RB Global公佈2024年第一季度業績
伊利諾伊州威徹斯特，2024年5月9日——澳大利亞皇家銀行環球公司（紐約證券交易所和多倫多證券交易所：澳大利亞儲備銀行，“公司”、“RB Global”、“我們”、“我們”、“他們的” 或 “我們的”）報告了截至2024年3月31日的三個月的以下業績。
RB Global首席執行官吉姆·凱斯勒表示：“我們今年的良好開局直接反映了我們的 “一個團隊-全力以赴” 的文化以及我們對超額兑現對客户承諾的承諾。“我們汽車行業的強勁執行力繼續轉化為合作伙伴的強勁業績”。
首席財務官埃裏克·蓋林表示：“我們全年指引的增加表明了我們對卓越運營的承諾，並專注於投資盈利增長。”“強勁的財務業績使公司能夠提前一年實現IAA交易期間傳達的淨槓桿率目標”。
第一季度財務亮點1,2,3：
•GTV同比增長115％，達到41億美元，其中包括來自IAA的23億美元。
•總收入同比增長108％，達到11億美元，其中包括來自IAA的5.886億美元。
•服務收入同比增長147％，達到8.491億美元，其中包括來自IAA的5.169億美元。
•庫存銷售收入同比增長28％，達到2.156億美元，其中包括來自IAA的7,170萬美元。
•普通股股東可獲得的淨收益（虧損）同比增長384％，達到9,710萬美元。
•普通股股東可獲得的攤薄後每股收益（虧損）增長了289％，至每股0.53美元。
•向普通股股東提供的攤薄後調整後每股收益同比增長58％，至每股0.90美元。
•調整後的息税折舊攤銷前利潤同比增長150％至3.310億美元。
2024 年財務展望
該公司更新了部分財務數據的2024年全年展望，如下所示：
| | | | | | | | |
| （以百萬美元計，百分比除外） | 當前展望 | 之前的展望 |
GTV 增長4 | 1% 到 4% | 1% 到 4% |
| 調整後 EBITDA | 1,200 到 1,260 美元 | 1,170 美元到 1,230 美元 |
| 2024 年全年税率（GAAP 和調整後） | 25% 到 27% | 25% 到 28% |
資本支出5 | 275 到 325 美元 | 275 到 325 美元 |
該公司尚未提供2024財年調整後息税折舊攤銷前利潤展望與GAAP淨收益（最直接可比的GAAP財務指標）的對賬表，因為如果不做出不合理的努力，公司就無法合理確定地預測用於計算調整後息税折舊攤銷前利潤的非公認會計準則調整的金額或時間，包括但不限於：（a）諮詢、法律和重組費用（b）出售不動產、廠房和設備的淨虧損或收益或其他資產 (c) 與我們的合併相關的收購或整合成本以及收購活動，包括遣散費（d）股權支出，其價值直接受股價波動和其他變量影響，以及（e）我們認為不代表我們持續經營的其他費用。這些調整是不確定的，取決於我們無法控制的各種因素，可能會對2024財年的淨收入產生重大影響。
1 有關RB Global使用和定義某些指標的信息，請參閲本新聞稿中的 “關鍵運營指標” 和 “非公認會計準則指標” 部分。
2 所有數字均以美元列報。
3 2024年第一季度與2023年第一季度的對比。
4 與 2023 年的預計綜合業績相比。
5 資本支出定義為不動產、廠房和設備，扣除處置收益加上無形資產的增加。
其他財務和運營亮點
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | % 變化 |
| （以百萬美元計，每股收益和百分比除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| GTV | | $ | 4,077.4 | | $ | 1,899.2 | | 115 % |
| 服務收入 | | 849.1 | | 343.6 | | 147 % |
| 服務收入獲取率 | | 20.8 % | | 18.1 % | | 270 個基點 |
| | | | | | |
| 庫存銷售收入 | | $ | 215.6 | | $ | 168.8 | | 28 % |
| 庫存退貨 | | 19.0 | | 17.3 | | 10 % |
| 庫存率 | | 8.8 % | | 10.2 % | | (140) 個基點 |
| | | | | | |
| 淨收益（虧損） | | $ | 107.4 | | $ | (28.2) | | 481 % |
| 普通股股東可獲得的淨收益（虧損） | | 97.1 | | (34.2) | | 384 % |
| 調整後 EBITDA | | 331.0 | | 132.6 | | 150 % |
| 普通股股東可獲得的攤薄後每股收益（虧損） | | $ | 0.53 | | $ | (0.28) | | 289 % |
| 普通股股東可獲得的攤薄後的調整後每股收益 | | $ | 0.90 | | $ | 0.57 | | 58 % |
按行業劃分的 GTV
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | % 變化 |
| （以百萬美元計，百分比除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| 汽車 | | $ | 2,113.7 | | $ | 331.7 | | 537 % |
