10-Q
Q1假的--12-310001293282P3Y0001293282US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-01-012023-03-310001293282US-GAAP：留存收益會員2024-03-3100012932822023-12-310001293282TTGT：專有用户信息數據庫和互聯網流量成員2024-03-310001293282SRT: 北美會員TTGT：按活動目標劃分的客户是區域成員2024-01-012024-03-310001293282TTGT：ZeropointoneNetwoFivePointeBleSeniorNotes 會員TTGT：二千七計劃和二千一十七計劃成員2024-03-3100012932822020-12-310001293282SRT: 最大成員US-GAAP：商標和商標名稱會員2024-03-310001293282TTGT：二千二十五行會員2023-08-012023-08-310001293282US-GAAP：非美國會員TTGT：按地理區域成員劃分的非關聯客户2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：非美國會員TTGT：按地理區域成員劃分的非關聯客户2023-01-012023-03-3100012932822023-01-012023-09-300001293282TTGT: 集合債券基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001293282SRT: 最低成員US-GAAP：客户關係成員2024-03-310001293282US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-03-310001293282TTGT：按地理區域成員劃分的非關聯客户2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-310001293282SRT: 最低成員2024-01-012024-03-310001293282TTGT: MayTwothousand TwentyTworePurchase 計劃會員2024-01-012024-03-310001293282TTGT: 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最大成員2024-03-310001293282TTGT: MayTwothousand TwentyTworePurchase 計劃會員2022-05-310001293282SRT: 最大成員2024-01-102024-01-100001293282US-GAAP：研發費用會員2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：非競爭協議成員2024-03-310001293282US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-03-310001293282美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001293282TTGT：二千二十五行會員2020-12-012020-12-310001293282US-GAAP：商標和商標名稱會員SRT: 最低成員2024-03-310001293282TTGT: 合同責任會員2023-12-310001293282US-GAAP：一般和管理費用會員2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001293282TTGT：第三修正案牛頓租賃會員SRT: 最低成員2017-10-252017-10-260001293282US-GAAP：與客户成員簽訂的長期合同2023-01-012023-03-310001293282US-GAAP：客户關係成員2023-12-3100012932822024-01-100001293282TTGT：第三修正案牛頓租賃會員SRT: 最大成員2017-10-252017-10-260001293282TTGT：二千二十六個筆記會員2024-03-310001293282SRT: 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成員2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：美國國債普通股會員2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員TTGT: 定期存款會員2023-12-310001293282TTGT：十一月二萬二千購計劃會員2022-11-300001293282TTGT：二千二十六個筆記會員2021-01-012021-12-310001293282SRT: 最大成員US-GAAP：客户關係成員2024-03-310001293282US-GAAP：美國國債普通股會員2024-03-310001293282TTGT: MayTwothousand TwentyTworePurchase 計劃會員2023-01-012023-03-310001293282TTGT：二千二十五行會員2023-12-310001293282TTGT: 集合債券基金成員2024-03-310001293282US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-3100012932822020-12-012020-12-310001293282國家:GB2024-03-310001293282TTGT: 集合債券基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001293282TTGT: 集合債券基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001293282US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001293282US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001293282SRT: 最低成員TTGT：第四修正案成員2021-04-012021-04-300001293282US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001293282國家:GBTTGT：按地理區域成員劃分的非關聯客户2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：非美國會員2023-01-012023-03-310001293282美國公認會計準則：銷售成員成本2024-01-012024-03-310001293282TTGT：二千二十六個筆記會員2020-12-012020-12-310001293282TTGT：股票期權二千一十七計劃成員2024-03-310001293282US-GAAP：商標和商標名稱會員SRT: 最低成員2023-12-310001293282SRT: 最大成員US-GAAP：非競爭協議成員2023-12-310001293282US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310001293282美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-03-310001293282TTGT：第三修正案牛頓租賃會員2017-10-252017-10-260001293282SRT: 最大成員US-GAAP：客户關係成員2023-12-310001293282US-GAAP：員工股票會員2024-01-012024-03-310001293282TTGT：第四修正案成員2021-04-300001293282US-GAAP：非美國會員2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：非美國會員TTGT：按活動目標劃分的客户是區域成員2023-01-012023-03-310001293282美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310001293282TTGT: 新科技目標成員2024-01-100001293282US-GAAP：客户關係成員2024-03-310001293282TTGT：二千二十五行會員2021-01-012021-12-310001293282TTGT: 定期存款會員2023-12-310001293282US-GAAP：非美國會員2023-12-310001293282SRT: 最大成員TTGT：股票期權二千一十七計劃成員2024-01-012024-03-3100012932822023-03-310001293282TTGT：股票期權二千一十七計劃成員2024-01-012024-03-310001293282SRT: 北美會員2024-01-012024-03-310001293282TTGT：前股東會員2024-01-102024-01-100001293282US-GAAP：基於技術的無形資產成員2024-03-3100012932822024-05-060001293282US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001293282TTGT：專有用户信息數據庫和互聯網流量成員2023-12-310001293282TTGT：股票期權二千一十七計劃成員SRT: 最低成員2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：與客户成員簽訂的短期合同2024-01-012024-03-310001293282US-GAAP：非美國會員2024-03-310001293282TTGT: 集合債券基金成員2023-12-31xbrli: pureTTGT: 網絡研討會utr: sqftxbrli: 股票TTGT: 網站TTGT: Shares1TTGT: 分段iso421:USDxbrli: 股票iso421:USD

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單 10-Q

 

（Mark One）

☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 3月31日 2024

或者

☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

 

在從到的過渡期內

委員會檔案編號： 1-33472

 

img110894849_0.jpg 

TECHTARGET, INC.

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

 

特拉華

04-3483216

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（美國國税局僱主

證件號）

 

 

格羅夫街 275 號 牛頓, 馬薩諸塞

02466

（主要行政辦公室地址）

（郵政編碼）

 

註冊人的電話號碼，包括區號:(617) 431-9200

以前的姓名、以前的地址和正式財政年度（如果自上次報告以來有更改）： 不適用

 

根據該法第12（b）條註冊或待註冊的證券。

每個班級的標題

交易品種

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值0.001美元

TTGT

納斯達克全球市場

 

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 沒有 ☐

用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 沒有 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

☒

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有 ☒

A截至 2024 年 5 月 6 日，註冊人有 28,548,634的股份 普通站點ck，每股面值0.001美元，已流通。

 

 

 

 

目錄

物品

 

 

頁面

 

 

 

 

 

第一部分

 

財務信息

 

 

第 1 項。

 

財務報表（未經審計）

 

3

 

 

簡明合併 平衡 截至 2024 年 3 月 31 日的表單 以及 2023 年 12 月 31 日

 

3

 

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）報表

 

4

 

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併股東權益表

 

5

 

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表

 

6

 

 

簡明合併財務報表附註

 

7

第 2 項。

 

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

22

第 3 項。

 

關於市場風險的定量和定性披露

 

35

第 4 項。

 

控制和程序

 

36

 

 

 

 

 

第二部分。

 

其他信息

 

 

第 1 項。

 

法律訴訟

 

37

第 1A 項。

 

風險因素

 

37

第 5 項。

 

其他信息

 

38

第 6 項。

 

展品

 

39

 

 

簽名

 

41

 

 

 

2

 

第一部分財務所有信息

第 1 項。財務口頭聲明 （未經審計）

TechTarget, Inc.

簡明合併 B資產負債表

（以千計，股票和每股數據除外）

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

資產

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

230,436

 

 

$

226,668

 

短期投資

 

 

100,749

 

 

 

99,601

 

應收賬款，扣除可疑賬款備抵金美元3,825和 $5,028分別地

 

 

36,880

 

 

 

39,239

 

預付税款

 

 

—

 

 

 

1,634

 

預付費用和其他流動資產

 

 

6,384

 

 

 

4,331

 

流動資產總額

 

 

374,449

 

 

 

371,473

 

財產和設備，淨額

 

 

25,561

 

 

 

24,917

 

善意

 

 

193,737

 

 

 

194,074

 

無形資產，淨額

 

 

86,575

 

 

 

89,163

 

具有使用權的經營租賃資產

 

 

16,319

 

 

 

17,166

 

遞延所得税資產

 

 

8,687

 

 

 

2,445

 

其他資產

 

 

829

 

 

 

650

 

總資產

 

$

706,157

 

 

$

699,888

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

4,357

 

 

$

5,312

 

當期經營租賃負債

 

 

4,161

 

 

 

4,049

 

應計費用和其他流動負債

 

 

7,638

 

 

 

9,041

 

應計補償費用

 

 

1,544

 

 

 

1,345

 

應繳所得税

 

 

8,477

 

 

 

2,522

 

合同負債

 

 

17,375

 

 

 

14,721

 

流動負債總額

 

 

43,552

 

 

 

36,990

 

非流動經營租賃負債

 

 

15,658

 

 

 

16,615

 

可轉換優先票據

 

 

411,051

 

 

 

410,500

 

遞延所得税負債

 

 

12,402

 

 

 

12,856

 

負債總額

 

 

482,663

 

 

 

476,961

 

租賃和意外開支（見附註9）

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股，$0.001面值； 5,000,000已授權的股份； 不已發行或流通的股票

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，$0.001面值； 100,000,000已授權的股份； 58,792,845和 58,659,065分別發行的股票； 28,548,634和 28,415,144分別為已發行股份

 

 

59

 

 

 

59

 

國庫股，按成本計算； 30,244,211和 30,243,921分別為股份

 

 

(329,118

)

 

 

(329,118

)

額外的實收資本

 

 

483,016

 

 

 

471,696

 

累計其他綜合虧損

 

 

(5,207

)

 

 

(4,542

)

留存收益

 

 

74,744

 

 

 

84,832

 

股東權益總額

 

 

223,494

 

 

 

222,927

 

負債和股東權益總額

 

$

706,157

 

 

$

699,888

 

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

3

 

TechTarget, Inc.

的簡明合併報表 O運營和綜合收益（虧損）

（以千計，每股數據除外）

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

3月31日

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

收入

 

$

51,636

 

 

$

57,114

 

收入成本(1)

 

 

19,158

 

 

 

17,350

 

收購技術的攤銷

 

 

702

 

 

 

673

 

毛利

 

 

31,776

 

 

 

39,091

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售和營銷(1)

 

 

22,963

 

 

 

24,756

 

產品開發(1)

 

 

2,753

 

 

 

2,609

 

一般和行政(1)

 

 

6,695

 

 

 

7,918

 

交易和相關費用

 

 

6,526

 

 

 

-

 

折舊，不包括美元的折舊1,175和 $845，分別包含在收入成本中

 

 

2,311

 

 

 

2,000

 

攤銷

 

 

1,498

 

 

 

1,493

 

運營費用總額

 

 

42,746

 

 

 

38,776

 

營業收入（虧損）

 

 

(10,970

)

 

 

315

 

利息和其他收入，淨額

 

 

3,072

 

 

 

2,757

 

所得税準備金前的收入（虧損）

 

 

(7,898

)

 

 

3,072

 

所得税準備金

 

 

2,190

 

 

 

1,427

 

淨收益（虧損）

 

$

(10,088

)

 

$

1,645

 

扣除税款的其他綜合收益（虧損）：

 

 

 

 

 

 

未實現的投資收益（虧損）（扣除税收準備金的影響）美元（7) 和 $18，分別是）

 

$

(23

)

 

$

63

 

外幣折算收益（虧損）

 

 

(642

)

 

 

2,029

 

其他綜合收益（虧損）

 

 

(665

)

 

 

2,092

 

綜合收益（虧損）

 

$

(10,753

)

 

$

3,737

 

普通股每股淨收益（虧損）：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

(0.35

)

 

$

0.06

 

稀釋

 

$

(0.35

)

 

$

0.06

 

已發行普通股的加權平均值：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

28,510

 

 

 

28,757

 

稀釋

 

 

28,510

 

 

 

28,953

 

 

(1)
金額包括股票薪酬支出，如下所示：

收入成本

 

$

734

 

 

$

821

 

銷售和營銷

 

 

6,424

 

 

 

7,537

 

產品開發

 

 

478

 

 

 

460

 

一般和行政

 

 

3,823

 

 

 

3,458

 

 

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

 

 

4

 

TechTarget, Inc.

