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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_________________________
表單10-Q
_________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間2024年3月31日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會檔案編號 1-12981
_________________________
AMETEK, Inc.
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
_________________________
特拉華
(州或其他司法管轄區
公司或組織)
Cassatt Road 1100
Berwyn, 賓夕法尼亞州
(主要行政辦公室地址)
14-1682544
(美國國税局僱主
證件號)
19312-1177
(郵政編碼)
註冊人的電話號碼,包括區號:(610) 647-2121
_________________________
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒沒有☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交併發佈了根據 S-T 法規(本章第 232.405 條)第 405 條要求提交和發佈的所有交互式數據文件(如果有)。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ |
| | | |
非加速過濾器 | ☐(不要檢查申報公司是否規模較小) | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐沒有☒
_________________________
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易 符號 | | 每個交易所的名稱 在哪個註冊了 |
普通股 | | 名稱 | | 紐約證券交易所 |
截至最遲可行日期,註冊人的已發行普通股數量為:普通股,面值0.01美元,截至2024年4月29日已發行的普通股為 231,469,581股份。
AMETEK, Inc.
10-Q 表格
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
| |
第一部分財務信息 | |
| |
項目 1. 財務報表 | |
| |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併收益表 | 3 |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明綜合綜合收益表 | 4 |
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的合併資產負債表 | 5 |
截至2024年和2023年3月31日的三個月的合併股東權益表 | 6 |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月簡明合併現金流量表 | 7 |
合併財務報表附註 | 8 |
| |
項目2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
第 4 項:控制和程序 | 22 |
| |
第二部分。其他信息 | |
| |
| |
項目 2.未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用 | 23 |
第 5 項。其他信息 | 23 |
項目 6. 展品 | 24 |
| |
簽名 | 25 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
AMETEK, Inc.
合併收益表
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
淨銷售額 | $ | 1,736,180 | | | $ | 1,597,117 | | | | | |
銷售成本 | 1,144,681 | | | 1,022,525 | | | | | |
銷售、一般和管理 | 174,283 | | | 169,051 | | | | | |
運營費用總額 | 1,318,964 | | | 1,191,576 | | | | | |
營業收入 | 417,216 | | | 405,541 | | | | | |
利息支出 | (35,254) | | | (20,569) | | | | | |
其他(支出)收入,淨額 | (633) | | | (5,373) | | | | | |
所得税前收入 | 381,329 | | | 379,599 | | | | | |
所得税準備金 | 70,386 | | | 73,887 | | | | | |
淨收入 | $ | 310,943 | | | $ | 305,712 | | | | | |
每股基本收益 | $ | 1.35 | | | $ | 1.33 | | | | | |
攤薄後的每股收益 | $ | 1.34 | | | $ | 1.32 | | | | | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | |
基礎股票 | 231,097 | | | 230,126 | | | | | |
攤薄後的股票 | 232,035 | | | 231,229 | | | | | |
每股申報和支付的股息 | $ | 0.28 | | | $ | 0.25 | | | | | |
參見隨附的註釋。
AMETEK, Inc.
簡明綜合收益表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
綜合收入總額 | $ | 285,557 | | | $ | 223,639 | | | | | |
參見隨附的註釋。
AMETEK, Inc.
合併資產負債表
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 373,765 | | | $ | 409,804 | |
應收賬款,淨額 | 983,893 | | | 1,012,932 | |
庫存,淨額 | 1,127,328 | | | 1,132,471 | |
其他流動資產 | 290,516 | | | 269,461 | |
流動資產總額 | 2,775,502 | | | 2,824,668 | |
財產、廠房和設備,淨額 | 877,420 | | | 891,293 | |
使用權資產,淨額 | 219,887 | | | 229,723 | |
善意 | 6,438,675 | | | 6,447,629 | |
其他無形資產,淨額 | 4,080,603 | | | 4,165,317 | |
投資和其他資產 | 472,894 | | | 464,903 | |
總資產 | $ | 14,864,981 | | | $ | 15,023,533 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
短期借款和長期債務的流動部分,淨額 | $ | 1,055,406 | | | $ | 1,417,915 | |
應付賬款 | 517,352 | | | 516,588 | |
客户預付款 | 391,873 | | | 375,513 | |
應繳所得税 | 85,843 | | | 69,567 | |
應計負債和其他 | 452,034 | | | 502,990 | |
流動負債總額 | 2,502,508 | | | 2,882,573 | |
長期債務,淨額 | 1,877,772 | | | 1,895,432 | |
遞延所得税 | 836,571 | | | 836,695 | |
其他長期負債 | 679,915 | | | 678,642 | |
負債總額 | 5,896,766 | | | 6,293,342 | |
股東權益: | | | |
普通股 | 2,715 | | | 2,709 | |
超過面值的資本 | 1,186,132 | | | 1,168,694 | |
留存收益 | 10,186,621 | | | 9,940,343 | |
累計其他綜合虧損 | (510,328) | | | (484,942) | |
庫存股 | (1,896,925) | | | (1,896,613) | |
股東權益總額 | 8,968,215 | | | 8,730,191 | |
負債和股東權益總額 | $ | 14,864,981 | | | $ | 15,023,533 | |
參見隨附的註釋。
AMETEK, Inc.