| 商業建築和運輸 | | 1,562.8 | | 1,190.0 | | 31 % |
| 其他 | | 400.9 | | 377.5 | | 6 % |
| Total GTV | | $ | 4,077.4 | | $ | 1,899.2 | | 115 % |
按行業出售的拍品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | % 變化 |
| （以千份成交量計，百分比除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| 汽車 | | 585.3 | | 87.5 | | 569 % |
| 商業建築和運輸 | | 108.8 | | 56.6 | | 92 % |
| 其他 | | 112.5 | | 105.2 | | 7 % |
| 總拍數 | | 806.6 | | 249.3 | | 224 % |
補充預計收入相關要點1
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | % 變化 |
| （以百萬美元計，百分比除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| GTV | | $ | 4,077.4 | | $ | 3,721.6 | | 10 % |
| 服務收入 | | 849.1 | | 745.0 | | 14 | % |
| 服務收入獲取率 | | 20.8 % | | 20.0 % | | 80 bps |
| | | | | | |
| 庫存銷售收入 | | $ | 215.6 | | $ | 244.0 | | (12) % |
| 庫存退貨 | | 19.0 | | 24.0 | | (21) % |
| 庫存率 | | 8.8 % | | 9.8 % | | (100) 個基點 |
Sector1 補充版 Pro Forma GTV
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | % 變化 |
| （以百萬美元計，百分比除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| 汽車 | | $ | 2,113.7 | | $ | 1,987.6 | | 6 % |
| 商業建築和運輸 | | 1,562.8 | | 1,302.3 | | 20 % |
| 其他 | | 400.9 | | 431.7 | | (7) % |
| Total GTV | | $ | 4,077.4 | | $ | 3,721.6 | | 10 % |
按行業1分列的補充預估拍品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | % 變化 |
| （以千份成交量計，百分比除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| 汽車 | | 585.3 | | 568.4 | | 3 % |
| 商業建築和運輸 | | 108.8 | | 73.8 | | 47 % |
| 其他 | | 112.5 | | 119.1 | | (6) % |
| 總拍數 | | 806.6 | | 761.3 | | 6 % |
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1這些表格包括季度預測信息，這些信息顯示了2023年第一季度的綜合經營業績。
對賬運營支出
下表將按細列項目列出的運營支出與調整後的運營費用進行核對，以排除我們的非公認會計準則指標中定義的調整的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2024年3月31日的三個月中 |
| 服務成本 | 售出庫存的成本 | 銷售、一般和
管理費用 | 與收購相關的和
整合成本 | 折舊和
攤還 | 總運營量
開支 |
| （以百萬美元計） | | | | | | |
| 正如報道的那樣 | $ | 353.0 | $ | 196.6 | $ | 198.1 | $ | 12.8 | $ | 107.7 | $ | 868.2 |
| 基於股份的支付支出 | — | — | (13.3) | | — | — | (13.3) | |
| 收購相關成本和整合成本 | — | — | — | (12.8) | | — | (12.8) | |
| 收購的無形資產的攤銷 | — | — | — | — | (69.6) | | (69.6) | |
| 處置財產、廠房和設備的收益（虧損）及相關費用 | — | — | (0.7) | | — | — | (0.7) | |
| 預付託運車輛費用 | 2.1 | — | — | — | — | 2.1 |
| 其他諮詢、法律和重組費用 | — | — | (0.4) | | — | — | (0.4) | |
