簡明中期合併財務 頭寸報表   （未經審計- 以千加元（“CAD”）表示 股票金額除外）
				在 3 月 31 2024		在 12 月 31 2023
資產
當前
現金和現金 等價物（註釋 4）			$	120,294	$		131,054
貿易和其他 應收賬款（注5）				2,407		1,913
庫存（注 6）				3,100		3,580
投資-股票 工具（註釋 7）				9,642		10,400
Investments-uranium （註釋 7）				11,789		-
預付費用 和其他				1,597		1,594
				148,829		148,541
非當前
庫存——庫存中的更多 （註釋 6）				2,098		2,098
投資-股票 工具（註釋 7）				79		117
Investments-uranium （註釋 7）				259,349		276,815
投資可轉換 債券（註釋 7）				16,204		15,565
投資-合資 企業（註釋 8）				17,651		17,290
限制性現金 和投資（註釋 9）				12,617		11,231
財產、工廠 和設備（註釋 10）				256,082		254,946
總資產			$	712,909	$	726,603
負債
當前
應付賬款 和應計負債（附註 11）			$	15,285	$	10,822
長期負債的流動部分 ：
遞延收入 （注 12）				4,501		4,535
回收 義務（註釋 13）				2,160		2,256
其他負債 （註釋 14）				343		333
				22,289		17,946
非當前
遞延收入 （注 12）				30,437		30,423
回收 義務（註釋 13）				32,893		32,642
其他負債 （註釋 14）				1,168		1,201
遞延收入 應納税額				2,579		2,607
負債總額				89,366		84,819
股權
股本 （註釋 15）				1,656,423		1,655,024
貢獻了 盈餘（註釋 16）				70,112		69,823
赤字				(1,104,761)		(1,084,881)
累計其他 綜合收益（註釋 17）				1,769		1,818
總淨值				623,543		641,784
負債和權益總額			$	712,909	$	726,603
已發行和 已發行普通股（註釋 15）				892,002,706		890,970,371
承諾 和意外開支（註釋 22）
隨附的 票據是簡明中期合併 財務報表不可分割的一部分

 

 

中期合併財務報表

 

簡明中期 合併虧損報表和綜合 虧損表   （未經審計- 以千加元表示，股票和每股 股金額除外）
						三個 個月已結束 三月 31
						2024		2023
收入（附註19）					$	832	$	(982)
費用
運營 費用（註釋 18 和 19）						(1,220)		(904)
探索（注意 19）						(5,413)		(3,947)
評估（注意 19）						(5,701)		(2,722)
一般和 管理人員（註釋 19）						(3,584)		(3,254)
其他（虧損） 收入（註釋 18）						(5,082)		10,222
						(21,000)		(605)
扣除淨財務費用、權益會計前的虧損						(20,168)		(1,587)
財務收入 （支出），淨額（註釋 18）						841		(850)
合資企業虧損 的股權份額（注8）						(581)		(894)
税前虧損						(19,908)		(3,331)
所得税 退税：
已推遲						28		497
來自 持續經營的淨虧損						(19,880)		(2,834)
來自 已停止業務的淨收入，扣除税款（註釋 19）						-		434
期間 的淨虧損					$	(19,880)	$	(2,400)
其他 綜合（虧損）收益（註釋 17）：
個或 的商品隨後可能會被重新歸類為丟失：
外幣 翻譯變更						(49)		4
該期間的全面 虧損					$	(19,929)	$	(2,396)
基本和攤薄後 每股淨虧損，持續和已終止的 業務：
基礎版					$	(0.02)	$	0.00
稀釋後					$	(0.02)	$	0.00
加權平均值 已發行股票數量（千股）：
基礎版						891,224		832,826
稀釋後						891,224		832,826
隨附的 票據是簡明中期合併 財務報表不可分割的一部分

 

 

 

中期合併財務報表

 