合併股東權益表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
資本存量 | | | | | | | |
| | | | | | | |
普通股,$0.01面值 | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 2,709 | | | $ | 2,700 | | | | | |
已發行的股票 | 6 | | | 4 | | | | | |
期末餘額 | 2,715 | | | 2,704 | | | | | |
超過面值的資本 | | | | | | | |
期初餘額 | 1,168,694 | | | 1,094,236 | | | | | |
根據員工股票計劃發行普通股 | 8,497 | | | (12,153) | | | | | |
基於股份的薪酬支出 | 8,941 | | | 10,279 | | | | | |
期末餘額 | 1,186,132 | | | 1,092,362 | | | | | |
留存收益 | | | | | | | |
期初餘額 | 9,940,343 | | | 8,857,485 | | | | | |
淨收入 | 310,943 | | | 305,712 | | | | | |
已支付的現金分紅 | (64,664) | | | (57,492) | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | (1) | | | — | | | | | |
期末餘額 | 10,186,621 | | | 9,105,705 | | | | | |
累計其他綜合(虧損)收益 | | | | | | | |
外幣折算: | | | | | | | |
期初餘額 | (298,835) | | | (368,124) | | | | | |
翻譯調整 | (34,115) | | | 32,820 | | | | | |
長期公司間票據的變動 | (4,673) | | | 3,771 | | | | | |
淨投資對衝工具收益(虧損),扣除税款(美元)3,987) 和 $3,805分別截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度 | 12,242 | | | (11,684) | | | | | |
期末餘額 | (325,381) | | | (343,217) | | | | | |
固定福利養老金計劃: | | | | | | | |
期初餘額 | (186,107) | | | (206,821) | | | | | |
淨精算虧損和其他淨虧損的攤銷,扣除税款(美元)365) 和 $ (518) 分別適用於截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度 | 1,160 | | | 1,592 | | | | | |
期末餘額 | (184,947) | | | (205,229) | | | | | |
期末累計的其他綜合虧損 | (510,328) | | | (548,446) | | | | | |
庫存股 | | | | | | | |
期初餘額 | (1,896,613) | | | (1,902,964) | | | | | |
根據員工股票計劃發行普通股 | 6,603 | | | 14,266 | | | | | |
購買庫存股票 | (6,915) | | | (6,502) | | | | | |
期末餘額 | (1,896,925) | | | (1,895,200) | | | | | |
股東權益總額 | $ | 8,968,215 | | | $ | 7,757,125 | | | | | |
參見隨附的註釋。
AMETEK, Inc.
簡明合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
提供的現金(用於): | | | |
經營活動: | | | |
淨收入 | $ | 310,943 | | | $ | 305,712 | |
為調節淨收入與總經營活動而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 98,000 | | | 82,379 | |
遞延所得税 | (2,974) | | | (17,587) | |
基於股份的薪酬支出 | 8,941 | | | 10,279 | |
| | | |
出售設施的收益 | (995) | | | — | |
扣除收購後的資產和負債淨變動 | 816 | | | 4,883 | |
養老金繳款 | (1,460) | | | (1,415) | |
其他,淨額 | (3,044) | | | 2,285 | |
經營活動總數 | 410,227 | | | 386,536 | |
投資活動: | | | |
不動產、廠房和設備的增加 | (27,652) | | | (20,006) | |
收購企業,扣除獲得的現金 | — | | | (99,266) | |
| | | |
出售設施的收益 | 4,246 | | | — | |
其他,淨額 | 1,994 | | | (2,888) | |
投資活動總數 | (21,412) | | | (122,160) | |
籌資活動: | | | |
短期借款的淨變動 | (363,052) | | | (155,505) | |
| | | |
| | | |
| | | |
回購普通股 | (6,915) | | | (6,502) | |
已支付的現金分紅 | (64,664) | | | (57,492) | |
股票期權行使的收益 | 23,613 | | | 10,419 | |
其他,淨額 | (6,531) | | | (5,886) | |
籌資活動共計 | (417,549) | | | (214,966) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (7,305) | | | 5,077 | |
現金和現金等價物(減少)增加 | (36,039) | | | 54,487 | |
現金和現金等價物: | | | |
期初 | 409,804 | | | 345,386 | |
期末 | $ | 373,765 | | | $ | 399,873 | |
參見隨附的註釋。
目錄
AMETEK, Inc.
合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
1. 演示基礎
隨附的合併財務報表未經審計。AMETEK, Inc.(“公司”)認為,公允列報公司截至2024年3月31日的合併財務狀況、截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併經營業績以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的現金流所需的所有調整(主要包括正常的經常性應計費用)均已包括在內。季度經營業績不一定代表全年業績。隨附的合併財務報表應與公司向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中列報的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
2. 最近的會計公告
最近的會計公告
2023年11月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-07號《分部報告(主題280):改進應報告的分部披露(“亞利桑那州立大學2023-07”),該報告要求根據ASC 280每年和中期披露重大分部支出和其他分部項目。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的年度期限和2024年12月15日之後開始的過渡期有效。允許提前通過,本亞利桑那州立大學的修正案應追溯適用於提交的所有期限。公司尚未確定亞利桑那州立大學2023-07年度可能對公司財務報表披露產生的影響。
2023年12月,財務會計準則委員會發布了ASU第2023-09號《所得税(主題740):所得税披露的改進》(“亞利桑那州立大學2023-09”),該報告通過要求(1)在税率對賬中對信息進行統一的類別和更多細分以及(2)按司法管轄區分的所得税來改善所得税的披露。它還包括某些其他修正案,以提高所得税披露的有效性。亞利桑那州立大學 2023-09 年對從 2024 年 12 月 15 日之後開始的年度有效。允許提前收養。亞利桑那州立大學表示,所有實體都將前瞻性地應用其指導方針,並可以選擇在財務報表的每個時期追溯適用。公司尚未確定亞利桑那州立大學2023-09年度可能對公司財務報表披露產生的影響。
3. 收入
未清的合同資產負債賬户如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
合同資產——1 月 1 日 | $ | 140,826 | | | $ | 119,741 | |
合約資產 — 3月31日 | 146,948 | | | 127,412 | |
合約資產變動 — 增加(減少) | 6,122 | | | 7,671 | |
合同負債——1月1日 | 432,830 | | | 398,692 | |
合同負債——3月31日 | 439,365 | | | 432,695 | |
合同負債變動——(增加)減少 | (6,535) | | | (34,003) | |
淨變化 | $ | (413) | | | $ | (26,332) | |
截至2024年3月31日的三個月的淨變化是由合同負債推動的,特別是客户預付款的增長在很大程度上被合同資產的增加所抵消。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司確認的收入為美元219.0百萬和美元199.3分別為百萬美元,這筆款項先前包含在合同負債的期初餘額中。
合約資產作為合併資產負債表中其他流動資產的組成部分列報。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,$47.5百萬和美元57.3合併資產負債表中的其他長期負債中分別記錄了數百萬的客户預付款(合同負債)。
目錄
AMETEK, Inc.
合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
截至2024年3月31日和2023年12月31日,預計不會在一年內完成的剩餘履約義務為美元596.3百萬和美元607.5分別為百萬。剩餘履約義務代表不可取消的已確認訂單的交易價格,預計向客户交付的日期自資產負債表之日起一年以上,履約義務未履行或部分未履行。這些履約義務將在以下時間內得到基本履行 二到 三年.