| 高管過渡成本 | — | — | (1.7) | — | — | (1.7) | |
| 調整後 | $ | 355.1 | $ | 196.6 | $ | 182.0 | $ | — | $ | 38.1 | $ | 771.8 |
第一季度：
•GTV同比增長115％，達到41億美元，這主要是由於納入了來自IAA的23億美元GTV。按預期計算，GTV同比增長10％，其中商業建築和運輸行業以及汽車行業的強勁勢頭被其他行業的下降部分抵消。
•服務收入同比增長147％，達到8.491億美元，這主要是由於納入了IAA的5.169億美元服務收入。服務收入按預期計算，同比增長14％，這要歸因於更高的GTV和更高的平均服務收入獲取率。受平均買家費用率提高和我們市場服務收入增長的推動，服務收入接納率合計同比增長80個基點至20.8％。市場服務收入的增長是由更高的輔助收入和更高的拍賣相關費用結構推動的。
•庫存銷售收入同比增長28％，達到2.156億美元，這主要是由於包括了來自IAA的7,170萬美元的庫存銷售收入。由於汽車和商業建築以及與運輸相關的收入減少，庫存銷售收入合計同比下降了12％。按估計，庫存率同比下降100個基點至8.8％。庫存率同比下降可歸因於商業建築和運輸行業的資產組合和價格變動降低導致價格下降，以及汽車行業銷售車輛的平均成本增加。GovPlanet業務的強勁表現部分抵消了這一下降。
•普通股股東可獲得的淨收益（虧損）增至9,710萬美元，這主要是由於淨利息支出的增加、所得税支出的增加以及分配給A系列優先股股東的收益部分抵消了營業收入的增加。
•調整後的 EBITDA1 同比增長150％，這主要是由於納入了IAA和強勁的運營業績。
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1有關RB Global使用和定義該指標的信息，請參閲本新聞稿中的 “關鍵運營指標” 和 “非公認會計準則指標” 部分。
股息信息
季度分紅
2024年5月8日，公司宣佈季度現金股息為每股普通股0.27美元，將於2024年6月20日支付給2024年5月29日的登記股東。
即將舉行的投資者活動
RB Global將在第二季度參加以下投資者會議
•加拿大皇家銀行加拿大工業會議，5月16日，加拿大多倫多
•傑富瑞汽車大會，5月23日，美國紐約市
•威廉·布萊爾增長會議，6月5日，美國芝加哥
2024 年第一季度業績電話會議
RB Global將於美國東部時間2024年5月9日下午4點30分舉行電話會議，討論其截至2024年3月31日的季度財務業績。網絡直播的重播將持續到2024年6月9日。
電話會議和網絡直播的詳細信息可通過以下鏈接獲得：
https://investor.rbglobal.com
欲瞭解更多信息，請聯繫：
Sameer Rathod | 投資者關係和市場情報副總裁
1-510-381-7584 | srathod@rbglobal.com
關於 RB Global
RB Global, Inc.（紐約證券交易所代碼：RBA）（多倫多證券交易所股票代碼：RBA）是一家領先的全渠道市場，為全球商業資產和車輛的買家和賣家提供增值見解、服務和交易解決方案。通過我們的拍賣網站和數字平臺，我們在全球擁有廣泛的影響力，為各種資產類別的客户提供服務，包括汽車、商業運輸、建築、政府盈餘、起重和物料搬運、能源、礦業和農業。我們的市場品牌包括全球最大的提供在線競價的商業資產和汽車拍賣商利氏兄弟，以及連接汽車買家和賣家的領先全球數字市場IAA, Inc.（“IAA”）。我們的品牌組合還包括勞斯服務（“Rouse”），它提供完整的端到端資產管理、數據驅動的情報和性能基準測試系統；SmarteQuip Inc.（“SmarteQuip”），一個支持客户管理設備生命週期並將零件採購與原始設備製造商和經銷商整合在一起的創新技術平臺；以及重型運輸在線市場VeritRead LLC（“VeritRead”）。
前瞻性陳述
本新聞稿包含適用的美國和加拿大證券法規（統稱為 “前瞻性陳述”）所指的前瞻性陳述和前瞻性信息，特別包括有關未來財務和經營業績、機會的陳述，以及與RB Global認為或預計未來將發生或可能發生的事件或發展有關的任何其他陳述。前瞻性陳述是不是歷史事實的陳述，通常以 “期望”、“計劃”、“預測”、“項目”、“目標”、“潛在”、“進度”、“預測”、“預算”、“估計”、“打算”、“打算” 或 “相信” 等詞語以及類似的表述或其負面含義，或事件或條件 “將”、“可能” 的陳述來識別、“可能”、“應該” 或 “可能” 出現。所有此類前瞻性陳述均基於管理層截至發表此類陳述之日的觀點和估計。前瞻性陳述必然涉及假設、風險和不確定性，其中某些是RB Global無法控制的，包括與IAA業務合併的影響，包括公司未來的財務狀況、經營業績、戰略和計劃；業務或員工關係的潛在不利反應或變化，包括合併完成後產生的負面反應或變化；將管理時間轉移到交易相關問題上；競爭對手對合並的反應；整合IAA業務的最終難度、時機、成本和結果；運營成本和業務中斷可能大於預期；合併完成對RB Global普通股交易價格的影響；RB Global留住和僱用關鍵人員和員工的能力；與合併相關的鉅額成本；可能對RB Global提起的任何法律訴訟的結果；公司的能力在金額、方式或時間框架上實現預期的協同效應預期或根本沒有；公司未能按照預期的金額、方式或時間框架實現預期的經營業績；資本市場的變化以及公司按預期方式產生現金流和/或為運營提供資金或在時間範圍內去槓桿化的能力
