hbi-20240330假的2024Q1000135984112 月 28 日2024 年 3 月 30 日8919412031210.010.010.0150,000,00050,000,00050,000,00000————0.010.010.012,000,000,0002,000,000,0002,000,000,000351,562,227350,137,826349,530,266351,562,227350,137,826349,530,26639,12234,404http://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableCurrentxbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票xbrli: 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SeniorNotes會員2019-07-100001359841US-GAAP：淨投資對衝成員HBI：以歐元為計價的長期債務成員2019-07-102019-07-100001359841US-GAAP：淨投資對衝成員HBI：以歐元為計價的長期債務成員2021-04-012021-04-010001359841US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員HBI：以歐元為計價的長期債務成員2024-03-300001359841US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員HBI：以歐元為計價的長期債務成員2023-12-300001359841US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-12-300001359841US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員US-GAAP：貨幣互換會員2024-03-300001359841US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：貨幣互換會員2024-03-300001359841US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-12-300001359841US-GAAP：累積的其他綜合收入成員HBI：以歐元為計價的長期債務成員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：累積的其他綜合收入成員HBI：以歐元為計價的長期債務成員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：貨幣互換會員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：貨幣互換會員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：出售一般和管理費用會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯合同成員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：出售一般和管理費用會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯合同成員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯合同成員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯合同成員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：外匯合同成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：外匯合同成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：外匯合同成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：外匯合同成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率合同成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率合同成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率合同成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：外匯合同成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：外匯合同成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：外匯合同成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：外匯合同成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率合同成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率合同成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率合同成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-300001359841US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-300001359841US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-300001359841HBI: Innerwear會員2023-12-312024-03-300001359841HBI: Innerwear會員2023-01-012023-04-010001359841HBI: 運動服會員2023-12-312024-03-300001359841HBI: 運動服會員2023-01-012023-04-010001359841HBI: 國際會員2023-12-312024-03-300001359841HBI: 國際會員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：所有其他細分市場成員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：所有其他細分市場成員2023-01-012023-04-010001359841HBI：運營部門成員2023-12-312024-03-300001359841HBI：運營部門成員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：營業收入損失成員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：營業收入損失成員2023-01-012023-04-010001359841美國公認會計準則：銷售成員成本2023-12-312024-03-300001359841美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：利息支出會員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-04-010001359841HBI：在扣除所得税費用成員之前因持續經營而造成的收入損失2023-12-312024-03-300001359841HBI：在扣除所得税費用成員之前因持續經營而造成的收入損失2023-01-012023-04-010001359841HBI: 所得税會員2023-12-312024-03-300001359841HBI: 所得税會員2023-01-012023-04-010001359841HBI: 淨收入損失會員2023-12-312024-03-300001359841HBI: 淨收入損失會員2023-01-012023-04-010001359841HBI：全球冠軍表演計劃成員US-GAAP：營業收入損失成員2023-12-312024-03-300001359841HBI：全球冠軍表演計劃成員US-GAAP：營業收入損失成員2023-01-012023-04-010001359841HBI：員工人數和相關解職會員US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-12-312024-03-300001359841HBI：員工人數和相關解職會員US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：營業收入損失成員HBI：供應鏈細分會員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：營業收入損失成員HBI：供應鏈細分會員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-01-012023-04-010001359841HBI：專業服務會員US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-12-312024-03-300001359841HBI：專業服務會員US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員HBI: 科技會員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員HBI: 科技會員2023-01-012023-04-010001359841HBI：持有待售資產的損益分類處置小組未終止運營成員US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員HBI: USSheerHosiery商業會員2023-12-312024-03-300001359841HBI：持有待售資產的損益分類處置小組未終止運營成員US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員HBI: USSheerHosiery商業會員2023-01-012023-04-010001359841HBI：其他重組成本成員US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-12-312024-03-300001359841HBI：其他重組成本成員US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：營業收入損失成員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-01-012023-04-010001359841美國公認會計準則：其他支出成員HBI：兑換 4625 張優先票據和 35 張高級票據會員2023-12-312024-03-300001359841美國公認會計準則：其他支出成員HBI：兑換 4625 張優先票據和 35 張高級票據會員2023-01-012023-04-010001359841美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-12-312024-03-300001359841美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-01-012023-04-010001359841HBI：對行動成員的税收影響HBI: 所得税會員2023-12-312024-03-300001359841HBI：對行動成員的税收影響HBI: 所得税會員2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：出售一般和管理費用會員HBI：全球冠軍表演計劃成員HBI：專業費用供應鏈細分門店關閉 Serverance 和其他費用會員2023-12-312024-03-300001359841HBI：全球冠軍表演計劃成員HBI：專業費用供應鏈細分門店關閉 Serverance 和其他費用會員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-12-312024-03-300001359841US-GAAP：出售一般和管理費用會員HBI：供應鏈細分會員HBI：全潛力轉型計劃成員2023-12-312024-03-300001359841HBI：供應鏈細分會員HBI：全潛力轉型計劃成員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-12-312024-03-300001359841HBI：供應鏈細分會員HBI：全潛力轉型計劃成員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-04-010001359841US-GAAP：應計負債會員2023-12-300001359841US-GAAP：應計負債會員2024-03-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024 年 3 月 30 日
要麼
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| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會文件編號： 001-32891
Hanesbrands Inc.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | | | | |
| 馬裏蘭州 | | 20-3552316 |
| （公司註冊國） | | （美國國税局僱主識別號） |
| | |
| 東漢斯磨坊路 1000 號 | | |
| 温斯頓·塞勒姆， | 北卡羅來納 | | 27105 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
(336) 519-8080
（註冊人的電話號碼包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | HBI | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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| 大型加速過濾器 | | ☒ | | 加速過濾器 | | ☐ | | | | |
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| 非加速過濾器 | | ☐ | | 規模較小的申報公司 | | ☐ | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有 ☒
截至 2024 年 5 月 3 日，有 351,563,309註冊人已發行普通股的股份。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
前瞻性陳述 | 1 |
| | |
第一部分 | | |
| 第 1 項。 | 財務報表（未經審計）： | |
| 截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度的簡明合併運營報表 | 2 |
| 截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度的簡明綜合收益（虧損）報表 | 3 |
| 截至 2024 年 3 月 30 日、2023 年 12 月 30 日和 2023 年 4 月 1 日的簡明合併資產負債表 | 4 |
| 截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度的簡明合併股東權益表 | 5 |
| 截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度簡明合併現金流量表 | 6 |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 24 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 32 |
| | |
| 第二部分 | | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 34 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 34 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 34 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 34 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 34 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 34 |
| 第 6 項。 | 展品 | 35 |
簽名 | 36 |
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含可能構成1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述” 的信息。前瞻性陳述包括所有不只與歷史或當前事實相關的陳述，通常可以通過使用 “可能”、“相信”、“可以”、“將”、“期望”、“展望”、“潛力”、“項目”、“估計”、“未來”、“打算”、“預測”、“計劃”、“繼續” 或類似表述等詞語來識別。但是，沒有這些詞語或類似表述並不意味着陳述不是前瞻性的。關於我們對戰略方向、前景和未來業績的意圖、信念和當前預期的所有陳述均為前瞻性陳述，並存在風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際業績與此類陳述所暗示或表達的結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於與我們的業務相關的趨勢；我們成功實施多年轉型戰略（“全部潛力轉型計劃”）的能力以及我們的全球 冠軍績效計劃；我們成功或完全識別、執行和實現任何潛在戰略交易中收益的能力 冠軍；快速變化的零售環境和消費者需求水平；任何地緣政治衝突（包括持續的俄羅斯-烏克蘭衝突和中東衝突）或突發公共衞生事件或嚴重的全球健康危機的影響，包括對消費者支出、全球供應鏈、關鍵供應路線和金融市場的影響；我們在預期時間框架內進行去槓桿化的能力，或根本沒有這種能力，這可能會對我們履行信貸協議或其他合同中財務契約的能力產生負面影響安排；我們的信息技術的任何不足、中斷、整合失敗或安全故障；由於我們的業務、市場狀況或其他因素的變化而導致的未來無形資產或商譽減值，包括任何出售 冠軍業務；外匯匯率的重大波動；與我們的國際業務相關的法律、監管、政治和經濟風險；我們有效管理複雜的國際税收結構的能力；以及我們未來的財務業績。管理層認為，這些前瞻性陳述在發表時是合理的。但是，應謹慎行事，不要過分依賴任何此類前瞻性陳述。此類陳述僅代表發表之日，除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
有關可能導致實際業績或事件與預期存在重大差異的因素的更多信息，請參閲我們不時向美國證券交易委員會提交的報告，包括我們截至2023年12月30日止年度的10-K表年度報告，標題為 “風險因素”，可在我們公司網站的 “投資者” 部分查閲， www.hanes.com/投資者。我們公司網站的內容未以引用方式納入本10-Q表季度報告中。
第一部分
HANESBRANDS INC.
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 1,156,201 | | | $ | 1,389,410 | | | | | |
| 銷售成本 | 695,274 | | | 939,717 | | | | | |
| 毛利 | 460,927 | | | 449,693 | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | 408,821 | | | 392,374 | | | | | |
| 營業利潤 | 52,106 | | | 57,319 | | | | | |
| 其他開支 | 9,271 | | | 14,771 | | | | | |
| 利息支出，淨額 | 66,689 | | | 58,452 | | | | | |
| 所得税前虧損 | (23,854) | | | (15,904) | | | | | |
| 所得税支出 | 15,268 | | | 18,500 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨虧損 | $ | (39,122) | | | $ | (34,404) | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股虧損： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 基本 | $ | (0.11) | | | $ | (0.10) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 稀釋 | $ | (0.11) | | | $ | (0.10) | | | | | |
HANESBRANDS INC.
綜合收益（虧損）簡明合併報表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 淨虧損 | $ | (39,122) | | | $ | (34,404) | | | | | |
| 其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | |
| 翻譯調整 | (58,020) | | | (9,056) | | | | | |
| 扣除税款後，符合條件的現金流套期保值的未實現收益（虧損）分別為891美元和941美元 | 10,244 | | | (21,644) | | | | | |
| 養老金和退休後計劃的未確認收入，分別扣除税款203美元和121美元 | 4,214 | | | 4,186 | | | | | |
| 其他綜合損失總額 | (43,562) | | | (26,514) | | | | | |
| 綜合損失 | $ | (82,684) | | | $ | (60,918) | | | | | |
HANESBRANDS INC.
簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月30日
2024 | | 12月30日，
2023 | | 4月1日
2023 |
| 資產 | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 191,216 | | | $ | 205,501 | | | $ | 213,209 | |
| 貿易應收賬款，淨額 | 555,679 | | | 557,729 | | | 681,921 | |
| 庫存 | 1,419,309 | | | 1,368,018 | | | 1,969,133 | |
| 其他流動資產 | 157,510 | | | 144,967 | | | 159,724 | |
| 持有待售的流動資產 | — | | | — | | | 4,986 | |
| 流動資產總額 | 2,323,714 | | | 2,276,215 | | | 3,028,973 | |
| 財產，淨額 | 398,089 | | | 414,366 | | | 442,315 | |
| 使用權資產 | 399,312 | | | 428,918 | | | 454,643 | |
| 商標和其他可識別的無形資產，淨額 | 1,197,310 | | | 1,235,704 | | | 1,241,624 | |
| 善意 | 1,099,858 | | | 1,112,744 | | | 1,106,590 | |
| 遞延所得税資產 | 21,003 | | | 21,954 | | | 21,732 | |
| 其他非流動資產 | 150,390 | | | 150,413 | | | 136,803 | |
| 總資產 | $ | 5,589,676 | | | $ | 5,640,314 | | | $ | 6,432,680 | |
| | | | | |
| 負債和股東權益 | | | | | |
| 應付賬款 | $ | 816,298 | | | $ | 736,252 | | | $ | 965,630 | |
| 應計負債 | 477,524 | | | 478,676 | | | 474,840 | |
| 租賃負債 | 103,867 | | | 110,640 | | | 100,266 | |
| | | | | |
| 應收賬款證券化工具 | 17,500 | | | 6,000 | | | 166,000 | |
| 長期債務的當前部分 | 44,250 | | | 59,000 | | | 52,750 | |
| 持有待出售的流動負債 | — | | | — | | | 4,986 | |
| 流動負債總額 | 1,459,439 | | | 1,390,568 | | | 1,764,472 | |
| 長期債務 | 3,237,419 | | | 3,235,640 | | | 3,588,945 | |
| 租賃負債-非流動 | 328,150 | | | 354,015 | | | 379,365 | |
| 養老金和退休後福利 | 100,132 | | | 104,255 | | | 113,649 | |
| 其他非流動負債 | 126,362 | | | 136,483 | | | 246,723 | |
| 負債總額 | 5,251,502 | | | 5,220,961 | | | 6,093,154 | |
| | | | | |
| 股東權益： | | | | | |
| 優先股（50,000,000股授權股票；面值0.01美元） | | | | | |
| 已發行且尚未發行 — 無 | — | | | — | | | — | |
| 普通股（2,000,000,000股授權股票；面值0.01美元） | | | | | |
| 已發行和未償還——分別為351,562,227、350,137,826和349,530,266 | 3,515 | | | 3,501 | | | 3,495 | |
| 額外的實收資本 | 354,760 | | | 353,367 | | | 336,851 | |
| 留存收益 | 515,772 | | | 554,796 | | | 537,702 | |
| 累計其他綜合虧損 | (535,873) | | | (492,311) | | | (538,522) | |
| 股東權益總額 | 338,174 | | | 419,353 | | | 339,526 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 5,589,676 | | | $ | 5,640,314 | | | $ | 6,432,680 | |
HANESBRANDS INC.
