映無形資產攤銷確認而進行的調整。下文列出的未經審計的預計財務信息僅供參考，不一定代表如果在2023年1月1日初進行收購本可以實現的經營業績或未來可能發生的業績。
未經審計的預計財務信息如下：
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三個月已結束 |
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三個月已結束 |
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2024 |
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2023 |
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淨收入 |
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所得税準備金前的虧損 |
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淨虧損 |
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( |
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能源集團資產剝離
2023年6月30日，根據資產購買協議，公司完成了將其能源集團（“能源剝離”）出售給GridBeyond Limited的交易。GridBeyond Limited是一家總部位於愛爾蘭的私人控股公司（“GridBeyond”），提供人工智能驅動的能源解決方案。公司收到
備註 4.債務
高級有擔保定期貸款
2023年12月13日（“截止日期”），公司及其某些子公司作為擔保人，與Highbridge Capital Management, LLC管理的某些基金以及某些其他貸款機構（統稱為 “貸款人”）和威爾明頓儲蓄基金協會（FSB）作為行政代理人和抵押代理人簽訂了信貸和擔保協議（“信貸協議”）。信貸協議規定了 $
公司是信貸協議下的借款人，信貸協議下的所有未償債務均由公司的每家直接和間接重要子公司（公司和擔保人統稱為 “信貸方”）提供擔保。根據2023年12月13日的質押和擔保協議（“質押和擔保協議”），定期貸款由信貸方几乎所有有形和無形財產的第一優先擔保權益和留置權以及信貸方持有的股權質押作為擔保。信貸協議有某些慣常的違約條款、陳述和擔保以及肯定和否定的承諾，包括將不受限制的現金和現金等價物維持在至少美元的承諾
定期貸款按定期SOFR plus的利率累計利息
信貸協議的期限為
10
信貸協議要求從信貸方收到的淨現金收益中強制性預付款，用於（i）某些資產出售，但僅限於由此產生的淨現金收益超過美元
在截止日期，公司向貸款人（以該身份為 “認股權證持有人”）發行了認股權證（“認股權證”），最多可購買
在截至2024年3月31日的三個月中，與定期貸款相關的利息支出，包括初始折扣和發行成本的攤銷，為美元
截至2024年3月31日，定期貸款的預定本金還款額如下：
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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總計 |
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可轉換優先票據
2021 年 11 月，公司按面值發行了美元
可轉換票據是公司的優先無抵押債務，利率為
僅在以下條件下，可轉換票據的持有人可以在2026年5月15日之前的工作日營業結束之前的任何時候選擇轉換其全部或任何部分可轉換票據：（1）在截至2022年3月31日的日曆季度之後開始的任何日曆季度內（僅在該日曆季度內），前提是公司最後公佈的普通股銷售價格至少為該日曆季度
可轉換票據最初的兑換率為
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主題 在某些情況下會進行調整，但不會根據任何應計和未付利息進行調整。此外，在到期日之前或公司發佈贖回通知之後發生的某些公司事件之後，在某些情況下，公司將提高選擇轉換與此類公司活動相關的可轉換票據或選擇在相關贖回期內轉換其在相關贖回期內召集（或視為召集）贖回的可轉換票據的持有人的轉換率。
在此之前，公司不得贖回可轉換票據
如果公司在到期日之前發生根本性變化，則在某些條件下，持有人可以要求公司以現金回購其全部或任何部分可轉換票據。基本面變化回購價格將等於
可轉換票據是公司的優先無抵押債務，在公司所有債務的償付權上排在優先地位，這些債務明確排在可轉換票據的受付權上；在償付權上與公司所有不在次要地位的現有和未來負債相同；就擔保此類債務的資產價值而言，實際上次於公司的任何有擔保債務；在結構上低於所有債務；在結構上低於所有債務債務和其他負債（包括貿易應付賬款）以及任何公司當前或未來子公司的優先股。
發行可轉換票據的淨收益約為 $
在截至2024年3月31日的三個月中而2023年，與可轉換票據和發行成本攤銷相關的利息支出為美元
通話上限
關於2022年可轉換票據的定價，隨着初始購買者於2021年11月全面行使購買額外可轉換票據的選擇權，公司使用了約美元
上限看漲交易涵蓋作為可轉換票據基礎的公司普通股數量，但須進行與適用於可轉換票據的反攤薄調整基本相似。如果根據上限看漲交易條款衡量的公司普通股的每股市場價格高於上限看漲交易的行使價，預計上限看漲交易將減少公司普通股在轉換後可能的攤薄幅度和/或抵消公司必須支付的超過轉換可轉換票據本金的部分或全部現金支付通話交易，最初對應於轉換可轉換票據的價格，需要進行反攤薄調整，與適用於可轉換票據轉換率的調整基本相似。但是，如果根據上限看漲期權交易條款衡量的公司普通股的每股市場價格超過了上限看漲交易的上限價格，那麼在每種情況下，只要這種市場價格超過了上限看漲交易的上限價格，就會出現攤薄和/或此類潛在的現金支付不會被抵消。上限看漲期權的初始上限價格為 $
12
上限看漲期權交易是單獨的交易，不屬於可轉換票據的條款。上限看漲期權符合股權歸類的標準，因此不會在每個報告期內重新計量，而是作為股東權益中額外實收資本的減少而包括在內。
在2022年回購交易中，公司進行了交易以解除部分上限看漲期權。結果，公司收到了 $
信貸額度
2023 年 8 月，公司簽訂了
2023年12月12日，由於公司簽訂信貸協議（定義見上文），ACS信貸額度和2023年8月8日的相關商業擔保終止。在其終止之前,
注意事項 5。每股淨虧損
下表顯示了每股基本和攤薄後淨虧損的計算方法：
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三個月已結束 |
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2024 |
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2023 |
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分子 |
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淨虧損 |
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分母 |
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已發行普通股的加權平均值 |
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減去：有待回購的加權平均股票 |
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歸屬於普通股股東的基本和攤薄後每股淨虧損的分母 |
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基本和攤薄後的每股淨虧損 |
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( |
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該公司報告了所有報告期內的淨虧損，因此，在此期間，所有潛在攤薄的普通股本來都是反稀釋的。
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三個月已結束 |
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2024 |
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2023 |
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普通股期權、限制性股票單位和績效股票單位 |
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購買普通股的認股權證 |
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與可轉換優先票據相關的可發行普通股 |
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注意事項 6。金融工具
公允價值被定義為在衡量日市場參與者之間的有序交易中，資產或負債在主要市場或最有利市場上為轉移負債（退出價格）而獲得的交易價格，或為轉移負債而獲得的交換價格（退出價格）。用於衡量公允價值的估值技術必須最大限度地使用可觀察的投入，最大限度地減少對不可觀察投入的使用。公允價值層次結構基於可用於衡量公允價值的三個輸入級別。1 級和 2 級被認為是可觀察的，級別 3 被認為是不可觀察的，如下所示：
13
現金和現金等價物
公司的貨幣市場基金在公允價值層次結構中被歸類為一級。截至 2024年3月31日，公司的現金及現金等價物如下：
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格羅斯 |
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現金和 |
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未實現 |
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公平 |
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現金 |
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成本 |
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損失 |
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價值 |
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等價物 |
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總計 |
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截至2023年12月31日，公司的現金和現金等價物餘額如下：
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格羅斯 |
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現金和 |
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未實現 |
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公平 |
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現金 |
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成本 |
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損失 |
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價值 |
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等價物 |
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現金 |
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總計 |
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或有對價
開啟
公司的所有或有對價負債在公允價值層次結構中均被歸類為第三級，除非支出金額確定為固定。收購時使用蒙特卡羅仿真模型對收購PandOlogic的臨時對價進行了估值。這些模型包含有關PandOlogic財務預測、貼現率和預測收入波動性的合同條款和假設。如果使用較低的貼現率，公司的或有對價的價值將增加；如果使用更高的折扣率，則公司或有對價的價值將降低。同樣，較高的收入波動性假設將增加或有對價的價值，較低的收入波動性假設將降低或有對價的價值。2022年3月收購的或有對價（定義見下文）在收購時使用簡單的成就概率模型進行估值，實現概率基於管理層對被收購實體2022年和2023財年業績的預測結果。在認為必要時，公司管理層有責任在第三方估值專家的協助下，為第三級公允價值衡量和公允價值計算制定和確定不可觀察的輸入。
2022年9月，該公司與PandOlogic簽訂了對PandoLogic合併協議的修正案。該修正案規定，PandOlogic臨時對價將不低於 $
開啟
14
截至2023年12月31日，公司的或有對價負債的流動和非流動餘額如下：
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截至的公允價值 |
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的變化 |
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已支付金額 |
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截至的公允價值 |
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2023年1月1日 |
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公允價值 |
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迄今為止 |
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2023年12月31日 |
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第 3 級： |
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或有對價，當前 |
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或有對價，非當期 |
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總計 |
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股票認股證
在定期貸款截止日，公司向貸款人（以此類身份為 “認股權證持有人”）發行了認股權證，最多可購買
公司所有未償還的股票認股權證在公允價值層次結構中均被歸類為第三級。股票認股權證採用概率加權預期收益模型、蒙特卡羅模擬模型或Black-Scholes期權定價模型，在2023年12月13日發行之日進行股票分類並按公允價值入賬。這些模型包括合同條款、期限、無風險利率和波動性。如果使用更高的無風險利率，公司的股票認股權證的價值將增加，如果使用較低的無風險利率，則股票認股權證的價值將降低。同樣，較高的波動率假設將增加股票認股權證的價值，而較低的波動率假設將降低股票認股權證的價值。公司管理層在第三方估值專家的協助下，負責為第三級公允價值衡量和公允價值計算制定和確定不可觀察的輸入。
投資
該公司對一家技術公司進行了戰略投資，該公司的公允價值不容易確定。這筆投資的費用為 $
作為能源剝離的一部分，該公司收購了對GridBeyond的戰略投資，該投資的公允價值不容易確定。這項投資的成本等於其初始估計的公允價值 $
由於這些投資沒有易於確定的公允價值，公司選擇根據ASC 321來衡量這些投資， 投資 — 股權證券，按成本減去減值（如果有）計算，加上或減去相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變動所產生的變化。