地理區域
淨銷售額根據客户所在地歸因於地理區域。 截至3月31日的三個月中,有關公司在不同地理區域的業務的信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 | | |
| EIG | | EMG | | 總計 | | | | | | |
| (以千計) |
美國 | $ | 568,897 | | | $ | 343,860 | | | $ | 912,757 | | | | | | | |
國際(1): | | | | | | | | | | | |
英國 | 26,707 | | | 28,192 | | | 54,899 | | | | | | | |
歐盟國家 | 142,242 | | | 114,986 | | | 257,228 | | | | | | | |
亞洲 | 298,045 | | | 50,199 | | | 348,244 | | | | | | | |
其他國外 | 120,888 | | | 42,164 | | | 163,052 | | | | | | | |
國際共計 | 587,882 | | | 235,541 | | | 823,423 | | | | | | | |
合併淨銷售額 | $ | 1,156,779 | | | $ | 579,401 | | | $ | 1,736,180 | | | | | | | |
________________
(1) 包括美國出口銷售額 $473.8截至2024年3月31日的三個月,為百萬美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 | | |
| EIG | | EMG | | 總計 | | | | | | |
| (以千計) |
美國 | $ | 561,896 | | | $ | 247,119 | | | $ | 809,015 | | | | | | | |
國際(1): | | | | | | | | | | | |
英國 | 28,038 | | | 31,062 | | | 59,100 | | | | | | | |
歐盟國家 | 135,658 | | | 116,807 | | | 252,465 | | | | | | | |
亞洲 | 283,892 | | | 50,905 | | | 334,797 | | | | | | | |
其他國外 | 107,763 | | | 33,977 | | | 141,740 | | | | | | | |
國際共計 | 555,351 | | | 232,751 | | | 788,102 | | | | | | | |
合併淨銷售額 | $ | 1,117,247 | | | $ | 479,870 | | | $ | 1,597,117 | | | | | | | |
______________
(1) 包括美國出口銷售額 $434.2截至2023年3月31日的三個月,為百萬美元。
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AMETEK, Inc.
合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
主要產品和服務
該公司在應報告細分市場中的主要產品和服務如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 | | |
| EIG | | EMG | | 總計 | | | | | | |
| (以千計) |
過程和分析儀器 | $ | 791,538 | | | $ | — | | | $ | 791,538 | | | | | | | |
航空航天和電力 | 365,241 | | | 152,452 | | | 517,693 | | | | | | | |
自動化和工程解決方案 | — | | | 426,949 | | | 426,949 | | | | | | | |
合併淨銷售額 | $ | 1,156,779 | | | $ | 579,401 | | | $ | 1,736,180 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 | | |
| EIG | | EMG | | 總計 | | | | | | |
| (以千計) |
過程和分析儀器 | $ | 794,433 | | | $ | — | | | $ | 794,433 | | | | | | | |
航空航天和電力 | 322,814 | | | 143,050 | | | 465,864 | | | | | | | |
自動化和工程解決方案 | — | | | 336,820 | | | 336,820 | | | | | | | |
合併淨銷售額 | $ | 1,117,247 | | | $ | 479,870 | | | $ | 1,597,117 | | | | | | | |
收入確認時間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 | | |
| EIG | | EMG | | 總計 | | | | | | |
| (以千計) |
在某個時間點轉移的產品 | $ | 945,998 | | | $ | 503,585 | | | $ | 1,449,583 | | | | | | | |
隨着時間的推移轉移的產品和服務 | 210,781 | | | 75,816 | | | 286,597 | | | | | | | |
合併淨銷售額 | $ | 1,156,779 | | | $ | 579,401 | | | $ | 1,736,180 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 | | |
| EIG | | EMG | | 總計 | | | | | | |
| (以千計) |
在某個時間點轉移的產品 | $ | 935,308 | | | $ | 413,601 | | | $ | 1,348,909 | | | | | | | |
隨着時間的推移轉移的產品和服務 | 181,939 | | | 66,269 | | | 248,208 | | | | | | | |
合併淨銷售額 | $ | 1,117,247 | | | $ | 479,870 | | | $ | 1,597,117 | | | | | | | |
產品質保
公司提供與其產品銷售有關的有限擔保。所售產品的保修期因公司業務而異,但大多數不超過一年。公司根據其歷史保修經驗計算保修費用準備金,並定期進行調整以反映實際的保修費用。產品保修義務在合併資產負債表中作為應計負債和其他負債的一部分進行報告。
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AMETEK, Inc.
