smr-20240331000182296612-312024Q1假的33.3333.33xbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票smr: 員工xbrli: puresmr: daysmr: 原告smr: 訴訟00018229662024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：普通階級成員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：Warrant 會員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：普通階級成員2024-05-030001822966US-GAAP：B類普通會員2024-05-0300018229662024-03-3100018229662023-12-310001822966US-GAAP：普通階級成員2024-03-310001822966US-GAAP：普通階級成員2023-12-310001822966US-GAAP：B類普通會員2024-03-310001822966US-GAAP：B類普通會員2023-12-3100018229662023-01-012023-03-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2023-12-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：B類普通會員2023-12-310001822966US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001822966US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001822966US-GAAP：非控股權益成員2023-12-310001822966US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2024-01-012024-03-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：B類普通會員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：非控股權益成員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2024-03-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：B類普通會員2024-03-310001822966US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-310001822966US-GAAP：留存收益會員2024-03-310001822966US-GAAP：非控股權益成員2024-03-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2022-12-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：B類普通會員2022-12-310001822966US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001822966US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001822966US-GAAP：非控股權益成員2022-12-3100018229662022-12-310001822966US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2023-01-012023-03-310001822966US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-03-310001822966US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2023-03-310001822966美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：B類普通會員2023-03-310001822966US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001822966US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001822966US-GAAP：非控股權益成員2023-03-3100018229662023-03-3100018229662024-01-052024-01-0500018229662024-01-050001822966SRT：修訂上期改敍調整成員2023-01-012023-03-310001822966SMR:《長鉛材料協議》成員SMR: 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RanchetwoMember2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-03-310001822966US-GAAP：一般和管理費用會員US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：員工股權會員美國公認會計準則：其他支出成員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：一般和管理費用會員US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-03-310001822966US-GAAP：員工股權會員美國公認會計準則：其他支出成員2023-01-012023-03-3100018229662023-01-012023-01-010001822966US-GAAP：員工股權會員2024-03-310001822966US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-03-310001822966US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-03-310001822966US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-03-310001822966SMR：員工兼董事會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：關聯黨成員2024-03-310001822966US-GAAP：關聯黨成員2023-12-310001822966US-GAAP：關聯黨成員2024-01-012024-03-310001822966US-GAAP：關聯黨成員2023-01-012023-03-3100018229662022-09-192022-09-1900018229662023-11-152023-12-260001822966SMR：JulieaAdelman 會員2024-01-012024-03-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
______________________
表單 10-Q
______________________
（Mark One） | | | | | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024年3月31日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ___________ 到 ________________ 的過渡期內
委員會檔案編號 001-04321
______________________
NUSCALE 電力公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
______________________
| | | | | | | | | | | |
| 特拉華 | | | 98-1588588 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | | （美國國税局僱主識別號） |
| | | |
| 12725 西南 66 大道 107 號套房 | 波特蘭 | 俄勒岡 | 97223 |
| （主要行政辦公室地址） | | | （郵政編碼） |
(971)371-1592
註冊人的電話號碼，包括區號
羅伯特·坦普爾
| | | | | | | | |
| 西南 66 大道 12725 號 |
107 套房 |
波特蘭 | 或者 | 97223 |
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股，每股面值0.0001美元 | SMR | 紐約證券交易所 |
認股權證，每份完整認股權證均可行使一股A類普通股，行使價為每股11.50美元 | SMR.WS | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的x沒有 o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x沒有 o
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | o | 加速過濾器 | ☑ |
| 非加速過濾器 | o | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☑ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 o沒有 x
僅適用於公司發行人：
註冊人有 88,538,809A類普通股，面值0.0001美元， 154,473,395B類普通股，截至2024年5月3日的已發行面值為0.0001美元。
目錄
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| | 頁碼 |
| 術語表 | |
| 關於前瞻性陳述的警示説明 | |
| | |
第一部分-財務信息 | |
第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 15 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 18 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 18 |
第二部分-其他信息 | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 19 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 19 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 19 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 19 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 19 |
第 5 項。 | 其他信息 | 19 |
第 6 項。 | 展品 | 20 |
簽名 | 21 |
詞彙表
以下定義和縮寫適用於本文件中使用的指定術語。
