附錄 99.1
SNDL 公佈 2024 年第一季度財務和 經營業績
該公司報告稱， 收入同比增長，利潤率創歷史新高
艾伯塔省卡爾加里，2024年5月9日 /CNW/-SNDL Inc.（納斯達克股票代碼： SNDL）（“SNDL” 或 “公司”）公佈了截至2024年3月31日的第一季度 的財務和經營業績。除非另有説明，否則本新聞稿中的所有財務信息均以百萬加元報告。
SNDL還在其網站上發佈了補充投資者演示文稿 ，網址為 https://sndl.com。
公司將於美國東部夏令時間2024年5月9日星期四上午10點30分（格林尼治標準時間上午8點30分）舉行電話會議和網絡直播 演講。電話會議的詳細信息可以在下面找到。
2024 年第一季度財務和運營亮點
| • | 2024年第一季度的淨收入為1.978億美元， 與2023年第一季度的1.910億美元相比，增長了4％。這一增長是由大麻零售和大麻 運營板塊推動的，因為酒類零售板塊報告的淨收入持平。與2023年第四季度的 淨收入2.485億美元相比，本季度淨收入的下降歸因於酒類和大麻零售板塊的季節性， 因為第四季度傳統上是最強勁的零售時期，第一季度受到消費者支出減少的影響。 |
| • | 實現了5,040萬美元的毛利，相當於2024年第一季度創紀錄的毛利率，佔銷售額的25％，高於2023年第一季度的17％。 毛利潤同比增長55％，這凸顯了公司數據銷售計劃以及供應鏈生產力計劃的成功， 包括2023年10月關閉艾伯塔省奧爾德種植設施後的優化採購和種植整合，這極大地提高了運營效率並降低了成本。 |
| • | 2024年第一季度的現金流為負610萬美元，而2023年第一季度的現金流為負6,630萬美元，增長了91％。這一結果令SNDL感到鼓舞，因為 這是在商業季節性的背景下實現的，這使第一個 季度酒類和大麻零售板塊的銷售額下降。 |
| • | 2024年第一季度的自由現金流為負 640萬美元，而2023年第一季度為負6,010萬美元，在盈利能力 和營運資本管理改善的支持下，同比增長了89％。 |
| • | 2024年第一季度的營業虧損為440萬美元，而2023年第一季度的虧損為3,220萬美元，增長了86％，主要是由利潤擴張推動的。 |
| • | 2024年第一季度取得了穩健的業績，儘管受到季節性影響，但盈利能力還是發生了重大變化。本季度還有其他幾個亮點，加上強勁的 未來舉措渠道，使SNDL走上了繼續推動可持續盈利增長的強勁道路： |
| • | 在不列顛哥倫比亞省惠斯勒令人垂涎的度假村 社區開設了一家新的Spiritleaf門店，並在艾爾伯塔省發展最快的社區之一艾爾德里增加了一家新的Wine and Beyond門店。 |
| • | 繼續擴大 Cannabis Retail 的專有數據許可，並在酒類零售領域啟動了該計劃。 |
| • | 通過荷蘭之戀交易為大麻零售向不列顛哥倫比亞省的增長創造了機會。 |
| • | SNDL的酒類零售板塊 自有品牌的收入動態增長了29％。 |
| • | 大麻業務 領域的持續生產力舉措，尤其是對艾伯塔省奧爾茲工廠的戰略性關閉，以及新不倫瑞克省阿索爾維爾工廠的種植量增加，以確保零售、B2B和國際合作夥伴隨着需求的增長穩定和增加供應。 |
| • | 截至2024年3月31日，該公司擁有7.832億美元的非限制性現金、有價證券和投資，沒有未償債務，非限制性現金為1.890億美元。自2021年6月以來，SNDL沒有通過股票發行籌集 現金。 |
SNDL首席執行官扎克·喬治表示：“SNDL團隊在第一季度取得了穩健的業績，毛利率創紀錄的25％，以及多年來我們所有運營部門的盈利能力無可否認的改善就是例證。”“我們 處於有利地位，可以進一步擴大我們在加拿大的零售網絡和產品分銷，我們預計加拿大將進一步整合和流失。 基於我們在加拿大業務的勢頭，納斯達克最近完成的對SunStream USA結構的審查為SNDL關閉目前正在重組的美國資產創造了 機會，使我們成為一家領先的全球大麻公司。我們 打算在2024年6月完成嚴格的戰略規劃工作，重點是大幅削減企業 支出，以推動下半年的進一步改善。SNDL 仍然堅定不移地致力於推動長期、 穩定的盈利能力。繼2023年首次實現兩個季度的正自由現金流之後，我們的目標是在2024日曆年創造正自由現金流。”
2024 年第一季度關鍵財務指標
| 運營部門 | ||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 運營 |
投資 | 企業 | 總計 | ||||||||||||
| 截至2024年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||