注意事項 7。商譽和無形資產，淨額
善意
商譽賬面金額為 $
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善意 |
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截至2023年12月31日的餘額 |
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外幣折算/其他 |
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截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
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15
無形資產
下表列出了公司因業務收購和其他收購而產生的有限期無形資產，這些資產將繼續攤銷：
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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加權 |
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格羅斯 |
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累積的 |
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網 |
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格羅斯 |
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累積的 |
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網 |
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軟件和技術 |
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許可技術 |
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開發的技術 |
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客户和供應商關係 |
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非競爭協議 |
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商標和商品名稱 |
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( |
) |
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( |
) |
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總計 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
|
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$ |
( |
) |
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$ |
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下表列出了截至目前公司有限期無形資產的未來攤銷情況 2024 年 3 月 31 日：
2024（九個月） |
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$ |
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2025 |
|
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此後 |
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總計 |
|
$ |
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注意事項 8。合併財務報表詳情
合併資產負債表詳情
現金和現金等價物
截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的現金及現金等價物為 $
應收賬款、淨額和信貸損失備抵金
應收賬款包括以下內容：
|
|
截至截至 |
|
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|
3月31日 |
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十二月三十一日 |
|
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應收賬款-託管服務(1) |
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$ |
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|
$ |
|
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應收賬款-軟件產品與服務(2) |
|
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應收賬款——其他 |
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減去：預期信用損失備抵金 |
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( |
) |
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( |
) |
應收賬款，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
16
信用損失會計備抵金
公司保留預期信貸損失備抵金，以按可變現淨值記錄應收賬款。信貸損失備抵金評估的內在因素包括某些判斷和估計，這些判斷和估計與公司客户的資本供應、客户的支付意願和能力、總體經濟狀況以及與客户的持續關係等有關。對於風險特徵與上面應收賬款表中列出的應收賬款類型相似的應收賬款，公司以池為基礎計算預期信用損失。 已記錄了據信無法收回的應收賬款的備抵金，包括用於解決潛在信貸和其他收款問題的款項。預期信貸損失備抵是通過分析公司的歷史註銷額和當前應收賬款賬齡來確定的。未來可能需要調整補貼，具體取決於所考慮的問題，例如客户的財務狀況和總體經濟環境可能發生變化，或者公司客户的財務狀況是否會惡化導致其付款能力受到損害。公司歷來沒有因應收賬款無法收回而進行過重大註銷。
預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容：
|
|
截至截至 |
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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預付資產 |
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$ |
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$ |
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其他應收賬款 |
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通過易貨交易獲得的貿易信貸，當前 |
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其他流動資產 |
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預付費用和其他流動資產 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
其他資產
其他資產包括：
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|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
通過易貨交易獲得的貿易信貸，非流動 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投資 |
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其他非流動資產 |
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其他資產 |
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$ |
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$ |
|
||
財產、設備和裝修，淨額
財產、設備和裝修淨額包括以下內容：
|
|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
財產和設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投入使用的內部使用軟件開發成本 |
|
|
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||
租賃權改進 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||
減去：累計折舊 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財產、設備和裝修，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
折舊費用為 $
17
應付賬款
應付賬款包括以下內容：
|
|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
應付賬款-託管服務(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應付賬款——其他 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他應計負債
其他應計負債包括：
|
|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
應計補償 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應付税款 |
|
|
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的當前部分 |
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應計貿易應付賬款 |
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其他 |
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||
其他應計負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
合同負債
合同負債由遞延收入組成。遞延收入是指在將相關產品或服務轉讓給客户之前，根據不可取消的合同支付的賬單。預計將在接下來的十二個月期間確認為收入的遞延收入部分在公司的簡明合併資產負債表中記作遞延收入。
|
|
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
2024 |
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|
遞延收入期初餘額 |
|
|
|
$ |
12,813 |
|
減去：收入已確認 |
|
|
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|
5,742 |
|
遞延收入的增加 |
|
|
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|
6,344 |
|
遞延收入的期末餘額 |
|
|
|
$ |
|
|
合併運營報表和綜合虧損明細
收入
報告所述期間的收入包括以下各項：
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|
三個月已結束 |
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|||||
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2024 |
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2023 |
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商業企業 |
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$ |
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$ |
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公共部門 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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該公司為兩個客户羣體提供服務：（1）商業企業，由商業領域的客户組成，包括媒體和娛樂客户、廣告客户、內容許可客户和Veritone Hire客户（包括Broadbean客户）；（2）公共部門，由政府和受監管行業的客户組成，包括州、地方和聯邦政府、法律和合規客户，我們之前將其稱為政府和監管行業。
18
軟件產品與服務包括公司的AIware平臺和Veritone Hire解決方案的人才招聘解決方案（包括Broadbean）、任何相關的支持和維護服務以及與部署和/或實施此類解決方案相關的任何相關專業服務產生的收入。
託管服務包括內容許可客户和廣告代理客户及相關服務產生的收入。
下表説明瞭我們根據上述定義列報的收入：
VERITONE, INC. |
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收入詳情（未經審計） |
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（以千計） |
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三個月已結束 |
|
|
三個月已結束 |
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商用 |
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公開 |
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|
商用 |
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公開 |
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企業 |
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行業 |
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總計 |
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|
企業 |
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行業 |
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總計 |
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Total 軟件產品和服務 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||||
