附錄 99.2
SOUNDHOUND AI, INC.
簡明的合併資產負債表
（以千計，股票和每股 數據除外）
| 2024年3月31日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 211,744 | $ | 95,260 | ||||
| 截至2024年3月31日和2023年12月31日分別扣除234美元和203美元的應收賬款 | 6,849 | 4,050 | ||||||
| 合同資產和未開票應收賬款，分別扣除2024年3月31日和2023年12月31日的101美元和17美元的信貸損失備抵金 | 12,104 | 11,780 | ||||||
| 其他流動資產 | 3,340 | 2,452 | ||||||
| 流動資產總額 | 234,037 | 113,542 | ||||||
| 限制性現金等價物，非流動 | 14,356 | 13,775 | ||||||
| 使用權資產 | 4,546 | 5,210 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 1,348 | 1,515 | ||||||
| 善意 | 5,760 | — | ||||||
| 無形資產，淨額 | 11,580 | — | ||||||
| 遞延所得税資產 | 10 | 11 | ||||||
| 扣除2024年3月31日和2023年12月31日分別為176美元和177美元的信貸損失備抵後的非流動合同資產和未開票應收賬款 | 15,106 | 16,492 | ||||||
| 其他非流動資產 | 686 | 577 | ||||||
| 總資產 | $ | 287,429 | $ | 151,122 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 2,997 | $ | 1,653 | ||||
| 應計負債 | 15,341 | 13,884 | ||||||
| 經營租賃負債 | 2,791 | 2,637 | ||||||
| 融資租賃負債 | 93 | 121 | ||||||
| 所得税責任 | 1,630 | 1,618 | ||||||
| 遞延收入 | 3,631 | 4,310 | ||||||
| 流動負債總額 | 26,483 | 24,223 | ||||||
| 經營租賃負債，扣除流動部分 | 2,065 | 3,089 | ||||||
| 遞延收入，扣除流動部分 | 4,087 | 4,910 | ||||||
| 長期債務 | 85,543 | 84,312 | ||||||
| 或有收購負債（附註17） | 6,819 | — | ||||||
| 所得税負債，扣除當期部分 | 2,315 | 2,453 | ||||||
| 其他非流動負債 | 4,638 | 3,967 | ||||||
| 負債總額 | 131,950 | 122,954 | ||||||
| 承付款和或有開支（注7） | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| A系列優先股，面值0.0001美元；授權1,000,000股；已發行和流通70,241股和475,005股，截至2024年3月31日和2023年12月31日，清算優先權總額分別為2,481美元和16,227美元 | 2,097 | 14,187 | ||||||
| A類普通股，面值0.0001美元；授權455,000,000股；截至2024年3月31日和2023年12月31日，已發行和流通的股票分別為288,822,818股和216,943,349股 | 29 | 22 | ||||||
| B類普通股，面值0.0001美元；授權44,000,000股；截至2024年3月31日和2023年12月31日，已發行和流通的股票分別為32,735,408和37,485,408股 | 3 | 4 | ||||||
| 額外的實收資本 | 778,503 | 606,135 | ||||||
| 累計赤字 | (625,388 | ) | (592,379 | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | 235 | 199 | ||||||
| 股東權益總額 | 155,479 | 28,168 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 287,429 | $ | 151,122 | ||||
1
SOUNDHOUND AI, INC.
簡明合併運營報表 和綜合虧損
（以千計，股票和每股 數據除外）
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | 11,594 | $ | 6,707 | ||||
| 運營費用： | ||||||||
| 收入成本 | 4,669 | 1,976 | ||||||
| 銷售和營銷 | 5,542 | 4,875 | ||||||
| 研究和開發 | 14,878 | 14,184 | ||||||
| 一般和行政 | 10,267 | 7,290 | ||||||
| 或有收購負債公允價值的變化 | 4,162 | — | ||||||
| 無形資產的攤銷 | 605 | — | ||||||
| 重組 | — | 3,585 | ||||||
| 運營費用總額 | 40,123 | 31,910 | ||||||
| 運營損失 | (28,529 | ) | (25,203 | ) | ||||
| 其他費用，淨額： | ||||||||
| 利息支出 | (5,664 | ) | (1,096 | ) | ||||
| 其他收入（支出），淨額 | 1,479 | (802 | ) | |||||
| 其他支出總額，淨額 | (4,185 | ) | (1,898 | ) | ||||
| 所得税準備金前的虧損 | (32,714 | ) | (27,101 | ) | ||||
| 所得税準備金 | 295 | 329 | ||||||
| 淨虧損 | (33,009 | ) | (27,430 | ) | ||||
| 歸屬於A系列優先股的累計股息 | (343 | ) | (682 | ) | ||||
| 歸屬於SoundHound普通股股東的淨虧損 | $ | (33,352 | ) | $ | (28,112 | ) | ||
| 其他綜合收入： | ||||||||
| 未實現的投資收益 | 36 | — | ||||||
| 綜合損失 | $ | (32,973 | ) | $ | (27,430 | ) | ||
| 每股淨虧損： | ||||||||
| 基本款和稀釋版 | $ | (0.12 | ) | $ | (0.14 | ) | ||
| 已發行普通股的加權平均值： | ||||||||
| 基本款和稀釋版 | 286,596,559 | 205,082,328 | ||||||
2
SOUNDHOUND AI, INC.
