美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549


表單 10-Q

（Mark One）
☒
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024年3月31日

要麼

☐
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

對於從 ________ 開始的過渡期 到 _________
委員會檔案編號： 001-39486

量子硅成立
（註冊人的確切姓名如其章程所示）


特拉華
 
85-1388175
（公司或組織的州或其他司法管轄區）
 
（美國國税局僱主識別號）

商業園大道 29 號
    
布蘭福德, 康涅狄格
  
06405
（主要行政辦公室地址）
  
（郵政編碼）

(866) 688-7374
（註冊人的電話號碼，包括區號）

不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題
  
交易
符號
  
註冊的每個交易所的名稱
A類普通股，每股0.0001美元
  
QSI
  
這個 納斯達股票市場有限責任公司
可贖回認股權證，每份完整認股權證可行使一股A類普通股，每份認股權證的行使價為每股11.50美元
  
QSIAW
  
這個 納斯達股票市場有限責任公司

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月 中（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的☒沒有 ☐

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有互動數據文件。 是的☒沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是 新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器
☐
加速過濾器
☐
非加速過濾器
☒
規模較小的申報公司
☒
   
新興成長型公司
☐

如果是新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的 財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☒

截至 2024 年 5 月 3 日，註冊人已經 121,878,989 已發行的 A 類普通股以及 19,937,500已發行B類普通股的股份。

量子硅成立
表格 10-Q
截至2024年3月31日的季度期間

目錄

   
頁面
 
關於前瞻性陳述的警示説明
 2
 
 
第一部分
財務信息
 3
     
第 1 項。
財務報表
3
     
 
截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計）
 3
     
 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表和綜合虧損報表（未經審計）
 4
     
 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的股東權益變動簡明合併報表（未經審計）
 5
     
 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表（未經審計）
 6
     
 
簡明合併財務報表附註（未經審計）
 7
     
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
 21
     
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
26
     
第 4 項。
控制和程序
 26
     
第二部分
其他信息
 27
     
第 1 項。
法律訴訟
27
     
第 1A 項。
風險因素
 27
     
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
 27
     
第 3 項。
優先證券違約
 27
     
第 4 項。
礦山安全披露
 27
 
 
  
第 5 項。
其他信息
 27
     
第 6 項。
展品
 28
     
簽名
 29

在本10-Q表季度報告中，“我們”、“我們的”、“公司” 或 “量子硅” 等術語是指量子硅公司和我們的 子公司。Quantum-Si Incorporated 於 2020 年 6 月 10 日在特拉華州註冊成立。

1
目錄
關於前瞻性陳述的警示性説明

本10-Q表季度報告包括1933年《證券法》第27A條、經修訂的 （“證券法”）和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述，這些陳述與未來事件、我們的未來運營或財務業績或我們的計劃、戰略和前景有關。 這些陳述基於我們管理團隊的信念和假設。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映或建議的計劃、意圖和期望是合理的，但我們無法保證 我們會實現或實現這些計劃、意圖或期望。前瞻性陳述本質上受風險、不確定性和假設的影響。通常，非歷史事實的陳述，包括有關 可能或假設的未來行動、業務戰略、事件或業績的陳述，均為前瞻性陳述。實際結果可能與其預期、估計和預測有所不同，因此，您不應依賴這些 前瞻性陳述作為對未來事件的預測。諸如 “期望”、“估計”、“項目”、“預算”、“預測”、“打算”、“計劃”、“可能”、“將”、“可以”、“應該”、“相信”、“預測”、“潛在”、“繼續”、 等詞語和類似表達（或此類詞語或表達的否定版本）旨在識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於我們對未來 業績以及產品和服務的開發和商業化的預期。前瞻性陳述基於管理層編制的預測並由管理層負責，涉及重大風險和不確定性， 可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。這些因素大多是我們無法控制的，很難預測。本 表10-Q季度報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於有關以下內容的陳述：


 •
流行病或流行病對我們業務的影響；

•
無法維持我們的A類普通股在納斯達克股票市場有限責任公司的上市；

•
適用法律或法規的變化；

•
我們未來籌集資金的能力；

•
我們產品開發和商業化活動的成功、成本和時機；

•
我們現有產品（包括鉑金）的商業化和採用®蛋白質測序儀器，以及 我們未來可能提供的任何產品的成功；

•
我們獲得和維持其產品的監管批准的能力，以及任何已批准產品的任何相關限制和限制。

•
我們識別、許可或獲取其他技術的能力；

•
我們維持現有租賃、許可、製造和供應協議的能力；

•
我們有能力與目前營銷或參與產品和服務開發或商業化的其他公司競爭的能力，這些產品和服務 為從事蛋白質組分析的客户提供服務，其中許多客户擁有比我們更多的財務和營銷資源；

•
我們的產品和服務市場的規模和增長潛力，以及其在商業化後為這些市場提供服務的能力，無論是單獨使用 還是與其他人合作；

•
我們對未來支出、未來收入、資本要求和額外融資需求的估計；以及

•
我們的財務業績。

這些前瞻性陳述基於截至本報告發布之日可獲得的信息，以及當前的預期、預測 和假設，涉及許多判斷、風險和不確定性。重要因素可能導致實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所示或暗示的結果存在重大差異，例如 截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素”、本10-Q表季度報告第二部分第1A項以及我們向證券 和交易委員會提交的其他文件中描述的內容。在 “風險因素” 標題下描述的風險並非詳盡無遺。新的風險因素不時出現，無法預測所有這些風險因素，我們也無法評估所有這些風險 因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。前瞻性陳述並不能保證 的表現。您不應過分依賴這些陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日。所有歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性陳述均受前述 警告性陳述的明確限制。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

2
目錄
第一部分 — 財務信息

第 1 項。
財務報表

量子硅成立
簡明合併 資產負債表
 （以千計，股票和麪值金額除外）

   
（未經審計）
3 月 31 日，
2024
    
十二月三十一日
2023
  
資產
            
流動資產：
            
現金和現金等價物
  
$
53,163
    
$
133,860
  
有價證券
     182,268       123,876  
減去美元備抵後的應收賬款0和 $0，分別地
    242       368  
庫存，淨額
     4,946       3,945  
預付費用和其他流動資產
    
3,756
      
4,261
  
流動資產總額
    
244,375
      
266,310
  
財產和設備，淨額
    
16,169
      
16,275
  
內部開發的軟件
     496       532  
經營租賃使用權資產
    
13,850
      
14,438
  
其他資產     695       695  
總資產
  
$
275,585
    
$
298,250
  
負債和股東權益
                
流動負債：
                
應付賬款
  
$
1,164
    
$
1,766
  
應計工資和工資單相關成本
    2,103       4,943  
應計合同服務
    1,212       1,519  
應計費用和其他流動負債
    
1,883
      
1,815
  
經營租賃負債的流動部分
     1,610       1,566  
流動負債總額
    
7,972
      
11,609
  
認股證負債
    
955
      
1,274
  
經營租賃負債
     12,873       13,737  
其他長期負債
    
14
      
11
  
負債總額
    
21,814
      
26,631
  
                 
承付款和或有開支（注15）
            
                 
股東權益
                
A 類普通股，$0.0001面值； 600,000,000截至授權的股份 3 月 31 日, 2024還有十二月三十一日 2023; 121,878,989和 121,832,417 截至已發行和流通的股票 3 月 31 日, 2024還有十二月三十一日 2023，分別地
    
12
      
12
  
B 類普通股，$0.0001面值； 27,000,000截至授權的股份 3 月 31 日, 2024還有十二月三十一日 2023; 19,937,500截至已發行和流通的股票 3 月 31 日, 2024還有十二月三十一日 2023
    
2
      
2
  
額外的實收資本
    
768,898
      
767,239
  
累計其他綜合虧損
    (33 )     -  
累計赤字
    
(515,108
)
    
(495,634
)
股東權益總額
    
253,771
      
271,619
  
負債和股東權益總額
  
$
275,585
    
$
298,250
  

隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

3
目錄
量子硅成立
簡明合併 運營報表和綜合虧損報表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）

   
截至3月31日的三個月
  
   
2024
    
2023
  
收入：
            
產品
   $ 428     $ 251  
服務
     29       3  
總收入
     457       254  
                 
收入成本
     188       130  
                 
毛利
     269       124  
運營費用：
                
研究和開發
    
12,101
      
18,167
  
銷售、一般和管理
    
11,528
      
11,178
  
運營費用總額
    
23,629
      
29,345
  
運營損失
    
(23,360
)
    
(29,221
)
股息和利息收入
     3,574       2,219  
有價證券的收益，淨額
     -       2,942  
認股權證負債公允價值的變化
    
319
      
391
  
其他（支出）收入，淨額
    
(7
)
    
58
  
所得税準備金前的虧損
    
(19,474
)
    
(23,611
)
所得税準備金
    
-
      
-
  
淨虧損
  
$
(19,474
)
  
$
(23,611
)
                 
歸屬於普通股股東的每股普通股淨虧損，基本虧損和攤薄後
  
$
(0.14
)
  
$
(0.17
)
加權平均股票，用於計算歸屬於普通股股東的每股淨虧損，包括基本虧損和攤薄後的淨虧損
    
141,773
      
140,280
  
                 
其他綜合損失：
               
扣除税款的有價證券未實現淨虧損
  $ (28 )   $ -  
外幣折算調整
    (5 )     -  
扣除税款的其他綜合虧損總額
    (33 )     -  
綜合損失
  $ (19,507 )   $ (23,611 )

隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

4
目錄
量子硅成立
股東權益變動簡明合併報表
（以千計，股票金額除外）
（未經審計）

   
A 類普通股
    
B 類普通股
     其他
付費
     累積的    
總計
股東們
 
   
股份
    
金額
    
股份
    
金額
    
首都
    
赤字
    
公正
 
平衡- 2022年12月31日
    
120,006,757
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
758,366
    
$
(399,674
)
  