預期；RB Global或公司未能實現財務預測和/或關鍵績效指標目標；公司將新平臺解決方案和產品商業化的能力；影響合併業務的立法、監管和經濟發展；總體經濟和市場發展及狀況；RB Global運營所依據的法律、監管和税收制度不斷變化；災難事件的不可預測性和嚴重性，包括但不限於疫情、恐怖主義行為或戰爭爆發或敵對行動，以及 RB Global 的對上述任何因素的迴應。可能導致實際業績與前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異的其他風險包含在RB Global的定期報告和向美國證券交易委員會（“SEC”）和/或適用的加拿大證券監管機構提交的其他文件中，包括在第1A項 “風險因素” 和RB Global截至2023年12月31日財年最新的10-K表年度報告中標題為 “風險因素摘要” 的部分中確定的風險因素，以及 RB Global 的定期報告和其他文件美國證券交易委員會，可在美國證券交易委員會、SEDAR和RB Global的網站上查閲。上述清單並未詳盡列出可能影響RB Global前瞻性陳述的因素。無法保證前瞻性陳述會被證明是準確的，實際結果可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。前瞻性陳述自本新聞發佈之日起作出，除非適用的證券立法要求，否則RB Global不承擔任何義務更新此處包含的信息。出於上述原因，您不應過分依賴前瞻性陳述。
關鍵運營指標
公司定期審查許多指標，包括以下關鍵運營指標，以評估其業務，衡量其業績，確定影響其業務的趨勢並做出運營決策。該公司認為，這些關鍵運營指標對投資者很有用，因為管理層使用這些指標來評估公司業務的增長及其運營戰略的有效性。
該公司定義其關鍵運營指標如下：
總交易價值（GTV）：代表在公司拍賣會和在線市場上出售的所有商品的總收益。GTV不是衡量財務業績、流動性或收入的指標，也未在公司的合併財務報表中列報。
總服務收入獲取率：總服務收入除以總GTV。
庫存返回：庫存銷售收入減去庫存銷售成本。
庫存率：庫存回報率除以庫存銷售收入。
出售總手數：待出售的單一資產，或將一組資產作為一個單位捆綁出售。低價值資產有時被捆綁成一個批次，統稱為 “小价值批次”。
GTV 和精選的簡明合併財務信息
GTV 和簡明合併損益表
（每股數據和百分比除外，以百萬美元表示）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | % 變化 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| GTV | | $ | 4,077.4 | | $ | 1,899.2 | | 115 % |
| 收入： | | | | | | |
| 服務收入 | | $ | 849.1 | | $ | 343.6 | | 147 % |
| 庫存銷售收入 | | 215.6 | | 168.8 | | 28 % |
| 總收入 | | 1,064.7 | | 512.4 | | 108 % |
| 運營費用： | | | | | | |
| 服務成本 | | 353.0 | | 76.4 | | 362 % |
| 售出庫存的成本 | | 196.6 | | 151.5 | | 30 % |
| 銷售、一般和管理 | | 198.1 | | 148.2 | | 34 % |
| 收購相關成本和整合成本 | | 12.8 | | 126.2 | | (90) % |
| 折舊和攤銷 | | 107.7 | | 36.2 | | 198 % |
| 運營費用總額 | | 868.2 | | 538.5 | | 61 % |
| 處置不動產、廠房和設備的收益 | | 2.4 | | 1.2 | | 100 % |
| 營業收入（虧損） | | 198.9 | | (24.9) | | 899 % |
| 利息支出 | | (63.9) | | | (20.9) | | | (206) % |
| 利息收入 | | 6.6 | | 6.3 | | 5 % |
| 其他收入（虧損），淨額 | | (0.8) | | 2.4 | | (133) | % |
| 外匯損失 | | (0.9) | | | (0.4) | | (125) | % |
| 所得税前收入（虧損） | | 139.9 | | (37.5) | | 473 % |
| 所得税支出（福利） | | 32.5 | | (9.3) | | 449 % |
| 淨收益（虧損） | | $ | 107.4 | | $ | (28.2) | | 481 % |
| 淨收益（虧損）歸因於： | | | | | | |
| 控制權益 | | $ | 107.4 | | $ | (28.1) | | 482 % |
| 可贖回的非控制性權益 | | — | | | (0.1) | | 100 % |