• “CFPP LLC” 是指無碳電力項目有限責任公司，這是一家由UAMPS全資擁有的實體。
• “CFPP” 是指無碳發電項目。
• “A類普通股” 是指NuScale Power Corporation的A類普通股，面值每股0.0001美元。
• “B類普通股” 是指NuScale Power Corporation的B類普通股，面值為每股0.0001美元，該公司代表每股一票表決權，沒有任何經濟權利。
• “合併權益” 是指需要兑換成A類普通股的B類普通股和NuScale LLC的B類單位的股票組合。
• “普通股” 統指A類普通股和B類普通股。
• “DCRA” 是指經修訂的與CFPP LLC簽訂的開發成本補償協議
• “DOE” 是指美國能源部。
• “交易法” 是指經修訂的1934年證券交易法。
• “福陸” 指加利福尼亞州的一家公司福陸企業有限公司，由福陸全資擁有
公司（紐約證券交易所代碼：FLR）。
• “GAAP” 是指美國公認會計原則。
• “G&A” 費用是指一般和管理費用。
• “首次公開募股” 或 “首次公開募股” 是指Spring Valley的首次公開募股，該首次公開募股於上市
2020 年 11 月 27 日。
• “傳統的NuScale股權持有人” 是指NuScale LLCBB的B類單位的持有人。
• “LLM協議” 是指NuScale LLC和CFPP LLC於2023年2月28日簽訂的長期鉛材料補償協議。
• “合併” 是指Merger Sub與NuScale LLC合併和合併為NuScale LLC，以NuScale LLC為倖存實體。
• “合併協議” 是指Spring Valley、Merger Sub和NuScale LLC於2021年12月13日簽訂的協議和合並計劃（不時修改、修改、補充或豁免）。
• “Merger Sub” 是指 Spring Valley Merger Sub, LLC、俄勒岡州的一家有限責任公司和
春谷的全資子公司。
• “MWe” 是指一百萬瓦特的電力。
• “NPM” 是指 NuScale 電源模塊™。
• “NRC” 是指美國核監管委員會。
• “NuScale Corp” 是指特拉華州的一家公司NuScale Power Corporation及其合併後的子公司，包括NuScale LLC。
• “NuScale LLC” 是指俄勒岡州的一家有限責任公司NuScale Power, LLC。
• “NuScale LLC B類單位” 是指NuScale LLC的無表決權的B類單位。
• “私募認股權證” 是指購買Spring Valley A類普通股的8,900,000份認股權證
與首次公開募股同時以私募方式發行，並在交易中轉換為購買A類普通股的認股權證。
• “公開認股權證” 是指在首次公開募股中發行並在交易中轉換的11,500,000份可贖回認股權證
成認股權證以購買A類普通股。
• “研發” 是指研發。
• “限制性股票單位” 是指限制性股票單位。
• “發佈協議” 是指NuScale LLC和CFPP LLC於2023年11月7日簽訂的機密和解和解除協議。
• “SDA” 指標準設計批准。
• “SMR” 是指小型模塊化反應堆。
• “Spring Valley” 是指合併之前以及其名稱從春谷收購公司更名為NuScale Power Corporation之前的NuScale公司。
• “應收税款協議” 或 “TRA” 是指NuScale Corp、NuScale LLC和傳統NuScale股權持有人在交易完成時同時簽訂的應收税款協議。
• “交易” 是指合併協議在2022財年考慮的交易。
• “UAMPS” 是指猶他州聯合市政電力系統。
• “認股權證” 統指公共認股權證和私募認股權證。
關於前瞻性陳述的警示説明
本10-Q表季度報告包括《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及的風險和不確定性可能導致實際業績與預期和預期結果存在重大差異。除本10-Q表中包含的歷史事實陳述外，所有陳述，包括但不限於有關我們的財務狀況和業務戰略以及管理層對未來運營的預期、信念、意圖、計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預測”、“打算”、“繼續”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“將”、“將”、“估計”、“尋求” 等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述，但這些詞語的缺失並不意味着陳述不是前瞻性的。例如，本季度報告中的前瞻性陳述可能包括有關以下內容的陳述：
•我們獲得額外股權或其他資金來源的需求和能力；
•我們的財務和業務表現，包括財務預測和業務指標；
•我們的持續經營財務和業務狀況；
•獲得監管部門批准在美國和國外部署我們的 SMR 的能力；
•關於新興和快速變化的市場中終端客户採用率和對我們產品的需求的預測；
•宏觀經濟狀況;
•與我們的競爭對手和行業相關的發展和預測；
•我們預期的增長率和市場機會；
•訴訟突發事件；
•向CFPP LLC報銷的估計金額以及與終止DCRA和LLM協議相關的費用；以及
•我們的業務發展努力有可能最大限度地提高我們投資組合的潛在價值。
此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但根據現有信息，反映了管理層當前的信念。許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果存在重大差異，並且無法保證影響我們的未來發展會是我們預期的。
標題為 “” 的部分描述了可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期的結果存在重大差異的重要因素風險因素” 包含在我們的 2023 年 10-K 表年度報告中。如果這些風險或不確定性中的一項或多項得以實現，或者如果我們的任何假設被證明不正確，則實際結果在重大方面可能與這些前瞻性陳述中的預測有所不同。可能還有其他風險，我們目前認為這些風險不是實質性的，或者是未知的。不可能預測或識別所有這些風險。除非適用的證券法明確要求，否則我們不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。任何人不得以任何關於過去趨勢或活動的陳述來表示趨勢或活動在未來將繼續下去。
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
NuScale 電力公司
簡明合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計，股票和每股金額除外） | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | （未經審計） | | |
| 資產 |
| 流動資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 131,990 | | | $ | 120,265 | |
| 受限制的現金 | | 5,100 | | | 5,100 | |
| 預付費用 | | 14,576 | | | 19,054 | |
| 賬款和其他應收款 | | 5,103 | | | 10,127 | |
| 流動資產總額 | | 156,769 | | | 154,546 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | | 3,553 | | | 4,116 | |
| 正在進行的研究和開發 | | 16,900 | | | 16,900 | |
| 無形資產，淨額 | | 837 | | | 882 | |
| 善意 | | 8,255 | | | 8,255 | |
| 長線材料加工正在進行中 | | 40,317 | | | 36,361 | |
| 其他資產 | | 3,185 | | | 3,798 | |
| 總資產 | | $ | 229,816 | | | $ | 224,858 | |
| 負債和權益 |
| 流動負債 | | | | |
| 應付賬款和應計費用 | | $ | 45,851 | | | $ | 44,925 | |
| 應計補償 | | 5,412 | | | 8,546 | |
| 長期的物質責任 | | 32,323 | | | 32,323 | |
| 其他應計負債 | | 1,518 | | | 1,664 | |
| 流動負債總額 | | 85,104 | | | 87,458 | |
| 認股證負債 | | 14,767 | | | 5,722 | |
| 非流動負債 | | 1,048 | | | 1,442 | |
| 遞延收入 | | 206 | | | 898 | |
| 負債總額 | | 101,125 | | | 95,520 | |
| | | | |
| | | | |
| 股東權益 | | | | |
A 類普通股，面值 $0.0001每股， 332,000,000授權股份， 86,760,243和 76,895,166分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的已發行股份 | | 9 | | | 8 | |
B 類普通股，面值 $0.0001每股， 179,000,000授權股份， 154,473,395和 154,477,032分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的已發行股份 | | 15 | | | 15 | |
| 額外的實收資本 | | 382,068 | | | 333,888 | |
| 累計赤字 | | (257,026) | | | (240,454) | |
| 不包括非控股權益的股東權益總額 | | 125,066 | | | 93,457 | |
| 非控股權益 | | 3,625 | | | 35,881 | |
| 股東權益總額 | | 128,691 | | | 129,338 | |
| 負債總額和股東權益 | | $ | 229,816 | | | $ | 224,858 | |
所附附附註是這些財務報表的組成部分。
NuScale 電力公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| （以千計，股票和每股金額除外） | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | $ | 1,379 | | | $ | 5,505 | |
| 銷售成本 | | (735) | | | (3,416) | |
| 毛利率 | | 644 | | | 2,089 | |
| 研究和開發費用 | | 13,155 | | | 27,570 | |
| 一般和管理費用 | | 19,359 | | | 14,695 | |
| 其他開支 | | 12,103 | | | 15,296 | |
| 運營損失 | | (43,973) | | | (55,472) | |
| 贊助費用分擔 | | 3,396 | | | 17,873 | |
| 認股權證負債公允價值的變化 | | (9,045) | | | (1,108) | |
| 利息收入 | | 1,542 | | | 3,097 | |
| 所得税前虧損 | | (48,080) | | | (35,610) | |
| 所得税準備金（福利） | | — | | | — | |
| 淨虧損 | | (48,080) | | | (35,610) | |
| 歸屬於非控股權益的淨虧損 | | (31,508) | | | (24,648) | |
| 歸屬於A類普通股股東的淨虧損 | | $ | (16,572) | | | $ | (10,962) | |
| | | | |