合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
應計產品保修義務的變更如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
期初餘額 | $ | 37,087 | | | $ | 26,487 | |
在此期間發放的保修應計費用 | 4,867 | | | 3,411 | |
在此期間達成的和解協議 | (5,761) | | | (3,224) | |
在此期間與收購的業務和其他相關的應計保修額 | 32 | | | 133 | |
期末餘額 | $ | 36,225 | | | $ | 26,807 | |
應收賬款
公司保留因客户無法履行對公司的財務義務而造成的估計損失準備金。公司確認所有應收賬款和合同資產的信用損失備抵金,並根據歷史經驗、合同條款以及總體和市場業務狀況、國家和政治風險等因素考慮未來信用損失的風險。如果確定餘額無法收回,則予以註銷。
截至 2024 年 3 月 31 日,該公司有 $983.9百萬應收賬款,扣除備抵金美元13.3百萬。在截至2024年3月31日的三個月中,津貼的變化並不重要。
4. 每股收益
每股基本收益的計算基於該期間視為已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益的計算反映了所有潛在稀釋性證券(主要是已發行股票期權和限制性股票補助)的影響。 計算每股基本收益和攤薄後每股收益時使用的加權平均股票數量如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千計) |
加權平均份額: | | | | | | | |
基礎股票 | 231,097 | | | 230,126 | | | | | |
基於股權的薪酬計劃 | 938 | | | 1,103 | | | | | |
攤薄後的股票 | 232,035 | | | 231,229 | | | | | |
截至2024年3月31日的三個月攤薄後每股收益的計算排除了數量不多的股票期權,因為這些股票期權的行使價格超過了公司普通股的平均市場價格,而且將其納入的效果本來是反稀釋的。截至2023年3月31日的三個月中,沒有反稀釋股票。
5. 公允價值測量
公允價值的定義是,在計量之日,在市場參與者之間的有序交易中,資產或負債在本市或最有利的市場上為轉移負債(退出價格)而獲得的交易所收取或為轉移負債(退出價格)而支付的交易價格。
公司利用估值層次結構來披露用於衡量公允價值的估值的投入。該層次結構將輸入的優先級劃分為三個大類,如下所示。一級投入是活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。二級投入是活躍市場中類似資產和負債的報價,或通過市場證實直接或間接觀察到的資產或負債的投入,基本上是整個金融工具的整個期限。根據公司自己使用的假設,第 3 級輸入是不可觀察的輸入
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合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
以公允價值衡量資產和負債。金融資產或負債在層次結構中的分類是根據對公允價值衡量重要的最低級別輸入確定的。
下表提供了公司截至2024年3月31日和2023年12月31日根據公允價值層次結構定期按公允價值計量的資產:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| (以千計) |
共同基金投資 | $ | 12,427 | | | $ | 12,427 | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約 | (733) | | | — | | | (733) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| (以千計) |
共同基金投資 | $ | 11,922 | | | $ | 11,922 | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約 | 2,035 | | | — | | | 2,035 | | | — | |
共同基金投資的公允價值基於市場報價。共同基金投資在合併資產負債表上顯示為投資和其他資產的一部分。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,上述投資的收益和虧損並不大。沒有一級和二級投資之間的轉賬發生在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內。
外幣
截至2024年3月31日,該公司簽訂了一份歐元遠期合約,總名義價值為 50.0百萬歐元。外幣遠期合約的估值為二級負債,因為它得到外幣匯率的證實,並在合併資產負債表上顯示為其他流動負債的一部分。在截至2024年3月31日的三個月中,外幣遠期合約的已實現和未實現損益並不大。
金融工具
現金、現金等價物和共同基金投資在隨附的合併資產負債表中按公允價值記入2024年3月31日和2023年12月31日。
下表提供了公司金融工具負債的估計公允價值,該負債的公允價值僅用於披露目的,與截至2024年3月31日和2023年12月31日的記錄金額進行了比較:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 已錄製 金額 | | 公允價值 | | 已錄製 金額 | | 公允價值 |
| (以千計) |
長期債務(包括流動部分) | $ | (2,179,727) | | | $ | (2,072,710) | | | $ | (2,197,538) | | | $ | (2,087,607) | |
淨短期借款的公允價值接近賬面價值。該公司的淨長期債務全部為私人持有,該債務沒有公開市場,因此,淨長期債務的公允價值是根據類似債務工具的當前可比市場數據計算得出的,被視為三級負債。
6. 套期保值活動
該公司已指定某些以外幣計價的長期借款作為對衝某些外國業務淨投資的套期保值。截至2024年3月31日,這些淨投資套期保值包括以英鎊和歐元計價的長期債務。這些借款旨在為某些指定的外國子公司建立淨投資套期保值。該公司指定以英鎊和歐元計價的貸款作為對衝工具以抵消
目錄
AMETEK, Inc.
合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
英鎊和歐元匯率變動導致的淨投資的折算收益或虧損。管理層支持套期保值的同期文件證明瞭這些淨投資套期保值。對衝工具(債務)的任何收益或損失將在累計的其他綜合收益中列報,其方式與根據用於衡量對衝有效性的即期利率變動對衝投資的折算調整相同。
截至 2024 年 3 月 31 日,該公司有 $284.3數百萬英鎊計價的貸款,這些貸款被指定為對衝英鎊本位貨幣外國子公司的淨投資。截至 2024 年 3 月 31 日,該公司有 $558.3百萬歐元計價的貸款,這些貸款被指定為對衝歐元本位幣外國子公司的淨投資。由於指定了以英鎊和歐元計價的貸款100作為淨投資套期保值的有效百分比,美元16.2截至2024年3月31日的三個月,其他綜合收益的外幣折算部分已包含數百萬美元的税前貨幣調整收益。
7. 庫存,淨額
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| (以千計) |
成品和零件 | $ | 147,747 | | | $ | 136,003 | |
工作正在進行中 | 167,751 | | | 165,914 | |
原材料和購買的零件 | 811,830 | | | 830,554 | |
庫存總額,淨額 | $ | 1,127,328 | | | $ | 1,132,471 | |
8. 租賃
公司根據運營租賃對運營中使用的某些設施、車輛和設備作出承諾。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,運營中用於經營租賃的現金與運營租賃費用沒有實質性區別。該公司的租賃的加權平均剩餘租期約為 7年份。某些租賃協議包含未來租金上漲的規定。
租賃費用的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千計) |
運營租賃成本 | $ | 17,604 | | | $ | 14,677 | | | | | |
可變租賃成本 | 3,191 | | | 3,230 | | | | | |
總租賃成本 | $ | 20,795 | | | $ | 17,907 | | | | | |
與租賃有關的補充資產負債表信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| (以千計) |
使用權資產,淨額 | $ | 219,887 | | | $ | 229,723 | |
應計負債和其他中包含的租賃負債 | 60,058 | | | 61,055 | |
其他長期負債中包含的租賃負債 | 173,811 | | | 182,436 | |
租賃負債總額 | $ | 233,869 | | | $ | 243,491 | |
目錄
AMETEK, Inc.
