附錄 99.1
Shopify 公佈2022年第一季度財務業績,
計劃收購電子商務配送技術提供商 Deliverr
Deliverr的加入旨在擴大獨立品牌跨渠道的快速便捷的配送範圍
Shopify 根據美國公認會計原則以美元為單位的報告
互聯網,無處不在——2022年5月5日——商業基本互聯網基礎設施提供商Shopify公司(紐約證券交易所,多倫多證券交易所股票代碼:SHOP)今天公佈了截至2022年3月31日的季度財務業績。
Shopify總裁哈雷·芬克爾斯坦表示:“儘管自疫情開始以來我們經歷了大規模的宏觀變化,但其中一個支柱是 Shopify 是任何環境中商家的首選商務平臺,能夠在任何表面上支持商務。”“這為Shopify贏得了商家的極大信任,並有能力幫助他們開展更多業務,這就是為什麼我們渴望將Deliverr的團隊和技術帶給我們的商家。”
Shopify首席財務官艾米·夏佩羅表示:“Shopify平臺的靈活性在我們的第一季度顯而易見。”“我們的全渠道能力幫助商家應對了實體店客流量可喜的迴歸,並使他們能夠利用社交、搜索和應用程序中不斷增長的商務量。能夠在所有這些渠道上提供交付承諾和快速發貨可以提高轉化率。我們相信,Deliverr能夠簡化流程,並通過顯示多個渠道的交付承諾直至其完成,為商家提供可見性和控制力,這將為我們的商家帶來巨大的好處。”
第一季度財務摘要
•第一季度的總收入增長了22%,達到12億美元,相當於兩年的複合年增長率為60%。受刺激措施和 COVID-19 封鎖的推動,2021 年第一季度是該公司作為上市公司歷史上最高的收入增長。在過去的兩年中,Shopify商家越來越強大,為世界各地的商業做好了更好的準備。
•截至2022年3月31日,每月經常性收入1(“MRR”)為1.052億美元。隨着越來越多的商家加入該平臺以及使用POS Pro的零售點數量的增加,MRR同比增長了17%,高於2021年3月31日的8,990萬美元。Shopify Plus 出資了 3180 萬美元,佔 30%
1。月度經常性收入(MRR)的計算方法是將商户數量乘以該期間最後一天有效的平均月度訂閲計劃費用,管理層使用它作為未來訂閲解決方案收入的方向指標,假設商户在下個月維持其訂閲計劃。
截至2021年3月31日,MRR為MR的26%,這是因為大型商家從其數字平臺中尋求更大的價值。
•訂閲解決方案收入為3.448億美元,同比增長8%,這主要是由於越來越多的商家加入了該平臺,這反映了我們在條款上的變化,即向合作伙伴免費提供應用程序和主題商店的銷售,最高可達每年第一百萬美元,而這些條款在2021年第一季度尚未生效。
•第一季度的商品總額2(“GMV”)為432億美元,兩年複合年增長率為57%,比2021年第一季度增長59億美元,增長16%。總支付額3(“GPV”)增長至220億美元,佔該季度處理的GMV的51%,而2021年第一季度為173億美元,增長46%。GPV在本季度繼續受益於商家在Shopify Payments上的強勁表現、Shopify Plus上新商户和商家越來越多的採用率、Shop Pay和Shopify市場滲透率的提高,以及我們的帶集成支付功能的POS Pro硬件的可用性擴大。
•商户解決方案收入為8.589億美元,同比增長29%,這主要是由GMV的增長以及Shopify Payments、Shopify Capital和Shopify市場等商户解決方案的持續穩步普及所推動的。
•2022年第一季度的毛利潤增長了14%,達到6.376億美元,而2021年第一季度為5.587億美元,這主要反映了利潤率較低的商户解決方案收入的增加、混合導致的Shopify Payments利潤率降低、對雲基礎設施的投資增加以及應用和主題合作伙伴條款變化的影響。
•2022年第一季度調整後的毛利4美元增長了14%,達到6.461億美元,而2021年第一季度為5.651億美元。
•2022年第一季度的營業虧損為9,800萬美元,佔收入的8%,而去年同期的收入為1.189億美元,佔收入的12%。
•2022年第一季度調整後的營業收入4為3190萬美元,佔收入的3%,而2021年第一季度調整後的營業收入為2.108億美元,佔收入的21%。這種差異主要反映了我們的研發、銷售和營銷團隊的擴張以及線下績效營銷舉措。
