附錄 99.1
Leafly Holdings, Inc. 公佈2024年第一季度財務業績
2024 年第一季度收入達到 900 萬美元
報告的淨虧損為240萬美元，調整後的 EBITDA1 虧損為90萬美元
聘請財務顧問 PGP 和 Benchmark 來探索融資和戰略機會
西雅圖--（美國商業資訊）--2024年5月9日--領先的在線大麻發現市場和麪向大麻消費者的資源Leafly Holdings, Inc.（“Leafly” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：LFLY）今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。
Leafly首席執行官宮下洋子表示：“我們仍然致力於提高運營效率，專注於穩定收入併為合作伙伴優先考慮持續價值。”“美國藥物管理局最近歷史性地宣佈了其重新安排大麻的計劃，我們對此感到興奮，我們希望這將成為運營商將資金轉向投資自有業務的途徑。當預期的救濟措施到來時，我們預計大麻企業將加大營銷力度並吸引新的購物者。
第一季度財務業績
Leafly首席財務官蘇雷什·克里希納斯瓦米表示：“在過去的12個月中，我們進行了實質性的運營改善和成本的顯著降低，從而成為一家更高效的企業。”“在我們努力提高利潤率和盈利能力的同時，我們的團隊專注於執行和重返收入增長。”
[1]本新聞稿中列出了非公認會計準則財務指標息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤。在本新聞稿中包含的表格中查看此類非公認會計準則財務指標與其最具可比性的GAAP指標的對賬情況。
關鍵性能指標1
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
改變 |
|
|
變化 (%) |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
終止零售賬户 |
|
3,840 |
|
|
|
5,702 |
|
|
|
(1,862 |
) |
|
|
-33 |
% |
零售商 ARPA |
$ |
677 |
|
|
$ |
553 |
|
|
$ |
124 |
|
|
|
22 |
% |
第一季度業務亮點
財務顧問
Leafly已聘請PGP Capital Advisors和The Benchmark Company作為聯合顧問，以探索有可能實現股東價值最大化的融資和戰略機會。PGP和Benchmark對大麻行業有着深入的瞭解，並提供廣泛的財務諮詢和籌資能力。
現金和流動性
該公司在本季度末擁有1410萬澳元的現金，不包括限制性現金，而2023年底為1,530萬美元。該公司繼續研究各種方案以改善其流動性和資產負債表，並通過與貸款機構的持續對話，於2024年5月7日將27.5萬美元的未償本金轉換為股權。
財務展望
今天，Leafly正在發佈2024年第二季度的指導方針。根據當前的業務趨勢和狀況，我們預計第二季度收入約為860萬美元，調整後的 EBITDA2 虧損約為110萬美元。
[1]期末零售賬户和零售商每個賬户的平均收入（ARPA）是管理層用來分析和衡量公司的財務業績和經營業績的關鍵績效指標。請參閲 “關鍵績效指標的定義”，進一步瞭解這些指標的用途和計算方式。
[2]Leafly在本通報中沒有提供預測的GAAP淨收益（虧損）與預測的調整後息税折舊攤銷前利潤總額的量化對賬，因為如果不做出不合理的努力，公司就無法自信地計算某些對賬項目。這些項目包括但不限於：新資產的折舊和攤銷費用；資產減值；任何衍生品估值的變化；股權補償撥款的估值和變動；債務修改或清償的收益或損失。這些項目可能會對前瞻性GAAP淨收益（虧損）的計算產生重大影響，它們本質上是不確定的，取決於各種因素，其中許多因素是Leafly無法控制的。有關本通報中討論的非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲下面的 “非公認會計準則財務指標”。
網絡直播和電話會議信息
Leafly將於今天，即2024年5月9日星期四太平洋時間下午 1:30（美國東部時間下午 4:30）主持電話會議和網絡直播，討論結果。電話會議的網絡直播可從Leafly的投資者關係網站收看，網址為 https://investor.leafly.com。
也可以通過電話（833）470-1428撥打國內免費電話進行實時通話。請參考會議 ID：#475849。電話會議結束後，將在同一網站上提供網絡直播的存檔版本。
關於 Leafly
Leafly每年幫助數百萬人發現大麻。Leafly的強大工具可幫助購物者做出明智的購買決定，並使大麻企業能夠通過廣告和技術服務吸引和留住忠實的客户。在 Leafly.com 上了解更多信息，或通過蘋果的 App Store 或 Google Play 下載 Leafly 移動應用程序。
關鍵績效指標的定義
終止零售賬户
期末零售賬户是截至相應時期最後一個月在Leafly的付費零售商賬户的數量。零售賬户可以包括多個零售商。我們認為該指標對投資者有幫助，因為它代表了我們收入交易量要素的一部分，並表明了我們的市場份額。管理層認為，該指標為了解消費者行為、業務趨勢和整體經營業績提供了有用的信息。
零售商每個賬户的平均收入（“ARPA”）
零售商ARPA的計算方法是以賬户為基礎的月零售收入除以同月活躍的零售賬户數量。活躍賬户是指當月在Leafly上有活躍付費訂閲的賬户。Leafly不為零售商提供持續的免費訂閲服務，但可能會為某些訂閲提供免費試用期。我們認為該指標對投資者有幫助，因為它代表了我們收入的價格要素。管理層認為，該指標為了解消費者行為、業務趨勢和整體經營業績提供了有用的信息。
鑑於每個期末零售賬户和零售商的ARPA都是運營指標，而且公司計算這些指標的方法不符合非公認會計準則指標的定義，因為該術語由美國證券和
交易委員會（“SEC”），不要求或不提供每種委員會的量化對賬。
關於前瞻性陳述的警示聲明
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的某些前瞻性陳述，包括有關Leafly提供的服務以及Leafly運營的市場、業務戰略、業績指標、行業環境、潛在增長機會、預期的未來業績、財務前景、成本節約措施的預期結果、管理目標以及為改善我們的流動性和資本化而採取的舉措的聲明。這些前瞻性陳述通常由 “相信”、“期望”、“打算”、“未來”、“預測”、“展望”、“計劃”、“可能”、“將”、“重點”、“繼續”、“潛在”、“承諾”、“預測”、“尋求” 等詞語以及類似表達（包括此類詞語或表達的否定版本）來識別。