合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
截至2024年3月31日,租賃負債的到期日如下:
| | | | | |
租賃負債到期日分析 | 經營租賃 |
| (以千計) |
剩下的 2024 | $ | 45,287 | |
2025 | 49,818 | |
2026 | 40,043 | |
2027 | 28,987 | |
2028 | 21,126 | |
此後 | 85,921 | |
租賃付款總額 | 271,182 | |
減去:估算利息 | 37,313 | |
| $ | 233,869 | |
該公司沒有任何尚未開始的重大租約。
9. 收購
2023年12月收購Paragon Medical的初始會計即將完成,包括對收購的有形和無形資產和負債的計量以及相關的所得税注意事項。所有金額都可能發生重大變化,因為公司必須獲得大量額外信息才能最終確定所收資產和承擔的負債的估值並最終確定無形資產的價值。
該公司完成了2023年8月收購聯合電子工業的有形和無形資產及負債的衡量標準,這對合並損益表和資產負債表沒有重大影響。該公司正在最終確定2023年10月收購Amplifier Research Corp的無形資產、有形資產和負債的計量,包括所得税的核算
10. 善意
各分部商譽賬面金額的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| EIG | | EMG | | 總計 |
| (以百萬計) |
截至2023年12月31日的餘額 | $ | 4,365.0 | | | $ | 2,082.6 | | | $ | 6,447.6 | |
| | | | | |
購買價格分配調整等 | 11.8 | | | 0.6 | | | 12.4 | |
外幣折算調整 | (16.0) | | | (5.3) | | | (21.3) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | 4,360.8 | | | $ | 2,077.9 | | | $ | 6,438.7 | |
11. 所得税
截至2024年3月31日,該公司的不確定税收優惠總額為美元244.1百萬,其中 $195.1百萬如果得到確認,將影響有效税率。
以下是不確定税收狀況的負債對賬表(以百萬計):
| | | | | |
截至2023年12月31日的餘額 | $ | 233.5 | |
税收狀況的補充 | 10.6 | |
税收狀況的減免 | — | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | 244.1 | |
目錄
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合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
上述新增內容主要反映了外國税收籌劃計劃的税收狀況。公司確認與所得税支出的不確定税收狀況相關的應計利息和罰款。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,所得税支出中確認的利息和罰款金額並不大。
截至2024年3月31日的三個月的有效税率為18.5%,相比之下19.5截至2023年3月31日的三個月的百分比。2024年第一季度較低的有效税率主要是由於外國和州税與2023年第一季度相比有所降低。
12. 基於股份的薪酬
在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中提交的第二部分第8項的合併財務報表附註11(基於股份的薪酬)中描述了公司的基於股份的薪酬計劃。
基於股份的薪酬支出
基於股份的薪酬支出總額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千計) |
股票期權費用 | $ | 3,509 | | | $ | 3,584 | | | | | |
限制性股票支出 | 4,797 | | | 5,040 | | | | | |
業績受限股票單位支出 | 635 | | | 1,655 | | | | | |
税前支出總額 | $ | 8,941 | | | $ | 10,279 | | | | | |
基於股份的税前薪酬支出包含在合併收益表中的銷售成本或銷售成本、一般和管理費用中,具體取決於收款人現金薪酬的申報地點。
股票期權
每份股票期權授予的公允價值是使用Black-Scholes-Merton期權定價模型在授予之日估算的。Black-Scholes-Merton模型中使用了以下加權平均假設來估計在所述期間授予的股票期權的公允價值:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 2024年3月31日 | | 截至2023年12月31日的年度 |
預期波動率 | 28.2 | % | | 26.0 | % |
預期期限(年) | 5.0 | | 5.0 |
無風險利率 | 4.31 | % | | 3.54 | % |
預期股息收益率 | 0.62 | % | | 0.72 | % |
授予的每份股票期權的布萊克-斯科爾斯-默頓公允價值 | $ | 56.42 | | | $ | 38.11 | |
目錄
AMETEK, Inc.
合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
以下是公司股票期權活動和相關信息的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權 平均值 運動 價格 | | 加權 平均值 剩餘的 合同的 生活 | | 聚合 固有的 價值 |
| (以千計) | | | | (年份) | | (以百萬計) |
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 2,741 | | | $ | 101.20 | | | | | |
已授予 | 231 | | | 181.93 | | | | | |
已鍛鍊 | (321) | | | 79.67 | | | | | |
被沒收 | (8) | | | 139.23 | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 | 2,643 | | | $ | 110.77 | | | 6.9 | | $ | 190.7 | |
可於 2024 年 3 月 31 日行使 | 1,962 | | | $ | 96.35 | | | 6.1 | | $ | 169.8 | |
在截至2024年3月31日的三個月中,行使的股票期權的總內在價值為美元30.0百萬。在截至2024年3月31日的三個月中,歸屬股票期權的總公允價值為美元14.5百萬。截至 2024 年 3 月 31 日,大約有 $26.5與税前薪酬相關的預期未來税前薪酬支出為百萬美元0.7百萬份未發行的未歸屬股票期權,預計將在大約的加權平均時間內得到確認兩年.
限制性股票
以下是公司非既得限制性股票活動及相關信息的摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權 平均值 撥款日期 公允價值 |
| (以千計) | | |
截至 2023 年 12 月 31 日已發行的非歸屬限制性股票 | 296 | | | $ | 135.39 | |
已授予 | 144 | | | 181.93 | |
既得 | (135) | | | 132.65 | |
被沒收 | (3) | | | 139.47 | |
截至 2024 年 3 月 31 日已發行的非歸屬限制性股票 | 302 | | | $ | 158.83 | |
在截至2024年3月31日的三個月中,歸屬限制性股票的總公允價值為美元18.0百萬。截至 2024 年 3 月 31 日,大約有 $43.2與税前薪酬相關的預期未來税前薪酬支出為百萬美元0.3百萬股已發行的非歸屬限制性股票,預計將在大約加權平均時間內予以確認兩年.
性能限制股票單位
2024年3月,公司向高管和某些主要管理層員工發放了績效限制性股票單位(“PRSU”)。PRSU 背心有效期長達 三年從授予之日起,以持續服務為基礎,以獲得的股份數量為準(0% 至200目標獎勵的百分比)取決於公司在補助年度的1月1日至第三年12月31日期間實現某些財務和市場績效目標的程度。一半的PRSU的估值方式與限制性股票類似,因為財務目標基於公司的經營業績,這代表了業績狀況。根據每個報告日可能授予的獎勵數量,這些PRSU的授予日公允價值被確認為歸屬期內的補償支出。
另一半的PRSU是使用蒙特卡羅模型估值的,因為與代表市場狀況的同行公司相比,業績目標與公司的股東總回報率有關。公司將這些獎勵的授予日公允價值視為歸屬期內的薪酬支出。
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合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
以下是公司非既得業績限制性股票活動及相關信息的摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權 平均值 撥款日期 公允價值 |
| (以千計) | | |
截至2023年12月31日已發行的非既得業績限制性股票 | 239 | | | $ | 131.90 | |
已授予 | 77 | | | 181.93 | |
性能假設變更 1 | 24 | | | 121.91 | |
既得 | (99) | | | 121.91 | |
被沒收 | — | | | — | |
截至2024年3月31日已發行的非既得業績限制性股票 | 241 | | | $ | 151.05 | |
_________________________________________
1根據績效指標,反映高於目標水平的 PRSU 數量。
截至 2024 年 3 月 31 日,大約有 $17.9與税前薪酬相關的預期未來税前薪酬支出為百萬美元0.2百萬股已發行的非歸屬限制性股票,預計將在大約加權平均時間內予以確認一年.