•2022年第一季度的淨虧損為15億美元,合每股基本虧損和攤薄後每股虧損11.70美元,而2021年第一季度的淨收益為13億美元,攤薄每股虧損9.94美元。2022年第一季度的淨虧損包括我們的股票和其他投資的16億美元未實現和已實現淨虧損。
•2022年第一季度的調整後淨收益4為2510萬美元,攤薄每股收益0.20美元,而2021年第一季度的調整後淨收益為2.541億美元,攤薄每股收益為2.01美元。
•截至2022年3月31日,Shopify擁有72.5億美元的現金、現金等價物和有價證券,而截至2021年12月31日為77.7億美元。
2。商品總量(GMV)表示通過 Shopify 平臺促成的訂單的總美元價值,包括在此期間實行收入分享安排的某些應用和渠道,扣除退款後,包括運費和手續費、關税和增值税。
3.總付款量(簡稱 GPV)是通過 Shopify Payments 處理的 GMV 金額。
4。非公認會計準則財務指標不包括股票薪酬支出和相關工資税、收購無形資產攤銷、未實現和已實現的股權和其他投資損益以及與非公認會計準則調整相關的税收影響。有關更多信息,請參閲本新聞稿中的 “非公認會計準則財務指標”。
第一季度業務亮點
•Shopify完成了向所有商家推出Shopify市場的工作,使全球商家的跨境商務變得更加容易。自2月份全面推出以來,成千上萬的商家使用Shopify Markets添加或本地化了市場。
•Shopify推出了LinkPOP,這是一款可自定義的鏈接生物工具,可讓 Shopify 商家和非商家銷售帶有可購物鏈接的產品,併為用户提供強大的分析工具,以查看哪些內容和產品吸引了他們的關注者。
•美國、加拿大和英國的商户在2022年第一季度從Shopify Capital獲得了3.467億美元的商户現金透支和貸款,與去年第一季度的3.086億美元相比增長了12%。自2016年4月推出以來,Shopify Capital的累計融資資金已增長到33億美元,其中約4.865億美元在2022年3月31日未償還。
•Shopify 繼續通過 Shopify 發貨網絡構建簡單快速的發貨流程,引入了改進的入庫轉賬體驗,簡化了發貨中心的庫存跟蹤,並能夠直接在面向商家的應用程序中添加新產品,從而為商家節省了時間、成本和精力。
•Shopify宣佈它成為第一家簽署電力購買協議(PPA)的加拿大公司,該協議相當於使用風能為北美100%的辦公樓和員工家庭辦公室供電。
2022年第一季度之後
•Shopify宣佈通過我們的可持續發展基金支持九家新的技術驅動的碳去除創新者,使我們的碳去除承諾總額達到3200萬美元。Shopify 是八個合作伙伴的最大購買者,也是其中四個新合作伙伴的第一個購買者。作為最大的買家,我們為公司提供了強勁的收入來源,幫助他們獲得融資。作為第一個購買者,我們向其他公司發出了明確的市場信號,要求他們從這些合作伙伴那裏購買。
•Shopify發佈了其2021年全球經濟影響力報告,展示了Shopify在推動全球企業家和經濟體的顯著業務增長和擴張中所起的作用。2021年,Shopify上的企業對全球經濟產生了超過4440億美元的影響,為全球500萬個工作崗位提供了支持,分別比2020年增長了45%和39%。此外,我們的合作伙伴生態系統創造了320億美元的收入,比2020年增長了45%,這要歸因於我們商家的銷售推動了大量的經濟活動。
•Shopify宣佈以10比1的比例分割其A類和B類股票,並更新其治理結構,這兩者都將在6月的年度股東大會和特別股東大會上進行表決。
收購 Deliverr
Shopify已達成協議,將收購配送技術提供商Deliverr, Inc.,為數百萬商家提供簡便性和可擴展性,並消除分散供應鏈管理的複雜性。用
除了Deliverr的網絡管理軟件;由具有深厚領域專業知識的軟件工程師、運營專家和客户支持者組成的團隊;以及由倉庫、承運人和最後一英里合作伙伴組成的精簡資產網絡,Shopify還提高了對供應鏈流動的可見性和控制力,使商家能夠提供和實現跨渠道的快速交付承諾。通過將端到端軟件和物流平臺集成到 Shopify 生態系統中,Shopify 將簡化物流,為商家提供簡單性和規模優勢。