$
358,706
  
歸屬限制性股票單位時發行的普通股
    
1,552,583
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
基於股票的薪酬
    
-
      
-
      
-
      
-
      
3,908
      
-
      
3,908
  
淨虧損
     -       -       -       -       -       (23,611 )     (23,611 )
平衡- 2023年3月31日
    
121,559,340
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
762,274
    
$
(423,285
)
  
$
339,003
  

   
A 類普通股
    
B 類普通股
     其他
付費
    
累計
其他
全面的
     累積的    
總計
股東們
 
   
股份
    
金額
    
股份
    
金額
    
首都
     損失    
赤字
    
公正
 
餘額——12月31日 2023
    
121,832,417
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
767,239
     $ -    
$
(495,634
)
  
$
271,619
  
限制性股票單位歸屬時發行的普通股
   
46,572
      
-
      
-
      
-
      
-
       -      
-
      
-
  
基於股票的薪酬
    
-
      
-
      
-
      
-
      
1,645
       -      
-
      
1,645
  
扣除税款的有價證券未實現淨虧損
    -       -       -       -       -       (28 )     -       (28 )
退還2021年業務合併後的發行成本
    -       -       -       -       14       -       -       14  
外幣折算
    -       -       -       -       -       (5 )     -       (5 )
淨虧損
     -       -       -       -       -       -       (19,474 )     (19,474 )
平衡- 2024年3月31日
    
121,878,989
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
768,898
     $
(33 )  
$
(515,108
)
  
$
253,771
  

隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

5
目錄
量子硅成立
現金流的簡明合併報表
 （以千計）
（未經審計）

   
截至3月31日的三個月
  
   
2024
    
2023
  
來自經營活動的現金流：
            
淨虧損
  
$
(19,474
)
  
$
(23,611
)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：
                
折舊和攤銷
    
1,061
      
803
  
非現金租賃費用
     588
       536  
有價證券（收益）虧損，淨額
     -       (2,942 )
（增加）攤銷 有價證券
     (2,119 )     -  
處置固定資產的（收益）虧損
     -       3  
認股權證負債公允價值的變化
    
(319
)
    
(391
)
或有對價公允價值的變化
     -       34
  
基於股票的薪酬
    
1,645
      
3,908
  
其他
     22       -  
運營資產和負債的變化：
                
應收賬款，淨額
     126       (82 )
庫存，淨額
     (228 )     (1,708 )
預付費用和其他流動資產
    
31
      
738
  
應付賬款
    
(633
)
    
(730
)
應計費用和其他流動負債
    
(3,094
)
    
(4,537
)
經營租賃負債
    (820 )     (743 )
其他長期負債     6       24  
用於經營活動的淨現金
  

(23,208
)
  

(28,698
)
來自投資活動的現金流：
                
購買財產和設備
    
(1,046
)
    
(2,574
)
內部開發的軟件——資本化成本
     (59 )     (887 )
購買有價證券     (78,823 )     -  
有價證券的銷售
     22,500       29,500  
投資活動提供的（用於）淨現金
  

(57,428
)
  

26,039
  
來自融資活動的現金流：
                
延期發行成本
     (70 )     -  
退還 2021 年業務合併中的發行成本
     14       -  
用於融資活動的淨現金
  

(56
)
  

-
  
匯率變動對現金和現金等價物的影響     (5 )     -  
現金和現金等價物的淨減少
    
(80,697
)
    
(2,659
)
期初的現金和現金等價物
    
133,860
      
84,319
  
期末的現金和現金等價物
  
$
53,163
    
$
81,660
  

               
現金流信息的補充披露：                
為所得税支付的現金
   $
 16     $
 -  
非現金補充披露 投資和融資活動:
                
購買但未付款的財產和設備
  
$
231
    
$
847
  
應付延期發行費用
   $
 75     $
-  

隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

6
目錄
量子硅成立
簡明的 合併財務報表附註
（未經審計）

注意事項 1.業務的組織和描述

Quantum-Si Incorporated（包括其 子公司，“公司” 或 “Quantum-Si”）於2020年6月10日在特拉華州註冊成立，名為HighCape Capital收購公司。在 公司與成立於2013年的Q-SI Operations Incorporated（前身為量子硅公司）於2021年6月10日進行業務合併後，該公司的法定名稱改為量子硅公司。

該公司是一家創新的生命科學公司，其使命是 通過為研究人員和臨牀醫生提供蛋白質組（細胞內表達的一組蛋白質）來改變單分子分析並普及其用途。該公司開發了專有的通用單分子 檢測平臺，該公司首先將其應用於蛋白質組學，以實現下一代蛋白質測序TM （“NGPS”），能夠以大規模並行方式（而不是按順序，逐一測序）對 蛋白進行測序，並且可用於核酸研究。該公司的平臺目前由鉑金組成®NGPS 儀器、鉑金分析軟件服務、試劑套件和用於其儀器的半導體芯片。

注意事項 2。 的摘要 重要會計政策
 
列報基礎和合並原則
 
隨附的簡明合併財務報表包括公司的賬目，是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）以及美國證券交易委員會（“SEC”）的會計披露規則和條例以 編制的。所有公司間 交易均被清除。
這些簡明合併財務報表應與公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務 報表及其附註一起閲讀。此處包含的截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表源自截至該日經審計的合併 財務報表，但不包括所有披露，包括美國公認會計原則要求的某些年度報告附註。
管理層認為，隨附的簡明合併財務報表反映了公允列報中期財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有正常經常性 調整。截至2024年3月31日的三個月業績不一定表示後續任何季度、截至2024年12月31日的年度或任何其他時期的預期業績。

如公司截至2023年12月31日的10-K表年度報告中所述， 公司的重大會計政策沒有重大變化。
  
全球發展
 
整個 2023 年，包括美國聯邦儲備銀行 在內的世界各地的各種中央銀行都提高了利率。儘管迄今為止，這些加息尚未對公司產生重大不利影響，但此類加息對整個金融市場和經濟的影響可能在未來對公司產生不利影響 。此外，全球經濟已經並將繼續經歷高通脹率和全球供應鏈中斷。公司繼續監控這些供應鏈、 通貨膨脹和利率因素，以及整體經濟環境造成的不確定性。

儘管該公司預計不會受到烏克蘭、以色列和加沙的 衝突的重大影響，但由於全球 經濟的這些衝突，公司的產品和材料供應受到一些限制，獲取某些材料和供應所需的成本也不斷增加。迄今為止，公司的業務尚未受到衝突的重大影響，但是，隨着衝突的持續或惡化，可能會影響公司的業務、財務狀況、經營業績和現金流。

商業風險集中
 
可能使公司受到 集中信用風險影響的金融工具主要包括現金和現金等價物以及有價證券。截至2024年3月31日，公司的有價證券包括共同基金、美國國債和商業票據。 公司還將某些運營賬户的餘額維持在聯邦保險限額以上，因此，如果金融機構違約，如果賬户餘額超過 聯邦存款保險公司的保險金額，則公司將面臨信用風險。

7
目錄
公司從單一或有限的供應商那裏採購公司產品中使用的某些關鍵材料和組件 。從歷史上看，公司在採購這些材料和組件時沒有遇到過重大問題。但是，如果這些供應商無法提供所需數量的 材料或組件，則可能需要相當長的時間才能獲得替代來源，這可能會影響公司的開發工作和商業運營。
 

分部報告



公司的首席運營決策者，即其首席執行官，在合併的基礎上審查公司的財務信息，以分配資源和評估其財務業績。因此，該公司已確定其作為一個單一的應申報細分市場運營。

改敍
 
為了與本年度的列報方式保持一致，對前一年的某些金額進行了重新分類。

估算值的使用
 
按照美國公認會計原則 編制簡明合併財務報表要求公司對影響其簡明合併財務報表和附註中記錄金額的未來事件做出估算和假設。 無法確定未來的事件及其影響。管理層持續評估這些估計和假設。重要的估計和假設包括：

●
遞延所得税資產的估值補貼；


●
庫存估值；


●
對過剩和過期庫存儲備的估值;


●
用於租賃的假設;


●
認股權證負債的估值；


●
a與收入 確認相關的假設；以及


●
計算股票薪酬時使用的公允價值所依據的假設。

公司的這些估計基於歷史和預期的業績和趨勢 以及公司認為在這種情況下合理的其他各種假設，包括對未來事件的假設。估計值的變化記錄在已知的時期內。實際業績可能與 這些估計有所不同，任何此類差異都可能對簡明合併財務報表具有重要意義。

庫存，淨額

庫存以成本或淨可變現價值中較低者列報， 成本使用先入先出方法確定。可用於商業或研究與開發目的的材料被歸類為庫存。當產品進入研發過程且不能再用於商業目的，因此沒有權威指南中定義的 “未來替代用途” 時，庫存中用於研究和 目的的金額將計入研發費用.



公司在每個報告期內對資本化庫存的可回收性進行評估，並在必要時將剩餘和過時的 庫存儲備金記錄在確定期間的估計可變現淨值中。有關清單的進一步討論，請參閲註釋5。庫存，淨額.

認股證負債

公司未償還的認股權證包括公開交易的認股權證（“公開認股權證”）和以私募方式出售的認股權證（“私人認股權證”）。 公共認股權證和私人認股權證符合衍生品的定義，公司在首次確認時以公允價值將這些認股權證作為長期負債記錄在簡明合併資產負債表中，其各自公允價值的 變動將在每個報告日的簡明合併運營報表和綜合虧損報表中確認。有關公開認股權證和私人認股權證的進一步討論，請參閲 參考註釋11。認股證負債.