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託管服務 |
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廣告 |
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— |
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— |
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許可 |
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— |
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託管服務總數 |
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— |
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— |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
其他收入（支出），淨額
報告所述期間的其他收入（支出）淨額包括以下各項：
|
|
三個月已結束 |
|
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|
2024 |
|
|
2023 |
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利息支出，淨額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
其他 |
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( |
) |
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|
其他收入（支出），淨額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
上表中的其他 co堅持外匯損失為美元
所得税準備金
根據ASC 740-270的規定， 所得税，過渡期的所得税準備金或收益是根據公司年度有效税率的估計值確定的，該税率根據相關時期考慮的離散項目（如果有）進行了調整。公司每個季度都會更新年度有效税率的估計值，如果估計的税率發生變化，公司將記錄累計調整。對於實體預計到目前為止的普通虧損或普通虧損無法確認税收優惠的司法管轄區，則適用單獨的估計年度有效税率。
公司截至2024年3月31日的三個月的有效税率而 2023 年是
截至2024年3月31日，公司繼續為預計無法變現的聯邦和州遞延所得税資產提供估值補貼。公司繼續評估遞延所得税資產的可變現性及相關的估值補貼。如果公司對遞延所得税資產的評估或相應的估值補貼發生變化，公司將在做出決定期間記錄相關的收入調整。
如 由於收購Broadbean，該公司預計將在法國和澳大利亞納税，此外已在美國、以色列和英國納税。美國、以色列和英國構成了公司的大部分業務。通常，美國聯邦訴訟時效為三年。但是，美國國税局
19
可能 仍在使用税收虧損或抵免結轉的當年調整税收損失或抵免額結轉。因此，該公司的美國聯邦納税申報表和州納税申報表自成立以來一直開放審查。以色列的時效期限通常為四年，從提交申報表的當年年底開始。英國的時效期限通常為自申報表提交之日起十二個月。該公司目前沒有接受公司開展業務的司法管轄區的所得税機構的審查。
注意事項 9。租賃、承付款和意外開支
租賃
租賃成本
截至2024年3月31日，根據其簡明合併餘額et 該公司的使用權資產為 $
該公司為其運營租賃支付了現金 $
所有經營租賃的總租金支出為美元
租賃承諾
截至12月31日的年份 |
|
|
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|
2024（九個月） |
|
$ |
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|
2025 |
|
|
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2026 |
|
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|
未來最低租賃付款總額，包括短期租約 |
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|
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|
減去：短期租賃的未來最低租賃付款額 |
|
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( |
) |
減去：估算利息 |
|
|
( |
) |
未來最低租賃付款的現值，不包括短期租約 |
|
$ |
|
|
減去：經營租賃負債的流動部分 |
|
|
( |
) |
經營租賃負債的非流動部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日的年份 |
|
轉租收入 |
|
|
2024（九個月） |
|
|
|
|
轉租收入總額 |
|
$ |
|
|
購買注意事項
關於2022年3月的收購，公司承諾支付$的收購對價
開啟
20
開啟
其他突發事件
公司可能會不時捲入與正常業務過程中因其運營而產生的索賠有關的訴訟。公司目前不是任何法律訴訟的當事方，管理層認為，無論是個人還是總體而言，法律訴訟的不利結果將對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
注意 10。股東權益
普通股發行
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，該公司共發行了236,156張股票
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司共發行了
注意 11。股票計劃
股票薪酬
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司授予了購買期權相加於
該公司使用Black-Scholes Merton期權定價模型對這些股票期權進行了估值。
|
|
三個月已結束 |
||
|
|
2024 |
|
2023 |
預期期限（以年為單位） |
|
不適用 |
|
|
預期波動率 |
|
不適用 |
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|
無風險利率 |
|
不適用 |
|
|
在計算根據ESPP授予的購買權的公允價值時使用的假設 下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月：
|
|
三個月已結束 |
||
|
|
2024 |
|
2023 |
預期期限（以年為單位） |
|
|
||
預期波動率 |
|
|
||
無風險利率 |
|
|
||
21
按獎勵類型和運營費用分組劃分的公司股票薪酬支出如下所示：
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
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|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
按獎勵類型劃分的股票薪酬支出： |
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|
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限制性庫存單位 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
基於績效的股票單位 |
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— |
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|
股票期權 |
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員工股票購買計劃 |
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股票薪酬支出總額 |
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$ |
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$ |
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按運營費用分組劃分的股票薪酬支出： |
|
|
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收入成本 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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銷售和營銷 |
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研究和開發 |
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一般和行政 |
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股票薪酬支出總額 |
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$ |
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|
$ |
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||
以股票為基礎的薪酬資本化供內部使用，因此軟件是 $
股票計劃下的股權獎勵活動
高性能庫存單位
關於鋼鐵控股諮詢協議（定義和進一步描述見附註12），董事會薪酬委員會（“薪酬委員會”）於2023年1月11日批准了一項撥款
2024年1月，公司與鋼鐵控股有限責任公司簽訂了經修訂和重述的獨立承包商服務協議（“經修訂的諮詢協議”），該協議取代並取代了鋼鐵控股諮詢協議。根據經修訂的諮詢協議，除既得的鋼鐵控股PSU外，包括未歸屬的鋼鐵控股PSU以外，或根據鋼鐵控股諮詢協議考慮的所有股權補助，均自修訂後的諮詢協議生效之日起終止，並且不會根據經修訂的諮詢協議發行更多績效股票單位。
2023 年 3 月 16 日，薪酬委員會批准了一筆撥款
公司在本年度的績效股票單位活動 截至2024年3月31日的三個月情況如下：
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加權 |
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平均補助金 |
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股份 |
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日期公允價值 |
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||
2023 年 12 月 31 日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
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被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2024 年 3 月 31 日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
22
限制性股票單位
該公司的限制性股票單位活動 截至2024年3月31日的三個月情況如下：
|
|
|
|
|
加權 |
|
||
|
|
|
|
|
平均補助金 |
|
||
|
|
股份 |
|
|
日期公允價值 |
|
||
2023 年 12 月 31 日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
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已授予 |
|
|
|
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$ |
|
||
被沒收 |
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|
( |
) |
|
$ |
|
|
既得 |
|
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( |
) |
|
$ |
|
|
2024 年 3 月 31 日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
截至2024年3月31日，未確認的補償總額與限制性股票單位相關的操作成本為美元
基於業績的股票期權
期間的活動 截至2024年3月31日的三個月，與股票期權相關的三個月，這些期權受與公司實現股價目標相關的業績歸屬條件的約束如下：
|
|
|
|
加權平均值 |
|
|||||||||
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|
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|
|
|
|
|
剩餘的 |
|
聚合 |
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|||
|
|
|
|
|
運動 |
|
|
合同的 |
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固有的 |
|
|||
|
|
選項 |
|
|
價格 |
|
|
任期 |
|
價值 |
|
|||
2023 年 12 月 31 日未歸屬 |
|
|
|
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$ |
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|
|
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|
|
|||
已過期 |
|
|
( |
) |
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$ |
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|
|
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截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可於 2024 年 3 月 31 日行使 |
|
|
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|
$ |
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|
|
$ |
|
||||
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中行使的期權的總內在價值是 $
股票期權
期間的活動 截至2024年3月31日的三個月，與所有其他股票期權相關的情況如下：
|
|
|
|
加權平均值 |
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|||||||||
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|
|
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|
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剩餘的 |
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聚合 |
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|||
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|