| A類普通股的每股虧損： | | | | |
| 基礎版和稀釋版 | | $ | (0.21) | | | $ | (0.16) | |
| | | | |
| 已發行A類普通股的加權平均股數： | | | | |
| 基礎版和稀釋版 | | 79,585,062 | | | 69,684,268 | |
所附附附註是這些財務報表的組成部分。
NuScale 電力公司
股東權益變動簡明合併報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 普通股 | | | | | | | | |
| A 級 | | B 級 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 非控股權益 | | 總計
股東
公平 |
| 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | 76,895 | | | $ | 8 | | | 154,477 | | | $ | 15 | | | $ | 333,888 | | | $ | (240,454) | | | $ | 35,881 | | | $ | 129,338 | |
| 基於股權的薪酬支出 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,218 | | | — | | | — | | | 2,218 | |
| 行使普通股期權和認股權證以及既得限制性股票單位 | | 1,692 | | | — | | | — | | | — | | | 3,600 | | | — | | | — | | | 3,600 | |
| 發行A類普通股 | | 8,169 | | | 1 | | | — | | | — | | | 41,614 | | | — | | | — | | | 41,615 | |
| 將合併權益轉換為A類普通股 | | 4 | | | — | | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 重新平衡將合併權益轉換為A類股票的所有權百分比 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 748 | | | — | | | (748) | | | — | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16,572) | | | (31,508) | | | (48,080) | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額（未經審計） | | 86,760 | | | $ | 9 | | | 154,473 | | | $ | 15 | | | $ | 382,068 | | | $ | (257,026) | | | $ | 3,625 | | | $ | 128,691 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 普通股 | | | | | | | | |
| A 級 | | B 級 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 非控股權益 | | 總計
股東
公平 |
| 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | 69,353 | | | $ | 7 | | | 157,091 | | | $ | 16 | | | $ | 296,748 | | | $ | (182,092) | | | $ | 162,408 | | | $ | 277,087 | |
| 基於股權的薪酬支出 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,637 | | | — | | | — | | | 3,637 | |
| 行使普通股期權和認股權證以及既得限制性股票單位 | | 708 | | | — | | | — | | | — | | | 1,617 | | | — | | | — | | | 1,617 | |
| 發行A類普通股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 將合併權益轉換為A類普通股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 重新平衡將合併權益轉換為A類股票的所有權百分比 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 485 | | | — | | | (485) | | | — | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,962) | | | (24,648) | | | (35,610) | |
| 截至2023年3月31日的餘額（未經審計） | | 70,061 | | | $ | 7 | | | 157,091 | | | $ | 16 | | | $ | 302,487 | | | $ | (193,054) | | | $ | 137,275 | | | $ | 246,731 | |
所附附附註是這些財務報表的組成部分。
NuScale 電力公司
簡明合併現金流量表（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| （以千計） | | 2024 | | 2023 |
| 運營現金流 | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (48,080) | | | $ | (35,610) | |
| 為調節淨虧損與運營現金流而進行的調整： | | | | |
| 折舊 | | 490 | | | 615 | |
| 無形資產的攤銷 | | 44 | | | 44 | |
| 基於股權的薪酬支出 | | 2,218 | | | 3,637 | |
| 無形資產減值 | | 71 | | | — | |
| 處置財產、廠房和設備造成的損失 | | 73 | | | — | |
| 認股權證負債公允價值的變化 | | 9,045 | | | 1,108 | |
| 使用權資產和租賃負債的非現金淨變動 | | (90) | | | (345) | |
| 資產和負債的變化： | | | | |
| 預付費用和其他資產 | | 4,721 | | | (99) | |
| 應收賬款 | | 5,024 | | | (9,793) | |
| 長線材料加工正在進行中 | | (3,956) | | | — | |
| 應付賬款和應計費用 | | 1,343 | | | (170) | |
| 租賃責任 | | (398) | | | (150) | |
| 遞延收入 | | (861) | | | 222 | |
| 應計薪酬 | | (3,133) | | | (2,596) | |
| 用於經營活動的淨現金 | | (33,489) | | | (43,137) | |
| | | | |
| 投資現金流 | | | | |
| 出售短期投資 | | — | | | 50,000 | |
| 購置不動產、廠房和設備 | | — | | | (351) | |
| 投資活動提供的淨現金 | | — | | | 49,649 | |
| | | | |
| 為現金流融資 | | | | |
| 普通股發行的收益，扣除發行費 | | 41,614 | | | — | |
| 行使認股權證和普通股期權的收益 | | 3,600 | | | 1,617 | |
| 融資活動提供的淨現金 | | 45,214 | | | 1,617 | |
| | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加 | | 11,725 | | | 8,129 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金： | | | | |
| 期初 | | 125,365 | | | 244,217 | |
| 期末 | | $ | 137,090 | | | $ | 252,346 | |
所附附附註是這些財務報表的組成部分。
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
1.業務性質
組織
NuScale Corp（“NuScale”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）是根據特拉華州法律註冊成立的。該公司是可變權益實體NuScale LLC的主要受益人，NuScale LLC和公司的所有活動均在此合併。NuScale LLC是一家有限責任公司，於2011年在俄勒岡州成立。該公司由福陸公司的子公司福陸企業公司持有多數股權。
運營
該公司正在使用俄勒岡州立大學（“OSU”）獲得的核電廠設計的專有權，將模塊化、可擴展的77兆瓦（總計）輕水反應堆核電站商業化。以下是該技術開發的關鍵里程碑：
•2016 年 12 月：DCA 完成
•2017 年 1 月：DCA 已提交給 NRC
•2017 年 3 月：核管制委員會接受 DCA 審查
•2020 年 8 月：核管制委員會發布了最終安全評估報告（“FSER”）
•2023 年 7 月：核管制委員會接受 SDA 申請和相關許可專題報告進行正式審查
FSER代表核管制委員會完成了對NuScale SMR設計的技術審查和批准。隨着NuScaleDCALE最後階段的完成，客户可以繼續制定開發NuScale發電廠的計劃，前提是核管制委員會已經批准了NuScale設計的安全方面。根據核管制委員會公佈的SDA申請審查時間表，我們預計核管制委員會將在2025年7月31日之前完成審查，並獲得SDA的批准。
該公司的大部分業務和長期資產歸因於美國的業務，但韓國在2023年和2024財年製造的長鉛材料生產除外。
該公司的活動面臨重大風險和不確定性，包括未能獲得資金以維持運營，直到我們實現商業化和確保客户安全。
2024 年 1 月 5 日，NuScale 宣佈了一項減少公司員工隊伍的計劃 154全職員工，或 28%，以繼續我們從研發型公司向商業公司的過渡。這導致一次性收費 $3,236在截至2024年3月31日的三個月中。
流動性
根據會計準則編纂（“ASC”）205-40，管理層評估了總體上是否存在一些條件和事件，使人們對我們在合併財務報表發佈之日後的一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。該評估最初沒有考慮到截至財務報表發佈之日尚未全面實施的計劃的潛在緩解作用。當在這種方法下存在重大疑問時，我們會評估我們計劃的緩解效果是否足以緩解人們對我們持續經營能力的實質性懷疑。但是，只有在以下兩個條件下才考慮我們的計劃的緩解作用：(i) 這些計劃很可能在財務報表發佈之日後的一年內得到有效實施；(ii) 這些計劃實施後很可能會緩解導致人們對我們在財務報表發佈之日後一年內繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑的相關條件或事件。
我們有 $131,990現金和現金等價物以及美元5,100截至2024年3月31日，限制性現金為美元120,265和 $5,100，分別截至2023年12月31日，並且兩個時期都沒有債務。自 NuScale 成立以來，
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
