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美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內.
委員會檔案編號:
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| ||
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) | |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號: (
用複選標記表明註冊人(1)在過去的12個月中(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。
用勾號指明註冊人是否以電子方式提交了在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中,根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條必須提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 ☐ | |
非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 |
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b—2 條)。是的
用勾號指明在根據法院確認的計劃分配證券後,註冊人是否已提交了1934年《證券交易法》第12、13或15(d)條要求提交的所有文件和報告。þ是的☐ 沒有
根據第 12 (b) 條註冊的證券:
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
截至 2024 年 4 月 30 日,註冊人已經
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放大能源公司
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| 頁面 | ||
石油和天然氣術語表 | 1 | |||
實體名稱 | 4 | |||
關於前瞻性陳述的警示説明 | 5 | |||
第一部分—財務信息 | ||||
第 1 項。 | 財務報表 | 8 | ||
截至2024年3月31日和2023年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表 | 8 | |||
截至2024年和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併運營報表 | 9 | |||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 10 | |||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併權益表(赤字) | 11 | |||
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 12 | |||
注1 — 組織和演示基礎 | 12 | |||
附註2 — 重要會計政策摘要 | 12 | |||
附註 3 — 收入 | 13 | |||
附註4——金融工具的公允價值計量 | 13 | |||
附註 5 — 風險管理和衍生工具 | 15 | |||
附註6——資產退休義務 | 17 | |||
附註7——長期債務 | 18 | |||
附註 8 — 股權 | 19 | |||
附註9 — 每股收益(虧損) | 20 | |||
附註 10 — 長期激勵計劃 | 20 | |||
附註 11 — 租約 | 23 | |||
附註12——未經審計的簡明合併資產負債表和未經審計的簡明合併現金流量表的補充披露 | 25 | |||
附註13 — 關聯方交易 | 26 | |||
附註14——承諾和意外開支 | 26 | |||
附註15 — 所得税 | 27 | |||
註釋 16 — 測試版管道事件 | 27 | |||
注 17 — 後續事件 | 29 | |||
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 30 | ||
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 39 | ||
第 4 項。 | 控制和程序 | 40 | ||
第二部分——其他信息 | ||||
第 1 項。 | 法律訴訟 | 41 | ||
第 1A 項。 | 風險因素 | 41 | ||
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 41 | ||
第 3 項。 | 優先證券違約 | 41 | ||
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 41 | ||
第 5 項。 | 其他信息 | 41 | ||
第 6 項。 | 展品 | 42 | ||
簽名 | 43 |
i
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石油和天然氣術語表
類似的水庫:資源評估中使用的類似儲層具有相似的巖石和流體特性、儲層條件(深度、温度和壓力)和驅動機制,但通常比感興趣的儲層處於更高級的開發階段,因此可以提供概念來幫助解釋更為有限的數據和估算恢復率。當用於支持探明儲量時,類似儲層是指與目標儲層具有以下所有特徵的儲層:(一)相同的地質構造(但不一定與目標儲層進行壓力通信);(二)相同的沉積環境;(iii)相似的地質結構;(iv)相同的驅動機制。
Bbl:一個儲罐桶,即 42 美製加侖的液體容量,用於指石油或其他液態碳氫化合物。
bbl/d:每天一桶。
Bcfe:十億立方英尺的天然氣當量。
Boe:一桶石油當量,通過將天然氣轉換為石油當量桶,以六立方英尺的天然氣與一桶石油的比率計算得出。
BOEM: 美國海洋能源管理局。
BSEE:安全與環境執法局。
但是:一個英國的熱量單位,將一磅質量的水的温度提高一華氏度所需的熱量。
CO2:二氧化碳。
開發項目:開發項目是使石油資源達到經濟可生產地位的手段。例如,開發單一水庫或油田、在生產領域進行漸進開發,或者綜合開發具有共同所有權的若干油田和相關設施,都可能構成開發項目。
幹洞或乾井:一口油井被發現無法生產足夠數量的碳氫化合物,因此出售此類產品的收益將超過生產費用和税收。
經濟上可生產:與資源有關的 “經濟上可生產” 一詞是指產生的收入超過或有理由預期會超過運營成本的資源。為了做出這一決定,產生收入的產品的價值是在石油和天然氣生產活動的終點確定的。
剝削:可能以探明或未探明儲量(例如可能或可能的儲量)為目標的開發或其他項目,但其風險通常低於與勘探項目相關的風險。
字段:由單個儲層或多個儲層組成的區域,所有儲層均按相同的單個地質結構特徵和/或地層條件分組或相關。田地名稱是指地表面積,但它可能既指地表層,也指地下生產地層。
總英畝數或總水井數:我們有實際利益的總英畝或水井,視情況而定。
冰:洲際交流。
mbBL:一千 Bbls。
mbbls/d:每天一千桶。
1
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mBoE:一千桶石油當量。
mboe/d:每天一千桶石油當量。
mmBoE: 一百萬桶石油當量。
Mcf:一千立方英尺的天然氣。
mcf/d:每天一個 Mcf。
mmBtU:一百萬英熱單位。
mmcF:一百萬立方英尺的天然氣。
mmcFE:一百萬立方英尺的天然氣當量。
mmcfe/d:每天一個 mmcFE。
淨產量:我們擁有的作品減去特許權使用費和應歸他人產生的產量。
液化天然氣:乙烷、丙烷、丁烷和天然汽油的組合,從天然氣中去除後,在不同的較高壓力和較低温度下變成液體。
紐約商品交易所:紐約商品交易所。
紐約證券交易所: 紐約證券交易所。
石油:石油和冷凝水。
操作員:負責勘探和/或生產石油或天然氣井或租賃的個人或公司。
描述: 石油價格信息服務。
堵漏和丟棄: 指封閉被井穿透的地層中的流體,使來自一個地層的流體不會逸出到另一個地層或地表。所有州的法規都要求堵住廢棄的油井。
概率估計:當使用每個未知參數(來自地球科學和工程數據)可能合理出現的全部值來生成各種可能的結果及其相關的發生概率時,儲量或資源估算方法被稱為概率方法。
已探明的已開發儲量:利用現有設備和操作方法,有望從現有油井中回收已探明儲量。
2
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探明儲量:通過分析地球科學和工程數據,可以合理確定這些石油和天然氣的數量,從給定日期開始,在現有經濟條件、運營方法和政府規章下,在提供運營權的合同到期之前,從已知儲層中經濟地生產,除非有證據表明續約是合理確定的,不論估算是使用確定性還是概率方法。開採碳氫化合物的項目必須已經開始,或者運營商必須合理地確定將在合理的時間內啟動該項目。被視為已探明的儲層區域包括 (i) 通過鑽探確定並受流體接觸(如果有)限制的區域,以及(ii)根據現有的地球科學和工程數據,可以合理確定地認為儲層與儲層是連續的、含有經濟生產的石油或天然氣的相鄰部分。在缺乏流體接觸數據的情況下,除非地球科學、工程或性能數據以及可靠的技術能夠合理確定地確定較低的接觸,否則儲層中的探明量會受到已知最低碳氫化合物的限制,如油井穿透率所示。如果通過油井穿透直接觀測確定了已知的最高石油海拔,並且有可能形成相關的天然氣封頂,則只有在地球科學、工程或性能數據以及可靠的技術以合理的確定性確定更高的接觸時,才能將探明的石油儲量分配到儲層結構較高的部分。在下列情況下,通過應用改進的採收技術(包括液體注入)可以經濟地生產的儲量包括在經驗證的分類中:(i) 試點項目在特性不比整個儲層更有利的儲層區域成功進行了測試,儲層中已安裝程序的運行,或使用可靠技術的類似儲層或其他證據,確定了項目或計劃所依據的工程分析的合理確定性;以及 (ii) 該項目有已獲得包括政府實體在內的所有必要各方和實體的批准用於開發。現有的經濟條件包括確定水庫經濟可生產性的價格和成本。所用價格是報告所涉期間結束日期之前十二個月期間的平均價格,根據該期間內每個月的當月第一天價格的未加權算術平均值確定,除非合同安排確定了價格,不包括基於未來情況的上漲價格。
已實現價格:現貨市場價格減去所有預期的質量、運輸和需求調整。
可靠的技術:可靠技術是指一種或多種技術(包括計算方法)的組合,這些技術(包括計算方法)已經過實地測試,經證實能夠在評估的地層或類似地層中提供合理確定的結果,並具有一致性和可重複性。
儲備:儲量是指通過將開發項目應用於已知儲量,截至給定日期,預計可進行經濟生產的石油和天然氣及相關物質的剩餘數量。此外,必須存在或必須有合理的期望存在合法的生產權利或在生產、安裝向市場輸送石油和天然氣或相關物質的手段以及實施項目所需的所有許可證和融資中獲得收入權益。在這些儲層被滲透並被評估為具有經濟生產能力之前,不應將儲量分配給被主要的、可能封閉的斷層隔離開來的鄰近水庫。不應將保護區分配給被非生產性儲層與已知蓄積物明確隔開的區域(即沒有儲層、儲層結構低下或測試結果為陰性)。此類區域可能包含潛在資源(即可能從未發現的蓄積物中回收的資源)。
水庫:一種多孔且可滲透的地下地層,含有可生產的石油和/或天然氣的天然儲量,受不透水的巖石或水屏障的限制,是單獨的,與其他儲量分開。
資源:資源是估計存在於自然儲量中的石油和天然氣數量。據估計,一部分資源是可回收的,另一部分可能被認為是不可恢復的。資源包括已發現和未發現的蓄積物。
秒: 美國證券交易委員會
工作興趣:石油和天然氣租賃權益,該權益的所有者有權在租賃的土地上鑽探和生產石油和天然氣,並要求所有者支付部分鑽探和生產運營成本。
修理:在生產井上作業,以恢復或增加產量。
WTI:西德克薩斯中級。
3
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實體名稱
除非另有説明,否則在本表格 10-Q 中使用的是:
● | “Amplify Energy”、“Amplify”、“它”、“公司”、“我們” 或類似術語是指Amplify Energy Corp. 根據上下文的要求,單獨和/或集體地指Amplify Energy Corp. 及其子公司; |
● | “Legacy Amplify” 是指 Memorial Production Partners LP 的繼任申報公司 Amplify Energy Holdings LP(f/k/a |
● | “OLLC” 指的是Amplify Energy Operating LLC,這是我們運營房產的全資子公司。 |
4
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關於前瞻性陳述的警示性説明
本10-Q表季度報告包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條所指的 “前瞻性陳述”,這些陳述受到許多風險和不確定性的影響,其中許多是我們無法控制的,其中可能包括有關我們的以下內容的陳述:
● | 商業戰略; |
● | 收購和處置策略; |
● | 現金流量和流動性; |
● | 財務策略; |
● | 因公司在貝塔油田的管道運營(“管道”)而在南加州沿海發生的石油事故(“事件”)的持續影響; |
