2024 年第一季度收益報告 2024 年 5 月 7 日

本演示文稿（“演示文稿”）僅供參考。本演示不構成任何證券的出售要約或徵求購買要約，也不應在任何州或司法管轄區進行任何證券的出售，因為此類要約、招攬或出售是非法的。本演示文稿中或與本演示文稿相關的任何明示或暗示的陳述或保證。在法律允許的最大範圍內，在任何情況下，Danimer Scientific, Inc.（“公司”）或其任何子公司、股東、關聯公司、代表、董事、高級職員、員工、顧問或代理人均不對因使用本演示文稿、其內容、遺漏、依賴其中所含信息或就此傳達的意見而造成的直接、間接或間接損失或利潤損失負責或承擔責任或由此產生的其他情況。本演示文稿中使用的行業和市場數據來自第三方行業出版物和來源以及為其他目的編寫的研究報告。公司尚未獨立驗證從這些來源獲得的數據，也無法向您保證數據的準確性或完整性。此數據可能會發生變化。此外，本演示文稿並未聲稱包羅萬象，也未包含投資者認為必要時對調查進行全面分析所需的所有信息。前瞻性陳述請注意，在本演示文稿中，我們可能會使用 “出現”、“預期”、“相信”、“計劃”、“期望”、“打算”、“未來” 等詞語以及構成1995年《私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於有關我們對2024年全年資本支出和調整後息税折舊攤銷前利潤的預期的陳述。前瞻性陳述是根據管理層對影響公司的未來事件的預期和信念做出的，因此涉及許多風險和不確定性。公司警告説，前瞻性陳述不是保證，實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果存在重大差異。可能導致公司實際經營業績或財務狀況與本演示文稿中前瞻性陳述所表達或暗示的存在重大差異的潛在風險和不確定性包括但不限於消費者對其產品的總體需求水平；總體經濟狀況和其他影響消費者信心、偏好和行為的因素；全球貨幣、資本和信貸市場的混亂和波動；公司客户的財務實力；公司的能力實施其業務戰略，包括但不限於其擴大生產設施和工廠以滿足客户對其產品需求及其時機的能力；與公司預計財務信息不確定性相關的風險；公司執行和整合收購的能力；與其產品相關的政府監管、立法或公眾輿論的變化；公司面臨的產品責任或產品保修索賠以及其他意外損失的風險；中斷以及COVID-19 全球疫情和政府為應對而採取的行動和限制性措施對公司業務的其他影響；鑑於疾病流行和健康相關問題，例如 COVID-19 全球疫情，公司製造設施和供應商的穩定性以及消費者對其產品的需求；烏克蘭持續衝突對我們的業務、運營和財務業績的影響；全球氣候變化趨勢可能對公司及其供應商和供應商產生的影響客户；公司保護專利、商標和其他知識產權的能力；其信息系統的任何泄露或中斷；其信息技術系統或信息安全系統有效運行的能力，包括因安全漏洞、病毒、黑客、惡意軟件、自然災害、供應商業務中斷或其他原因而產生的影響；其正確維護、保護、修復或升級其信息技術系統或信息安全系統的能力，或向升級版本過渡時出現問題的能力或替代系統；對公司和/或其品牌的負面宣傳的影響，包括但不限於通過社交媒體或與品牌破壞事件和/或公眾認知有關的負面宣傳；原材料和合同產品的價格、可用性和質量的波動以及外幣波動；其利用潛在淨營業虧損結轉的能力；以及税法和負債、費率、法律、監管、政治和經濟風險的變化。有關可能影響公司財務業績的潛在因素的更多信息，不時包含在公司向美國證券交易委員會提交的公開報告中，包括公司10-K表年度報告、10-Q表季度報告和8-K表最新報告。本演示文稿中包含的所有前瞻性陳述均基於公司截至本演示文稿之日獲得的信息，僅代表截至本演示文稿發佈之日的信息。公司沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映本演示之日之後的事件或情況。預測的使用本演示文稿包含與公司有關的預計財務信息。此類預計財務信息構成前瞻性信息，僅用於説明目的，不應將其視為未來業績的必然指標。此類財務信息所依據的假設和估計本質上是不確定的，並且會受到各種重要的業務、經濟、競爭和其他風險和不確定性的影響。請參閲上面的 “前瞻性陳述”。實際業績可能與本演示文稿中包含的財務預測信息所設想的結果存在重大差異，在本演示文稿中包含此類信息不應被視為任何人對此類預測中反映的結果將實現的陳述。財務信息；非公認會計準則財務指標本演示文稿中包含的某些財務信息和數據，例如調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後毛利，並非根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的。公司認為，這些非公認會計準則的財務業績指標為管理層和投資者提供了有關公司財務狀況和經營業績的某些財務和業務趨勢的有用信息。公司管理層使用這些非公認會計準則指標進行趨勢分析以及預算和規劃目的。這些非公認會計準則財務指標與最接近的GAAP指標的對賬包含在演示文稿的附錄中。您應查看公司根據公認會計原則編制的經審計的財務報表，這些報表包含在向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中。前瞻性非公認會計準則財務指標是在沒有與公認會計原則指標進行對賬的情況下列報的，因為無法在前瞻性基礎上獲得GAAP財務指標，如果不進行不合理的努力，就無法獲得對賬信息，因為預測和量化此類對賬所需的某些金額固有困難。出於同樣的原因，公司無法解決不可用信息的可能重要性，這些信息可能對未來的業績至關重要。商標本演示文稿包含公司和其他公司的商標、服務標記、商品名稱和版權，這些是其各自所有者的財產。此處包含的信息截至2024年5月7日，不反映任何後續事件。前瞻性陳述和非公認會計準則財務業績 2