13. 退休和養老金計劃
定期淨養老金福利支出(收入)的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千計) |
固定福利計劃: | | | | | | | |
服務成本 | $ | 730 | | | $ | 740 | | | | | |
利息成本 | 6,989 | | | 7,501 | | | | | |
計劃資產的預期回報率 | (13,632) | | | (12,996) | | | | | |
淨精算損失的攤銷及其他 | 2,337 | | | 2,821 | | | | | |
養老金收入 | (3,576) | | | (1,934) | | | | | |
其他計劃: | | | | | | | |
固定繳款計劃 | 14,595 | | | 13,516 | | | | | |
外國計劃等 | 1,689 | | | 2,571 | | | | | |
其他計劃總數 | 16,284 | | | 16,087 | | | | | |
養老金淨支出總額 | $ | 12,708 | | | $ | 14,153 | | | | | |
對於固定福利計劃,除服務成本部分以外的淨定期福利收入包含在合併損益表的 “其他(支出)收入淨額” 中。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司固定福利養老金計劃的繳款額為美元1.5百萬和美元1.4分別為百萬。公司目前對2024年全球固定福利養老金計劃的繳款估計與公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告附註12中披露的範圍一致。
目錄
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合併財務報表附註
2024 年 3 月 31 日
(未經審計)
14. 突發事件
石棉訴訟
該公司(包括其子公司)被指定為多起石棉相關訴訟的被告。其中某些訴訟與公司收購的業務有關,不涉及公司生產或銷售的產品。在這些訴訟中,該企業的賣方已同意就這些索賠(“賠償索賠”)向公司進行賠償。賠償索賠已向該賣方提出,並由該賣方進行辯護。賣方在所有方面都履行了其義務,公司沒有任何理由相信該方將來會不履行其義務。迄今為止,尚未因任何與石棉有關的訴訟而對該公司作出任何判決。該公司認為,它對每項索賠都有良好而有效的辯護,並打算為這些索賠進行有力辯護。
環境問題
根據聯邦和州法律法規的定義,產品製造中的某些歷史過程導致了對環境有害的廢物副產品。2024 年 3 月 31 日,公司被指定為潛在責任方(“PRP”)12非Ametek擁有的前廢物處置或處理場所(“非自有” 場地)。與歸因於其他指定PRP的數量相比,歸因於公司的廢物量較少,該公司在其中大多數地點被認定為 “最低限度” 方。作為PRP集團的一部分,公司正在參與調查和/或相關的必要補救措施,並已建立儲備金以履行公司的預期義務。該公司歷來已在既定的儲備水平內解決了這些問題,併合理地預計這一結果將繼續下去。除了這些非自有場地外,該公司還一直在為其當前或以前擁有的某些製造地點(“自有” 場地)可能的補救活動提供儲備金。對於就其他環境問題對公司提出的索賠和訴訟,一旦公司確定損失是可能和可以估計的,就會建立儲備金。隨着公司進入調查、風險評估、可行性研究和糾正措施流程的各個階段,這一估計值得到了完善。在某些情況下,公司已經為此類成本制定了一系列估算值,並根據最佳估計記錄了負債。個別地點的實際補救成本可能與目前的估計和合並財務報表中的應計金額有所不同;但是,此類差異的金額預計不會導致合併財務報表的重大變化。在估算公司的補救責任時,公司還考慮了預期補救費用中可能的相應份額以及其他PRP履行義務的能力。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,總環境儲量為美元35.6百萬和美元37.1非自有和自有場地分別為百萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中,公司記錄了美元3.3百萬的儲備。此外,公司花費了 $4.8在截至2024年3月31日的三個月中,有100萬份關於環境問題的報告。
該公司與某些收購企業的其他前所有者以及先前擁有的企業的新所有者簽訂了協議。根據某些協議,在某些情況下,前所有者或新所有者保留了某些環境責任和其他責任,或者承擔並同意向公司賠償某些環境和其他責任。該公司和其他一些方還為某些環境問題提供保險。
該公司認為,它已經為上述環境問題建立了儲備金,足以履行現有索賠和同意令下的所有已知責任。管理層認為,根據目前可用的信息和公司與此類事項相關的歷史經驗,已經為可能的成本做好了充足的準備,這些行動產生的最終成本預計不會對公司的合併經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
運營結果
下表列出了按可申報細分市場和合並計算的淨銷售額和收入:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千計) |
淨銷售額: | | | | | | | |
電子儀器 | $ | 1,156,779 | | | $ | 1,117,247 | | | | | |
機電的 | 579,401 | | | 479,870 | | | | | |
合併淨銷售額 | $ | 1,736,180 | | | $ | 1,597,117 | | | | | |
營業收入和所得税前收入: | | | | | | | |
分部營業收入: | | | | | | | |
電子儀器 | $ | 352,940 | | | $ | 309,747 | | | | | |
機電的 | 90,691 | | | 120,504 | | | | | |
分部營業收入總額 | 443,631 | | | 430,251 | | | | | |
公司管理費用 | (26,415) | | | (24,710) | | | | | |
合併營業收入 | 417,216 | | | 405,541 | | | | | |
利息支出 | (35,254) | | | (20,569) | | | | | |
其他(支出)收入,淨額 | (633) | | | (5,373) | | | | | |
所得税前的合併收入 | $ | 381,329 | | | $ | 379,599 | | | | | |
在截至2024年3月31日的季度中,該公司公佈了創紀錄的銷售額。2023年3月收購Bison Gear & Engineering Corp.(“Bison”)、2023年8月收購聯合電子工業公司(“UEI”)、2023年10月收購放大器研究公司(“放大器研究”)、2023年12月收購百麗宮醫療(“百麗宮”)以及我們的卓越運營計劃對2024年第一季度的業績產生了積極影響。在2024年第一季度,公司記錄的與收購Paragon相關的税前整合成本總額為2920萬美元,其中2,240萬美元為員工遣散費。整合成本使淨收益減少了2,220萬美元(攤薄後每股收益0.10美元)。2023年收購的全年影響,包括對Paragon的持續整合,以及我們對卓越運營計劃的關注和實施,預計將對我們2024年的業績產生積極影響。
2024 年第一季度的經營業績與 2023 年第一季度的比較
2024年第一季度的淨銷售額為17.362億美元,增長了1.391億美元,增長了8.7%,而2023年第一季度的淨銷售額為15.971億美元。2024年第一季度的淨銷售額增長是由於收購增長了9%。