| 淨收入 | 116,054 | 71,306 | 22,395 | - | (12,005) | 197,750 | ||||||||||||
| 毛利 | 28,806 | 18,359 | 3,235 | - | - | 50,400 | ||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 2,180 | (1,042) | 891 | 13,079 | (19,485) | (4,377) | ||||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損） (1) | 2,180 | (1,042) | 1,146 | 13,079 | (19,829) | (4,466) | ||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||
| 淨收入 | 115,911 | 67,408 | 19,133 | - | (11,407) | 191,045 | ||||||||||||
| 毛利 | 26,267 | 15,819 | (9,545) | - | - | 32,541 | ||||||||||||
| 營業收入（虧損） | (1,950) | (78) | (18,832) | 8,737 | (20,081) | (32,204) | ||||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損） (1) | (1,950) | (78) | (17,936) | 8,737 | (18,634) | (29,861) | ||||||||||||
| (1) | 調整後的營業收入（虧損）是一項特定的財務指標，不具有《國際財務報告準則》規定的標準化含義，因此可能無法與其他公司報告的類似指標進行比較。參見下文 “非國際財務報告準則指標——調整後的營業收入（虧損）”。 |
2024 年第一季度業績
SNDL的業務分為四個領域運營和報告： 酒類零售、大麻零售、大麻運營和投資。
酒類零售
SNDL是加拿大最大的私營部門酒類零售商，經營171個分店，主要位於艾伯塔省，旗下有三個零售旗幟：”葡萄酒及其他", "酒類倉庫“，和”王牌烈酒".
| • | 2024年第一季度，三大旗幟 的酒類零售總收入為1.161億美元，與去年同期的1.159億美元相比保持穩定。 |
| • | 2023 年和 2024 年第一季度開業的門店的同店銷售額同比保持穩定。同店銷售是指公司現有的零售酒類 門店產生的收入，這些分店在本期和比較期內運營。 |
| • | 2024年第一季度，酒類零售的毛利為2880萬美元，佔銷售額的25％，而2023年第一季度為2630萬美元，佔銷售額的23％，同比增長10％。2024年3月，該公司的酒類零售板塊實現了創紀錄的毛利率，利潤率達到25.3％。這一 的改善主要是由採購生產率和產品組合管理舉措推動的。 |
| • | 2024年第一季度 酒類零售的營業收入為220萬美元，而2023年第一季度為負200萬美元，增長了212％。 |
| • | SNDL於2024年第一季度開始通過其酒類零售專有數據許可計劃 獲利，這有助於在不產生相關銷售成本的情況下進一步提高該細分市場的利潤率。 |
| • | 自有品牌銷售額是利潤率增加的 利潤增長的重要推動力，與2023年第一季度相比增長了28.9％，自有品牌銷售額佔總銷售額的百分比從2023年第四季度的11.4％增長到2024年第一季度的12.6％。這一增長是由私有 標籤產品的進一步增加所推動的，尤其是在價值細分市場中。該公司計劃擴大其自有品牌產品陣容，供應來自不同地區和著名釀酒商的 葡萄酒品種，所有這些品種的價格都極具吸引力，預計這將有助於進一步增強SNDL的 消費者價值主張，進一步突出其酒類零售旗幟。 |
| • | 該公司開設了13家第四Wine and Beyond 位於艾伯塔省艾爾德里 ，將在旗幟採用體驗式目的地方法的成功基礎上再接再厲。 |
截至2024年5月9日，Ace Liquor的門店數量為138家， Liquor Depot的門店數量為20家，Wine and Beyond門店數量為13家。
大麻零售
按門店數量計算，SNDL擁有Nova Cannabis Inc. （“Nova”）63％的所有權，是加拿大最大的私營部門大麻零售商，在其四個零售旗幟下經營188個分店 ：”超值花蕾", "精靈之葉", "Superette“，和”Firesale 大麻“。該公司的大麻零售戰略基於多個支柱，包括門店位置的質量、 其產品範圍以及為客户提供的獨特體驗。使用來自大量每月交易的數據和見解 使SNDL能夠利用技術和分析來為其零售策略提供信息和改進。