Shopify首席執行官託比·呂特克表示:“我們的目標不僅是為獨立企業創造公平的競爭環境,還要向他們傾斜——將他們的規模和敏捷性轉變為超級大國。”“與Deliverr一起,Shopify發貨網絡將為數百萬成長中的企業提供一個簡單、強大的物流平臺,使他們能夠一次又一次地讓客户滿意。”
Deliverr 為端到端庫存協調提供可擴展的物流基礎設施,包括:
•庫存驗收和交叉配送能力;
•庫存放置算法,根據預測的商家需求來路由庫存;
•準備、儲存和貨運服務;
•通過在線、實體店、B2B和批發渠道進行實時配送優化;以及
•由倉庫、承運人和最後一英里合作伙伴組成的精簡資產網絡,為成千上萬的商家提供彈性倉庫容量。
Deliverr的輕資產基礎設施補充並擴展了Shopify的大容量、自營樞紐網絡的覆蓋範圍,並增加了在美國所有渠道獲得兩日交付承諾的實惠渠道。藉助 Deliverr,Shopify 增強了其能力,為商家提供簡化的庫存管理、需求驅動的庫存平衡以及從海岸到海岸的快速交付,所需庫存最少。Deliverr每月在美國各地運送超過一百萬份訂單,已經使成千上萬的商家受益,其中許多商家使用Shopify,因為貨運代理、運輸提供商和第三方物流公司組成的高度分散的市場可能會讓用户不知所措。
Deliverr的加入將使Shopify的發貨團隊的規模擴大一倍以上,該團隊擁有紮根於物流行業的人才。在Deliverr首席執行官哈里什·阿伯特的領導下,Deliverr的收入迅速增長,這要歸因於其能夠通過多種渠道提供為期兩天的送達服務,包括在線商店、搜索和社交渠道以及亞馬遜、eBay、Etsy和沃爾瑪等大型電子商務市場。Shopify 與 Shopify 的 6 River Systems(為倉庫嵌入式技術提供支持)一起,正在為全球物流的未來為所有人建立最強大的商户網絡。Shopify發貨網絡、6 River Systems和Deliverr將在該集團新任命的首席執行官亞倫·布朗的領導下共同組成Shopify內部更廣泛的物流部門,亞倫·布朗自2020年以來一直領導Shopify發貨網絡。
交易條款
根據協議條款,Shopify將以價值約21億美元的交易收購Deliverr的所有已發行證券,其中包括約80%的現金和20%的Shopify A類次級有表決權股份。Deliverr的關鍵管理層選擇將其股東對價的很大一部分作為Shopify A類次級有表決權的股票,這些股票將在某些條件下歸屬。雙方預計,該交易將在監管審查後完成。
我們的新聞頁面(https://news.shopify.com/oh-ship-shopify-to-acquire-deliverr-for-21b-building-the-future-of-global-logistics-for-independent-brands)上更詳細地描述了Shopify收購Deliverr的預期收益。
2022 年展望
以下展望構成適用證券法所指的前瞻性信息,基於多種假設,存在多種風險。由於多種因素,包括某些風險因素,實際結果可能會有重大差異,其中許多因素是Shopify無法控制的。請參閲下面的 “前瞻性陳述”。
除了本新聞稿中描述的其他假設和因素外,Shopify的前景還假設我們行業的持續增長趨勢,我們有效管理增長的能力,我們的行業或全球經濟沒有實質性變化以及與 COVID-19 疫情相關的其他假設,這些假設將在下文詳細介紹。以下陳述取代 Shopify 先前發表的所有聲明,並基於當前的預期。由於這些陳述是前瞻性的,因此實際結果可能存在重大差異。
本節提供的所有數字均為近似值,包括計劃收購Deliverr的預計影響。
對於2022年,我們預計:
•由於封鎖和政府刺激措施導致的2021年上半年電子商務加速發展,上半年收入同比增長將放緩,2022年第四季度收入增長最高;我們對應用和主題開發者條款的變化取消了Shopify在合作伙伴每年前百萬美元收入中的轉化份額,並按淨額確認主題銷售(上半年未出台的條款)去年);我們預計會有某些商業舉措和銷售以及營銷投資將在2022年獲得動力。
•訂閲解決方案收入增長將受到全球商家加入該平臺的推動,其水平與2021年相當,因為我們將推出新的商業計劃並積極投資於銷售和營銷,以擴大我們的潛在市場並更深入地滲透現有市場。
•隨着商家更多地利用我們的產品,以及我們將現有產品擴展到新地區並推出Shopify Markets等新功能,商户解決方案收入同比增長率將是訂閲解決方案收入增長率的兩倍以上。我們的整體收入組合中商户解決方案的增加意味着毛利潤的增長將落後於收入的增長。