|
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|
運動 |
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合同的 |
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固有的 |
|
|||
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|
選項 |
|
|
價格 |
|
|
任期 |
|
價值 |
|
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截至 2023 年 12 月 31 日未平息 |
|
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$ |
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已鍛鍊 |
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|
( |
) |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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已過期 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可於 2024 年 3 月 31 日行使 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
上表中的總內在價值表示公司普通股的公允市場價值與價內期權的平均期權行使價之間的差額乘以此類股票期權的數量。
23
員工股票購買計劃
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，ESPP 下應計的員工工資扣除總額為 $
注意 12。關聯方交易
2023年1月4日，公司與鋼鐵控股有限責任公司簽訂了獨立承包商服務協議，該協議自2023年1月1日起生效。Steel Holdings, LLC是隸屬於查德·斯蒂爾伯格的實體，查德·斯蒂爾伯格目前在公司董事會任職，曾任董事會主席兼首席執行官。根據鋼鐵控股諮詢協議，公司聘請斯蒂爾伯格先生擔任顧問，負責提供持續的首席執行官過渡服務，並管理和監督公司AIWare平臺的進一步開發。
2024年1月，公司簽訂了經修訂的諮詢協議，該協議取代並取代了鋼鐵控股諮詢協議。根據經修訂的諮詢協議，Steelberg先生將應公司首席執行官的要求提供與公司軟件、軟件架構和技術戰略相關的技術諮詢服務，直至2025年12月31日，即經修訂的諮詢協議的終止日期。作為此類服務的對價，公司將向鋼鐵控股有限責任公司支付（i）美元
任何一方均可提前 90 天通知終止經修訂的諮詢協議。如果公司出於除Steel Holdings, LLC重大違規以外的任何原因終止經修訂的諮詢協議，則經修訂的諮詢協議下的任何剩餘現金補償金將到期應付。如果控制權發生變化（定義見2017年計劃），經修訂的諮詢協議將自控制權變更生效之日起終止，任何剩餘的現金補償金將到期並支付。
公司已確定，經修訂的諮詢協議下的所有未來付款都是可能和可估算的，並且根據該協議獲得的幾乎所有收益都與過去提供的服務有關。因此，根據截至2024年3月31日的簡明合併資產負債表協議，公司已累計未來所有現金支付的負債，並確認由此產生的加速費用為美元
有
備註 13.隨後發生的事件
2024 年 4 月，該公司以美元的價格出售了對 GridBeyond 的投資
24
第 2 項。管理層的討論和分析 財務狀況和經營業績
前瞻性陳述
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與之一起閲讀，並參照本10-Q表季度報告中其他地方包含的簡明合併財務報表和相關附註進行全面限定。本討論包含基於當前預期的前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。由於各種因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異，包括截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中討論的內容，以及本10-Q表季度報告和我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件（包括美國證券交易委員會未來的文件）中列出的任何更新。請參閲 “關於前瞻性陳述的警示説明”。
概述
Veritone, Inc. 及其子公司，統稱為 “Veritone”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們”，是人工智能（“AI”）解決方案提供商，由我們專有的人工智能操作系統AIWare提供支持，旨在為我們的商業企業和公共部門（我們以前稱為政府和監管行業）客户提供差異化的產品和解決方案。我們的軟件產品和服務包括商業企業和公共部門客户使用我們的AIWare平臺和Veritone Hire解決方案產生的收入、任何相關的支持和維護服務，以及與部署和/或實施此類解決方案相關的任何相關專業服務。我們的管理服務包括商業企業客户使用我們的內容許可服務、廣告代理、網紅管理和相關服務產生的收入。
在截至2024年3月31日的三個月中，我們創造了3,160萬美元的收入，而截至2023年3月31日的三個月中，我們的收入為3,030萬美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的軟件產品與服務收入分別為1,520萬美元和1,410萬美元，分別佔截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月合併收入的48％和47％。軟件產品和服務收入增長了110萬美元，同比增長7.8％，這是由2023年第二季度對Broadbean的收購推動的，該收購在2024年第一季度創造了850萬美元的收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的管理服務收入分別為1,640萬美元和1,610萬美元，分別佔截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月合併收入的52％和53％。在截至2024年3月31日的三個月中，沒有一個客户佔我們合併收入的10％以上，在截至2023年3月31日的三個月中，沒有一個客户佔我們合併收入的18％左右。
最近的事態發展
任命瑞安·斯蒂爾伯格為董事長。 我們的首席執行官瑞安·斯蒂爾伯格被任命為董事會主席，自2024年1月22日起生效，接替同日辭去董事會主席職務的查德·斯蒂爾伯格。查德·斯蒂爾伯格繼續擔任我們的董事會成員。
運營調整和重組。在截至2024年3月31日的三個月中，我們制定了某些運營和重組舉措（“2024年第一季度重組”），其結果是我們的全球員工人數減少了約13％。由於2024年第一季度的重組，我們預計年化運營支出將減少超過1,300萬美元。我們在2024年第一季度重組中產生了200萬美元的一次性遣散費和過渡費用，其中130萬美元截至2024年3月31日已支付。
機遇、挑戰和風險
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的收入主要來自商業企業客户，其次是通過公共部門客户獲得收入。
我們是基於人工智能的軟件產品和服務的領導者。我們專有的人工智能操作系統AIWare使用機器學習算法或人工智能模型，以及一套強大的應用程序，從大量結構化和非結構化數據中揭示寶貴的見解。從歷史上看，我們的軟件產品和服務收入的很大一部分來自於我們在AIWare平臺上內部開發並積極向各種客户銷售的應用程序。儘管管理層認為從長遠來看有很大的機會增加收入，但當前的經濟狀況對我們基於消費的部分業務和財務業績產生了負面影響，而且不確定與歷史收入相比，任何可能重大且包括未來潛在收購在內的未來投資是否會帶來顯著的企業收入實現或收入增長。儘管如此，我們仍然看到軟件產品和服務以及向現有和新收購客户銷售AIWare平臺的巨大增長機會，我們的AI解決方案可以在公共部門行業以及全球媒體和娛樂行業的內容創作和發行中增加近期和長期價值。
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我們認為，我們的軟件產品和服務有大量的短期和長期收入和增長機會。2023年6月，我們完成了對Broadbean的收購。Broadbean是基於訂閲的人才招聘軟件即服務領域的領導者，在全球擁有約3,000名訂閲客户，集成了100多個申請人跟蹤系統（“ATS”），可以直接訪問全球2,500多個招聘板。收購Broadbean對我們在招聘申請方面的增長具有戰略意義，因為我們計劃在短期內向Broadbean的3,000名客户提供現有產品，包括程序化廣告功能。從長遠來看，我們計劃利用我們的人工智能功能，通過直接訪問這些 ATS 來分析複雜的數據集，包括未來與 AIware 的集成。在公共部門市場，隨着客户採用我們與人工智能技術相關的產品和服務，以及我們的AIWare平臺在整個美國司法部獲得我們的官方運營許可，以及首席數字和人工智能官及國防部（包括我們最近宣佈的iDMS平臺）的進展，我們看到了增長機會。但是，許多與公共部門客户合作的企業級機會可能涉及較長的銷售週期，在此期間，我們必須投入大量的時間和資源，而無法保證成功。
擴大我們現有的和新的軟件產品與服務客户羣對我們的成功至關重要。在截至2024年3月31日的三個月中，軟件產品和服務收入與上年同期相比增長了7.7％，這要歸因於2023年第二季度增加了Broadbean，但部分被我們傳統Veritone Hire客户羣消費的減少所抵消。在截至2024年3月31日的三個月中，我們最大的客户佔我們合併收入的不到10％，而在截至2023年3月31日的三個月中，這一比例為18％。
由於高通脹、利率上升以及包括俄羅斯-烏克蘭衝突和以色列戰爭在內的地緣政治因素導致的宏觀經濟環境最近出現回調，我們的一些客户減少了商業企業客户羣，即我們的Veritone Hire解決方案和管理服務，消費支出和廣告支出。
截至2024年3月31日，我們的軟件產品與服務客户總數下降至3,384個，按預計計算，與2023年第一季度末相比下降了10.3％，使對Broadbean的收購生效，就好像收購發生在2022年1月1日一樣。客户減少的主要原因是計劃將傳統的CareerBuilder客户遷出Broadbean軟件平臺，這並沒有對我們在2023年或截至2024年3月31日的三個月的財務業績產生重大影響。儘管我們預計這些趨勢將在2024年第二季度持續下去，但我們預計總體影響對我們在2024年的財務業績將微不足道。為了繼續努力擴大客户羣和總收入，我們一直在積極投資現有客户並吸引新客户。此外，2024年2月，我們宣佈了某些成本削減和重組舉措，其結果是我們的全球員工人數減少了約13％。自2023年第一季度以來，我們一直在積極調整和重組我們的組織，截至2024年3月31日，預計這將導致超過3,700萬美元的淨年化戰略成本削減，其中包括2024年第一季度重組後的預期成本削減。由於我們努力實現客户羣多元化並增加現有客户羣的銷售額，以及2023年6月對Broadbean的收購，與過去十二個月相比，我們在短期內增加了銷售和營銷支出；但是，這些增加的投資被我們的2023年和2024年成本削減計劃部分抵消。
我們相信，我們的軟件產品和服務將擴展當今廣泛使用的許多第三方軟件平臺和產品的功能。例如，我們相信，與AIWare整合後，我們的Veritone Hire解決方案客户的招聘流程將獲得更高的可見性和透明度。此外，隨着最近宣佈的IDEMS的推出，我們現在提供了一套AIWare應用程序，以解決當今公共安全和聯邦政府部門面臨的日益嚴重的非結構化數字數據管理問題。此外，我們最近宣佈，我們獲得了亞馬遜網絡服務（“AWS”）高級套餐服務的地位，推進了我們在AWS平臺上的人工智能解決方案和功能的部署，並且我們歷來已將AIWare集成到許多平臺上，包括Alteryx、Snowflake和基於NVIDIA® CUDA® GPU的平臺，從而顯著提高了AIWare的處理速度，併為我們的技術提供了廣泛的新用例。我們正在為這些和未來的集成開發和營銷更具體的用例，我們相信這將為我們的產品開闢新的市場，加速我們的長期收入增長機會。
在任何給定時期，我們的非公認會計準則毛利率都會受到軟件產品和服務以及託管服務收入組合的重大影響，因為我們的託管服務收入的總體非公認會計準則毛利率通常低於我們的軟件產品和服務收入。我們的非公認會計準則毛利（見下文 “非公認會計準則財務指標”）還取決於我們通過擴大客户羣和增加與現有客户的業務來增加收入的能力，以及通過與AWS和Microsoft Azure等雲計算提供商談判有利的經濟條件來管理成本的能力。儘管我們專注於繼續提高非公認會計準則的毛利，但我們吸引和留住客户以增加收入的能力將在很大程度上取決於我們在增長導致網絡容量限制增加的情況下實施和持續改進技術和服務以及改善技術基礎設施和運營的能力。
我們認為，我們的經營業績和業績是並將繼續受到影響我們行業的各種因素的推動。我們為AIWare平臺吸引、發展和留住客户的能力對快速變化的技術高度敏感，並取決於我們保持平臺、內容和服務對客户吸引力的能力。我們未來的收入和運營增長將
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在很大程度上依賴我們發展和保留軟件產品與服務客户羣的能力，繼續開發和部署高質量和創新的人工智能驅動應用程序和企業級產品，為我們的客户提供獨特而有吸引力的內容和廣告服務，繼續在公共部門等新市場發展，將AIWare擴展到更大、更廣泛的企業業務以及管理我們的公司管理費用。儘管我們相信我們將在這些努力中取得成功，但我們無法保證我們將成功實現可觀的長期運營增長和盈利能力。
從歷史上看，我們一直奉行收購公司的機會主義戰略，以幫助加速我們的有機增長。我們的收購策略分為三個方面：（i）擴大我們在當今市場中的業務規模；（ii）加快新市場和產品類別的增長，包括擴大我們現有的工程和銷售資源；（iii）通過風險投資或市場驅動的機會加快採用AIWare作為通用人工智能操作系統。儘管我們認為有些戰略收購目標可以加速我們進入和擴大我們在關鍵戰略市場的現有市場份額，以及我們發展業務的能力，但不確定我們的歷史或未來收購能否實現這些目標。相反，我們一直在追求機會主義出售某些對我們不具有長期戰略意義的業務業務，例如在2023年第二季度剝離我們的能源集團。
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的總收入為3,160萬美元，而截至2023年3月31日的三個月為3,030萬美元，增長了4.3％。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的總運營虧損為2,190萬美元，而截至2023年3月31日的三個月為2360萬美元，下降了7.1％。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的非公認會計準則毛利率（按下文 “非公認會計準則財務指標” 中的描述計算）增至約77.7％，而截至2023年3月31日的三個月為77.5％，這在很大程度上是由與去年同期相比的收入組合所推動的。在任何給定時期，我們的非公認會計準則毛利率都會受到軟件產品和服務以及託管服務收入組合的重大影響，因為我們的託管服務收入的總體非公認會計準則毛利率通常低於我們的軟件產品和服務收入。我們的非公認會計準則毛利（見下文 “非公認會計準則財務指標”）還取決於我們通過擴大客户羣和增加與現有客户的業務來增加收入的能力，以及通過與AWS和Microsoft Azure等雲計算提供商談判有利的經濟條件來管理成本的能力。儘管我們專注於繼續提高非公認會計準則的毛利，但我們吸引和留住客户以增加收入的能力將在很大程度上取決於我們在增長導致網絡容量限制增加的情況下實施和持續改進技術和服務以及改善技術基礎設施和運營的能力。
在截至2024年3月31日的三個月中，我們報告的淨虧損為2,520萬美元，而截至2023年3月31日的三個月淨虧損為2300萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，我們報告的非公認會計準則淨虧損為760萬美元，而截至2023年3月31日的三個月中，非公認會計準則淨虧損為960萬美元。為了繼續增加收入，我們將繼續對人員進行有針對性的投資，即軟件工程師和銷售人員。從歷史上看，我們還對公司基礎設施進行了投資，包括新的ERP和勞動力系統，以幫助我們更好地管理業務的規模和增長。但是，考慮到當前充滿挑戰的宏觀經濟環境，我們已經並將繼續大幅削減運營結構的成本，以更好地精簡我們的業務，並圍繞我們的增長和相應的投資確定優先順序。這些成本削減計劃始於2022年下半年，並將持續到2024年，其中包括裁減員工和某些傳統運營成本，以及整合過去的收購。由於這些舉措，我們相信我們將能夠加快實現長期盈利的道路。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們幾乎所有的收入都來自美國的客户。隨着2023年6月對Broadbean的收購，我們將客户羣擴展到整個歐洲和亞太地區。在截至2024年3月31日的三個月中，我們合併收入的32.9％來自美國以外的客户，而截至2023年3月31日的三個月中，這一比例不到10％。我們認為，我們有很大的機會繼續擴大我們在美國以外國家的服務範圍和客户羣。從長遠來看，我們計劃在歐洲、亞太和拉丁美洲等地進一步擴展我們的國際業務，因此，我們預計將繼續產生與這些擴張機會相關的大量增量前期支出。