● | 有能力取代我們通過鑽探產生的儲量; |
● | 鑽探地點; |
● | 石油和天然氣儲量; |
● | 技術; |
● | 已實現的石油、天然氣和液化天然氣價格; |
● | 產量; |
● | 租賃運營費用; |
● | 收集、加工和運輸; |
● | 一般和管理費用; |
● | 未來的經營業績; |
● | 採購鑽探和生產設備的能力; |
● | 獲得油田勞動力的能力; |
● | 計劃資本支出和為資本支出提供資金的資本資源的可用性; |
● | 進入資本市場的能力; |
● | 石油、天然氣和液化天然氣的營銷; |
● | 外國石油和天然氣生產國的政治和經濟狀況和事件,包括禁運、中東持續的敵對行動和其他持續的軍事行動; |
● | 天災、火災、地震、風暴、洪水、其他惡劣天氣狀況、戰爭、恐怖主義行為、網絡安全漏洞、軍事行動或國家緊急狀態; |
5
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● | 流行病或大流行性疾病的發生或威脅,或政府對此類事件或威脅的任何迴應; |
● | 對包括通貨膨脹在內的總體經濟狀況的預期; |
● | 石油和天然氣行業的競爭; |
● | 風險管理活動的有效性; |
● | 環境責任; |
● | 交易對手的信用風險; |
● | 對政府監管和税收的期望; |
● | 對石油生產國和天然氣生產國發展的預期;以及 |
● | 計劃, 目標, 期望和意圖. |
除本報告中包含的歷史事實陳述外,所有陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下,您可以通過諸如 “可能”、“將”、“可能”、“應該”、“期望”、“計劃”、“項目”、“打算”、“預測”、“估計”、“預測”、“潛在”、“追求”、“目標”、“展望”、“繼續” 等術語或其他類似術語的否定詞來識別前瞻性陳述。這些聲明涉及我們預計或預計將來會或可能發生的活動、事件或發展,包括經營業績預測、增長計劃、目標、未來資本支出、競爭優勢、對未來意圖的參考以及其他此類參考資料。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性。可能導致我們的實際業績或財務狀況與前瞻性陳述所表達或暗示的業績或財務狀況存在重大差異的重要因素包括但不限於以下風險和不確定性:
● | 與重新確定我們的優先擔保儲備循環信貸額度(“循環信貸額度”)下的借款基礎相關的風險; |
● | 由於我們的債務條款和條件(包括財務契約),我們能夠以可接受的條件(如果有的話)獲得資金; |
● | 我們履行債務的能力; |
● | 與事件相關的風險以及對公司的持續影響; |
● | 石油、天然氣和液化天然氣價格的波動; |
● | 石油、天然氣和液化天然氣價格的持續或未來下跌可能導致額外減值; |
● | 估算石油、天然氣和液化天然氣儲量所固有的不確定性; |
● | 我們未來的大量資本需求,這可能會受到有限的融資限制; |
● | 石油和天然氣的開發和生產所固有的不確定性; |
● | 我們需要進行增量收購或大量資本支出,以維持我們不斷下降的資產基礎; |
● | 存在與收購或剝離的業務或財產有關的意外負債或問題; |
● | 潛在的收購,包括我們以優惠條件進行收購或整合收購的財產的能力; |
6
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● | 我們已經或將來可能不時對資本支出預算進行變更的後果,包括這些變化對我們的生產水平、儲備、經營業績和流動性的影響; |
● | 鑽探和生產設備以及生產供應材料(例如一氧化碳)可能短缺或成本增加2; |
● | 石油和天然氣銷售的潛在困難; |
● | 交易對手財務狀況的變化; |
● | 我們的二級和三級恢復工作能否成功存在不確定性; |
● | 石油和天然氣行業的競爭; |
● | 我們評估和實施戰略替代方案的結果; |
● | 全球和我們經營所在司法管轄區的總體政治和經濟狀況,包括俄羅斯入侵烏克蘭、以色列-哈馬斯戰爭以及此類衝突可能對歐洲大陸或全球石油和天然氣市場造成的潛在破壞穩定的影響; |
● | 氣候變化和自然災害的影響,例如地震、海浪、泥石流、火災和洪水; |
● | 地方、州和聯邦政府法規的影響,包括與氣候變化和水力壓裂有關的法規; |
● | 我們的套期保值策略可能無效或可能減少我們的收入的風險; |
● | 保險的成本和可用性以及有效賠償或保險可能未涵蓋的運營風險; |
● | 在我們也擁有權益的房產中擁有權益的第三方共同所有者的行為;以及 |
● | “第 1A 項” 中描述的其他風險和不確定性。風險因素。” |
本報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們的預期,這些預期反映了我們管理層的估計和假設。這些估計和假設反映了我們基於當前已知市場狀況和其他因素的最佳判斷。儘管我們認為此類估計和假設是合理的,但它們本質上是不確定的,並且涉及許多我們無法控制的風險和不確定性。此外,管理層對未來事件的假設可能被證明是不準確的。提醒所有讀者,本報告中包含的前瞻性陳述並不能保證未來的表現,我們無法向任何讀者保證此類陳述將會實現,也無法向任何前瞻性陳述中描述的事件或情況都將發生。由於 “第一部分——第1A項” 中描述的因素,實際結果可能與前瞻性陳述中的預期或暗示結果存在重大差異。Amplify於2024年3月7日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告(“2023年10-K表格”)中的 “風險因素”。所有前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。公司無意因新信息、未來事件或其他原因更新或修改任何前瞻性陳述。這些警示性陳述符合所有歸因於公司或代表公司行事的人的前瞻性陳述。
7
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第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表。
放大能源公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以千計,已發行股票除外)
| 3月31日 |
| 十二月三十一日 | |||
| 2024 | 2023 | ||||
資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
應收賬款,淨額(見附註12) |
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短期衍生工具 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,按成本計算: |
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石油和天然氣的性質,成功的努力方法 |
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支持設備和設施 |
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其他 |
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累計折舊、損耗和攤銷 |
| ( |
| ( | ||
財產和設備,淨額 |
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長期衍生工具 |
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限制性投資 |
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經營租賃-長期使用權資產 |
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遞延所得税資產 | | | ||||
其他長期資產 |
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總資產 | $ | | $ | | ||
負債和權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 | $ | | $ | | ||
應付收入 |
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應計負債(見附註12) |
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流動負債總額 |
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長期債務(見附註 7) |
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資產報廢債務 |
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經營租賃責任 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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承付款和意外開支(見附註14) |
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股東權益(赤字): |
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優先股,$ |
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普通股, $ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
股東權益總額(赤字) |
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負債和權益總額 | $ | | $ | |
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
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目錄
放大能源公司
未經審計的簡明合併運營報表
(以千計,每股金額除外)
在已結束的三個月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
2024 |
| 2023 | ||||
收入: |
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石油和天然氣銷售 | $ | | $ | | ||
其他收入 |
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總收入 |
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成本和支出: |
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租賃運營費用 |
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收集、加工和運輸 |
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收入以外的税收 |
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折舊、損耗和攤銷 |
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一般和管理費用 |
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增加資產報廢債務 |
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商品衍生工具的虧損(收益) |
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| ( | ||
管道事故損失 | | | ||||
其他,淨額 |
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成本和支出總額 |
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營業收入(虧損) |
| ( |
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其他收入(支出): |
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利息支出,淨額 |
| ( |
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訴訟和解(見註釋16) | — | | ||||
其他收入(支出) | ( | | ||||
其他收入總額(支出) |
| ( |