我們蒙受了鉅額的營業損失，運營現金流為負，累計赤字為美元257,026截至 2024 年 3 月 31 日。在截至2024年3月31日的三個月中，我們使用了美元33,489運營中的現金。從歷史上看，我們的主要現金來源包括投資資本以及美國能源部和其他政府贊助的成本分攤協議，以支持公司在國內外的SMR技術的發展。隨着我們從專注於研究和開發向技術商業化過渡，公司正專注於創收商業合同。這些因素，加上與CFPP LLC簽訂的發行協議的執行，影響了我們在該期間的運營現金流以及我們在2024財年剩餘時間內的預測運營現金流。
2024 年 1 月，管理層實施了成本削減措施，其中包括裁員 154全職員工。管理層目前正在與潛在客户進行積極談判，以獲得創收合同。如果客户合同或籌資活動延遲執行，管理層計劃在我們控制範圍內實施分階段成本削減計劃，以根據需要減少現金流出。根據這些計劃，我們相信我們將有足夠的資金來滿足未來十二個月所需的研發活動和運營現金需求。
2.重要會計政策摘要
演示基礎
公司未經審計的簡明合併財務報表和相關附註不包括通常根據公認會計原則每年公佈的票據和某些財務信息，因此應與我們的2023年10-K表年度報告一起閲讀。與年底相比，過渡期的會計衡量標準本質上更多地依賴估計。儘管此類估計是基於管理層利用現有最新信息對基本事實和情況的最新評估，但我們報告的經營業績不一定代表我們對全年預期的業績。
這些財務報表未經審計。管理層認為，它們包含所有正常的經常性調整，這些調整是公允列報我們截至和所列中期的財務狀況和經營業績所必需的。
整合原則
作為交易的一部分，NuScale Corp已被確定為可變權益實體NuScale LLC（“VIE”）的主要受益人。作為NuScale LLC的唯一管理成員，NuScale Corp既有權指導活動，又擁有分享NuScale LLC收入和支出的直接所有權。因此，NuScale LLC的所有活動已合併到隨附的簡明合併財務報表中。資產負債表中包含的所有資產和負債均為NuScale LLC的資產和負債，但NuScale Corp認股權證和某些預付資產除外。合併後，所有重要的公司間交易均已清除。
演示文稿的變化
在截至2023年3月31日的三個月中，總金額為 $1,855被重新歸類為其他支出和研發費用，以符合本年度的列報方式。
現金、現金等價物和限制性現金
現金等價物代表短期、高流動性的投資，這些投資很容易轉換為現金，購買時到期日為三個月或更短。購買時初始到期日為三到十二個月的現金等價物在隨附的簡明合併資產負債表中作為短期投資列報。公司的現金等價物由存款證組成，被歸類為持有至到期日，投資的估計公允價值接近其攤銷成本。
金額為 $ 的現金5,100在2024年3月31日和2023年12月31日被限制為與CFPP LLC簽訂的發行協議相關的信用證的抵押品，在簡明中被確定為限制性現金
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
合併資產負債表。簡明合併資產負債表中的限制性現金餘額加上現金和現金等價物等於現金、現金等價物和限制性現金，如簡明合併現金流量表所示。
銷售和營銷協議
公司已簽訂銷售和營銷協議，根據該協議，該公司向交易對手預付了某些費用。截至2024年3月31日和2023年12月31日，餘額為美元11,250和 $15,000分別包含在隨附的簡明合併資產負債表的預付費用中，並將按月直線攤銷，直至2024年12月31日。
認股權證責任
公司根據會計準則編纂（“ASC”）815 “衍生品和套期保值” 中包含的指導方針對認股權證進行核算，根據該指南，認股權證不符合股權處理標準，必須記為負債。因此，公司按公允價值將認股權證歸類為負債，並在每個報告期將認股權證調整為公允價值。在行使之前，該負債將在每個資產負債表日進行重新評估，並且公允價值的任何變動均在公司的簡明合併運營報表中予以確認。公開發行權證和私募認股權證的公允價值是使用公共認股權證的報價市場價格估算的。有關認股權證條款的進一步討論，請參閲附註4；有關確定認股權證價值的方法的進一步討論，請參閲附註5。
贊助費用分擔
隨着我們商業化活動的推進，我們繼續與包括政府和私營機構在內的各種實體簽訂成本分攤協議，根據該協議，公司的特定研發活動將獲得補償。截至 2024 年 3 月 31 日，這些實體包括美國國務院和美國貿易和發展署（合併為 “USG”）、RoPower Nuclear S.A、DOE和CFPP LLC。
從2021年開始，該公司與USG合作，在國外市場開發SMR。根據USG的技術援助補助計劃，我們將獲得費用分攤承諾，以支持這些國外市場的許可工作，其中一項還得到了RoPower Nuclear S.A的支持。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，美國政府的成本分攤總額為美元2,795和 $2,415，分別地。
自2014年以來，美國能源部通過一系列支持正在進行的商業化活動的合作協議向該公司提供了重要資金。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，美國能源部的成本份額總額為美元336和 $12,354，分別地。
最後，根據美國能源部與UAMPS簽訂的研發合同，我們從CFPP, LLC作為次級接受方獲得成本分擔，該合同旨在開發我們的第一個SMR。根據該協議，我們收到了美元的成本分攤額265和 $2,939分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中。
最近的會計公告
管理層認為，尚未發佈新的會計指導方針但尚未生效，這將對公司當前的財務報表產生重大影響。
3.非控股權益和每股虧損
非控股權益
交易完成後，A類普通股的持有人擁有合併後實體業績的直接控股權，而傳統的NuScale股票持有人擁有NuScale LLC的經濟權益，在NuScale Corp的簡明合併財務報表中顯示為非控股權益（“NCI”）。間接經濟利益由傳統的NuScale股權持有人以NuScale LLC的B類單位的形式持有。 這個
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
下表彙總了NuScale Corp在A類普通股持有人與NuScale LLC B類單位持有人持有的間接經濟權益之間的經濟利益。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月，截至3月31日的三個月， |
| 非控股權益 | | 2024 | | 2023 |
| NuScale Corp A類普通股 | | | | |
| 期初 | | 76,895,166 | | | 69,353,019 | |
| 將合併權益轉換為A類普通股 | | 3,637 | | | — | |
| A類普通股的發行 | | 8,498,930 | | | — | |
| 行使期權和認股權證以及既得限制性股票單位 | | 1,362,510 | | | 708,036 | |
| 期末 | | 86,760,243 | | | 70,061,055 | |
| | | | |
| NuScale LLC B 類單位 (NCI) | | | | |
| 期初 | | 154,477,032 | | | 157,090,820 | |
| 將合併權益轉換為A類普通股 | | (3,637) | | | — | |
| 期末 | | 154,473,395 | | | 157,090,820 | |
| | | | |
| 總計 | | | | |
| 期初 | | 231,372,198 | | | 226,443,839 | |
| A類普通股的發行 | | 8,498,930 | | | — | |
| 行使期權和認股權證以及既得限制性股票單位 | | 1,362,510 | | | 708,036 | |
| 期末 | | 241,233,638 | | | 227,151,875 | |
| | | | |
| 所有權百分比 | | | | |
| | | | |
| NuScale Corp A類普通股 | | | | |
| 期初 | | 33.2 | % | | 30.6 | % |
| 期末 | | 36.0 | % | | 30.8 | % |
| | | | |
| NuScale LLC B 類單位 (NCI) | | | | |
| 期初 | | 66.8 | % | | 69.4 | % |
| 期末 | | 64.0 | % | | 69.2 | % |
NCI可能會根據兑換A類普通股的B類普通股和NuScale LLC B類單位的股票數量減少，或者在某些情況下，包括在NuScale Corp選擇的情況下，減少相當於同期股票發行中獲得的A類普通股公允價值的現金。每次交易後，歸屬於NuScale Corp的NuScale LLC權益都會進行重新平衡，以反映所有權百分比的變化，該百分比是基於B類單位和A類股票佔合併權益的百分比計算得出的。
每股虧損
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
每股基本虧損基於該期間已發行的A類普通股的平均數量。攤薄後的每股虧損基於用於計算基本每股收益的A類普通股的平均數量，並根據使用 “庫存股” 方法的限制性股票單位、股票期權和認股權證的稀釋效應以及使用 “如果轉換” 方法轉換為A類普通股潛在股的所有其他權益（如果有）進行調整。歸屬於A類普通股股東的攤薄後每股虧損淨虧損在扣除NuScale Corp税收後，在攤薄範圍內對所有其他轉換為A類普通股潛在股份的權益生效後，根據公司在NuScale LLC淨虧損中的份額進行了調整。此外，在公司的認股權證具有稀釋性的範圍內，A類普通股股東的攤薄後每股虧損淨虧損是根據衍生負債公允價值變動的税後影響進行調整的。
下表列出了A類普通股基本淨虧損和攤薄後每股淨虧損的計算結果，並代表了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，即公司已發行A類和B類普通股的時期。B 類普通股代表投注權 一在NuScale Corp層面上進行每股投票，不持有任何經濟權利，包括清算時的股息或分配權，因此，不被視為基本和攤薄後每股虧損的參與證券。因此，尚未列報B類普通股的每股基本虧損和攤薄虧損。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月，截至3月31日的三個月， |
| （以千計，股票和每股金額除外） | | 2024 | | 2023 |
| 歸屬於A類普通股股東的淨虧損 | | $ | (16,572) | | | $ | (10,962) | |
| A類普通股每股基本虧損和攤薄虧損的加權平均股數 | | 79,585,062 | | | 69,684,268 | |
| A類普通股每股基本虧損和攤薄虧損 | | $ | (0.21) | | | $ | (0.16) | |
| 不包括在已發行股票中的反稀釋證券： | | | | |
| B類普通股的股份 | | 154,473,395 | | | 157,090,820 | |
| 股票期權 | | 11,225,023 | | | 11,447,940 | |
| 認股權證 | | 18,458,701 | | | 18,458,701 | |
| 基於時間的限制性股票單位 | | 6,721,231 | | | 3,910,760 | |
| 總計 | | 190,878,350 | | | 190,908,221 | |
2023年8月9日，NuScale與作為銷售代理的Cowen and Company, LLC、B. Riley Securities, Inc.和Canaccord Genuity LLC簽訂了銷售協議，根據該協議，公司可以發行和出售公司的A類普通股，總銷售價格最高為美元150,000不時通過銷售代理（“ATM計劃”）。在截至2024年3月31日的三個月中，公司發行並出售 8,498,930A類普通股的股份，加權平均價格為美元5.02每股，產生的總收益和淨收益為美元42,681和 $41,614，分別是去年同期沒有此類銷售。截至 2024 年 3 月 31 日，我們有 9,763,692根據自動櫃員機計劃授權和發行的A類普通股，總銷售價格最高為美元96,963.