2024年第一季度的國際銷售總額為8.234億美元,佔淨銷售額的47.4%,增長了3530萬美元,增長了4.5%,而2023年第一季度的國際銷售額為7.881億美元,佔淨銷售額的49.3%。國際銷售額的增長主要是由最近收購的貢獻推動的。
2024年第一季度的訂單為16.627億美元,與2023年第一季度的18.121億美元相比,下降了1.494億美元,下降了8.2%。2024年第一季度訂單減少的原因是有機訂單下降了10%,外幣折算產生了2%的不利影響,但部分被收購帶來的3%的增長所抵消。截至2024年3月31日,該公司積壓的未完成訂單為34.607億美元,與之相比減少了7,340萬美元,下降了2.1%35.341 億美元2023 年 12 月 31 日。
2024年第一季度的分部營業收入為4.436億美元,增長1,330萬美元,增長3.1%,而2023年第一季度的分部營業收入為4.303億美元。該細分市場的營業利潤率佔淨銷售額的百分比下降至2024年第一季度的25.6%,而2023年第一季度為26.9%。2024年第一季度的分部營業收入和營業利潤率包括與收購Paragon相關的2920萬美元整合成本,這對該細分市場的營業利潤率產生了160個基點的負面影響。2023年收購的稀釋影響也對該細分市場的營業利潤率在2024年第一季度產生了負面影響。不包括近期收購的稀釋影響和Paragon整合成本,該細分市場的營業利潤率增長了200個基點
與2023年第一季度相比積分,這要歸因於公司的卓越運營計劃持續受益。
2024年第一季度的銷售成本為11.447億美元,佔淨銷售額的65.9%,增長了1.222億美元,增長了11.9%,而2023年第一季度為10.225億美元,佔淨銷售額的64.0%。2024年第一季度的銷售成本包括上述2920萬美元的Paragon整合成本。不包括百麗宮整合成本的影響,2024年第一季度的銷售成本為淨銷售額的64.2%。
2024年第一季度的銷售、一般和管理費用為1.743億美元,佔淨銷售額的10.0%,增長了520萬美元,增長了3.1%,而2023年第一季度為1.691億美元,佔淨銷售額的10.6%。2024年第一季度的一般和管理費用為2640萬美元,而2023年第一季度為2470萬美元。
2024年第一季度的合併營業收入為4.172億美元,佔淨銷售額的24.0%,增長了1170萬美元,增長了2.9%,而2023年第一季度為4.055億美元,佔淨銷售額的25.4%。2024年第一季度的營業收入和營業利潤率包括與收購Paragon相關的2920萬美元整合成本,這對營業利潤率產生了170個基點的負面影響。2023年收購的稀釋影響也對2024年第一季度的營業利潤率產生了負面影響。不包括近期收購的稀釋影響和Paragon整合成本,營業利潤率與2023年第一季度相比增長了180個基點。
2024年第一季度的其他支出淨額為60萬美元,而2023年第一季度的其他支出淨額為540萬美元。2024年第一季度減少470萬美元,主要是由150萬美元的養老金收入增加以及120萬美元的利息收入增加所推動的。
2024年第一季度的有效税率為18.5%,而2023年第一季度的有效税率為19.5%。2024年第一季度較低的有效税率主要是由於外國和州税與2023年第一季度相比有所降低。
2024年第一季度的淨收入為3.109億美元,與2023年第一季度的3.057億美元相比,增長了520萬美元,增長了1.7%。
2024年第一季度的攤薄後每股收益為1.34美元,增長0.02美元,增長1.5%,而2023年第一季度的攤薄後每股收益為1.32美元。
分部業績
EIG’2024年第一季度的淨銷售額總額為11.568億美元,與2023年第一季度的11.172億美元相比,增長了3,960萬美元,增長了3.5%。淨銷售額增長是由於有機銷售額增長了1%,與最近的收購相比增長了3%。
EIG在2024年第一季度的營業收入為3.529億美元,與2023年第一季度的3.097億美元相比,增長了4,320萬美元,增長了13.9%。EIG的營業利潤率在2024年第一季度達到創紀錄的淨銷售額的30.5%,而2023年第一季度為27.7%。與2023年第一季度相比,EIG在2024年第一季度的營業利潤率有所增加,這要歸因於上述銷售額的增長以及公司卓越運營計劃的持續受益。
肌電圖 2024年第一季度的淨銷售額總額為5.794億美元,與2023年第一季度的4.799億美元相比,增長了9,950萬美元,增長了20.7%。淨銷售額增長是由於最近的收購增長了25%,但部分被4%的有機銷售下降所抵消。2024年第一季度的有機銷售下降是由於我們的自動化和工程解決方案核心業務的客户庫存正常化
EMG在2024年第一季度的營業收入為9,070萬美元,與2023年第一季度的1.205億美元相比,下降了2980萬美元,下降了24.7%。EMG的營業利潤率佔2024年第一季度的淨銷售額的15.7%,而2023年第一季度的營業利潤率為25.1%。EMG在2024年第一季度的營業收入和營業利潤率包括與收購Paragon相關的2920萬美元整合成本,這對該細分市場的營業利潤率產生了500個基點的負面影響。2023年收購的稀釋影響也對該細分市場的營業利潤率在2024年第一季度產生了負面影響。不包括近期收購的稀釋影響和Paragon整合成本,由於上文討論的有機銷售下降,該細分市場的營業利潤率與2023年第一季度相比下降了100個基點。
財務狀況
流動性和資本資源
2024年前三個月,經營活動提供的現金總額為4.102億美元,與2023年前三個月的3.865億美元相比,增長了2370萬美元,增長了6.1%。2024年前三個月經營活動提供的現金增加主要是由於淨收入的增加,扣除與近期收購相關的非現金折舊和攤銷費用。
2024年前三個月的自由現金流(經營活動提供的現金流減去資本支出)為3.826億美元,而2023年前三個月的自由現金流為3.665億美元。2024年前三個月的息税折舊攤銷前利潤(扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益)為5.128億美元,而2023年前三個月為4.817億美元。之所以列出自由現金流和息税折舊攤銷前利潤,是因為公司知道它們是第三方在評估公司時使用的衡量標準。
2024年前三個月,投資活動使用的現金總額為2140萬美元,而2023年前三個月投資活動使用的現金為1.222億美元。2023年前三個月,公司支付了9,930萬美元(扣除收購的現金),收購了野牛齒輪與工程公司,2024年前三個月的不動產、廠房和設備增建總額為2770萬美元,而2023年前三個月為2,000萬美元。
2024年前三個月,融資活動使用的現金總額為4.175億美元,而2023年前三個月融資活動使用的現金為2.15億美元。截至2024年3月31日,淨負債總額為29.332億美元,而截至2023年12月31日為33.133億美元。2024年前三個月,借款總額減少了3.631億美元,而2023年前三個月減少了1.555億美元。截至2024年3月31日,該公司的循環信貸額度下的可用借款能力為21.875億美元,其中包括7億美元的手風琴功能。
截至2024年3月31日,債務資本比率為24.6%,而2023年12月31日為27.5%。截至2024年3月31日,淨債務與資本比率(總債務,淨減去現金和現金等價物除以淨負債和股東權益總和)為22.2%,而2023年12月31日為25.0%。之所以列出淨債務與資本比率,是因為公司知道第三方在評估公司時使用了這一衡量標準。
2024年前三個月的其他融資活動包括支付的6,470萬美元的現金分紅,而2023年前三個月的現金分紅為5,750萬美元。自2024年2月9日起,公司董事會批准將公司普通股的季度現金股息從每股普通股0.25美元增加12%,至每股普通股0.28美元。該公司在2024年前三個月回購了690萬澳元的普通股,而2023年前三個月的回購量為650萬美元。2024年前三個月,股票期權行使的收益為2360萬美元,而2023年前三個月的收益為1,040萬美元。