8
目錄
收入確認
這個 公司的收入來自產品和服務的銷售。產品收入主要來自用於蛋白質測序和分析的儀器和消耗品的銷售。服務收入 主要來自服務維護合同，包括訪問分析軟件和高級儀器使用培訓。當客户獲得對承諾商品和 服務的控制權時，公司會確認收入。確認的收入金額反映了公司為換取這些商品和服務而預計有權獲得的對價。該過程包括確定與客户的合同，確定 合同中的履約義務，確定合同價格，將合同價格分配給合同中的不同履約義務，以及在履約義務已得到履行時確認收入。公司已做出ASC 606-10-32-2A所允許的會計政策選擇，將所有銷售税排除在交易價格中。具有多個交付項的合同的收入確認基於 對合同中每項不同履約義務的單獨滿足。當履約義務自行或 與客户隨時可用且在合同中單獨規定的其他資源一起向客户提供利益時，該履行義務被視為與合同中的其他義務不同。公司根據每項履約義務的 相對獨立銷售價格為與客户簽訂的合同中的履約義務分配交易價格。公司根據單獨出售履約義務的價格確定獨立銷售價格。如果通過過去的交易無法觀察到獨立銷售價格 ，則公司在估算獨立銷售價格時會考慮可用信息和特定因素，例如競爭定位、內部成本、利潤目標以及與履約義務相關的 內部批准的定價指南. 

這個 根據運輸 條款（無論是在發貨時還是交付時），公司認為在向客户運送商品時已履行銷售產品的履行義務，這時產品的控制權被視為已轉移；這包括儀器和消耗品。客户通常無權退回產品，除非在保修期內或事先獲得書面同意，否則有缺陷或 損壞的產品除外。如果付款權或所有權轉讓權取決於客户對產品的接受程度，則收入將延遲到 滿足所有驗收標準之後。服務維護合同的收入在合同服務期內按比例計算，因為這些服務在一段時間內均衡執行，因此這些合同的收入在合同服務期內按比例進行確認，這些合同被視為有效延長客户選擇的標準第一年服務 覆蓋範圍的服務類型擔保。高級培訓的收入在履行 基本績效義務後在某個時間點予以確認。公司通常提供標準 一年保修涵蓋正常使用和服務下的材料、工藝、製造或性能條件中的缺陷 。產品的第一年保修被視為擔保型保修，在 簡明合併運營和綜合虧損報表中記錄為收入成本。公司已確定標準的第一年保修不是一項單獨的履約義務。

T該公司分列 按收入類型劃分的與客户簽訂的合同的收入。該公司認為，產品收入和服務收入 按其收入來源的性質、金額、時間和不確定性彙總了付款人類型。國內和國際銷售產生的總收入約為 $0.3百萬和美元0.2在截至2024年3月31日的三個 個月中，分別為百萬美元。截至2023年3月31日的三個月中產生的所有收入均來自國內銷售.

遞延收入

De推斷收入是一種合同負債，包括履約前收到的客户付款或超過已確認收入 的賬單，扣除期初餘額中確認的收入。


遞延收入主要包括在確認收入 之前從包括軟件訂閲、概念驗證服務和高級培訓在內的服務維護合同中收到的賬單和付款，遞延收入隨着收入確認標準的滿足而減少。遞延收入還包括概念驗證 服務和在服務執行之前向客户提供的高級培訓。根據預期的收入確認時間，遞延收入分為流動收入或非流動收入。具體而言，在接下來的12個月內將 確認為收入的遞延收入記作流動收入幷包含在應計費用和其他流動負債中，預計自報告日起 12 個月後確認收入的遞延收入部分記為非流動遞延收入，幷包含在公司簡明合併資產負債表中的其他長期負債中。



截至2024年3月31日， 該公司的遞延收入為美元0.1百萬美元包含在公司簡明合併資產負債表中的應計費用和其他流動負債 中。截至2024年3月31日，公司簡明合併資產負債表中其他長期負債中包含的金額並不重要。該公司預計大約能承認 30其剩餘履約義務作為收入的百分比 剩餘部分截至 2024 年 12 月 31 日的年度的.

9
目錄
股票薪酬

基於股票的薪酬 根據預計的授予日期 公允價值，在個人補助金的必要服務期（通常是歸屬期）內以直線方式確認僅具有服務條件的股票期權補助的費用。股票期權補助的股票期權補助支出在加速基礎上被視為獎勵的每個歸屬部分實質上都是單獨的獎勵.

優先的對於2021年6月HighCape Capital Acquisition LLC和Quantum-Si Incorporated之間的業務合併 （“業務組合”），普通股標的股票期權的公允價值歷來是由公司 董事會（“董事會”）根據管理層的意見和同期第三方估值確定的，因為普通股沒有公開市場。鑑於公司普通股沒有公開交易市場，董事會行使了 合理的判斷，並考慮了許多客觀和主觀因素，以確定每個期權授予日公司普通股公允價值的最佳估計.
 
之後 業務合併完成後，公司根據獎勵的初始授予日期公允價值來衡量員工、非僱員和董事的股票獎勵的薪酬支出。 股票期權、限制性股票單位和績效獎勵的股票薪酬支出在必要的服務期內記錄。對於僅具有服務條件的獎勵，公司在整個獎勵的 必要服務期內使用直線法支付股票薪酬。對於具有市場條件的獎勵，無論獎勵獲得者最終獲得的價值如何，公司都會在歸屬期內按目標支出授予日的公允價值。沒有市場條件的限制性股票的公允價值 是使用授予之日公司A類普通股的當前市場價格估算的。具有市場狀況的股票期權授予的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型（“蒙特卡羅”）在 授予之日估算的。股票期權授予的公允價值是通過應用Black-Scholes期權估值模型（“Black-Scholes”）估算出截至授予之日的公允價值。Black-Scholes和 蒙特卡羅模型納入了對股價波動、期權或限制性股票的預期壽命、無風險利率和股息收益率的假設。沒收對補償費用的影響是根據 發生時的實際沒收情況來確認的.
 
BLack-Scholes受到授予當日股價以及有關許多高度複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括 期權的預期期限、預期的無風險利率、A類普通股的預期波動率和預期的股息收益率；每個變量如下所述。預期期限和預期波動率的假設是 顯著影響授予日公允價值的兩個假設.


 ●
預期期限:使用 “簡化” 方法的預期期限，即歸屬期限和合同條款的簡單平均值.


● 無風險利率：預期獎勵期限內的無風險利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線。


●
預期的股價波動: 該公司根據其A類普通股的歷史波動率確定了預期的年度股票波動率。


●
股息收益率: 由於公司從未派發過股息，預計在可預見的將來也不會開始派息，公司假設 不 對股票獎勵進行估值時的股息收益率.


●
行使價格: 行使價直接取自發給員工和非僱員的撥款通知.

最近發佈的會計公告

2023 年 12 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2023-09 號所得税（主題 740）: 所得税披露的改進，它擴大了所得税披露要求，以包括與有效税率與法定税率的税率對賬相關的其他信息，以及對 美國和外國司法管轄區繳納的税款的額外分類。亞利桑那州立大學2023-09年的修正案還刪除了與某些未確認的税收優惠和遞延税有關的披露。修正案對2024年12月31日之後開始的財政年度有效。修正案 可以前瞻性或回顧性地適用。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2023-09年度可能對其合併財務報表和披露產生的影響。

2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2023-07 號細分市場報告（主題 280）：對可報告的細分市場披露的改進，這需要 加強了 對重大分部支出的披露。此外，亞利桑那州立大學澄清説，單一可報告的細分市場實體必須完全應用主題280。亞利桑那州立大學不會改變實體識別其運營板塊、彙總這些 運營部門的方式，也不會應用定量閾值來確定其可報告的細分市場。亞利桑那州立大學必須追溯適用於財務報表中列報的所有期間，對2023年12月15日之後 開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期內有效。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2023-07年可能對其合併財務報表和披露產生的影響.

10
目錄
注意事項 3。 投資有價證券

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司對有價證券的投資被確定為可供出售證券。截至2024年3月31日的三個月，可供出售證券公允價值變動產生的未實現收益或虧損總額低於美元0.1 百萬。有 不截至2023年3月31日的三個月的此類收益或虧損。

截至2024年3月31日的三個月與公司可供出售 證券和截至2023年3月31日的三個月交易證券相關的有價證券的股息和利息收入以及有價證券的已實現和未實現收益淨額如下（以千計）：

             
   
2024
    
2023
  
來自有價證券的股息和利息收入
  
$
3,574
    
$
2,219
  
有價證券的收益，淨額
  
$
-
    
$
2,942
  



以下是公司截至2024年3月31日和2023年12月31日在 簡明合併資產負債表中有價證券中記錄的可供出售證券的摘要（以千計）：


   
2024年3月31日
  
   
攤銷
成本
    
格羅斯
未實現
收益
    
格羅斯
未實現
損失
    
公平
價值
  
金融資產：
                        
短期有價證券：
                        
美國國債
  
$
151,538
    
$
-
    
$
(14
)
  
$
151,524
  
商業票據
    
30,758
      
-
      
(14
)
    
30,744
  
總計
  
$
182,296
    
$
-
    
$
(28
)
  