2024 年 3 月 31 日之後，公司發行並出售 1,761,256A類普通股股份，總收益和淨收益均為美元9,605和 $9,365，分別地。
4.認股證負債
截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司已經 9,558,701公開認股權證和 8,900,000未兑現的私募認股權證。
認股權證只能行使整數股份。行使認股權證時不會發行任何零碎股票。認股權證目前可行使並將到期 五年自交易之日起或贖回或清算之日之前。
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
當A類普通股的每股價格等於或超過美元時贖回認股權證18.00。公司可以贖回未償還的認股權證（私募認股權證的描述除外）：
•全部而不是部分;
•以 $ 的價格出售0.01每份認股權證；
•至少 30提前幾天向每位認股權證持有人發出書面贖回通知；以及
•如果A類普通股的收盤價等於或超過美元18.00任何股票的每股（經調整後） 20一天之內的交易日 30-交易日結束 三公司向認股權證持有人發出贖回通知的前一個交易日。
如果認股權證可供公司兑換，則即使公司無法根據所有適用的州證券法註冊標的證券或有資格出售標的證券，公司也可以行使其贖回權。
當A類普通股的每股價格等於或超過美元時贖回認股權證10.00。公司可以贖回未償還的認股權證：
•全部而不是部分;
•在 $0.10每份認股權證至少為 30提前幾天發出書面贖回通知，前提是持有人能夠在贖回之前以無現金方式行使認股權證，並獲得根據贖回日期和A類普通股的公允市場價值確定的股份數量；
•當且僅當A類普通股的收盤價等於或超過美元時10.00任何股的每股公共股票（經調整後） 20交易日內的交易日 30-交易日結束 三公司向認股權證持有人發出贖回通知之前的交易日；以及
•如果是A類普通股的收盤價 20一天之內的交易日 30-截至公司向認股權證持有人發送贖回通知之日之前的第三個交易日的交易日期限小於美元18.00每股（經調整後），還必須按與未償還的公共認股權證相同的條件同時贖回私募認股權證。
如果公司如上所述要求公開認股權證進行贖回，則在某些情況下，包括在股票分紅、特別股息或資本重組、重組、合併或合併的情況下，可以調整行使公開認股權證時可發行的普通股的行使價和數量。
從 30交易後的第二天，私募認股權證與春谷首次公開募股中出售的公開認股權證幾乎相同。此外，私募認股權證可以在無現金基礎上行使，並且不可兑換，除非上述情況，但前提是它們由初始購買者或其允許的受讓人持有。如果私募認股權證由初始購買者或其允許的受讓人以外的其他人持有，則私募認股權證將由公司贖回，並可由此類持有人在與公開認股權證相同的基礎上行使。
5.公允價值測量
公司按公允價值衡量某些金融資產和負債。公允價值是一種基於市場的衡量標準，應根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。作為考慮此類假設的基礎，公司使用三級層次結構，根據用於各種估值技術（市場方法、收益法和成本法）的投入類型，對公允價值衡量進行優先排序。
層次結構的級別如下所述：
相同工具在活躍市場中的第一級報價；
二級活躍市場中類似工具的報價；非活躍市場中相同或相似工具的報價；以及在活躍市場中可以觀察到所有重要投入和重要價值驅動因素的模型推導估值；以及
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
第 3 級估值源自估值技術，其中無法觀察到一個或多個重要投入或重要價值驅動因素。
公司對特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估需要判斷，並考慮資產或負債的特定因素。金融資產和負債是根據對公允價值計量至關重要的最嚴格投入水平對金融資產和負債進行全面分類的。
某些金融工具，包括存款、應付賬款和應計費用，由於到期日短，其賬面金額接近公允價值。
根據ASC 815-40，我們的認股權證記為負債，截至每個報告期均按公允價值計量。認股權證公允價值的變化記錄在每個時期的簡明合併運營報表中。由於公開認股權證和私人認股權證的特徵相似，管理層得出結論，公共認股權證的價格將用於私募認股權證的估值。但是，由於兩種類型的認股權證不相同，而且私募認股權證的交易不活躍，因此我們將私募認股權證歸類為二級，而公開認股權證被歸類為一級。
下表顯示了公司經常性以公允價值計量的金融負債：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 認股權證負債： | | | | | | | | |
| 公開認股權證 | | $ | 7,647 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,647 | |
| 私募認股權證 | | — | | | 7,120 | | | — | | | 7,120 | |
| 截至2024年3月31日的認股權證負債總額 | | $ | 7,647 | | | $ | 7,120 | | | $ | — | | | $ | 14,767 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 認股權證負債： | | | | | | | | |
| 公開認股權證 | | $ | 2,963 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,963 | |
| 私募認股權證 | | — | | | 2,759 | | | — | | | 2,759 | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的認股權證負債總額 | | $ | 2,963 | | | $ | 2,759 | | | $ | — | | | $ | 5,722 | |
6.賬款和其他應收賬款
賬目和其他應收賬款包括贊助成本分攤獎勵中未決的償還申請、應收利息和與其他聯邦項目相關的商業應收賬款。DOE 的補償申請被視為發生的符合條件的費用。獎勵下的報銷被視為應付的獎勵資金，幷包含在簡明合併運營報表的贊助費用分攤額中。美元的應收利息269和 $318分別在2024年3月31日和2023年12月31日未繳納會費。
我們的大部分應收賬款要麼來自美國聯邦政府，要麼與聯邦項目有關。出於這些原因，所有應收款都被視為完全可以收回的應收款，沒有記錄任何備抵款。
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
7.不動產、廠房和設備
財產、廠房和設備包括以下內容： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
（以千計） | | 2024 | | 2023 |
| 傢俱和固定裝置 | | $ | 27 | | | $ | 27 | |
| 辦公和計算機設備 | | 7,258 | | | 7,274 | |
| 軟件 | | 14,102 | | | 14,102 | |
| 測試設備 | | 1,165 | | | 1,165 | |
| 租賃權改進 | | 2,212 | | | 2,293 | |
| | 24,764 | | | 24,861 | |
| 減去：累計折舊 | | (21,211) | | | (20,745) | |
| | | | |
| 不動產、廠房和設備淨額 | | $ | 3,553 | | | $ | 4,116 | |
8.長線材料在制工作和責任
在2023年第一季度，我們與CFPP LLC簽訂了LLM協議。與該合同有關，公司已分包購買某些長線材料（“LLM”），金額為美元55,700，作為 CFPP LLC 的 DCRA 的一部分，它們將用於製造 NPM。但是，2023年11月7日，NuScale和CFPP LLC簽訂了發佈協議，根據該協議，DCRA和LLM協議將被暫停，而結束程序和長線材料的最終處置將由公司、CFPP LLC和DOE進行談判。作為發佈協議的一部分，NuScale 需要支付 $49,769給 CFPP LLC 並提供金額為 $ 的信用證5,000用於復員和減少費用。這張信用證由 $ 作為抵押5,100並截至2024年3月31日和2023年12月31日作為限制性現金包含在隨附的簡明合併資產負債表中。
在LLM協議最終達成和解後，一旦美國能源部獲得對LLM的投資的補償（來自美國能源部根據與CFPP LLC的成本分攤協議提供的資金），NuScale將獲得LLM的所有權利和義務。由於美國能源部對LLM的投資，截至2024年3月31日和2023年12月31日，NuScale已在隨附的簡明合併資產負債表中納入了長期主要負債，金額為 $32,323，用於獲得估計的成本 100LLM 的百分比，一旦完成。LLM 代表按成本記錄的在制庫存，被確定為簡明合併資產負債表上在建的長線材料工作，金額為 $40,317和 $36,361分別截至2024年3月31日和2023年12月31日.