| • | 大麻零售在2024年第一季度的淨收入為7,130萬美元，而2023年第一季度為6,740萬美元。同比增長6％是由生產率的提高 和截至2023年12月的新門店的開業推動的。 |
| • | 2023年和2024年第一季度 第一季度運營的門店的同店銷售額增長了2.1％。同店銷售是指公司現有的大麻零售門店 產生的收入，這些門店在本期和比較期內運營。 |
| • | 2024年第一季度，大麻零售的毛利為1,840萬美元，佔銷售額的26％，而2023年第一季度為1,580萬美元，佔銷售額的24％，同比增長17％。 這一增長表明了公司在持續的利潤擴張計劃方面的努力，包括其數據計劃的增長、店內 生產力計劃以及自有品牌產品的持續發展。 |
| • | 2024年第一季度，大麻零售的營業收入為負100萬美元，而2023年第一季度的營業收入為負7.8萬美元。 |
| • | SNDL的專有數據許可計劃在2024年第一季度創造了350萬美元的收入 ，比去年同期增長了139％或200萬美元。 |
| • | 2024年2月，該公司將其Spiritleaf足跡擴展到不列顛哥倫比亞省惠斯勒這個夢寐以求的 社區。 |
| • | 季度末之後，SNDL通過荷蘭之戀交易開始擴張其在不列顛哥倫比亞省的大麻零售板塊 ，為該地區首家Value Buds品牌門店的推出鋪平了道路。此舉增強了公司的影響力，展現了其併購戰略的力量。 |
截至2024年5月9日，Spiritleaf門店數量為84家（20家公司門店和64家特許經營門店），Superette門店數量為4家企業門店，Firesale門店數量為1家企業 門店，Value Buds門店數量為99家企業門店。
大麻業務
SNDL 擁有從價值到高端的多元化品牌組合， 強調優質的可吸入劑型和全套 2.0 產品。隨着採購能力的增強以及繼續向具有成本效益的種植和製造業務發展 的計劃，大麻業務部門是SNDL垂直整合 戰略的關鍵推動力。大麻業務包括瓦倫斯公司（“Valens”）在2023年1月 18日至2023年12月31日期間的業務。
| • | 2024年第一季度 大麻業務的淨收入為2,240萬美元，較2023年第一季度的1,910萬美元增長了17％，這要歸因於省級委員會和B2B 分銷的增加以及對消費者創新、質量和運營效率的持續關注。本季度省議會收入為1,450萬澳元，而該季度的批發收入增長了138％，達到750萬美元。 |
| • | 該細分市場在2024年第一季度的毛利潤創紀錄的320萬美元，較2023年第一季度的負950萬美元增加了1,270萬美元。 毛利增長了134％，這在很大程度上歸因於多項生產力舉措，包括關閉艾伯塔省奧爾茲 工廠的戰略決定。 |
| • | 該公司已開始戰略性地提高其位於新不倫瑞克省阿索爾維爾的工廠的種植 產量，以確保隨着需求的增加，其零售B2B和國際 合作伙伴的穩定和穩定的供應。 |
| • | 該細分市場的營業收入同期增長了104％， 至90萬美元，而2023年第一季度為負1,890萬美元。營業收入的大幅增長 源於利潤率的擴大和運營效率。 |
| • | 繼SNDL與以色列的IM Cannabis Corp（“IMC”）簽訂了首份國際出口合同 之後，該公司正在其阿索爾維爾工廠尋求歐盟GMP認證，以進一步擴大 其國際出口足跡，增加英國和德國等新興全球市場的B2B機會。 |
| • | 季度末之後，該公司在著名的全國大麻零售連鎖店中獲得了大約 350個額外的分銷點，這有助於進一步提高未來季度的市場份額和收入 。 |
投資
| • | 截至2024年3月31日，該公司已向 大麻相關投資組合部署了資金，賬面價值為5.942億美元，其中包括向SunStream Bancorp Inc.（“SunStream”）的5.603億美元。 |
| • | 2024年第一季度，該投資組合創造了1310萬美元的正營業收入，而去年同期為870萬美元。 |
| • | SunStream是由SNDL贊助的合資企業。2023年期間， SunStream指導成立了SunStream美國集團公司（“SunStream美國集團”），這與SunStream提供的某些貸款的 重組有關。SunStream USA Group預計將成為一個擁有一個或多個獨立的 第三方投資者的美國平臺，將對其進行獨立管理和治理。 |