$
182,268
  


   
2023年12月31日
  
   
攤銷
成本
    
格羅斯
未實現
收益
    
格羅斯
未實現
損失
    
公平
價值
  
金融資產：
                        
短期有價證券：
                        
美國國債
  
$
82,625
    
$
15
    
$
-
    
$
82,640
  
商業票據
    
41,229
      
7
      
-
      
41,236
  
總計
  
$
123,854
    
$
22
    
$
-
    
$
123,876
  



截至2024年3月31日和2023年12月31日，按剩餘合同到期日計算，包含在簡明的 合併資產負債表中有價證券中的公司可供出售證券的公允價值如下（以千計）：


   
2024年3月31日
  
   
一年
或更少
    
結束了
一年
通過
五年
    
結束了
五年
    
總計
  
金融資產：
                        
短期有價證券：
                        
美國國債
  
$
151,524
    
$
-
    
$
-
    
$
151,524
  
商業票據
    
30,744
      
-
      
-
      
30,744
  
總計
  
$
182,268
    
$
-
    
$
-
    
$
182,268
  

11
目錄
   
2023年12月31日
 
   
一年
或更少
    
結束了
一年
通過
五年
    
結束了
五年
    
總計
  
金融資產：
                        
短期有價證券：
                        
美國國債
  
$
82,640
    
$
-
    
$
-
    
$
82,640
  
商業票據
    
41,236
      
-
      
-
      
41,236
  
總計
  
$
123,876
    
$
-
    
$
-
    
$
123,876
  

注意事項 4.Fair 金融工具的價值
 
金融工具的公允價值估算是根據有關金融市場和特定金融 工具的相關信息，在特定時間點進行的。由於這些估計本質上是主觀的，涉及不確定性和重要判斷問題，因此無法精確確定。假設的變化會顯著影響估計的公允價值。
 
公司將公允價值衡量為報告日市場參與者之間的 有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格（退出價格）。公司採用三級層次結構，優先考慮估值方法中用於衡量公允價值的輸入：


 ●
第 1 級：根據實體有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場中的報價進行估值。


●
第 2 級：估值基於類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同資產或 負債的報價，或基本上整個資產或負債期限內可觀察到或可以由可觀測數據證實的其他投入。


●
第 3 級：估值 基於類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同資產或負債的報價，或幾乎整個資產或負債期內可觀察到或可以由可觀測數據證實的其他 投入.

這個 由於 這些工具的短期或按需性質，現金和現金等價物、應付賬款和應計費用以及其他流動負債的賬面價值接近其公允價值。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的投資組合包括可供出售證券，由貨幣市場基金、美國國庫券和商業票據組成。 公司的大多數現金等價物和短期投資由歸類為1級的工具組成。但是，該公司的商業票據被歸類為二級，因為這些工具的公允價值由 使用類似資產的可觀察投入或非活躍市場中的相同資產確定。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，公允價值計量水平之間沒有轉移.

認股權證在簡明合併資產負債表中記作認股權證負債。認股權證負債在成立時按公允價值計量，並定期計量，在簡明合併運營和綜合虧損報表中，公允價值的變動以權證負債公允價值的變動列報.

這個 截至2024年3月31日和2023年12月 31日，公共認股權證和私人認股權證按公允價值計值。公共認股權證在活躍的市場中交易時使用1級輸入進行估值。使用二項式格子模型對私人認股權證進行估值。用於確定 私人認股權證公允價值的主要不可觀察的輸入是公司A類普通股的預期波動率。預期的波動率是基於對公司自己的公開認股權證定價的隱含波動率以及指導性上市公司觀察到的歷史波動率 的考慮。截至2024年3月31日，在準備用於估值私人認股權證負債的二項式格子模型時使用的重要假設包括(i) 波動性 89.9%, (ii) 無風險利率 4.50%，（iii）美元的行使價11.50，（iv）A類普通股的公允價值為美元1.97、 和 (v) 的預期壽命 2.2年份。截至2023年12月31日，在準備私募權證負債估值的二項式格子 模型時使用的重要假設包括（i）波動率 92.1%, (ii) 無風險利率 4.10%，（iii）美元的行使價11.50， (iv) A類普通股的公允價值為美元2.01, 以及 (v) 預期壽命為 2.4年份。 有 不 在截至2024年3月31日或2023年3月31日的三個月內行使或贖回公共認股權證或私人認股權證.
 
12
目錄
下表彙總了公司在公允價值層次結構中按公允價值定期按公允價值計量的資產和負債（以 千計）：
 
   
2024年3月31日
  
   
第 1 級
    
第 2 級
    
第 3 級
    
總計
  
金融資產：
                        
現金等價物：
                        
貨幣市場基金
  
$
45,470
    
$
-
    
$
-
    
$
45,470
  
有價證券：
                                
美國國債
    
151,524
      
-
      
-
      
151,524
  
商業票據
    
-
      
30,744
      
-
      
30,744
  
經常性按公允價值計算的總資產
  
$
196,994
    
$
30,744
    
$
-
    
$
227,738
  
                                 
負債：
                                
公開認股權證
  
$
920
    
$
-
    
$
-
    
$
920
  
私人認股權證
    
-
      
-
      
35
      
35
  
經常性按公允價值計算的負債總額
  
$
920
    
$
-
    
$
35
    
$
955
  


   
2023年12月31日
  
   
第 1 級
    
第 2 級
    
第 3 級
    
總計
  
金融資產：
                        
現金等價物：
                        
貨幣市場基金
  
$
50,226
    
$
-
    
$
-
    
$
50,226
  
美國國債
    
59,654
      
-
      
-
      
59,654
  
商業票據
    
-
      
19,436
      
-
      
19,436
  
有價證券：
                                
美國國債
    
82,640
      
-
      
-
      
82,640
  
商業票據
    
-
      
41,236
      
-
      
41,236
  
經常性按公允價值計算的總資產
  
$
192,520
    
$
60,672
    
$
-
    
$
253,192
  
                                 
負債：
                                
公開認股權證
  
$
1,227
    
$
-
    
$
-
    
$
1,227
  
私人認股權證
    
-
      
-
      
47
      
47
  
經常性按公允價值計算的負債總額
  
$
1,227
    
$
-
    
$
47
    
$
 1,274
  


注意事項 5.庫存，淨額



淨庫存包括截至2024年3月31日和2023年12月31日的以下內容（以千計）：



   
2024年3月31日
    
2023年12月31日
  
原材料
  
$
5,461
    
$
4,951
  
工作進行中
    
2,039
      
784
  
成品
    
1,470
      
1,592
  
總庫存
    
8,970
      
7,327
  
庫存儲備
    
(4,024
)
    
(3,382
)
庫存總額，淨額
  
$
4,946
    
$
3,945
  

截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司包括美元4.0百萬和美元3.4簡明合併資產負債表中與被認為未來沒有 替代用途的產品相關的庫存儲備金分別為百萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，公司記錄了美元0.6在簡明合併運營報表和綜合虧損報表中 庫存中與被認為未來沒有其他用途的產品相關的預留款 。有 不截至2023年3月31日的三個月中，此類儲備金計入庫存。


13
目錄
注意事項 6。 財產和設備，淨額
 
財產和設備，淨額， 由 {b:

   
2024 年 3 月 31 日
    
2023年12月31日
  
實驗室和生產設備
  
$
15,696
    
$
14,727
  
計算機設備
    
1,721
      
1,707
  
購買的軟件
    
188
      
188
  
傢俱和固定裝置
    
325
      
310
  
租賃權改進     7,226       6,948  
施工中
    
2,133
      
2,438
  
小計
    
27,289
      
26,318
  
減去：累計折舊和攤銷
    
(11,120
)
    
(10,043
)
財產和設備，淨額
  
$
16,169
    
$
16,275
  
 
折舊和攤銷 費用為 $1.1百萬 和 $0.8截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。該公司有 不截至2024年3月31日的三個月的財產和設備處置。在截至2023年3月31日的三個月中， 處置財產和設備的損失並不重要。 沒有在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，記錄了財產和設備減值.

注意事項 7.租約

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，與租賃相關的成本如下（以千計）：

   
2024
    
2023
  
運營租賃成本
  
$
864
    
$
982
  
可變租賃成本
    
436
      
394
  
總租賃成本
  
$
1,300
    
$
1,376
  

如 截至2024年3月31日，經營租賃負債的到期日和租賃負債現值的對賬情況如下（以千計）:

   
剩餘的
租賃付款
  
2024 年的剩餘時間
  
$
3,339
  
2025
    
4,527
  
2026
    
4,585
  
2027
    
4,549
  
2028
    
2,975
  
此後
    
10,053
  
剩餘未貼現的租賃付款總額
  
$
30,028
  
減去：估算利息
    
(6,441
)
減去：租賃激勵措施 (1)
    
(9,104
)
經營租賃負債總額
  

14,483
  
減去：當前部分     (1,610 )
長期經營租賃負債
  $
12,873  
加權平均剩餘租期（以年為單位）     6.2  
加權平均折扣率     7.9 %

(1)
包括可能在2024年針對租賃權益改善成本實施的租賃激勵措施。

下表提供了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中與公司租賃負債相關的某些現金流和補充現金流信息（以千計）：

   
2024
    
2023
  
為結算經營租賃負債而支付的運營現金
  
$
1,097
    
$
1,059
  

14
目錄
在 2021 年 12 月，公司簽署了 10-年租約為 67,000康涅狄格州紐黑文的平方英尺空間。租約於2022年1月8日開始，租金從2022年7月7日開始。根據租約 ，房東同意向公司償還最高$的費用9.1對空間進行了數百萬美元的改進，用於公司認為 “必要或可取” 的 改進。2022年9月13日，公司對房東提起訴訟，指控房東：（i）拒絕向公司償還與已發生和提交的改善相關的費用，（ii）推遲公司完成改善工作，以避免補償這些改善的費用，以及（iii）不當地拒絕了公司提出的改善計劃。公司將 這些租賃激勵措施視為抵消租約開始時記錄的租賃負債。儘管該公司認為根據合同它有權獲得這筆美元9.1數百萬的租賃激勵措施，根據訴訟的現狀，公司無法確定可能的結果或估計對此類賬面價值的影響.

這個 公司承擔並確認的租賃權益改善總額約為 $1.6百萬美元 與截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表中財產和設備在建工程中包含在建工程的淨額相關的 .