9.員工福利
NuScale贊助了一項401（k）固定繳款計劃，公司繳款將由管理層自行決定。根據401（k）計劃的規定，公司與第一期員工的繳款額相匹配 3補償和比賽的百分比 50下次僱員繳款的百分比 2補償的百分比。401（k）計劃記錄的支出為美元613和 $751分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中.
10.所得税
NuScale LLC歷來是以美國聯邦所得税為目的的合夥企業，每個合夥人分別按其應納税收入或虧損份額徵税。除了州和地方所得税外，NuScale Corp在任何淨應納税收入或虧損中的分配份額以及NuScale LLC的任何相關税收抵免還需繳納美國聯邦所得税。
有效税率是 0截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的百分比。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的有效所得税税率與法定税率存在顯著差異，這主要是由於分配給NCI的虧損以及交易後公司新的税收結構對估值補貼的確認。
有 不在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中記錄的所得税支出。
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
公司已經評估了遞延所得税淨資產的可變現性，並在該分析中考慮了現有的相關正面和負面證據，以確定是否更有可能實現部分或全部遞延所得税資產。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司已記錄了NuScale Corp遞延所得税資產的全額估值補貼，該補貼將保持不變，直到有足夠的證據支持全部或部分撤銷這些補貼。
公司的所得税申報將接受各個税收管轄區的審計。公司將監控美國聯邦、州和地方所得税申報表的狀況，這些申報表在未來可能會接受審計。相應的税務機關目前沒有審查美國聯邦、州和地方所得税申報表。
11.基於股權的薪酬
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，普通股期權和基於時間的RSU獎勵的確認總薪酬支出為美元2,219和 $3,637，分別地。這包括併購費用 $1,447以及其他費用 $772截至2024年3月31日的三個月，以及美元1,493G&A 費用和 $2,144在截至2023年3月31日的三個月的其他支出中。
自 2023 年 1 月 1 日起，股份池自動增加了 8,972,128，即 A 類普通股的股數等於百分之四（4%) 2022年12月31日已發行的A類普通股和B類普通股總數的百分比，不包括任何此類A類普通股的已發行股份
根據2022年長期激勵計劃授予但截至2022年12月31日仍未歸屬且可能被沒收的股票。
股票期權
在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月中，董事會批准了 2,909,375員工股票期權獎勵，總公允價值為美元6,401，從2025年2月開始，每年撥款三分之一，期限為 三年。去年同期沒有批准此類獎勵。
公司使用Black-Scholes期權定價模型來衡量授予之日每份股票期權獎勵的公允價值。
基於時間的 RSU
在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月中，董事會批准了 4,598,635員工 RSU 獎勵，總公允價值為 $14,716，從2025年2月開始，每年歸還三分之一，期限為 三年，而在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中，董事會批准了 1,835,016員工 RSU 獎勵從 2024 年 2 月起每年發放三分之一，有效期為 三年.
最後，在截至2024年3月31日的三個月中， 467,907員工和董事的RSU獎勵歸屬於已發行和現已流通的相關A類普通股。
12.關聯方交易
公司不時與福陸簽訂戰略協議，根據該協議，福陸或NuScale互相提供服務。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，NuScale的支出為美元247和 $8,726，分別地。截至2024年3月31日和2023年12月31日，作為簡明合併資產負債表上的應付賬款和應計費用，NuScale欠福陸的總金額為美元380和 $4,080，分別地。雖然公司認識到 不在截至2024年3月31日的三個月中，福陸的收入與去年同期相同，NuScale的收入為美元4,014。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，福陸欠款
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
nuScale $189和 $2,642分別是簡明合併資產負債表中賬目和其他應收賬款中包含的金額。
在截至2023年3月31日的三個月中，福陸佔 72.9佔總收入的百分比。
13.承付款和或有開支
在正常業務過程中，公司參與各種法律訴訟和正常業務過程中附帶的索賠。除了下文所披露的內容外，公司認為任何法律索賠對公司都不重要。管理層認為，這些問題的解決不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。
2022年9月19日， 十三據稱是NuScale LLC的成員在美國俄勒岡特區地方法院對NuScale LLC、Fluor Enterprises、日本NuScale Innovation, Inc.和Sargent & Lundy Holdings, LLC提起訴訟。原告聲稱代表一類在NuScale LLC持有普通單位或期權購買普通單位的個人，並根據違約和其他普通法索賠尋求申報性救濟和損害賠償。投訴中的索賠基於對NuScale LLC與Spring Valley Acquisition Corp合併有關的NuScale LLC運營協議的修正案。NuScale LLC於2022年11月21日提出了駁回申訴的動議。原告於2023年1月17日作出迴應，NuScale LLC於2023年2月14日提交了答覆。2023年5月17日舉行了關於各種解僱動議的聽證會，2023年8月3日，負責該案的地方法官發佈了一份報告和建議，建議駁回NuScale LLC的解僱動議。2023 年 8 月 17 日，NuScale LLC 對該報告和建議提出異議。2023年11月13日，地方法院法官下令接受報告和建議。2023年12月8日，原告提出動議，要求允許修改申訴，要求重新增加被駁回的被告（福陸企業、日本NuScale Innovation, Inc.和Sargent & Lundy Holdings, LLC）。NuScale LLC和其他被告反對擬議的修正案。儘管無法保證此事的最終結果，但公司認為不太可能蒙受損失，公司也沒有記錄因這些行為而產生的任何責任。
兩個在美國俄勒岡特區地方法院對該公司、約翰·霍普金斯、克里斯·科爾伯特、羅伯特·哈馬迪和克萊頓·斯科特提起了其他股東集體訴訟：(1) Sigman 訴 NuScale Power Corp. 等人（第 23-1689 號案件，於 2023 年 11 月 15 日提交）和（2） Ryckewaert 訴 NuScale Power Corp. 等人（第 23-1956 號案件，於 2023 年 12 月 26 日提交）。這些訴訟提出的指控和索賠幾乎相同，並於2024年2月2日合併到同一位法官面前。這些訴訟根據聯邦證券法提出索賠，並指控公司及其管理層成員作出了重大虛假和/或誤導性陳述，沒有披露有關公司業務、運營和前景的重大負面事實，特別是公司與客户的某些協議。法院已經任命了首席原告和首席律師，他們於2024年4月18日提出了修改後的申訴，其指控與最初的申訴類似。被告的答覆將於2024年6月17日當天或之前提交。儘管無法保證此事的最終結果，但公司認為不太可能蒙受損失，公司也沒有記錄因這些行為而產生的任何責任。在正常業務過程中，公司參與各種法律訴訟和正常業務過程中附帶的索賠。除此處披露的內容外，公司認為任何法律索賠對公司都不重要。管理層認為，這些問題的解決不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。
關於美國能源部和UAMPS第8935號獎項，美國能源部指定NuScale為UAMPS生產NPM 1的次級接收者，同時將NuScale歸類為NPM 2-6的承包商或分包商。作為美國能源部將NuScale歸類為NPM 2-6的承包商或分包商的一部分，美國能源部指出，如果NuScale未能啟動NPM 1的商業運營，美國能源部有權要求償還為NPM 2-6開具的發票費用。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對NuScale Power Corporation（“NuScale Corp”）財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的討論和分析一起閲讀 202310-K表年度報告，財務報表包含在本10-Q表季度報告中。本討論可能包含基於當前預期的前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。由於各種因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預測存在重大差異。除非上下文另有要求，否則本節中提及的 “NuScale”、“我們”、“我們” 或 “公司” 是指NuScale Corp及其合併子公司。