簡明合併報表 股東權益

（以千計，股票和每股數據除外）

（未經審計）

 

 

 

普通股

 

 

國庫股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

的數量
股份

 

 

$0.001
面值

 

 

的數量
股份

 

 

成本

 

 

額外
付費
資本

 

 

累積的
其他
全面
損失

 

 

已保留
收益

 

 

總計
股東
公平

 

餘額，2023 年 12 月 31 日

 

 

58,659,065

 

 

$

59

 

 

 

30,243,921

 

 

$

(329,118

)

 

$

471,696

 

 

$

(4,542

)

 

$

84,832

 

 

$

222,927

 

通過限制性股票獎勵發行普通股

 

 

133,490

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

淨結算的影響

 

 

290

 

 

 

—

 

 

 

290

 

 

 

—

 

 

 

(139

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(139

)

股票薪酬支出

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,459

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,459

 

未實現的投資損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(23

)

 

 

—

 

 

 

(23

)

未實現的外幣兑換虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(642

)

 

 

—

 

 

 

(642

)

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10,088

)

 

 

(10,088

)

餘額，2024 年 3 月 31 日

 

 

58,792,845

 

 

$

59

 

 

 

30,244,211

 

 

$

(329,118

)

 

$

483,016

 

 

$

(5,207

)

 

$

74,744

 

 

$

223,494

 

 

 

 

 

普通股

 

 

國庫股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

的數量
股份

 

 

$0.001
面值

 

 

的數量
股份

 

 

成本

 

 

額外
付費
資本

 

 

累積的
其他
全面
損失

 

 

已保留
收益

 

 

總計
股東
公平

 

餘額，2022 年 12 月 31 日

 

 

57,919,501

 

 

$

58

 

 

 

28,896,408

 

 

$

(278,876

)

 

$

425,458

 

 

$

(9,537

)

 

$

80,371

 

 

$

217,474

 

通過行使期權發行普通股

 

 

2,500

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

18

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

18

 

通過限制性股票獎勵發行普通股

 

 

91,152

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

通過股票回購購買普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

581,295

 

 

 

(25,000

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(25,000

)

淨結算的影響

 

 

912

 

 

 

—

 

 

 

912

 

 

 

—

 

 

 

(177

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(177

)

回購股票的消費税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(206

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(206

)

股票薪酬支出(1)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

14,176

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

14,176

 

未實現的投資收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

63

 

 

 

—

 

 

 

63

 

未實現的外幣兑換收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,029

 

 

 

—

 

 

 

2,029

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,645

 

 

 

1,645

 

餘額，2023 年 3 月 31 日

 

 

58,014,065

 

 

$

58

 

 

 

29,478,615

 

 

$

(303,876

)

 

$

439,269

 

 

$

(7,445

)

 

$

82,016

 

 

$

210,022

 

 

(1)包括 $1.9上一年度確認的應計薪酬支出為百萬美元 截至2023年3月31日的三個月.

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

5

 

TechTarget, Inc.

簡明合併報表現金流的比例

（以千計）

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（未經審計）

 

經營活動：

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

(10,088

)

 

$

1,645

 

調整以將淨收益（虧損）與運營提供的淨現金進行對賬
活動：

 

 

 

 

 

 

折舊

 

 

3,486

 

 

 

2,845

 

攤銷

 

 

2,200

 

 

 

2,166

 

壞賬準備金

 

 

(569

)

 

 

758

 

基於股票的薪酬

 

 

11,459

 

 

 

12,276

 

債務發行成本的攤銷

 

 

550

 

 

 

627

 

遞延所得税優惠

 

 

(6,603

)

 

 

(1,298

)

運營資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

2,912

 

 

 

8,294

 

具有使用權的經營租賃資產

 

 

695

 

 

 

390

 

預付費用和其他流動資產

 

 

(423

)

 

 

(2,033

)

其他資產

 

 

(182

)

 

 

(4

)

應付賬款

 

 

(952

)

 

 

(250

)

應繳所得税

 

 

5,979

 

 

 

2,173

 

應計費用和其他流動負債

 

 

(1,388

)

 

 

(2,445

)

應計補償費用

 

 

205

 

 

 

(1,209

)

帶使用權的經營租賃負債

 

 

(660

)

 

 

(874

)

合同負債

 

 

2,673

 

 

 

(4,843

)

經營活動提供的淨現金

 

 

9,294

 

 

 

18,218

 

投資活動：

 

 

 

 

 

 

購買不動產和設備以及其他資本化資產，淨額

 

 

(4,154

)

 

 

(3,548

)

購買投資

 

 

(1,156

)

 

 

(25,299

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(5,310

)

 

 

(28,847

)

籌資活動：

 

 

 

 

 

 

與淨股份結算相關的預扣税

 

 

(139

)

 

 

(177

)

購買庫存股和相關成本

 

 

—

 

 

 

(25,000

)

股票期權行使的收益

 

 

—

 

 

 

18

 

盈利負債的支付

 

 

—

 

 

 

(2,267

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(139

)

 

 

(27,426

)

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

(77

)

 

 

621

 

現金和現金等價物的淨增加（減少）

 

 

3,768

 

 

 

(37,434

)

期初的現金和現金等價物

 

 

226,668

 

 

 

344,523

 

期末的現金和現金等價物

 

$

230,436

 

 

$

307,089

 

現金流信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

繳納税款的現金，淨額

 

$

1,181

 

 

$

598

 

非現金投資和融資活動時間表：

 

 

 

 

 

 

使用權、資產和租賃負債

 

$

4

 

 

$

314

 

 

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

6

 

TechTarget, Inc.

簡明合併附註 財務報表

（以千為單位，股票和每股數據（另有説明）或以百萬為單位的實例除外）

1。組織和運營

TechTarget, Inc.（及其子公司統稱為 “公司”）是全球數據和分析領導者和軟件提供商，為企業技術供應商購買意向驅動的營銷和銷售數據買家提供軟件提供商。該公司的服務產品旨在使技術供應商能夠更好地識別、接觸和影響積極研究特定IT採購的企業信息技術（“IT”）決策者。該公司提供的產品和服務旨在通過高級定位、分析和數據服務，輔之以整合需求生成、品牌廣告技巧以及內容策劃和創作的定製營銷計劃，提高IT供應商影響這些受眾以實現業務增長的能力。該公司運營着一個近似的網絡ly 150 w網站和 800網絡研討會和虛擬活動頻道，每個頻道都側重於特定的IT領域，例如存儲、安全或網絡。IT和業務專業人員變得越來越專業化，他們開始依賴公司的特定行業網站和網絡研討會以及虛擬活動渠道來購買決策支持。該公司的內容平臺旨在使IT和業務專業人員能夠駕馭複雜且快速變化的IT格局，在這種環境中，購買決策可能會產生重大的財務和運營後果。在購買決策過程的關鍵階段，通過不同渠道提供的這些內容旨在滿足IT和業務專業人員對專家、同行和IT供應商信息的需求，並提供平臺使企業對企業技術公司可以發起有針對性的營銷活動，從而產生可衡量的投資回報。根據成員和用户各自工作職責的邏輯集羣以及公司客户所推廣產品的營銷重點，公司對其內容產品進行了分類，以應對不同市場類別的關鍵市場機會和受眾擴展：安全、網絡、存儲、數據中心和虛擬化技術、首席信息官/信息技術戰略、業務應用和分析、應用程序架構和開發以及ANCL渠道。

2024年1月10日，我們與Informa PLC（“Informa”）以及我們及其某些子公司簽訂了協議和合並計劃（“交易協議”）。根據交易協議，除其他外，我們和Informa同意將我們的業務與Informa Intrepid Holdings Inc.（“Informa Tech”）的業務合併，該公司是Informa的全資子公司，將擁有和運營Informa的數字業務（Industry Dive、Omdia（包括Canalys））、NetLine及其某些數字媒體品牌（例如信息週刊、Light Reading和AI Business）新的上市控股公司（“新科技目標”）。收盤後，除其他外，Informa及其子公司將集體擁有 57New TechTarget已發行普通股的百分比（按全面攤薄計算）和我們的前股東將擁有新TechTarget剩餘的已發行普通股。我們的前股東還將按比例獲得等於美元的現金份額350百萬加上任何息税折舊攤銷前利潤調整的金額（定義見交易協議），截至交易協議簽訂之日估計約為美元11.79我們普通股的每股。交易協議中規定的各種交易（“擬議交易”）預計將於2024年下半年完成，但須滿足或免除某些慣例條件。

我們將需要向Informa支付一筆介於$之間的解僱費30.0和 $40.0如果交易協議在某些特定情況下終止，則為百萬美元，包括我們在獲得股東批准擬議交易之前因與Toro Superior提案（定義見交易協議）簽訂協議而終止，或者Informa在Toro建議變更後終止（定義見交易協議）。

 

2。重要會計政策摘要

隨附的簡明合併財務報表反映了下文和本附註其他地方所述的某些重要會計政策對簡明合併財務報表的應用。公司的關鍵會計政策是那些影響其在編制簡明合併財務報表時使用的更重要的判斷的會計政策。對公司關鍵會計政策和估算的描述載於其截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告以及簡明合併財務報表的本附註中。

7

 

整合原則

隨附的簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司TechTarget Securities Corporation（“TSC”）、TechTarget（香港）有限公司（“TTGT HK”）、TechTarget（澳大利亞）私人有限公司、TechTarget（新加坡）私人有限公司、E-Magine Medias SAS（“Lemagit”）、德國TechTarget Limited和GmbH的賬目其全資子公司BrightTalk, Inc.（統稱為 “BrightTalk”）。TSC 是馬薩諸塞州的一家公司。TechTarget Limited是一家子公司，主要在英國開展業務。TTGT HK是一家在香港註冊的子公司，旨在促進公司在亞太地區的活動。TechTarget（澳大利亞）私人有限公司和TechTarget（新加坡）私人有限公司分別是該公司在澳大利亞和新加坡開展業務的實體；Lemagit和TechTarget Germany GmbH都是TechTarget Limited的全資子公司，是該公司分別在法國和德國開展業務的實體。BrightTalk是公司開展與其BrightTalk網絡研討會和虛擬活動平臺相關的業務的實體。

演示基礎

隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國（“美國”）中期財務信息公認的會計原則（“公認會計原則” 或 “美國公認會計原則”）以及S-X條例第10-Q表和第10-01條的説明編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，所有調整都是正常和經常性的，已反映在簡明的合併財務報表中，這些調整是公允列報所示期間的經營業績所必需的。所列期間的經營業績不一定表示任何其他中期或全年的預期業績。這些簡明合併財務報表中包含的信息應與本報告中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的簡明合併財務報表和附註一起閲讀.

Foreign 貨幣 翻譯

公司主要外國子公司的本位幣通常是當地貨幣。將外國本位幣財務報表轉換為美元所產生的調整作為累計其他綜合收益（虧損）的組成部分記錄在簡明合併綜合收益表中。外幣交易收益和虧損包含在利息和其他收入（支出）中，在簡明合併損益表中淨額。所有以外幣計價的資產和負債 按資產負債表日的匯率折算成美元。收入和支出按該期間的平均匯率折算。

估算值的使用s

根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響簡明合併財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。公司持續評估其估計，包括與收入、長期資產、商譽、可疑賬户備抵額、股票薪酬、收益、應計自保、購買價格分配給無形資產和商譽以及所得税相關的估計。該公司根據對可能的信貸損失金額的最佳估計，減少了應收賬款以備可疑賬款。對某些資產和負債賬面價值的估算基於歷史經驗以及公司認為合理的其他各種假設。實際結果可能與這些估計有所不同。

收入確認

該公司的收入來自銷售有針對性的營銷和廣告活動，這些活動是通過其網站網絡、網絡研討會和虛擬活動渠道以及我們的數據分析服務和解決方案提供的。當通過向客户轉讓承諾的商品或服務來履行履約義務時，即確認收入，具體方法是採用五步法確定，包括：a) 確定與客户的合同或合同；b) 確定合同中的履約義務；c) 確定交易價格；d) 將交易價格分配給合同中的履約義務；e) 在履行義務時確認收入。

8

 

現金和現金等價物

公司將購買之日原始或剩餘到期日為三個月或更短的所有高流動性投資視為現金等價物。現金和現金等價物的賬面價值接近公允價值，主要由銀行存款和政府支持的貨幣市場基金組成。

應收賬款

我們保留了預期無法收回的應收賬款的信貸損失備抵金，該準備金記作應收賬款的抵消，應收賬款的變動在簡明合併收益和綜合收益表中被歸類為一般和管理費用。當我們確定存在已知爭議、逾期金額或可收款性問題的特定客户時，我們會通過逐一審查應收賬款來評估可收賬款，並根據歷史信息、當前市場狀況以及對未來經濟狀況的合理和可支持的預測為所有賬户的損失進行儲備，為調整歷史損失數據提供依據。在確定信貸損失備抵金額時，我們會根據過期情況考慮歷史收款能力，並根據持續的信用評估對客户的信譽做出判斷。

2024 年 3 月 31 日，該公司的可收款性評估包括科技行業目前面臨的宏觀經濟不確定性造成的業務和市場混亂，以及對預期新興信貸和可收款性趨勢的估計。市場狀況的持續波動和信貸趨勢的變化難以預測，這導致了可變性和波動性，可能會對我們在未來時期的信貸損失備抵產生重大影響。

 

金融工具的公允價值

金融工具包括現金、現金等價物、短期投資、應收賬款、應付賬款、長期債務和或有對價。由於其短期性質和流動性，除或有對價和長期債務外，這些工具的賬面價值接近其估計的公允價值。有關公司投資公允價值的更多信息，請參閲附註4。該公司將其所有短期投資歸類為可供出售。或有對價的公允價值是使用貼現現金流法估算的。

 

企業合併以及商譽和收購的無形資產的估值

公司使用其最佳估計和假設為收購之日收購的淨有形和可識別無形資產和負債分配公允價值。任何剩餘的購買價格都記作商譽。該公司的估計本質上是不確定的，有待完善，可能包括但不限於資產未來預計產生的現金流以及適當的加權平均資本成本。