權益變動簡明中期合併報表   （未經審計- 以千加元表示）
										三個 個月已結束 三月 31
										2024				2023
股本（註釋 15）
期初 餘額								$		1,655,024		$		1,539,209
以 現金髮行的股票，扣除發行成本										-				15,298
股票期權 行使現金										769				339
股票期權 行使——從繳納的盈餘中轉賬										357				129
分享單位 已行使——從繳納的盈餘中轉移										273				16
餘額- 週期結束										1,656,423				1,554,991
繳納的盈餘
期初 餘額										69,823				70,281
基於股份的 薪酬支出（註釋 16）										919				1,044
股票期權 行使-轉入股本										(357)				(129)
股票單位 行使——轉入股本										(273)				(16)
餘額- 週期結束										70,112				71,180
赤字
期初 餘額										(1,084,881)				(1,175,256)
淨收入 （虧損）										(19,880)				(2,400)
餘額- 週期結束										(1,104,761)				(1,177,656)
累計 其他綜合收益（註釋 17）
期初 餘額										1,818				1,782
外幣 翻譯										(49)				4
餘額- 週期結束										1,769				1,786
總股權
期初 餘額								$		641,784		$		436,016
餘額- 週期結束								$		623,543		$		450,301
隨附的 票據是簡明中期合併 財務報表不可分割的一部分

 

 

 

中期合併財務報表

 

簡明中期合併現金流量表   （未經審計- 以千加元表示）
						三個 個月已結束 三月 31
						2024		2023
現金（用於）提供者：
經營活動
期間 的淨虧損					$	(19,880)	$	(2,400)
調整和 項不影響現金和現金等價物：
損耗、 折舊、攤銷和增加						2,556		2,689
公允價值變動 虧損（收益）：
Investments-Equity 工具（註釋 7 和 18）						796		(1,166)
investments-uranium （註釋 7 和 20）						5,677		(8,826)
投資可兑換 債券（附註 7 和 18）						(639)		-
聯合 風險股權虧損份額（注8）						581		894
（確認） 遞延收入的逆轉（註釋 12）						(832)		982
財產收益、 廠房和設備處置						(13)		-
離職後 補助金（註釋 14）						(38)		(32)
回收 債務支出（註釋 13）						(318)		(327)
基於股份的 薪酬（註釋 16）						919		1,044
外匯 收益（註釋 18）						(634)		(163)
遞延收入 退税						(28)		(497)
非現金運營營運資金項目的變化（附註 18）						4,166		(13)
用於經營活動的淨 現金						(7,687)		(7,815)
投資活動
限制性現金和投資增加（註釋 9）						(1,386)		(684)
購買 對合資企業的投資（註釋 8）						(942)		-
增加 不動產、廠房和設備（註釋 10）						(2,108)		(702)
處置財產、廠房和設備的收益						69		-
用於投資活動的淨 現金						(4,367)		(1,386)
融資活動
償還 的債務（註釋 14）						(60)		(54)
來自行使股票期權的收益 （註釋 16）						769		339
股票發行的收益 ，扣除發行成本						-		15,298
融資活動提供的淨 現金						709		15,583
（減少） 現金及現金等價物增加						(11,345)		6,382
外匯 匯率對現金和現金等價物的影響						585		165
現金 及現金等價物，期初						131,054		50,915
現金 及現金等價物，期末					$	120,294	$	57,462
隨附的 票據是簡明中期合併 財務報表不可分割的一部分

 

 

 

 

中期合併財務報表

 

截至2024年3月31日的三個月簡明中期合併財務報表附註
（未經審計- 以加元表示，股票和每股金額除外 ）

 

 

丹尼森礦業 公司（“DMC”）及其子公司和聯合 安排（統稱為 “丹尼森” 或 “公司”）從事與鈾礦開採有關的 活動，其中可能包括收購、勘探和 開發含鈾特性、提取、加工 以及出售和投資鈾。

 

公司 在惠勒河合資企業 （“WRJV”）中擁有 的有效權益，在沃特伯裏湖 鈾有限合夥企業（“WLULP”）中擁有 69.35% 的權益，在麥克萊恩湖合資企業（“MLJV”）中擁有 22.5% 的權益（“MLJV”）（其中 包括麥克萊恩湖工廠）， 擁有 25.17% 的權益 中西部合資企業（“MWJV”）的權益，每家 都位於加拿大薩斯喀徹温省北部 阿薩巴斯卡盆地地區的東部。根據雙方之間的收費制粉協議 的條款（見註釋12），麥克萊恩湖工廠與 簽訂合同，向雪茄湖合資企業 （“CLJV”）提供收費研磨服務。