概述
我們的使命是提供可擴展的先進核技術來生產電力、熱能和清潔水，以改善世界各地人們的生活質量。我們正在通過創造一種更智能、更清潔、更安全和具有成本競爭力的能源來改變改變世界的力量。
我們的小型模塊化反應堆（“SMR”）被稱為 NuScale 功率模塊（“NPM”），提供了一種可擴展的發電廠解決方案，該解決方案具有增強的安全性、更高的可負擔性以及更高的靈活性，適用於各種電氣和過程熱應用。與千兆瓦規模的核設施相比，我們的可擴展設計以更低的成本提供無碳能源。
自2007年成立以來，我們在美國首個SMR商業化方面取得了重大進展。2017 年，我們向美國核監管委員會（“NRC”）提交了設計認證申請（“DCA”）。2020年8月28日，核管制委員會發布了最終安全評估報告，代表核管制委員會完成了其技術審查。2020年9月11日，核管制委員會發布了我們的NPM和可擴展工廠設計的標準設計批准（“SDA”）。隨着NuScale的DCA的這一階段現已完成，客户可以繼續計劃開發NuScale發電廠，前提是核管制委員會已經批准了NPM和發電廠設計的安全方面。我們預計，在NPM商業化之前，我們的營業虧損和負運營現金流將增長。2023年1月19日，核管制委員會在《聯邦公報》上發佈了一項最終規則，該規則對NuScale的SMR設計在美國使用進行了認證，該規則在發佈30天后生效。
2023年1月，該公司向核管制委員會提交了關於NuScale的6機組77兆瓦NPM設計的SDA申請和相關的許可專題報告。獲得批准後，美國的客户將能夠參考經認證的設計和SDA，根據10 CFR第52部分加快NuScale的SMR的施工和運營許可。2023年7月31日，核管制委員會正式宣佈已接受公司的SDA申請進行正式審查。根據核管制委員會公佈的SDA申請審查時間表，我們預計核管制委員會將完成審查，並在2025年7月31日之前獲得SDA的批准。
該公司目前只有一個 “第一類” 客户：roPower Nuclear S.A.（“roPower”），這是一家由S.N. Nuclearelectrica S.A.（“Nuclearelectrica”）和Nova Power & Gas S.A成立的合資企業。2023年11月，我們與公司的第一位客户CFPP LLC簽訂了發佈協議，根據該協議，公司同意終止經修訂的DCRA，以及我們的 LLM 協議。根據與美國能源部的合作協議，CFPP LLC獲得了約79％的合格項目成本（包括長線材料）的資助。根據發行協議，我們同意償還CFPP LLC的淨開發成本。在LLM協議最終達成和解後，一旦美國能源部獲得對LLM的投資的補償（來自美國能源部根據與CFPP LLC的成本分攤協議提供的資金），NuScale將獲得與LLM相關的所有權利和義務。
運營結果
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| （以千計） | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | $ | 1,379 | | | $ | 5,505 | |
| 銷售成本 | | (735) | | | (3,416) | |
| 毛利率 | | 644 | | | 2,089 | |
| 研究和開發費用 | | 13,155 | | | 27,570 | |
| 一般和管理費用 | | 19,359 | | | 14,695 | |
| 其他開支 | | 12,103 | | | 15,296 | |
| 運營損失 | | (43,973) | | | (55,472) | |
| 贊助費用分擔 | | 3,396 | | | 17,873 | |
| 認股權證負債公允價值的變化 | | (9,045) | | | (1,108) | |
| 利息收入 | | 1,542 | | | 3,097 | |
| 所得税前虧損 | | $ | (48,080) | | | $ | (35,610) | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較
演示文稿的變化
在截至2023年3月31日的三個月中，總額為190萬美元的金額從其他支出中重新歸類為研發費用，以符合本年度的列報方式。
收入和銷售成本
收入和銷售成本的下降歸因於與CFPP LLC的合同的損失。
研究和開發
研發費用同比下降，這是由於專業費用減少了1,290萬美元，以及與CFPP LLC的合同中斷相關的薪酬成本節省了140萬美元。
一般和行政
隨着我們繼續在全球範圍內擴展NuScale品牌，業務發展和營銷費用為380萬美元，加上190萬美元的薪酬成本，併購費用增加。這些薪酬成本中包括一次性320萬美元的員工隊伍調整費用。最後，由於計算機軟件、硬件和其他開支的成本節約，這些增長被部分抵消。
其他
在我們繼續監控可支配成本的同時，其他支出減少了120萬美元的薪酬成本和130萬美元的股權薪酬，減少了70萬美元的軟件、硬件和其他支出。
贊助費用分擔
由於與CFPP LLC的合同中斷以及美國能源部本年度的資金減少，贊助費用份額減少了1450萬美元。
認股權證負債公允價值的變化
這一變化是由於該公司的認股權證價格自年底以來大幅上漲所致。
流動性和資本資源
流動性
2023年8月9日，NuScale與作為銷售代理的Cowen and Company, LLC、B. Riley Securities, Inc.和Canaccord Genuity LLC簽訂了銷售協議，根據該協議，公司可以通過銷售代理不時發行和出售公司的A類普通股，總銷售價格高達1.5億美元（“ATM計劃”）。在截至2024年3月31日的三個月中，公司以每股5.02美元的加權平均價格發行和出售了8,498,930股A類普通股，總收益和淨收益分別為4,270萬美元和4,160萬美元，兩者的差額構成了支付的銷售佣金。截至2024年3月31日，我們在自動櫃員機計劃下已批准和發行9,763,692股A類普通股，總銷售價格高達9,700萬美元。
2024年3月31日之後，公司發行和出售了1,761,256股A類普通股，總收益和淨收益分別為960萬美元和940萬美元。
自NuScale成立以來，我們已經蒙受了鉅額的運營虧損， 有 累計赤字為2.570億美元，運營現金流為負。 截至2024年3月31日，我們的現金及現金等價物為132.0美元百萬美元和限制性現金 510 萬美元在使用時沒有債務 3,350萬美元的運營現金。從歷史上看，我們的主要現金來源包括投資資本、美國能源部和其他政府贊助的成本分攤協議，以支持公司在國內外的SMR技術的發展。隨着我們從專注於研究和開發向技術商業化過渡，公司正專注於創收商業合同。這些因素，加上與CFPP LLC簽訂的發行協議的執行，影響了我們在該期間的運營現金流。 以及我們在2024財年剩餘時間內預測的運營現金流。
2024年1月，管理層實施了成本削減措施，其中包括裁員154名全職員工。管理層目前正在與潛在客户進行積極談判，以獲得創收合同。如果客户合同或籌資活動延遲執行，管理層計劃在我們控制範圍內實施分階段成本削減計劃，以根據需要減少現金流出。根據這些計劃，我們相信我們將有足夠的資金來滿足未來十二個月所需的研發活動和運營現金需求。此外，管理層認識到需要確保額外的客户承諾以支持長期運營，因此計劃謹慎管理其未來的支出和現金儲備。有關這些風險因素的更多信息，請參閲公司2023年10-K表年度報告。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的現金流比較
下表列出了下述期間現金、現金等價物和限制性現金的主要來源和用途： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| （以千計） | | 2024 | | 2023 |
| 用於經營活動的淨現金 | | $ | (33,489) | | | $ | (43,137) | |
| 投資活動提供的淨現金 | | — | | | 49,649 | |
| 融資活動提供的淨現金 | | 45,214 | | | 1,617 | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加 (A) | | $ | 11,725 | | | $ | 8,129 | |
(A)包括 5,100 美元的限制性現金 | | | | |
用於經營活動的現金流
在截至2024年3月31日的三個月中，由於與我們的成本分攤和商業工作相關的應收賬款在去年同期積累，我們在運營中使用的現金有所減少。
投資活動提供的現金流
在截至2023年3月31日的三個月中，投資活動提供的4,960萬美元現金來自我們的六個月存款證的到期和出售，而這通常僅包括資本支出。
融資活動提供的現金流
在截至2024年3月31日的三個月中，公司從自動櫃員機銷售中獲得了4,160萬美元的收益和360萬美元的期權行使收益，而在去年同期，公司僅從行使期權中獲得了收益。
資本資源
根據解除協議，公司必須獲得信貸支持，以支付其可能向CFPP LLC償還的復員和清算費用。該賬户在隨附的簡明合併資產負債表中被確定為限制性現金，金額為510萬美元，是截至2024年3月31日未償還的500萬美元信用證的抵押品。
關於美國能源部和UAMPS第8935號獎項，美國能源部指定NuScale為UAMPS生產NPM 1的次級接收者，同時將NuScale歸類為NPM 2-6的承包商或分包商。作為美國能源部將NuScale歸類為NPM 2-6的承包商或分包商的一部分，美國能源部指出，如果NuScale未能啟動NPM 1的商業運營，美國能源部有權要求償還為NPM 2-6開具的發票費用。