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所得税前收入(虧損) |
| ( |
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所得税(支出)福利——當前 |
| ( |
| ( | ||
所得税(支出)福利——遞延 |
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淨收益(虧損) | $ | ( | $ | | ||
將淨收益(虧損)分配給: | ||||||
普通股股東可獲得的淨收益(虧損) | $ | ( | $ | | ||
分配給參與證券的淨收益(虧損) |
| — |
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Amplify Energy Corp. 的淨收益(虧損) | $ | ( | $ | | ||
每股收益(虧損):(見附註 9) |
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每股基本收益和攤薄收益(虧損) | $ | ( | $ | | ||
已發行普通股的加權平均值: |
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基本款和稀釋版 |
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參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
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目錄
放大能源公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(以千計)
| 在已結束的三個月中 | |||||
| 3月31日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
來自經營活動的現金流: |
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淨收益(虧損) | $ | ( | $ | | ||
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: |
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折舊、損耗和攤銷 |
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衍生工具的虧損(收益) |
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過期衍生工具收到的現金結算(已支付) |
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| ( | ||
遞延所得税支出(福利) | ( | ( | ||||
增加資產報廢債務 |
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基於股份的薪酬(見附註 10) |
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遞延融資成本的攤銷和註銷 |
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壞賬支出 |
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運營資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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預付費用和其他資產 |
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應付賬款和應計負債 |
| ( |
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其他 |
| — |
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經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流: |
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增加石油和天然氣財產 |
| ( |
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其他財產和設備的增補 |
| ( |
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限制性投資的增加 |
| ( |
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用於投資活動的淨現金 |
| ( |
| ( | ||
來自融資活動的現金流: |
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循環信貸額度的預付款 |
| |
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循環信貸額度的付款 |
| ( |
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預扣税的股票 |
| ( |
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用於融資活動的淨現金 |
| ( |
| ( | ||
現金和現金等價物的淨變化 |
| ( |
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現金和現金等價物,期初 |
| |
| — | ||
現金和現金等價物,期末 | $ | | $ | |
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
10
目錄
放大能源公司
未經審計的簡明合併權益表(赤字)
(以千計)
| 股東權益 | |||||||||||
| 額外 | 累積的 | ||||||||||
常見 | 付費 | 收益 | ||||||||||
| 股票 |
| 資本 |
| (赤字) |
| 總計 | |||||
2023 年 12 月 31 日的餘額 |
| $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||
淨收益(虧損) |
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| ( |
| ( | |||||
基於股份的薪酬支出 |
| |
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| | |||||
預扣税的股票 |
| |
| ( |
|
| ( | |||||
其他 |
| |
| ( |
|
| | |||||
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
股東權益(赤字) | ||||||||||||
額外 | 累積的 |
| ||||||||||
常見 | 付費 | 收益 | ||||||||||
| 股票 |
| 資本 |
| (赤字) |
| 總計 | |||||
截至2022年12月31日的餘額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
淨收益(虧損) |
|
|
| |
| | ||||||
基於股份的薪酬支出 |
|
| |
|
| | ||||||
預扣税的股票 |
|
| ( |
|
| ( | ||||||
其他 |
| |
| ( |
| |
| | ||||
截至2023年3月31日的餘額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注意事項 1。演示的組織和依據
普通的
Amplify Energy Corp.(“Amplify Energy”、“Amplify”、“it” 或 “公司”)是一家在特拉華州上市的上市公司,其普通股在紐約證券交易所上市,股票代碼為 “AMPY”。
該公司在以下地區運營
演示基礎
公司隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目,這些賬目是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“GAAP”)編制的。公司認為,隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括公允列報所必需的所有正常經常性調整。公司間的重大交易和餘額已被清除。
這些未經審計的簡明合併財務報表中報告的業績不一定代表全年可能的預期業績。此外,根據美國證券交易委員會的規章制度,通常包含在根據公認會計原則編制的年度財務報表中的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。因此,隨附的未經審計的簡明合併財務報表和附註應與2023年10-K表中包含的公司年度財務報表一起閲讀。
估算值的使用
根據公認會計原則編制隨附的未經審計的簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
重要估算包括但不限於石油和天然氣儲量;公允價值估算;收入確認;以及應急和保險會計。
注意事項 2。重要會計政策摘要
正如公司2023年10-K表中包含的年度財務報表中所述的那樣,公司的重大會計政策沒有變化。
新的會計公告
公司已經實施了所有生效的新會計聲明。除非另行披露,否則這些聲明不會對財務報表產生任何重大影響,公司認為已經發布的任何其他新的會計公告可能對其財務狀況或經營業績產生重大影響。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注意事項 3.收入
與客户簽訂合同的收入
完成以下五個步驟後確認收入:(1)確定與客户的合同,(2)確定合同中的履約義務(承諾),(3)確定交易價格,(4)將交易價格分配給合同中的履約義務,(5)在報告組織履行履約義務時確認收入。
該公司已確定,其原油、未加工天然氣、殘餘氣體和液化天然氣的銷售合同包含在合同中規定的地點交付產品的每月履約義務。控制權在交付地點轉移,此時履約義務已得到履行並確認收入。合同中包含的在控制權轉讓之前產生的費用歸類為收集、加工和運輸,控制權轉讓後產生的費用作為交易價格的折扣包括在內。確認收入的交易價格完全由可變對價組成,這些對價基於報價的市場價格減去各種費用和交付的交易量。
收入分解
該公司已確定
在已結束的三個月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
| 2024 |
| 2023 | |||
(以千計) | ||||||
收入 |
|
|
| |||
石油 | $ | | $ | | ||
液化天然氣 | | | ||||
天然氣 | | | ||||
石油和天然氣銷售 | $ | | $ | |
合約餘額
根據公司的銷售合同,一旦履行了履約義務,公司就會向客户開具發票,此時付款是無條件的。因此,公司的合同不產生合同資產或負債。歸因於公司與客户的收入合同的應收賬款為 $
注意事項 4。金融工具的公允價值計量
公允價值的定義是市場參與者在指定的衡量日期通過有序交易出售資產或轉移負債而獲得的價格。公允價值估算基於(i)實際市場數據或(ii)其他市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設,包括風險估計。已經建立了三級層次結構,對財務報表中確認或披露的公允價值金額進行分類。該等級認為基於可觀測輸入(第 1 級和第 2 級)的公允價值金額比主要基於不可觀測輸入(第 3 級)的公允價值金額更可靠、更可預測。隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中反映的所有衍生工具均被視為二級。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中包含的應收賬款、應付賬款(包括應計負債)、限制性投資和長期債務協議下的未償還金額的賬面價值近似於2024年3月31日和2023年12月31日的公允價值。公允價值估算基於可觀察的市場數據,歸類為公允價值層次結構的第二級。這些資產和負債未在下表中列報。
經常性以公允價值計量的資產和負債
截至2024年3月31日和2023年12月31日,隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中反映的衍生金融工具的公允市場價值基於估計的遠期大宗商品價格。金融資產和負債是根據對整個公允價值計量具有重要意義的最低投入水平進行分類的。特定投入對公允價值計量的重要性需要判斷,可能會影響資產和負債公允價值的估值及其在公允價值層次結構中的地位。