 

通過其對JCU（加拿大）勘探有限公司 （“JCU”）50％ 的所有權，丹尼森間接持有加拿大各個 鈾項目合資企業的權益，包括千禧年 項目（JCU 30.099％）、基加維克項目（JCU 33.8118％）和 克里斯蒂湖項目（JCU 34.4508％）。有關 的詳細信息，請參閲註釋 8。

 

此外， 丹尼森的勘探投資組合包括對阿薩巴斯卡盆地地區 地產的更多權益。

 

DMC 是 根據《商業公司法》（安大略省）註冊成立， 註冊地在加拿大。其註冊總部的地址是 加拿大安大略省多倫多大學大道40號1100套房，M5J 1T1。

 

 

 

這些簡明的 中期合併財務報表是根據國際會計準則 （“IAS”）34《中期財務報告》在 中編制的。簡明的 中期合併財務報表應與 截至2023年12月31日止年度的經審計的年度合併財務 報表一起閲讀。 公司的列報貨幣是加元 （“CAD”）。

 

這些財務 報表已獲董事會批准於 2024 年 5 月 8 日發佈。

 

 

 

這些簡明的中期 合併財務報表中遵循的重要 會計政策與公司截至2023年12月31日的年度經審計的年度合併財務 報表中適用的 會計政策一致。

 

公司 考慮了對國際會計準則第1號：財務 報表的列報、《國際會計準則第7號：現金流量和差錯表》、《國際財務報告準則第7號：金融工具：披露》和《國際財務報告準則第16號：租賃》的修正案，這些修正案對2024年1月1日或之後的年度期間生效，並得出結論，這些修正案對 公司的簡明中期合併財務 沒有影響 聲明。

 

 

中期合併財務報表

 

 

 

現金和現金 等值餘額包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
現金			$	2,503	$	2,650
在 MLJV 和 MWJV 中兑現				1,794		1,036
現金 等價物				115,997		127,368
			$	120,294	$	131,054

 

 

 

交易和 其他應收賬款餘額包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
交易 應收賬款			$	1,223	$	899
MLJV 和 MWJV 中的 應收賬款				456		623
銷售税 應收賬款				478		364
雜項 應收賬款				250		27
			$	2,407	$	1,913

 

 

 

庫存 餘額包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
庫存中的礦石 清單			$	2,098	$	2,098
MLJV 中的 礦山和磨坊 補給品				3,055		3,580
用品				45		-
			$	5,198	$	5,678
庫存——按 資產負債表列報方式：
當前			$	3,100	$	3,580
庫存中的長期更多				2,098		2,098
			$	5,198	$	5,678

 

 

 

投資 餘額包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
投資：
股票 工具
股票			$	9,536	$	10,390
認股權證				185		127
可轉換 債券				16,204		15,565
物理 鈾				271,138		276,815

 

 

 

中期合併財務報表

 

 

			$	297,063	$	302,897
Investments-by 資產負債表演示文稿：
當前			$	21,431	$	10,400
長期				275,632		292,497
			$	297,063	$	302,897

 

投資 連續性摘要如下：

 

（以 千計）		股權 樂器		可轉換 債券		物理 鈾		總計 投資
餘額-十二月 2023 年 31 日	$	10,517	$	15,565	$	276,815	$	302,897
公允價值 收益變動為利潤和（虧損）（註釋18）		(796)		639		(5,677)		(5,834)
餘額-2024 年 3 月 31 日	$	9,721	$	16,204	$	271,138	$	297,063

 

投資 對股票工具和債券

 

2024 年 3 月 31 日，公司持有的股票工具包括上市公司的股票和 認股權證以及可轉換債務 工具。非流動工具包括可在資產負債表日起一年 年以上行使的 上市公司的認股權證，以及資產負債表日起一年以上可轉換和贖回的可轉換債券 工具。

 

對鈾的投資

 