前瞻性陳述是關於未來事件的預測、預測和其他陳述，這些陳述基於截至本新聞稿發佈之日的當前預期和假設，因此存在風險和不確定性，可能導致實際結果與此類前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異。此處包含的所有前瞻性陳述均由此處包含的警示性陳述予以明確的全部限定。這些警示性聲明是根據聯邦證券法發表的，目的是從這些法律的 “安全港” 條款中受益。
將來可能會有Leafly無法準確預測或無法控制的事件。許多因素可能導致未來的實際事件與本新聞稿中的前瞻性陳述存在重大差異。Leafly於2024年4月1日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告的 “風險因素” 部分以及Leafly不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中描述的風險和不確定性提供了風險、不確定性和事件的示例，這些風險和事件可能導致實際業績與Leafly在此類前瞻性陳述中描述的預期存在重大差異。
這些示例包括但不限於：
前瞻性陳述僅代表其發表之日。提醒讀者不要過分依賴前瞻性陳述，Leafly不承擔任何義務，除非法律要求，否則無意更新或修改這些前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。Leafly不保證它會實現其期望。
LEAFLY 控股公司
簡明合併資產負債表——未經審計
（以千計，每股金額除外）
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
$ |
14,100 |
|
|
$ |
15,293 |
|
應收賬款，扣除信貸損失備抵金分別為794美元和1,398美元 |
|
2,152 |
|
|
|
2,635 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
2,225 |
|
|
|
1,074 |
|
流動資產總額 |
|
18,477 |
|
|
|
19,002 |
|
財產、設備和軟件，淨額 |
|
2,436 |
|
|
|
2,554 |
|
限制性現金——長期部分 |
|
248 |
|
|
|
251 |
|
其他資產 |
|
10 |
|
|
|
28 |
|
總資產 |
$ |
21,171 |
|
|
$ |
21,835 |
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東赤字 |
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
||
可轉換本票，淨額 |
$ |
29,221 |
|
|
$ |
— |
|
應付賬款 |
|
640 |
|
|
|
813 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
3,608 |
|
|
|
2,503 |
|
遞延收入 |
|
1,877 |
|
|
|
1,764 |
|
流動負債總額 |
|
35,346 |
|
|
|
5,080 |
|
|
|
|
|
|
|
||
非流動負債 |
|
|
|
|
|
||
可轉換本票，淨額 |
|
— |
|
|
|
29,085 |
|
其他長期負債 |
|
96 |
|
|
|
128 |
|
非流動負債總額 |
|
96 |
|
|
|
29,213 |
|
負債總額 |
|
35,442 |
|
|
|
34,293 |
|
|
|
|
|
|
|
||
承付款和意外開支 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
股東赤字 |
|
|
|
|
|
||
優先股 |
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股 |
|
— |
|
|
|
— |
|
庫存股 |
|
(31,663 |
) |
|
|
(31,663 |
) |
額外的實收資本 |
|
93,977 |
|
|
|
93,403 |
|
累計赤字 |
|
(76,585 |
) |
|
|
(74,198 |
) |
股東赤字總額 |
|
(14,271 |
) |
|
|
(12,458 |
) |
負債總額和股東赤字 |
$ |
21,171 |
|
|
$ |
21,835 |
|
|
|
|
|
|
|
||
LEAFLY 控股公司
簡明合併運營報表——未經審計
（以千計，每股金額除外）
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
$ |
9,048 |
|
|
$ |
11,249 |
|
收入成本 |
|
|
976 |
|
|
|
1,346 |
|
毛利 |
|
|
8,072 |
|
|
|
9,903 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
||
銷售和營銷 |
|
|
2,620 |
|
|
|
4,911 |
|
產品開發 |
|
|
2,413 |
|
|
|
3,280 |
|
一般和行政 |
|
|
4,787 |
|
|
|
6,660 |
|
運營費用總額 |
|
|
9,820 |
|
|
|
14,851 |
|
運營損失 |
|
|
(1,748 |
) |
|
|
(4,948 |
) |
利息支出，淨額 |
|
|
(607 |
) |
|
|
(713 |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
(32 |
) |
|
|
264 |
|
淨虧損 |
|
$ |
(2,387 |
) |
|
$ |
(5,397 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
每股淨虧損： |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
(1.09 |
) |
|
$ |
(2.79 |
) |
稀釋 |
|
$ |
(1.09 |
) |
|
$ |
(2.79 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
已發行股票的加權平均值： |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