股東權益簡明合併報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 總計 |
| | 股份 | | 金額 | |
| 2023 年 12 月 30 日的餘額 | 350,138 | | | $ | 3,501 | | | $ | 353,367 | | | $ | 554,796 | | | $ | (492,311) | | | $ | 419,353 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (39,122) | | | — | | | (39,122) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (43,562) | | | (43,562) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 4,112 | | | — | | | — | | | 4,112 | |
| 歸屬限制性股票單位及其他 | 1,424 | | | 14 | | | (2,719) | | | 98 | | | — | | | (2,607) | |
| 截至 2024 年 3 月 30 日的餘額 | 351,562 | | | $ | 3,515 | | | $ | 354,760 | | | $ | 515,772 | | | $ | (535,873) | | | $ | 338,174 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 總計 |
| | 股份 | | 金額 | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 349,009 | | | $ | 3,490 | | | $ | 334,676 | | | $ | 572,106 | | | $ | (512,008) | | | $ | 398,264 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (34,404) | | | — | | | (34,404) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (26,514) | | | (26,514) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 3,700 | | | — | | | — | | | 3,700 | |
| 歸屬限制性股票單位及其他 | 521 | | | 5 | | | (1,525) | | | — | | | — | | | (1,520) | |
| 截至2023年4月1日的餘額 | 349,530 | | | $ | 3,495 | | | $ | 336,851 | | | $ | 537,702 | | | $ | (538,522) | | | $ | 339,526 | |
HANESBRANDS INC.
簡明合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 |
| 經營活動： | | | |
| 淨虧損 | $ | (39,122) | | | $ | (34,404) | |
| 為將淨虧損與經營活動產生的淨現金進行對賬而進行的調整： | | | |
| 折舊 | 17,674 | | | 17,360 | |
| 收購無形資產的攤銷 | 4,103 | | | 4,186 | |
| 其他攤銷 | 3,299 | | | 2,805 | |
| | | |
| 債務消滅造成的損失 | — | | | 8,466 | |
| 待售資產分類收益 | — | | | (2,139) | |
| 債務發行成本和債務折扣的攤銷 | 2,544 | | | 1,973 | |
| 其他 | (2,381) | | | 5,202 | |
| 資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | (3,294) | | | 51,643 | |
| 庫存 | (59,379) | | | 7,861 | |
| 其他資產 | (7,554) | | | (10,761) | |
| 應付賬款 | 103,065 | | | 43,171 | |
| 應計養老金和退休後福利 | 181 | | | 1,479 | |
| 應計負債和其他 | 7,035 | | | (52,305) | |
| 來自經營活動的淨現金 | 26,171 | | | 44,537 | |
| 投資活動： | | | |
| 資本支出 | (20,257) | | | (24,244) | |
| 其他 | 28 | | | 18,944 | |
| 來自投資活動的淨現金 | (20,229) | | | (5,300) | |
| 籌資活動： | | | |
| 定期貸款機制的借款 | — | | | 891,000 | |
| 定期貸款機制的還款 | (14,750) | | | (6,250) | |
| 應收賬款證券化融資機制的借款 | 513,500 | | | 588,000 | |
| 應收賬款證券化機制的還款 | (502,000) | | | (631,500) | |
| 循環貸款機制的借款 | 316,000 | | | 421,500 | |
| 循環貸款設施的還款 | (316,000) | | | (461,000) | |
| 優先票據的借款 | — | | | 600,000 | |
| 優先票據的還款 | — | | | (1,436,884) | |
| | | |
| | | |
| 修改和再融資信貸額度的款項 | (178) | | | (27,371) | |
| 其他 | (4,031) | | | (1,675) | |
| 來自融資活動的淨現金 | (7,459) | | | (64,180) | |
| 外匯匯率變動對現金的影響 | (12,768) | | | (261) | |
| 現金和現金等價物的變化 | (14,285) | | | (25,204) | |
| 年初的現金和現金等價物 | 205,501 | | | 238,413 | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 191,216 | | | $ | 213,209 | |
截至2024年3月30日和2023年12月30日，應付賬款中包含的資本支出為美元3,511和 $18,550，分別地。在截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度中，以換取租賃義務而獲得的使用權資產為美元10,261和 $71,776，分別地。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
(1) 演示基礎
這些報表是根據證券交易委員會的規則和條例編制的，根據這些細則和條例，不包括根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的年度財務報表中通常包含的所有信息和腳註披露。管理層認為，所做的披露足以公允地陳述Hanesbrands Inc.及其合併子公司（“公司” 或 “Hanesbrands”）的經營業績、財務狀況和現金流。管理層認為，簡明的合併中期財務報表反映了所有調整，其中僅包括正常的經常性調整，這些調整是公平陳述本文所列中期的經營業績、財務狀況和現金流所必需的。根據公認會計原則編制簡明的合併中期財務報表要求管理層使用影響報告金額和披露的估計和假設。實際結果可能與這些估計值有所不同。
這些簡明的合併中期財務報表應與公司截至2023年12月30日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。年終簡明合併資產負債表數據來自經審計的合併財務報表，但不包括GAAP要求的所有披露。任何過渡期的經營業績不一定代表全年或未來任何時期的預期經營業績。
(2) 最近的會計公告
參考利率改革
2020年3月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2020-04年會計準則更新（“ASU”），“參考利率改革（主題848）：促進參考利率改革對財務報告的影響”。2021年1月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-01年《參考利率改革：範圍》，明確了該指導的範圍。新的會計規則為將GAAP應用於合同、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外情況。2022年12月，財務會計準則委員會推遲了主題848的到期日期，發佈了亞利桑那州立大學2022-06年 “參考利率改革：推遲主題848的日落日期”。新的會計規則將主題848中的減免措施延長至美元倫敦銀行同業拆借利率的終止日期之後。新的會計規則必須在2024年第四季度之前通過。公司目前正在評估採用新規定對公司財務狀況、經營業績、現金流和披露的影響，目前不打算提前採用新規定。
供應商融資計劃義務
2022年9月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2022-04年《負債——供應商融資計劃（副主題 405-50）：供應商融資計劃義務披露》。新的會計規則為供應商融資計劃中的買方規定了特定的披露要求。新的會計規則要求進行定性和定量披露，包括計劃的關鍵條款、資產負債表中相關金額的列報、買方確認對融資提供者有效的債務金額以及債務的展期。會計規則不影響供應商融資計劃債務的確認、計量或財務報表的列報。展期債務披露對公司自2024年起的年度期間有效，所有其他披露均在2023年第一季度對公司生效。儘管新的會計規則對公司的財務狀況、經營業績或現金流沒有任何影響，但新會計規則的採用確實導致公司從2023年第一季度開始進行了更多披露，這些披露包含在附註 “供應商融資計劃債務” 中。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
租賃
2023年3月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-01，“租賃（主題842）：共同控制安排”。新的會計規則要求，只要承租人通過租賃控制標的資產（租賃資產）的使用，承租人就應在共同控制組租賃權益改善的使用壽命內（無論租賃期限如何）攤銷與共同控制租賃相關的租賃權益改進。如果承租人不再控制標的資產的使用，則這些租賃還應通過調整股權來記作共同控制下的實體之間的轉讓。新的會計規則於2024年第一季度對公司生效。新會計規則的採用並未對公司的財務狀況、經營業績、現金流和披露產生重大影響。
分部報告
2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年《分部報告（主題280）：改進應申報的分部披露》。新的會計規則旨在改善可申報的分部披露要求，主要是通過加強對重大分部支出的披露。新的會計規則將在2024年年度期間和2025年開始的過渡期內對公司生效。允許提前收養。儘管新的會計規則不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生任何影響，但新會計規則的採用將導致額外的披露。
所得税
2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年《所得税（主題740）：所得税披露的改進》。新的所得税披露會計規則要求各實體披露（1）税率對賬中的特定類別，（2）在國內和國外分開的所得税支出或福利前的持續經營收入或損失，（3）按聯邦、州和國外分開的所得税支出或持續經營的收益。除其他變化外，新的會計規則還要求各實體披露其向聯邦、州和地方司法管轄區以及國際司法管轄區繳納的所得税。新的會計規則將在2025年開始的年度內對公司生效，應在預期的基礎上適用，但允許追溯適用。允許提前收養。該公司目前正在評估採用新會計規則對其合併財務報表和相關披露的潛在影響。
(3) 待售資產和負債
簡明合併資產負債表中歸類為待售的流動資產和流動負債總額包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月30日
2024 | | 12月30日，
2023 | | 4月1日
2023 |
| 待售流動資產總額-美國 Sheer Hosiery 業務 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,986 | |
| | | | | |
| 待售流動負債總額-美國 Sheer Hosiery 業務 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,986 | |
美國純襪業務
2021年第四季度，該公司決定剝離其美國Sheer Hosiery業務，包括 l'eggs品牌，這是其根據全部潛力轉型計劃精簡其投資組合的戰略的一部分，並確定該業務符合待售會計標準。公司在2021年第四季度從持有的待售淨資產中記錄了一筆非現金支出，將處置集團的賬面價值減記為估計的公允價值減去處置成本。2022年，公司記錄了非現金收益，以調整估值補貼，這主要是由於營運資金變動導致賬面價值下降所致。在截至2023年4月1日的季度中，公司確認的非現金收益為美元2,139這反映在簡明合併運營報表中的 “銷售、一般和管理費用” 一欄中，目的是進一步調整主要由於營運資金變動導致賬面價值下降而產生的估值補貼。截至2023年4月1日，美國Sheer Hosiery業務的資產和負債在簡明合併資產負債表中列報為待售資產，美國Sheer Hosiery業務的運營情況在截至2023年4月1日的季度的 “其他” 中 “業務板塊信息” 附註中列報。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
該公司於2023年9月29日以美元的價格完成了將其美國Sheer Hosiery業務出售給AllStar Marketing Group, LLC的子公司AllStar Hosiery LLC（“AllStar”）3,300總收益，其中包括現金美元1,300和一筆美元的應收賬款2,000將在 2024 年由 AllStar 支付。AllStar應付的應收賬款為美元2,000截至2024年3月30日和2023年12月30日，已納入簡明合併資產負債表的 “其他流動資產” 項目。
(4) 收入確認
下表顯示了按客户購買方式分列的公司收入：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 第三方實體批發 | $ | 797,869 | | | $ | 985,650 | | | | | |
| 以消費者為導向 | 358,332 | | | 403,760 | | | | | |
| 淨銷售總額 | $ | 1,156,201 | | | $ | 1,389,410 | | | | | |
收入來源
第三方實體批發收入
第三方實體批發收入主要來自向零售商銷售公司產品以支持其實體業務。第三方實體批發收入還包括許可協議的特許權使用費收入。公司通過與包含公司某些品牌的其他消費品製造商簽訂許可協議來賺取特許權使用費。公司根據被許可方報告的銷售額累積根據這些合同獲得的收入。
以消費者為導向的收入