截至 2024 年 3 月 31 日，公司共持有 2,300,000 磅的實物 鈾作為氧化鈾濃縮物（“U3O8 “) 的成本 為84,377,000美元（68,240,000美元或每磅 U3O8 29.67美元），市值 為271,138,000美元（200,100,000美元或每磅 U3O88美元87.00美元）。

 

對 鈾的投資被歸類為非流動投資，除非公司 簽訂了在未來十二個月內出售交貨日期 的材料的協議。2024 年 1 月，公司 簽訂了出售 10 萬磅美國的協議3O8 的交付日期為 2024 年 4 月，因此，該材料的公允價值 已歸入流動資產。有關 的更多信息，請參閲註釋 23。

 

 

對 合資企業餘額的投資包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
對 合資企業的投資：
JCU			$	17,651	$	17,290
			$	17,651	$	17,290

 

對JCU的投資摘要如下：

 

（以 千計）
餘額-十二月 2023 年 31 日					$	17,290
以 成本進行投資：
對 JCU 的額外 投資						942
股權 虧損份額						(581)
餘額-2024 年 3 月 31 日					$	17,651

 

JCU 是一傢俬營 公司，在加拿大持有十二家鈾項目合資 企業權益，包括 WRJV 10% 的權益、 千禧項目（Cameco Corporation 69.901%）的 30.099% 權益、基加維克項目（加拿大奧拉諾 公司 66.1882%）的權益，以及持有克里斯蒂湖 項目34.4508％的權益（UEC 65.5492％）。

 

 

中期合併財務報表

 

在截至2024年3月31日的三個 個月中，JCU的每位股東向JCU的投資為94.2萬美元的 業務提供了資金。投資 是通過股票認購進行的，每位股東根據每位 股東在JCU中的比例所有權權益，額外收購了JCU的 普通股。 的結果是，公司在JCU的所有權權益保持 的50％不變。

 

以下 表在 100% 的基礎上彙總了JCU的合併財務信息，同時考慮了丹尼森為 股權會計目的所做的調整（包括公允價值調整和 會計政策的差異）。丹尼森記錄了其在JCU的股權 份額（虧損）拖欠一個月（由於 信息尚未公佈），並根據丹尼森報告的期末日期 之前發生的任何已知 重大交易進行了調整。

 

				在 3 月 31			在 12 月 31
（以 千計）				2024			2023
當前 資產總額(1)			$	1,707	$		525
非流動資產總額				38,689			38,666
當前 負債總額				(806)			(381)
非流動 負債總額				(4,289)			(4,230)
淨資產總額			$	35,301	$		34,580
						三個月 已結束
							二月 29 2024(2)
收入					$		-
淨 虧損							(1,163)
JCU 淨資產與丹尼森投資賬面價值的對賬：
JCU 調整後的淨資產——2023 年 12 月 31 日					$		34,580
淨 虧損							(1,163)
來自 所有者的投資							1,884
JCU-截至2024年3月31日的淨資產					$		35,301
丹尼森所有權 權益							50.00%
投資 JCU					$		17,651

 

 

公司 存入了某些限制性現金和投資，用以抵押 部分回收義務。限制性現金和 投資餘額包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
現金和現金 等價物			$	4,645	$	3,259
投資				7,972		7,972
			$	12,617	$	11,231
限制性現金 和投資——按項目劃分：
艾略特湖 填海信託基金			$	4,645	$	3,259
信用證 融資抵押資產				7,972		7,972
			$	12,617	$	11,231

 

截至2024年3月31日，投資包括 到期日少於90天的擔保投資證書。

 

 

中期合併財務報表

 

艾略特 湖泊填海信託基金

 

在截至2024年3月31日的三個 個月中，公司向艾略特湖填海信託基金額外存入了1,328,000美元 ，並且沒有提款 。

 

信貸額度質押資產的信函

 

截至2024年3月31日，公司根據其在信用證 融資機制下的義務（見附註13和14），在新斯科舍銀行（“BNS”）存入了7,972,000美元，作為承諾的限制性現金和 投資。

 

 

財產、 廠房和設備（“PP&E”）連續性摘要為 如下：

 