•將所有毛利潤再投資到業務中,以追求多條增長途徑,包括將我們的服務擴展到更多地區的更多商家,開發新產品,以及加強我們的合作伙伴生態系統,為各種規模的獨立品牌提供一種在互聯網、應用程序和麪對面中建立強大、低摩擦的影響力的方式。
考慮到通貨膨脹環境對消費者支出的影響,我們預計調整後的經營業績將反映上述再投資以及Deliverr的影響,我們預計Deliverr將稀釋今年的營業利潤率。最後,我們預計資本支出為2億美元,股票薪酬支出和相關工資税為8億美元,收購的無形資產攤銷額為6200萬美元。我們在嚴格管理可支配資源方面有着悠久的歷史,我們相信,今年採取果斷行動幫助商户在這些過渡中成長,將為在可預見的將來取得成功做好準備。
季度電話會議
Shopify的管理團隊將於今天,即美國東部時間2022年5月5日上午 8:30 舉行電話會議,討論我們的第一季度業績。電話會議將在Shopify網站的投資者關係欄目進行網絡直播,網址為 https://investors.shopify.com/news-and-events/。電話會議結束後,將提供網絡直播的存檔重播。
Shopify的2022年第一季度中期未經審計的簡明合併財務報表和附註及其2022年第一季度管理層的討論和分析可在Shopify的網站上查閲,網址為https://investors.shopify.com,並將在SEDAR的www.sedar.com和EDGAR的www.sec.gov上提交。
關於 Shopi
Shopify 是商業必備互聯網基礎設施的領先提供商,提供值得信賴的工具來啟動、發展、營銷和管理任何規模的零售業務。Shopify 通過專為提高可靠性而設計的平臺和服務,讓每個人的電子商務變得更好,同時為世界各地的消費者提供更好的購物體驗。Shopify自豪地創立於渥太華,為超過175個國家的數百萬家企業提供支持,並受到Allbirds、Gymshark、亨氏、特百惠、FTD、Netflix、FIGS等品牌的信任。如需瞭解更多信息,請訪問 www.shopify.com。
非公認會計準則財務指標
為了補充我們的合併財務報表,這些報表是根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制和列報的,Shopify 使用某些非公認會計準則財務指標來提供更多信息,以幫助投資者瞭解我們的財務和經營業績。
調整後的毛利潤、調整後的營業收入、調整後的淨收益和調整後的每股淨收益是非公認會計準則的財務指標,不包括股票薪酬支出和相關工資税以及收購的無形資產攤銷的影響。調整後的淨收益和調整後的每股淨收益還不包括股票和其他投資的未實現和已實現損益以及與非公認會計準則調整相關的税收影響。
管理層在內部使用非公認會計準則財務指標進行財務和運營決策,並作為評估期際比較的手段。Shopify認為,這些非公認會計準則指標提供了有關經營業績的有用信息,增強了對過去財務業績和未來前景的總體理解,並提高了管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的透明度。非公認會計準則財務指標不是美國公認的財務報表列報指標,也沒有標準化的含義,可能無法與其他上市公司提出的類似指標進行比較。此類非公認會計準則財務指標應被視為對根據公認會計原則計算的相應指標的補充,而不是替代或優於這些指標。有關非公認會計準則指標的對賬,請參閲下面的財務表。
前瞻性陳述
本新聞稿包含適用證券法所指的某些前瞻性陳述,包括有關即將舉行的股東大會投票、Shopify完成對Deliverr的收購、Shopify計劃中的業務舉措和運營與展望、Shopify商户的業績、Shopify的業務對其商家和其他企業家的影響以及經濟活動和消費者支出的聲明。諸如 “繼續”、“將”、“計劃”、“預測”、“成為”、“啟用” 和 “期望” 之類的詞語或類似表述旨在識別前瞻性陳述。