在自收購之日起長達一年的計量期內，公司可能會記錄對收購的這些有形和無形資產及承擔的負債的公允價值的調整，同時相應地抵消商譽。此外，截至收購之日，與企業合併相關的不確定税收狀況和與税收相關的估值補貼最初記錄在案。公司繼續收集信息，每季度重新評估這些估計和假設，並記錄對公司商譽初步估計的任何調整，前提是公司處於衡量期內。在計量期結束或最終確定收購資產或承擔負債的公允價值後（以先到者為準），隨後的任何調整都將記錄在公司的簡明合併損益表和綜合收益表中。

最近t 會計聲明

最近通過的會計指南

2023年12月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《2023-09年會計準則更新》（“ASU”），《所得税（主題740）：所得税披露的改進》，要求公共實體每年在税率對賬中披露特定類別，並披露按司法管轄區分的所得税。亞利桑那州立大學2023-09對2024年12月15日之後開始的財政年度有效，允許提前採用。該公司目前正在評估採用亞利桑那州立大學2023-09年度的影響。

在 2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-07《分部報告（主題 280）：改進應申報細分市場披露》，要求公共實體披露有關其應申報細分市場的重大支出和其他方面的信息

9

 

段 臨時項目和年度項目。擁有單一可報告分部的公共實體必須在中期和年度基礎上適用亞利桑那州立大學2023-07年的披露要求，以及ASC 280中所有現有的分部披露和對賬要求。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，允許提前採用。該公司目前正在評估採用亞利桑那州立大學2023-07的影響。

3。收入

收入分解

下表按與公司評估其財務業績和經濟風險的方式相一致的類別對收入進行了細分。國際收入包括國際地理定位活動，這些活動是針對北美以外的會員受眾的活動。

 

 

在已結束的三個月中
3月31日

 

 

2024

 

 

2023

 

北美

$

35,230

 

 

$

37,760

 

國際

 

16,406

 

 

 

19,354

 

總計

$

51,636

 

 

$

57,114

 

 

 

在已結束的三個月中
3月31日

 

 

2024

 

 

2023

 

短期合同下的收入

$

33,940

 

 

$

33,889

 

長期合同下的收入

 

17,696

 

 

 

23,225

 

總計

$

51,636

 

 

$

57,114

 

合同負債

履行義務與開具發票和收取與公司與客户簽訂的合同相關的款項的時間可能有所不同。負債以在履行義務之前收取的款項入賬。此外，某些客户可能會獲得積分，這些積分被視為一項實質性權利。公司根據未來向客户提供的預期服務金額估算這些金額，並將交易價格的一部分分配給這些實質性權利。在行使物質權利時，公司承認這些物質權利。由此產生的重大權利金額包含在隨附的簡明合併資產負債表的合同負債中 w作為 $1.7百萬和美元1.9 m截至2024年3月31日和2023年12月31日，分別為百萬美元。

 

 

合同負債

 

年初至今的活動

 

 

 

截至2023年12月31日的餘額

 

$

14,721

 

比林斯

 

 

54,290

 

已確認收入

 

 

(51,636

)

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額

 

$

17,375

 

公司選擇採用以下實際權宜之計：

•
合同中存在重要的融資部分。作為切實可行的權宜之計，公司尚未評估合同是否包含重要的融資部分，因為公司在合同開始時預計，從客户付款到公司向客户轉讓承諾的商品或服務之間的期限為 一年或更少。付款條款和條件因合同類型而異，儘管條款通常包括合同內付款的要求 30到 90天。此外，公司已確定，公司向其客户提供的付款條款的結構主要是出於向客户提供融資以外的其他原因。

10

 

•
履行合同的成本。該公司的收入主要來自以下方面的客户合同 一年或更少。成本主要包括根據銷售目標的實現情況支付的激勵性薪酬。作為一種實際的權宜之計，對於已確定的攤還期限 一年或更少，公司在與客户簽訂合同時支出任何增量成本。對於期限超過一年的客户合同，公司將在福利期內資本化並攤銷費用。
•
已開具收入發票。公司已將某些收入來源的實際權宜之計排除在外（i）最初預期期限為的合同的剩餘履約義務的價值 一年或少於（ii）公司確認收入的合同，收入與其有權為所提供的服務開具發票的金額成比例。

4。公允價值測量

公司定期按公允價值衡量某些金融資產和負債，包括短期投資。這些金融資產和負債的公允價值是根據以下三個投入水平確定的：

•
等級 1。 相同資產和負債在活躍市場上的報價；
•
等級 2。 活躍市場中除報價之外的可觀察投入；以及
•
第 3 級。 不可觀察的輸入。

公司按公允價值記賬並定期計量的金融資產的公允價值層次結構如下：

 

 

 

 

 

 

公允價值測量值位於
2024 年 3 月 31 日

 

 

 

2024年3月31日

 

 

報價
處於活動狀態
的市場
相同的資產
（第 1 級）

 

 

意義重大
其他
可觀察
輸入
（第 2 級）

 

 

意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級）

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期存款 (1)

 

$

26,204

 

 

$

—

 

 

$

26,204

 

 

$

—

 

集合債券基金

 

 

74,545

 

 

 

—

 

 

 

74,545

 

 

 

—

 

短期投資總額

 

$

100,749

 

 

$

—

 

 

$

100,749

 

 

$

—

 

 

 

 

 

 

 

 

公允價值測量值位於
2023年12月31日

 

 

 

2023年12月31日

 

 

報價
處於活動狀態
的市場
相同的資產
（第 1 級）

 

 

意義重大
其他
可觀察
輸入
（第 2 級）

 

 

意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級）

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期存款 (1)

 

$

25,877

 

 

$

—

 

 

$

25,877

 

 

$

—

 

集合債券基金

 

 

73,724

 

 

 

—

 

 

 

73,724

 

 

 

—

 

短期投資總額

 

$

99,601

 

 

$

—

 

 

$

99,601

 

 

$

—

 

 

(1)
公司的定期存款包括在六個月內到期的國內存款（第二級）。所有二級投資均使用可觀察的輸入進行定價，例如非活躍市場的報價和收益率曲線。

11

 

5。現金、現金等價物和短期投資

現金和現金等價物按成本記賬，近似於公允市場價值。截至2024年3月31日和2023年12月31日，現金及現金等價物總額為 $230.4百萬和 $226.7分別是百萬。

投資按公允價值入賬，相關的未實現損益包含在累計的其他綜合收益中，該收益是股東權益的一部分，扣除税款。出售這些投資的已實現收益和虧損是使用特定的識別方法確定的。有 不截至的已實現收益或虧損 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 12 月 31 日。

短期投資包括以下內容：

 

 

2024年3月31日

 



 

 

調整後
成本

 

 

格羅斯
未實現
收益

 

 

格羅斯
未實現
損失

 

 

估計的
公允價值

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期存款

 

$

26,204

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

26,204

 

集合債券基金

 

 

73,851

 

 

 

694

 

 

 

—

 

 

 

74,545

 

短期投資總額

 

$

100,055

 

 

$

694

 

 

$

—

 

 

$

100,749

 

 

 

 

2023年12月31日

 



 

 

調整後
成本

 

 

格羅斯
未實現
收益

 

 

格羅斯
未實現
損失

 

 

估計的
公允價值

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期存款

 

$

25,877

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

25,877

 

集合債券基金

 

 

73,021

 

 

 

703

 

 

 

—

 

 

 

73,724

 

短期投資總額

 

$

98,898

 

 

$

703

 

 

$

—

 

 

$

99,601

 

6。商譽和無形資產

商譽和無限期無形資產不攤銷，而是每年進行減值審查，如果出現減值指標，則更頻繁地進行評估。該公司做到了 不截至目前，除商譽外，沒有任何壽命無限的無形資產 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 12 月 31 日。有 不截至目前的減損跡象 2024年3月31日，公司認為，截至資產負債表公佈日期，公司的商譽或無形資產均未減值。

下表彙總了公司的無形資產，淨額：

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

 

估計的
有用的生命
（年份）

 

格羅斯
攜帶
金額

 

 

累積的
攤銷

 

 

網

 

客户關係

 

5-19

 

$

83,716

 

 

$

(22,810

)

 

$

60,906

 

開發的網站、技術和專利

 

10

 

 

32,935

 

 

 

(11,493

)

 

 

21,442

 

商標、商品名和域名

 

5-16

 

 

7,583

 

 

 

(3,479

)

 

 

4,104

 

專有用户信息數據庫和互聯網流量

 

5

 

 

1,100

 

 

 

(1,100

)

 

 

—

 

非競爭協議

 

1.5-3

 

 

600

 

 

 

(477

)

 

 

123

 

無形資產總額

 

 

 

$

125,934

 

 

$

(39,359

)

 

$

86,575

 

 

12

 

 

 

 

 

2023年12月31日

 

 

 

估計的
有用的生命
（年份）

 

格羅斯
攜帶
金額

 

 

累積的
攤銷

 

 

網

 

客户關係

 

5-19

 

$

83,959

 

 

$

(21,604

)

 

$

62,355

 

開發的網站、技術和專利

 

10

 

 

33,202

 

 

 

(10,802

)

 

 

22,400

 

商標、商品名和域名

 

5-16

 

 

7,627

 

 

 

(3,365

)

 

 

4,262

 

專有用户信息數據庫和互聯網流量

 

5

 

 

1,106

 

 

 

(1,106

)

 

 

—

 

非競爭協議

 

1.5-3

 

 

600

 

 

 

(454

)

 

 

146

 

無形資產總額

 

 

 

$

126,494

 

 

$

(37,331

)

 

$

89,163

 

無形資產在其估計的使用壽命內分期攤銷，範圍從 十八個月到 十九年，使用的攤銷方法預計將反映估計的經濟使用模式。剩餘的攤銷費用將在大約的加權平均期內確認 6.3年份。攤銷到期鼻子是 $2.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，均為百萬美元，分別地。與開發的網站、技術和專利相關的攤銷費用記入收入成本。所有其他攤銷均計入運營費用，因為剩餘的無形資產由與客户相關的資產組成，這些資產產生了公司認為用於支持銷售和營銷活動的網站流量。該公司做到了 不首先註銷所有已攤銷的無形資產 2024 年或 2023 年的三個月。

公司預計無形資產的攤銷費用如下：

截至 12 月 31 日的年份：

 

攤銷
開支

 

2024 年（4 月 1 日至 12 月 31 日）

 

$

6,593

 

2025

 

 

8,752

 

2026

 

 

8,698

 

2027

 

 

8,694

 

2028

 

 

8,694

 

此後

 

 

45,144

 

總計

 

$

86,575

 

13

 

7。普通股每股淨收益（虧損）

計算普通股基本淨收益（虧損）和攤薄後淨收益（虧損）時使用的分子和分母的對賬如下：

 

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

分子：

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

(10,088

)

 

$

1,645

 

分母：

 

 

 

 

 

 

基本：

 

 

 

 

 

 

普通股和已歸屬、未交割的已發行限制性股票單位的加權平均股數

 

 

28,510,395

 

 

 

28,757,259

 

稀釋：

 

 

 

 

 

 

普通股和已歸屬、未交割的已發行限制性股票單位的加權平均股數

 

 

28,510,395

 

 

 

28,757,259

 

潛在稀釋股票的影響 (1)

 

 

-

 

 

 

195,847

 

普通股和既得的、未交割的已發行和可能具有稀釋作用的限制性股票單位的加權平均股總數

 

 

28,510,395

 

 

 

28,953,106

 

普通股每股淨收益：

 

 

 

 

 

 

基本：

 

 

 

 

 

 

適用於普通股股東的淨收益（虧損）

 

$

(10,088

)

 

$

1,645

 

已發行股票的加權平均股數

 

 

28,510,395

 

 

 

28,757,259

 

普通股每股基本淨收益（虧損）

 

$

(0.35

)

 

$

0.06

 

稀釋：

 

 

 

 

 

 

適用於普通股股東的淨收益（虧損）

 

$

(10,088

)

 

$

1,645

 

已發行股票的加權平均股數

 

 

28,510,395

 

 

 

28,953,106

 

攤薄後每股普通股淨收益（虧損） (1)

 

$

(0.35

)

 

$

0.06

 

 

(1)
在計算攤薄後的每股淨收益時， 851千股和 1.3截至止三個月，不包括與已發行股票期權和未歸屬、未交割的限制性股票單位相關的百萬股股票 分別是 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日。此外，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，利息支出和與轉換已發行可轉換票據時可發行的股票相關的票據成本攤銷不在計算範圍內，因為它們本來是反稀釋的。與可轉換票據相關的利息支出包括票據發行成本的攤銷為美元0.6這三個月，都是百萬美元 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日.