下表列出了每個公允價值層次結構級別截至2024年3月31日和2023年12月31日以公允價值定期計量的衍生資產和負債總額:
| 2024 年 3 月 31 日的公允價值衡量 | |||||||||||
意義重大 | ||||||||||||
的報價 | 重要的其他 | 無法觀察 | ||||||||||
活躍市場 | 可觀測的輸入 | 輸入 | ||||||||||
| (第 1 級) |
| (第 2 級) |
| (第 3 級) |
| 公允價值 | |||||
(以千計) | ||||||||||||
資產: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
總資產 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
負債: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
負債總額 | $ | | $ | | $ | | $ | |
| 2023 年 12 月 31 日的公允價值計量 | |||||||||||
意義重大 | ||||||||||||
的報價 | 重要的其他 | 不可觀察 | ||||||||||
活躍市場 | 可觀測的輸入 | 輸入 | ||||||||||
| (第 1 級) |
| (第 2 級) |
| (第 3 級) |
| 公允價值 | |||||
(以千計) | ||||||||||||
資產: |
|
|
|
| ||||||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
總資產 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
負債: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
負債總額 | $ | | $ | | $ | | $ | |
有關公司衍生工具的更多信息,請參閲附註5。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
按非經常性公允價值計量的資產和負債
某些資產和負債按非經常性公允價值列報,反映在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中。以下方法和假設用於估算公允價值:
● | 資產退休債務(“ARO”)的公允價值基於貼現現金流預測,對ARO是否存在法律義務、結算金額和時間、經信貸調整後的無風險利率以及通貨膨脹率等因素進行了大量估計、假設和判斷。初始公允價值估算基於不可觀察的市場數據,屬於公允價值層次結構的第三級。有關 ARoS 變更的摘要,請參閲註釋 6。 |
● | 如果事件和情況表明已證實的石油和天然氣財產的賬面價值可收回性可能下降,則對這些財產進行減值審查。公司使用基於貼現現金流法的收益法,即通過適用適當的貼現率對預期未來淨現金流的現值進行折現,以便對資產進行公允價值。未來的現金流基於管理層對未來的估計。用於確定公允價值的不可觀察的投入包括但不限於探明儲量的估計值、可能儲量的估計值、未來大宗商品價格、未來生產和資本支出的時間以及與反映相應石油和天然氣財產剩餘壽命的風險相稱的折扣率(其中一些是公允價值層次結構中的三級投入)。 |
● |
注意事項 5。風險管理和衍生工具
衍生工具用於管理商品價格和利率波動的風險,並實現與天然氣和石油銷售和借貸相關活動相關的更可預測的現金流。這些工具限制了價格下跌的風險,但也限制了價格上漲所能實現的收益。
某些固有的商業風險與大宗商品衍生合約有關,包括市場風險和信用風險。市場風險是指天然氣或石油的價格因市場狀況的變化而發生有利或不利變化的風險。信用風險是指合同對手不履行而遭受損失的風險。公司的政策是隻與信譽良好的交易對手簽訂衍生品合約,這些交易對手通常是金融機構,被管理層視為有能力和有競爭力的做市商。根據公司目前的信貸協議,一些貸款人或其某些關聯公司是其衍生合約的交易對手。雖然通常不要求交易對手公佈抵押品,但通過限制對任何單一交易對手的風險敞口以及僅與信譽良好的交易對手(通常是大型金融機構)訂立衍生工具,可以將與衍生工具相關的信用風險降至最低。此外,主淨額結算協議用於降低因與衍生工具交易對手違約而造成的損失風險。該公司還與每個交易對手簽訂了國際互換和衍生品協會主協議(“ISDA協議”)。ISDA協議的條款為公司及其每個交易對手提供了在公司或其衍生品交易對手發生特定違約行為時進行抵消的權利,根據該協議,未違約方可以用違約方的所有淨衍生資產應收賬款抵消欠違約方的所有淨衍生資產應收賬款。因此,如果某些交易對手完全未能按照現有合同的條款履約,公司將有權抵消美元
商品衍生品
公司可以組合使用大宗商品衍生品(例如浮動換固定掉期、看跌期權、無成本項圈和三向套票)來管理大宗商品價格波動的風險。公司以公允價值認可所有衍生工具。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
公司簽訂了與紐約商品交易所亨利樞紐掛鈎的天然氣衍生品合約。該公司還簽訂了與紐約商品交易所-WTI掛鈎的石油衍生品合約。
截至2024年3月31日,公司持有以下未平倉大宗商品頭寸:
2024 | 2025 | 2026 | |||||||
天然氣衍生品合約: |
| ||||||||
固定價格互換合約: |
| ||||||||
月平均交易量 (mmBtU) | | | | ||||||
加權平均固定價格 | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
| |||||||
項圈合同: |
|
|
|
|
|
| |||
雙向項圈 |
|
|
|
|
|
| |||
月平均交易量 (mmBtU) |
| |
| |
| | |||
加權平均底價 | $ | | $ | | $ | | |||
加權平均上限價格 | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
| |||||||
原油衍生品合約: |
|
|
|
|
|
| |||
固定價格互換合約: |
|
|
|
|
|
| |||
月平均交易量 (Bbls) |
| |
| |
| | |||
加權平均固定價格 | $ | | $ | | $ | | |||
項圈合同: |
|
|
|
|
|
| |||
雙向項圈 | |||||||||
月平均交易量 (Bbls) | | | — | ||||||
加權平均底價 | $ | | $ | | $ | — | |||
加權平均上限價格 | $ | | $ | | $ | — | |||
|
|
|
資產負債表演示
下表彙總了以下兩點:(i)按相應資產負債表分類計算的衍生工具的公允價值總額,即使衍生工具受淨額結算安排約束且有資格在資產負債表中淨列報;(ii)截至2024年3月31日和2023年12月31日資產負債表上反映的淨入賬公允價值。有
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未經審計的簡明合併財務報表附註
|
| 資產 |
| 責任 |
| 資產 |
| 責任 | ||||||
衍生品 | 衍生品 | 衍生品 | 衍生品 | |||||||||||
3月31日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
類型 |
| 資產負債表地點 |
| 2024 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2023 | ||||
(以千計) | ||||||||||||||
商品合約 |
| 短期衍生工具 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率互換 |
| 短期衍生工具 |
| |
| |
| |
| | ||||
公允價值總額 |
|
| |
| |
| |
| | |||||
淨額結算安排 |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
淨記錄的公允價值 |
| 短期衍生工具 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
商品合約 |
| 長期衍生工具 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率互換 |
| 長期衍生工具 |
| |
| |
| |
| | ||||
公允價值總額 |
|
| |
| |
| |
| | |||||
淨額結算安排 |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
淨記錄的公允價值 |
| 長期衍生工具 | $ | | $ | — | $ | | $ | — |
衍生工具的虧損(收益)
公司未將衍生工具指定為用於會計和財務報告目的的套期保值工具。因此,所有收益和虧損,包括衍生工具公允價值的變動,均已記錄在隨附的未經審計的簡明合併運營報表中。
| 在已經結束的三個月裏 | ||||||
的聲明 | 十二月三十一日 | ||||||
| 操作地點 | 2024 |
| 2023 | |||
商品衍生合約 |
| 商品衍生品的虧損(收益) | $ | | $ | ( |
注意事項 6。資產退休義務
公司的資產報廢義務主要涉及公司未來在油井和相關設施的堵漏和廢棄成本中所佔的部分。
期初資產退休債務 | $ | ||
收購或鑽探所增加的負債 |
| | |
負債已結算 |
| | |
出售油井後取消了負債 |
| | |
增值費用 |
| | |
估計數的修訂 |
| | |
期末資產退休債務 |
| | |
減去:當前部分 |
| | |
資產退休債務-長期部分 | $ | |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注意事項 7。長期債務
下表列出了公司在指定日期的合併債務債務:
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | |||||
(以千計) | ||||||
循環信貸額度 (1) | $ | | $ | | ||
長期債務總額 | $ | | $ | |
(1) | 公司循環信貸額度的賬面金額接近公允價值,因為利率是可變的,反映了市場利率。 |
經修訂和重述的信貸協議
2023年7月31日,OLLC和作為OLLC的直接母公司和公司的全資子公司的Amplify Acquisitionco LLC(“Acquisitionco”)簽訂了經修訂和重述的信貸協議,規定了基於優先擔保儲備的循環信貸額度。循環信貸額度由公司及其所有重要子公司擔保,並由其幾乎所有資產擔保。循環信貸額度將於2027年7月31日到期,是OLLC、Acquisitionco、其擔保方、貸款方和作為管理代理人的KeyBank全國協會(經修訂的 “先前循環信貸額度”)之間全部替代先前的循環信貸額度。
截至2024年3月31日,循環信貸額度下未償貸款的本金總額為美元
循環信貸額度下的某些關鍵條款和條件包括(但不限於):
● | 到期日為2027年7月31日; |
● | 貸款的年利率應等於 (i) 調整後的SOFR或 (ii) 調整後的基本利率,再加上基於借款基礎和總承付款中較小者的利用率計算的適用利潤率。適用的保證金範圍為 |
● | 循環信貸額度下未使用的承付款將產生以下承諾費 |
● | 某些財務契約,包括 (i) 維持不超過的淨負債槓桿比率 |
● | 某些違約事件,包括但不限於:不付款;違反陳述和擔保;不遵守契約或其他協議;交叉違約重大債務;判決;控制權變更;以及自願和非自願破產;以及 |
● | 初始最低套期保值要求包括 |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
如上所述,公司必須將最低流動比率維持在
後續事件。2024年5月2日,OLLC完成了2024年春季借款基礎的重新確定,重申了美元的借款基礎
加權平均利率
下表列出了在報告所述期間為公司合併浮動利率債務支付的加權平均利率,不包括承諾費:
在已經結束的三個月裏 | |||||
3月31日 | |||||
2024 | 2023 | ||||
循環信貸額度 | | % | | % |
信用證
截至2024年3月31日,該公司有
未攤銷的遞延融資成本
與公司循環信貸額度相關的未攤銷遞延融資成本為美元
註釋 8.股權
普通股
公司的法定股本包括
| 普通股 | |
餘額,2023 年 12 月 31 日 |
| |
普通股的發行 |
| — |
限制性股票單位歸屬 |
| |
扣繳税款的股份 (1) | ( | |
餘額,2024 年 3 月 31 日 |
| |
(1) |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
註釋 9.每股收益(虧損)
以下列出了指定時段內每股收益(虧損)或每股收益的計算方法(以千計,每股金額除外):
在已結束的三個月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
淨收益(虧損) | $ | ( | $ | | ||
減去:分配給分紅證券的淨收益 |
| |
| | ||
普通股股東可獲得的基本和攤薄收益 | $ | ( | $ | | ||
普通股: |
|
|
|
| ||
已發行普通股——基本 |
| |