簡明的合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用於經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (33,009 | ) | $ | (27,430 | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 1,470 | 708 | ||||||
| 基於股票的薪酬 | 6,979 | 8,249 | ||||||
| ELOC計劃公允價值變動造成的損失 | — | 571 | ||||||
| 債務發行成本的攤銷 | 1,231 | 16 | ||||||
| 非現金租賃攤銷 | 743 | 894 | ||||||
| 調整產生的外幣收益/損失 | (55 | ) | — | |||||
| 或有收購負債公允價值的變化 | 4,162 | — | ||||||
| 遞延所得税 | (281 | ) | — | |||||
| 其他，淨額 | 45 | — | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | (1,248 | ) | 754 | |||||
| 其他流動資產 | (533 | ) | 653 | |||||
| 合同資產 | 939 | 126 | ||||||
| 其他非流動資產 | 93 | 186 | ||||||
| 應付賬款 | 905 | (256 | ) | |||||
| 應計負債 | (673 | ) | 4,556 | |||||
| 經營租賃負債 | (888 | ) | (963 | ) | ||||
| 遞延收入 | (1,606 | ) | (2,603 | ) | ||||
| 其他非流動負債 | (222 | ) | (1 | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | (21,948 | ) | (14,540 | ) | ||||
| 用於投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | (99 | ) | (15 | ) | ||||
| 收購 SYNQ3，扣除收購的現金 | (3,689 | ) | — | |||||
| 用於投資活動的淨現金 | (3,788 | ) | (15 | ) | ||||
| 融資活動提供的現金流： | ||||||||
| 發行A系列優先股的收益，扣除發行成本 | — | 24,942 | ||||||
| 根據ELOC計劃出售A類普通股的收益，扣除發行成本 | — | 28,683 | ||||||
| 根據銷售協議出售A類普通股的收益 | 137,274 | — | ||||||
| 行使期權後發行A類普通股的收益 | 8,887 | 2,425 | ||||||
| 支付與ELOC計劃相關的融資費用 | — | (250 | ) | |||||
| 支付與銷售協議相關的融資成本 | (3,435 | ) | — | |||||
| 應付票據的付款 | — | (4,120 | ) | |||||
| 融資租賃的付款 | (28 | ) | (39 | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | 142,698 | 51,641 | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 | 103 | — | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金等價物的淨變動 | 117,065 | 37,086 | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金等價物，期初 | 109,035 | 9,475 | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金等價物，期末 | $ | 226,100 | $ | 46,561 | ||||
3
SOUNDHOUND AI, INC.
簡明合併現金流量表 — 續
（以千計）
（未經審計）
| 對簡明合併資產負債表上的金額進行對賬： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 211,744 | $ | 46,331 | ||||
| 限制性現金等價物的非流動部分 | $ | 14,356 | $ | 230 | ||||
| 簡明合併現金流量表中顯示的總現金、現金等價物和限制性現金等價物 | $ | 226,100 | $ | 46,561 | ||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | 3,539 | $ | 1,074 | ||||
| 為所得税支付的現金 | $ | 727 | $ | 550 | ||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 將A系列優先股轉換為A類普通股 | $ | 12,090 | $ | — | ||||
| 發行A類普通股以結算與ELOC計劃相關的承諾股 | $ | — | $ | 915 | ||||
| 與ELOC計劃相關的未付發行成本 | $ | — | $ | 437 | ||||
| 遞延發行成本重新歸類為額外實收資本 | $ | — | $ | 323 | ||||
| 根據融資租賃或債務購置的財產和設備 | $ | 83 | $ | — | ||||
| 為企業合併發行的A類普通股的公允價值 | $ | 10,295 | $ | — | ||||
| 遞延對價的公允價值 | $ | 143 | $ | — | ||||
| 或有滯留對價的公允價值 | $ | 981 | $ | — | ||||
| 或有收益對價的公允價值 | $ | 1,676 | $ | — | ||||
| 未付的延期發行成本 | $ | 200 | $ | — | ||||
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