以消費者為導向的收入主要來自消費者通過公司運營的商店和電子商務平臺（包括自有網站和公司零售客户的網站）直接推動的銷售。
(5) 股東權益
每股基本虧損是通過淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的。計算攤薄後每股虧損的目的是使用庫存股法使所有可能發行的稀釋普通股生效。
計算基本和攤薄後每股虧損時使用的加權平均股票數如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 基本加權平均已發行股份 | 351,576 | | | 350,435 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 攤薄後的加權平均已發行股數 | 351,576 | | | 350,435 | | | | | |
以下證券被排除在攤薄後的加權平均份額計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 股票期權 | 250 | | | 250 | | | | | |
| 限制性庫存單位 | 3,135 | | | 4,329 | | | | | |
| 員工股票購買計劃等 | 3 | | | 15 | | | | | |
在截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度中，所有可能具有稀釋作用的證券都被排除在攤薄後的加權平均份額計算之外，因為該公司的季度出現淨虧損，而且納入這些證券將具有反稀釋作用。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
2022年2月2日，公司董事會批准了最高金額的股票回購計劃600,000在公開市場交易或私下談判交易中回購的股份，但須視市場狀況、法律要求和其他因素而定。除非公司董事會提前終止，否則該計劃將於 2024 年 12 月 28 日到期。此外，管理層已獲授權根據《交易法》第10b5-1條制定與股票回購有關的交易計劃，該計劃允許公司在公司、公司董事以及公司某些高管和員工根據公司的內幕交易政策關閉股票交易窗口期間，在公開市場上回購股票。在截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度中，公司沒有根據該計劃回購任何股票。截至2024年3月30日，股票回購計劃下的剩餘回購授權總額為美元575,013。優先擔保信貸額度目前禁止股票回購。有關其他信息，請參閲附註 “債務”。
(6) 庫存
庫存包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月30日
2024 | | 12月30日，
2023 | | 4月1日
2023 |
| 原材料 | $ | 56,374 | | | $ | 51,633 | | | $ | 69,969 | |
| 工作正在進行中 | 86,552 | | | 71,205 | | | 102,837 | |
| 成品 | 1,276,383 | | | 1,245,180 | | | 1,796,327 | |
| $ | 1,419,309 | | | $ | 1,368,018 | | | $ | 1,969,133 | |
(7) 應收賬款和供應商融資計劃
貿易應收賬款的銷售
公司已簽訂協議，根據公司贊助的計劃以及公司某些客户提供的營運資金計劃，向金融機構出售選定的貿易應收賬款。由於這些客户信譽良好，其中大多數計劃的折扣低於公司浮動利率信貸額度的邊際借款利率。在所有協議中，出售後，公司不保留應收賬款的任何實益權益。適用的金融機構為公司客户提供的計劃直接向客户提供服務並收取應收賬款。對於公司贊助的項目，公司繼續以服務商的身份參與向客户收取應收賬款並將款項匯給金融機構。這些應收賬款銷售計劃的淨收益在簡明合併現金流量表中確認為運營現金流的一部分。
在截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度中，公司出售的應收貿易賬款總額為美元360,314和 $344,577分別與公司贊助的計劃有關，並在出售時從公司的簡明合併資產負債表中刪除了應收貿易賬款。截至 2024 年 3 月 30 日、2023 年 12 月 30 日和 2023 年 4 月 1 日，美元328,925, $297,807和 $248,903在已售貿易中, 由於相關的還本付息義務, 金融機構的應收賬款分別仍未清償。尚未提交給金融機構的應收賬款將在收款後一週內匯出，並在簡明合併資產負債表的 “應付賬款” 欄目中確認。由於這些資金與持續的服務協議相關且不以融資方式提供，因此從客户那裏收集並提交給金融機構的現金流在簡明合併現金流量表中作為經營活動的一部分予以確認。
公司確認的融資費用總額為 $6,107和 $4,467在截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度中，分別用於向金融機構出售貿易應收賬款和簡明合併運營報表中 “其他費用” 項下的營運資本計劃。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
供應商融資計劃義務
該公司持續審查供應商條款和條件，近年來一直在談判延長付款期限，以努力有效管理營運資金和改善現金流。除了上述這些付款期限延期行動外，公司和某些金融機構還促進自願供應商融資計劃，使參與的供應商能夠在公司付款政策規定的條件之前要求金融機構支付發票。公司不是供應商與金融機構之間安排的當事方，其對供應商的義務，包括到期金額和預定付款日期，不受供應商參與供應商融資計劃的影響。公司對金融機構的付款條件，包括付款的時間和金額，以供應商原始發票為基礎。供應商參與供應商融資計劃的決定對公司沒有經濟利益，也沒有與供應商融資計劃相關的財務影響。因此，這些計劃下的債務仍然是貿易應付款，並不表示借款安排。截至2024年3月30日、2023年12月30日和2023年4月1日，應向參與供應商融資計劃的供應商支付的款項總額為美元147,002, $148,032和 $254,509，分別包含在簡明合併資產負債表的 “應付賬款” 欄目中。
(8) 債務
債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月30日的利率
2024 | | 本金金額 | | 到期日 |
| | 3月30日
2024 | | 12月30日，
2023 | |
| 高級擔保信貸額度： | | | | | | | |
| 循環貸款機制 | —% | | $ | — | | | $ | — | | | 2026 年 11 月 |
| 定期貸款 A | 7.93% | | 925,000 | | | 937,500 | | | 2026 年 11 月 |
| 定期貸款 B | 9.08% | | 891,000 | | | 893,250 | | | 2030 年 3 月 |
| 9.000% 優先票據 | 9.00% | | 600,000 | | | 600,000 | | | 2031 年 2 月 |
| 4.875% 優先票據 | 4.88% | | 900,000 | | | 900,000 | | | 2026 年 5 月 |
| 應收賬款證券化工具 | 7.27% | | 17,500 | | | 6,000 | | | 2024 年 5 月 |
| | | 3,333,500 | | | 3,336,750 | | | |
| 減少長期債務發行成本和債務折扣 | | | 34,331 | | | 36,110 | | | |
| 減少當前到期日 | | | 61,750 | | | 65,000 | | | |
| | | $ | 3,237,419 | | | $ | 3,235,640 | | | |
截至2024年3月30日，公司的主要融資安排是優先擔保信貸額度（“優先擔保信貸額度”）、9.000％的優先票據（“9.000％的優先票據”）、4.875％的優先票據（“4.875％的優先票據”）和應收賬款證券化工具（“ARS額度”）。截至2024年3月30日和2023年12月30日的未清餘額在簡明合併資產負債表中的 “應收賬款證券化工具”、“長期債務的當前部分” 和 “長期債務” 項目中報告。
債務再融資和修正
鑑於全球宏觀經濟環境的不確定性，2023年2月和3月，公司對債務結構進行了再融資，以提供更大的短期財務靈活性。再融資包括簽訂新的優先有擔保定期貸款B額度，本金總額為美元900,0002030 年到期（“定期貸款 B”），發行 $600,0009.000％的優先票據和贖回公司於2024年5月到期的4.625％的優先票據（“4.625％的優先票據”）和2024年6月到期的3.5％的優先票據（“3.5％的優先票據”）的本金總額。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
公司使用定期貸款B下的借款淨收益以及發行9.000％優先票據的淨收益來贖回其所有未償還的4.625％優先票據和3.5％的優先票據，並支付相關費用和開支，由此產生的費用總額為美元8,466在截至 2023 年 4 月 1 日的季度中。這些費用記錄在截至2023年4月1日的季度簡明合併運營報表的 “其他支出” 欄中，其中包括一筆款項4,632對於與贖回3.5％優先票據相關的必需的整體溢價，非現金費用為美元1,654用於註銷與贖回3.5％優先票據相關的未攤銷債務發行成本和美元的非現金費用2,180用於註銷與贖回4.625％優先票據相關的未攤銷債務發行成本。截至2023年4月1日的季度中的再融資活動導致債務折扣為美元9,000與定期貸款B和總資本化債務發行成本有關 $22,417其中包括 $11,715與定期貸款 B 和 $ 有關10,702與9.000％的優先票據有關。債務折扣和債務發行成本按債務工具的相應條款分攤為利息支出。截至2023年4月1日的季度簡明合併現金流量表的 “來自融資活動的淨現金” 中報告了整體溢價的現金支付和資本化為債務發行成本的費用。
此外，在2023年，公司在未來可能違反任何契約行為之前修改了管理其優先擔保信貸額度的信貸協議，以修改財務契約並提供更大的戰略和運營靈活性。2023年的最新修正案對優先擔保信貸額度下的某些條款和契約進行了修改，包括對先前在2022年11月和2023年2月修訂的某些契約和條款的修改，這些條款和條款從截至2023年12月30日的財政季度開始，一直持續到截至2025年9月27日的財政季度，或公司可能選擇的更早日期（例如期限，“延長的契約救濟期”），包括：(a) 延長最初的《盟約》救濟期從 2024 年 3 月 30 日到 2025 年 9 月 27 日；(b) 將最大槓桿率提高至 6.75截至2023年12月30日和2024年3月30日的季度為1.00， 6.63截至2024年6月29日和2024年9月28日的季度為1.00， 6.38截至2024年12月28日的季度為1.00， 5.63截至2025年3月29日的季度為1.00， 5.25截至2025年6月28日的季度為1.00，以及 5.00截至2025年9月27日的季度為1.00，回落至 4.50在延長的契約救濟期結束後，每季度降至1.00；以及（c）將最低利息覆蓋率降低至 1.63截至2023年12月30日至2024年9月28日的季度為1.00， 1.75截至2024年12月28日的季度為1.00， 2.00截至2025年3月29日的季度為1.00， 2.25截至2025年6月28日的季度為1.00，以及 2.50截至2025年9月27日的季度以及延長的契約救濟期結束後的每個季度均為1.00。該修正案還包括以下額外的一攬子資產和限制：（a）允許出售美元的額外一攬子資產60,000; (b) 暫停公司對某些資產出售（包括上文 (a) 中描述的額外資產出售籃子）以及意外和譴責事件（要求公司用此類淨收益預付信貸協議定期貸款債務，但根據槓桿比率下調此類預付款要求）的淨收益的再投資權；(c) 將公司一般留置權籃子的上限從美元降低165,000到 $85,000在延長的契約救濟期內；（d）將留置權擔保的增量設施的最高金額降至美元100,000在延長的契約救濟期內；以及（e）在延長的契約救濟期內暫停支付年度股息，年度股息將恢復到（x）美元中的較大值350,000以及（y）延長的契約救濟期結束後，佔有形資產總額的8.0％。此外，該修正案在延長的契約減免期內根據槓桿比率提高了適用的利率幅度和承諾費率。
其他債務相關活動
截至 2024 年 3 月 30 日，該公司有 $996,413美元以下的可用借款1,000,000考慮美元后的循環貸款額度3,587在該融資機制下籤發和未清的備用信用證和貿易信用證。
公司ARS融資機制下的借款可用性受季度浮動融資額度的限制，金額從美元不等200,000在第一和第二季度達到美元225,000在第三和第四季度，並且僅在扣除適用準備金和其他扣除額後，抵押品池中應收賬款的面額超過未償貸款時才允許。截至2024年3月30日，季度浮動融資限額為美元200,000，最大借款能力為 $86,072而且該公司有 $68,572ARS融資機制下的借款可用性。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
該公司有 $37,901截至2024年3月30日其他沒有未償借款的國際信貸額度下的借貸能力。該公司有 $49,026截至2024年3月30日的未清國際信用證的百分比。對於任何未結清的國際信用證，其他國際信貸機制的可用流動資金都會減少。在任何特定信貸額度下，國際信用證均未償還，也不會降低特定信貸額度下的實際借款能力。
截至2024年3月30日，公司遵守了其信貸額度下的所有財務契約和其他未償債務。根據其優先擔保信貸額度的條款以及其他財務和非財務契約，公司必須維持上述最低利息覆蓋率和最大槓桿率，兩者均在優先擔保信貸額度中定義。計算契約中使用的所有組成部分的方法包含在優先擔保信貸額度中。
(9) 所得税
在截至2024年3月30日的季度中，所得税支出為美元15,268導致有效所得税税率為 (64.0)%，在截至2023年4月1日的季度中，所得税支出為美元18,500導致有效所得税税率為 (116.3)%。由於某些遞延所得税淨資產的估值補貼，公司截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度的有效税率與美國的法定税率主要不同。此外，該公司還有優惠的離散項目 $138截至2024年3月30日的季度以及不利的離散項目7,544截至2023年4月1日的季度。
經濟合作與發展組織（“經合組織”）是一個由包括美國在內的38個國家組成的國際協會，已提議修改許多長期存在的税收原則，包括全球最低税收倡議。2022年12月12日，歐盟成員國同意對收入至少為79萬美元的公司實施經合組織第二支柱的全球企業最低税率，即15％，該税率於2024年生效。儘管不確定美國是否會頒佈立法以採用第二支柱，但該公司開展業務的某些國家已經通過了立法，其他國家正在出台立法以實施第二支柱。該公司預計第二支柱不會對其有效税率或2024年的合併經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響。該公司將繼續監測第二支柱的發展法律及其對未來時期的潛在影響。
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HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
(10) 累計其他綜合虧損