這些前瞻性陳述基於Shopify當前對未來事件和財務趨勢的預測和預期,管理層認為這些事件和財務趨勢可能會影響其財務狀況、經營業績、業務戰略和財務需求,以及Shopify根據對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的經驗和看法以及管理層認為適當的其他因素做出的某些假設和分析。這些預測、預期、假設和分析受已知和未知風險、不確定性、假設和其他因素的影響,這些因素可能導致實際結果、業績、事件和成就與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。儘管 Shopify 認為這些前瞻性陳述所依據的假設是合理的,但事實可能證明是合理的
不正確,讀者無法保證實際業績將與這些前瞻性陳述一致。由於多種因素,包括某些風險因素,實際業績可能與前瞻性陳述中的預測存在重大差異,其中許多因素是Shopify無法控制的,包括但不限於:維持我們的快速增長;管理我們的增長;我們可能無法成功地與當前和未來的競爭對手競爭;我們存儲的與商家及其買家以及包括應用程序用户在內的我們有直接關係的消費者的個人信息的安全;否認服務攻擊或安全漏洞;我們的創新能力;我們在新興和發展中市場及地理區域的有限運營歷史;國際銷售和運營以及我們平臺在不同國家的使用;我們目前依賴單一供應商來提供我們通過 Shopify Payments 提供的技術;我們的增長在一定程度上依賴於我們與第三方的戰略關係的成功;我們可能無法僱用、留住和激勵合格的人員;我們使用單一的基於雲的平臺來提供服務;全球複雜且不斷變化的法律法規;我們對高級管理層和其他關鍵員工持續服務的依賴;COVID-19 疫情及其對我們業務、財務狀況和經營業績的影響,包括為遏制病毒而採取的措施的影響以及對全球經濟和消費者支出對商户和合作夥伴生態系統的影響;通過 Shopify Payments、Shop Pay 分期付款或通過 Shopify Balance 處理的付款或管理的資金;我們的損失歷史和我們的維持盈利能力的能力;我們可能無法有效維護、推廣和提升我們的品牌;我們的軟件或硬件存在嚴重錯誤或缺陷;我們可能無法實現或維持數據傳輸能力;商家或合作伙伴的活動或商家商店的內容以及我們檢測和處理平臺上未經授權活動的能力;不斷變化的隱私法律法規、跨境數據傳輸限制、數據本地化要求和其他可能限制使用的國內或外國法規採用我們的服務;收購和投資,包括戰略投資;我們成功擴展、優化和運營 Shopify 配送網絡的能力;與 Shopify Capital 相關的風險,以及向商家提供融資;第三方可能就知識產權侵權或其他第三方或政府索賠、訴訟、爭議或其他訴訟提出索賠;我們依賴購買或租賃的計算機硬件、第三方許可的軟件和提供的服務,以提供我們的解決方案;以及經營我們的業務,有時由單一來源供應商經營我們的業務;全球經濟狀況的影響,例如俄羅斯入侵烏克蘭造成的經濟影響,包括由此對中小型企業或其買家支出的影響;製造業和供應鏈風險;税法的意外變化或審查我們的收入或其他納税申報表後產生的不利結果;被要求徵收聯邦、州、省或地方營業税、銷售税和使用税或其他間接税司法管轄區關於我們商家的交易;我們的平臺與移動設備和操作系統的互操作性;我們平臺中使用的技術的變更或操作系統和互聯網瀏覽器的新版本或升級;我們可能無法獲取、維護和保護我們的知識產權和專有信息,也無法阻止第三方未經授權使用我們的技術;我們對解決方案的定價決策;我們對開源軟件的使用;季節性波動;可能負面的匯率波動影響我們的經營業績;我們對買家和商家訪問和意願使用互聯網進行商業的依賴;
我們的金融工具,包括票據;我們可能無法以優惠條件或根本無法籌集實施增長戰略或繼續運營所需的額外資金;我們的税收損失結轉額;我們的股票所有權;我們對利率波動的敏感度;我們的信用風險集中度,利用第三方降低風險的能力,以及通貨膨脹風險;以及先前和不時披露的其他一次性事件和其他重要因素在 Shopify 向美國提交的文件中加拿大各省或地區的證券交易委員會和證券委員會或類似的證券監管機構。本新聞稿中包含的前瞻性陳述代表了Shopify截至本新聞發佈之日或截至另行聲明發布之日的預期,後續事件可能會導致這些預期發生變化。除非法律要求,否則Shopify沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
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來源:Shopify | | |
Shopify Inc.