FAST FACTS 成立於 2004 年（2020 年上市）480 項專利和待處理的專利申請 15 個合作伙伴關係，與 2018 年和 2020 年的 238 個隊友獲得了喬治亞州、肯塔基州和紐約州的 PHA 生物聚合物和以 NODAX® 品牌銷售的 PHA 生物聚合物和 PHA 基可生物降解樹脂的製造商和開發商。為許多終端用途提供負責任和可持續的石油基塑料替代品。3

潛在客户評估商業化上市前材料選擇試驗研發/產品開發認證工作市場測試監管初始樣本新線索首先由銷售人員篩選，必要時由研發和銷售聯合委員會進行篩選；許多潛在客户沒有通過這個階段 1 — 5 年 6 個月 — 2 年 3-6 個月銷售週期 1 — 5 年 4

材料選擇目前在 “材料選擇” 區域中有約89位客户。材料選擇區是一個迭代過程，不一定是線性過程。銷售週期（續）材料選擇試驗研發/產品開發認證工作市場測試監管初始樣本 5

為資產負債表去槓桿化和重置資本結構提供了難得的機會。1股按比例分紅——記錄日期：2024年5月13日，每3股已發行1股認股權證預計將向符合條件的參與者發行約4,670萬份認股權證行使5.00美元行使價格——可轉換票據的現金或面值發行後，200份認股權證可行使每份5.00美元，現金為1,000美元，或者從2024年7月26日起，可以行使200份認股權證每張售價為5.00美元，有一張1,000美元的面值可轉換票據我們的可轉換票據上次交易價格為面值的10.85％2024年4月11日包括一半的紅股——股價為3.33美元生效如果一半的股息認股權證由票據持有人行使——3500萬股的約1.17億美元債務將退還如果所有股息認股權證均由票據持有人行使——7,000萬股的約2.34億美元債務將退還股息認股權證交易取決於股東在7月9日年會上批准增加普通股數量欲瞭解更多信息，請參閲我們網站上提供的常見問題解答：https://ir.danimerscientific.com擬議的按比例分紅認股權證交易 6 無要約或招攬本通信不構成出售要約或購買要約的邀請，在任何州或司法管轄區根據任何此類州或司法管轄區的證券法進行註冊或獲得資格認證之前，此類要約、招攬或出售為非法的州或司法管轄區內，也不得出售這些證券。描述認股權證條款的8-A表格註冊聲明和招股説明書補充文件將提交給美國證券交易委員會，並將在美國證券交易委員會的網站上公佈，網址為 http://www.sec.gov。公司普通股持有人應仔細閲讀招股説明書補充文件，包括其中包含並以引用方式納入的風險因素部分。本信函包含認股權證的一般摘要。認股權證協議發佈後，請閲讀該協議，因為它將包含有關認股權證條款的重要信息。

2024年第一季度財務摘要24年第一季度的整體銷售額與23年第一季度相比有所下降，這是受PHA銷售額增長的320萬美元的推動，這並未完全抵消因烏克蘭衝突影響而下降的PLA銷售額（430萬美元）。調整後總虧損增加主要受銷售額與去年第一季度相比下降的影響。研發和銷售與收購總支出減少反映了成功的全面成本控制舉措。2024 年第一季度評論財務摘要 7

調整後的息税折舊攤銷前利潤預期將降至先前公佈的（2,200）萬美元至（3,200）萬美元區間的下限。資本支出指導在800萬美元至1000萬美元之間。年終流動性，包括我們的無限制現金和循環基金下的預計可用性，將在2500萬至3000萬美元之間。指引反映了與客户產品發佈相關的預期收入時機。8 2024財年指導摘要基於PHA的樹脂銷售PLA利潤貢獻總毛利率 SG&A 和研發佔銷售額的百分比2024E經調整後的息税折舊攤銷前利潤為（32美元）-（2,200萬美元）phagross利潤率與2023年相比的短期盈利變化路徑

附錄

調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬

調整後的毛利對賬 11

謝謝