| | ||
潛在普通股的攤薄效應 |
| |
| | ||
已發行普通股——攤薄 |
| |
| | ||
每股淨收益(虧損): |
|
|
|
| ||
基本 | $ | ( | $ | | ||
稀釋 | $ | ( | $ | |
注意 10。長期激勵計劃
2021年5月,股東批准了一項新的股權激勵計劃(“EIP”),該計劃取代了傳統的Amplify管理激勵計劃(“傳統放大MIP”)。因此,Legacy Amplify MIP下沒有再授予任何獎勵。
2024 年 4 月,公司董事會(“董事會”)批准並通過了 Amplify Energy Corp. 2024 年股權激勵計劃(“2024 年計劃”),但須經定於 2024 年 5 月 15 日舉行的公司年度股東大會的股東批准。
根據傳統Amplify MIP,EIP獎勵是以非合格股票期權、激勵性股票期權、限制性股票獎勵、限制性股票獎勵、限制性股票單位、股票增值權、績效獎勵、股票獎勵和其他激勵獎勵的形式授予的。如果EIP或Legacy Amplify MIP下的獎勵在未全部行使的情況下因任何原因到期、沒收或取消,則未行使的獎勵將再次可用於EIP下的未來補助。EIP 由董事會管理。
限制性股票單位
具有服務歸屬條件的限制性股票單位
具有服務歸屬條件的限制性股票單位(“TSU”)被視為股票分類獎勵或負債分類獎勵。授予日的公允價值被確認為必要服務期內的直線補償成本,沒收金額在發生時予以核算。股票分類獎勵的薪酬成本記作一般和管理費用。負債分類獎勵的公允價值從授予之日起每季度確定一次,直至最終歸屬。負債分類裁決公允價值的變化記作一般管理費用,並在每個報告期按公允價值重新計量。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
公司於2024年2月在EIP下以TSU(“或有TSU”)的形式發放了或有現金結算獎勵,這些獎勵將以股票結算,但須經股東批准2024年計劃。如果公司股東不批准2024年計劃,則應急TSU將根據適用的獎勵協議的條款以現金結算。應急TSU被列為負債分類賠償金,分期分期基本相等
與 TSU 相關的未確認成本為 $
下表彙總了本報告所述期間有關TSU活動的信息:
|
| 加權- | |||
平均補助金- | |||||
的數量 | 日期公允價值 | ||||
單位 | 每單位 (1) | ||||
截至 2023 年 12 月 31 日未償還的 TSU |
| | $ | | |
已授予 (2) |
| | $ | | |
被沒收 |
| ( | $ | | |
既得 |
| ( | $ | | |
截至 2024 年 3 月 31 日未償還的 TSU (3) |
| | $ | |
(1) | 由授予日期獎勵的公允價值總額除以發放的獎勵數量確定。 |
(2) |
(3) | 截至2024年3月31日, |
具有市場和服務歸屬條件的限制性股票單位
具有市場和服務歸屬條件的限制性股票單位(“PSU”)被視為股票分類或負債分類獎勵。授予日的公允價值在等級歸屬基礎上被確認為補償成本。
2022年和2023年的PSU獎勵被視為股票分類獎勵,並頒發了
公司於2024年2月以PSU(“應急PSU”)的形式發放了或有現金結算獎勵,這些獎勵將以股票結算,但須經股東批准2024年計劃。如果公司股東不批准2024年計劃,則應急PSU將根據適用的獎勵協議的條款以現金結算。應急PSU被列為負債分類賠償金,並頒發了
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未經審計的簡明合併財務報表附註
與裁決相關的薪酬費用記作一般和管理費用。與這些獎勵相關的未確認費用為 $
下表反映了蒙特卡羅模型中特有PSU獎勵所使用的假設範圍:
2024 年 2 月 | |||
預期波動率 | % | ||
股息收益率 | % | ||
無風險利率 | % |
下表彙總了有關本報告所述期間PSU活動的信息:
|
| 加權- | |||
平均補助金- | |||||
的數量 | 日期公允價值 | ||||
單位 | 每單位 (1) | ||||
截至 2023 年 12 月 31 日未償還的 PSU |
| | $ | | |
已授予 (2) |
| | $ | | |
被沒收 |
| | $ | | |
既得 |
| ( | $ | | |
截至 2024 年 3 月 31 日未償還的 PSU (3) |
| | $ | |
(1) | 由授予日期獎勵的公允價值總額除以發放的獎勵數量確定。 |
(2) |
(3) | 截至2024年3月31日, |
補償費用
下表彙總了與EIP相關的確認薪酬支出金額,這些金額反映在隨附的未經審計的簡明合併運營報表中(以千計):
| 在已結束的三個月中 | |||||
3月31日 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
基於股份的薪酬成本 |
|
| ||||
基於股份的薪酬-股權獎勵 | $ | | $ | | ||
基於股份的薪酬-責任獎勵 |
| |
| — | ||
$ | | $ | |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注意事項 11.租約
該公司在其公司辦公室和運營區域租用了辦公空間、倉庫空間和設備,以及與其業務運營相關的車輛、壓縮機和地面租賃。此外,該公司擁有運營聖佩德羅灣管道的通行權租約。除公司辦公租約外,公司的大多數租約都有初始期限,在初始期限到期後可以逐月延長。公司的大部分
公司的公司辦公租約不提供隱含費率。為了確定租賃付款的現值,公司根據成立之日可用的信息使用增量借款利率。為了確定增量借款利率,公司根據適用的租賃條款和當前的經濟環境採用投資組合方法。該公司對辦公設備和車輛租賃使用合理的市場利率。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司確認了約美元
與公司租賃負債相關的補充現金流信息包含在下表中:
| 在已結束的三個月中 | |||||
| 3月31日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
| (以千計) | |||||
計量租賃負債時包含的非現金金額: |
|
|
|
|
| |
來自經營租賃的運營現金流 |
| $ | |
| $ | |
下表列出了公司在本報告所述期間的使用權資產和租賃負債:
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | |||||
(以千計) | ||||||
使用權資產 | $ | | $ | | ||
租賃負債: |
|
|
|
| ||
當前的租賃負債 |
| |
| | ||
長期租賃負債 |
| |
| | ||
租賃負債總額 | $ | | $ | |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
下表反映了公司對剩餘期限超過一年(以千計)的不可取消的經營租賃下的最低租賃付款義務的到期分析:
辦公室和 | 租賃的車輛 | ||||||||
倉庫 | 和辦公室 | ||||||||
| 租賃 |
| 設備 |
| 總計 | ||||
2024 | $ | | $ | | $ | | |||
2025 | | | | ||||||
2026 | | | | ||||||
2027 | | | | ||||||
2028 及以後 |
| |
| |
| | |||
租賃付款總額 |
| |
| |
| | |||
減去:利息 |
| |
| |
| | |||
租賃負債的現值 | $ | | $ | | $ | |
報告所述期間公司所有經營租賃的加權平均剩餘租賃條款和折扣率:
| 3月31日 |
| |||
2024 | 2023 |
| |||
加權平均剩餘租賃期限(年): |
|
|
| ||
辦公室和倉庫空間 |
|
| |||
車輛 |
|
| |||
辦公設備 |
|
| |||
加權平均折扣率: |
|
|
|
| |
辦公室和倉庫空間 |
| | % | | % |
車輛 |
| | % | | % |
辦公設備 |
| | % | | % |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注意 12。未經審計的簡明合併資產負債表和未經審計的簡明合併現金流量表的補充披露
應計負債
截至所示日期,當期應計負債包括以下內容(以千計):
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | |||||
應計租賃運營費用 | $ | | $ | | ||
應計負債-管道事故 | | | ||||
應計負債-管道事故和解的當期部分 | | | ||||
應計資本支出 | | | ||||
應計一般和管理費用 |
| |
| | ||
應計生產税和從價税 |
| |
| | ||
應計承諾費和其他費用 |
| |
| | ||
| | |||||
資產報廢債務 |
| |
| | ||
應計的當期應付所得税 | | | ||||
應計應付利息 | | | ||||
其他 |
| |
| | ||
應計負債 | $ | | $ | |
應收賬款
在所示日期,應收賬款包括以下各項(以千計):
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | |||||
石油和天然氣應收賬款 | $ | | $ | | ||
應收保險-管道事故 | | | ||||
共同利益所有者及其他 | | | ||||
應收賬款總額 |
| |
| | ||
減去:可疑賬款備抵金 |
| ( |
| ( | ||
應收賬款總額,淨額 | $ | | $ | |
補充現金流
所列期間的補充現金流(以千計):
| 在已結束的三個月中 | |||||
3月31日 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
補充現金流: |
|
| ||||
已支付的利息現金,扣除資本化金額 | $ | | $ | | ||
|
| |||||
非現金投資和融資活動: |
|
|
|
|
| |
應付賬款和應計負債中資本支出的增加(減少) |
|
| ( |
| |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注意 13。關聯方交易
關聯方協議
曾經有
注意 14。承付款和或有開支
訴訟與環境
作為我們正常業務活動的一部分,我們可能會被列為訴訟和法律訴訟的被告,包括因監管和環境問題引起的訴訟和法律訴訟。
儘管公司在認為謹慎的情況下為各種風險投保,但無法保證此類保險的性質和金額在任何情況下都足以彌補其因未來法律訴訟而產生的責任。
補救的環境成本是根據對已知補救要求的估算得出的。此類應計費用基於管理層對修復場地的最終成本的最佳估計,並根據進一步的信息和情況的發展進行調整。這些估計值可能會發生重大變化,具體取決於有關污染性質和程度的信息、適當的補救技術和監管部門的批准。用於減輕或防止未來環境污染的支出被資本化。持續的環境合規成本在發生時記作支出。在累計環境修復負債時,除非支出的金額和時間是固定或可以可靠地確定的,否則未來環境修復支出的成本不折現值。截至2024年3月31日和2023年12月31日,該公司有
測試版管道事件
請參閲 “註釋16”。測試版管道事件” 瞭解詳情。
償債基金信託協議
全資子公司Beta Operating Company, LLC(“Beta LLC”)承擔了向第三方支付與公司在南加州近海聯邦水域財產有關的償債基金的義務,其目的是提供足夠的資金,使聖佩德羅灣管道中位於州水域和地面設施內的部分退役。賬户中賺取的利息留在賬户中。當賬户的總價值達到美元時,資金義務即告終止
退役責任補充債券信託協議
Beta LLC對BOEM有義務退出該公司在南加州近海聯邦水域的財產。公司用美元支持其退役義務
2021 年 12 月,公司簽訂了
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未經審計的簡明合併財務報表附註
下表概述了截至2024年3月31日這些協議的最新資金承諾(以千計):
| 按期付款到期 | ||||||||||||||||||||
資金承諾 | 總計 |
| 剩下的 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 |
| 2028 |
| 此後 | ||||||||
聯邦託管基金付款 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
州託管基金付款 | | | | | | | | ||||||||||||||
償債基金付款總額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
截至 2024 年 3 月 31 日,公司已資助 $
註釋 15.所得税
公司目前的所得税支出為 $
遞延所得税淨資產與淨營業虧損結轉、利息支出結轉、税收抵免和其他預計將在未來時期產生税收減免的臨時差額有關。這些資產的變現取決於在可以扣除這些臨時差額的特定聯邦和州税收管轄區確認足夠的未來應納税所得額。在評估其遞延所得税資產的估值補貼的需求時,公司會考慮其所有遞延所得税資產是否更有可能變現。2023年12月31日,公司公佈了其所有估值補貼美元
註釋 16.測試版管道事件
2021 年 10 月 2 日,在 Beta LLC 的指導下運營的承包商觀察到水面上大約有油光