簡明合併運營報表和綜合(虧損)收益
(以千美元表示,股票和每股金額除外,未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 2022年3月31日 | | 2021年3月31日 | | | | |
| $ | | $ | | | | |
收入 | | | | | | | |
訂閲解決方案 | 344,761 | | 320,681 | | | | |
商家解決方案 | 858,862 | | 667,966 | | | | |
| 1,203,623 | | 988,647 | | | | |
收入成本 | | | | | | | |
訂閲解決方案 | 77,545 | | 58,382 | | | | |
商家解決方案 | 488,441 | | 371,549 | | | | |
| 565,986 | | 429,931 | | | | |
毛利 | 637,637 | | 558,716 | | | | |
運營費用 | | | | | | | |
銷售和營銷 | 303,371 | | 186,223 | | | | |
研究和開發 | 303,661 | | 175,886 | | | | |
一般和行政 | 108,088 | | 67,102 | | | | |
交易和貸款損失 | 20,493 | | 10,606 | | | | |
運營費用總額 | 735,613 | | 439,817 | | | | |
運營收入(虧損) | (97,976) | | 118,899 | | | | |
| | | | | | | |
其他(支出)收入,淨額 | (1,554,881) | | 1,250,645 | | | | |
所得税前(虧損)收入 | (1,652,857) | | 1,369,544 | | | | |
收回所得税(準備金) | 178,449 | | (111,099) | | | | |
淨(虧損)收入 | (1,474,408) | | 1,258,445 | | | | |
其他綜合收益(虧損) | 6,387 | | (2,724) | | | | |
綜合(虧損)收入 | (1,468,021) | | 1,255,721 | | | | |
| | | | | | | |
歸屬於股東的每股淨(虧損)收益: | | | | | | | |
基本 | (11.70) | | | 10.21 | | | | | |
稀釋 | (11.70) | | | 9.94 | | | | | |
| | | | | | | |
用於計算歸屬於股東的每股淨(虧損)收益的股票: | | | | | | | |
基本 | 126,013,066 | | 123,243,650 | | | | |
稀釋 | 126,013,066 | | 126,674,388 | | | | |
Shopify Inc.
簡明合併資產負債表
(以千美元表示,股份金額除外,未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 截至目前 |
| 2022年3月31日 | | 2021年12月31日 |
| $ | | $ |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | 2,451,545 | | | 2,502,992 | |
有價證券 | 4,795,145 | | | 5,265,101 | |
貿易和其他應收賬款,淨額 | 225,252 | | | 192,209 | |
商户現金墊款、貸款和相關應收賬款,淨額 | 486,507 | | | 470,722 | |
應收所得税 | 3,369 | | | 5,023 | |
其他流動資產 | 113,063 | | | 103,273 | |
| 8,074,881 | | | 8,539,320 | |
長期資產 | | | |
財產和設備,淨額 | 109,570 | | | 105,526 | |
使用權資產,淨額 | 220,205 | | | 196,388 | |
無形資產,淨額 | 131,608 | | | 138,496 | |
遞延所得税資產 | 47,064 | | | 48,369 | |
股票和其他投資(1,859,444美元和3,412,166美元,按公允價值計值) | 2,894,601 | | | 3,955,545 | |
善意 | 356,528 | | | 356,528 | |
| 3,759,576 | | | 4,800,852 | |
總資產 | 11,834,457 | | | 13,340,172 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款和應計負債 | 406,647 | | | 456,688 | |
應繳所得税 | 8,294 | | | 13,505 | |
遞延收入 | 247,647 | | | 216,792 | |
租賃負債 | 19,344 | | | 15,748 | |
| 681,932 | | | 702,733 | |
長期負債 | | | |
遞延收入 | 186,636 | | | 162,932 | |
租賃負債 | 264,534 | | | 246,776 | |
可轉換優先票據 | 911,549 | | | 910,963 | |
遞延所得税負債 | 211 | | | 183,427 | |
| 1,362,930 | | | 1,504,098 | |
承付款和意外開支 | | | |
股東權益 | | | |
普通股,已發行和流通的無限A類次級有表決權股份,114,185,448和113,954,492股;已授權無限量的B類多重表決權股份,11,951,154和11,942,667股已發行和流通 | 8,150,878 | | | 8,040,099 | |
額外的實收資本 | 174,570 | | | 161,074 | |
累計其他綜合收益(虧損) | 413 | | | (5,974) | |
留存收益 | 1,463,734 | | | 2,938,142 | |
股東權益總額 | 9,789,595 | | | 11,133,341 | |
負債和股東權益總額 | 11,834,457 | | | 13,340,172 | |
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Shopify Inc.