2,196,161 |
|
|
|
1,935,229 |
|
稀釋 |
|
|
2,196,161 |
|
|
|
1,935,229 |
|
LEAFLY 控股公司
簡明合併現金流量報表——未經審計
（以千計）
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
$ |
(2,387 |
) |
|
$ |
(5,397 |
) |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
329 |
|
|
|
195 |
|
股票薪酬支出 |
|
598 |
|
|
|
658 |
|
壞賬支出 |
|
496 |
|
|
|
725 |
|
處置資產的收益 |
|
(2 |
) |
|
|
(10 |
) |
債務折扣的非現金攤銷 |
|
136 |
|
|
|
136 |
|
衍生品公允價值的非現金變化 |
|
(14 |
) |
|
|
(267 |
) |
其他 |
|
1 |
|
|
|
3 |
|
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
(13 |
) |
|
|
(1,065 |
) |
預付費用和其他流動資產 |
|
266 |
|
|
|
(2,460 |
) |
應付賬款 |
|
(173 |
) |
|
|
(401 |
) |
應計費用和其他流動負債 |
|
(223 |
) |
|
|
(1,565 |
) |
遞延收入 |
|
113 |
|
|
|
222 |
|
用於經營活動的淨現金 |
|
(873 |
) |
|
|
(9,226 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
||
增加財產、設備和軟件 |
|
(211 |
) |
|
|
(535 |
) |
出售財產和設備的收益 |
|
2 |
|
|
|
10 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
(209 |
) |
|
|
(525 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
||
在ESPP下發行普通股 |
|
16 |
|
|
|
120 |
|
與既得限制性股票單位退回的股票相關的納税款項 |
|
(40 |
) |
|
|
— |
|
關聯方應付賬款的還款 |
|
(90 |
) |
|
|
(8 |
) |
融資活動提供的（用於）淨現金 |
|
(114 |
) |
|
|
112 |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 |
|
(1,196 |
) |
|
|
(9,639 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金，期初 |
|
15,544 |
|
|
|
25,202 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
14,348 |
|
|
$ |
15,563 |
|
|
|
|
|
|
|
||
LEAFLY 控股公司
非公認會計準則財務指標——未經審計
（以千計）
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）和調整後的息税折舊攤銷前利潤
為了向投資者提供有關我們財務業績的更多信息，我們披露了息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤，這兩者都是非公認會計準則財務指標，在息税折舊攤銷前利潤中，我們將其計算為扣除利息、税項、折舊和攤銷費用前的淨虧損，並進一步調整以排除調整後的息税折舊攤銷前利潤。下面我們提供了淨（虧損）收入（最直接可比的GAAP財務指標）與息税折舊攤銷前利潤以及息税折舊攤銷前利潤與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表。
我們公佈息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤，因為這些指標是我們的管理層用來評估我們的經營業績、制定未來運營計劃以及就投資能力分配做出戰略決策的關鍵指標。因此，我們認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠像管理層一樣理解和評估我們的經營業績。
息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，您不應單獨考慮，也不應將其作為對我們根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。其中一些限制如下：
由於這些限制，您應考慮息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤以及其他財務業績指標，包括淨（虧損）收入和我們的其他GAAP業績。
淨（虧損）收入與非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下：
|
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨虧損 |
|
|
$ |
(2,387 |
) |
|
$ |
(5,397 |
) |
利息支出，淨額 |
|
|
|
607 |
|
|
|
713 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
|
329 |
|
|
|
195 |
|
EBITDA |
|
|
|
(1,451 |
) |
|
|
(4,489 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
|
598 |
|
|
|
658 |
|
遣散費 |
|
|
|
— |
|
|
|
754 |
|
衍生品公允價值的變化 |
|
|
|
(14 |
) |
|
|
(267 |
) |
調整後 EBITDA |
|
|
$ |
(867 |
) |
|
$ |
(3,344 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
聯繫人
媒體
pr@leafly.com
投資者
ir@leafly.com
來源：Leafly Holdings, Inc.