在公司獲得重啟運營所需的監管批准,包括但不限於管道和危險材料安全管理局(“PHMSA”)管道安全辦公室的書面重啟計劃批准之前,所有運營均已暫停,管道也已關閉。2023年4月10日,該公司宣佈已獲得聯邦監管機構所需的批准,可以重啟Beta油田的運營。自那時起,該管道一直按照經PHMSA審查和批准的重啟程序運營。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
2021年12月15日,加利福尼亞中區聯邦大陪審團退回了對該公司、Beta LLC和聖佩德羅灣管道公司與該事件有關的聯邦刑事起訴書。正如先前披露的那樣,州當局正在進行平行的刑事調查。該公司達成了法院批准的協議,以解決該事件引起的所有刑事問題。作為與美國達成的決議的一部分, 該公司同意對一項違反《清潔水法》的輕罪過失排放石油的罪名認罪, 並同意支付約$的罰款
該公司目前正在接受某些聯邦和州機構與該事件相關的多項調查,將來可能會受到新的調查和訴訟,其結果可能會對公司的業務和經營業績產生重大影響,並可能對其未來的流動性狀況構成壓力。關於PHMSA的調查,2023年4月6日,PHMSA向公司通報了PHMSA對與該事件有關的 “可能違反《管道安全條例》” 的立場。該公司已對該通知作出迴應,並正在與PHMSA就一項解決方案進行協商。Amplify 繼續遵守所有監管要求和調查。這些調查的結果以及所採取的任何補救措施的性質將取決於有關當局的自由裁量權,並可能導致監管或其他執法行動以及民事責任。
該公司、Beta LLC和聖佩德羅灣管道公司在美國加利福尼亞中區地方法院提起的合併假定集體訴訟中被指定為被告,該訴訟對該公司、Beta LLC、聖佩德羅灣管道公司等提出了索賠。
2022 年 8 月 25 日,公司與集體訴訟的原告達成原則協議,以解決針對其及其子公司的所有民事索賠。$的結算
根據1990年的《石油污染法》,《美國法典》第33編§ 2701及其後各節(“OPA 90”),該公司的管道被美國海岸警衞隊指定為石油排放源,因此,該公司對補救措施和OPA 90規定的某些費用和經濟損失,以及與泄漏相關的某些自然資源損失以及參與聯合評估此類自然資源損失的聯邦和州受託人確定的某些費用負有財務責任。該公司目前正在儘快處理OPA 90下的承保索賠。此外,自然資源損害評估仍在進行中,因此很難預測與此類評估相關的範圍、時間和成本。儘管公司預計保險將向其報銷與自然資源損害評估相關的費用,但任何潛在的未承保費用都可能是巨大的,可能會影響公司的業務和經營業績,並可能對其未來的流動性狀況構成壓力。
根據目前頒佈的法律和法規以及目前掌握的事實,公司估計,其因該事件已經或將要承擔的總成本約為美元
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未經審計的簡明合併財務報表附註
公司的估計不包括 (i) 與事件相關的所有訴訟、索賠和其他需要法律或專家諮詢的事項所需的未來法律服務的性質、範圍和成本;(ii) 與暫停Beta運營相關的任何收入損失;(iii) 目前無法合理估計或與公司目前認為損失可能性的突發事件有關的任何負債或成本,包括監管成本因為這只是合理可能的或遙不可及的,以及 (iv)與永久修復管道和在 Beta 版重啟運營相關的成本。
根據慣常的保險慣例,公司為其運營產生的許多潛在損失或負債維持保險單,包括生產損失保險,這些損失或負債除了披露的和解金額外,還涵蓋了與事件相關的總成本的很大一部分。但是,公司無法保證其承保範圍將繼續充分保護其免受與事件相關的所有潛在後果、損害和損失的責任,這種觀點和理解是初步的,可能會發生變化。
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,公司的應收保險款為美元
注意 17。後續事件
重新確定借款基礎
有關公司重新確定借款基礎的更多信息,請參閲附註7。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析應與 “第1項” 中未經審計的簡明合併財務報表和附註一起閲讀。財務報表” 載於此處和 “第1A項” 中。我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告(“2023年10-K表格”)中的 “風險因素”。以下討論包含反映我們未來計劃、估計、信念和預期業績的前瞻性陳述。前瞻性陳述取決於我們可能無法控制的事件、風險和不確定性。我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。請參閲本報告前面的 “關於前瞻性陳述的警示説明”。
概述
我們在一個可申報的領域開展業務,從事石油和天然氣資產的收購、開發、開採和生產。我們的管理層根據應報告的業務領域評估業績,因為我們的石油和天然氣資產運營中的經濟環境沒有什麼不同。我們的業務活動是通過我們的全資子公司OLLC及其全資子公司進行的。我們的資產主要包括位於俄克拉荷馬州、落基山脈(“Bairoil”)、南加州近海聯邦水域(“Beta”)、東德克薩斯州/路易斯安那州北部和伊格爾福特(非營運)的石油和天然氣產產。我們的大多數石油和天然氣財產都位於大型成熟的石油和天然氣儲層中。
行業趨勢
我們將繼續監測石油輸出國組織和其他大型生產國行動的影響;俄羅斯-烏克蘭衝突;中東衝突;全球石油和天然氣庫存以及與石油需求恢復相關的不確定性;通貨膨脹和未來貨幣政策;以及旨在向低碳能源過渡的政府政策。由於這些因素等,我們預計部分或全部大宗商品的價格將保持波動。因此,我們無法合理確定地預測這些因素可能在多大程度上影響我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流。
最近的事態發展
重新確定借款基礎
2024年5月2日,OLLC完成了2024年春季借款基礎的重新確定,重申了1.5億美元的借款基礎,當選承諾為1.35億美元。下一次重新決定預計在2024年第四季度進行。
商業環境和運營重點
我們使用各種財務和運營指標來評估我們的石油和天然氣業務表現,包括:(i)產量;(ii)出售產品的已實現價格;(iii)大宗商品衍生品的現金結算;(iv)租賃運營支出;(v)收集、加工和運輸;(vi)一般和管理費用;以及(vii)調整後的息税折舊攤銷前利潤(定義見下文)。
收入來源
我們的收入來自天然氣和石油生產的銷售,以及在加工過程中從天然氣中提取的液化天然氣的銷售。生產收入完全來自美國大陸。天然氣、液化天然氣和石油價格本質上波動不定,並受到我們無法控制的許多因素的影響。為了減少天然氣和石油價格波動對收入的影響,我們打算定期簽訂衍生合約,以固定未來收到的價格。在每個會計期結束時,對這些商品衍生工具的公允價值進行估算,由於未選擇對衝會計,因此未結算的商品衍生工具公允價值的變化將在每個會計期結束時的收益中確認。
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關鍵會計政策與估計
“第7項” 描述了我們的關鍵會計政策和估計,包括關於估算不確定性以及我們的關鍵會計估算已經或合理可能對我們的財務狀況或經營業績產生的影響的討論。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”,見我們的2023年10-K表格。重要估計包括但不限於石油和天然氣儲量、公允價值估計、收入確認以及意外開支和保險會計。我們認為,這些估計本質上是主觀的,需要使用專業判斷並涉及複雜的分析。
在編制合併財務報表時,此類估算基於我們當前對基本事實和情況的瞭解和理解,可能會根據我們未來採取的行動進行修訂。隨着時間的推移和未來事件的發生,這些估計值將發生變化。這些估計值的後續變化可能會對我們的合併財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。
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運營結果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績來自我們未經審計的簡明合併財務報表。下文所述期間的運營業績的可比性受到事件和2023年我們測試版物業暫停運營的影響。
下表彙總了所示期間的某些經營業績。
在已結束的三個月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
2024 |
| 2023 | ||||
(以千美元計,單位金額除外) | ||||||
石油和天然氣銷售 | $ | 75,322 | $ | 66,284 | ||
其他收入 | 977 | 13,586 | ||||
租賃運營費用 |
| 38,284 |
| 32,960 | ||
收集、加工和運輸 |
| 4,774 |
| 5,602 | ||
收入以外的税收 |
| 4,911 |
| 5,293 | ||
折舊、損耗和攤銷 |
| 8,239 |
| 5,808 | ||
一般和管理費用 |
| 9,800 |
| 8,514 | ||
商品衍生工具的虧損(收益) |
| 16,564 |
| (15,159) | ||
管道事故損失 |
| 707 |
| 8,279 | ||
利息支出,淨額 |
| 3,527 |
| 5,737 | ||
訴訟和解 |
| — |
| 84,875 | ||
所得税(支出)福利——當前 | (1,395) |
| (12,527) | |||
所得税(支出)福利——遞延 |
| 4,703 |
| 259,470 | ||
淨收益(虧損) |
| (9,396) |
| 352,759 | ||
石油和天然氣收入: |
|
|
|
| ||
石油銷售 | $ | 57,422 | $ | 38,816 | ||
液化天然氣銷售額 |
| 7,525 |
| 7,785 | ||
天然氣銷售 |
| 10,375 |
| 19,683 | ||
石油和天然氣總收入 | $ | 75,322 | $ | 66,284 | ||
產量: |
|
|
|
| ||
石油 (mbbls) |
| 786 |
| 535 | ||
NGL (mbbL) |
| 333 |
| 325 | ||
天然氣 (mmcF) |
| 4,335 |
| 5,303 | ||
總計 (mBoE) |
| 1,842 |
| 1,745 | ||
平均淨產量 (mboe/d) |
| 20.2 |
| 19.4 | ||
平均已實現銷售價格(不包括商品衍生品): |
|
|
|
| ||
石油(每桶) | $ | 72.98 | $ | 72.52 | ||
液化天然氣(每桶) |
| 22.61 |
| 23.92 | ||
天然氣(每 mcf) |
| 2.39 |
| 3.71 | ||
總計(每個英國央行) | $ | 40.89 | $ | 37.99 | ||
每個 Boe 的平均單位成本: |
|
|
|
| ||
租賃運營費用 | $ | 20.78 | $ | 18.89 | ||
收集、加工和運輸 |
| 2.59 |
| 3.21 | ||
收入以外的税收 |
| 2.67 |
| 3.03 | ||
一般和管理費用 |
| 5.32 |
| 4.88 | ||
損耗、折舊和攤銷 |
| 4.47 |
| 3.33 |
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截至2024年3月31日的三個月與截至2023年3月31日的三個月相比
我們報告的淨虧損為940萬美元,而截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,淨收入分別為3.528億美元。
石油、天然氣和液化天然氣收入截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為7,530萬美元和6,630萬美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,平均淨產量分別約為2,02百萬桶/日和19.4百萬桶桶/日。產量的變化主要是由於 Beta 於 2023 年 4 月恢復生產所推動的。2023 年第一季度,測試版處於離線狀態。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,平均已實現銷售價格分別為每英國央行40.89美元和每英國央行37.99美元。石油、天然氣和液化天然氣收入以及平均已實現銷售價格的增長主要是由於 Beta 於 2023 年 4 月恢復生產。
其他收入 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為100萬美元和1,360萬美元。其他收入的減少主要與我們在截至2023年3月31日的三個月中收到的1,350萬美元的LOPI保險收益有關。自從根據LOPI保單的付款於2023年3月31日終止以來,我們一直沒有收到LOPI保險收益。
租賃運營費用截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為3,830萬美元和3,300萬美元。按英國央行人均計算,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,租賃運營費用分別為20.78美元和18.89美元。租賃運營費用的變化主要與與Beta恢復生產相關的運營成本有關。在 2023 年第一季度,測試版處於離線狀態。