當前全球經濟狀況的影響
由於宏觀經濟和地緣政治因素、勞動力短缺、通貨膨脹率以及中央銀行當局為控制通貨膨脹、貨幣供應轉移、衰退風險、俄烏衝突中斷以及以色列戰爭所採取的措施，全球經濟和商業活動繼續面臨不確定性。特別是，我們在赫茲利亞辦公地點進行Veritone Hire解決方案產品開發工作的業務運營已經並將繼續受到以色列戰爭的影響。我們在以色列的僱員中有一小部分及其一些家庭成員已被徵召服兵役。這些因素對我們的運營和財務業績的影響程度，包括我們在預期的時間範圍內執行業務戰略和計劃的能力，將取決於未來的發展以及對客户、合作伙伴和員工的影響，所有這些都具有不確定性，無法預測。這些全球經濟狀況以及由這些條件造成的任何持續或新的幹擾都可能
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以多種方式對我們的業務產生負面影響。例如，我們的 Veritone Hire 解決方案銷售給財務狀況因總體經濟和商業狀況，尤其是勞動力總體需求以及當前和潛在僱主的經濟健康狀況而波動的企業。
如果經濟不確定性或經濟狀況減弱導致我們的客户和潛在客户凍結或裁員，減少廣告支出，則對我們產品和服務的需求可能會受到負面影響。這些不利的經濟條件還可能導致我們的應用程序銷售減少、銷售週期延長、合同期限和價值縮短、新技術採用放緩以及價格競爭加劇。此外，經濟衰退歷來導致軟件和技術解決方案支出的總體減少，以及來自客户和潛在客户的壓力，要求延長計費期限。如果經濟、政治或市場狀況惡化，或者這些狀況存在不確定性，我們的客户和潛在客户可能會選擇通過推遲或重新考慮產品購買來減少其軟件和技術解決方案預算，這將限制我們發展業務的能力，並對我們的經營業績產生負面影響。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
由於我們業務的性質，這些宏觀經濟條件的影響可能要到未來一段時間才能完全反映在我們的經營業績中。我們已經評估了由於宏觀經濟環境變化而導致的客户可能出現的信用惡化，並確定截至2024年3月31日，無需為信貸惡化導致的信貸損失提供額外的備抵金。截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項（風險因素）以及本10-Q表季度報告的第二部分第1A項（風險因素）討論了我們的業務和經營業績面臨的最重大風險。
非公認會計準則財務指標和關鍵績效指標
在評估我們的現金流和財務業績時，我們使用某些非公認會計準則財務指標，包括Pro Forma Software收入、非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則淨收益（虧損）和非公認會計準則每股淨收益（虧損）。 我們還提供某些關鍵績效指標（“KPI”），包括軟件產品和服務客户總數、年度經常性收入、年度經常性收入 (SaaS)、年度經常性收入（消費）、新預訂總額和總收入保留率。
本10-Q表季度報告中提供的 “Pro Forma” 信息代表了我們在適用時期內Broadbean的歷史信息以及Broadbean的歷史信息（定義見下文），就好像我們在2022年1月1日收購了Broadbean一樣。
Pro Forma 軟件收入代表按預估值計算的軟件產品和服務收入。非公認會計準則毛利率定義為非公認會計準則毛利除以收入。非公認會計準則淨虧損（預計）是公司的淨虧損，不包括以下項目。非公認會計準則每股淨收益（虧損）和非公認會計準則淨收益（虧損）是公司的每股淨收益（虧損）和淨收益（虧損），經調整後不包括所得税準備金、折舊費用、攤銷費用、股票薪酬支出、或有對價公允價值的變化、利息收入、利息支出、外幣損益、收購和盡職調查成本、能源集團出售收益、持有業務虧損待售、可變顧問績效獎金支出以及遣散費和高管過渡成本。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的非公認會計準則淨收益（虧損）業績如下所示。這些非公認會計準則財務指標中不包括的項目，以及GAAP淨虧損、非公認會計準則淨收益（虧損）和我們的核心業務與公司之間的這些不包括項目的明細，詳見下面的對賬表。此外，我們還提供了毛利、運營支出、運營虧損、其他（支出）收入、淨額和所得税前虧損的補充非公認會計準則指標，不包括上述非公認會計準則淨虧損的項目，並將此類非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標進行對賬。
我們之所以提出這些非公認會計準則財務指標，是因為管理層認為這些信息是衡量業績的重要補充指標，證券分析師、投資者和其他利益相關方在評估我們行業的公司時通常使用這些信息。管理層還在內部使用這些信息進行預測和預算。這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則計算和列報的，不應將其視為淨收益（虧損）、營業收入（虧損）或以此計算和列報的任何其他財務指標的替代方案，也不應將其視為衡量流動性的經營活動現金流的替代方案。其他公司（包括我們的競爭對手）可能會以不同的方式定義這些非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則指標可能並不代表我們的歷史經營業績或對未來潛在業績的預測。投資者不應孤立地將這些補充性非公認會計準則財務信息視為對我們根據公認會計原則報告的業績的分析的替代品。
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GAAP淨虧損與非GAAP淨收益（虧損）的對賬
（以千計） |
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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核心業務(1) |
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企業(2) |
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總計 |
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核心業務(1) |
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企業(2) |
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總計 |
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淨虧損 |
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$ |
(10,992 |
) |
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$ |
(14,206 |
) |
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(25,198 |
) |
|
$ |
(12,570 |
) |
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$ |
(10,393 |
) |
|
$ |
(22,963 |
) |
（受益）所得税準備金 |
|
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(1,045 |
) |
|
|
— |
|
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|
(1,045 |
) |
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|
(504 |
) |
|
|
233 |
|
|
|
(271 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
7,409 |
|
|
|
93 |
|
|
|
7,502 |
|
|
|
5,754 |
|
|
|
153 |
|
|
|
5,907 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
1,040 |
|
|
|
568 |
|
|
|
1,608 |
|
|
|
2,335 |
|
|
|
1,582 |
|
|
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3,917 |
|
或有對價公允價值的變化 |
|
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— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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651 |
|
|
|
651 |
|
收購補償費用 |
|
|
— |
|
|
|
317 |
|
|
|
317 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
3,991 |
|
|
|
3,991 |
|
|
|
9 |
|
|
|
796 |
|
|
|
805 |
|
外幣影響 |
|
|
— |
|
|
|
413 |
|
|
|
413 |
|
|
|
(1,146 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(1,161 |
) |
收購和盡職調查成本 |
|
|
140 |
|
|
|
801 |
|
|
|
941 |
|
|
|
— |
|
|
|
805 |
|
|
|
805 |
|
待售業務的貢獻 (3) |
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
917 |
|
|
|
— |
|
|
|
917 |
|
可變顧問績效獎金支出 (4) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
394 |
|
|
|
— |
|
|
|
394 |
|
遣散費和高管過渡成本 |
|
|
2,267 |
|
|
|
1,583 |
|
|
|
3,850 |
|
|
|
1,027 |
|
|
|
417 |
|
|
|
1,444 |
|
非公認會計準則淨收益（虧損） |
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$ |
(1,178 |
) |
|
$ |
(6,440 |
) |
|
$ |
(7,618 |
) |
|
$ |
(3,784 |
) |
|
$ |
(5,771 |
) |
|
$ |
(9,555 |
) |
(1) 核心業務包括我們的合併軟件產品和服務及託管服務，其中包括我們的內容許可和廣告服務及其支持業務，包括直接銷售成本以及銷售、營銷和產品開發的運營費用以及專門用於這些業務的某些一般和管理成本。
(2) 公司由一般和管理職能組成，例如行政、財務、法律、人事運營、固定管理費用（包括設施和信息技術支出）、其他收入（支出）和税收以及支持整個公司的其他支出，包括上市公司驅動的成本。
(3)持有待售業務的貢獻涉及我們在2023年第二季度剝離的能源集團所涉期間的淨虧損。
(4)可變顧問績效獎金支出是指根據與我們的諮詢協議實現績效目標而向查德·斯蒂爾伯格先生支付的獎金。
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的運營總虧損降至2180萬美元，而截至2023年3月31日的三個月為2360萬美元。下表列出了我們的非公認會計準則毛利率和非公認會計準則毛利率的計算，然後對截至2024年和2023年3月31日的三個月的簡明合併財務報表中列出的非公認會計準則與公認會計準則財務信息進行了對賬。
（以千美元計） |
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三個月已結束 |
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2024 |
|
|
2023 |
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||
收入 |
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,263 |
|
收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
|
24,590 |
|
|
|
23,454 |
|
非公認會計準則毛利率 |
|
|
77.7 |
% |
|
|
77.5 |
% |
29
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,263 |
|
收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
|
24,590 |
|
|
|
23,454 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
1 |
|
|
|
(20 |
) |
非公認會計準則收入成本 |
|
|
7,047 |
|
|
|
6,789 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 銷售和營銷費用 |
|
|
11,804 |
|
|
|
12,690 |
|
折舊 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(6 |
) |
股票薪酬支出 |
|
|
(176 |
) |
|
|
(176 |
) |
待售業務的貢獻 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(263 |
) |
遣散費和高管過渡成本 |
|
|
(503 |
) |
|
|
(313 |
) |
非公認會計準則銷售和營銷費用 |
|
|
11,101 |
|
|
|
11,932 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 研發費用 |
|
|
9,215 |
|
|
|
11,527 |
|
折舊 |
|
|
(790 |
) |
|
|
(227 |
) |
股票薪酬支出 |
|
|
(532 |
) |
|
|
(1,542 |
) |
待售業務的貢獻 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(558 |
) |
遣散費和高管過渡成本 |
|
|
(1,192 |
) |
|
|
(529 |
) |
非公認會計準則研發費用 |
|
|
6,701 |
|
|
|
8,671 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 一般和管理費用 |
|
|
19,420 |
|
|
|
17,397 |
|
折舊 |
|
|
(697 |
) |
|
|
(245 |
) |
股票薪酬支出 |
|
|
(901 |
) |
|
|
(2,179 |
) |
或有對價公允價值的變化 |
|
|
— |
|
|
|
(651 |
) |
收購補償費用 |
|
|
(317 |
) |
|
|
— |
|
可變顧問績效獎金支出 (3) |
|
|
— |
|
|
|
(394 |
) |
待售業務的貢獻 (2) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(96 |
) |
收購和盡職調查成本 |
|
|
(941 |
) |
|
|
(805 |
) |
遣散費和高管過渡成本 |
|
|
(2,155 |
) |
|
|
(602 |
) |
非公認會計準則一般和管理費用 |
|
|
14,406 |
|
|
|
12,425 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 攤銷 |
|
|
(5,991 |
) |
|
|
(5,429 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 運營虧損 |
|
|
(21,840 |
) |
|
|
(23,589 |
) |
非公認會計準則調整總額 (1) |
|
|
14,221 |
|
|
|
14,035 |
|
運營產生的非公認會計準則虧損 |
|
|
(7,619 |
) |
|
|
(9,554 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 其他收入（支出），淨額 |
|
|
(4,403 |
) |
|
|
355 |
|
外幣影響 |
|
|
413 |
|
|
|