註釋 8.一個ccrued 支出和其他流動負債s
 
截至2024年3月31日和2023年12月31日，應計費用和其他流動負債包括以下內容（以千計）：

   
2024年3月31日
    
2023年12月31日
  
重組成本   $
 222     $
 519  
法律費用
    
1,330
      
979
  
特許權使用費
     93       123  
其他
    
238
      
194
  
應計費用和其他流動負債總額
  
$
1,883
    
$
1,815
  

註釋 9.基於股票的薪酬

股權激勵 計劃

Quantum-Si Incorporated 2021年股權激勵計劃（“2021年計劃”）規定授予股票期權、股票增值權、限制性股票、 限制性股票單位以及其他股票或現金獎勵。公司及其子公司的董事、高級管理人員和其他員工，以及為公司提供諮詢或諮詢服務的其他人員，有資格獲得 2021年計劃下的補助金。截至 2024 年 3 月 31 日，有 14,661,839根據2021年計劃，可供未來授予的股份。

激勵股權激勵

開啟2023年5月8日，公司通過了2023年激勵股權激勵計劃（“2023年激勵計劃”）來儲備 3,000,000根據《納斯達克上市規則》第5635（c）（4）條的定義，其A類普通股將專門用於向以前不是公司僱員或董事的員工發放獎勵，以此作為鼓勵此類個人在公司工作的實質性誘因。2023 年激勵計劃的條款和條件與 2021 年計劃的條款和條件基本相似。截至 2024 年 3 月 31 日，有 60,250根據2023年激勵計劃，仍可發行 的股份.
 
股票期權
 
在截至2024年3月31日的三個月中，該公司做到了 不向參與者授予任何股票期權。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，與股票期權相關的股票薪酬為美元1.3百萬和美元2.3分別是百萬， 。

15
目錄
股票期權活動摘要見下表：

   
的數量
選項
    
加權平均值
行使價格
（每股）
    
加權平均值
剩餘的
合同壽命
（以年為單位）
    
聚合
內在價值
（以千計）
  
截至 2023 年 12 月 31 日未平息
    
22,511,900
    
$
2.79
      
8.22
    
$
3,194
  
已授予
    
-
      
-
                  
已鍛鍊
    
-
   
-
                  
被沒收
    
(384,573
)
    
3.78
                  
已過期
    (25,520 )     0.06                  
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清
    
22,101,807
    
$
2.78
      
8.01
    
$
2,832
  
可於 2024 年 3 月 31 日行使
    
7,918,930
    
$
3.52
      
6.65
    
$
610
  
已歸屬，預計將於 2024 年 3 月 31 日歸屬
    
18,615,698
    
$
2.85
      
7.86
    
$
2,286
  
 
績效股票期權的修改

在 2022 年 11 月和 2023 年 5 月，公司批准了 2,780,000和 1,000,000基於業績的股票期權分別授予其首席執行官和首席財務官。 這些獎勵的授予取決於對公司的持續服務以及特定的市場條件。市場條件要求公司的A類普通股在一定時間內交易價格高於規定水平。獎勵的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型在授予之日估算出的。

2024年3月15日，觸發這些基於業績的股票期權獎勵歸屬 的市場條件進行了修改。修改後的市場條件要求公司的A類普通股在與最初的 獎勵不同的特定時間段內交易價格高於指定水平。該公司將這些修改視為對市場狀況的修改。這些獎勵應確認的以股票為基礎的增量薪酬支出總額為 $2.4簡明的 合併運營報表和綜合虧損報表中的銷售、一般和管理運營費用中包含百萬美元。截至2024年3月31日的三個月，基於股票的增量薪酬支出為 非實質的。有 不這樣 對基於業績的股票期權獎勵的修改在截至2023年3月31日的三個月中。

限制性股票單位
 
在截至2024年3月31日的三個月中，公司批准了 5,406,164限制性股票單位（“RSU”）獎勵。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，與RSU獎勵相關的股票薪酬為美元0.3百萬和美元1.6分別為 百萬.

RSU 活動摘要見下表：

   
股票數量
標的限制性股票單位
    
加權平均值
贈款日期博覽會
價值（每股）
  
2023 年 12 月 31 日的未歸屬限制性股票單位
    
847,169
     $ 2.68  
已授予
    
5,406,164
      
1.73
  
既得
    
(46,572
)
    
6.66
  
被沒收
    
(54,417
)
    
2.11
  
2024 年 3 月 31 日的未歸屬限制性股票單位
    
6,152,344
    

1.82
  
 
股票薪酬在運營和綜合虧損簡明合併報表 中分配給研發和銷售、一般和管理運營費用。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的股票薪酬支出如下（以千計）：

   
2024
    
2023
  
研究和開發
  
$
490
    
$
967
  
銷售、一般和管理
    
1,155
      
2,941
股票薪酬總額
  
$
1,645
    
$
3,908

截至2024年3月31日，與股票期權和限制性股票單位相關的未確認的股票薪酬總額為美元24.4百萬，預計將在剩餘的加權平均歸屬期內予以確認 3.3年份。

16
目錄
注意事項 10.每股淨虧損

公司公佈了每股基本收益（“EPS”）和攤薄後的每股收益。每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數 。攤薄後的每股淨虧損是通過在攤薄範圍內對所有普通股等價物生效來計算的。 列報的每個時期的基本和攤薄後的每股淨虧損都相同，因為納入所有普通股等價物本來會產生反稀釋作用。
 
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月公司普通股 基本和攤薄後每股淨虧損（以千計，每股金額除外）的計算結果：
 
   
2024
    
2023
  
分子
            
淨虧損
  
$
(19,474
)
  
$
(23,611
)
基本和攤薄後每股收益的分子——歸屬於普通股股東的虧損
  
$
(19,474
)
  
$
(23,611
)
分母
                
普通股
    
141,773
      
140,280
  
基本和攤薄後每股收益的分母——加權平均普通股
    
141,773
      
140,280
  
基本和攤薄後的每股淨虧損
  
$
(0.14
)
  
$
(0.17
)

此外，歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損在基本和攤薄基礎上是相同的，因為納入所有潛在的已發行普通等價股 本來是反稀釋的。

以下潛在的攤薄股被排除在攤薄後的每股淨虧損的計算範圍之外，因為在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，它們的影響將是 反稀釋性的：

   
2024
    
2023
  
購買普通股的未決期權
    
22,101,807
      
24,218,892
  
未償還的限制性股票單位
    
6,152,344
      
465,866
  
未兑現的認
    
3,968,319
      
3,968,319
  
     
32,222,470
      
28,653,077
  

注意 11。 認股證負債

公開認股權證
 
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，共有 3,833,319 未償還的公共認股權證，這使持有人有權收購A類普通股。每份完整認股權證都賦予註冊持有人購買的權利 一 股份 A 類普通股，行使價為 $11.50從2021年9月9日起，每股可進行調整，如下所述。認股權證將在贖回或清算時於2026年6月10日或更早到期。
 
贖回

在公開認股權證可行使期間，公司可以隨時贖回不少於所有未償還的公開認股權證：


 ●
 全部而不是部分;


●
以 $ 的價格出售0.01每份搜查令；


●
不少於 30提前幾天的 書面兑換通知（”30每位認股權證持有人的-天贖回期”）；以及


●
當且僅當公司 A 類普通股的收盤價等於或超過 $ 時18.00每股（根據股票分割、股票市值、重組、資本重組等進行調整） 20一天之內的交易日 30-交易日結束 三公司向認股權證持有人發出贖回通知的前幾個工作日。

如果上述條件得到滿足，並且公司以美元的價格發出贖回公共認股權證的通知0.01每份認股權證，每位公開認股權證持有人都有權在預定贖回日期之前行使公開認股權證。
 
17
目錄
如果公司要求公開認股權證以美元的價格贖回0.01 如上所述，董事會可以選擇要求任何希望行使公開認股權證的持有人在 “無現金基礎上” 行使公開認股權證。如果董事會做出這樣的選擇，所有公共認股權證持有人將通過交出 其A類普通股數量的認股權證來支付行使價，該權證的商數等於通過以下方法獲得的商數：（x）認股權證所依據的A類普通股數量的乘積，乘以認股權證行使價的 “公允市場價值” 除以（y）“公允的市場價值”。就認股權證的贖回條款而言，“公允市場價值” 是指認股權證上次報告的A類普通股的平均銷售價格 10交易日結束於向認股權證持有人發出贖回通知之日之前的第三個交易日。
 
公共認股權證不符合歸類為股東權益的標準，因為公開認股權證的行使可以在出現 要約或交易所要約時以現金結算，在該要約或交換要約完成後，要約或交易所要約的製作者實益擁有超過 50公司A類普通股已發行股份的百分比，即使不會導致公司控制權的變更。該條款禁止將公共認股權證歸類為權益，因此它們在簡明合併資產負債表中被歸類為長期負債。
 
私人認股權證
 
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 135,000 未兑現的私人認股權證。私人認股權證與公共認股權證相同，不同之處在於，只要它們由HighCape Capital Acquisition LLC或其任何允許的受讓人持有，(i) 私人認股權證和行使私人認股權證時可發行的A類 普通股在行使私人認股權證之前不可轉讓、轉讓或出售 30 完成業務合併幾天後，(ii) 私人認股權證可按持有人選擇以現金或無現金方式行使，並且 (iii) 私人認股權證不受公司按美元的價格贖回期權的約束0.01根據搜查令。私募認股權證受公司贖回選項的約束，價格為美元0.01每份認股權證，前提是滿足此類贖回的其他條件，如上所述。如果私人認股權證由HighCape Capital Acquisition LLC或其任何允許的受讓人以外的持有人持有，則私人認股權證將在適用於公共認股權證的所有贖回情況下由公司贖回，並可由此類持有人在與公共認股權證相同的基礎上行使。
 
私人認股權證不符合歸類為股東權益的標準，因為認股權證的條款規定了結算金額的潛在變化，具體取決於認股權證持有人的特徵，而且因為認股權證的 持有人不是股票固定期權定價的投入。該條款禁止將私人認股權證歸類為股權，因此在 簡明合併資產負債表中，它們被歸類為長期負債。