		工廠 和設備				礦物		總計
（以 千計）		已擁有		使用權		屬性		PP&E
成本：
餘額-十二月 2023 年 31 日	$	112,705	$	769	$	180,813	$	294,287
新增內容（注意 19）		1,507		76		861		2,444
出售		(192)		-		-		(192)
餘額-2024 年 3 月 31 日	$	114,020	$	845	$	181,674	$	296,539
累計 攤銷、折舊：
餘額-十二月 2023 年 31 日	$	(38,833)	$	(508)	$	-	$	(39,341)
攤銷		(160)		-		-		(160)
折舊 （註釋 18）		(1,052)		(40)		-		(1,092)
出售		136		-		-		136
餘額-2024 年 3 月 31 日	$	(39,909)	$	(548)	$	-	$	(40,457)
攜帶 值：
餘額-十二月 2023 年 31 日	$	73,872	$	261	$	180,813	$	254,946
餘額-2024 年 3 月 31 日	$	74,111	$	297	$	181,674	$	256,082

 

工廠和 設備 — 自有

 

該公司通過其在MLJV的所有權 權益而持有麥克萊克工廠的 22.5％的權益。該工廠的賬面價值由 各種基礎設施、建築和機械資產組成，佔2024年3月31日自有廠房和設備資產總賬面價值 金額的54,343,000美元，佔73.0％。

 

在截至2024年3月31日的三個月中， PP&E 的增加主要與惠勒河的長線產品以及 MaxPerf 工具系統的收購有關。

 

工廠和 設備 — 使用權

 

公司 已將各種使用權（“ROU”） 資產的成本計入其工廠和設備ROU的賬面價值金額。 這些資產包括建築物、車輛和辦公設備 租賃。大部分資產價值歸因於公司多倫多辦公室的 建築租賃資產和 位於薩斯卡通的倉儲空間。

 

礦物 特性

 

截至2024年3月31日，公司在位於加拿大薩斯喀徹温省的開發、評估 和勘探項目中擁有各種權益，這些項目 要麼直接持有，要麼通過合同安排持有。具有顯著賬面價值的 房產是惠勒河、 沃特伯裏湖、中西部、曼恩湖、沃利、約翰斯頓湖和 麥克萊恩湖，它們合計佔截至2024年3月31日 礦產總賬面價值的164,575,000美元，佔90.6％。

 

2024年1月， 公司與Grounded Lithium Corp （“Grounded Lithium”）就薩斯喀徹温省的金德斯利 鋰項目達成了盈利協議。該協議包括一系列 盈利期權，每個盈利期權都包括向Grounded Lithium支付的現金 款以及預付 KLP 的工作支出。

 

 

中期合併財務報表

 

如果 公司完成所有三個盈利期權，它將獲得KLP75％ 的工作權益。在截至2024年3月31日的三個月中，該公司向Grounded Lithium支付了80萬美元，承擔了與 協議相關的61,000美元的交易費用，目前沒有持有KLP的利息。

 

11。賬款 應付賬款和應計負債

 

應付賬款和應計負債餘額包括：

 

					在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）					2024		2023
交易 應付賬款				$	8,877	$	5,037
MLJV 和 MWJV 中的應付賬款					5,464		4,843
其他 應付賬款					944		942
				$	15,285	$	10,822

 

12。遞延收入

 

遞延的 收入餘額包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
延期 收入預售的收費銑削：
CLJV Toll Milling-Ecora			$	34,938	$	34,958
			$	34,938	$	34,958
延期 收入按資產負債表列報：
當前			$	4,501	$	4,535
非當前				30,437		30,423
			$	34,938	$	34,958

 

遞延的 收入負債連續性摘要如下：

 

（以 千計）							已推遲 收入
餘額-十二月 2023 年 31 日						$	34,958
在此期間確認的收入 （註釋 19）							(832)
增量（注意 18）							812
餘額-2024 年 3 月 31 日						$	34,938

 

與 Ecora Resources PLC（“Ecora”）的安排

 

2017年2月， 丹尼森與Ecora（前身為APG）達成了一項協議，根據該協議， 丹尼森收到了預付款，以換取其 根據目前與CLJV簽訂的收費制粉協議，從2016年7月1日起 從MLJV 獲得指定的未來通行費現金收入的權利。預付款是基於 丹尼森將收到的通行費現金收入總額 的估計。