(1,161 |
) |
利息支出，淨額 |
|
|
3,991 |
|
|
|
805 |
|
非公認會計準則其他支出，淨額 |
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
所得税前的 GAAP 虧損 |
|
|
(26,243 |
) |
|
|
(23,234 |
) |
非公認會計準則調整總額 (1) |
|
|
18,625 |
|
|
|
13,679 |
|
所得税前的非公認會計準則虧損 |
|
|
(7,618 |
) |
|
|
(9,555 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
（受益）所得税準備金 |
|
|
(1,045 |
) |
|
|
(271 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 淨虧損 |
|
|
(25,198 |
) |
|
|
(22,963 |
) |
非公認會計準則調整總額 (1) |
|
|
17,580 |
|
|
|
13,408 |
|
非公認會計準則淨虧損 |
|
$ |
(7,618 |
) |
|
$ |
(9,555 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
用於計算非公認會計準則基本和攤薄後每股淨虧損的股份（以千計） |
|
|
37,353 |
|
|
|
36,588 |
|
非公認會計準則基本和攤薄後的每股淨虧損 |
|
$ |
(0.20 |
) |
|
$ |
(0.26 |
) |
(1) 調整包括對上面列出的GAAP收入成本、銷售和營銷費用、研發費用和一般和管理費用以及其他（支出）淨收入（如適用）的調整。
(2) 持有待售業務的貢獻與我們在2023年第二季度剝離的能源集團所涉期間的淨虧損有關。
(3) 可變顧問績效獎金支出是指根據與我們的諮詢協議實現績效目標而向查德·斯蒂爾伯格先生支付的獎金。
30
補充財務信息
我們提供以下有關我們的軟件產品和服務以及託管服務的未經審計的補充財務信息，以此作為對上一年度的回顧，以解釋我們最近的歷史和同比業績。
我們的軟件產品和服務的補充財務信息包括：(i) Pro Forma Software 收入、(ii) 軟件產品和服務客户總額、(iii) 年度經常性收入、(iv) 新預訂總額和 (iv) 總收入留存率，具體定義見下表腳註。我們的託管服務的補充財務信息包括：(i) 每個活躍的託管服務客户的平均賬單，以及 (ii) 收入。
軟件產品與服務補充財務信息
下表列出了我們每項軟件產品和服務的業績補充財務信息。
|
季度結束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|||||||
Pro Forma 軟件收入（單位：000） (2) |
|
$ |
28,603 |
|
|
$ |
35,612 |
|
|
$ |
22,423 |
|
|
$ |
20,859 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,824 |
|
|
$ |
15,220 |
|
軟件產品和服務客户總數 (3) |
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,459 |
|
|
|
3,384 |
|
年度經常性收入 (SaaS)（以千年為單位） (4) |
|
$ |
43,925 |
|
|
$ |
46,248 |
|
|
$ |
45,453 |
|
|
$ |
47,720 |
|
|
$ |
47,756 |
|
|
$ |
49,159 |
|
|
$ |
48,602 |
|
年度經常性收入（消費）（單位：000） (5) |
|
$ |
85,091 |
|
|
$ |
71,754 |
|
|
$ |
67,242 |
|
|
$ |
60,229 |
|
|
$ |
41,543 |
|
|
$ |
30,967 |
|
|
$ |
23,510 |
|
新預訂總數（以 000 為單位） (6) |
|
$ |
23,793 |
|
|
$ |
26,342 |
|
|
$ |
22,794 |
|
|
$ |
8,388 |
|
|
$ |
15,501 |
|
|
$ |
17,457 |
|
|
$ |
12,964 |
|
總收入留存率 (7) |
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|||||||
(1) 該期間的所有補充財務信息均按預估值列報，包括Broadbean。
(2) “Pro Forma 軟件收入” 是一項非公認會計準則衡量標準，代表按預估計算的軟件產品和服務收入。
(3) “軟件產品和服務客户總數” 包括截至上述每個季度末的軟件產品和服務客户，淨收入超過10美元，還不包括我們歸類為試用或試點身份的任何客户。在之前的時期，我們提供了 “終端軟件客户”，代表截至每個財季末的軟件產品與服務客户，Veritone, Inc.和PandOlogic Ltd.過去十二個月的收入均超過2400美元，和/或公司認為在適用時期內合同有效。軟件產品和服務客户總數無法與終端軟件客户相提並論。軟件產品和服務客户總數包括基於本季度最後一個月的收入的客户，而不是過去十二個月的收入。Total Software Products & Services 客户包括基於本季度最後一個月的收入而不是過去十二個月的收入的客户，不包括任何處於試用或試點身份的客户，不包括簽訂有效合同的客户。管理層使用道達爾軟件產品與服務客户，我們認為道達爾軟件產品與服務客户對投資者很有用，因為它更準確地反映了包括Broadbean在內的軟件產品和服務客户的總客户。
(4) “年度經常性收入 (SaaS)” 表示所有軟件產品和服務總客户在適用季度最後一個月的月度經常性收入的年化計算，每種情況下均按預估計算。在前幾個時期，我們提供了 “平均年收入”，計算方法是過去十二個月的軟件產品和服務收入總額除以同期Veritone, Inc.和PandOlogic Ltd的平均客户數量。年度經常性收入與平均年收入 (SaaS) 不相提並論。年度經常性收入 (SaaS) 僅包括基於訂閲的 SaaS 收入，不是活躍客户的平均值，而是使用上述經常性收入的計算方法而不是年收入。管理層使用 “年度經常性收入（SaaS）”，我們認為年度經常性收入（SaaS）對投資者很有用，因為與消費收入相比，Broadbean顯著增加了我們基於訂閲的SaaS收入組合，兩者之間的分配使讀者能夠在可預測的經常性SaaS收入和更不穩定的消費收入之間進行劃分。
(5) “年度經常性收入（消費）” 是指所有活躍的Total Software產品與服務客户過去十二個月的所有非經常性和/或基於消費的收入，在每種情況下，均按預估值計算。在前幾個時期，我們提供了 “平均年收入”，計算方法是過去十二個月的軟件產品和服務收入總額除以同期Veritone, Inc.和PandOlogic Ltd的平均客户數量。年度經常性收入（消費）與平均年收入不可比。年度經常性收入（消費）僅包括非經常性收入和/或基於消費的收入，不是活躍客户的平均值，而是使用上述經常性收入的計算方法而不是年收入。管理層使用 “年度經常性收入（消費）”，我們認為年度經常性收入（消費）對投資者很有用，因為與消費收入相比，Broadbean顯著增加了我們基於訂閲的SaaS收入組合，兩者之間的劃分使讀者能夠在可預測的經常性SaaS收入和更不穩定的消費收入之間進行劃分。
(6) “新預訂總額” 是指本季度收到的新合同在整個合同期限內應支付的總費用（包括任何可取消部分的應付費用以及可能在期限內波動的許可費的估計），不包括合同規定的任何可變費用（例如認知處理、存儲、專業服務和其他可變服務的費用），在每種情況下均按形式計算。
(7) “總收入留存率” 是指我們截至期末的以美元為基礎的總收入留存率的計算，計算方法是從軟件產品和服務客户截至該時期的上一季度3個月的收入或上一年度的季度收入開始。然後，我們將從上一年度季度收入中扣除截至本期末不再是客户的軟件產品和服務客户的任何收入，或本期末軟件客户收入。然後，我們將本期末軟件客户總收入除以上一年度的總收入，得出以美元為基礎的總留存率，即截至上一年度，所有軟件產品和服務客户從我們的軟件產品和服務中獲得的收入中未因客户流失而損失的百分比。用於確定總收入保留率的所有數字均按預估值計算。
31
下表列出了收入與預計收入的對賬以及預計年度經常性收入的計算。
|
季度結束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|||||||
軟件產品和服務收入（千年） |
|
$ |
20,812 |
|
|
$ |
27,220 |
|
|
$ |
14,127 |
|
|
$ |
14,093 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
Broadbean 收入（以 000 年計） (1) |
|
|
7,639 |
|
|
|
8,230 |
|
|
|
8,156 |
|
|
|
8,374 |
|
|
|
8,739 |
|
|
|
8,662 |
|
|
|
8,517 |
|
Broadbean 收入包含在軟件產品和服務收入中（以 000 為單位） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(8,739 |
) |
|
|
(8,662 |
) |
|
|
(8,517 |
) |
預計軟件收入（以千計） |
|
$ |
28,451 |
|
|
$ |
35,450 |
|
|
$ |
22,283 |
|
|
$ |
20,751 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
託管服務收入（以 000 年計） |
|
|
16,384 |
|
|
|
16,670 |
|
|
|
16,136 |
|
|
|
13,874 |
|
|
|
14,772 |
|
|
|
14,377 |
|
|
|
16,416 |
|
預計收入總額（以千計） |
|
$ |
44,835 |
|
|
$ |
52,120 |
|
|
$ |
38,419 |
|
|
$ |
34,625 |
|
|
$ |
35,133 |
|
|
$ |
34,197 |
|
|
$ |
31,636 |
|
|
過去十二個月已結束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|||||||
軟件產品和服務收入（千年） |
|
$ |
97,581 |
|
|
$ |
84,578 |
|
|
$ |
80,538 |
|
|
$ |
76,252 |
|
|
$ |
75,801 |
|
|
$ |
68,401 |
|
|
$ |
69,494 |
|
Broadbean 收入（以 000 年計） (1) |
|
|
30,136 |
|
|
|
29,047 |
|
|
|
30,999 |
|
|
|
32,399 |
|
|
|
33,499 |
|
|
|
33,931 |
|
|
|
34,292 |
|
Broadbean 收入包含在軟件產品和服務收入中（以 000 為單位） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(10,455 |
) |
|
|
(19,117 |
) |
|
|
(27,634 |
) |
預計軟件收入（以千計） |
|
$ |
127,717 |
|
|
$ |
113,625 |
|
|
$ |
111,537 |
|
|
$ |
106,935 |
|
|
$ |
98,845 |
|
|
$ |
83,215 |
|
|
$ |
76,152 |
|
託管服務收入（以 000 年計） |
|
|
63,406 |
|
|
|
65,150 |
|
|
|
65,046 |
|
|
|
63,064 |
|
|
|
61,452 |
|
|
|
59,159 |
|
|
|
59,439 |
|
預計收入總額（以千計） |
|
$ |
191,123 |
|
|
$ |
178,775 |
|
|
$ |
176,583 |
|
|
$ |
169,999 |
|
|
$ |
160,297 |
|
|
$ |
142,374 |
|
|
$ |
135,591 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Pro Forma 客户總數 |
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,460 |
|
|
|
3,384 |
|
預計年度經常性收入（以千美元計） (2) |
|
$ |
129,016 |
|
|
$ |
118,002 |
|
|
$ |
112,695 |
|
|
$ |
107,949 |
|
|
$ |
98,549 |
|
|
$ |
82,127 |
|
|
$ |
72,112 |
|
(1)“預計軟件收入” 包括Veritone, Inc.和Broadbean在過去八（8）個財政季度的歷史軟件產品和服務收入，並按合併的預計基礎列報了此類收入，自2022年1月1日起將Broadbean視為Veritone, Inc.的所有。
(2) “預計年度經常性收入” 表示計算季度最後一個時期的每月經常性收入的年化計算，以及所有活躍客户所有非經常性和/或基於消費的收入的過去十二個月的計算結果。
管理服務補充財務信息
下表列出了託管服務每項關鍵性能指標的結果。
|
季度結束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|||||||
每個活躍的託管服務客户的平均賬單（以 000 為單位）(1) |
|
$ |
747 |
|
|
$ |
823 |
|
|
$ |
771 |
|
|
$ |
576 |
|
|
$ |
620 |
|
|
$ |
647 |
|
|
$ |
793 |
|
本季度收入（以 000 為單位）(2) |
|
$ |
10,035 |
|
|
$ |
11,074 |
|
|
$ |
9,337 |
|
|
$ |
6,876 |
|
|
$ |
8,827 |
|
|
$ |
8,612 |
|
|
$ |
9,333 |
|
(1)每個活躍的託管服務客户每個季度的平均賬單反映了該季度活躍的託管服務客户在截至該季度末的十二個月期間的平均季度賬單。
(2) 託管服務的收入和指標不包括內容許可和媒體服務以及Table Rock管理。
由於多種因素，我們的託管服務收入已經出現波動，並且可能會繼續出現波動，包括：（i）新的大型客户協議的時機；（ii）選擇用新的提供商或將廣告投放到內部的客户流失；（iii）由於自己的業務問題而廣告預算減少的客户；（iv）某些大型客户的廣告活動的季節性。從歷史上看，我們的收入中有很大一部分來自幾個主要客户。隨着我們繼續發展和實現客户羣的多元化，我們預計我們對有限數量的大客户的依賴將降至最低。
32
運營結果
下表列出了我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績，以美元和佔這些時期收入的百分比表示。我們歷史業績的週期間比較不一定代表未來可能出現的預期結果。
（以千美元計） |
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,263 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
銷售和營銷 |
|
|
11,804 |
|
|
|
12,690 |
|
研究和開發 |
|
|
9,215 |
|
|
|
11,527 |
|
一般和行政 |
|
|
19,420 |
|
|
|
17,397 |
|
攤銷 |
|
|
5,991 |
|
|
|
5,429 |
|
運營費用總額 |
|
|
53,476 |
|
|
|
53,852 |
|
運營損失 |
|
|
(21,840 |
) |
|
|
(23,589 |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
(4,403 |
) |
|
|
355 |
|
所得税準備金前的虧損 |
|
|
(26,243 |
) |
|
|
(23,234 |
) |
（受益）所得税準備金 |
|
|
(1,045 |
) |
|
|
(271 |
) |
淨虧損 |
|
$ |
(25,198 |
) |
|
$ |
(22,963 |
) |
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本 |
|
|
22.3 |
|
|
|
22.5 |
|
銷售和營銷 |
|
|
37.3 |
|
|
|
41.9 |
|
研究和開發 |
|
|
29.1 |
|
|
|
38.1 |
|
一般和行政 |
|
|
61.4 |
|
|
|
57.5 |
|
攤銷 |
|
|
18.9 |
|
|
|
17.9 |
|
運營費用總額 |
|
|
169.0 |
|
|
|
177.9 |
|
運營損失 |
|
|
(69.0 |
) |
|
|
(77.9 |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