| 淨收益（虧損） | | $ | 107.4 | | $ | (28.2) | | 481 % |
| | | | | | |
| 歸屬於控股權益的淨收益（虧損） | | $ | 107.4 | | $ | (28.1) | | 482 % |
| A系列優先股的累計股息 | | (6.7) | | | (4.3) | | (56) | % |
| 分配給A系列優先股的收益 | | (3.6) | | | (1.8) | | (100) | % |
| 普通股股東可獲得的淨收益（虧損） | | $ | 97.1 | | $ | (34.2) | | 384 % |
| 普通股股東可獲得的每股收益（虧損）： | | | | | | |
| 基本 | | $ | 0.53 | | $ | (0.28) | | 287 % |
| 稀釋 | | $ | 0.53 | | $ | (0.28) | | 285 % |
| 已發行股票的加權平均數： | | | | | | |
| 基本 | | 183,059,321 | | 120,487,251 | | 52 % |
| 稀釋 | | 184,581,054 | | 120,487,251 | | 53 % |
簡明合併資產負債表
（以百萬美元表示，股票數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 資產 | | | | |
| | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 462.8 | | $ | 576.2 |
| 受限制的現金 | | 134.6 | | 171.7 |
| 貿易和其他應收賬款，分別扣除4.9美元和6.4美元的信貸損失備抵金 | | 944.6 | | 731.5 |
| 預付託運車輛費用 | | 60.3 | | 66.9 |
| 庫存 | | 172.9 | | 166.5 |
| 其他流動資產 | | 95.0 | | 91.2 |
| 應收所得税 | | 14.6 | | 10.0 |
| 流動資產總額 | | 1,884.8 | | 1,814.0 |
| | | | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | | 1,214.6 | | 1,200.9 |
| 經營租賃使用權資產 | | 1,457.7 | | 1,475.5 |
| 其他非流動資產 | | 93.4 | | 85.6 |
| 無形資產，淨額 | | 2,853.8 | | 2,914.1 |
| 善意 | | 4,528.8 | | 4,537.0 |
| 遞延所得税資產 | | 12.1 | | 10.3 |
| 總資產 | | $ | 12,045.2 | | $ | 12,037.4 |
| | | | |
| 負債、臨時權益和股東權益 | | | | |
| | | | |
| 拍賣收益應付款 | | $ | 663.9 | | $ | 502.5 |
| 貿易和其他負債 | | 618.6 | | 685.8 |
| 當期經營租賃負債 | | 119.1 | | 118.0 |
| 應繳所得税 | | 33.4 | | 8.5 |
| 短期債務 | | 24.8 | | 13.7 |
| 長期債務的當前部分 | | 4.4 | | 14.2 |
| 流動負債總額 | | 1,464.2 | | 1,342.7 |
| | | | |
| 長期經營租賃負債 | | 1,340.6 | | 1,354.3 |
| 長期債務 | | 2,921.8 | | 3,061.6 |
| 其他非流動負債 | | 85.1 | | 86.7 |
| 遞延所得税負債 | | 674.5 | | 682.7 |
| 負債總額 | | 6,486.2 | | 6,528.0 |
| | | | |
| 臨時股權： | | | | |
| A 系列優先股；無面值，已授權、已發行和流通股份：485,000,000 股（2023 年 12 月 31 日：485,000,000） | | 482.0 | | 482.0 |
| 可贖回的非控股權益 | | 8.4 | | 8.4 |
| | | | |
| 股東權益： | | | | |
| 股本： | | | | |
| 普通股；無面值、無限量授權股份、已發行和流通股份：183,610,424（2023 年 12 月 31 日：182,843,942） | | 4,094.5 | | 4,054.2 |
| 額外的實收資本 | | 73.1 | | 88.0 |
| 留存收益 | | 967.7 | | 918.5 |
| 累計其他綜合虧損 | | (69.0) | | | (44.0) | |
| 股東權益 | | 5,066.3 | | 5,016.7 |
| 非控股權益 | | 2.3 | | 2.3 |
| 股東權益總額 | | 5,068.6 | | 5,019.0 |
| 負債總額、臨時權益和股東權益 | | $ | 12,045.2 | | $ | 12,037.4 |
簡明合併現金流量表
（以百萬美元表示）
（未經審計）