 

Ecora 安排代表了丹尼森的合同義務，即向Ecora支付 公司通過麥克萊恩湖磨坊加工指定 雪茄湖礦石所獲得的未來通行費收益 的任何現金收益。遞延收入 餘額代表非現金負債，隨着丹尼森獲得的任何 收費車間收入轉給 Ecora，或者Cigar Lake第一階段和第二階段通行費 銑削產量估計值的任何變化都會被確認，因此會對其進行調整。

 

在截至2024年3月31日的三個 個月中，公司確認了83.2萬美元的 通行費收入來自遞延收入的提取， 根據 Cigar Lake 的收費制粉產量為4,155,000英鎊 U3O8（以 100% 為基礎）。

 

 

中期合併財務報表

 

2024 年 的提款包括前幾個時期的收入累計減少 20.7萬美元，這是由於2024年通行費 費率估計值的變化所致。

 

在截至2023年3月31日的 對比三個月中，公司 確認的通行費收入為負98.2萬美元。根據美國的3,826,000英鎊的收費制粉廠產量 確認的產量為96.4萬美元的 收入3O8（100% 基礎）。 以產量為基礎的收入被一項1,946,000美元的調整 抵消，該調整旨在減少前期確認的收入，這是 為確定收費廠 縮減率而對估計值進行變化的結果。

 

在截至2024年3月31日的三個 個月中，公司確認了81.2萬美元的增量 支出，其中包括因雪茄湖 礦石的預計研磨時間變更而調整的63,000美元（2023年3月31日為1,221,000美元，包括48.3萬美元 的實際向上 調整）。

 

遞延收入負債的當前 部分反映了丹尼森 對未來12個月雪茄湖通行費的估計。這個 假設基於當前的工廠包裝產量 預期，每季度重新評估一次。

 

13。回收 義務

 

回收 債務餘額包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
回收 義務——按商品分類：
艾略特 萊克			$	19,843	$	19,796
MLJV 和 MWJV				12,381		12,215
惠勒河和 其他				2,829		2,887
			$	35,053	$	34,898
按資產負債表列報方式收回 債務：
當前			$	2,160	$	2,256
非當前				32,893		32,642
			$	35,053	$	34,898

 

填海 義務連續性摘要如下：

 

（以 千計）						回收 義務
餘額-十二月 2023 年 31 日					$	34,898
增量（注意 18）						473
支出 產生的支出						(318)
餘額-2024 年 3 月 31 日					$	35,053

 

網站 修復：艾略特湖

 

艾略特湖 鈾礦於 1992 年關閉，該場地退役的基本建設工程於 1997 年完成。該公司負責 監控丹尼森和 Stanrock基地的尾礦管理區，並負責處理從這些 區域排放的水。

 

艾略特湖遺址 修復活動的支出由 艾略特湖填海信託基金資助（見註釋9）。

 

場地 修復：麥克萊恩湖合資企業和中西部合資企業

 

根據 《薩斯喀徹温省礦業環境保護條例》 （1996），公司必須按比例向薩斯喀徹温省提供 與 未來退役和填海計劃有關的 財務擔保，這些計劃已提交 並獲得相關監管機構批准。

 

 

中期合併財務報表

 

因此，截至2024年3月31日 ，公司已向薩斯喀徹温省環境部提供了一家特許銀行開具的不可撤銷的備用 信用證，總額為22,972,000美元， 與最近提交的2021年11月 填海計劃有關。

 

遺址 修復：惠勒河及其他

 

公司的勘探和評估活動，包括 與惠勒河相關的勘探和評估活動，受薩斯喀徹温省 政府制定的環境 法規的約束。

 

14。其他 負債

 

其他 負債餘額包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
其他 負債：
離職後 福利			$	1,084	$	1,117
租賃 義務			$	310	$	287
貸款 債務				117		130
			$	1,511	$	1,534
其他 負債——按資產負債表列報方式：
當前			$	343	$	333
非當前				1,168		1,201
			$	1,511	$	1,534

 

離職後 福利

 