8。可轉換票據和貸款協議

 

可轉換票據

2020 年 12 月，公司發行了 $201.3本金總額為百萬 0.125到期可轉換優先票據百分比 2025年12月15日（“2025年票據”），並於2021年12月發行了美元414本金總額為百萬 0.0到期可轉換優先票據百分比 2026年12月15日（“2026 年注意事項”）。在2026年票據發行時，2025年未償還票據的一部分被兑換成普通股和現金。2023 年 8 月，公司回購了 $48.32025年票據的本金總額為百萬美元42.6百萬，包括交易費。

截至 2024 年 3 月 31 日，大約 $32025年票據的本金總額為百萬美元，仍未償還。 更多細節包括在下面：

14

 

發行

到期日

利率

首次利息支付日期

有效利率

半年度利息支付日期

每1,000美元本金的初始轉換率

初始轉換價格

 

股票數量（以百萬計）

2025 年筆記

2025年12月15日

0.125%

2021年6月15日

0.8%

6 月 15 日和 12 月 15 日

14.1977

$

70.43

 

0.1

2026 年注意事項

2026年12月15日

0.0%

––

0.0%

––

7.6043

$

131.50

 

4.3

2025年票據和2026年票據（統稱為 “票據”）均受作為發行人的公司與作為受託人的美國銀行全國協會之間的契約（合稱 “契約”，每份此類契約均為 “契約”）的約束。這些票據是無抵押的，在支付權中排在公司未來債務的優先地位，後者明確從屬於票據的受付權，在償付權上等於公司不那麼從屬的無抵押債務。

轉換後，公司將視情況在公司選舉中支付或交付現金、公司普通股或現金和普通股的組合。

票據條款

在2025年9月15日和2026年9月14日營業結束之前，2025年票據和2026年票據將分別在特定時期內由持有人選擇兑換，前提是滿足下述某些條件。在2025年9月15日（2025年票據）和2026年9月14日（2026年票據）當天或之後，直到適用到期日之前的第二個預定交易日營業結束之前，持有人可以隨時以適用的轉換價格轉換全部或任何部分票據，無論下述條件是否得到滿足。

持有人可以在上述各自自由兑換日期的前一天營業結束前一天轉換全部或部分票據，單位為美元的倍數1,000本金，僅在以下情況下:

•
在2025年票據截至2021年3月31日的日曆季度和2026年票據於2022年3月31日的日曆季度之後的任何日曆季度（且僅限於該日曆季度），前提是普通股在截至前一個日曆季度的最後一個交易日（包括前一個日曆季度的最後一個交易日）內至少20個交易日（不論是否連續）上次報告的銷售價格大於或等於 130每個適用交易日適用轉換價格的百分比；
•
在任何連續五個交易日期間或票據計量期之後的五個工作日內，其中每美元的 “交易價格”（定義見每份契約）1,000票據計量期內每個交易日的票據本金額低於 98公司上次公佈的普通股銷售價格的產品百分比以及每個此類交易日的轉換率；
•
如果公司在營業結束前的任何時候召集任何或全部票據進行兑換 2025年9月14日對於 2025 年票據或 2026年9月14日用於 2026 年票據；或
•
在契約中規定的特定公司事件發生時。

截至2024年3月31日，2026年票據和2025年票據不可兑換。

在適用的自由兑換日期之前，2026年票據還是2025年票據將來可以兑換，將取決於契約中規定的交易價格條件或其他轉換條件的滿意程度。由於公司可能選擇以現金、普通股或兩者的組合償還2026年票據和2025年票據，因此截至2024年3月31日，公司繼續在其合併資產負債表上將2026年和2025年票據歸類為長期債務。

附註包含以下內容：

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

責任部分：

2026 年注意事項

 

 

2025 年筆記

 

 

2026 年注意事項

 

 

2025 年筆記

 

校長

$

414,000

 

 

$

3,040

 

 

$

414,000

 

 

$

3,040

 

減去：未攤銷的債務發行成本

 

5,954

 

 

 

35

 

 

 

6,500

 

 

 

40

 

淨賬面金額

$

408,046

 

 

$

3,005

 

 

$

407,500

 

 

$

3,000

 

 

15

 

下表列出了與票據相關的確認利息支出總額：

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年3月31日

 

2025 年票據的 0.125% 優惠券

$

1

 

 

$

16

 

債務折扣和交易成本的攤銷

 

550

 

 

 

627

 

 

$

551

 

 

$

643

 

 

票據的公允價值是根據市場上可觀察到的投入或可能從可觀察的市場數據、場外市場票據的報價（二級）和債務工具的賬面價值（賬面價值不包括公司股票可轉換票據的股票部分）中得出或證實的投入確定的，其公允價值如下：

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

 

公允價值

 

 

賬面價值

 

 

公允價值

 

 

賬面價值

 

可轉換優先票據

$

395,732

 

 

$

411,051

 

 

$

347,087

 

 

$

410,500

 

 

2021 年貸款協議

2021年10月29日，公司與作為貸款人的行政代理人和抵押代理人的西方聯盟銀行以及不時作為貸款方當事方的銀行和其他金融機構或實體簽訂了貸款和擔保協議（“2021年貸款協議”）。2021年的貸款協議規定了美元75百萬循環信貸額度，美元為5百萬份信用證次級限額並已過期 2023年10月29日。2021年貸款協議由公司幾乎所有資產擔保。2021年貸款協議下的借款根據使用特定市場利率的公式計息。 The 2021年貸款協議受各種槓桿和非財務契約的約束。2021年貸款協議在其規定的到期日為2023年10月29日到期。

9。租賃和意外開支

該公司根據各種不可取消的經營租賃協議，在租賃的辦公設施中開展業務，這些協議將在2029年12月到期。

2017年10月26日，公司對截至2009年8月4日的馬薩諸塞州牛頓辦公空間租賃協議（“牛頓租約”）簽訂了第三修正案（“第三修正案”）。第三修正案將租賃期限延長至 2029年12月31日並保留公司****的選擇權 五年期限受牛頓租約中規定的某些條款和條件的約束。第三修正案將可出租空間從大約減少了 110,000平方英尺到大約 74,000平方英尺有效 2018年1月1日。截至2018年1月1日，第三修正案規定的基本月租金為美元0.3百萬。基本租金每兩年增加一次，平均速度約為 1每年百分比，截至1月1日 2023。根據第三修正案，公司仍對某些其他費用負責，包括運營費用和税收。

2021年4月，公司簽訂了租賃協議的第四修正案（“第四修正案”）。第四修正案在此期間生效 2021 年 5 月。第四修正案將可出租空間從大約減少了 74,000平方英尺到大約 68,000平方英尺，並向公司一次性支付了大約 $0.6百萬。截至2021年5月1日，基本月租金約為美元0.3每月一百萬。所有其他條款和條件與第三修正案中的條款基本相似。

該公司的某些經營租約，包括牛頓租約，包括租賃激勵措施和不斷增加的付款金額，可續訂不同期限。考慮到租賃激勵措施和不斷增加的租賃付款，公司在每份租約期限內以直線方式確認相關的租金支出。

該公司為其某些辦公室簽訂了各種不可取消的租賃協議，最初的租賃期將在2024年至2029年之間到期。公司的租賃條款可能包括在合理確定將行使該期權的情況下延長或終止租約的期權。帶有續訂選項的租賃允許公司延長租賃期限，通常介於 1和 5 年. 在確定租賃期限時，合理確定已行使的續訂期權包含在租賃期限中。在確定續訂期權是否可以合理確定是否已行使時，公司會考慮多種經濟因素，包括但不限於

16

 

這 物業租賃權益改善的重要性，資產是否難以更換，基本合同義務還是該特定租約所特有的具體特徵，這些特徵可以合理確定公司將行使此類期權。續訂和終止選項通常不包含在公司現有運營租賃的租賃期限中。某些安排對租金期進行了折扣或逐步提高了租金支付條款。初始期限為十二個月或更短的租賃不記錄在簡明的合併資產負債表中。公司在租期內按直線方式確認租金支出。

截至 2024 年 3 月 31 日，經營租賃資產為 $16.3百萬美元，經營租賃負債為 $19.8百萬。截至2024年3月31日，公司經營租賃負債的到期日如下：

 

 

最低租約

 

截至 12 月 31 日的年份：

 

付款

 

2024 年（4 月 1 日至 12 月 31 日）

$

3,729

 

2025

 

4,068

 

2026

 

3,975

 

2027

 

 

3,566

 

2028

 

3,402

 

此後

 

3,333

 

未來最低租賃付款總額

 

22,073

 

減去估算的利息

 

2,254

 

經營租賃負債總額

 

$

19,819

 

 

包含在合併資產負債表中：

 

 

 

當前的經營租賃負債

 

$

4,161

 

非當期經營租賃負債

 

 

15,658

 

經營租賃負債總額

 

$

19,819

 

 

對於 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，總租賃成本由以下金額組成：

 

 

三個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

2023

 

運營租賃費用

 

$

1,029

 

$

1,056

 

短期租賃費用

 

 

4

 

 

4

 

租賃費用總額

 

$

1,033

 

$

1,060

 

以下彙總了截至目前與運營租賃相關的其他信息 2024 年 3 月 31 日：

 

 

截至截至

 

 

 

2024年3月31日

 

加權平均剩餘租賃期限 — 經營租賃

 

 

3.2

 

加權平均折扣率——經營租賃

 

 

3.4

%

 

如果租約中隱含的利率不容易確定，則公司使用其增量借款利率作為貼現率。公司在確定增量借款利率時會使用最佳判斷，增量借款利率是公司在與以類似貨幣支付的租賃付款相似的期限內以抵押方式借款所必須支付的利率。

訴訟

在正常業務過程中，公司可能會不時受到各種索賠、指控和訴訟。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司做到了 不它預計任何待處理或威脅的索賠、指控或訴訟將對其簡明的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

17

 

10。股票補償

股票期權和激勵計劃

2007 年 4 月，公司董事會批准了 TechTarget, Inc. 2007 年股票期權和激勵計劃（“2007 年計劃”），該計劃獲得了公司股東的批准，並於 2007 年 5 月公司完成首次公開募股後生效。2007年的計劃允許公司授予激勵性股票期權（“ISO”）、非合格股票期權（“NSO”）、股票增值權、遞延股票獎勵、限制性股票單位和其他獎勵。根據2007年計劃，在授予之日不能以低於公允市場價值的價格授予股票期權，補助金通常歸屬於 三-到 四年時期。根據2007年計劃授予的股票期權的到期時間不遲於 十年在授予日期之後。此外，從2015年8月的獎勵開始，公司可以選擇直接淨髮行股票，以償還與獎勵歸屬和股份交割相關的納税義務。在2015年8月之前，這種結算方式的選擇完全由獎勵獲得者自行決定。2007年的計劃到期於 2017 年 5 月.

沒有根據2007年計劃，可能會發放新的獎勵；但是，2007年計劃中剩餘的普通股可以與先前根據2007年計劃發放的補助金一起發行。有 20,000截至2007年計劃仍需獲得未償還股票補助的普通股 2024年3月31日。

2017 年 3 月，公司董事會批准了 TechTarget, Inc. 2017 年股票期權和激勵計劃（“2017 年計劃”），該計劃在 2017 年年會上獲得公司股東批准並生效 2017年6月16日。2017年計劃取代了公司的2007年計劃。2017 年 6 月 16 日， 3,000,000公司普通股是根據2017年計劃預留髮行的，通常，根據2017年計劃沒收或取消獎勵的股票也將可用於未來獎勵。2021年4月，公司股東授權發行最多額外股票 3,800,000根據2017年計劃，公司普通股的股份。根據2017年計劃，公司可以授予限制性股票和限制性股票單位、非合格股票期權、股票增值權、績效獎勵以及其他基於股票和現金的獎勵。補助金通常按等額分配 三年時期。根據2017年計劃授予的股票期權的到期時間不遲於 十年在授予日期之後。根據限制性股票獎勵發行的股票受到限制，因為它們在歸屬之前不可轉讓。限制性股票單位的標的股票獎勵只有在單位歸屬後才能發行。非合格股票期權在歸屬之前不能行使。根據2017年計劃，授予所有股票期權和股票增值權的行使價必須至少等於授予之日普通股的公允市場價值。2017年計劃廣泛禁止未經股東批准對期權和股票增值權進行重新定價，並要求不就期權或股票增值權支付股息或股息等價物。2017年計劃進一步規定，如果申報限制性股票、限制性股票單位、其他股票獎勵和績效獎勵（稱為 “全額獎勵”）的任何股息或股息等價物，則此類股息或股息等價物將受與標的獎勵相同的歸屬和沒收條款的約束。總共有 1,610,350截至2017年計劃仍受未償還股票補助金約束的普通股 2024年3月31日。總共有 1,648,534截至2017年計劃，普通股仍可供發行 2024年3月31日。

員工股票購買計劃

2022年4月，公司董事會批准了TechTarget, Inc.2022年員工股票購買計劃（“ESPP”），該計劃在2022年年度股東大會上獲得公司股東批准，並於2022年6月7日生效。2022年6月7日， 600,000該公司的普通股是根據ESPP預留髮行的。自2022年9月1日起的三個月首次發行期結束後，符合條件的員工可以在十二個月的發行期內獲得普通股，其中包括連續兩個六個月的購買期。員工可以購買有限的金額（最多 $25,000) ESPP下的公司普通股，折扣最高為 15（a）購買普通股的六個月購買期開始或（b）六個月購買期結束時，普通股市值中較低值的百分比。截至 2024年3月31日， 545,556普通股仍可在ESP下發行。

股票薪酬的會計處理

該公司使用Black-Scholes期權定價模型來計算獎勵的授予日公允價值。

這個 授予期權的預期波動率是使用公司普通股在等於期權預期壽命期間的歷史波動率的加權平均值確定的。期權的預期壽命是通過以下方法確定的

18

 