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| 截至3月31日的三個月 | | 2024 | | 2023 |
| 提供的現金（用於）： | | | | |
| 經營活動： | | | | |
| 淨收益（虧損） | | $ | 107.4 | | $ | (28.2) |
| 對不影響現金的項目的調整： | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 107.7 | | 36.2 |
| 基於股份的支付支出 | | 15.1 | | 12.2 |
| 遞延所得税優惠 | | (9.8) | | | (2.9) |
| 未實現的外匯損失 | | 0.5 | | 4.8 | |
| 處置不動產、廠房和設備的收益 | | (2.4) | | | (1.2) | |
| 預期信用損失備抵金 | | 3.2 | | — |
| 贖回票據的損失 | | — | | 3.3 |
| 收購後重新評估投資的收益 | | — | | (1.4) |
| 債務發行成本的攤銷 | | 3.7 | | | 0.9 |
| 使用權資產的攤銷 | | 37.5 | | 5.0 |
| 其他，淨額 | | 3.7 | | 0.8 |
| 經營資產和負債的淨變動 | | (141.8) | | | (86.8) |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | | 124.8 | | (57.3) |
| 投資活動： | | | | |
| 收購 IAA，扣除收購的現金 | | — | | | (2,759.1) |
| 收購 VeritRead，扣除收購的現金 | | — | | | (24.7) |
| 不動產、廠房和設備的增加 | | (45.2) | | (23.5) | |
| 處置財產、廠房和設備的收益 | | 0.5 | | | 1.4 | |
| 增加無形資產 | | (28.4) | | (16.9) |
| 償還應收貸款 | | 0.9 | | | 0.7 | |
| 發行應收貸款 | | (4.4) | | | (0.9) | |
| 其他 | | (0.9) | | — |
| 用於投資活動的淨現金 | | (77.5) | | | (2,823.0) |
| 籌資活動： | | | | |
| A系列優先股和普通股的發行，扣除發行成本 | | — | | | 496.9 | |
| 支付給普通股股東的股息 | | (49.3) | | (150.4) |
| 支付給 A 系列優先股股東的股息 | | (8.5) | | | (4.9) | |
| 行使期權和股票期權計劃的收益 | | 22.1 | | | 0.7 | |
| 在發行股票時繳納預扣税 | | (10.4) | | | (10.0) |
| 短期債務淨增加（減少） | | 11.7 | | (5.4) |
| 長期債務的收益 | | — | | 3,175.0 |
| 償還長期債務 | | (151.1) | | | (501.1) | |
| 支付債務發行費用 | | — | | | (38.7) | |
| 償還融資租賃和設備融資債務 | | (6.5) | | | (3.6) | |
| 設備融資債務的收益 | | 1.1 | | | — | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | | (190.9) | | 2,958.5 |
| 外幣匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (6.9) | | 2.9 | |
| （減少）增加 | | (150.5) | | | 81.1 | |
| 期初 | | 747.9 | | 625.9 |
| 期末現金和現金等價物以及限制性現金 | | $ | 597.4 | | $ | 707.0 |
非公認會計準則指標
本新聞稿引用了非公認會計準則指標。這些衡量標準沒有標準化的含義，因此不太可能與其他公司提出的類似衡量標準相提並論。這些財務信息的列報方式不是根據任何全面的會計規則或原則編制的，因此不應將其與根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息分開考慮，也不能作為其替代品。
繼公司領導團隊最近變動以及與IAA整合之後，公司重新評估了用於衡量盈利能力和業務績效的指標。因此，從2024年第一季度開始，公司將不再報告非公認會計準則調整後的營業收入和非公認會計準則的運營自由現金流。
請參閲截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告，瞭解截至2024年3月31日和2023年3月31日的過去十二個月中的調整項目摘要。
普通股股東可獲得的調整後淨收益和可供普通股股東核對的攤薄後的調整後每股收益
公司認為，普通股股東可獲得的調整後淨收益為相關財政期間普通股股東可獲得的淨收益（虧損）的增長或下降提供了有用的信息，並消除了公司認為不屬於正常經營業績一部分的調整項目的財務影響。向普通股股東提供的攤薄後的調整後每股收益消除了公司認為不屬於正常經營業績一部分的普通股股東淨收益（虧損）中調整項目的財務影響。