截至2024年3月31日， ，公司的離職後福利餘額包括 包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
應計福利 債務			$	1,084	$	1,117
			$	1,084	$	1,117
離職後福利 按資產負債表列報：
當前			$	120	$	120
非當前				964		997
			$	1,084	$	1,117

 

離職後福利連續性摘要如下 ：

 

（以 千計）				2024		2023
餘額-一月 1			$	1,117	$	1,201
增量（注意 18）				5		21
福利 已支付				(38)		(105)
			$	1,084	$	1,117

 

 

 

 

中期合併財務報表

 

 

截至2024年3月31日，公司的債務由租賃 和貸款負債組成。債務連續性摘要如下 ：

 

				租賃			貸款		總債務
（以 千計）					負債		負債		義務
餘額-十二月 2023 年 31 日			$		287		130	$	417
增量（注意 18）					6		-		6
新增內容					64		-		64
還款					(47)		(13)		(60)
餘額-2024 年 3 月 31 日			$		310	$	117	$	427

 

債務 債務 — 預定到期日

 

以下 表格概述了公司截至2024年3月31日的債務 債務的預定到期日：

 

				租賃			貸款		總債務
（以 千計）					負債		負債		義務
到期日 分析——合同未貼現現金流：
未來 12 個月			$		173	$	50	$	223
一到五 年					163		72		235
合計 債務-期末-未貼現					336		122		458
現值 折扣調整					(26)		(5)		(31)
合計 債務-期末折扣			$		310	$	117	$	427

 

信貸額度信函

 

2023年12月， 公司與BNS簽訂協議，修改公司信貸額度的條款 ，將到期日 延長至2025年1月31日（“信貸額度”）。修正案中信貸額度的所有其他 條款（信貸額度、有形 淨資產契約、投資金額、質押資產和證券 ）保持不變，信貸 額度仍需繳納 2.40%（質押現金抵押品所涵蓋的7,972,000美元的 0.40%） 和 0.75% 的信用證和備用費。在截至2024年3月31日的三個月中，公司產生的信用證費用為10.4萬美元（2023年3月 31日為96,000美元）。

 

截至2024年3月31日， 公司遵守了其融資契約， 可以獲得最高23,964,000美元（2023年12月31日， -23,964,000美元）的信用證。該融資機制完全用作為支持MLJV、MWJV和惠勒河的 回收義務而發行的非金融信用證的抵押品 （見 注13）。

 

15。共享 資本

 

丹尼森獲得 授權發行不限 面值的無限數量的普通股。已發行和流通 普通股及相關美元金額的連續性摘要如下所示 ：

 

		的數字
		常見		分享
（以千計 ，股票金額除外）		股票		資本
餘額-十二月 2023 年 31 日		890,970,371	$	1,655,024
以 現金髮行：
股票期權 練習		639,334		769
股票期權 行使權——從繳納的盈餘中轉移		-		357
分享單位 行使權——從繳納的盈餘中轉移		393,001		273
	1,032,335			1,399
餘額-2024 年 3 月 31 日		892,002,706	$	1,656,423

 

 

 

中期合併財務報表

 

16。基於股份的 薪酬

 

公司的基於股份的薪酬安排包括股份 期權、限制性股票單位（“RSU”）和 績效股份單位（“PSU”）。

 

基於股份的 薪酬是在歸屬期內記錄的， 收益（虧損）表中確認的 基於股份的薪酬支出彙總如下：

 

						三個 個月已結束 三月 31
（以 千計）						2024		2023
基於股份的 薪酬支出：
分享 期權					$	(377)	$	(375)
限制性股票單位						(542)		(607)
PSU						-		(62)
基於份額 的薪酬支出					$	(919)	$	(1,044)

 

截至2027年3月31日，未償還股票期權和 股權的額外7,528,000美元的 薪酬支出仍有待確認 。

 

分享 期權

 

股票期權 於 2024 年授予，期限為三年。根據公司 股票期權計劃授予的股票期權的連續性 摘要如下所示：

 