認股權證負債的公允價值為美元1.0百萬和美元1.3截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬。公司 確認了美元的收益0.3百萬和美元0.4截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月， 百萬美元，分別是簡明合併運營報表和綜合虧損報表中權證負債公允價值的變動。曾經有 不在截至2024年3月31日或2023年3月31日的三個月內行使或贖回公共認股權證或私人認股權證。


注意 12。重組



公司承諾在2023年第一和第三季度 季度進行組織重組，旨在降低成本並創建一個更加精簡的組織來支持其業務。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司記錄的重組負債為美元0.2百萬和美元0.5百萬， ，分別包含在簡明合併資產負債表的應計費用和其他流動負債中。


公司的 重組成本，主要用於現金遣散費和其他遣散費，分配給以下運營支出類別，如下所示（以千計）：

   
研究和
發展
    
銷售，
將軍和
行政的
    
總計
  
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額
  
$
513
    
$
6
    
$
519
  
產生的重組費用(1)
    
131
      
-
      
131
  
現金支付和其他調整(1)
    
(422
)
    
(6
)
    
(428
)
截至3月31日的餘額 2024
  
$
222
    
$
-
    
$
222
  
流動負債
                  
$
222
  
長期負債
                    
-
  
截至2024年3月31日的總負債                  
$
222
  

(1)
產生的重組費用和現金支付以及 其他調整包括與股票薪酬支出相關的非現金費用。

公司的重組活動已於 2024 年 3 月 31 日完成，公司也已完成 不預計會產生與這些活動相關的額外鉅額費用。

18
目錄
注意 13。所得税
 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的所得税按公司估計的年度有效所得税税率入賬， 如果發生離散事件，可能會進行調整。該公司的估計年度有效税率為 0.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的 三個月的百分比。聯邦法定税率之間的主要對賬項目 21.0這些 期的百分比和公司的總體有效税率為 0.0％與遞延州所得税、 股票薪酬、認股權證負債公允價值變化、研發信貸以及計入其遞延所得税淨資產全額的估值補貼的影響有關。

當公司的部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現時，需要估值補貼。遞延所得税資產的變現 取決於在公司相關的臨時差額可扣除期間產生足夠的未來應納税所得額。管理層認為，根據公司的收益記錄， 很可能無法實現這些資產的收益，因此，截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司遞延所得税淨資產已計入全額估值補貼。

注意 14。關聯方交易
 
自二月起生效 2021 年 17 日，傳統的 Quantum-Si 與由董事會主席喬納森·羅斯伯格博士控制的公司 4Catalyzer Corporation（“4C”）簽訂了主服務協議（“MSA”），根據該協議， 公司可以通過未來的工作説明書和條款和條件聘請 4C 提供一般行政、設施、信息技術、融資、法律、人力資源和其他服務等服務 由各方就所提供的任何服務決定。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司產生了美元0.1百萬美元費用應付給4C。這些費用包括4C的辦公和實驗室空間按月轉租安排的金額以及某些管理費用。這些金額 包含在簡明合併運營報表和綜合虧損報表中的銷售、一般和管理費用中。

自2022年10月1日起，公司與Protein Evolution, Inc.（“PEI”）簽訂了蛋白質工程合作協議（“新合作”），在納米體和可能的其他粘合劑領域開發技術和 方法，以生產新的生物試劑和相關數據。羅斯伯格博士擔任愛德華王子島董事會主席，羅斯伯格家族是 愛德華王子島的控股股東。截至2024年3月31日，愛德華王子島應向公司支付的與新合作相關的金額為美元0.2百萬。截至 2023 年 12 月 31 日，愛德華王子島應向公司支付的與新合作相關的金額為 $0.3百萬。

自2022年11月1日起，公司與羅斯伯格博士簽訂了諮詢協議（“諮詢協議”），根據該協議，羅斯伯格博士擔任 董事會主席，就戰略問題向首席執行官和董事會提供建議，並就與公司當前、未來和潛在的科學和戰略 計劃以及不時合理要求的其他諮詢服務有關的事項提供諮詢、業務發展和類似服務。根據諮詢協議，作為對根據該協議提供的服務的補償，公司於2023年3月授予了羅斯伯格博士購買 的選擇權 250,000根據2021年計劃發行的A類普通股。根據諮詢協議，羅斯伯格博士的 頭銜從執行主席改為董事會主席。

注意 15。承付款和或有開支
 
承諾
 
與某些知識產權相關的許可：
 
公司許可某些知識產權，其中一些知識產權可能用於其當前或未來的產品供應。為了保留使用這些 知識產權的權利，公司必須每年支付的最低固定還款額，總額約為 $0.1百萬以及根據淨銷售額計算的 特許權使用費（如果特許權使用費超過年度最低固定付款額）。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的應計特許權使用費約為美元0.1百萬美元包含在簡明合併資產負債表中的應計費用和其他流動負債中。
 
其他承諾：
 
公司贊助了一項涵蓋所有符合條件的美國員工的401（k）固定繳款計劃（“401（k）計劃”）。對401（k）計劃的繳款是自由決定的。 公司做到了 不在截至2024年和2023年3月31日的三個月內，向401（k）計劃繳納任何相應的繳款。

19
目錄
突發事件
 
公司在正常業務過程中可能會受到索賠。除下文所述外，公司目前不是任何未決或威脅的 訴訟的當事方，該訴訟的結果預計將對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。公司在可能和可估算的負債範圍內累積或有負債。

2023年4月，該公司告知生產其Platinum® 和Carbon™ 儀器的合同製造商，它打算結束 的關係並過渡到另一家合同製造商。2023 年 10 月，這家前合同製造商在德克薩斯州對該公司提起訴訟，指控其違反合同，並提出了經濟損失 和律師費用索賠。2024年1月，該訴訟被撤回並在明尼蘇達州重新提起，指控類似的指控。儘管目前無法確定與所指控的索賠相關的潛在財務風險 ，但該公司認為自己的辯護是有道理的，並打算對投訴中提出的所有索賠進行有力的辯護.
 
公司在正常業務過程中與其他方簽訂包含賠償條款的協議，包括商業夥伴、 投資者、承包商以及公司的高級職員、董事和某些員工。由於公司的活動或不遵守公司的某些陳述和保證，公司已同意賠償受賠方索賠和受賠方因實際或 受到威脅的第三方索賠而蒙受或蒙受的相關損失並進行辯護。由於公司先前的賠償索賠歷史有限，以及任何特定案件所涉及的獨特事實和情況，因此無法確定這些賠償條款下的最大潛在損失 。迄今為止，與賠償條款相關的簡明合併運營報表和 綜合虧損中記錄的損失並不嚴重。

20
目錄
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下討論和分析提供了管理層認為與評估和理解 運營和財務狀況的簡明合併業績相關的信息。討論應與（i）本10-Q表季度報告中未經審計的簡明合併財務報表及其附註，（ii）2024年2月29日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告中截至2023年12月31日止年度的合併財務 報表及其附註，以及（iii）我們的 向美國證券交易委員會提交的其他公開報告。本討論包含前瞻性陳述，涉及許多風險和不確定性，包括但不限於我們截至2023年12月31日止年度的 10-K表年度報告和本10-Q表季度報告的 “風險因素” 部分中描述的風險和不確定性。實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。除非上下文另有要求，否則提及 “我們”、“我們的”、 “公司” 或 “Quantum-Si” 均指Quantum-Si Incorporated及其合併子公司的業務和運營。截至2024年3月31日的三個月和 2023年未經審計的簡明合併財務報表列出了Quantum-Si Incorporated及其合併子公司的財務狀況和經營業績。

概述

我們是一家創新的生命科學公司，其使命是通過為研究人員和臨牀醫生提供蛋白質組（細胞內表達的一組蛋白質）來改變單分子分析並普及其用途。我們開發了一個專有的通用單分子檢測平臺，我們首先將其應用於蛋白質組學，以實現NGPS，即以大規模並行方式（而不是 而不是按順序，逐一測序）對蛋白質進行測序的能力，可用於核酸研究。我們的平臺旨在提供端到端的工作流程，包括樣本製備和測序，由我們的鉑金組成®NGPS 儀器、鉑金分析軟件服務、試劑套件和專有半導體芯片，適用於我們的鉑金®樂器。我們開始有控制地推出鉑金版®該儀器於2022年12月啟動，隨後 於2024年第一季度末啟動了全面的商業發佈。

現在是我們的白金卡®而且 Platinum Analysis Software 系統已經啟動，我們打算採用系統的、分階段的 方法，繼續成功發佈平臺更新。我們相信，我們是第一家成功在半導體芯片上啟用 NGPS 的公司，從而實現了巨大的蛋白質組學機會的數字化，從而實現了最高靈敏度水平的大規模並行 解決方案——單分子檢測。我們認為，我們的平臺旨在以比傳統蛋白質組解決方案更低的儀器成本簡化測序和數據分析，可以使我們的產品 在蛋白質組研究中具有廣泛的用途。例如，我們認為我們的平臺可以用於生物標誌物發現和疾病檢測、途徑分析、免疫反應、疫苗開發、質量保證和質量控制以及 等應用。

截至2024年3月31日的三個月的經營業績與截至2023年3月31日的三個月的經營業績對比

下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表（千美元）：

 
  
截至3月31日的三個月
  
 
  
2024
    
2023
    
$ Change
    
% 變化
  
收入：
                        
產品
  
$
428
    
$
251
    
$
177
      
70.5
%
服務
    
29
      
3
      
26
      
866.7
%
總收入
    
457
      
254
      
203
      
79.9
%
 
                                
收入成本
    
188
      
130
      
58
      
44.6
%
 
                                
毛利
    
269
      
124
      
145
      
116.9
%
運營費用：
                                
研究和開發
    
12,101
      
18,167
      
(6,066
)
    