累計其他綜合虧損（“AOCI”）的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累積翻譯調整(1) | | 現金流套期保值 | | 固定福利計劃 | | 所得税 | | 累計其他綜合虧損 |
| 2023 年 12 月 30 日的餘額 | $ | (213,482) | | | $ | (5,967) | | | $ | (419,835) | | | $ | 146,973 | | | $ | (492,311) | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | — | | | (4,639) | | | 3,929 | | | 1,032 | | | 322 | |
| 本期其他綜合收益（虧損）活動 | (58,020) | | | 15,774 | | | 82 | | | (1,720) | | | (43,884) | |
| 其他綜合收益總額（虧損） | (58,020) | | | 11,135 | | | 4,011 | | | (688) | | | (43,562) | |
| | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 30 日的餘額 | $ | (271,502) | | | $ | 5,168 | | | $ | (415,824) | | | $ | 146,285 | | | $ | (535,873) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累積翻譯調整(1) | | 現金流套期保值 | | 固定福利計劃 | | 所得税 | | 累計其他綜合虧損 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | (228,803) | | | $ | 8,709 | | | $ | (437,353) | | | $ | 145,439 | | | $ | (512,008) | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | — | | | (4,974) | | | 4,077 | | | 1,243 | | | 346 | |
| 本期其他綜合虧損活動 | (9,056) | | | (17,611) | | | (12) | | | (181) | | | (26,860) | |
| 其他綜合收益總額（虧損） | (9,056) | | | (22,585) | | | 4,065 | | | 1,062 | | | (26,514) | |
| | | | | | | | | |
| 截至2023年4月1日的餘額 | $ | (237,859) | | | $ | (13,876) | | | $ | (433,288) | | | $ | 146,501 | | | $ | (538,522) | |
(1)累計折算調整包括折算調整和淨投資套期保值。有關淨投資套期保值的更多披露，請參閲附註 “金融工具和風險管理”。
目錄
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簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
該公司從AOCI中進行了以下改級：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AOCI 的組成部分 | | 從 AOCI 重新分類的地點 | | 從AOCI重新分類為淨收益（虧損）的金額 |
| 季度已結束 |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 指定為現金流套期保值的遠期外匯合約的收益 | | 銷售成本 | | $ | 2,543 | | | $ | 3,410 | |
| | 所得税 | | (794) | | | (1,123) | |
| | | | | | |
| | 扣除税款 | | 1,749 | | | 2,287 | |
| | | | | | |
| 指定為現金流套期保值的利率合約的收益 | | 利息支出，淨額 | | 2,096 | | | 10 | |
| | 所得税 | | — | | | — | |
| | 扣除税款 | | 2,096 | | | 10 | |
| | | | | | |
| 指定為現金流套期保值的跨貨幣掉期合約的收益 | | 銷售、一般和管理費用 | | — | | | 973 | |
| | 利息支出，淨額 | | — | | | 581 | |
| | 所得税 | | — | | | — | |
| | 扣除税款 | | — | | | 1,554 | |
| | | | | | |
| 遞延精算損失和先前服務成本的攤銷 | | 其他開支 | | (3,929) | | | (4,077) | |
| | 所得税 | | (238) | | | (120) | |
| | | | | | |
| | 扣除税款 | | (4,167) | | | (4,197) | |
| | | | | | |
| 改敍總數 | | | | $ | (322) | | | $ | (346) | |
(11) 金融工具和風險管理
該公司使用遠期外匯合約，並使用跨貨幣互換合約來管理其主要與澳元、歐元、日元、墨西哥比索和加元相關的外匯匯率變動的風險，並使用利率合約來管理其利率變動的風險。該公司還將跨貨幣互換合約和長期債務相結合來管理與公司對歐洲子公司的淨投資相關的外幣風險敞口。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 對衝類型 | | 3月30日
2024 | | 12月30日，
2023 |
| 衍生工具的美元等值名義金額： | | | | | |
| 遠期外匯合約 | 現金流和
標記為市場 | | $ | 272,313 | | | $ | 308,760 | |
| 利率合約 | 現金流 | | $ | 900,000 | | | $ | 900,000 | |
| | | | | |
| | | | | |
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
衍生工具的公允價值
公司簡明合併資產負債表中確認的與遠期外匯合約和利率合約相關的衍生工具的公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表地點 | | 公允價值 |
| 3月30日
2024 | | 12月30日，
2023 |
| 被指定為對衝工具的衍生品： | | | | | |
| 遠期外匯合約 | 其他流動資產 | | $ | 2,354 | | | $ | 57 | |
| 利率合約 | 其他流動資產 | | 23 | | | 23 | |
| | | | | |
| 遠期外匯合約 | 其他非流動資產 | | 117 | | | — | |
| 利率合約 | 其他非流動資產 | | 2,250 | | | — | |
| | | | | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品： | | | | | |
| 遠期外匯合約 | 其他流動資產 | | 2,789 | | | 142 | |
| 衍生資產總額 | | | 7,533 | | | 222 | |
| | | | | |
| 被指定為對衝工具的衍生品： | | | | | |
| 遠期外匯合約 | 應計負債 | | (454) | | | (2,508) | |
| | | | | |
| 遠期外匯合約 | 其他非流動負債 | | (3) | | | (290) | |
| 利率合約 | 其他非流動負債 | | — | | | (5,929) | |
| | | | | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品： | | | | | |
| 遠期外匯合約 | 應計負債 | | (555) | | | (2,784) | |
| 衍生負債總額 | | | (1,012) | | | (11,511) | |
| | | | | |
| 淨衍生資產（負債） | | | $ | 6,521 | | | $ | (11,289) | |
現金流套期保值
該公司使用遠期外匯合約，並使用跨貨幣互換合約來減少外幣波動對外幣計價交易、外幣計價投資和其他已知外幣風險敞口的影響。這些合約的收益和虧損旨在抵消對衝交易的虧損，以減少外幣匯率波動造成的收益波動。該公司還使用利率合約來減少未來利息支付的可變性對浮動利率債務的影響，以鎖定未來現金流的確定性。
2021 年 4 月 1 日，由於減少了 3.5公司在下文討論的歐洲淨投資對衝中指定的優先票據百分比 三支付固定利率，收款固定利率跨幣種掉期合約，名義總額為歐元300,000。公司指定這些跨幣種掉期合約來對衝與公司相關的外幣現金流敞口的未指定部分 3.5% 優先票據。這些跨貨幣互換合約將歐元計價的利息支付換成了以美元計價的利息支付，從而經濟地轉換了歐元300,000該公司的歐元的500,000固定利率 3.5優先票據佔固定利率的百分比 4.7945以美元計價的債券百分比。2023 年 2 月，與贖回有關 3.5優先票據百分比，公司解除了這些跨幣種掉期合約，其原定到期日為2024年6月15日。公司支付了 $30,935結算跨貨幣互換合約，該合約在截至2023年4月1日的季度簡明合併現金流量表的 “經營活動淨現金” 中列報。AOCI 的剩餘收益為 $1,254在結算時已列為收益，並記錄在截至2023年4月1日的季度簡明合併運營報表的 “淨利息支出” 項中。該公司有 不截至 2024 年 3 月 30 日或 2023 年 12 月 30 日，被指定為現金流套期保值的跨幣種掉期合約。
2023年3月，公司簽訂了一份利率合同，名義總額為美元900,000，攤銷額低至美元600,0002025 年 3 月 31 日。公司指定這份將於2026年3月31日到期的利率合約來對衝合同中規定的利率的波動性如上所述 50 個基點 a與公司部分變量的未來利息支付有關-利率定期貸款 to 鎖定未來現金流的確定性。
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HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
該公司預計將在未來12個月內將AOCI的淨收益重新歸類為收益，約為美元10,846。該公司正在對衝未來預測交易中未來以外幣計價的現金流波動的風險 14月份以及未來債務利息支付的波動性 24月。
被指定為現金流套期保值的衍生工具對簡明合併運營報表和AOCI的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AOCI中確認的衍生工具收益（虧損）金額 | | |
| 季度已結束 | | | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | | | |
| 遠期外匯合約 | $ | 5,499 | | | $ | (72) | | | | | | | |
| 利率合約 | 10,275 | | | (14,674) | | | | | | | |
| 跨貨幣互換合約 | — | | | (2,865) | | | | | | | |
| 總計 | $ | 15,774 | | | $ | (17,611) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收益（虧損）的位置
從 AOCI 重新分類 | | 從AOCI重新分類的收益（虧損）金額
轉為淨收益（虧損） |
| | 季度已結束 | | |
| | 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
遠期外匯合約(1) | 銷售成本 | | $ | 2,543 | | | $ | 3,410 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 利率合約 | 利息支出，淨額 | | 2,096 | | | 10 | | | | | |
跨貨幣互換合約(1) | 銷售、一般和管理費用 | | — | | | 973 | | | | | |
跨貨幣互換合約(1) | 利息支出，淨額 | | — | | | 581 | | | | | |
| 總計 | | | $ | 4,639 | | | $ | 4,974 | | | | | |
(1)公司不將需要根據公允價值變動確認收益的金額排除在現金流套期保值有效性測試之外。
下表列出了簡明合併運營報表中記錄現金流套期保值影響的金額：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 銷售成本 | $ | 695,274 | | | $ | 939,717 | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | $ | 408,821 | | | $ | 392,374 | | | | | |
| 利息支出，淨額 | $ | 66,689 | | | $ | 58,452 | | | | | |
| | | | | | | |
淨投資套期保值
2019 年 7 月，公司簽訂了 二支付固定利率，收款固定利率跨幣種掉期合約，名義總額為歐元300,000這些資金被指定為公司對其歐洲子公司淨投資的期初餘額的一部分的套期保值。這些跨貨幣互換合約的原定到期日為2024年5月15日，將以美元計價的利息支付換成了以歐元計價的利息支付，從而經濟地轉換了公司固定利率的一部分 4.625優先票據佔固定利率的百分比 2.3215% 以歐元計價的債務。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
2019年7月，該公司還指定了其全部款項 3.5賬面價值為歐元的優先票據百分比500,000，這是一種非衍生金融工具，用於對衝公司歐洲淨投資期初餘額的一部分。截至2021年4月1日，公司減少了其金額 3.5歐洲淨投資對衝中指定的優先票據百分比從歐元起500,000到 €200,000。2023 年 2 月，與贖回有關 3.5優先票據百分比，公司取消了其餘部分的指定 3.5歐洲淨投資中優先票據的百分比對衝和解除這些跨貨幣互換合約。公司收到了 $18,942結算跨貨幣互換合約，該合約在截至2023年4月1日的季度簡明合併現金流量表的 “投資活動淨現金” 中列報。累計收益為 $5,525來自指定部分 3.5優先票據百分比和累計收益為美元19,001來自將保留在累積折算調整中的跨貨幣掉期合約，這是 AO 的一部分CI，直到出售、清算或實質性清算對公司歐元業務子公司的淨投資為止。該公司有 不截至2024年3月30日或2023年12月30日被指定為淨投資套期保值的衍生或非衍生金融工具。
簡明合併資產負債表中AOCI中與衍生工具和指定為淨投資套期保值的非衍生金融工具相關的税後收益（虧損）金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| AOCI中確認的收益（損失）金額 |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 以歐元計價的長期債務 | $ | — | | | $ | (469) | | | | | |