這 “簡化” 方法。無風險利率基於零息美國國債工具，其期限與股票期權的預期壽命一致。公司尚未支付普通股的現金分紅，預計也不會支付現金分紅；因此，假設預期的股息收益率為 零。公司採用基於歷史平均水平的估算年沒收率來確定每個時期記錄的費用。

公司計劃下的股票期權活動摘要 截至2024年3月31日的三個月如下所示：

為期三個月的活動

 

選項
傑出

 

 

加權-
平均值
行使價格
每股

 

 

加權-
平均值
剩餘的
合同的
任期為
年份

 

 

聚合
固有的
價值(1)

 

2023 年 12 月 31 日未償還的期權

 

 

140,000

 

 

$

38.22

 

 

 

—

 

 

 

—

 

已授予

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

已鍛鍊

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

被沒收

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

已取消

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

截至 2024 年 3 月 31 日的未償還期權

 

 

140,000

 

 

$

38.22

 

 

 

6.10

 

 

$

977,750

 

期權可於 2024 年 3 月 31 日行使

 

 

115,000

 

 

$

38.61

 

 

 

5.43

 

 

$

977,750

 

2024年3月31日已歸屬或預計將歸屬的期權

 

 

136,628

 

 

$

38.23

 

 

 

6.09

 

 

$

977,750

 

 

(1) 總內在價值是根據公司普通股公允價值之間的正差計算得出的 2024年3月31日的 $33.08每股及標的期權的行使價。已行使期權的總內在價值為美元0和 $81在此期間有一千個 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月，分別地。

通過行使這些期權獲得的現金總額約為 $0在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月。通過行使這些期權獲得的現金總額約為 $18在此期間有一千個 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月。

限制性股票單位

限制性股票單位按授予之日公司普通股的市場價格估值。公司計劃下的限制性股票單位活動摘要 截至2024年3月31日的三個月如下所示：

 

年初至今的活動

 

股份

 

 

加權-
平均值
授予日期
公允價值
每股

 

 

聚合
固有的
價值

 

截至 2023 年 12 月 31 日的未歸屬未償還債務

 

 

1,573,548

 

 

$

50.22

 

 

 

—

 

已授予

 

 

10,000

 

 

 

34.09

 

 

 

—

 

既得

 

 

(86,098

)

 

 

47.60

 

 

 

—

 

被沒收

 

 

(8,100

)

 

 

53.95

 

 

 

—

 

截至 2024 年 3 月 31 日的未歸還債務

 

 

1,489,350

 

 

$

50.24

 

 

$

49,267,698

 

有 86,098授予日公允價值總額為美元的限制性股票單位4.1在此期間歸屬的數百萬美元 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月。有 68,357授予日公允價值總額為美元的限制性股票單位4.3在此期間歸屬的數百萬美元 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月。

截至 2024 年 3 月 31 日，有 $49.3與股票期權和限制性股票單位相關的未確認薪酬支出總額為百萬美元，預計將在加權平均期限內確認 1.6年份。

19

 


ESPP 估值假設

ESPP購買權的估值和基本的加權平均假設彙總如下：

 

 

 

2024年3月31日

 

ESPP：

 

 

 

預期期限（年）

 

 

0.50

 

無風險利率

 

 

5.44

%

預期波動率

 

 

43

%

預期股息收益率

 

 

—

%

授予的每項權利的加權平均公允價值

 

$

8.54

 

 

11。股東權益

普通股回購計劃

2022年5月，公司宣佈其董事會已批准一項股票回購計劃（“2022年5月回購計劃”），根據該計劃，公司被授權回購總收購價格不超過美元的公司普通股50.0不時以管理層確定的價格和方式在公開市場上或私下談判的交易中賺取百萬美元.曾經有 不分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內根據該計劃購買的金額。截至2024年3月31日， 不根據2022年5月的回購計劃，金額仍可用。

2022年11月，公司宣佈其董事會已批准一項回購計劃（“2022年11月回購計劃”），根據該計劃，公司被授權回購總收購價格不超過美元的公司普通股和票據200.0在未來兩年中, 不時在公開市場上或私下談判的交易中按管理層確定的價格和方式在公開市場上銷售百萬美元.在截至2023年3月31日的三個月期間，公司回購了 581,295總收購價為美元的股票25.0百萬美元，平均股價為美元42.99根據2022年11月的回購計劃。有 不截至2024年3月31日的三個月內，根據該計劃購買的金額。截至2024年3月31日，美元92.9根據2022年11月的回購計劃，仍有100萬英鎊可用。

回購的股票按成本法記錄，並在隨附的簡明合併資產負債表中反映為庫存股。未經Informa批准，公司在執行交易協議和完成擬議交易之間不得進行任何回購。

儲備普通股

截至 2024 年 3 月 31 日，本公司已保留 (i) 3,278,884用於結算已發行和未行使期權的普通股、在流通限制性股票單位歸屬後發行，以及根據2007年計劃和2017年計劃可供授予的未來獎勵，(ii) 545,556用於結算ESPP下購買的普通股以及（iii） 4,389,127普通股，可在票據轉換後發行。

12。所得税

公司使用估計的年度有效税率和對過渡期內發生的離散應納税事件的調整來衡量其中期税收支出。估計的年度有效所得税税率基於公司對年度税前收入的估計、税前收入的地域組合及其對税法的解釋。公司在每個季度結束時更新其年度有效税率的估計。公司記錄的所得税支出為 $2.2截至2024年3月31日的三個月中為百萬美元，這主要是由於某些司法管轄區目前無法抵税的費用導致應納税所得額。截至2024年3月31日的三個月，税收支出增加了約美元0.8與2023年同期相比，百萬美元，主要是由於不可扣除的費用增加。公司記錄的所得税支出為 $1.4截至2023年3月31日的三個月，為百萬美元。

20

 

13。區段信息

該公司將其運營和管理業務視為 一運營部門，即提供購買意向營銷和銷售服務的業務。該公司根據其業務的相似經濟和運營特徵對運營細分市場進行了彙總。

地理數據

按活動目標區域劃分的淨銷售額如下（1）：

 

在已結束的三個月中
3月31日

 

 

2024

 

 

2023

 

北美

$

35,230

 

 

$

37,760

 

國際

 

16,406

 

 

 

19,354

 

總計

$

51,636

 

 

$

57,114

 
(1)
按活動目標區域劃分的客户淨銷售額取決於廣告活動的地理定位（目標受眾）位置。

 

按地理區域劃分的對非關聯客户的淨銷售額如下（2）：

 

在已結束的三個月中
3月31日

 

 

2024

 

 

2023

 

美國

$

39,751

 

 

$

43,674

 

英國

 

5,035

 

 

 

6,068

 

其他國際

 

6,850

 

 

 

7,372

 

總計

$

51,636

 

 

$

57,114

 
(2)
按地理區域劃分的非關聯客户的淨銷售額基於客户當前的賬單地址，不考慮廣告活動的地理定位（目標受眾）位置。

按地理區域劃分的長期資產如下：

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

美國

 

 

221,130

 

 

$

221,394

 

國際

 

 

84,743

 

 

 

86,760

 

總計

 

$

305,873

 

 

$

308,154

 

 

長期資產由淨資產和設備、商譽和淨無形資產組成。除了美國和英國以外，沒有一個國家被佔據 1在這兩個時期內，公司長期資產的百分比或更多。

21

 

第 2 項。管理層對以下問題的討論與分析財務狀況和經營業績

以下對我們財務狀況的討論和分析，以及 經營業績應與簡要綜合報告一起閲讀 本季度其他地方包含的財務報表和附註 10-Q 表格上的報告。本討論和分析包含前瞻性 涉及風險、不確定性和假設的陳述。我們的實際情況 結果可能與這些前瞻性的預期有重大差異 因各種因素而產生的聲明，包括下文本10-Q表季度報告、截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的聲明。請參閲 "C頁面上的 “關於前瞻性陳述的警示説明” 33這份 10-Q 表季度報告中。

概述

背景

TechTarget, Inc.（“公司”、“我們” 或 “我們的”）是全球數據、軟件和分析的領導者，提供以購買意圖為導向的營銷和銷售數據，為企業對企業（“B2B”）公司帶來業務影響。我們的解決方案旨在使 B2B 技術公司能夠更快、更高效地識別、接觸和影響關鍵企業技術決策者。我們提供的產品和服務旨在提高信息技術（“IT”）供應商通過高級定位、第一方分析和數據服務，以及整合內容創作、需求生成、品牌營銷和其他廣告技巧的定製營銷計劃，來影響具有高度針對性的受眾以實現業務增長的能力。

我們的目標是讓企業技術和業務專業人員能夠駕馭複雜且瞬息萬變的企業技術格局，在這種環境中，購買決策可能會產生重大的財務和運營後果。我們的內容策略包括企業技術和業務專業人員用來協助他們進行購買前研究的三個主要來源：我們的專業人員提供的獨立內容、客户提供的供應商生成的內容以及會員生成或點對點的內容。除了使用我們的獨立社論內容外，註冊會員和用户還對通過我們的虛擬活動、網絡研討會頻道和網站網絡（統稱為 “網絡”）訪問供應商提供的大量內容來深化購買前研究表示讚賞。同樣，這些成員和用户可以從我們的網絡提供的無縫互動和促進信息交流的能力中獲得巨大的額外價值。

截至2024年3月31日和2023年3月31日，我們分別有大約3,210萬和3,070萬註冊會員和用户，我們稱之為 “受眾”。儘管我們的受眾規模無法直接瞭解我們的客户數量或收入，但我們認為我們向客户銷售的服務的價值是這種內容足跡的廣度和覆蓋範圍的直接結果。這種足跡為我們的客户創造了機會，通過定製的營銷計劃鎖定我們的受眾，從而獲得業務優勢。同樣，這些受眾表現出的行為使我們能夠為客户提供旨在改善其營銷和銷售工作的數據產品。受眾的目標性質使B2B技術公司能夠有效地吸引專業受眾，因為我們的內容高度細分並且與B2B技術公司的特定產品保持一致。

通過我們識別、接觸和影響關鍵決策者的能力，我們已經建立了廣泛的客户羣，並預計在2024年將為1,350多名客户提供營銷和銷售服務計劃。

2024年1月10日，我們與Informa PLC（“Informa”）以及我們及其某些子公司簽訂了協議和合並計劃（“交易協議”）。根據交易協議，除其他外，我們和Informa同意將我們的業務與Informa Intrepid Holdings Inc.（“Informa Tech”）的業務合併。Informa Intrepid Holdings Inc.（“Informa Tech”）是Informa的全資子公司，將擁有和運營Informa的數字業務（Industry Dive、Omdia（包括Canalys））、NetLine及其某些數字媒體品牌（例如信息週刊、Light Reading和AI Business），根據a 新的上市控股公司（“新科技目標”）。收盤後，除其他外，Informa及其子公司將共同擁有New TechTarget已發行普通股的57％（按全面攤薄計算），我們的前股東將擁有新TechTarget剩餘的已發行普通股。我們的前股東還將按比例獲得相當於3.5億美元的現金份額，外加任何息税折舊攤銷前利潤調整額（定義見交易協議），截至交易協議簽訂之日，估計約為普通股每股11.79美元。交易協議中規定的各種交易（“擬議交易”）預計將於2024年下半年完成，但須滿足或免除某些慣例條件。

如果在某些特定情況下終止交易協議，包括我們因與Toro簽訂協議而終止協議，我們將需要向Informa支付3,000萬至4,000萬美元的終止費

22

 

在我們獲得股東對擬議交易的批准之前，或者Informa在Toro建議變更（定義見交易協議）後終止高級提案（定義見交易協議）。

執行摘要

截至2024年3月31日的三個月的財務業績

截至2024年3月31日的三個月，我們的收入下降了550萬美元，至5,160萬美元，下降了10％，而2023年同期為5,710萬美元。由於科技行業持續的宏觀經濟不確定性仍然普遍存在，我們看到產品套件的客户支出有所減少。與2023年第一季度相比，我們在2024年第一季度從長期合同（我們定義為期限超過270天的合同）中獲得的收入下降了24％。

受上述因素的推動，截至2024年3月31日的三個月，我們的國際地理定位收入（目標受眾為北美以外（“國際”），與上年同期相比下降了約15％。

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，毛利百分比分別為62％和68％。毛利減少了730萬美元，這主要是由於收入與去年同期相比有所下降。