(33.4
)%
銷售、一般和管理
    
11,528
      
11,178
      
350
      
3.1
%
運營費用總額
    
23,629
      
29,345
      
(5,716
)
    
(19.5
)%
運營損失
    
(23,360
)
    
(29,221
)
    
5,861
      
(20.1
)%
股息和利息收入
    
3,574
      
2,219
      
1,355
      
61.1
%
有價證券的收益，淨額
    
-
      
2,942
      
(2,942
)
    
(100.0
)%
認股權證負債公允價值的變化
    
319
      
391
      
(72
)
    
(18.4
)%
其他（支出）收入，淨額
    
(7
)
    
58
      
(65
)
    
(112.1
)%
所得税準備金前的虧損
    
(19,474
)
    
(23,611
)
    
4,137
      
(17.5
)%
所得税準備金
    
-
      
-
      
-
    
nm
  
淨虧損
  
$
(19,474
)
  
$
(23,611
)
  
$
4,137
      
(17.5
)%

21
目錄
收入、收入成本和毛利

收入來自產品和服務的銷售。產品收入來自以下來源：（i）我們的鉑金銷售額®儀器，（ii）消耗品，包括我們的庫、測序試劑和半導體芯片的銷售，以及（iii）運費收入，在發貨時確認。服務收入來自 服務維護合同，包括鉑金分析軟件訪問權限和儀器使用高級培訓。

收入成本主要包括產品和服務成本，包括材料成本、人員成本和福利、入境和出境運費、包裝、保修更換成本、特許權使用費 成本、設施成本、折舊和攤銷費用以及庫存超額和報廢儲備。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的收入、收入成本和毛利如下（千美元）：

   
2024
    
2023
    
$ Change
    
% 變化
  
總收入
  
$
457
    
$
254
    
$
203
      
79.9
%
收入成本
    
188
      
130
      
58
      
44.6
%
毛利
  
$
269
    
$
124
    
$
145
      
116.9
%
毛利率
    
58.9
%
    
48.8
%
                

截至2024年3月31日的三個月，鉑金銷售的總收入增加了20萬美元，增長了79.9％® 儀器、相關試劑盒和服務維護合同與 2023 年同期的比較。與 2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，確認的收入成本增加了10萬美元，增長了44.6％。截至2024年3月31日的三個月，毛利增長了10萬美元，增長了116.9％。我們開始有控制地推出鉑金版®儀器並於 2022 年 12 月開始 接受訂單。隨後，我們開始限量商業運送鉑金®2023年1月，隨後於2024年第一季度末在 啟動了全面的商業發佈。

研究和開發費用

研發費用主要包括人員成本和福利、庫存薪酬、實驗室用品、諮詢和專業服務、製造服務、與未來沒有其他用途的產品相關的費用 、設施成本、軟件和其他外包費用。研究和開發費用被確認為已支出。我們的研發費用主要與 開發新產品和服務有關。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的研發費用如下（千美元）：

   
2024
    
2023
    
$ Change
    
% 變化
  
研究和開發
  
$
12,101
    
$
18,167
    
$
(6,066
)
    
(33.4
)%

與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，研發費用減少了610萬美元，下降了33.4％。下降的主要原因是製造和外包服務減少了400萬美元 ，工資和工資相關成本減少了170萬美元，這主要是由2023年發生的重組活動以及截至2024年3月31日的三個月資本化的人事成本所致。

銷售、一般和管理費用

銷售、一般和管理費用主要包括人員成本和福利、股票薪酬、專利和申請費、諮詢和專業服務、法律和 會計服務、設施成本、折舊和攤銷費用、保險和辦公費用、產品廣告和營銷。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的銷售、一般和管理費用如下（千美元）：

   
2024
    
2023
    
$ Change
    
% 變化
  
銷售、一般和管理
  
$
11,528
    
$
11,178
    
$
350
      
3.1
%

與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，銷售、一般和管理費用增加了40萬美元，增長了3.1％。這主要是由於我們加強商業化工作所產生的90萬美元 的律師費增加了90萬美元，營銷費用增加了40萬美元，但部分被人事成本淨減少90萬美元和保險成本減少40萬美元所抵消。

22
目錄
股息和利息收入

2024年，股息和利息收入主要來自固定收益證券和貨幣市場基金。2023年，股息和利息收入來自共同基金。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的股息和利息收入如下（千美元）：

   
2024
    
2023
    
$ Change
    
% 變化
  
股息和利息收入
  
$
3,574
    
$
2,219
    
$
1,355
      
61.1
%

與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，股息和利息收入增加了140萬美元，增長了61.1％。這一增長是由於有價證券的投資餘額的分紅和 利息的增加所致。

有價證券收益，淨額

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，有價證券的淨收益如下（千美元）：

   
2024
    
2023
    
$ Change
    
% 變化
  
有價證券的收益，淨額
  
$
-
    
$
2,942
    
$
(2,942
)
    
(100.0
)%

截至2024年3月31日的三個月，有價證券淨收益沒有收益，而2023年同期的收益為290萬美元。去年的收益主要與有價證券（包括固定收益共同基金）投資的市場調整有關。

認股權證負債公允價值的變化

作為HighCape Capital Acquisition LLC和Quantum-Si Incorporated在2021年6月的業務合併（“業務 組合”）的一部分，認股權證負債按公允價值入賬。認股權證負債公允價值的變化主要包括我們的公共認股權證和私人認股權證公允價值的變化。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，認股權證負債的變化如下（千美元）：

   
2024
    
2023
    
$ Change
    
% 變化
  
認股權證負債公允價值的變化
  
$
319
    
$
391
    
$
(72
)
    
(18.4
)%

截至2024年3月31日的三個月，認股權證負債的公允價值與2023年同期相比下降了10萬美元，下降了18.4％。這種下降主要是由截至2024年3月31日的三個月中，我們的A類普通股基礎交易價格下跌的 推動的。

其他（支出）收入，淨額

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的其他（支出）淨收入如下（千美元）：

   
2024
    
2023
    
$ Change
    
% 變化
  
其他（支出）收入，淨額
  
$
(7
)
  
$
58
    
$
(65
)
    
(112.1
)%

截至2024年3月31日的三個月，其他（支出）收入淨額與2023年同期相比減少了10萬美元，下降了112.1％。

23
目錄
流動性和資本資源

下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中我們用於運營、投資和融資活動的合併現金流（以千計）：

 
  
截至3月31日的三個月
  
 
  
2024
    
2023
  
提供的淨現金（用於）：
            
用於經營活動的淨現金
  
$
(23,208
)
  
$
(28,698
)
投資活動提供的（用於）淨現金
    
(57,428
)
    
26,039
  
用於融資活動的淨現金
    
(56
)
    
-
  
匯率變動對現金和現金等價物的影響
    
(5
)
    
-
  
現金和現金等價物的淨變化
  
$
(80,697
)
  
$
(2,659
)

用於經營活動的淨現金

在截至2024年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨現金為2320萬美元，而2023年同期為2,870萬美元。這550萬美元的減少主要是由我們的經營業績推動的，這導致使用的淨現金同比減少了310萬美元，運營資產和負債變動導致的淨現金減少了240萬美元。在正常業務過程中，現金 的收款和現金支付的時機導致運營現金流在不同時期之間波動。

投資活動提供的（用於）淨現金

在截至2024年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金為5,740萬美元，而 2023年同期投資活動提供的淨現金為2600萬美元。這一變化主要是由於有價證券的購買量增加了7,880萬美元，出售有價證券的收益減少了700萬美元。

用於融資活動的淨現金

在截至2024年3月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金為10萬美元。使用的淨現金主要包括為上架註冊 賬單和自動櫃員機發行支付的延期發行成本，兩者的定義和描述如下。在截至2023年3月31日的三個月中，沒有融資活動。

流動性展望

自成立以來，我們的運營資金主要來自向私人投資者發行股權的收益，以及2021年6月10日關閉業務 合併所得的收益。此外，我們在2023年開始通過鉑金的商業銷售創造收入®樂器。我們對流動性的主要用途 是運營費用、資本支出和對某些資產的收購。隨着我們繼續投資於NGPS的技術開發，運營現金流歷來為負數。展望未來，我們預計 債務或股權發行將是支持我們運營需求和資本支出的主要資金來源，直到我們達到商業運營規模為止。我們預計，在 可預見的將來，每年的運營現金流將為負數，直到我們能夠擴大收入增長為止。

我們預計，我們現有的現金和現金等價物以及對有價證券的投資，以及銷售產品和服務的收入，將足以滿足我們的 流動性、資本支出和預期的營運資金需求，併為我們至少未來12個月的運營提供資金。我們預計將使用我們的現金和現金等價物以及對有價證券的投資以及來自收入 的資金，用於投資我們持續的商業化工作，進一步投資研發，用於其他運營費用、業務收購以及營運資金和一般公司用途。

截至2024年3月31日，我們的現金和現金等價物以及對有價證券的投資總額為2.354億美元。我們未來的資本要求可能與目前的計劃有所不同， 將取決於各種因素，包括產品商業化的速度和成功。

24
目錄
我們正在進行的鉑金商業化®以及我們為增強我們的 鉑金級而持續進行的研發工作® 工具可能需要加快支出，以加強銷售和營銷團隊，繼續推動開發和建立庫存。其他可能加速現金需求的 因素包括：（i）延遲實現科學和技術里程碑，（ii）與商業化製造相關的不可預見的資本支出和製造成本，（iii）我們可能對 我們的業務或商業化戰略做出的改變，（iv）運營上市公司的成本，（v）影響我們預測的支出和現金資源使用水平的其他項目，包括潛在的收購，以及（vi）增加產品和服務 成本。