| 跨貨幣互換合約 | — | | | 531 | | | | | |
| 總計 | $ | — | | | $ | 62 | | | | | |
被指定為淨投資套期保值的衍生工具對簡明合併運營報表的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收益（虧損）的位置
從 AOCI 重新分類 | | 從AOCI重新分類的收益（虧損）金額
轉為淨收益（虧損） |
| | 季度已結束 | | |
| | 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 跨幣種掉期合約（金額不包括在有效性測試中） | 利息支出，淨額 | | $ | — | | | $ | 960 | | | | | |
| | | | | | | | | |
下表列出了簡明合併運營報表中記錄淨投資套期保值影響的金額：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| | | | | | | |
| 淨利息支出（未計入有效性測試的金額） | $ | 66,689 | | | $ | 58,452 | | | | | |
按市值計價套期保值
根據會計準則，用於按市值計價套期保值的衍生品不被指定為套期保值。公司使用遠期外匯衍生品合約作為對衝工具，以抵禦外匯波動對現有應收賬款和應付賬款餘額以及以外幣計價的公司間貸款交易的影響。當對衝項目是每個會計期內重新估值的已記錄資產或負債時，遠期外匯衍生品合約被記作市場套期保值標記。因公允價值變動而產生的任何收益或損失都直接計入收益。這些合約的收益或虧損在很大程度上抵消了相關資產和負債的淨調整收益或虧損。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
未指定為套期保值的衍生工具對簡明合併運營報表的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收益（虧損）的位置 | | 已確認的收益（虧損）金額
在淨收益（虧損）中 |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 遠期外匯合約 | 銷售成本 | | $ | 4,021 | | | $ | (2,260) | | | | | |
| 遠期外匯合約 | 銷售、一般和管理費用 | | — | | | 848 | | | | | |
| 總計 | | | $ | 4,021 | | | $ | (1,412) | | | | | |
(12) 資產和負債的公允價值
截至2024年3月30日和2023年12月30日，公司持有某些金融資產和負債，這些資產和負債必須定期按公允價值計量。其中包括公司與遠期外匯衍生品合約、利率衍生品合約和遞延薪酬計劃負債相關的衍生工具。遠期外匯衍生品合約的公允價值是使用遠期合約的現金流、考慮到時間流逝的貼現率和當前的外匯市場數據確定的，這些數據均基於公開市場上可用的投入，歸類為二級。利率衍生品合約的公允價值是根據合約的現金流、考慮到時間推移的貼現率、當前的利率市場數據和信用風險確定的，這些數據都基於公開市場上可用的投入，歸類為二級。遞延薪酬計劃負債的公允價值基於當前可用的市場數據，歸類為二級。公司的固定收益養老金計劃投資無需按公允價值計量或按季度定期披露。
在截至2024年3月30日的季度中，公司用於定期衡量資產和負債公允價值的估值技術沒有變化。截至2024年3月30日的季度中，公司沒有任何需要按公允價值定期或非經常性計量的非金融資產或負債。
下表在公允價值層次結構中按級別列出了公司的金融資產和負債按公允價值定期核算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月30日按公允價值計算的資產（負債） |
| 總計 | | 報價在
活躍市場
對於相同
資產
（第 1 級） | | 意義重大
其他
可觀察
輸入
（第 2 級） | | 意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級） |
| 遠期外匯合約-資產 | $ | 5,260 | | | $ | — | | | $ | 5,260 | | | $ | — | |
| 利率合約-資產 | 2,273 | | | — | | | 2,273 | | | — | |
| 遠期外匯合約-負債 | (1,012) | | | — | | | (1,012) | | | — | |
| | | | | | | |
| 衍生合約總額 | 6,521 | | | — | | | 6,521 | | | — | |
| 遞延補償計劃負債 | (12,167) | | | — | | | (12,167) | | | — | |
| 總計 | $ | (5,646) | | | $ | — | | | $ | (5,646) | | | $ | — | |
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月30日按公允價值計算的資產（負債） |
| 總計 | | 報價在
活躍市場
對於相同
資產
（第 1 級） | | 意義重大
其他
可觀察
輸入
（第 2 級） | | 意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級） |
| 遠期外匯合約-資產 | $ | 199 | | | $ | — | | | $ | 199 | | | $ | — | |
| 利率合約-資產 | 23 | | | — | | | 23 | | | — | |
| 遠期外匯合約-負債 | (5,582) | | | — | | | (5,582) | | | — | |
| 利率合約-負債 | (5,929) | | | — | | | (5,929) | | | — | |
| 衍生合約總額 | (11,289) | | | — | | | (11,289) | | | — | |
| 遞延補償計劃負債 | (16,001) | | | — | | | (16,001) | | | — | |
| 總計 | $ | (27,290) | | | $ | — | | | $ | (27,290) | | | $ | — | |
金融工具的公允價值
截至2024年3月30日和2023年12月30日，現金及現金等價物、貿易應收賬款和應付賬款的賬面金額近似公允價值。貿易應收賬款的賬面金額包括可疑賬款備抵金、退款和其他美元扣除額43,211和 $50,174分別截至2024年3月30日和2023年12月30日。被歸類為二級負債的債務的公允價值為美元3,314,816和 $3,259,299分別截至2024年3月30日和2023年12月30日。債務的賬面價值為美元3,333,500和 $3,336,750分別截至2024年3月30日和2023年12月30日。公允價值是使用二級市場提供的報價估算的，二級市場考慮了公司的信用風險和市場相關狀況。
(13) 業務板塊信息
公司的運營由以下地址管理和報告 三運營板塊，每個細分市場都是用於財務報告目的的可報告細分市場：內衣、運動服和國際服裝。這些細分市場主要按產品類別和地理位置進行組織。每個細分市場都有自己的管理團隊，負責該細分市場的業務運營，但這些細分市場共享共同的供應鏈以及媒體和營銷平臺。其他業務包括該公司在美國的直銷店、2023年9月29日出售的美國Sheer Hosiery業務以及其供應鏈向2022年3月5日出售的歐洲內衣業務的部分銷售。有關美國 Sheer Hosiery 業務的更多信息，請參閲附註 “待售資產和負債”。
每個可報告的細分市場從中獲得收入的產品和服務類型如下：
•Innerwear 包括在美國銷售的基本品牌服裝產品，這些商品屬於男士內衣、女士內褲、兒童內衣和襪子以及內衣（包括胸罩和塑身衣）等商品類別的補充。
•Activewear 包括在美國向零售商和批發商銷售的主要季節性品牌產品，以及特許運動服裝和特許徽標服裝。
•國際主要包括公司在美國以外地區（主要是澳大利亞、歐洲、亞洲、拉丁美洲和加拿大）的內衣和運動服產品的銷售。
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
公司根據分部營業利潤評估其分部的經營業績，分部營業利潤定義為扣除一般公司費用、重組和其他與行動相關的費用以及無形資產攤銷前的營業利潤。各部門的會計政策與公司截至2023年12月30日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註 “重要會計政策摘要” 中描述的政策一致。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | |
3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 淨銷售額： | | | | | | | |
| 內衣 | $ | 506,843 | | | $ | 553,067 | | | | | |
| 運動服 | 217,749 | | | 314,945 | | | | | |
| 國際 | 406,031 | | | 462,857 | | | | | |
| 其他 | 25,578 | | | 58,541 | | | | | |
| 淨銷售總額 | $ | 1,156,201 | | | $ | 1,389,410 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 分部營業利潤： | | | | | | | |
| 內衣 | $ | 111,052 | | | $ | 72,608 | | | | | |
| 運動服 | 1,109 | | | 9,974 | | | | | |
| 國際 | 49,882 | | | 51,349 | | | | | |
| 其他 | (9,577) | | | (4,874) | | | | | |
| 分部營業利潤總額 | 152,466 | | | 129,057 | | | | | |
| 分部營業利潤中未包含的項目： | | | | | | | |
| 一般公司開支 | (61,237) | | | (58,626) | | | | | |
| 重組和其他與行動相關的費用 | (31,721) | | | (6,121) | | | | | |
| 無形資產的攤銷 | (7,402) | | | (6,991) | | | | | |
| 總營業利潤 | 52,106 | | | 57,319 | | | | | |
| 其他開支 | (9,271) | | | (14,771) | | | | | |
| 利息支出，淨額 | (66,689) | | | (58,452) | | | | | |
| 所得税前虧損 | $ | (23,854) | | | $ | (15,904) | | | | | |
公司產生了重組和其他與行動相關的費用，這些費用在簡明合併運營報表中按以下幾行列報：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | |
3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
| 銷售成本 | $ | 506 | | | $ | 4,523 | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | 31,215 | | | 1,598 | | | | | |
| 總額包含在營業利潤中 | 31,721 | | | 6,121 | | | | | |
| 其他開支 | — | | | 8,350 | | | | | |
| 利息支出，淨額 | — | | | (1,254) | | | | | |
| 所得税前虧損中包含的總額 | 31,721 | | | 13,217 | | | | | |
| 所得税支出 | — | | | — | | | | | |
| 重組和其他與行動相關的費用總額 | $ | 31,721 | | | $ | 13,217 | | | | | |
目錄
HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
重組和其他與行動相關的費用的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | | | |
全球 冠軍績效計劃 | $ | 16,752 | | | $ | — | | | | | |
| 全部潛在轉型計劃： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 裁員行動和相關的遣散費 | 12,187 | | | (1,091) | | | | | |
| 供應鏈細分 | 2,107 | | | 4,523 | | | | | |
| 專業服務 | 490 | | | 40 | | | | | |
| 科技 | 181 | | | 3,684 | | | | | |
| 待售資產分類收益 | — | | | (2,139) | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他 | 4 | | | 1,104 | | | | | |
| 全面的全部潛力轉型計劃 | 14,969 | | | 6,121 | | | | | |
| 總額包含在營業利潤中 | 31,721 | | | 6,121 | | | | | |
| 其他費用中包含的債務清償損失 | — | | | 8,466 | | | | | |
| 包含在其他費用中的交叉貨幣掉期合約的最終結算收益 | — | | | (116) | | | | | |
| 包含在利息支出中的跨貨幣掉期合約的最終結算收益，淨額 | — | | | (1,254) | | | | | |
| 所得税前虧損中包含的總額 | 31,721 | | | 13,217 | | | | | |
| | | | | | | |
| 税收對行動的影響 | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| 重組和其他與行動相關的費用總額 | $ | 31,721 | | | $ | 13,217 | | | | | |
在截至2024年3月30日的季度中，營業利潤中的重組和其他與行動相關的費用包括美元16,752與公司的全球業務有關 冠軍績效計劃。全球 冠軍 績效計劃包括與公司加速和加強戰略舉措有關的行動和相關費用，以進一步簡化運營和定位品牌以實現長期盈利增長，以及評估全球戰略替代方案 冠軍業務。截至2024年3月30日的季度費用包括美元16,449主要與專業費用以及遣散費和其他費用有關，這些費用反映在簡明合併運營報表中的 “銷售、一般和管理費用” 欄目中，以及 $303與供應鏈費用有關，這些費用反映在簡明合併運營報表的 “銷售成本” 一行中。