(13.9 |
) |
|
|
1.2 |
|
所得税準備金前的虧損 |
|
|
(82.9 |
) |
|
|
(76.8 |
) |
（受益）所得税準備金 |
|
|
(3.3 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
淨虧損 |
|
|
(79.6 |
) |
|
|
(75.9 |
) |
截至2024年3月31日的三個月，與截至2023年3月31日的三個月相比
收入
|
|
三個月已結束 |
|
|
三個月已結束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
商用 |
|
|
公開 |
|
|
|
|
|
商用 |
|
|
公開 |
|
|
|
|
||||||
|
|
企業 |
|
|
行業 |
|
|
總計 |
|
|
企業 |
|
|
行業 |
|
|
總計 |
|
||||||
軟件產品與服務 |
|
$ |
13,703 |
|
|
$ |
1,517 |
|
|
$ |
15,220 |
|
|
$ |
12,732 |
|
|
$ |
1,395 |
|
|
$ |
14,127 |
|
託管服務 |
|
|
16,416 |
|
|
|
— |
|
|
|
16,416 |
|
|
|
16,136 |
|
|
|
— |
|
|
|
16,136 |
|
收入 |
|
$ |
30,119 |
|
|
$ |
1,517 |
|
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
28,868 |
|
|
$ |
1,395 |
|
|
$ |
30,263 |
|
商業企業
在截至2024年3月31日的三個月中，商業企業軟件產品與服務收入與去年同期相比增長了100萬美元，增長了7.6％，這主要是由於Broadbean在2023年第二季度增加了Broadbean，但部分被包括亞馬遜在內的消費類客户的收入減少所抵消。在截至2024年3月31日的三個月中，商業企業管理服務與去年同期相比增長了30萬美元，增長了1.7％，這主要是由於當前廣告經濟環境推動的廣告收入增長。
33
公共部門
截至2024年3月31日的三個月，公共部門軟件產品和服務收入與上年同期相比增長了10萬美元，增長了8.7％，這主要是由於來自公共安全和聯邦客户的軟件收入的有機增長，但2023年第二季度我們的能源集團的剝離略微抵消了這一增長。在某些情況下，來自某些市場客户（尤其是我們的政府客户）的公共部門軟件產品和服務收入可能基於項目，並會受到此類項目時機的影響。因此，我們預計我們在這些市場上的收入可能會在一段時間內大幅波動。
運營費用
（以千美元計） |
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
7,046 |
|
|
$ |
6,809 |
|
|
$ |
237 |
|
|
|
3.5 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
11,804 |
|
|
|
12,690 |
|
|
|
(886 |
) |
|
|
(7.0 |
)% |
研究和開發 |
|
|
9,215 |
|
|
|
11,527 |
|
|
|
(2,312 |
) |
|
|
(20.1 |
)% |
一般和行政 |
|
|
19,420 |
|
|
|
17,397 |
|
|
|
2,023 |
|
|
|
11.6 |
% |
攤銷 |
|
|
5,991 |
|
|
|
5,429 |
|
|
|
562 |
|
|
|
10.4 |
% |
運營費用總額 |
|
$ |
53,476 |
|
|
$ |
53,852 |
|
|
$ |
(376 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
收入成本。在截至2024年3月31日的三個月中，收入成本與去年同期相比增加了20萬美元，這主要是由於收入的增加。收入成本佔收入的百分比保持不變，約為22％
銷售和營銷.在截至2024年3月31日的三個月中，銷售和營銷費用與上年同期相比減少了90萬美元，這主要是由於2023年第一季度宣佈的成本削減計劃和廣告支出的減少，但2023年6月收購Broadbean導致的銷售和營銷費用增加部分抵消了這一點。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，銷售和營銷費用佔收入的百分比分別從42％下降至37％。
研究與開發。在截至2024年3月31日的三個月中，研發費用與去年同期相比減少了230萬美元，下降了20.1％，這主要是由於在過去十二個月中執行的各種成本削減舉措導致人事相關成本減少了320萬美元，但被20萬美元的一次性遣散費和過渡費用、2023年6月收購Broadbean後研發成本增加了50萬美元以及0.3美元的一次性遣散費和過渡費用部分抵消內部使用的資本化成本增加了百萬美元軟件。研發費用佔收入的百分比分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的38％下降至29％。
一般和行政。與上年同期相比，截至2024年3月31日的三個月中，一般和管理費用增加了200萬美元，增長了11.6％，這主要是由於2023年6月收購Broadbean導致的300萬美元成本增加，但股票薪酬和人事相關成本的支出減少部分抵消了這一點。一般和管理費用佔收入的百分比分別從截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的57％增加到61％。
攤銷費用。由於增加了與2023年6月收購Broadbean相關的攤銷費用，截至2024年3月31日的三個月中，攤銷費用與去年同期相比有所增加。
其他收入（支出），淨額
截至2024年3月31日的三個月（440萬美元）的其他收入（支出）淨額從截至2023年3月31日的三個月的40萬美元增加了480萬美元。480萬澳元的增長主要是由於2023年12月定期貸款帶來的淨利息支出增加了320萬美元，其中包括與債務初始折扣和發行成本相關的130萬美元非現金攤銷支出。剩餘的140萬美元增長主要是由外匯變動推動的。
34
非公認會計準則毛利
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的運營總虧損從去年同期的2360萬美元降至2190萬美元。如上所述，我們的非公認會計準則毛利是按收入減去收入成本計算的，如下所示：
（以千美元計） |
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,263 |
|
|
$ |
1,373 |
|
|
|
4.5 |
% |
收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
|
|
237 |
|
|
|
3.5 |
% |
非公認會計準則毛利 |
|
|
24,590 |
|
|
|
23,454 |
|
|
|
1,136 |
|
|
|
4.8 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
77.7 |
% |
|
|
77.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年3月31日的三個月中，非公認會計準則毛利和非公認會計準則毛利率與上年同期相比增長的主要原因是收入與去年同期相比有所增加。
流動性和資本資源
我們歷來通過出售股權和債務證券為我們的業務融資。我們的主要流動性來源是我們的現金及現金等價物，截至2024年3月31日，總額為9,070萬美元，而截至2023年12月31日，現金及現金等價物總額為7,940萬美元。與2023年12月31日相比，截至2024年3月31日，我們的現金及現金等價物有所增加，這主要是由於在截至2024年3月31日的三個月中，經營活動提供的現金為1,590萬美元。
2023年12月，我們和我們的某些子公司作為擔保人與某些貸款機構簽訂了信貸協議，威爾明頓儲蓄基金協會（FSB）作為行政代理人和抵押代理人。信貸協議規定了7,750萬美元的優先擔保定期貸款，這筆貸款在定期貸款到期時由我們全額提取。根據我們截至2024年3月31日的流動性狀況以及我們目前對經營業績和現金流的預測，在不採取任何其他行動的情況下，管理層確定，在可預見的將來，包括未來十二個月內，我們將需要額外的流動性才能繼續運營。在短期內，為了履行到期的義務，我們預計將從過去的收購中獲得成本協同效應，同時通過優化公司的運營結構，採取額外的計劃成本削減措施，實現預期的成本節約。我們預計，這些成本協同效應和成本削減措施將使我們能夠在可預見的將來，包括在未來十二個月內繼續運營。
現金流
下表彙總了我們的運營、投資和融資活動的現金流。
（以千計） |
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
由（用於）經營活動提供的現金 |
|
$ |
15,931 |
|
|
$ |
(33,785 |
) |
用於投資活動的現金 |
|
|
(1,901 |
) |
|
|
(2,947 |
) |
用於融資活動的現金 |
|
|
(2,674 |
) |
|
|
(7,981 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
|
$ |
11,356 |
|
|
$ |
(44,713 |
) |
運營活動
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的經營活動產生了1,590萬美元的現金，這主要是由於淨營運資金的影響為3,110萬美元，這主要是由於應收賬款變動產生的淨現金流入2330萬美元、客户預付款1,280萬美元和應付賬款380萬美元，但部分被900萬美元應計媒體付款以及預付費用和其他流動資產時機導致的淨現金流出所抵消 130 萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，經營活動產生的現金被我們的2520萬美元淨虧損部分抵消，淨虧損由980萬美元的非現金支出調整，其中包括750萬美元的折舊和攤銷、160萬美元的股票薪酬支出和130萬美元的攤銷債務發行成本。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的經營活動使用了3,380萬美元的現金，這主要是由於我們的淨虧損為2,300萬美元，經1,060萬美元的非現金支出，包括590萬美元的折舊和攤銷以及390萬美元的股票薪酬支出，淨營業額減少了2,140萬美元，這主要是由於應計媒體支付減少1,970萬美元和客户預付款減少了1,560萬美元百萬美元來自我們的管理服務，其中一部分被應向客户計費的930萬美元支出減少所抵消。
35
投資活動
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的投資活動在資本支出推動下使用了190萬美元現金。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的投資活動使用了290萬澳元的現金，主要用於支付我們在2022年3月根據證券購買協議收購一家有影響力的管理公司而支付的150萬美元遞延對價，以及140萬美元的資本支出。
融資活動
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的融資活動使用了270萬美元的現金，這主要是由與2022年收購相關的180萬美元延期對價以及用於支付或有對價的100萬美元推動。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的融資活動使用了800萬澳元的現金，其中780萬美元用於支付PandoLogic的2022年收益，90萬美元用於繳納與股權獎勵淨股結算相關的税款，但部分被行使股票期權和購買ESP下股票所得的60萬美元收益所抵消。
合同義務和已知的未來現金需求
截至2024年3月31日，我們的債務包括定期貸款和2026年可轉換票據。截至2024年3月31日，我們在2027年12月到期的定期貸款下有7,750萬美元的未償本金，以及將於2026年11月到期的2026年可轉換優先票據的未償本金總額為9,120萬美元。
截至2024年3月31日，我們有未來的現金需求，需要支付與收購Vocalid相關的100萬美元收購對價承諾，這筆對價承諾將於2024年支付。對於業務或技術的任何重大收購或任何其他重大資本支出，我們目前沒有其他協議或承諾。
截至2024年3月31日，由於不確定税收狀況（包括利息和罰款），我們已記錄了200萬美元的總負債。根據現有的信息和可能的結果，我們無法合理估計可能支付責任的金額和期限。
關鍵會計政策與估計
根據美國普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層對影響我們的簡明合併財務報表和相關附註中報告的金額以及財務報表之日或有資產和負債的相關披露的未來事件做出估計和假設。管理層持續評估其會計政策、估計和判斷。管理層的估計和判斷基於歷史經驗和其他各種被認為在當時情況下合理的因素。在不同的假設和條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。
我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中描述了我們反映管理層估計和判斷的關鍵會計估計。我們審查了最近通過的會計公告，並確定此類公告的通過預計不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響（如果有的話）。因此，正如我們在截至2023年12月31日的10-K表年度報告中披露的那樣，關鍵會計政策和估算沒有重大變化。
36
第 3 項。 定量和定性關於市場風險的實時披露
作為一家規模較小的申報公司，我們無需提供S-K法規第305項所要求的信息。
第 4 項。 控件和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2024年3月31日的《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中規定的披露控制和程序的有效性。我們的披露控制和程序旨在為實現其目標提供合理的保障，即確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息得到積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便能夠及時就所需的披露做出決定，並在美國證券交易委員會頒佈的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。我們的管理層認識到，任何披露控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現其目標提供合理的保證，並且無法保證我們的披露控制和程序在任何情況下都能有效運作。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年3月31日，由於財務報告內部控制存在以下重大缺陷，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上沒有生效。
財務報告內部控制的重大弱點
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此很可能無法及時預防或發現公司年度或中期財務報表的重大錯報。
在編制截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告時，管理層發現了財務報告內部控制的重大缺陷，涉及：
與這些調查結果相關的是，管理層得出結論，在截至2023年12月31日的年度中，公司沒有維持適當設計的影響控制環境的實體層面控制措施，也沒有維持監測控制措施以防止或發現合併財務報表的重大錯報。具體而言，這些缺陷歸因於：(一) 缺乏足夠數量的合格資源來開展控制活動；(二) 由於未能及時或無效地確定內部控制風險，無法正確設計、測試、實施和評估對財務報告的有效內部控制，風險評估和監測活動不足。
修復財務報告內部控制中的重大缺陷
為了糾正重大缺陷，管理層正在採取補救行動，包括：（i）在2024年3月聘請外部公司協助採取補救行動；（ii）圍繞2024年4月財務報告內部控制的正確設計、測試和評估制定更穩健的計劃和風險評估；（iii）制定一項針對ITGC和政策的培訓計劃，包括對控制權所有者進行有關每項控制措施的原則和要求的培訓，重點關注相關內容允許用户訪問和更改管理影響財務報告的IT系統；（iv）制定和維護基礎ITGC的文檔，以促進人員和職能變動後的知識轉移；（v）實施IT管理審查和測試計劃，對ITGC進行監測，特別關注支持我們財務報告流程的系統；（vi）在合併外國子公司時招聘和培訓員工，使其掌握外匯翻譯和交易的適當會計核算。管理層還僱用了更多工作人員來監督這些補救行動的實施和測試。為了進一步糾正此處確定的現有重大缺陷，包括首席執行官和首席財務官在內的管理團隊重申並再次強調了
37