簡明合併現金流量表
(以千美元表示,未經審計)
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| 三個月已結束 |
| 2022年3月31日 | | 2021年3月31日 |
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來自經營活動的現金流 | | | |
該期間的淨(虧損)收入 | (1,474,408) | | 1,258,445 |
為將淨(虧損)收入與經營活動提供的淨現金(用於)進行核對而進行的調整: | | | |
攤銷和折舊 | 16,670 | | 15,800 |
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基於股票的薪酬 | 117,989 | | 69,156 |
債務發行成本的攤銷 | 586 | | 585 |
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交易和貸款損失準備金 | 9,805 | | 4,236 |
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遞延所得税(回收)費用 | (184,214) | | 100,954 |
與非現金對價相關的收入 | (26,081) | | (2,031) |
股票和其他投資的淨虧損(收益) | 1,593,655 | | (1,250,944) |
未實現的外匯損失 | 6,322 | | 1,734 |
運營資產和負債的變化: | | | |
貿易和其他應收賬款 | (31,291) | | (39,063) |
商户現金透支、貸款和相關應收賬款 | (27,283) | | (74,561) |
其他流動資產 | (4,782) | | (13,205) |
為換取服務而收到的非現金對價 | (76,726) | | — |
應付賬款和應計負債 | (44,024) | | 39,756 |
應收和應付所得税 | (4,898) | | 9,525 |
遞延收入 | 80,640 | | 10,358 |
租賃資產和負債 | (5,520) | | 4,938 |
經營活動提供的(用於)淨現金 | (53,560) | | 135,683 |
來自投資活動的現金流 | | | |
購買有價證券 | (1,463,705) | | (2,444,955) |
有價證券的到期日 | 1,929,395 | | 1,038,316 |
購買股權和其他投資 | (453,945) | | (206,552) |
購置財產和設備 | (15,940) | | (5,188) |
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用於投資活動的淨現金 | (4,195) | | (1,618,379) |
來自融資活動的現金流 | | | |
公開發行股票的收益,扣除發行成本 | — | | 1,541,168 |
行使股票期權的收益 | 6,286 | | 22,925 |
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融資活動提供的淨現金 | 6,286 | | 1,564,093 |
外匯對現金和現金等價物的影響 | 22 | | 577 |
現金和現金等價物的淨增加(減少) | (51,447) | | 81,974 |
現金及現金等價物-期初 | 2,502,992 | | 2,703,597 |
現金及現金等價物-期末 | 2,451,545 | | 2,785,571 |
Shopify Inc.
從 GAAP 業績與非 GAAP 業績的對賬
(以千美元表示,股票和每股金額除外,未經審計)
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| 三個月已結束 | | |
| 2022年3月31日 | | 2021年3月31日 | | | | |
| $ | | $ | | | | |
GAAP 毛利 | 637,637 | | | 558,716 | | | | | |
佔收入的百分比 | 53 | % | | 57 | % | | | | |
添加:基於股票的薪酬 | 2,067 | | | 1,515 | | | | | |
添加:與股票薪酬相關的工資税 | 116 | | | 336 | | | | | |
添加:收購的無形資產的攤銷 | 6,234 | | | 4,531 | | | | | |
非公認會計準則毛利 | 646,054 | | | 565,098 | | | | | |
佔收入的百分比 | 54 | % | | 57 | % | | | | |
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GAAP 銷售和營銷 | 303,371 | | | 186,223 | | | | | |
佔收入的百分比 | 25 | % | | 19 | % | | | | |
減去:基於股票的薪酬 | 14,723 | | | 8,853 | | | | | |
減去:與股票薪酬相關的工資税 | 480 | | | 2,032 | | | | | |
減去:收購的無形資產的攤銷 | 386 | | | 386 | | | | | |
非公認會計準則銷售和營銷 | 287,782 | | | 174,952 | | | | | |
佔收入的百分比 | 24 | % | | 18 | % | | | | |
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GAAP 研究與開發 | 303,661 | | | 175,886 | | | | | |
佔收入的百分比 | 25 | % | | 18 | % | | | | |
減去:基於股票的薪酬 | 82,464 | | | 44,289 | | | | | |
減去:與股票薪酬相關的工資税 | 3,273 | | | 11,738 | | | | | |
減去:收購的無形資產的攤銷 | 76 | | | 58 | | | | | |
非公認會計準則研發 | 217,848 | | | 119,801 | | | | | |
佔收入的百分比 | 18 | % | | 12 | % | | | | |
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GAAP 一般和行政 | 108,088 | | | 67,102 | | | | | |
佔收入的百分比 | 9 | % | | 7 | % | | | | |
減去:基於股票的薪酬 | 18,735 | | | 14,499 | | | | | |
減去:與股票薪酬相關的工資税 | 1,336 | | | 3,706 | | | | | |
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非公認會計準則一般和管理 | 88,017 | | | 48,897 | | | | | |
佔收入的百分比 | 7 | % | | 5 | % | | | | |
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GAAP 交易和貸款損失 | 20,493 | | | 10,606 | | | | | |
佔收入的百分比 | 2 | % | | 1 | % | | | | |
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GAAP 運營費用 | 735,613 | | | 439,817 | | | | | |
佔收入的百分比 | 61 | % | | 44 | % | | | | |
減去:基於股票的薪酬 | 115,922 | | | 67,641 | | | | | |
減去:與股票薪酬相關的工資税 | 5,089 | | | 17,476 | | | | | |
減去:收購的無形資產的攤銷 | 462 | | | 444 | | | | | |
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非公認會計準則運營費用 | 614,140 | | | 354,256 | | | | | |
佔收入的百分比 | 51 | % | | 36 | % | | | | |
Shopify Inc.