營業利潤中的重組和其他與行動相關的費用還包括美元14,969和 $6,121分別在截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度中，與公司的全部潛在轉型計劃相關的費用。截至2024年3月30日的季度中的全部潛在轉型計劃費用包括美元12,187與運營模式舉措產生的員工人數和相關遣散費有關，以及 $1,940與供應鏈分割費用有關，旨在使公司的分銷網絡與其全部潛力轉型計劃舉措保持一致，這些費用反映在簡明合併運營報表的 “銷售、一般和管理費用” 欄目中。截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度的全部潛在轉型計劃費用還包括美元的費用167和 $4,523，分別反映在簡明合併運營報表中的 “銷售成本” 一欄中，這與供應鏈分割費用有關，以重組和定位公司的製造網絡，使其與其全部潛在轉型計劃需求趨勢保持一致。截至2023年4月1日的季度的全部潛在轉型計劃費用包括美元的非現金收益2,139，這反映在簡明合併運營報表中的 “銷售、一般和管理費用” 一欄中，旨在調整與美國Sheer Hosiery業務相關的估值補貼，這主要是由於營運資金變動導致賬面價值的變化而產生的。有關美國 Sheer Hosiery 業務的更多信息，請參閲附註 “待售資產和負債”。
剩餘的全潛力轉型計劃重組和營業利潤中其他與行動相關的費用包括與實施公司技術現代化計劃（包括實施全球企業資源規劃平臺）相關的技術費用，以及主要包括與全潛力轉型計劃相關的諮詢和諮詢服務在內的專業服務費用。
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HANESBRANDS INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
在截至2023年4月1日的季度中，公司記錄的費用為美元8,466用於與贖回其4.625％的優先票據和3.5％的優先票據相關的重組和其他與行動相關的費用。該費用記錄在簡明合併運營報表的 “其他費用” 欄中，包括一筆$的付款4,632支付與贖回3.5％優先票據相關的必需的整體溢價和1美元的非現金費用3,834用於註銷與贖回4.625％優先票據和3.5％優先票據相關的未攤銷債務發行成本。有關其他信息，請參閲附註 “債務”。此外，在截至2023年4月1日的季度中，由於贖回3.5％的優先票據，公司解除了先前被指定為現金流套期保值的相關跨貨幣互換合約，AOCI的剩餘收益為美元1,254在結算時計入收益，記入簡明合併運營報表的 “淨利息支出” 欄中。有關其他信息，請參閲附註 “金融工具”。
截至2023年12月30日，該公司的應計金額為美元10,890用於支付與前幾年採取的行動相關的預期養卹金。在截至2024年3月30日的季度中，公司批准了與公司全球業務相關的行動 冠軍績效計劃和行動，使公司的員工隊伍、製造和分銷網絡與其 “全部潛力轉型計劃” 計劃保持一致，費用為 $12,675為受行動影響的員工提供解僱和其他福利。這些費用包含在簡明合併運營報表的 “銷售、一般和管理費用” 一欄中，並反映在 “全球” 中 冠軍業績計劃” 以及上面重組和其他與行動相關的費用表中的 “員工人數行動和相關遣散費” 項目。在截至2024年3月30日的季度中，公司進行了福利金和其他調整，金額為美元7,335，導致期末應計金額為 $16,230截至2024年3月30日，已包含在簡明合併資產負債表的 “應計負債” 項中。
| | | | | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
該管理層對財務狀況和經營業績（MD&A）的討論和分析包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。請參閲本10-Q表季度報告中的 “前瞻性陳述”，以討論與這些陳述相關的不確定性、風險和假設。本討論應與我們的歷史財務報表及其相關附註以及本10-Q表季度報告中其他地方包含的其他披露內容一起閲讀。此處包含的未經審計的簡明合併中期財務報表和附註應與截至2023年12月30日止年度的經審計的合併財務報表和附註一起閲讀，後者包含在我們向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中。本文所反映期間的經營業績不一定代表全年或未來時期的預期業績，由於各種因素，包括但不限於本10-Q表季度報告其他地方以及第一部分第1A項中列出的因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中表達或暗示的業績存在重大差異。“風險因素”，幷包含在截至2023年12月30日的10-K表年度報告中的其他地方。特別是與我們的業務、我們的多年增長戰略（“全部潛力轉型計劃”）、我們的全球相關的趨勢的聲明 冠軍績效計劃，我們的戰略審查流程 冠軍、由於業務變化而導致的未來無形資產或商譽減值、我們對流動性的預期以及我們遵守優先擔保信貸額度（定義見下文）中契約的能力，以及本MD&A中包含的未來財務業績包括前瞻性陳述。
概述
Hanesbrands Inc.（及其子公司 “我們”、“我們的” 或 “公司”）是美洲、澳大利亞、歐洲和亞洲品牌日常服裝領域具有社會責任感的全球領導者，旗下有一些世界上最強大的服裝品牌，包括 哈內斯, 冠軍, 債券, 巴釐島, Maidenform, Bras N Things, Playtex, 神奇胸罩, 運動裝備, Berlei, Comfortwash, 備選方案和 JMS/Just My Size。我們設計、製造、採購和銷售各種內衣服裝，例如 T 恤、胸罩、內褲、塑身衣、內衣和襪子，以及在我們的低成本全球供應鏈中生產或採購的運動服產品。我們的產品分佈廣泛，可供消費者在何處、何時以何種方式購物，包括在大眾商家、中端和百貨商店、專賣店、公司自有零售商店以及電子商務網站，包括零售商和公司自有網站。我們的領先品牌組合旨在滿足各種基本服裝產品中不同消費羣體的需求和願望，我們的品牌具有強大的消費者定位，有助於將他們與競爭對手區分開來。
我們的細分市場
我們的業務分為三個運營板塊管理和報告，每個業務板塊均為可申報的細分市場：內衣、運動服和國際。這些細分市場主要按產品類別和地理位置進行組織。每個細分市場都有自己的管理團隊，負責該細分市場的業務運營，但這些細分市場共享共同的供應鏈以及媒體和營銷平臺。其他業務包括我們在美國的直銷店、2023年9月29日出售的美國Sheer Hosiery業務以及我們的供應鏈向2022年3月5日出售的歐洲內衣業務的某些銷售。有關美國Sheer Hosiery業務的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併中期財務報表附註 “待售資產和負債”。
我們的主要業務戰略
我們的業務戰略整合了我們的品牌優勢、行業領先的創新和低成本的全球供應鏈，以提供更高價值的產品，同時降低生產成本。我們在全球內衣和全球運動服服裝類別開展業務。這些是穩定的品牌重度類別，我們在數十年中通過與消費者的數億次直接互動，建立了行業領先的全球品牌組合，在這些類別中，我們擁有強大的消費者特許經營權。我們的全部潛力轉型計劃的基礎是成為一家以消費者為中心的公司，隨着時間的推移實現持續的增長和回報。我們的計劃旨在通過提供消費者驅動的創新和吸引年輕消費者，重振我們的內衣業務；發展 冠軍通過改善產品和渠道細分以及在類別和地區擴展品牌來建立品牌；成為一個更加以消費者為中心的組織，提供消費者想要的產品；並簡化我們的業務和產品組合。釋放增長機會的關鍵推動因素包括細分我們的全球供應鏈，增加對我們的品牌、技術和人員的創收投資，以及建立致勝的文化。
在過去的三年中，我們遇到了一些意想不到的挑戰，包括嚴重的成本通脹、市場混亂和消費者需求的不利因素。儘管全球運營環境充滿挑戰，但我們還是能夠
在業務的短期管理與為執行我們的戰略和公司轉型進行必要的長期投資之間取得平衡。在此期間，我們在幾項戰略舉措上取得了有意義的進展。我們已將美國內衣業務轉向增加市場份額，這得益於新創新的推出、對我們品牌的營銷投資的增加以及貨架上產品供應的改善。我們通過出售歐洲內衣和美國 Sheer Hosiery 業務來簡化我們的產品組合。我們還通過提高庫存管理能力來簡化我們的業務，包括減少庫存量和嚴格的生命週期管理，以及將我們的內衣設計和創新流程全球化。我們對供應鏈進行了細分，從而縮短了交貨時間，提高了效率並降低了成本。我們還增加了對品牌營銷、技術、數字工具和人才的投資。我們仍然堅信，我們強大的品牌組合、世界一流的供應鏈以及多樣化的類別和地理足跡將幫助我們實現長期增長並隨着時間的推移創造股東價值。
在過去的幾年中，我們對我們的結構進行了重大改進 Champio在商業中，最近是通過全球性的 冠軍績效計劃，包括加速和增強的渠道、組合和產品細分策略，旨在改進 冠軍的品牌地位，恢復勢頭，為業務的長期盈利增長做好準備。這些改進凸顯了我們的內衣和運動服業務之間的更大區別，這為公司評估全球戰略替代方案創造了機會 冠軍業務。2023 年 9 月，我們宣佈，董事會和執行領導團隊正在財務和法律顧問的協助下，對全球戰略選擇進行評估 冠軍商業。作為這一過程的一部分，董事會正在考慮廣泛的替代方案，以最大限度地提高股東價值，包括潛在的出售或其他戰略交易，以及繼續作為公司一部分運營業務。無法保證我們的全球評估進程 冠軍業務將導致公司尋求與之相關的任何特定交易或其他戰略成果 冠軍。我們尚未設定完成這一過程的時間表，並可能隨時暫停或終止審查。
正如先前披露的那樣，我們於2023年9月29日完成了對美國純襪業務的出售。2023年4月1日，我們在美國Sheer Hosiery業務的相關資產和負債在簡明合併資產負債表中列報為待售資產。我們在2023年第一季度的 “其他” 中報告了我們的美國Sheer Hosiery業務的運營情況，見本10-Q表季度報告所包含的簡明合併中期財務報表的 “業務板塊信息” 附註。有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併中期財務報表附註 “待售資產和負債”。
我們尋求通過有效優化資本結構和管理營運資金水平來創造強勁的現金流。2023年1月，我們調整了資本配置策略，將所有自由現金流（運營現金減去資本支出）的重點用於減少債務，並將槓桿率恢復到按淨債務與調整後的息税折舊攤銷前利潤計算不超過兩到三倍的區間。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益，不包括重組和其他與行動相關的成本以及某些其他虧損、費用和支出。淨負債定義為應收賬款證券化機制下的流動債務、長期債務和借款總額（不包括長期債務發行成本）減去其他債務和現金調整以及現金和現金等價物。
宏觀經濟壓力對我們業務的影響
全球宏觀經濟壓力繼續影響我們的業務運營和財務業績，詳見下文 “截至2024年3月30日的簡要合併經營業績——第一季度與截至2023年4月1日的第一季度比較”，主要是由於消費者需求的不利因素和利率上升，這給銷售帶來壓力，並導致運營和融資成本的增加，給淨經營業績帶來壓力。儘管全球運營環境充滿挑戰，但我們仍然能夠在業務的短期管理與實施變革以執行公司轉型戰略之間取得平衡。我們通過持續的 SKU 紀律和生命週期管理來提高庫存管理能力，從而簡化了業務。毛利率和營業利潤率壓力在2023年下半年開始緩解，並持續到2024年，這是因為出售了較低成本的庫存以及我們受益於各種成本節約舉措。全球宏觀經濟壓力的未來影響，包括消費者需求的不利因素和更高的利率，仍然高度不確定，我們的業務和經營業績，包括淨收入、收益和現金流，可能會繼續受到不利影響。參見第一部分第 1A 項下的相關風險因素。我們截至2023年12月30日止年度的10-K表年度報告中的 “風險因素”。
季節性和其他因素
由於季節性和其他因素，我們的經營業績通常會有一些變化。例如，我們歷來在返校和假日購物季以及天氣涼爽期間創造了更高的銷售額，這有利於某些產品類別，例如羊毛。但是，我們提供的產品種類繁多，通常可以減輕某些商品需求季節性變化的部分影響。任何時期的銷售水平也受到客户為響應預期消費者而決定增加或減少我們類別的庫存水平的影響
需求或其其他產品類別的總體庫存水平。我們的客户可以取消訂單、更改交貨時間表或更改訂購的產品組合，幾乎不另行通知我們。在一個財政年度中，媒體、廣告和促銷費用可能因時而異，具體取決於我們在零售銷售季節和產品介紹方面的廣告活動時間。
儘管我們的大多數產品本質上是補貨，並且往往由消費者有計劃地而不是一時衝動地購買，但我們的銷售受到自由裁量消費者支出趨勢的影響。全權支出受到許多我們無法控制的因素的影響，包括總體商業狀況、利率、通貨膨脹、消費者債務水平、消費信貸的可用性、貨幣匯率、税收、能源價格、失業趨勢以及其他影響消費者信心和支出的問題。在可支配收入較低的時期、價格因成本上漲而上漲的時期，或者在實際或感知的經濟狀況不利的時期，消費者對包括我們的產品在內的自由支配物品的購買量可能會下降。因此，消費者可能會選擇減少購買我們的產品，購買競爭對手的低價產品以應對我們產品價格的上漲，或者可能選擇不以反映我們不時生效的價格上漲的價格購買我們的產品。
通貨膨脹可能會對我們產生長期影響，因為材料和勞動力成本的增加可能會影響我們保持令人滿意的利潤率的能力。例如，我們製造過程中使用的材料的成本，例如與石油相關的大宗商品價格和其他原材料，包括棉花、染料和化學品，以及其他成本，例如燃料、能源和公用事業成本，可能會因通貨膨脹和其他因素而波動。工廠關閉、港口擁堵、運輸延誤以及勞動力和集裝箱短缺導致的全球供應鏈中斷可能會對產品可用性、收入增長和毛利率產生負面影響。我們將努力通過節省成本和提高運營效率以及定價行動來減輕全球供應鏈中斷的影響，這可能會對需求產生不利影響。材料和勞動力所產生的成本被資本化為庫存，並隨着製成品庫存的銷售而影響我們的業績。此外，我們的產品中有很大一部分是在美國以外的國家生產的，美元貶值可能會導致製造成本上漲。通貨膨脹的增加可能無法與消費者收入的增長相匹配，這也可能對支出產生負面影響。
產品銷售結構的變化可能會影響我們的毛利，因為我們的銷售百分比不時波動，歸因於利潤率較高的產品（例如內衣和男士內衣）以及利潤率較低的產品（例如季節性和可補充的運動服）。此外，同一產品類別中利潤率較高和較低的產品的銷售額會不時波動。我們的客户可能會在很少通知我們的情況下更改訂購的產品組合，這使得產品銷售組合的趨勢難以預測。但是，產品銷售結構的某些變化本質上是季節性的，因為由於天氣轉涼、返校購物和假期，襪子和羊毛產品的銷售在每個財年的最後兩個季度（7月至12月）通常會有所增加，而產品組合的其他變化可能歸因於消費者的偏好和全權支出。
截至2024年3月30日的第一季度的主要財務業績
主要財務業績如下：
•2024年第一季度的總淨銷售額為11.6億美元，而2023年同期為13.9億美元，下降了17％。
•2024年第一季度的營業利潤下降了9％，至5200萬美元，而2023年同期為5,700萬美元。按佔銷售額的百分比計算，2024年第一季度的營業利潤為4.5％，高於2023年同期的4.1％。
•2024年第一季度的攤薄每股虧損為0.11美元（0.11美元），而2023年同期的每股攤薄虧損為0.10美元。
簡明綜合經營業績——截至2024年3月30日的第一季度與截至2023年4月1日的第一季度對比
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| 季度已結束 | | | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | 更高
（較低） | | 百分比
改變 |
| （以千美元計） |
| 淨銷售額 | $ | 1,156,201 | | | $ | 1,389,410 | | | $ | (233,209) | | | (16.8) | % |
| 銷售成本 | 695,274 | | | 939,717 | | | (244,443) | | | (26.0) | |
| 毛利 | 460,927 | | | 449,693 | | | 11,234 | | | 2.5 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 408,821 | | | 392,374 | | | 16,447 | | | 4.2 | |