收集、處理和運輸費用截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為480萬美元和560萬美元。按英國央行人均計算,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,收集、處理和運輸費用分別為2.59美元和3.21美元。收集、加工和運輸費用的變化主要是由於天然氣量減少以及我們在俄克拉荷馬州物業的最低容量承諾到期。
收入以外的税收截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為490萬美元和530萬美元。按英國央行計算,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,收入以外的税收分別為2.67美元和3.03美元。下降主要與天然氣大宗商品價格下跌導致生產税減少有關。
DD&A 費用截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為820萬美元和580萬美元。DD&A 開支的增加主要是由測試版的產量推動的。在 2023 年第一季度,測試版處於離線狀態。
一般和管理費用 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為980萬美元和850萬美元。一般和管理費用的變化主要與(i)股票薪酬支出增加了60萬美元,(ii)遣散費增加了30萬美元,(iii)以及與提前終止俄克拉荷馬州辦公室租約相關的40萬美元辦公室租賃費用增加。
大宗商品衍生工具的淨虧損截至2024年3月31日的三個月,確認的1,660萬美元中,未平倉頭寸的公允價值減少了2,080萬美元,部分被到期頭寸的430萬美元現金結算所抵消。截至2023年3月31日的三個月,確認的商品衍生工具淨收益為1,520萬美元,其中包括未平倉頭寸公允價值增加1,790萬美元,部分被為到期頭寸支付的270萬美元現金結算所抵消。
管道事故損失截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為70萬美元和830萬美元。這些費用反映了根據保險單預計無法收回的某些費用。請參閲 “第1項” 中未經審計的簡明合併財務報表附註16。本季度報告的 “財務報表” 以獲取更多信息。
訴訟和解 截至2023年3月31日的三個月,為8,490萬美元,這與航運公司和停泊在公司管道上的集裝箱船達成的和解有關。請參閲 “第1項” 下未經審計的簡明合併財務報表附註16中討論的更多信息。本季度報告的財務報表”。在截至2024年3月31日的三個月中,沒有記錄任何訴訟和解。
33
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利息支出,淨額截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為350萬美元和570萬美元。利息支出的變化主要是由未償借款減少、利率略低和延期發行成本攤銷所推動的。此外,在2023年第一季度,公司註銷了20萬美元的延期發行成本。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的循環信貸額度下的平均未償借款額度分別為1.152億美元和1.924億美元。
當期所得税支出 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為140萬美元和1,250萬美元。請參閲 “第1項” 下未經審計的簡明合併財務報表附註15中討論的更多信息。本季度報告的財務報表”。
遞延所得税優惠 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為470萬美元和2.595億美元。從2023年第一季度開始,我們實現了三年的累計收入,從而發放了估值補貼。請參閲 “第1項” 下未經審計的簡明合併財務報表附註15中討論的更多信息。本季度報告的財務報表”。
調整後 EBITDA
我們在本報告中納入了調整後息税折舊攤銷前利潤的非公認會計準則財務指標,並提供了調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益(虧損)和淨現金流的對賬情況,這是我們根據公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益(虧損):
另外:
● | 利息支出; |
● | 所得税支出; |
● | DD&A; |
● | 商譽和長期資產(包括石油和天然氣財產)的減值; |
● | ARO 的增加; |
● | 商品衍生工具的損失; |
● | 過期商品衍生工具收到的現金結算; |
● | 與終止的商品衍生品相關的收益的攤銷; |
● | 出售資產的損失; |
● | 基於股份的薪酬支出; |
● | 勘探成本; |
● | 收購和資產剝離相關費用; |
● | 重組項目,淨額; |
● | 遣散費;以及 |
34
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● | 我們認為合適的其他非常規項目。 |
減去:
● | 利息收入; |
● | 所得税優惠; |
● | 商品衍生工具的收益; |
● | 就過期商品衍生工具支付的現金結算; |
● | 出售資產和其他的淨收益;以及 |
● | 我們認為合適的其他非常規項目。 |
我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤很有用,因為它使我們能夠更有效地評估我們的經營業績,比較不同時期的運營業績,而無需考慮我們的融資方式或資本結構。
調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為根據公認會計原則確定的經營活動淨收益(虧損)或現金流的替代或更有意義,也不得將其視為我們經營業績或流動性的指標。調整後息税折舊攤銷前利潤中排除的某些項目是理解和評估公司財務業績的重要組成部分,例如公司的資本成本和税收結構,以及折舊資產的歷史成本,這些都不是調整後息税折舊攤銷前利潤的組成部分。我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的計算可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量經營業績的廣泛標準,也可以被投資者用來衡量我們滿足還本付息要求的能力。
此外,我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估可用於開發現有儲量或收購更多石油和天然氣物業的實際現金流。
下表顯示了我們在每個期間對公司淨收益(虧損)和經營活動現金流與調整後息税折舊攤銷前利潤(我們最直接可比的GAAP財務指標)的對賬情況。
35
目錄
淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
| 在已結束的三個月中 | |||||
| 3月31日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
(以千計) | ||||||
淨收益(虧損) | $ | (9,396) | $ | 352,759 | ||
利息支出,淨額 |
| 3,527 |
| 5,737 | ||
所得税支出(福利)-當前 | 1,395 |
| 12,527 | |||
所得税支出(福利)-遞延 |
| (4,703) |
| (259,470) | ||
DD&A |
| 8,239 |
| 5,808 | ||
ARO 的增加 |
| 2,061 |
| 1,942 | ||
商品衍生工具的虧損(收益) |
| 16,564 |
| (15,159) | ||
過期商品衍生工具收到的現金結算(已支付) |
| 4,303 |
| (2,709) | ||
管道事故損失 |
| 707 |
| 8,279 | ||
訴訟和解 | — | (84,875) | ||||
基於股份的薪酬支出 |
| 1,531 |
| 941 | ||
勘探成本 |
| 41 |
| 26 | ||
收購和資產剝離相關費用 |
| 14 |
| — | ||
壞賬支出 |
| 26 |
| — | ||
其他 | 592 | — | ||||
調整後 EBITDA | $ | 24,901 | $ | 25,806 |
經營活動淨現金與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
在已結束的三個月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
2024 |
| 2023 | ||||
(以千計) | ||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 7,712 | $ | 90,313 | ||
營運資金的變化 |
| 11,217 |
| (5,740) | ||
利息支出,淨額 |
| 3,527 |
| 5,737 | ||
管道事故損失 |
| 707 |
| 8,279 | ||
訴訟和解 | — | (84,875) | ||||
所得税支出(福利)-當前 |
| 1,395 |
| 12,527 | ||
遞延融資費的攤銷和核銷 |
| (304) |
| (461) | ||
勘探成本 |
| 41 |
| 26 | ||
收購和資產剝離相關費用 |
| 14 |
| — | ||
其他 |
| 592 |
| — | ||
調整後 EBITDA | $ | 24,901 | $ | 25,806 |
36
目錄
流動性和資本資源
概述。我們為運營融資,包括為資本支出和收購提供資金,以履行負債義務,為債務再融資或滿足抵押品要求的能力,將取決於我們未來產生現金的能力。歷史上,我們的主要流動性和資本資源來源是循環信貸額度下的經營活動和借款產生的現金流。在我們追求儲備和產量增長的過程中,我們計劃監測哪些資本資源,包括股權和債務融資,可用於履行未來的財務義務、計劃中的資本支出活動和流動性需求。根據我們目前的石油和天然氣價格預期,我們認為,運營活動提供的現金流以及循環信貸額度下的可用性將為我們提供必要的財務靈活性,以滿足我們的現金需求,包括正常的運營需求,並開展我們目前計劃的2024年開發活動。但是,未來的現金流受許多變量的影響,包括我們的石油和天然氣生產水平以及我們的石油和天然氣生產價格,為了更全面地開發我們的房產,將需要大量的額外資本支出。我們無法向您保證,運營和其他所需資金將以可接受的條件提供,或者根本無法提供。在2024年的剩餘時間內,我們預計我們的主要資金來源將來自內部產生的現金流,但可以靈活地使用循環信貸額度下的借款和/或進入債務和股權資本市場。
Beta 管道事件的影響。圍繞該事件對我們未來財務狀況和現金流產生的全部影響,仍存在不確定性。由於該事件,我們已經產生並將繼續承擔某些費用。但是,除了我們在本10-Q表季度報告中其他地方披露的和解金額外,我們從襲擊和損壞管道的船舶及其各自的所有者和運營商那裏獲得的和解金額外,我們還投保了常規保險單,這些保單涵蓋了總成本的很大一部分,包括生產收入損失保險,以抵消因暫停運營而造成的收入損失。與該事件相關的生產收入損失保險已於2023年3月31日到期。我們於 2023 年 4 月在 Beta 版本中重新開始運營。我們無法保證我們的保險能夠充分保護我們免受與事件有關的所有潛在後果、損害和損失的責任。
資本市場。我們目前預計短期內不會有任何資本市場活動,但我們將繼續評估公共債務和股權的可用性,為未來潛在的增長項目和收購活動提供資金。
套期保值。大宗商品套期保值一直是而且仍然是我們減少現金流波動戰略的重要組成部分。我們的套期保值活動旨在將石油、液化天然氣和天然氣價格維持在目標水平,並管理我們對大宗商品價格波動的敞口。我們打算在任何給定時間點以期望的條件簽訂商品衍生品合約,以維持商品衍生品合約的投資組合,至少佔我們在一到三年期間探明已開發產量總量中估計產量的50%至75%。但是,我們可能會不時對衝或多或少於這個近似金額。此外,當情況表明這樣做是謹慎行事時,我們可能會利用機會修改我們的大宗商品衍生品投資組合,以更改套期保值產量的百分比。當前的市場狀況也可能影響我們簽訂未來大宗商品衍生品合約的能力。
我們評估與我們的商品衍生品合約和貿易信貸相關的交易對手風險。如果這些金融交易對手中的任何一個表現不佳,我們可能無法意識到在較低的大宗商品價格下進行一些套期保值的好處。
資本支出。截至2024年3月31日的三個月,資本支出總額約為1,910萬美元,主要與Beta的開發計劃、Beta和俄克拉荷馬州的資本修繕和設施升級項目以及Eagle Ford的非運營鑽探和完井活動有關。
營運資金。營運資金是流動資產超過流動負債的金額。我們的營運資金需求主要由應收賬款和應付賬款的變化以及未償債務的分類所驅動。這些變化受到我們買入和賣出的商品價格變化的影響。總的來説,在大宗商品價格上漲期間,我們的營運資金需求會增加,而在大宗商品價格下跌的時期,我們的營運資金需求會下降。但是,我們的營運資金需求的變化不一定與大宗商品價格的變化速度相同,因為應收賬款和應付賬款都受到相同大宗商品價格的影響。此外,我們的客户收到付款或向供應商付款的時間也可能導致營運資金的波動,因為我們每月與大多數大型客户結算,通常在接近月底。我們預計,我們未來的營運資金需求將受到這些相同因素的影響。
37
目錄