從公認會計原則到非公認會計準則業績的對賬(續)
(以千美元表示,股票和每股金額除外,未經審計)
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| 三個月已結束 | | |
| 2022年3月31日 | | 2021年3月31日 | | | | |
| $ | | $ | | | | |
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GAAP 經營(虧損)收入 | (97,976) | | | 118,899 | | | | | |
佔收入的百分比 | (8) | % | | 12 | % | | | | |
添加:基於股票的薪酬 | 117,989 | | | 69,156 | | | | | |
添加:與股票薪酬相關的工資税 | 5,205 | | | 17,812 | | | | | |
添加:收購的無形資產的攤銷 | 6,696 | | | 4,975 | | | | | |
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調整後的營業收入 | 31,914 | | | 210,842 | | | | | |
佔收入的百分比 | 3 | % | | 21 | % | | | | |
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GAAP 淨(虧損)收入 | (1,474,408) | | | 1,258,445 | | | | | |
佔收入的百分比 | (122) | % | | 127 | % | | | | |
添加:基於股票的薪酬 | 117,989 | | | 69,156 | | | | | |
添加:與股票薪酬相關的工資税 | 5,205 | | | 17,812 | | | | | |
添加:收購的無形資產的攤銷 | 6,696 | | | 4,975 | | | | | |
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添加:股票和其他投資的淨虧損(收益) | 1,555,120 | | | (1,250,944) | | | | | |
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添加:與非公認會計準則調整相關的所得税影響 | (185,520) | | | 154,666 | | | | | |
調整後淨收益 | 25,082 | | | 254,110 | | | | | |
佔收入的百分比 | 2 | % | | 26 | % | | | | |
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歸屬於股東的每股基本公認會計準則淨(虧損)收益 | (11.70) | | | 10.21 | | | | | |
添加:基於股票的薪酬 | 0.94 | | | 0.56 | | | | | |
添加:與股票薪酬相關的工資税 | 0.04 | | | 0.14 | | | | | |
添加:收購的無形資產的攤銷 | 0.05 | | | 0.04 | | | | | |
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添加:股票和其他投資的淨虧損(收益) | 12.34 | | | (10.15) | | | | | |
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添加:與非公認會計準則調整相關的所得税影響 | (1.47) | | | 1.25 | | | | | |
歸屬於股東的基本調整後每股淨收益 | 0.20 | | | 2.06 | | | | | |
用於計算歸屬於股東的每股GAAP和非GAAP基本淨(虧損)收益的加權平均份額 | 126,013,066 | | | 123,243,650 | | | | | |
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歸屬於股東的攤薄後每股GAAP淨(虧損)收益 | (11.55) | | (1) | 9.94 | | | | | |
添加:基於股票的薪酬 | 0.93 | | | 0.55 | | | | | |
添加:與股票薪酬相關的工資税 | 0.04 | | | 0.14 | | | | | |
添加:收購的無形資產的攤銷 | 0.05 | | | 0.04 | | | | | |
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添加:股票和其他投資的淨虧損(收益) | 12.19 | | | (9.88) | | | | | |
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添加:與非公認會計準則調整相關的所得税影響 | (1.45) | | | 1.22 | | | | | |
歸屬於股東的攤薄調整後每股淨收益 | 0.20 | | | 2.01 | | | | | |
用於計算歸屬於股東的每股公認會計原則和非公認會計準則攤薄後(虧損)淨收益(虧損)的加權平均股數 | 127,546,797 | (1) | 126,674,388 | | | | |
(1) 由於對截至2022年3月31日的三個月GAAP每股淨虧損的調整產生了調整後的每股淨收益,因此對攤薄後的GAAP淨虧損以及用於計算GAAP和非GAAP攤薄淨淨(虧損)收益的加權平均份額進行了調整,以反映攤薄證券的加權平均影響。