內部控制、控制意識和強大的控制環境。我們致力於維持良好的控制環境，並認為這些補救措施代表着我們控制環境的持續改善。我們還期望繼續審查、優化和加強我們的財務報告控制和程序。除非適用的補救控制措施運行了足夠長的一段時間，並且管理層通過測試得出結論，這種增強的控制措施正在有效運作，否則不會認為重大缺陷已得到修復。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度中，我們對財務報告的內部控制（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制有效性的固有限制
管理層認識到，控制系統，無論設計和操作多麼精良，只能為控制系統的目標得到實現提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，管理層必須運用自己的判斷來評估可能的控制和程序相對於其成本的好處。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制措施評估都無法絕對保證所有控制問題和欺詐或錯誤事件（如果有）都已被發現。這些固有的限制包括這樣的現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能是由於簡單的錯誤或錯誤造成的。此外，可以通過某些人的個人行為、兩人或更多人的串通或管理層無視控制來規避控制。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來的所有潛在條件下都能成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不足，或者對政策或程序的遵守程度可能會下降。由於具有成本效益的控制系統固有的侷限性，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
38
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟程序
我們可能會不時參與與我們在正常業務過程中因運營而產生的索賠有關的訴訟。我們目前不是任何法律訴訟的當事方，管理層認為，無論是個人還是總體而言，法律訴訟的不利結果都將對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。無論結果如何，由於辯護和和解費用、管理資源的轉移和其他因素，任何訴訟都可能對我們產生不利影響。
第 1A 項。Ri天空因子
我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告討論了與我們的業務相關的重大風險。除下文所述外，該10-K表年度報告中描述的風險沒有重大變化。
我們的平臺、網絡、計算機系統或數據，或我們所依賴的第三方的安全或運營，可能會遭到破壞或以其他方式中斷，任何此類違規或其他中斷都可能對我們的業務和聲譽產生不利影響。
在正常業務過程中，我們處理專有、機密和敏感數據，包括專有和機密的業務數據、商業祕密、知識產權、敏感的第三方數據、商業計劃、交易、財務信息和生物識別數據（統稱為敏感信息）。某些數據隱私和安全義務可能要求我們實施和維護特定的安全措施或行業標準或合理的安全措施，以保護我們的信息技術系統和敏感信息。特別是，政府市場的客户處理和存儲在我們的平臺、網絡和計算機系統中的數據可能包含受政府法規保護的高度敏感數據，我們有義務遵守與此類數據安全相關的嚴格要求，例如FedRAMP和刑事司法信息服務（“CJIS”）安全要求。
個人或實體可能試圖滲透我們的網絡、計算機系統或平臺安全，或我們的第三方託管和存儲提供商以及我們所依賴的其他第三方的安全，並可能獲取我們的敏感信息，包括客户數據。一些行為者現在參與並預計將繼續參與網絡攻擊，包括但不限於出於地緣政治原因以及與軍事衝突和國防活動相關的民族國家行為者。在戰爭和其他重大沖突時期，我們、我們所依賴的第三方以及我們的客户可能容易受到這些攻擊（包括報復性網絡攻擊）的更大風險，這些攻擊可能會嚴重幹擾我們的系統和運營、供應鏈以及生產、銷售和分發服務的能力。例如，我們在不穩定的地區和正在發生（或預計將經歷）地緣政治或其他衝突的地區，包括中東，那裏的企業因以色列/哈馬斯衝突而遭受的網絡攻擊有所增加，因此我們的業務可以依賴這些業務和第三方來支持我們的業務。
此外，我們的網絡、計算機系統或平臺可能受到各種不斷變化的威脅，包括但不限於計算機惡意軟件（包括由高級持續威脅入侵引起的威脅）、病毒、蠕蟲和計算機黑客攻擊、欺詐性使用嘗試、網絡釣魚和其他社會工程攻擊（包括通過深度偽造，可能越來越難以識別為虛假攻擊）、拒絕服務攻擊、憑證填充攻擊、憑據收集、人員不當行為或不當行為錯誤、勒索軟件攻擊、供應鏈攻擊，廣告軟件、由人工智能增強或促進的攻擊以及其他類似的威脅，所有這些都在我們的行業中變得越來越普遍。特別是，嚴重的勒索軟件攻擊變得越來越普遍，可能導致我們的運營嚴重中斷、敏感信息和收入損失、聲譽損害和資金轉移。勒索付款可以減輕勒索軟件攻擊的負面影響，但由於適用法律或法規禁止此類付款，我們可能不願或無法支付此類款項。我們的數據和信息系統也可能由於惡意活動以外的其他原因而出現故障，包括但不限於軟件錯誤、服務器故障、軟件或硬件故障、數據或其他信息技術資產丟失、電信故障、地震、火災和洪水。
隨着越來越多的員工在辦公場所或網絡之外使用網絡連接、計算機和設備，包括在家工作、在交通途中和在公共場所工作，遠程工作已變得越來越普遍，也增加了我們的平臺、網絡、計算機系統和數據面臨的風險。此外，未來或過去的商業交易（例如收購或整合）可能會使我們面臨額外的網絡安全風險和漏洞，因為我們的平臺、網絡或計算機系統可能會受到收購或整合實體系統和技術中存在的漏洞的負面影響。此外，我們可能會發現盡職調查期間未發現的安全問題，並且可能很難將公司整合到我們的信息技術環境和安全計劃中。
這些威脅和其他威脅、攻擊、中斷或事故可能導致未經授權、非法或意外地獲取、修改、破壞、丟失、更改、加密、披露、訪問或盜用我們的專有或機密信息，包括我們的客户及其員工或第三方服務提供商的平臺、網絡或計算機系統。例如，我們最近得知一位安全研究人員發佈的一篇文章發現了一個臨時漏洞，該漏洞與兩個與有限數量的政府客户相關的Azure環境有關。這個漏洞不存在於我們的商業環境中，它運行在不同的系統上。該漏洞已於2024年3月得到修復，但我們已經通知了可能受影響的客户，目前正在調查此事。
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儘管我們已經實施了旨在防範安全事件的安全措施，但無法保證這些措施會有效。我們採取措施檢測、緩解和修復我們的信息系統（例如我們的硬件和/或軟件，包括我們所依賴的第三方的漏洞）中的漏洞。但是，我們可能無法檢測和修復所有漏洞，因為用於利用漏洞的威脅和技術可能會經常變化，而且本質上往往很複雜，因此，此類漏洞可能會被利用，但可能要等到安全事件發生後才能被發現。此外，我們在開發和部署旨在解決已發現漏洞的補救措施和補丁時可能會遇到延遲。即使我們針對軟件應用程序、產品或服務中的漏洞發佈或以其他方式製作了補丁或信息，我們的客户也可能不願意或無法部署此類補丁並有效及時地使用此類信息。這些漏洞可能會被利用並導致安全事件。
適用的數據隱私和安全義務可能要求我們將安全事件通知相關的利益相關者。此類披露代價高昂，披露或不遵守此類要求可能會導致不利後果。我們的平臺、網絡或計算機系統，或我們的技術服務提供商或第三方供應商的實際或感知的安全漏洞，可能會導致不利後果，例如業務損失、財務損失、聲譽損害、負面宣傳、政府執法行動（例如監管調查、命令、罰款、處罰、審計和檢查）、額外報告要求和/或監督、訴訟（包括集體索賠）、賠償義務、違約賠償、民事損失和刑事處罰（包括對違反適用法律、法規或合同義務的處罰）、限制處理敏感數據（包括個人數據）、轉移管理層注意力、中斷我們的運營（包括數據的可用性）、鉅額成本、費用和其他補救費用，以及其他類似的危害。
我們的合同可能不包含責任限制，即使有責任限制，也無法保證合同中的責任限制足以保護我們免受與數據隱私和安全義務相關的責任、損害或索賠。我們無法確定我們的保險是否足以保護我們免受或減輕因我們的隱私和安全做法而產生的責任，無法確定此類保險是否會繼續以商業上合理的條款提供或根本不確定，也無法確定此類保險能否支付未來的索賠。
如果我們未能或被認為未能維護我們的平臺、網絡或計算機系統的可靠性、安全性和可用性，或者如果客户認為我們的平臺無法為敏感信息的存儲或互聯網傳輸提供足夠的安全性，我們可能會失去現有客户，我們可能無法吸引新客户，從而對我們發展和運營業務的能力產生負面影響。如果我們遇到安全漏洞或網絡攻擊，或者未能遵守與我們的安全政府雲環境相關的安全要求，我們可能會失去獲得或維持 FedRAMP 認證的能力，這可能會導致政府市場客户的業務流失。上述任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響，並對我們發展和經營業務的能力產生負面影響。
我們平臺和服務的可靠性和持續可用性對我們的成功至關重要。但是，像我們這樣的軟件可能包含難以檢測和糾正的錯誤、缺陷、安全漏洞或軟件錯誤，尤其是在首次引入此類漏洞或發佈我們產品的新版本或增強功能時。此外，即使我們能夠開發補丁或其他修復程序來解決此類漏洞，此類修復也可能難以向我們的客户推出或以其他方式延遲。此外，我們的業務取決於客户適當和成功地實施我們的平臺和服務。如果我們的客户未能按照我們的規格使用我們的平臺或服務，我們的客户可能會在自己的系統上遭受安全事件或其他不利後果。即使此類事件與我們的安全實踐無關，也可能導致我們在調查、補救和實施進一步保護客户免受自身漏洞侵害的額外措施方面產生巨大的經濟和運營成本，並可能導致聲譽損害。除安全漏洞外，第三方還可能從公共來源、數據經紀人或其他方式收集、收集或推斷出有關我們的敏感信息，這些信息會泄露有關我們組織的競爭敏感細節，並可能被用來破壞我們的競爭優勢或市場地位。此外，由於我們的員工、人員或供應商使用生成人工智能技術或與之相關的結果，我們的敏感信息或客户的敏感信息可能會被泄露、披露或泄露。
第 2 項。未註冊的設備銷售ty 證券和所得款項的使用
在截至2024年3月31日的三個月中，我們通過行使某些認股權證持有人持有的349,657份認股權證向他們發行了206,957股普通股。每份認股權證都是無現金行使的，行使價為2.5760美元。行使這些認股權證時發行的普通股是根據《證券法》第3（a）（9）條規定的註冊豁免發行的。每位認股權證持有人均表示他們正在收購認股權證，在行使認股權證時，將以自己的賬户收購行使後可發行的普通股，目的不是違反《證券法》或任何適用的州證券法進行分配或轉售。
第 3 項。默認 Upon 高級證券
沒有。
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第 4 項。Mine Saftey 披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
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第 6 項。 展品
展覽 沒有。 |
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展品描述 |
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2.1 |
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Veritone, Inc.、Veritone UK Ltd.、CareerBuilder, LLC、CareerBuilder International Holding B.V. 和CareerBuilder France Holding, LLC簽訂的截至2023年5月27日的證券和資產購買協議（參照註冊人於2023年5月31日提交的8-K表最新報告附錄2.1）。 |
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3.1 |
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第三次修訂和重述的註冊人公司註冊證書（參照註冊人於2017年5月23日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入）。 |
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3.2 |
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經修訂和重述的《註冊人章程》（參照註冊人於 2017 年 5 月 23 日提交的 8-K 表最新報告附錄 3.2 納入其中）。 |
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10.1* |
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經修訂和重述的Veritone, Inc.與Steel Holdings, LLC於2024年1月23日簽訂的獨立承包商服務協議（參照註冊人於2024年1月23日提交的8-K表最新報告的附錄10.1納入）。 |
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31.1 |
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根據《交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條進行認證。 |
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31.2 |
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根據《交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條進行認證。 |
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32.1+ |
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根據《交易法》第 13a-14 (b) 條或第 15d-14 (b) 條以及《美國法典》第 18 章第 1350 條作出的認證。 |
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101.INS |
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行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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101.SCH |
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帶有嵌入式 Linkbase 文檔的內聯 XBRL 分類擴展架構。 |
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104 |
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公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告的封面已採用Inline XBRL格式。 |
* 表示管理合同或補償計劃或安排。
根據《證券法》第S-K條例第601（a）（5）項，公司省略了參考證物的部分內容。公司同意根據要求向美國證券交易委員會補充提供所有遺漏的證物、附表和附件的副本。
+ 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350分節的本10-Q表季度報告附錄32.1中提供的認證，不論其中包含任何通用公司措辭，均不得視為註冊人 “提交”，也不得以提及方式納入註冊人根據《證券法》提交的任何文件任何此類申報。
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信號圖雷斯
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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Veritone, Inc. |
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2024年5月10日 |
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來自： |
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//Michael L. Zemetra |
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邁克爾·澤梅特拉 |
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執行副總裁、首席財務官兼財務主管 |
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（首席財務和會計官） |
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