最近的會計公告
管理層認為，尚未發佈新的會計指導方針但尚未生效，這將對公司當前的財務報表產生重大影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
與公司2023年10-K表年度報告第一部分第7A項 “市場風險定量和定性披露” 中對公司市場風險的討論相比，沒有實質性變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2024年3月31日的期末披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語的定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至評估日，我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。因此，管理層認為，本10-Q表中包含的財務報表在所有重大方面都公平地反映了我們在報告所述期間的財務狀況、經營業績和現金流量。
披露控制和程序旨在確保我們在交易法報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中，公司參與各種法律訴訟和正常業務過程中附帶的索賠。此外，我們參與了與交易相關的各種法律訴訟和索賠。這些法律訴訟與交易前事項的披露水平有關，公司認為這些披露早在交易之前就已經及時得到解決。我們認為任何索賠對公司都不重要。管理層認為，這些問題的解決不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。
2022年9月19日，13名據稱是NuScale LLC的成員向美國俄勒岡特區地方法院對NuScale LLC、福陸企業、日本NuScale創新公司和Sargent & Lundy Holdings, LLC提起訴訟。原告聲稱代表一類在NuScale LLC持有普通單位或期權購買普通單位的個人，並根據違約和其他普通法索賠尋求申報性救濟和損害賠償。投訴中的索賠基於對NuScale LLC與Spring Valley Acquisition Corp合併有關的NuScale LLC運營協議的修正案。NuScale LLC於2022年11月21日提出了駁回申訴的動議。原告於2023年1月17日作出迴應，NuScale LLC於2023年2月14日提交了答覆。2023年5月17日舉行了關於各種解僱動議的聽證會，2023年8月3日，負責該案的地方法官發佈了一份報告和建議，建議駁回NuScale LLC的解僱動議。2023 年 8 月 17 日，NuScale LLC 對該報告和建議提出異議。2023年11月13日，地方法院法官下令接受報告和建議。2023年12月8日，原告提出動議，要求允許修改申訴，要求重新增加被駁回的被告（福陸企業、日本NuScale Innovation, Inc.和Sargent & Lundy Holdings, LLC）。NuScale LLC和其他被告反對擬議的修正案。儘管無法保證此事的最終結果，但公司認為不太可能蒙受損失，公司也沒有記錄因這些行為而產生的任何責任。
在美國俄勒岡特區地方法院對該公司約翰·霍普金斯、克里斯·科爾伯特、羅伯特·哈馬迪和克萊頓·斯科特提起了另外兩起股東集體訴訟：(1) Sigman 訴 NuScale Power Corp. 等人（第 23-1689 號案件，於 2023 年 11 月 15 日提交）和（2） Ryckewaert 訴 NuScale Power Corp. 等人（第 23-1956 號案件，於 2023 年 12 月 26 日提交）。這些訴訟提出的指控和索賠幾乎相同，並於2024年2月2日合併到同一位法官面前。這些訴訟根據聯邦證券法提出索賠，並指控公司及其管理層成員作出了重大虛假和/或誤導性陳述，沒有披露有關公司業務、運營和前景的重大負面事實，特別是公司與客户的某些協議。法院已經任命了首席原告和首席律師，他們於2024年4月18日提出了修改後的申訴，其指控與最初的申訴類似。被告的答覆將於2024年6月17日當天或之前提交。儘管無法保證此事的最終結果，但公司認為不太可能蒙受損失，公司也沒有記錄因這些行為而產生的任何責任。在正常業務過程中，公司參與各種法律訴訟和正常業務過程中附帶的索賠。除此處披露的內容外，公司認為任何法律索賠對公司都不重要。管理層認為，這些問題的解決不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。
第 1A 項。風險因素
正如2023年10-K表年度報告所披露的那樣，我們的風險因素沒有實質性變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
不適用
第 3 項。優先證券違約
不適用
第 4 項。礦山安全披露
不適用
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
2024年3月，我們向包括高管在內的某些擁有限制性股票單位（“RSU”）的員工提議，他們指示管理我們的2022年長期激勵計劃的代理人立即出售足以支付限制性股票單位的歸屬和結算產生的預扣税義務的A類普通股。對於在細則10b5-1（c）規定的冷靜期到期之前的任何符合條件的賣出到期的交易，該指令旨在成為S-K法規第408（c）項所定義的 “非規則10b5-1交易安排”，對於規則10b5-1（c）規定的冷靜期之後的合格賣出交易，該指令旨在成為 “規則” 10b5-1交易安排”，定義見S-K法規第408（a）項，滿足第10b5-1（c）條的肯定辯護。根據這些指示，出售的股票沒有期限限制，也沒有規定出售的股票數量。在截至2024年3月31日的三個月中，會計臨時副總裁傑基·恩格爾簽署了符合條件的賣出到封面交易的10b5-1（c）交易指令，並於2024年3月19日將其提供給代理商。
在截至2024年3月31日的三個月中，一個 前任軍官公司的， 朱莉·阿德爾曼, 終止她的 10b5-1 計劃 2024年1月15日.
第 6 項。展品和財務報表附表
(a)展品。
| | | | | | | | |
展覽
數字 | | 描述 |
| 3.1 | | NuScale Power Corporation公司註冊證書（參照2022年5月5日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入）；經2023年5月31日提交的NuScale Power Corporation公司註冊證書修正證書修訂（引用2023年9月1日提交的S-8表併入） |
| 3.2 | | NuScale Power Corporation 公司章程（參考 2022 年 5 月 5 日提交的 8-K 表最新報告附錄 3.2 納入） |
| 4.1 | | 認股權證樣本（參照註冊人於2020年11月20日提交的S-1表格註冊聲明附錄4.3納入） |
| 4.2 | | 大陸股票轉讓與信託公司與春谷收購公司之間的認股權證協議，日期為2020年11月23日（參照2022年4月8日提交的委託書/招股説明書附件L納入） |
| 10.1 | | NuScale Power Corporation 2022年長期激勵計劃下的NuScale Power Corporation股票期權獎勵協議表格 |
| 10.2 | | NuScale Power Corporation 2022年長期激勵計劃下的NuScale Power Corporation限制性股票單位協議表格 |
| 31.1 | | 根據規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 對首席執行官進行認證 |
| 31.2 | | 根據細則13a-14 (a) /15d-14 (a) 對首席財務官進行認證 |
| 32.1 | | 根據規則13a-14 (d) /15d-14 (d) 對首席執行官進行認證 |
| 32.2 | | 根據細則13a-14 (d) /15d-14 (d) 對首席財務官進行認證 |
| 101 .INS | | XBRL 實例文檔 |
| 101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF | | XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔 |
| 101. 實驗室 | | XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| 101.PRE | | XBRL 分類學擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為內聯 XBRL）。 |
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簽名
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| NuScale 電力公司 |
| | |
| 日期 | 來自： | /s/ 約翰·霍普金斯 |
| 2024年5月9日 | 姓名： | 約翰·霍普金斯 |
| 標題： | 首席執行官 |
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| 日期 | 來自： | /s/ R. Ramsey Hamady |
| 2024年5月9日 | 姓名 | R. Ramsey Hamady |
| 標題： | 首席財務官 |