普通股股東可獲得的調整後淨收益按普通股股東可獲得的淨收益（虧損）計算，其中不包括我們認為不屬於正常經營業績的調整項目的影響，例如基於股份的支付費用、收購相關和整合成本、收購無形資產的攤銷、高管過渡成本和某些其他項目。普通股股東可獲得的淨收益（虧損）計算方法是歸屬於控股權益的淨收益（虧損），減去A系列優先股的累計股息和分紅證券的分配收益。
普通股股東可獲得的攤薄後的調整後每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的調整後淨收益除以已發行的攤薄股的加權平均數，但計算方法是根據兩類方法或折算法中較低者計算的，其中包括假設的A系列優先股轉換的影響以及公司股票激勵計劃下可發行股票的影響，前提是這種效應具有稀釋性。
下表將普通股股東可獲得的調整後淨收益和普通股股東可獲得的攤薄後調整後每股收益與普通股股東可獲得的淨收益（虧損）和普通股股東的攤薄後每股收益進行了對賬，後者是我們合併財務報表中最直接可比的公認會計原則指標：
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| | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | % 變化 |
| （以百萬美元計，股票、每股數據和百分比除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| 普通股股東可獲得的淨收益（虧損） | | $ | 97.1 | | $ | (34.2) | | 384 % |
| 基於股份的支付支出 | | 13.3 | | 6.7 | | 99 | % |
| 收購相關成本和整合成本 | | 12.8 | | 126.2 | | (90) % |
| 收購的無形資產的攤銷 | | 69.6 | | 16.6 | | 319 % |
| 處置財產、廠房和設備的（收益）損失及相關費用 | | (1.8) | | | — | | (100) % |
| 預付託運車輛費用 | | (2.1) | | | (12.4) | | (83) | % |
| 贖回2016年和2021年票據及某些相關利息支出的虧損 | | — | | 3.3 | | (100) % |
| 其他諮詢、法律和重組費用 | | 2.2 | | 0.2 | | 1,000 | % |
| 高管過渡成本 | | 1.7 | | — | | 100 % |
| 與業務合併相關的重新測量 | | — | | (2.9) | | 100 % |
| 上述各項的相關税收影響 | | (24.8) | | | (33.6) | | | (26 %) |
| 將上述內容與分紅證券的相關分配 | | (2.5) | | | (0.7) | | 257 % |
| 普通股股東可獲得的調整後淨收益 | | $ | 165.5 | | $ | 69.2 | | 139 % |
| 已發行稀釋股票的加權平均數 | | 184,581,054 | | 120,487,251 | | 53 % |
| 普通股股東可獲得的攤薄後每股收益（虧損） | | $ | 0.53 | | $ | (0.28) | | 289 | % |
| 普通股股東可獲得的攤薄後的調整後每股收益 | | $ | 0.90 | | $ | 0.57 | | 58 % |
調整後 EBITDA
該公司認為，與不同財務期相比，調整後的息税折舊攤銷前利潤提供了有關其淨收入增長或下降的有用信息。公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為關鍵績效衡量標準，因為公司認為這有助於不同時期的經營業績比較，並使管理層能夠監控其可控的增量收入和成本。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是通過加回折舊和攤銷、利息支出、所得税支出（收益）、從淨收益（虧損）中減去利息收入以及將調整項目加回來計算的。
下表將調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）進行了對賬，淨收益（虧損）是合併財務報表中或根據合併財務報表計算得出的最直接可比的GAAP指標：
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| | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | % 變化 |
| （以百萬美元計，百分比除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| 淨收益（虧損） | | $ | 107.4 | | $ | (28.2) | | 481 % |
| 加：折舊和攤銷 | | 107.7 | | 36.2 | | 198 % |
| 加：利息支出 | | 63.9 | | 20.9 | | 206 % |
| 減去：利息收入 | | (6.6) | | | (6.3) | | | 5 % |