商業趨勢

以下討論重點介紹了影響我們業務的主要趨勢。

•
宏觀經濟狀況。由於我們的大多數客户都是B2B技術公司，因此我們業務的成功與IT行業的健康狀況息息相關，並受市場條件的限制。儘管當前經濟存在不確定性（即通貨膨脹風險、更高的利率、俄羅斯入侵烏克蘭和中東衝突），但有幾個因素表明，未來幾年IT支出可能會出現正增長。我們認為，有幾種 IT 催化劑，例如人工智能、安全、數據分析和雲遷移等。我們的增長在很大程度上繼續受到我們對數據分析產品套件的投資回報的推動，這繼續推動我們的市場份額增長。在我們將繼續投資這一增長領域的同時，管理層還將繼續謹慎控制旅行和娛樂等全權支出，以及填補新職位和替代職位，以維持利潤率和現金流。
•
行業趨勢。 我們的業務已經並將繼續受到宏觀經濟狀況的影響。宏觀經濟的不確定性創造了一個充滿挑戰的銷售環境，我們看到許多客户的銷售週期延長、預算削減和凍結，這影響了我們的短期前景。我們看到我們的國際市場表現比國內市場差。由於圍繞通貨膨脹、利率、總統大選和國際地緣政治問題的不確定性，我們預計，這種動態將持續到2024年。
•
客户人口統計。 在截至2024年3月31日的三個月中，我們的傳統全球客户（由我們歷史上最大的10家本地硬件技術公司組成的靜態羣體）的收入與去年同期相比增長了約1％。該指標衡量了該組客户的GAAP收入同比增長，計算方法是將該組客户本年度的GAAP收入除以上一年來自該組客户的GAAP收入。我們使用這些信息來監控公司內部的客户集中度趨勢，我們認為這是評估收入多元化的重要指標。與去年同期相比，我們的其他客户（不包括上述傳統全球客户）的收入下降了約12％。

我們的主要戰略舉措包括：

•
地理。 在截至2024年3月31日的三個月中，我們約有32％的收入分別來自國際定向活動。我們將繼續探索各種舉措以擴大我們的國際影響力。
•
產品。 購買意向數據繼續推動我們的產品路線戰略。在 2024 年，我們打算改進我們的優先引擎TM通過賬户意向源提供服務，繼續增強我們的IntentMail AI產品，並將我們的集成產品擴展到銷售參與平臺。

截至2024年3月31日的三個月，我們的收入與去年同期相比下降了約10％，這主要是由上述因素推動的。

23

 

收入來源

下表顯示了截至2024年3月31日的三個月期間與2023年同期相比的收入變化。有關我們收入的更多信息，請參閲上述討論以及簡明合併財務報表附註3和13。

 

 

在已結束的三個月中
3月31日

 

 

（以千美元計）

2024

 

 

2023

 

 

北美

$

35,230

 

 

$

37,760

 

-7%

國際

 

16,406

 

 

 

19,354

 

-15%

總計

$

51,636

 

 

$

57,114

 

-10%

 

 

在已結束的三個月中
3月31日

 

 

（以千美元計）

2024

 

 

2023

 

 

短期合同下的收入

$

33,940

 

 

$

33,889

 

0%

長期合同下的收入

 

17,696

 

 

 

23,225

 

-24%

總計

$

51,636

 

 

$

57,114

 

-10%

我們向針對特定企業技術或業務部門或子行業中的特定受眾的B2B技術公司出售定製的營銷計劃。我們與客户保持多個聯繫點，在他們的組織和客户的IT銷售週期中提供支持。因此，我們的客户經常與我們一起投放多個廣告計劃，以便更有效地定位所需的企業技術和業務專業人員受眾。有多種因素會影響客户的營銷和廣告目標以及在我們這裏的支出，包括但不限於IT產品的發佈、廣告預算的增加或減少、關鍵行業營銷活動的時間、對競爭對手活動的反應以及為實現特定營銷目標（例如建立品牌知名度或創造銷售線索）所做的努力。我們的產品和服務通常根據短期合同交付，合同有效期為給定計劃的期限，通常少於九個月。在截至2024年3月31日的季度中，我們約有34％的收入來自長期合同。

產品和服務選項

我們使用我們的產品為B2B技術公司提供眾多接觸點，以識別、接觸和影響關鍵的企業技術決策者。以下是我們提供的產品和服務的描述：

•
IT 交易提醒 . 一套面向B2B技術公司的數據、軟件和服務，利用我們通過網站網絡和網絡研討會社區平臺收集的有關企業技術組織和專業人員研究IT購買的詳細購買意向數據。通過我們專有的數據採集和評分方法，我們利用這種洞察力來幫助客户識別和優先考慮那些內容消費和圍繞特定企業技術主題的在線研究活動表明他們在特定B2B技術產品或服務 “進入市場” 的客户和聯繫人。該產品和服務套件包括優先引擎和合格銷售機會。Priority Engine是一項由我們的活動情報平臺提供支持的訂閲服務，該平臺集成了客户關係管理（“CRM”）和營銷自動化平臺（“地圖”），包括Salesforce.com、Marketo、Hubspot、Eloqua、Pardot和Integrate。該服務提供潛在客户生成工作流程解決方案，旨在使營銷人員和銷售人員能夠識別和優先考慮積極研究新技術購買或升級的客户和個人，然後吸引這些活躍的潛在客户。我們推出了 IntentMail AITM2023 年 12 月，這是 Priority Engine 的人工智能消息功能，使賣家能夠自動生成個性化的電子郵件副本。合格銷售機會是一款通過對商業技術專業人員的調查和訪談來概述正在進行的特定購買項目的產品，這些專業人員的研究活動和內容消費表明有待進行的技術購買。合格的銷售機會包括有關項目範圍、購買標準和所考慮供應商的信息。
•
需求解決方案。 我們的產品使我們的客户能夠通過內容營銷計劃（例如白皮書、網絡廣播、播客、視頻直播、虛擬貿易展和內容贊助）以及通過展示廣告和其他影響考慮的品牌計劃來吸引和影響潛在買家

24

 

由潛在買家提供。我們認為，這使B2B技術公司能夠通過向我們的企業技術和業務專業人員受眾分發和推廣內容來獲取銷售線索，從而最大限度地提高營銷和銷售支出的投資回報率。
•
品牌解決方案。 我們的品牌解決方案套件使B2B技術公司能夠直接接觸到正在積極研究與其產品和服務相關的信息的企業技術和業務專業人員的目標受眾。我們利用我們的活動情報平臺對受眾進行顯著的細分和行為定位，從而提高數字廣告與研究人員需求的相關性。品牌解決方案包括網內橫幅廣告和數字贊助、網外橫幅廣告定位以及微型網站和其他相關格式。
•
創建自定義內容。 我們通過企業戰略組年度研究和諮詢訂閲計劃、定製市場研究服務和諮詢服務，為B2B技術公司提供市場見解和指導。此外，我們的企業戰略小組專家還撰寫自定義內容產品，包括技術和經濟驗證、白皮書、信息圖表、視頻和網絡研討會。B2B 技術營銷人員可以利用這些內容來支持產品發佈、開展需求挖掘活動並建立整體思想領導力。我們還根據客户的要求創建白皮書、案例研究、網絡廣播或視頻。然後，在需求解決方案和品牌解決方案計劃中向我們的受眾推廣這些定製的內容資產。此外，我們還提供與客户市場相關的主題的現成編輯贊助產品，使他們能夠通過我們的編輯人員創建的打包內容來吸引和產生需求，以教育技術研究人員瞭解新的技術趨勢和功能選項。
•
BrightTalk 平臺。允許我們的客户創建、主持和推廣網絡研討會、虛擬活動和視頻內容。客户在平臺上創建自己的託管頻道，在那裏他們安排直播和點播網絡研討會，以便向BrightTalk的市場內賬户和個人社區進行推廣。BrightTalk頻道還使客户能夠自行管理潛在客户開發活動，在頻道與其CRM和MAP系統之間建立工作流程集成，並訪問詳細説明其訂閲者社區隨時間推移的規模和增長情況的報告。客户還可以在自己的公司網站上創建網外嵌入式頻道頁面，其中包含其BrightTalk頻道中的內容，以及嵌入式BrightTalk註冊表，用於捕獲感興趣的個人並將其轉化為營銷線索。

收入成本、運營費用及其他

費用包括收入成本、銷售和市場營銷成本、產品開發成本、一般和管理成本、折舊和攤銷成本以及利息和其他費用，淨額。除折舊和攤銷以及淨利息和其他支出外，人事相關成本是每個支出類別的重要組成部分。

收入成本。 收入成本主要包括工資和相關人員成本；會員獲取費用（主要是從領先的互聯網搜索網站購買關鍵字）；潛在客户開發費用；自由撰稿人費用；網站託管成本；與提供網絡直播、播客、視頻直播和類似內容及其他產品相關的供應商費用；股票薪酬支出；設施費用和其他相關管理費用。

銷售和營銷。 銷售和營銷費用主要包括：工資和相關人員成本；銷售佣金；差旅相關費用；股票薪酬支出；設施費用和其他相關管理費用。當員工賺取銷售佣金時，銷售佣金記作支出。

25

 

產品開發。產品開發包括創建和維護我們的網站網絡、廣告商產品和技術基礎設施。產品開發費用主要包括工資和相關人員成本；股票薪酬支出；設施費用和其他相關管理費用。

一般和行政。一般和管理費用主要包括工資和相關人員成本；設施費用和相關管理費用；會計、法律和其他專業費用；以及股票薪酬支出。在截至2024年3月31日的三個月中，這還包括與Informa的擬議交易相關的法律和其他費用。

交易和相關費用。 與Informa旗下的Informa技術部門與TechTarget Inc的數字業務合併相關的成本，包括為財務顧問、法律服務、規劃成本、專業會計和其他服務支付的費用。

折舊。折舊費用包括我們的財產和設備以及其他資本化資產的折舊。折舊是使用直線法計算的，其估計使用壽命從三年到十年不等。

攤銷。攤銷費用包括與我們的收購相關的無形資產的攤銷，包括與某些收購相關的或有對價價值的變化。未被視為無限期壽命的可分離無形資產在其估計的使用壽命（從十八個月到十九年不等）內攤銷，所採用的方法應反映估計的經濟使用模式。

利息和其他費用，淨額。淨利息支出主要包括利息成本（由利息收入抵消）、激勵支出和票據延期發行成本的相關攤銷，以及根據我們當前和先前的貸款協議借入的金額以及投資保費的攤銷，減去現金、現金等價物和短期投資獲得的任何利息收入。我們歷來將現金投資於貨幣市場賬户、市政債券、政府機構債券、美國國債和公司債券。其他支出淨額主要包括營業外收益或虧損，主要與貿易資產和負債的已實現和未實現外幣損益有關。

關鍵會計政策的應用和估計值的使用

對我們的財務狀況和經營業績的討論以我們的簡明合併財務報表為基礎，該財務報表是根據美國公認會計原則編制的。編制這些財務報表要求我們作出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響報告的資產、負債、收入和支出數額以及或有資產和負債的相關披露。我們會持續評估我們的估計，包括與收入、長期資產、商譽、可疑賬户備抵額、股票薪酬、或有負債、自保應計額和所得税相關的估計。我們對某些資產和負債賬面價值的估算基於歷史經驗以及我們認為合理的其他各種假設。在某些情況下，會計估計數很可能會在不同時期發生變化。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計值有所不同。

我們的關鍵會計政策是那些影響我們在編制簡明合併財務報表時使用的更重要的判斷的政策。我們的關鍵會計政策和估算的描述包含在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中。除了我們的簡明合併財務報表附註2中提到的內容外，我們的關鍵會計政策和估計在2024年前三個月沒有發生重大變化。

所得税

我們在美國和外國司法管轄區均需繳納所得税，我們使用估算值來確定所得税準備金。我們根據資產和負債的財務報告和所得税基礎之間的臨時差異確認遞延所得税資產和負債，使用預計將在結清此類差異時生效的法定税率。

我們的遞延所得税淨負債主要包括股票薪酬、無形資產基礎、淨營業虧損結轉、估值補貼和使用權資產和租賃負債的扣除時間、研發支出、應計費用、折舊和攤銷。

26

 

運營結果

下表列出了我們在所述期間的經營業績，包括佔總收入的百分比：

 

 

 

截至3月31日的三個月

 

（以千美元計）

 

2024

 

 

2023

 

收入

 

$

51,636

 

 

 

100

%

 

$

57,114

 

 

 

100

%

收入成本

 

 

19,158

 

 

 

37

%

 

 

17,350

 

 

 

30

%

收購技術的攤銷

 

 

702

 

 

 

1

%

 

 

673

 

 

 

1

%

毛利

 

 

31,776

 

 

 

62

%

 

 

39,091

 

 

 

68

%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售和營銷

 

 

22,963

 

 

 

44

%

 

 

24,756

 

 

 

43

%

產品開發

 

 

2,753

 

 

 

5

%

 

 

2,609

 

 

 

5

%

一般和行政

 

 

6,695

 

 

 

13

%

 

 

7,918

 

 

 

14

%

交易和相關費用

 

 

6,526

 

 

 

13

%

 

 

-

 

 

 

0

%

折舊

 

 

2,311

 

 

 

4

%

 

 

2,000

 

 

 

4

%

攤銷

 

 

1,498

 

 

 

3

%

 

 

1,493

 

 

 

3

%

運營費用總額

 

 

42,746

 

 

 

83

%

 

 

38,776

 

 

 

68

%

營業收入（虧損）

 

 

(10,970

)

 

 

-21

%

 

 

315

 

 

 

1

%

利息和其他收入，淨額

 

 

3,072

 

 

 

6

%

 

 

2,757

 

 

 

5

%

所得税準備金前的收入（虧損）

 

 

(7,898

)

 

 

-15

%

 

 

3,072

 

 

 

5

%

所得税準備金

 

 

2,190

 

 

 

4

%

 

 

1,427

 

 

 

2

%

淨收益（虧損）

 

$

(10,088

)

 

 

-20

%

 