截至2024年3月31日,我們的營運資本赤字(不包括大宗商品衍生品)為2,140萬美元,這主要是由於3,680萬美元的應計負債、2,080萬美元的應付收入和2,170萬美元的應付賬款被3,650萬美元的應收賬款、1,840萬美元的預付費用和300萬美元的手頭現金部分抵消。
債務協議
循環信貸額度。 2023年7月31日,OLLC和Acquisitionco簽訂了循環信貸額度。循環信貸額度是先前循環信貸額度的全部替代品。截至2024年3月31日,循環信貸額度下的未償貸款本金總額為1.15億美元。
截至2024年3月31日,我們的循環信貸額度下有大約2,000萬美元的可用借款。
公司必須將最低流動比率維持在1.00比1.00,該比率是在每個季度的最後一天衡量的。2024年3月31日,該公司的流動比率為0.98比1.00。2024年5月2日,公司收到貸款機構的信函協議,免除因違反截至2024年3月31日的季度最低流動比率要求而導致的任何違約或違約事件。因此,截至2024年3月31日,公司遵守了所有財務契約。該公司預計未來幾個季度將保持1.0比1.0的當前比率。
有關我們的循環信貸額度的更多信息,請參閲 “第1項” 下所列未經審計的簡明合併財務報表附註7。本季度報告的財務報表”。
物質現金需求
合同承諾。根據我們的債務協議,我們有合同承諾,包括利息支付和本金支付。參見注釋 7 包含在 “第 1 項” 下的未經審計的簡明合併財務報表附註。本季度報告的 “財務報表”以獲取更多信息。
租賃義務. 我們有與業務義務相關的辦公和倉庫空間、辦公設備、壓縮機和地面租賃的運營租約。參見注釋 11 包含在 “第 1 項” 下的未經審計的簡明合併財務報表附註。本季度報告的 “財務報表”以獲取更多信息。
償債基金付款。我們需要資金為信託賬户注資,以遵守與我們的測試版生產設施退役義務相關的補充監管債券要求。截至2024年3月31日,我們在該協議下的未來承諾在2024年剩餘時間內為680萬美元,在託管賬户資金充足之前,每年為900萬美元。見 “第1項” 中未經審計的簡明合併財務報表附註附註14。本季度報告的 “財務報表”以獲取更多信息。
來自運營、投資和融資活動的現金流
下表彙總了我們在指定時期內來自運營、投資和融資活動的現金流量。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的現金流來自我們未經審計的簡明合併財務報表。有關我們現金流金額各個組成部分的信息,請參閲 “第1項” 下包含的未經審計的簡明合併現金流量表。本季度報告的財務報表”。
| 在已結束的三個月中 | |||||
| 3月31日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
| (以千計) | |||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 7,712 | $ | 90,313 | ||
用於投資活動的淨現金 |
| (23,724) |
| (10,417) | ||
用於融資活動的淨現金 |
| (1,745) |
| (67,141) |
38
目錄
經營活動。淨運營現金流的關鍵驅動因素是大宗商品價格、產量和運營成本。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,經營活動提供的淨現金分別為770萬美元和9,030萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中,我們收到了8,490萬美元,這筆款項與公司與撞毀和損壞管道的船隻及其各自的所有者和運營商之間的和解有關。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,產量分別約為2,02百萬桶/日和19.4百萬桶桶/日。產量的變化主要是由於 Beta 於 2023 年 4 月恢復生產所推動的。在 2023 年第一季度,測試版處於離線狀態。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,平均已實現銷售價格分別為每英國央行40.89美元和每英國央行37.99美元。平均已實現銷售價格的變化主要是由於石油大宗商品價格上漲和Beta重新上線。
截至2024年3月31日的三個月,經營活動提供的淨現金包括過期大宗商品衍生工具收到的430萬美元現金,而截至2023年3月31日的三個月中,過期商品衍生品支付的現金為270萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中,我們的大宗商品衍生工具淨虧損為1,660萬美元,而截至2023年3月31日的三個月淨收益為1,520萬美元。
投資活動。 截至2024年3月31日的三個月,用於投資活動的淨現金為2370萬美元,其中1,910萬美元用於增建石油和天然氣物業。此外,我們的資本支出應付賬款減少了150萬美元。截至2023年3月31日的三個月,投資活動提供的淨現金為1,040萬美元,其中820萬美元用於增建石油和天然氣物業。
各種限制性投資賬户為某些長期合同和監管資產退休義務提供資金,並抵押與我們的Beta房產相關的某些監管債券。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,限制性投資的增加額分別為250萬美元和210萬美元。
融資活動。截至2024年3月31日的三個月,我們與循環信貸額度相關的還款額為2,500萬美元,抵消了2,500萬美元的還款額,而截至2023年3月31日的三個月,淨還款額為6,500萬美元。
非資產負債表安排
截至2024年3月31日,我們沒有資產負債表外安排。
最近發佈的會計公告
有關最近將影響我們的會計聲明的討論,請參見 “第1項” 下包含的未經審計的簡明合併財務報表附註的附註2。本季度報告的 “財務報表” 以獲取更多信息。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
根據《交易法》第12b-2條的規定,我們是一家規模較小的申報公司,無需提供本項目下的信息。
39
目錄
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
根據《交易法》第13a-15 (b) 條和第15d-15 (b) 條的要求,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對截至本季度報告所涉期末,我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15 (e) 條和第15d-15 (e) 條)的設計和運作的有效性進行了評估。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保我們在根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息會被收集並傳達給我們的管理層,包括酌情傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定,並在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。根據評估,首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2024年3月31日,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。我們認為,我們的內部控制和程序仍按設計運作,並在最近一個季度生效。
財務報告內部控制的變化
在最近一個季度,我們的財務報告內部控制沒有發生任何重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條所要求的認證分別作為本季度報告的附錄 31.1 和 31.2 提交。
40
目錄
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
有關與該事件相關的法律訴訟的討論,請參閲 “第1項” 下的未經審計的簡明合併財務報表附註16。本季度報告的財務報表以及我們的2023年10-K表格中包含的年度財務報表和相關附註。
除其他外,未來的訴訟可能需要通過確定索賠的範圍、可執行性和有效性來為自己辯護。任何當前或未來訴訟的結果都無法肯定地預測,無論結果如何,由於辯護和和解成本、管理資源轉移以及其他因素,訴訟都可能對我們產生不利影響。
第 1A 項。風險因素。
我們的業務面臨許多風險。本季度報告和其他美國證券交易委員會文件中其他地方討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。我們的2023年10-K表格第一部分第1A項中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
下表彙總了我們在截至2024年3月31日的三個月中的回購活動:
|
|
| 的總數 |
| 近似美元 | ||||
| 以身份購買的股票 |
| 股票的價值 | ||||||
| 公開的一部分 |
| 可能還是 | ||||||
| 的總數 |
| 平均價格 |
| 已宣佈的計劃 |
| 在 | ||
時期 |
| 購買的股票 |
| 每股支付 |
| 或程序 |
| 計劃或計劃 (1) | |
| (以千計) | ||||||||
回購的普通股 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
| |
2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日 |
| 29,412 | $ | 5.96 |
| — |
| 不適用 | |
2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日 |
| 137,637 | $ | 6.04 |
| — |
| 不適用 | |
2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 31 日 |
| 60,162 | $ | 6.05 |
| — |
| 不適用 |
(1) | 普通股通常由股東進行淨結算,以支付歸屬時所需的預扣税。我們在歸屬日以當前市場價格回購了剩餘的歸屬股份。見 “第1項” 下所列未經審計的簡明合併財務報表附註的附註8。本季度報告的 “財務報表” 以獲取更多信息。 |
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
41
目錄
第 6 項。展品。
展覽 |
|
| 描述 | |
---|---|---|---|---|
3.1 | — | 第二份經修訂和重述的中州石油公司註冊證書(作為公司於2016年10月21日提交的表格8-A註冊聲明的附錄3.1提交,並以引用方式納入此處)。 | ||
3.2 | — | 2019年8月6日中州石油公司第二份經修訂和重述的公司註冊證書修正證書(參照公司於2019年8月6日提交的8-K表最新報告(文件編號001-35512)附錄3.1納入)。 | ||
3.3 | — | Amplify Energy Corp. 第三次修訂和重述的章程(參照公司於2021年11月15日提交的10-Q表季度報告(文件編號001-35512)的附錄3.3納入其中)。 | ||
31.1* | — |
| 根據1934年《證券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證。 | |
31.2* | — |
| 根據1934年《證券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 | |
32.1** | — |
| 根據18對首席執行官和首席財務官進行認證。《美國法典》第1350條,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過。 | |
101.INS* | — |
| 內聯 XBRL 實例文檔 | |
101.SCH* | — |
| 內聯 XBRL 架構文檔 | |
101.CAL* | — |
| 內聯 XBRL 計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF* | — |
| 內聯 XBRL 定義鏈接庫文檔 | |
101.LAB* | — |
| 內聯 XBRL 標籤 Linkbase 文檔 | |
101.PRE* | — |
| 內聯 XBRL 演示鏈接庫文檔 | |
104* | — | 封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
* | 作為本10-Q表季度報告的附錄提交。 |
** | 作為本10-Q表季度報告的附錄提供 |
42
目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
Amplify 能源公司 | |||
(註冊人) | |||
日期: | 2024年5月8日 | 來自: | /s/ 詹姆斯·弗魯 |
姓名: | 詹姆斯弗魯 | ||
標題: | 高級副總裁兼首席財務官 | ||
日期: | 2024年5月8日 | 來自: | /s/ Eric Dulany |
姓名: | 埃裏克·杜拉尼 | ||
標題: | 副總裁兼首席會計官 |
43