美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
x根據第 13 或 15 (d) 節提交的季度 報告
1934 年證券交易法
截至2024年3月31日的季度
或者
¨根據第 13 或 15 (d) 節提交的過渡 報告
1934 年證券交易法
在從到的過渡期內
委員會文件編號 000-08187
新概念能源公司
| （註冊地所在州或其他司法管轄區，或 組織） |
（美國國税局僱主識別號） |
|
1603 LBJ Freeway 800 套房 達拉斯， |
||
根據《交易法》第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短 期內）是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告 ，並且 (2) 在過去 90 天內是否受此類申報要求的約束。
是的： x沒有
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人被要求 提交和發佈此類文件的較短期限）中，根據 法規 S-T（本章第 232.405 節）第 405 條的規定，是否以電子方式 提交併發佈在其公司網站上（如果有）的所有交互式數據文件（如果有）。
是的： x沒有
用複選標記表示註冊人是大型加速 申報人、加速申報人、非加速申報人還是較小的申報公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速 申報人”、“加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義。（勾選一個）：
| 大型加速過濾器 ¨ | 加速過濾器 ¨ |
|
規模較小的申報
公司 | |
新興成長
公司 |
如果是新興的 成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何 新的或修訂的財務會計準則。 ¨
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司 （定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的： ¨ 沒有： x
註明截至最遲可行日期發行人每類 普通股的已發行股票數量。
| 普通股，面值0.01美元 | 股份 |
| （課堂） | （截至 2024 年 5 月 8 日尚未完成） |
| 1 |
新概念能源有限公司和子公司
10-Q 表的季度報告索引
截至 2024 年 3 月 31 日的期間
| 第一部分：財務信息 | |
| 第 1 項。財務報表 | 3 |
| 簡明合併資產負債表 表 | 3 |
| 簡明合併運營報表 | 5 |
| 股東權益變動簡明合併報表 | 6 |
| 簡明合併現金流量表 | 7 |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 9 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 10 |
| 第 4 項控制和程序 | 10 |
| 第 5 項。展品 | 11 |
| 簽名 | 12 |
| 2 |
| 目錄 |
第一部分：財務信息
第 1 項。財務報表
新概念能源有限公司和子公司
簡明的合併資產負債表
（金額以千計）
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月 31, 2023 | |||||||
| 資產 | （未經審計） | （已審計） | ||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 扣除折舊後的財產和設備 | ||||||||
| 土地、建築物和設備 | ||||||||
| 應收票據-關聯方 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
| 目錄 |
新概念能源有限公司和子公司
簡明的合併資產負債表——續
（以千美元計，面值金額除外）
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月 31, 2023 | |||||||
| （未經審計） | （已審計） | |||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款-（包括 $ | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，B 系列，$面值；授權 股份， 已於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日發行和尚未到期 | ||||||||
| 普通股，$面值；授權， 股票；已發行和 已發行股份， 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的股票 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
| 目錄 |
新概念能源公司及其子公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
（金額以千計，每股數據除外）
| 在截至 3 月 31 日的三個月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 租金 | $ | $ | ||||||
| 管理費 | ||||||||
| 總收入 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 公司一般和行政 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 營業損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入 | ||||||||
| 來自關聯方的利息收入 | ||||||||
| 其他收入總額 | ||||||||
| 適用於普通股的淨收益 | $ | $ | ||||||
| 每股普通股淨收益——基本收益和攤薄後收益 | $ | $ | ||||||
| 已發行普通股和等價股的加權平均值——基本股和攤薄股票 | ||||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 5 |
| 目錄 |
新概念能源公司及其子公司
股東 權益變動簡明合併報表
（未經審計）
（金額以千計）