$

1,645

 

 

 

3

%

 

截至2024年3月31日的三個月與2023年3月31日的比較

收入

 

 

截至3月31日的三個月

 

（以千美元計）

 

2024

 

 

2023

 

減少

 

百分比
改變

 

收入

 

$

51,636

 

 

$

57,114

 

$

(5,478

)

 

-10

%

截至2024年3月31日的三個月，與2023年同期相比，收入減少了550萬美元，這主要是由於以下原因：

•
2024年第一季度有189個新客户，使收入增加了約360萬美元。
•
我們的現有客户減少了約910萬美元的支出。

 

收入成本和毛利

 

 

截至3月31日的三個月

 

（以千美元計）

 

2024

 

 

2023

 

 

增加
（減少）

 

 

百分比
改變

 

收入成本

 

$

19,158

 

 

$

17,350

 

 

$

1,808

 

 

 

10

%

收購技術的攤銷

 

 

702

 

 

 

673

 

 

 

29

 

 

 

4

%

總收入成本

 

$

19,860

 

 

$

18,023

 

 

$

1,837

 

 

 

10

%

毛利

 

$

31,776

 

 

$

39,091

 

 

$

(7,315

)

 

 

-19

%

毛利百分比

 

 

62

%

 

 

68

%

 

 

 

 

 

 

收入成本。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的收入成本增加了180萬美元，這主要是由於以下原因：

•
勞動力和相關成本增加了70萬美元；
•
可變成本增加了70萬美元，這歸因於與開展活動相關的合同費用；以及
•
折舊費用增加30萬美元。

毛利。 我們的毛利潤等於我們的收入與該期間的收入成本之間的差額。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，毛利百分比分別為62％和68％。毛利減少了730萬美元

27

 

在截至2024年3月31日的三個月中，與2023年同期相比，這主要是由於收入與去年同期相比有所下降。由於我們的大部分成本與勞動力有關，因此我們預計我們的毛利將根據該期間的總收入在不同時期之間波動。

運營費用及其他

 

 

截至3月31日的三個月

 

（以千美元計）

 

2024

 

 

2023

 

 

增加
（減少）

 

 

百分比
改變

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售和營銷

 

$

22,963

 

 

$

24,756

 

 

$

(1,793

)

 

 

-7

%

產品開發

 

 

2,753

 

 

 

2,609

 

 

 

144

 

 

 

6

%

一般和行政

 

 

6,695

 

 

 

7,918

 

 

 

(1,223

)

 

 

-15

%

交易和相關費用

 

 

6,526

 

 

 

—

 

 

 

6,526

 

 

 

100

%

折舊

 

 

2,311

 

 

 

2,000

 

 

 

311

 

 

 

16

%

攤銷

 

 

1,498

 

 

 

1,493

 

 

 

5

 

 

 

0

%

運營費用總額

 

$

42,746

 

 

$

38,776

 

 

$

3,970

 

 

 

10

%

利息和其他收入，淨額

 

$

3,072

 

 

$

2,757

 

 

$

315

 

 

 

11

%

所得税準備金

 

$

2,190

 

 

$

1,427

 

 

$

763

 

 

 

53

%

 

銷售和營銷。 截至2024年3月31日的三個月，銷售和營銷費用與2023年同期相比減少了180萬美元，這主要是由於股票薪酬減少了110萬美元，勞動力和相關成本減少了50萬美元。

產品開發。截至2024年3月31日的三個月，產品開發費用與2023年同期相比增加了10萬美元，這主要是由於勞動力和相關成本增加了20萬美元。

一般和行政。截至2024年3月31日的三個月中，一般和管理費用與2023年同期相比減少了120萬美元，這主要是由於壞賬支出減少了170萬美元，股票薪酬增加了40萬美元。

交易和相關費用。截至2024年3月31日的三個月，與2023年同期相比，交易和相關費用增加了650萬美元，這主要是由於與擬議交易相關的法律和顧問費用增加了650萬美元。

折舊。與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，折舊費用增加了30萬美元，這主要是由於資本化軟件支出增加。

攤銷。 與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月的攤銷費用大致相同。

利息和其他收入，淨額。 截至2024年3月31日的三個月，利息和其他收入淨額與2023年同期相比增加了30萬美元，這主要是由於利息收入增加了40萬美元。

所得税準備金。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，公司記錄的所得税支出分別為220萬美元和140萬美元，實際所得税税率分別為（28％）和46％。本年度的税收支出主要是由於某些司法管轄區目前無法扣除的費用導致應納税所得額的結果。所得税支出增加80萬美元的主要原因是2024年不可扣除的支出增加。

季節性

我們的收入時機受到季節性因素的影響，與給定年度的後續季度相比，第一季度的收入通常較低。我們的收入是季節性的，這主要是由於我們許多客户的年度預算批准程序、客户推出新產品的正常時間以及夏季廣告的歷史減少所致。與我們的支出相關的收入時機對我們有影響，其中大部分開支不會直接隨收入而變化

28

 

收入成本、銷售和市場營銷、產品開發以及一般和管理費用佔該年度每個日曆季度收入的百分比。

我們的大部分支出與人事有關，包括工資、股票薪酬、福利和基於激勵的薪酬計劃支出。因此，我們在不同時期的支出時間上沒有經歷過重大的季節性波動。

流動性和資本資源

資源

截至2024年3月31日，我們的現金、現金等價物和短期投資總額為3.312億美元，比2023年12月31日增加了490萬美元，這主要是由我們的經營活動產生的930萬美元現金被420萬美元的資本支出和120萬美元的投資購買所部分抵消。我們認為，我們現有的現金、現金等價物和短期投資以及來自經營活動的現金流將足以滿足我們至少未來十二個月的預期現金需求。我們未來的營運資金需求將取決於許多因素，包括我們現有業務的運營、我們潛在的國際戰略擴張、我們可能進行的未來收購以及向補充業務的任何擴張。如果我們的現金、現金等價物和短期投資以及經營活動產生的現金流不足以為我們的未來活動提供資金，我們可以通過額外的銀行信貸安排或公開或私募股權或債務融資籌集額外資金；前提是通過上述某些行動，如果我們要推進這些行動，我們將需要根據交易協議獲得Informa的批准，但某些例外情況除外。

 

（以千美元計）

 

3月31日
2024

 

 

十二月三十一日
2023

 

現金、現金等價物和短期投資

 

$

331,185

 

 

$

326,269

 

應收賬款，淨額

 

$

36,880

 

 

$

39,239

 

 

現金、現金等價物和短期投資

截至2024年3月31日，我們的現金、現金等價物和短期投資用於營運資金，主要投資於集合債券基金。我們不以交易或投機為目的進行投資。

應收賬款，淨額

我們的應收賬款餘額在不同時期之間波動，這會影響我們來自經營活動的現金流。波動因我們履行履約義務的時機、現金收款的時間以及可疑賬户備抵的變化而有所不同。我們使用未清銷售天數（“DSO”）來衡量應收賬款的質量和狀況，因為較低的DSO通常與較高的收款率相關。我們將DSO定義為季度末的淨應收賬款除以適用期間的總收入乘以適用期間的天數。截至2024年3月31日和2023年12月31日，DSO分別為65天零63天。

現金流

 

 

截至3月31日的三個月

 

（以千美元計）

 

2024

 

 

2023

 

經營活動提供的淨現金

 

$

9,294

 

 

$

18,218

 

用於投資活動的淨現金

 

$

(5,310

)

 

$

(28,847

)

用於融資活動的淨現金

 

$

(139

)

 

$

(27,426

)

運營活動

經營活動提供的現金主要包括經某些非現金項目調整後的淨收益，包括折舊和攤銷、壞賬準備金、股票薪酬、遞延所得税以及營運資金變動的影響

29

 

和其他活動。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，經營活動提供的現金分別為930萬美元和1,820萬美元。

經營活動提供的現金減少主要是收入減少、營運資金變化以及計入收益的股票薪酬的結果。

投資活動

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，用於投資活動的現金分別為530萬美元和2,880萬美元，這主要是由投資購買和購買房地產和設備（主要用於內部用途的軟件）以及較小程度上是計算機設備所推動的。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們將內部用途軟件和網站開發成本分別計為400萬美元和340萬美元。

資本支出

我們的資本支出主要用於託管網站所需的計算機設備和相關軟件、內部用途軟件開發成本，以及租賃權益改善和其他支持我們增長的一般用途。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們的資本支出總額為420萬美元和350萬美元。我們在2024年前三個月的大部分資本支出用於內部使用軟件和網站開發成本，在較小程度上用於計算機設備和相關軟件。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們將內部用途軟件和網站開發成本分別計為400萬美元和340萬美元。我們目前未簽訂任何與未來資本支出相關的購買合同。

融資活動

在2024年的前三個月，我們將10萬美元用於融資活動，用於與淨股結算相關的預扣税。在2023年的前三個月，我們使用了2740萬美元進行融資活動，其中主要包括230萬美元用於支付與2021年收購相關的或有對價，20萬美元用於與淨股結算相關的預扣税款，2500萬美元用於回購TechTarget股票。

回購計劃

2022年5月，我們宣佈董事會批准了一項股票回購計劃（“2022年5月回購計劃”），根據該計劃，我們被授權不時在公開市場或私下談判的交易中以管理層確定的價格和方式回購總購買價格不超過5000萬美元的普通股。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分別沒有根據該計劃購買任何款項。截至2024年3月31日，2022年5月回購計劃下沒有任何可用金額。

2022年11月，我們宣佈董事會批准了一項新的回購計劃（“2022年11月回購計劃”），根據該計劃，我們被授權在未來兩年內不時在公開市場或私下談判交易中以管理層確定的價格和方式回購總收購價不超過2億美元的普通股和可轉換優先票據。在截至2023年3月31日的三個月期間，根據2022年11月的回購計劃，我們回購了581,295股股票，總收購價為2,500萬美元，平均股價為42.99美元。在截至2024年3月31日的三個月中，沒有根據2022年11月的回購計劃購買任何金額。截至2024年3月31日，根據2022年11月的回購計劃，仍有9,290萬美元的可用資金。未經Informa批准，我們不得在交易協議執行和擬議交易完成之間進行任何回購。

回購的股票按成本法入賬，並在隨附的簡明合併資產負債表中反映為庫存股。

30

 

可轉換優先票據和定期貸款和信貸額度借款

可轉換優先票據

2021年12月，我們發行了本金總額為4.14億美元的0.00％可轉換優先票據（“2026年票據”），將於2026年12月15日到期，除非我們提前回購或持有人根據其條款進行了轉換。特別利息（如果有）每半年在每年的6月15日和12月15日拖欠一次。

2026年票據受作為發行人的我們與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會之間的契約管轄。2026年票據是無抵押的，在我們未來債務的支付權中處於優先地位，未來債務的受付權明確從屬於2026年票據，在償付權上等於我們不那麼從屬的無抵押債務。

轉換後，我們將根據自己的選擇支付或交付現金、普通股或現金和普通股的組合。

2026年票據的初始轉換率為每1,000美元本金的2026年票據中有7.6043股普通股。這意味着普通股的初始有效轉換價格約為每股131.50美元，轉換後可發行3,148,180股。在2026年票據的整個期限內，轉換率可能會根據某些事件的發生進行調整。截至2024年3月31日，尚未進行此類調整。2026年票據的持有人在轉換2026年票據後將不會收到任何代表應計和未付利息（如果有）的現金付款。

2026年票據的收益用於償還2025年票據中的1.499億美元並用於一般公司用途。

2020年12月，我們發行了本金總額為2.013億美元的0.125％的可轉換優先票據（“2025年票據”），除非我們提前回購或持有人根據其條款進行了兑換。利息每半年在每年的6月15日和12月15日支付，從2021年6月15日開始。

2025年票據受作為發行人的我們與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會之間的契約管轄。2025年票據是無抵押的，在我們未來債務的支付權中處於優先地位，未來債務的受付權明確從屬於票據，在償付權上等於我們不那麼從屬的無抵押債務。

轉換後，我們將根據自己的選擇支付或交付現金、普通股或現金和普通股的組合。

2025年票據的初始轉換率為每1,000美元的票據本金中有14.1977股普通股。這意味着普通股的初始有效轉換價格約為每股70.43美元，轉換2025年票據的全部本金總額後可發行的2,857,447股股票。在2025年票據的整個期限內，轉換率可能會根據某些事件的發生進行調整。截至2024年3月31日，尚未進行此類調整。除非在有限的情況下，2025年票據的持有人在轉換票據後將不會收到任何代表應計和未付利息的現金付款（如果有）。應計但未付的利息將被視為通過現金、普通股或現金和普通股的組合支付，視情況而定，在票據轉換後向持有人支付或交付給持有人。

在2021年12月誘導轉換2025年票據的本金總額1.499億美元之後，2025年票據的本金總額中約有5,100萬美元仍未償還。2023年8月，公司以包括交易費在內的4,260萬美元現金回購了2025年票據的本金總額為4,830萬美元。截至2024年3月31日，在轉換2025年剩餘票據的全部本金總額後，可發行43,163股股票。

2023年8月，根據2022年11月的回購計劃，我們以4,230萬美元的價格回購了2025年票據的本金總額為4,830萬美元，其中包括交易費用，這為提前清償債務帶來了500萬美元的收益。有關更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註8 “可轉換票據和貸款協議”。