| 加：所得税支出（福利） | | 32.5 | | (9.3) | | 449 % |
| EBITDA | | 304.9 | | 13.3 | | 2,192 % |
| 基於股份的支付支出 | | 13.3 | | 6.7 | | 99 | % |
| 收購相關成本和整合成本 | | 12.8 | | 126.2 | | (90) % |
| 處置不動產、廠房和設備及相關成本的收益 | | (1.8) | | | — | | (100) % |
| 與業務合併相關的重新測量 | | — | | (1.4) | | (100 %) |
| 預付託運車輛費用 | | (2.1) | | | (12.4) | | (83) | % |
| 其他諮詢、法律和重組費用 | | 2.2 | | 0.2 | | 1,000 | % |
| 高管過渡成本 | | 1.7 | | — | | 100 % |
| 調整後 EBITDA | | $ | 331.0 | | $ | 132.6 | | 150 % |
調整後的淨負債和調整後的淨負債/調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬
該公司認為，比較過去十二個月不同財政期的調整後淨負債/調整後息税折舊攤銷前利潤，可以提供有關其運營業績的有用信息，可以衡量清償公司短期和長期債務所需的時間。該公司不認為這是衡量其流動性的標準，流動性是其僅償還短期債務的能力，而是衡量其為流動性提供資金的程度。在截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告中，在 “流動性和資本資源” 下注明瞭流動性指標。
調整後的淨負債的計算方法是從短期和長期債務以及託管中的長期債務中減去現金和現金等價物。調整後淨負債/調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方法是將調整後的淨負債除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。
下表將調整後的淨負債與債務、調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益以及調整後的淨負債/調整後息税折舊攤銷前利潤分別與債務/淨收益進行對賬，這些是合併財務報表中最直接可比的GAAP指標，或根據我們的合併財務報表計算得出。
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| | 在截至3月31日的十二個月中， |
| | | | | | % 變化 |
| （以百萬美元計，百分比除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 年超過 2023 |
| 短期債務 | | $ | 24.8 | | $ | 23.6 | | 5 % |
| 長期債務 | | 2,926.2 | | 3,220.4 | | (9) % |
| 債務 | | 2,951.0 | | 3,244.0 | | (9) % |
| 減去：現金和現金等價物 | | (462.8) | | | (568.3) | | | (19) % |
| 調整後的淨負債 | | 2,488.2 | | 2,675.7 | | (7) % |
| 淨收入 | | $ | 341.6 | | $ | 113.4 | | 201 | % |
| 加：折舊和攤銷 | | 423.7 | | 109.2 | | 288 % |
| 加：利息支出 | | 256.8 | | 58.1 | | 342 % |
| 減去：利息收入 | | (22.3) | | | (12.7) | | | 76 % |
| 加：所得税支出 | | 118.1 | | 40.7 | | 190 | % |
| EBITDA | | 1,117.9 | | 308.7 | | 262 | % |
| 基於股份的支付支出 | | 52.2 | | 38.3 | | 36 % |
| 收購相關成本和整合成本 | | 102.7 | | 153.8 | | (33) % |
| 處置財產、廠房和設備的（收益）損失及相關費用 | | (2.5) | | 2.9 | | | (186) % |
| 與業務合併相關的重新測量 | | — | | | (1.4) | | (100) | % |
| 預付託運車輛費用 | | (56.6) | | (12.4) | | 356 % |
| 其他諮詢、法律和重組費用 | | 4.1 | | 2.9 | | 41 % |
| 高管過渡成本 | | 13.7 | | | — | | 100 | % |
| 調整後 EBITDA | | $ | 1,231.5 | | $ | 492.8 | | 150 % |
| 債務/淨收入 | | 8.6 x | | 28.6 x | | (70) % |
| 調整後的淨負債/調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | 2.0 x | | 5.4 x | | (63) % |