| B 系列 | 額外 | |||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 已支付 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 首都 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 6 |
| 目錄 |
新概念能源公司及其子公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（金額以千計）
| 在已結束的三個月中 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 調整以將淨收入與經營活動提供的（用於）的淨現金進行對賬 | ||||||||
| 折舊、損耗和攤銷 | ||||||||
| 其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款和其他負債 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供（使用）的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 年初的現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 7 |
| 目錄 |
新概念能源有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註
注 A: 列報基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表 包括新概念能源公司及其控股子公司（統稱為 “NCE” 或 “公司”）的賬目。所有 重要的公司間交易和賬户均已取消。
根據美國證券交易委員會的規章制度，此處包含的未經審計的財務報表 由公司未經審計編制。 財務報表反映了管理層認為公允列報此類信息所必需的所有調整。所有 此類調整都屬於正常反覆性質。儘管公司認為披露足以使 所提供的信息不具有誤導性，但根據此類規章制度，某些信息和腳註披露，包括對通常包含在根據美利堅合眾國 國普遍接受的會計原則編制的財務報表中的重要會計 政策的描述，已被壓縮或省略。
公司正在評估商機，以提供額外的 收入和現金流。
這些財務報表應與公司截至2023年12月31日的 財年10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀 。截至2024年3月31日的三個月期間的經營業績不一定代表任何後續季度或截至2024年12月31日的財年的預期業績。
注 B: 操作的性質
該公司擁有大約 190 英畝的土地，位於西弗吉尼亞州帕克斯堡 。這片土地上有四座建築物，總面積約為53,000平方英尺。在總面積中， 主要工業/辦公大樓佔地約24,800平方英尺，其中約16,000平方英尺的租金為每年10.1萬美元。
2020 年 8 月，該公司將其石油和天然氣業務出售給第三方 方。2022年1月1日，公司就此類石油和天然氣業務簽訂了諮詢管理協議， 公司將提供管理、監督和管理服務，費用為此類石油和天然氣 業務總收入的10％。該協議於2022年1月1日生效，任何一方均可在提前六十天通知後終止。
附註C: 重要會計政策摘要
我們將與折舊、 攤銷、租賃和房地產運營收入確認、減值和房地產銷售相關的會計政策視為重要的會計 政策。這些政策包括管理層利用估算時可用信息作出的重大估計。但是， 如果使用不同的信息或假設，這些估計值可能會發生重大變化。 我們截至2023年12月31日的10-K表年度報告對這些政策進行了總結。
注 D：濃度
公司在參與聯邦存款保險公司交易賬户擔保計劃 的金融機構維持現金餘額 ，該計劃為存款人提供高達25萬美元的保險。截至2024年3月31日，該公司的銀行存款餘額未出現超過政府提供的保險的損失。管理層認為，截至2024年3月31日，這些 現金餘額不存在明顯的信用風險集中。
注 E: 後續事件
公司對截至2024年5月8日（ 財務報表發佈之日）的後續事件進行了評估，並確定沒有可供報告的事件。
| 8 |
| 目錄 |
第 2 項。管理層對財務 狀況和經營業績的討論和分析
關鍵會計政策與估計
公司對其財務狀況 和經營業績的討論和分析基於公司的簡明合併財務報表，這些財務報表是根據美國普遍接受的會計原則在 中編制的。公司的某些會計政策 要求在選擇計算財務估算的適當假設時運用判斷力。就其 性質而言，這些判斷存在固有的不確定性。這些判斷和估計基於 公司的歷史經驗、當前趨勢以及從其他來源獲得的信息，據信這些信息在這種情況下是合理的 ，其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的依據， 從其他來源看不出這一點。在不同的假設或 條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。
公司的重要會計政策在10-K表年度報告中的合併財務報表附註C中進行了總結 。該公司認為，以下關鍵 會計政策對編制合併財務報表時使用的判斷和估計更為重要。此類估算值的修訂 記錄在導致修訂的事實已知的時期。
可疑賬户
公司的可疑應收賬款和 應收票據備抵基於對特定賬户損失風險的分析。該分析特別強調逾期賬目 。管理層會考慮諸如應收款的性質和年限、 租户、客户或其他債務人的付款歷史以及租户或其他債務人的財務狀況等信息。管理層對所需津貼的估計 每季度進行一次審查，隨着這些因素的變化，可能會進行修訂。
遞延所得税資產
在確定所得税、遞延所得税資產和負債的準備金以及任何計入遞延所得税淨資產的估值補貼時，需要管理層做出重大判斷。公司遞延所得税淨資產的未來可收回性取決於在 虧損結轉到期之前的未來應納税所得額的產生。截至2024年3月31日，由於未來幾年可獲得税收減免，該公司擁有遞延所得税資產。但是，由於管理層無法確定實現 遞延所得税資產收益的可能性很大，因此確定了100％的估值補貼。
流動性和資本資源
截至2024年3月31日，該公司的流動資產為45.6萬美元，當前 負債為67,000美元。
截至2024年3月31日，現金及現金等價物為39.5萬美元，而截至2023年12月31日， 為44.7萬美元。
運營結果
截至2024年3月31日的三個月與2023年同期 的比較
該公司報告稱，截至2024年3月31日的三個月，持續經營業務的淨收入為2,000美元，而2023年同期的淨收入為17,000美元。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司的收入為36,000美元，其中包括25,000美元的租金收入和11,000美元的管理費。
在截至2024年3月31日的三個月中，公司一般和 管理費用為7.8萬美元，而2023年同期為68,000美元。
| 9 |
| 目錄 |
前瞻性陳述