| 營業利潤 | 52,106 | | | 57,319 | | | (5,213) | | | (9.1) | |
| 其他開支 | 9,271 | | | 14,771 | | | (5,500) | | | (37.2) | |
| 利息支出，淨額 | 66,689 | | | 58,452 | | | 8,237 | | | 14.1 | |
| 所得税前虧損 | (23,854) | | | (15,904) | | | (7,950) | | | 50.0 | |
| 所得税支出 | 15,268 | | | 18,500 | | | (3,232) | | | (17.5) | |
| | | | | | | |
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| 淨虧損 | $ | (39,122) | | | $ | (34,404) | | | $ | (4,718) | | | 13.7 | % |
淨銷售額
與2023年第一季度相比，2024年第一季度的淨銷售額下降了17％，這主要是由於宏觀驅動的持續放緩影響了各細分市場的消費者支出，預期的離散產品將影響運動服細分市場，去年美國Sheer Hosiery業務的剝離，以及外幣匯率對我們約1500萬美元的國際業務造成的不利影響。
營業利潤
2024年第一季度的營業利潤佔淨銷售額的百分比為4.5％，較2023年第一季度的4.1％有所增加。營業利潤率的增長源於大宗商品和海運成本下降帶來的約565個淨基點，有利的業務組合約95個基點以及供應鏈中約80個基點的淨成本削減行動和效率，部分抵消了銷售量下降導致的銷售、一般和管理費用去槓桿化的270個基點以及廣告和促銷費用增加的約185個基點。營業利潤中包括2024年第一季度與我們的全球相關的3200萬美元的重組和其他與行動相關的費用 冠軍績效計劃和我們的全部潛力轉型計劃以及2023年第一季度與我們的全潛力轉型計劃相關的600萬美元，這導致營業利潤率下降了約230個基點。
其他亮點
其他開支 — 與2023年第一季度相比，2024年第一季度的其他支出減少了600萬美元，這主要是由於我們在2023年第一季度贖回了4.625％的優先票據和3.5％的優先票據，導致了近900萬美元的入賬費用。這些費用包括支付500萬美元，用於支付與贖回3.5％的優先票據相關的所需整付溢價，以及用於註銷未攤銷的債務發行成本的400萬美元非現金費用。有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併中期財務報表附註 “債務”。2024年第一季度向金融機構出售應收賬款的融資費用增加以及養老金支出的增加部分抵消了其他支出的減少。
利息支出 — 與2023年第一季度相比，2024年第一季度的利息支出增加了800萬美元，這主要是由於我們在2024年第一季度借款的加權平均利率有所提高。此外，在贖回上述 “其他費用” 中描述的3.5％的優先票據的同時，我們解除了先前被指定為現金流套期保值的相關跨貨幣互換合約，100萬美元累計其他綜合虧損的剩餘收益在結算時已計入收益，這部分抵消了2023年第一季度的利息支出。有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併中期財務報表附註 “金融工具和風險管理”。2024年第一季度，我們未償債務的加權平均利率為7.66％，而2023年第一季度的加權平均利率為5.78％。
所得税支出— 在2024年第一季度，所得税支出為1500萬美元，有效所得税税率為（64.0）％；在2023年第一季度，所得税支出為1900萬美元，有效所得税税率為（116.3）％。由於某些遞延所得税淨資產的估值補貼，我們在2024年和2023年第一季度的有效税率主要與美國的法定税率不同。此外，我們在2024年第一季度有最低的有利離散項目，而在2023年第一季度，不利的離散項目約為800萬美元。
按業務板塊劃分的經營業績——截至2024年3月30日的第一季度與截至2023年4月1日的第一季度對比
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| 淨銷售額 | | | | |
| 季度已結束 | | | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | 更高
（較低） | | 百分比
改變 |
| （以千美元計） |
| 內衣 | $ | 506,843 | | | $ | 553,067 | | | $ | (46,224) | | | (8.4) | % |
| 運動服 | 217,749 | | | 314,945 | | | (97,196) | | | (30.9) | |
| 國際 | 406,031 | | | 462,857 | | | (56,826) | | | (12.3) | |
| 其他 | 25,578 | | | 58,541 | | | (32,963) | | | (56.3) | |
| 總計 | $ | 1,156,201 | | | $ | 1,389,410 | | | $ | (233,209) | | | (16.8) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 營業利潤和利潤率 | | | | |
| 季度已結束 | | | | |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 | | 更高
（較低） | | 百分比
改變 |
| （以千美元計） |
| 內衣 | $ | 111,052 | | | 21.9 | % | | $ | 72,608 | | | 13.1 | % | | $ | 38,444 | | | 52.9 | % |
| 運動服 | 1,109 | | | 0.5 | | | 9,974 | | | 3.2 | | | (8,865) | | | (88.9) | |
| 國際 | 49,882 | | | 12.3 | | | 51,349 | | | 11.1 | | | (1,467) | | | (2.9) | |
| 其他 | (9,577) | | | (37.4) | | | (4,874) | | | (8.3) | | | (4,703) | | | 96.5 | |
| 企業 | (100,360) | | | NM | | (71,738) | | | NM | | (28,622) | | | 39.9 | |
| 總計 | $ | 52,106 | | | 4.5 | % | | $ | 57,319 | | | 4.1 | % | | $ | (5,213) | | | (9.1) | % |
內衣
與2023年第一季度相比，Innerwear淨銷售額下降了8％，這主要是由於部分零售商的庫存管理行動水平高於預期，以及宏觀經濟壓力導致的消費者需求不利因素。
Innerwear的營業利潤率為21.9％，高於2023年第一季度的13.1％。營業利潤率的增長主要是由於大宗商品和海運成本的減少約945個基點被廣告和促銷費用增加的大約280個基點所部分抵消。
運動服
與2023年第一季度相比，運動服淨銷售額下降了31％，部分原因是計劃中的戰略轉移 冠軍兒童業務在2024年第一季度轉為許可模式，2023年第一季度大學銷售表現異常強勁，在實施全球企業資源規劃平臺之前，2023年第一季度的訂單有所加速。其餘的下降是由持續充滿挑戰的運動服市場動態推動的，包括疲軟的消費者需求和零售商的謹慎訂購，以及為加強運動服而採取的持續戰略行動所產生的短期影響 冠軍對其進行品牌定位，以實現長期盈利增長，包括更嚴格的產品和渠道細分方法、組合的轉變以及產品種類的變化。
運動服的營業利潤率為0.5％，低於2023年第一季度的3.2％。營業利潤率下降的主要原因是銷量下降導致銷售、一般和管理費用去槓桿化所導致的約350個基點，以及廣告和促銷費用的增加約230個基點被大宗商品和海運成本下降帶來的約415個淨基點部分抵消。
國際
與2023年第一季度相比，國際板塊的淨銷售額下降了12％，這是由於宏觀經濟壓力影響了澳大利亞和歐洲的消費者信心，以及不利的外幣匯率被拉丁美洲、日本和中國的增長部分抵消。外匯匯率的不利影響使2024年第一季度的淨銷售額減少了約1500萬美元。按固定貨幣計算的國際淨銷售額（定義為不計外幣影響的淨銷售額）下降了9％。外幣匯率的影響是通過將前期匯率應用於本年度的財務業績來計算的。我們認為，固定貨幣信息對管理層和投資者很有用，有助於比較經營業績並更好地確定我們的業務趨勢。
國際營業利潤率為12.3％，高於2023年第一季度的11.1％。營業利潤率的提高主要源於大宗商品和海運成本降低約170個基點，良好的業務組合約60個基點，供應鏈中淨成本削減行動和效率約30個基點，部分抵消了銷售量下降導致銷售、一般和管理費用去槓桿化的約190個基點。
其他
其他淨銷售額下降的主要原因是我們在2023年9月29日完成了對美國Sheer Hosiery業務的出售，導致襪類銷售減少，以及由於2024年第一季度消費者需求較2023年第一季度疲軟，零售店的銷售額下降。營業利潤率下降的主要原因是銷量下降導致銷售、一般和管理費用的去槓桿化。
企業
與2023年第一季度相比，2024年第一季度營業利潤中包含的公司支出有所增加，這主要是由於重組和其他與行動相關的費用增加。
在2024年第一季度，營業利潤中的重組和其他與行動相關的費用包括1700萬美元的費用，主要與專業費用以及與我們的全球相關的遣散費和其他成本有關 冠軍績效計劃。
2024年和2023年第一季度的營業利潤範圍內的重組和其他與行動相關的費用還分別包括與我們的全部潛力轉型計劃相關的1,500萬美元和600萬美元。2024年第一季度的全部潛在轉型計劃費用包括與員工人數和運營模式舉措產生的相關遣散費相關的1200萬美元。2024年和2023年第一季度的全部潛在轉型計劃費用還包括分別為200萬美元和500萬美元的費用，這些費用與供應鏈分割費用有關，以重組和定位我們的分銷和製造網絡，使其與我們的全部潛在轉型計劃保持一致。2023年第一季度的全部潛在轉型計劃費用包括200萬美元的非現金收益，用於調整與我們的美國Sheer Hosiery業務相關的估值補貼，這主要是由於營運資金變化導致賬面價值的變化所致。剩餘的全潛力轉型計劃重組和營業利潤中其他與行動相關的費用包括與實施我們的技術現代化計劃（包括實施全球企業資源規劃平臺）相關的技術費用，以及主要包括與我們的全潛力轉型計劃相關的諮詢和諮詢服務的專業服務費用。
重組和其他與行動相關的費用的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| 季度已結束 |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 |
| （以千美元計） |
| 重組和其他與行動相關的費用： | | | |
全球 冠軍績效計劃 | $ | 16,752 | | | $ | — | |
| 全部潛在轉型計劃： | | | |
| | | |
| 裁員行動和相關的遣散費 | 12,187 | | | (1,091) | |
| 供應鏈細分 | 2,107 | | | 4,523 | |
| 專業服務 | 490 | | | 40 | |
| 科技 | 181 | | | 3,684 | |
| 待售資產分類收益 | — | | | (2,139) | |
| | | |
| 其他 | 4 | | | 1,104 | |
| 全面的全部潛力轉型計劃 | 14,969 | | | 6,121 | |
| 總額包含在營業利潤中 | 31,721 | | | 6,121 | |
| 其他費用中包含的債務清償損失 | — | | | 8,466 | |
| 包含在其他費用中的交叉貨幣掉期合約的最終結算收益 | — | | | (116) | |
| 包含在利息支出中的跨貨幣掉期合約的最終結算收益，淨額 | — | | | (1,254) | |
| 所得税前虧損中包含的總額 | 31,721 | | | 13,217 | |
| | | |
| 税收對行動的影響 | — | | | — | |
| | | |
| 重組和其他與行動相關的費用總額 | $ | 31,721 | | | $ | 13,217 | |
流動性和資本資源
現金需求和影響流動性的趨勢和不確定性
我們依靠運營產生的現金流和信貸額度下的借貸能力來滿足業務的現金需求。2023年1月，我們改變了資本配置策略，在正常業務過程中利用運營現金向員工和供應商付款，並通過資本支出對業務進行再投資。然後，我們利用自由現金流（運營現金減去資本支出）來償還債務，使我們的槓桿率恢復到按淨債務與調整後息税折舊攤銷前利潤計算不超過兩到三倍的區間。
根據我們目前對未來收益和現金流的預期和預測，我們認為至少在未來12個月內，我們有足夠的現金和可用借款來支持我們的運營和關鍵業務戰略，而且我們目前認為，我們的現金流和可用借款以及資本市場準入也足以支持我們的長期流動性需求。
我們的主要融資安排是我們的優先擔保信貸額度（“優先擔保信貸額度”）、2031年到期的9.000％的優先票據（“9.000％的優先票據”）、2026年到期的4.875％的優先票據（“4.875％的優先票據”）以及2024年到期的應收賬款證券化額度（“ARS貸款”）。優先擔保信貸額度包括2026年到期的10億美元循環貸款額度（“循環貸款額度”）、2026年到期的優先有擔保定期貸款A額度（“定期貸款A”）和2030年到期的優先有擔保定期貸款B額度（“定期貸款B”）。
我們的主要流動性來源是全球業務產生的現金以及循環貸款額度、ARS額度和其他國際信貸額度下的可用現金。
截至2024年3月30日，我們的信貸額度下的借貸能力和可用流動性如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至 2024 年 3 月 30 日 |
借款
容量 | | 可用流動性 |
| （以千美元計） |
| 高級擔保信貸額度： | | | |
循環貸款機制(1) | $ | 1,000,000 | | | $ | 996,413 | |
應收賬款證券化工具(2) | 86,072 | | | 68,572 | |
其他國際信貸設施(3) | 37,901 | | | (11,125) | |
| 來自信貸機制的流動資金總額 | $ | 1,123,973 | | | $ | 1,053,860 | |
| 現金和現金等價物 | | | 191,216 | |
| 總流動性 | | | $ | 1,245,076 | |
(1)循環貸款機制的一部分可用歐元或澳元借款。根據該貸款機制簽發和未償還的備用信用證和貿易信用證減少了可用流動性。
(2)根據適用季度，ARS融資機制下的可用借款受季度浮動融資限額的限制，範圍從2億美元到2.25億美元不等，並且僅在抵押品池中扣除適用準備金和其他扣除額後的應收賬款超過未償貸款的情況下才允許。
(3)對於任何未結清的國際信用證，其他國際信貸機制的可用流動資金都會減少。在任何特定信貸額度下，國際信用證均未償還，也不會降低特定信貸額度下的實際借款能力。
以下因素已經或可能影響我們的流動性：
•我們的債務下有本金和利息債務，根據這些債務安排，我們有持續的財務契約。
•艱難的全球宏觀經濟環境已經並可能繼續對我們的業務產生負面影響。
•我們的董事會取消了季度現金分紅，因為我們在2023年1月調整了資本配置策略，轉而償還債務，從而使槓桿率恢復到按淨債務與調整後息税折舊攤銷前利潤計算不超過兩到三倍的區間。任何未來分紅的申報以及任何此類股息的金額（如果已申報）將受我們未來的實際收益、資本要求、監管限制、債務契約、其他合同限制的約束，並由董事會自行決定。