根據公司在2024年前三個月的所有現金流活動,截至2024年3月31日的現金及現金等價物總額為3.738億美元,而截至2023年12月31日為4.098億美元。截至2024年3月31日,該公司在美國境外的現金為3.373億美元,而截至2023年12月31日為3.759億美元。該公司利用這筆現金為其國際業務提供資金,並收購國際企業。公司遵守其所有債務協議的所有契約,包括財務契約。該公司認為,它擁有足夠的來自國內和不受限制的國外來源的現金產生能力、可用的信貸額度和長期資本資金的渠道,使其能夠在可預見的將來滿足其運營需求和合同義務。
關鍵會計政策
公司的關鍵會計政策詳見截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7項 “管理層對財務狀況的討論和分析”。公司重要會計政策的主要披露也包含在合併財務報表附註1中,該附註1包含在10-K表年度報告第二部分第8項中。
前瞻性信息
除歷史信息外,本討論中包含的信息被視為 “前瞻性陳述”,受各種因素和不確定性的影響,這些因素和不確定性可能導致實際業績與預期存在顯著差異。這些因素和不確定性包括與公司完善和成功整合未來的能力相關的風險
收購;與國際銷售和運營相關的風險,包括供應鏈中斷;公司成功開發新產品、開設新設施或轉讓產品線的能力;原材料的價格和可用性;遵守包括環境法規在內的政府法規;競爭環境的變化或公司市場競爭的影響;維持充足流動性和融資來源的能力;以及影響公司行業的總體經濟狀況服務。對這些因素和其他可能影響公司未來業績的因素的詳細討論載於AMETEK向美國證券交易委員會提交的文件,包括其最新的10-K、10-Q和8-K表報告。除非證券法要求,否則AMETEK不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述。
第 4 項。控制和程序
公司維持披露控制和程序體系,旨在合理地保證需要披露的信息能夠及時收集和傳達給管理層。在包括公司首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,我們已按照《交易法》第13a-15(b)條的要求對截至2024年3月31日的披露控制和程序體系的有效性進行了評估。根據該評估,公司的首席執行官兼首席財務官得出結論,公司的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
該評估沒有發現截至2024年3月31日的季度中,公司對財務報告的內部控制有任何變化,這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響,或者合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
(c) 發行人和關聯購買者購買股權證券。
下表反映了該公司在截至2024年3月31日的三個月中對AMETEK, Inc.普通股的購買:
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時期 | 總數 的股份 已購買 (1) (2) | | 平均價格 每股支付 | | 總數 的股份 以身份購買 公開的一部分 已宣佈 計劃 (2) | | 近似 的美元價值 分享那個 可能還是 在下方購買 該計劃 |
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 31 日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 816,130,993 | |
2024 年 2 月 1 日至 2024 年 2 月 29 日 | 73 | | | 168.50 | | | 73 | | | 816,118,693 | |
2024 年 3 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日 | 41,228 | | | 167.42 | | | 41,228 | | | 809,216,260 | |
總計 | 41,301 | | | $ | 167.42 | | | 41,301 | | | |
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(1) 代表為履行與員工股份薪酬獎勵相關的預扣税義務而向公司交出的股份。
(2) 包括根據公司董事會於2022年5月宣佈的10億美元普通股回購授權購買的股票數量。此類購買可以不時在公開市場或私人交易中進行,但要視市場情況而定,由管理層自行決定。
第 5 項。其他信息
內幕交易安排和政策
在截至2024年3月31日的季度中, 本公司的董事或高級管理人員均未採用或終止S-K法規第408(a)項中每個術語定義的 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”.
第 6 項。展品
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展覽 數字 | | 描述 |
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31.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
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31.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
| | |
32.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證。 |
| | |
32.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證。 |
| | |
101.INS* | | XBRL 實例文檔。 |
| | |
101.SCH* | | XBRL 分類擴展架構文檔。 |
| | |
101.CAL* | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
| | |
101.DEF* | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
| | |
101.LAB* | | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
| | |
101.PRE* | | XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
| | |
104 | | 封面頁交互式數據文件(格式為內聯 XBRL,附錄 101 中包含適用的分類擴展信息)。 |
________________
* 隨函以電子方式提交。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | AMETEK, Inc. |
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| 來自: | /s/ 託馬斯·蒙哥馬利 |
| | 託馬斯·蒙哥馬利 |
| | 高級副總裁—主計長 |
| | (首席會計官) |
2024年5月2日 | | |