根據1995年《私人證券訴訟 改革法》發表的 “安全港” 聲明：本文件中討論的許多與歷史或當前事實無關的事項和主題領域涉及潛在的未來情況、運營和前景。對此類事項和主題領域的討論受未來預期的固有風險和不確定性的限制 ，也可能與公司 的實際未來經驗存在重大差異，涉及利率波動、 獲得充足債務和股權融資的能力、需求、定價、競爭、施工、許可、 新開發項目的施工延期、合同和許可確保，以及其他處置延遲，公司投資組合中目前或以前擁有、租賃或管理的物業的過渡或重組，以及公司繼續管理成本和 現金流的能力，同時維持其退休社區的高入住率和市場費率。公司已試圖 在上下文中確定其目前認為可能導致未來實際經驗和業績與 公司當前對主題領域相關事項的預期不同的某些因素。公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的報告詳細介紹了這些以及其他風險和不確定性 ，包括公司的 10-K表年度報告和10-Q表季度報告。
通脹
公司的主要收入來源是 提供的服務的租金和利息收入。儘管公司歷來沒有經歷過通貨膨脹對工資 或其他運營支出的任何不利影響，但無法保證這種趨勢會持續下去。
環境問題
公司已對其 現有的大部分自有或租賃物業進行了環境評估。這些評估並未顯示公司認為 會對公司的業務、資產或經營業績產生重大不利影響的任何環境責任。公司不知道 存在任何此類環境責任。公司認為，其所有財產在所有重大方面均符合所有關於危險或有毒物質或石油產品的聯邦、州和地方法律、法令和法規。 公司未收到任何政府機構的通知，也不知道任何與其社區相關的危險或有毒物質或石油產品存在任何重大違規行為、責任或索賠 。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
公司已經清償了所有未償債務，因此， 公司受利率變動影響的風險微乎其微。
第 4 項。控制和程序
(a) 根據我們的管理層（我們的首席執行官和首席財務官的參與）的評估，截至本報告所涉期末 ，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露 控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）（“交易所 法案”）有效提供了合理的保證，即我們要求我們在提交的報告或 中披露信息根據《交易法》提交的信息將在美國證券交易委員會規則和表格 規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並將此類信息收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務 官員，以便及時就所需的披露做出決定。
(b) 在最近的 財政季度中， 我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15 (f) 條）沒有發生任何變化，這已對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。
| 10 |
| 目錄 |
第 5 項。展品
以下證物在此提交或以引用 方式納入，如下所示。
| 展品名稱 | 展品描述 | |
| 3.1 | 美國醫療資源公司公司章程（參照1992年12月21日註冊人表格S-4註冊聲明編號333-55968的附錄3.1納入） | |
| 3.2 | 美國醫療資源公司公司章程修正案（參照1993年4月1日註冊人8-K表附錄3.5納入） | |
| 3.3 | Greenbriar Corporation的重述公司章程（參照註冊人1995年12月31日的10-K表附錄3.1.1納入） | |
| 3.4 | 美國醫療資源公司公司章程修正案（參照1996年2月27日註冊人PRES 14-C附錄納入） | |
| 3.5 | 註冊人章程（參考 1992 年 12 月 21 日註冊人表格 S-4 註冊聲明第 333-55968 號附錄 3.2 納入） | |
| 3.6 | 2003 年 10 月 9 日通過的《註冊人章程》第 3.1 節修正案（參考 1992 年 12 月 21 日註冊人表格 S-4 註冊聲明第 333-55968 號附錄 3.2.1 納入） | |
| 3.7 | 自2001年11月30日起生效的授權和已發行股份減少證書（參照註冊人2002年12月31日的10-K表附錄2.1.7納入） | |
| 3.8 | 1993年5月7日與註冊人B系列優先股有關的優先股指定、優先權和權利證書（參照註冊人1993年6月22日第3333-64840號S-3表格註冊聲明附錄4.1.2併入） | |
| 3.9 | 註冊人日期為1997年12月31日的F系列優先可轉換優先股的投票權、指定、優先權和權利證書（參照截至1997年12月31日財政年度的註冊人10-KSB表格附錄2.2.2納入） | |
| 3.10 | 註冊人日期為1997年12月31日的G系列優先無表決權可轉換優先股的投票權、指定、優先權和權利證書（參照註冊人截至1997年12月31日財政年度的10-KSB表格附錄2.2.3納入） | |
| 3.11 | 2004 年 10 月 13 日向內華達州國務卿提交的日期為 2004 年 10 月 12 日的指定證書（參照註冊人關於 2004 年 10 月 12 日發生的事件的 8-K 表最新報告的附錄 3.4 納入） | |
| 3.12 | 自 2005 年 2 月 8 日起生效的公司章程修正證書（參照註冊人關於 2005 年 2 月 8 日發生的事件的 8-K 表最新報告的附錄 3.5 納入） | |
| 3.13 | 自 2007 年 3 月 21 日起生效的公司章程修正證書（參照註冊人關於 2005 年 3 月 21 日發生的事件的 8-K 表最新報告的附錄 3.13 納入） | |
| 31.1* | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14條和第15d-14條對首席執行官兼首席財務官的認證 | |
| 32.1* | 根據《美國法典》第 18 篇第 1350 條對首席執行官和首席財務官進行認證 | |
| 101 | 根據法規 S-T 第 405 條提交的交互式數據文件。 |
*隨函提交。
| 11 |
| 目錄 |
簽名
根據1934 年 《證券交易法》的要求，註冊人已正式讓下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| 新概念能源有限公司 | |||
| 日期：2024 年 5 月 8 日 | 來自： | /s/ Gene Bertcher | |
| Gene S. Bertcher，首席執行官 | |||
| 高管、總裁兼首席財務官 | |||
| 警官 | |||
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