•我們已投資於加快全球全渠道和全球增長計劃，以及營銷和品牌建設。
•我們啟動了一項為期多年的成本節約計劃，旨在自籌實現全部潛力轉型計劃目標所需的投資。
•我們預計，2024年的資本支出約為7,500萬美元，其中包括投資現金流活動中的6500萬美元資本支出和運營現金流活動中1000萬美元的雲計算安排。
•將來，當它與我們的資本配置戰略保持一致且沒有任何契約限制時，我們可能會進行戰略業務收購。
•將來，我們可能會尋求戰略資產剝離，包括評估全球戰略替代方案 冠軍業務。
•在截至2024年3月30日的季度中，我們向美國養老金計劃繳納了約300萬美元的所需現金繳款，根據我們的精算師的初步計算，我們預計將在2024年向我們的美國養老金計劃額外繳納約700萬美元的所需現金繳款，總額為1000萬美元。我們也可以選擇提供額外的自願捐款。
•我們可能會增加或減少本年度外國子公司收入中滙往美國的部分，這可能會影響我們的有效所得税税率。與去年相比，我們對未匯出的國外收入的再投資策略沒有改變，並打算匯出總額為8.02億美元的國外收益。
我們現金的來源和用途
下文提供的有關截至2024年3月30日和2023年4月1日的季度現金流來源和用途的信息來自我們的簡明合併中期財務報表。
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| 季度已結束 |
| 3月30日
2024 | | 4月1日
2023 |
| （以千美元計） |
| 經營活動 | $ | 26,171 | | | $ | 44,537 | |
| 投資活動 | (20,229) | | | (5,300) | |
| 籌資活動 | (7,459) | | | (64,180) | |
| 外匯匯率變動對現金的影響 | (12,768) | | | (261) | |
| 現金和現金等價物的變化 | (14,285) | | | (25,204) | |
| 年初的現金和現金等價物 | 205,501 | | | 238,413 | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 191,216 | | | $ | 213,209 | |
運營活動
從歷史上看，我們的整體流動性一直由運營活動提供的現金流驅動，這取決於淨經營業績和營運資金的變化。雖然由於正常的季節性庫存增加，我們通常在第一季度使用現金，但我們在2024年第一季度和2023年第一季度通過運營活動產生的現金主要來自營運資金管理。
投資活動
與2023年同期相比，2024年第一季度投資活動使用的淨現金增加的主要原因是先前被指定為淨投資套期保值的跨貨幣互換合約的最終結算，贖回3.5％的優先票據，導致2023年第一季度1900萬美元的現金流入，部分被2024年第一季度的資本投資減少所抵消。
融資活動
2024年第一季度融資活動使用的淨現金為700萬美元，主要來自定期貸款A和定期貸款B的1500萬美元定期還款總額，部分被我們的ARS融資機制的淨借款所抵消。鑑於宏觀經濟環境的不確定性，2023年第一季度融資活動使用的淨現金為6,400萬美元，主要來自我們的債務安排淨還款3500萬美元，以及為債務結構再融資而支付的2700萬美元，以提供更大的短期財務靈活性，其中包括所需的500萬美元整體溢價和2,200萬美元的總資本化債務發行成本。有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併中期財務報表附註 “債務”。
融資安排
我們認為，我們的融資結構為支持我們的運營和關鍵業務戰略提供了安全的基礎。截至2024年3月30日，我們遵守了信貸額度下的所有財務契約和其他未償債務。根據優先擔保信貸額度以及其他金融和非財務契約的條款，我們必須維持最低利息覆蓋率和最高債務總額與息税折舊攤銷前利潤（根據優先擔保信貸額度計算的扣除利息、所得税、折舊費用和攤銷前的收益）或槓桿比率，兩者均在優先擔保信貸額度中定義。計算契約中使用的所有組成部分的方法包含在優先擔保信貸額度中。
根據我們當前的預期和預測，無論是經濟狀況還是第一部分第1A項中討論的事件的發生，我們預計將在這些財務報表發佈後的至少12個月內保持對經修訂的契約的遵守情況。我們截至2023年12月30日的10-K表年度報告或其他美國證券交易委員會文件中的 “風險因素” 可能會導致不合規。如果經濟狀況惡化或我們的收益無法像管理層目前的估計那樣恢復，這可能會影響我們遵守修訂後的財務契約的能力，並要求我們尋求對優先擔保信貸額度的更多修訂。如果我們無法獲得如此必要的額外修正案，這將導致違約事件，如果不及時糾正，我們的貸款人可能會要求我們償還未償債務。在這種情況下，我們可能無法籌集足夠的債務或股權資本，也無法剝離資產，為貸款人再融資或償還貸款。
有關我們來自可用現金餘額和信貸額度的流動性的更多詳情，請參閲上文 “現金需求和影響流動性的趨勢和不確定性”。
關鍵會計政策與估計
我們選擇了我們認為適當的會計政策，以根據美國普遍接受的會計原則報告我們的經營業績和財務狀況。我們以一致的方式適用這些會計政策。我們的重要會計政策在截至2023年12月30日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註 “重要會計政策摘要” 中進行了討論。
關鍵會計政策的應用要求我們做出影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及相關披露的估計和假設。這些估計和假設基於歷史和其他因素，據信在當時情況下是合理的。我們會持續評估這些估計和假設，並可能聘請外部顧問來協助我們的評估。如果實際結果最終不同於先前的估計，則修訂數將計入實際金額已知期間的經營業績。管理層在截至2023年12月30日的10-K表年度報告中對財務狀況和經營業績的討論與分析中討論了涉及編制合併財務報表時使用的最重要的管理判斷和估計，或者對外部因素變化最敏感的關鍵會計政策。與我們在截至2023年12月30日止年度的10-K表年度報告中描述的政策相比，這些政策沒有實質性變化。
最近發佈的會計公告
有關最近發佈的會計公告摘要，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併中期財務報表附註 “近期會計公告”。
與截至2023年12月30日止年度的10-K表年度報告第7A項所述相比，我們的市場風險敞口沒有重大變化。
披露控制和程序
按照《交易法》第13a-15（b）條的要求，截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末，我們的管理層，包括首席執行官兼首席財務官，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該評估了交易法第13a-15（e）條所定義的披露控制和程序的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年3月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
關於《交易法》第13a-15（d）條所要求的評估，我們的管理層，包括首席執行官兼首席財務官，得出的結論是，在本報告所涉期間，我們的財務報告內部控制沒有發生對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分
我們在與先前披露的勒索軟件事件有關的假定集體訴訟中被點名，該訴訟的標題是 Toussaint 等人訴 HanesBrands 案，[原文如此]公司 該訴訟於2023年4月27日提起，在美國北卡羅來納州中區地方法院待審，此前兩起未決的訴訟合併了先前未決的兩起訴訟，標題是 Roman 訴 Hanes Brands 案，[原文如此]公司，於2022年10月7日提交，以及 Toussaint 訴 HanesBrands 案，[原文如此]Inc.，於2022年10月14日提交。除其他外，該訴訟指控疏忽、疏忽本身、違反默示合同、侵犯隱私、不當致富、違反默示誠信和公平交易契約以及《加州商業與專業法》下的不公平商業行為。未決訴訟除其他外尋求金錢和禁令救濟。2024年4月2日，原告提出動議，要求初步批准集體訴訟和解。如果獲得法院批准，該和解協議通常規定，集體成員可以申請補償與勒索軟件事件相關的有記錄的自付損失（總額上限為100,000美元），並可以選擇以下三種形式的額外救濟之一（沒有總額上限）：（1）兩年的信貸和身份監控服務；（2）一次性使用信貸購買產品 www.hanes.com網站；或（3）現金付款。如果法院批准，我們還同意採取某些禁令救濟，並向原告支付商定金額的律師費、費用和服務獎勵。法院尚未確定該動議的聽證日期。我們預計，該和解協議如果獲得批准，不會對我們的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。我們目前預計擬議和解的費用在100萬至200萬美元之間。
我們還面臨在正常業務過程中不時發生的各種索賠和法律訴訟。但是，我們不參與任何我們認為可能對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響的未決法律訴訟。
影響我們業務和財務業績的風險因素在截至2023年12月30日的10-K表年度報告的第一部分第1A項中進行了討論。這些因素可能會對我們的業務、財務狀況、流動性、經營業績和資本狀況產生重大不利影響，並可能導致我們的實際業績與歷史業績或本報告所載前瞻性陳述所設想的業績存在重大差異。先前披露的風險因素沒有重大變化，我們也沒有發現任何可能對我們的業務和財務業績產生重大不利影響的先前未披露的風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能影響我們。這些已知或未知風險中的任何一種的發生都可能對我們的業務、財務狀況、流動性或經營業績產生重大不利的最終影響。
沒有。
沒有。
不適用。
在截至2024年3月30日的季度中，我們的董事或高級管理人員均未採用、修改或終止第10b5-1條的交易安排或非規則10b5-1的交易安排。
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展覽 數字 | | 描述 |
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| 3.1 | | Hanesbrands Inc. 的修正和重述條款（以引用方式納入註冊人於2006年9月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1）。 |
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| 3.2 | | 補充條款（初級參與優先股，A系列）（以引用方式納入註冊人於2006年9月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.2）。 |
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| 3.3 | | Hanesbrands Inc. 修正和重述條款修正條款（以引用方式納入註冊人於2015年1月28日向美國證券交易委員會提交的表格8-K最新報告的附錄3.1）。 |
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| 3.4 | | 補充條款（重新分類初級參與優先股，A系列）（以引用方式納入註冊人於2015年11月2日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1）。 |
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| 3.5 | | 經修訂和重述的Hanesbrands Inc. 章程，經2022年9月29日修訂（以引用方式納入註冊人於2022年9月30日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1）。 |
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| 10.1 | | Hanesbrands Inc. 2020年綜合激勵計劃（經修訂）下的限制性股票單位授予通知和協議表格。* |
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| 10.2 | | Hanesbrands Inc. 2020年綜合激勵計劃（經修訂）下的全權限制性股票單位授予通知和協議表格。* |
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| 10.3 | | Hanesbrands Inc. 2020年綜合激勵計劃（經修訂）下的績效股票單位撥款通知和協議表格。* |
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| 31.1 | | 首席執行官斯蒂芬·布拉茨皮斯的認證。 |
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| 31.2 | | 首席財務官斯科特·劉易斯的認證。 |
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| 32.1 | | 首席執行官斯蒂芬·布拉茨皮斯的第 1350 條認證。 |
| | |
| 32.2 | | 首席財務官斯科特·劉易斯的第 1350 條認證。 |
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| 101.INS XBRL | | 內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 |
| | |
| 101.SCH XBRL | | 內聯分類擴展架構文檔 |
| | |
| 101.CAL XBRL | | 內聯分類擴展計算 Linkbase 文檔 |
| | |
| 101.LAB XBRL | | 內聯分類擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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| 101.PRE XBRL | | 在線分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
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| 101.DEF XBRL | | 行內分類擴展定義 Linkbase 文檔 |
| | |
| 104 | | 封面交互式數據文件（封面頁 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中） |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| HANESBRANDS INC. |
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| 來自： | | /s/ M. 斯科特·劉易斯 |
| | M. 斯科特·劉易斯
首席財務官兼首席會計官
（正式授權官員、首席財務官和首席會計官） |
日期：2024 年 5 月 9 日