2023年8月，我們提交了1.5億美元的上架註冊聲明（“貨架註冊聲明”），該聲明於2023年8月22日生效。

2023 年 8 月，我們還簽訂了 與外部配售代理人（“代理人”）簽訂的股權分配協議（“EDA”），根據該協議，我們可以不時通過自動櫃員機發行出售我們的A類普通股。上架註冊聲明包括一份招股説明書補充文件，涵蓋通過代理人 不時發行、發行和出售高達7500萬美元的A類普通股（“ATM發行”）。根據EDA出售的股票可以根據上架註冊聲明發行和出售。EDA還規定，代理人將有權獲得 的服務補償，金額不超過根據EDA通過代理人出售股票的總收益的3.0％。我們沒有義務根據EDA出售任何股票，並且可以隨時暫停EDA下的招標和報價 。迄今為止，我們尚未根據ATM發行發行或出售任何A類普通股。

將來，我們可能無法以對我們有利的條件獲得任何所需的額外融資（如果有的話）。如果我們無法以可接受的條件或其他條件獲得足夠的資金，我們可能無法成功開發或增強產品和服務、應對競爭壓力或利用收購機會，這些都可能對我們的業務、財務狀況、經營 業績和現金流產生重大不利影響。

合同義務

我們根據不可取消的租賃協議租賃某些設施和設備，這些協議將在2032年的不同日期到期。截至2024年3月31日，在調整租户激勵措施之前， 租賃下的未來付款約為3000萬美元。

與某些知識產權相關的許可

我們許可某些知識產權，其中一些可能用於我們當前或未來的產品供應。為了保留使用此類知識產權的權利，我們需要每年支付 總額約為10萬美元的固定付款，如果特許權使用費超過年度最低固定付款額，則根據淨銷售額支付特許權使用費。

關鍵會計政策與重要判斷和估計

我們的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的簡明合併財務報表，該報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則在 中編制的。編制這些未經審計的簡明合併財務報表要求我們做出估算和假設，這些估算和假設會影響未經審計的簡明合併財務報表發佈之日的資產和負債的申報額 、或有資產和負債的披露以及報告期內產生的費用。我們的估算基於我們的 歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的其他各種因素，這些因素的結果構成了對從其他來源看不出來的項目做出判斷的依據。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同 。請參閲我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告和附註2中披露的關鍵會計政策。重要會計 政策摘要，載於未經審計的簡明合併財務報表的附註中，以完整描述我們的重要會計政策。

最近發佈的會計公告

請參閲註釋 2。重要會計政策摘要，載於本10-Q表季度報告 其他部分的未經審計的簡明合併財務報表的附註中，描述了最近發佈的可能影響我們的財務狀況和經營業績的會計聲明。

25
目錄
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露

通貨膨脹風險

我們認為，通貨膨脹可以而且已經對我們與業務相關的供應和製造零部件的潛在成本產生了影響。如果我們的成本受到普遍通貨膨脹 壓力的影響，我們可能無法通過提價或製造效率完全抵消這種更高的成本。我們無法或不這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流。

利率風險

截至2024年3月31日，我們的有價證券主要包括對由美國政府發行的證券、美國國庫券和高質量 公司商業票據支持的貨幣市場基金的投資。我們投資的主要目標是保存資本以滿足流動性需求。我們不以交易或投機為目的進行投資。根據我們持有的短期性質， 未來的利率變化預計不會對我們的有價證券產生重大影響。

外幣風險

目前，我們主要在美國境內開展業務，在美國以外的銷售有限。迄今為止，我們已經以美元執行了大部分交易。 未來，我們預計將業務擴展到歐洲和美國以外的其他地區。這種擴張可能包括以美元以外的貨幣進行業務交易。儘管如此，我們預計短期內在美元以外開展的活動有限 ，因此預計外幣折算風險不會對我們的合併財務報表產生重大影響。但是，我們的業務增長、 美國以外的交易範圍以及美元以外貨幣的使用在未來可能會增長，屆時外幣折算可能會對我們的業務產生實質性影響。迄今為止，我們尚未就外幣風險訂立任何對衝 安排。隨着我們國際業務的增長，我們將繼續重新評估管理與匯率波動相關的風險的方法。

第 4 項。
控制和程序

評估披露控制和程序

在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對《交易法》第13a-15 (e) 條和第15d-15 (e) 條所定義的披露控制和程序的設計和 運作的有效性進行了評估。

披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保在 SEC 規則和表格規定的時間內，記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括控制措施和程序，旨在確保我們根據《交易法》提交 的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。根據對我們的披露控制和 程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。

財務報告內部控制的變化

在截至2024年3月31日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。

26
目錄
第二部分-其他信息

第 1 項。
法律訴訟。

公司不時在正常業務過程中進行法律訴訟。有關本公司法律訴訟的更多信息，請參閲附註15。簡明合併財務報表附註中的承付款和 意外開支。

第 1A 項。
風險因素。

我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流受到各種風險和不確定性的影響，包括我們在 “風險 因素” 標題下描述的風險因素 截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告，f於2024年2月29日向美國證券交易委員會提起訴訟，風險因素如下所述。

我們依靠某些合同製造商來製造和供應我們的儀器、儀器的組件以及我們的消耗品 產品的某些組件。如果這些製造商失敗或表現不佳，我們商業化和供應我們的儀器和消耗品的能力將受到不利影響。

我們依靠某些合同製造商來製造和供應我們的儀器、儀器的組件以及我們的消耗品的某些組件。由於我們與 這些製造商簽訂的大多數合同都沒有承諾他們保留庫存或提供任何特定數量，因此這些製造商可能會將其他客户的需求置於比我們更高的優先級，並且我們可能無法及時 方式或以商業上合理的條件獲得足夠的供應。此外，如果這些製造商無法獲得我們儀器中使用的關鍵組件或按我們要求的時間表供應我們的儀器，我們的業務和商業化努力將受到 損害。例如，在 2023 年 11 月，我們開始了鉑金製造的過渡過程®儀器交給新的提供商。過渡此流程 可能需要比預期更長的時間，並且會遇到技術挑戰，最終可能會失敗。如果我們無法及時在這家新的合同製造商處開始生產，這將影響我們 生產鉑金的能力®這些工具會損害我們的研發工作和商業運營。

如果需要為我們的產品或組件聘請不同的合同製造商，由於確定了新的製造商並與之簽訂了協議，以及為滿足與製造我們的儀器和消耗品相關的物流需求做好了準備，我們的 業務將受到損失，因此我們的 業務將受到損失，因此我們的 業務將受到損失。此外，如果我們的產品獲得 FDA 授權用作醫療器械，除非法規明確豁免，否則我們將需要與 FDA 註冊的設備機構簽訂合同，這些機構能夠符合 QSR 中規定的當前良好生產規範 要求。

此外，我們的儀器和耗材產品中使用的某些組件和消耗品來自數量有限的供應商或唯一來源的供應商。如果我們失去了這樣的供應商， 就無法保證我們能夠根據可接受的條件及時確定替代供應商或與之簽訂協議。如果我們在保護這些組件或消耗品時遇到延遲或困難，或者所提供的組件或消耗品的質量不符合規格，或者如果我們無法獲得可接受的 替代品，則我們向客户銷售和交付這些組件或消耗品的能力可能會中斷。我們的供應商也受到了 COVID-19 疫情的影響，過去，我們因此經歷過關鍵硬件和儀器的供應延遲。如果發生任何此類事件，我們的業務、經營業績、 財務狀況和前景都可能受到損害。

第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和 收益的使用。

未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

不適用。

發行人購買股票證券

不適用。

第 3 項。
優先證券違約。

不適用。

第 4 項。
礦山安全披露。

不適用。

第 5 項。
其他信息。

10b5-1 交易安排

我們的官員（定義見規則）不時 16a-1 (f)的 《交易法》），董事可以簽訂 規則 10b5-1 或非規則 10b5-1 交易安排（每個此類術語的定義見第 10b5-1 項） 408的 法規 S-K）。在截至2024年3月31日的三個月中，我們 的高級管理人員或董事都沒有 採用，已修改或 終止任何此類交易安排。

27
目錄
第 6 項。
展品

以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交，或以引用方式納入本季度報告。

展覽
數字
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展品描述
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由
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表格或時間表
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申報日期
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美國證券交易委員會文件/
註冊。數字
                     
10.1+
  
非僱員董事薪酬政策
      
10-K 表格（附錄 10.16）
  
2/29/2024
  
001-39486
                     
31.1
  
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證
  
X
            
                     
31.2
  
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證
  
X
            
                     
32.1*
​
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證
​
X
​
​
​
​
​
​
                     
32.2*
  
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證
  
X
            
                     
101.INS
​
行內 XBRL 實例文檔（實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中）
​
​X
​
  
​
  
​
  
                     
101.SCH
​
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
​
​X
​
  
​
  
​
  
                     
101.CAL
​
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
​
​X
​
  
​
  
​
  
                     
101.DEF
  
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
  
​X
            
                     
101.LAB
  
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
  
​X
            
                     
101.PRE
  
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
  
​X
            
                     
104
  
封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）
  
​X
            

+
管理合同或補償計劃或安排。

*
本10-Q表季度報告附錄32.1和32.2所附的認證不被視為已向美國證券交易委員會提交，無論公司是在 是根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》（無論是在10-Q表格發佈之日之前還是之後提交）提交的任何文件中， 均不得以引用方式納入包含在此類文件中。

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目錄
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 
量子硅成立
  
     
日期：2024 年 5 月 9 日
來自：
/s/ 傑弗裏·霍金斯
  
   
傑弗裏·霍金斯
  
   
總裁兼首席執行官
  
       
日期：2024 年 5 月 9 日
來自：
/s/ 傑弗裏·凱斯
  
   
傑弗裏·凱斯
  
   
首席財務官兼財務主管
  


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