 

根據交易協議，我們和New TechTarget有義務盡最大努力簽訂循環信貸額度或其他優先貸款額度，該額度應在擬議交易完成之前（但生效），並承諾至少2.5億美元（以及我們和我們子公司的可用手頭現金）來履行票據下的義務和一般營運資金用途。

 

2021 年貸款協議

 

2021年10月29日，我們與西方聯盟銀行簽訂了2021年貸款協議。2021年貸款協議規定了7500萬澳元的循環信貸額度，信用證次級額度為500萬美元，並於2023年10月29日到期。2021年的貸款協議由我們幾乎所有的資產擔保。2021年貸款協議下的借款根據使用特定市場利率的公式計息。2021年貸款協議受各種槓桿和非財務契約的約束。2021年貸款協議在其規定的到期日為2023年10月29日到期。

31

 

合同義務

截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的合同義務和承諾沒有重大變化。

 

32

 

關於前進的警示説明看起來像 D 的陳述

本10-Q表季度報告包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述”，涉及重大風險和不確定性。本10-Q表季度報告中包含或引用的涉及我們預計將要或可能發生的活動、事件或事態發展的陳述，除歷史事實陳述外，均為前瞻性陳述，包括有關公司和管理團隊成員意圖、信念或當前預期的陳述。“可能”、“將”、“應該”、“潛在”、“打算”、“期望”、“努力”、“尋求”、“預測”、“估計”、“高估”、“低估”、“相信”、“計劃”、“可能”、“會”、“項目”、“預測”、“繼續”、“目標” 等詞語也旨在識別前瞻性聲明。此類陳述可能包括有關我們未來財務業績的指導以及對我們未來業績的其他預測或衡量標準；我們對市場機會及其利用能力的預期；新產品或服務以及其他潛在額外收入來源的預期收益的金額和時機；我們與Informa PLC（“Informa”）的擬議交易的預期時間和結構；考慮到各種成交條件我們與Informa完成擬議交易的能力；與Informa的擬議交易的預期收益，例如改善運營、增加收入和現金流、協同效應、增長潛力、市場概況、業務計劃、擴大投資組合和財務實力；以及擬議交易完成後合併業務的競爭能力和地位。此類前瞻性陳述基於當前的計劃、估計和預期，這些計劃、估計和預期受風險、不確定性和假設的影響。如果其中一項或多項風險或不確定性成為現實，或者基本假設被證明不正確，則實際結果可能與此類前瞻性陳述所示或預期的結果存在重大差異。我們無法保證此類計劃、估計或預期會得到實現，因此，實際結果可能與此類前瞻性陳述中的任何計劃、估計或預期存在重大差異。可能導致實際業績與此類計劃、估計或預期存在重大差異的重要因素包括但不限於以下方面：我們的產品和服務的市場接受度，包括我們的IT Deal Alert產品的銷售持續增長以及國際增長的持續增長；與Informa的擬議交易的一個或多個成交條件，包括某些監管部門的批准，可能無法及時得到滿足或免除，包括政府實體可能會禁止、延遲或拒絕批准完成擬議交易，可能需要與此類批准相關的條件、限制或限制，或者可能無法獲得股東所需的批准；與Informa的擬議交易可能無法在預期的時間範圍內完成或根本無法完成的風險；擬議交易產生的意外成本、費用或支出；與Informa的擬議交易完成後合併業務預期財務業績的不確定性；失敗實現與Informa的擬議交易的預期收益，包括延遲完成擬議交易或將擬議交易中的Informa資產的相關部分（“Informa Tech業務”）與我們的業務整合；實現收入和成本協同效應方面的困難和延遲；發生任何可能導致終止與Informa的擬議交易的事件；與Informa或其他公司的擬議交易有關的潛在訴訟定居點或可能影響與Informa進行擬議交易的時間或發生時間或導致鉅額國防、賠償和責任成本的調查；不斷變化的法律、監管和税收制度；美國和其他地方的經濟、金融、政治和監管條件的變化，以及其他導致不確定性和波動性的因素、自然和人為災害、內亂、流行病、地緣政治不確定性以及立法可能導致的情況的因素，監管、貿易和政策變化與現任或後續的美國政府有關；與Informa的擬議交易導致持續業務運營中斷管理時間相關的風險；擬議交易待定期間可能影響我們追求某些商機或戰略交易的能力的某些限制；我們和合並後的業務在與Informa擬議交易的會計和税收待遇方面達到預期的能力；與擬議交易有關的任何公告的風險與Informa的交易可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響；與Informa的擬議交易及其公告可能對我們留住客户、留住和僱用關鍵人員、維持與客户、供應商、員工、股東、戰略合作伙伴和其他業務關係的能力以及我們的總體經營業績和業務產生不利影響；市場對我們和Informa Tech業務產品和服務的接受度；經濟、税收的變化，合法或影響互聯網、互聯網廣告和信息技術行業的監管條件或其他趨勢；數據隱私和人工智能法律、規章和條例；外幣匯率的影響；全球經濟面臨的某些宏觀經濟因素，包括區域銀行業的不穩定、資本市場的混亂、經濟制裁和經濟放緩，或

33

 

衰退、通貨膨脹率上升和利率波動對我們的業績和Informa Tech業務業績的影響；以及我們在美國證券交易委員會文件中包含的其他事項，包括截至2023年12月31日的10-K表年度報告。

儘管此處列出的因素清單被認為具有代表性，但不應將此類清單視為對所有潛在風險和不確定性的完整陳述。未列出的因素可能會給前瞻性陳述的實現帶來額外的重大障礙。我們提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述，因為它們不能保證未來的業績或結果，並且實際業績和結果，包括但不限於我們的實際經營業績、財務狀況和流動性，可能與本文所包含的前瞻性陳述中作出或建議的業績和結果存在重大差異。任何前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息或發展、未來事件還是其他原因。本10-Q表季度報告的未來發布以及本通訊以存檔形式繼續在我們的網站上發佈均不應被視為對未來任何日期這些聲明的更新或重申。

34

 

第 3 項。定量和定性ve 關於市場風險的披露

市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是外匯匯率和利率波動的結果。我們不持有或發行用於交易目的的金融工具。

外幣兑換風險

我們目前在英國、香港、澳大利亞、新加坡、德國和法國設有子公司。截至2024年3月31日的三個月，我們約有23％的收入來自賬單地址在美國境外的客户，我們的外匯收益/損失並不大。我們目前認為，我們面臨的外幣匯率波動風險在財務上並不重要，因此尚未進行外幣套期保值交易。我們將繼續審查這個問題，並可能考慮在未來通過使用貨幣期貨或期權來對衝某些外匯風險。匯率的波動取決於許多我們無法可靠準確預測的因素。我們持續的國際擴張增加了我們受匯率波動影響的風險，因此，這種波動可能會對我們未來的經營業績產生重大影響。我們還維護以當地貨幣以外的其他貨幣計價的應收賬款和現金賬户，這使我們容易受到外匯匯率變動的影響。

此外，我們的外國子公司擁有一定數量的商譽和無形資產，這使我們面臨外幣匯率波動的影響。這些匯率波動作為其他綜合（虧損）收入的組成部分包括在內。

利率風險

截至2024年3月31日，我們的現金、現金等價物和短期投資為3.312億美元。這些投資存放在債券基金和定期存款中。現金、現金等價物和短期投資是為了營運資金而持有。我們沒有出於交易或投機目的進行投資。由於這些投資的短期性質，我們認為我們對利率上升導致的公允價值變動沒有任何實質性風險。但是，利率的下降將減少未來的投資收入。

通脹

儘管我們無法準確預測通貨膨脹對我們財務狀況或經營業績的未來影響，但從歷史上看，通貨膨脹並未對我們的運營產生實質性影響。如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力，我們可能無法通過提高服務價格來完全抵消這種更高的成本。我們無法這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況或經營業績。

 

35

 

第 4 項。控件和程序

披露控制和程序

我們需要維持披露控制和程序，旨在確保在證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告1934年《證券交易法》要求在報告中披露的信息，並收集此類信息並將其傳達給管理層，包括酌情傳達給我們的首席執行官（首席首席執行官）和首席財務官（首席財務官），以便及時關於必要披露的決定。

在編制截至2024年3月31日的10-Q表季度報告時，管理層在首席執行官兼首席財務官的監督下，對截至2024年3月31日的披露控制和程序進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。

財務報告內部控制的變化

在評估2024年第一季度發生的已對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的內部控制措施時，我們對財務報告的內部控制沒有變化。

36

 

第二部分——其他信息

在正常業務過程中，公司可能會不時受到各種索賠、指控和訴訟。我們目前不是任何重大法律訴訟的當事方，我們不知道有任何我們認為可能對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響的未決或威脅提起的訴訟。有關法律訴訟的信息可在本10-Q表季度報告中簡明合併財務報表附註9 “租賃和意外開支” 中找到。

第 1A 項。Ri天空因子

我們的業務面臨許多風險，這些風險可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和/或流動性產生重大影響，並可能導致我們的經營業績在不同時期出現重大差異。除了本10-Q表季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們之前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第1A項—— “風險因素” 中披露的風險因素。我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露任何風險因素的變化或披露其他因素。

 

 

37

 

第 5 項。其他信息形成

交易計劃

沒有第 10b5-1 條計劃或非規則 10b5-1 的交易安排（定義見第 S-K 號法規第 408 (c) 項） 採用, 已修改，或終止在本報告所涵蓋的季度期間，由公司的任何董事或高級職員（定義見第16a-1（f）條）執行。

38

 

第 6 項。 展品

 

以下列出的證物是作為本10-Q表季度報告的一部分提交的。

 

 

 

 

 

 

 

以引用方式納入

展覽

沒有。

 

展品描述

 

表格或

日程安排

 

展覽

沒有。

 

備案

日期

和美國證券交易委員會

 

美國證券交易委員會文件

數字

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1*

 

TechTarget, Inc.、Toro CombinCo.、Toro CombinCo.、Toro Acquisition Sub, LLC、Informa PLC、Informa US Holdings Limited和Informa Intrepid Holdings Inc.簽訂的截至2024年1月10日的合併協議和計劃

 

8-K

 

2.1

 

1/11/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1

 

第四次修訂和重述的註冊人公司註冊證書。

 

10-Q

 

3.1

 

11/13/2007

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2

 

 

修訂和重述了TechTarget, Inc.的章程

 

 

10-K

 

3.2

 

02/08/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.1

 

 

Toro CombineCo, Inc.與唐·霍克簽訂的截至2024年1月10日的僱傭協議。

 

8-K

 

10.1

 

1/11/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.2

 

Toro CombineCo, Inc.和Daniel Noreck簽訂的截至2024年1月10日的僱傭協議。

 

8-K

 

10.2

 

1/11/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.3

 

 

Toro CombineCo, Inc.和Rebecca Kitchens簽訂的截至2024年1月10日的僱傭協議。

 

8-K

 

10.3

 

1/11/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.4

 

 

Toro CombineCo, Inc.和Steve Niemiec於2024年1月10日簽訂的僱傭協議。

 

8-K

 

10.4

 

1/11/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.5

 

TechTarget, Inc.與邁克爾·科託亞簽訂的分離協議於2024年1月10日生效。

 

8-K

 

10.5

 

1/11/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.6

 

TechTarget, Inc.和Greg Strakosch簽訂的分離協議於2024年1月10日生效。

 

8-K

 

10.6

 

1/11/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.7

 

諮詢協議，由Toro Combine Co, Inc.和邁克爾·科託亞簽訂的截止日期為2024年1月10日。

 

8-K

 

10.7

 

1/11/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.8

 

封鎖協議的形式。

 

 

 

10.8

 

1/11/2024

 

001-33472

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.1**

 

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條，對TechTarget, Inc.首席執行官邁克爾·科託亞進行認證。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.2**

 

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條，對TechTarget, Inc.首席財務官兼財務主管丹尼爾·諾雷克進行認證。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32.3**

 

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條，對TechTarget, Inc.首席執行官邁克爾·科託亞和TechTarget, Inc.首席財務官兼財務主管丹尼爾·諾雷克進行了認證。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

39

 

101.INS

 

內聯 XBRL 實例文檔* 該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤是

 

 

 

 

 

 

 

 

 

嵌入在行內 XBRL 文檔中。

 

 

 

 

 

 

 

 

101.SCH

 

帶有嵌入式 Linkbase 文檔的內聯 XBRL 分類擴展架構*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

104

 

封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

* 根據S-K條例第601 (b) (2) 項，省略了交易協議和合並計劃的某些附表、附件和附錄。註冊人將應要求向美國證券交易委員會提供任何此類附表、附件和證物的副本。

** 隨函提交。

40

 

簽名URES

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

TECHTARGET, INC.

 

（註冊人）

 

 

日期：2024 年 5 月 9 日

來自：

/s/ 邁克爾·科託亞

 

邁克爾·科託亞， 首席執行官兼董事

（首席執行官）

 

 

 

日期：2024 年 5 月 9 日

來自：

/s/ 丹尼爾·諾雷克

 

 

丹尼爾·諾雷克， 首席財務官兼財務主管

（首席會計和財務官）

 

41