						2024
								加權
								平均值
								運動
						的數字 常見		價格 每個 分享
						股票		(加元)
股票期權 未兑現-2023 年 12 月 31 日						5,220,667	$	1.49
補助金						1,485,000		2.61
練習 (1)						(639,334)		1.20
過期						(16,000)		0.68
沒收						(1,333)		1.84
股票期權 未兑現——2024 年 3 月 31 日						6,049,000	$	1.80
共享 期權可供行使-2024 年 3 月 31 日						2,999,333	$	1.47

 

 

 

 

 

 

中期合併財務報表

 

公司截至2024年3月31日的已發行股票期權摘要如下 ：

 

					加權				加權-
					平均值				平均值
					剩餘的				運動
運動範圍					合同的		的編號		價格 每個
每股 股的價格					生活		常見		分享
(加元)					（年份）		股份		(加元)
股票期權 未償還期權
$0.25 到 $ 0.49					0.94		36,000	$	0.46
$0.50 到 $ 0.74					1.14		59,500		0.64
$0.75 到 $ 0.99					-		-		-
$1.00 到 $ 1.49					2.96		3,033,500		1.39
1.50 美元到 $ 1.99					2.97		1,262,000		1.83
2.00 美元到 $ 2.49					3.82		173,000		2.26
2.50 美元到 $ 2.99					4.93		1,485,000		2.61
股票期權 未兑現——2024 年 3 月 31 日					3.44		6,049,000	$	1.80

 

2024 年 3 月 31 日 未償還的股票期權 在 2024 年 8 月至 2029 年 3 月 之間到期。

 

每筆授予的股票期權的公允價值是在授予之日使用 Black-Scholes 期權定價模型估算的。下表 概述了模型中用於確定授予的股票期權的公平 價值的假設：

 

					三個月 已結束
					2024 年 3 月 31 日，
無風險 利率					3.59%
預期股票 價格波動					66.40%
預期 壽命					3.41 歲
預期股息 收益率					-
每個授予的期權的公允價值					$1.29

 

分享 個單位

 

根據2024年股份單位計劃授予 的限制性股票單位在 三年內按比例歸屬。

 

		限制性股票單位				PSU
				加權				加權
				平均值				平均值
		的數字		公平 價值		的數字		公平 價值
		常見		Per RSU		常見		per PSU
		股票		(加元)		股票		(加元)
未完成的單位 — 2023 年 12 月 31 日		5,580,919	$	1.20		481,500	$	0.83
補助金		1,690,000		2.61		-		-
練習 (1)		(171,501)		0.75		(221,500)		0.65
未完成的單位 — 2024 年 3 月 31 日		7,099,418	$	1.54		260,000	$	0.98
Units Vested — 2024 年 3 月 31 日		4,129,415	$	1.06		260,000	$	0.98

 

授予的每個 RSU 和 PSU 的 的公允價值是在授予之日使用 公司在授予日期前一天的收盤價估算的。

 

 

中期合併財務報表

 

17。累計 其他綜合收益

 

累積的 其他綜合收益餘額包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千計）				2024		2023
累計 外幣折算			$	407	$	456
Experience 就業後收益負債
總計				1,847		1,847
税 效應				(485)		(485)
			$	1,769	$	1,818

 

 

18。補充 財務信息

 

運營費用的組成部分如下：

 

						三個 個月已結束 三月 31
（以 千計）						2024		2023
銷售的商品和 服務的成本：
運營 管理費用：
採礦、其他 開發費用					$	(71)	$	(55)
銑削， 轉換費用						(667)		(652)
傳統地雷 開銷						(322)		(150)
銷售的商品和 服務的成本						(1,060)		(857)
回收資產 攤銷（註釋 10）						(160)		(47)
運營 費用 — 持續經營					$	(1,220)	$	(904)

 

其他收入的組成部分如下：

 

						三個 個月已結束 三月 31
（以 千計）						2024		2023
收益（虧損） 在：
外國 交易所					$	634	$	163
公允價值 變動：
投資-股票 工具（註釋 7）						(796)		1,166
Investments-uranium（注 7）						(5,677)		8,826
投資可轉換 債券（註釋 7）						639		-
確認收益後獲得 —U.I. 還款協議						396		269
鈾 投資賬面費用						(211)		(96)
其他						(67)		(82)
其他 收入 — 持續經營					$	(5,082)	$	10,246