| • | 2024年5月2日，SNDL宣佈，在納斯達克完成審查後，SunStream美國集團 將繼續收購美國大麻資產的股權，納斯達克證實 擬議結構符合所有適用法律和納斯達克上市規則。 |
| • | 2024年第一季度末，SunStream控制的信貸投資組合 包括五項投資：巨石控股有限公司、SKYMINT Brands（“Skymint”）、Ascend Wellness 控股公司、Surterra Holdings, Inc. d/b/a Parallel（“Parallel”）和哥倫比亞醫療公司。 |
| • | 先前宣佈的收購Parall和Skymint的某些 業務和資產的交易預計將於2024年完成，並需滿足某些條件和監管機構 的批准。 |
| • | SNDL對德國和佛羅裏達州擬議的監管改革 以及美國聯邦政府最近對大麻進行重新分類的決定持樂觀態度。2024 年 4 月 30 日，美國司法 部通過美國緝毒局宣佈，它將開始將大麻從附表一藥物 重新歸類為附表三藥物，但須經過正式的規則制定程序。儘管該決定不會在美國聯邦一級 使大麻合法化，但預計它將促進各種研究，並允許美國大麻企業享受某些税收減免。這一 決定不會直接影響SNDL的業務，該業務僅位於加拿大，儘管預計將對SunStream在美國的合資企業投資產生有利影響 。SNDL正在密切關注這一決定的發展以及它 如何為公司創造機會。 |
股票頭寸
| • | 7.832億美元的非限制性現金、有價證券 和投資，包括對股票賬户被投資者的投資，截至2024年3月31日沒有未償債務，因此 賬面淨值為12億美元。 |
| • | 2023年11月13日，公司宣佈，其董事會 已批准在股票回購計劃於2023年11月20日到期後續期。該公司的股票回購 計劃繼續可用於降低已發行股票的流通量。SNDL將繼續評估利用 計劃的機會，前提是管理層認為這符合SNDL股東的最大利益。在截至2024年3月31日的三個月中，公司沒有購買普通股以供註銷。 |
本新聞稿應與 公司截至2024年3月31日的三個月的簡明合併中期財務報表及其附註， 以及隨附的管理層討論和分析一起閲讀。這些文件可在公司在SEDAR+的簡介下查閲，網址為www.sedarplus.ca ，在EDGAR的個人資料下查閲，網址為www.sec.gov/edgar.shtml。
電話會議
公司將於美國東部時間2024年5月9日星期四上午10點30分（格林尼治標準時間上午8點30分）舉行電話會議和網絡直播 演講。
網絡直播接入
要觀看電話會議的網絡直播，請訪問 以下鏈接： https://services.choruscall.ca/links/sndl2024q1.html
重播
電話重播將持續一個月。
要觀看重播，請撥打：
加拿大/美國免費電話：1-855-669-9658 或國際長途電話：+1-604-674-8052
出現提示時，輸入重播訪問碼：0888 #
網絡直播檔案將通過上面提供的鏈接提供三個月。
關於 SNDL INC.
SNDL是一家上市公司，其股票在納斯達克 上市，股票代碼為 “SNDL”。SNDL是加拿大最大的私營部門酒類和大麻零售商，其零售 旗幟包括Ace Liquor、Wine and Beyond、Liquor Depot、Value Buds、Spiritleaf和Firesale Cannabis。SNDL是一家持牌大麻 生產商，也是加拿大最大的垂直整合大麻公司之一，專門從事低成本生物質採購、室內種植、 產品創新、低成本製造設施以及包括Top Leaf、Contraband、Palmetto、 Bon Jak、Value Buds和Vacay在內的大麻品牌組合。SNDL的投資組合旨在通過直接和間接投資 以及整個北美大麻行業的合作伙伴關係來部署戰略資本。有關 SNDL 的更多信息，請訪問 https://sndl.com/。
前瞻性信息警示聲明
本新聞稿包括包含適用證券法所指的某些 “前瞻性信息” 的陳述（“前瞻性陳述”）， 包括但不限於有關公司運營目標、公司實現盈利能力提高的能力、所有細分市場的 增長和效率或其可持續、正毛利率和正自由現金流的目標、酒類零售專有數據許可計劃產生的收入 、擴張的陳述提供的產品（包括公司 葡萄酒自有品牌的預期擴張、大麻業務板塊和自有零售場所生產力舉措的影響、阿索爾維爾工廠的擴張 和額外成本節約、公司的投資業績，包括通過SunStream合資企業和SunStream USA集團進行的投資，擬議的SunStream美國集團投資結構的實施，與Parall和Skymint進行的 交易的時間和結束，以及任何其他潛在的股東價值創造形式。前瞻性陳述通常以 “目標”、“預期”、“假設”、“相信”、“考慮”、 “繼續”、“可能”、“到期”、“估計”、“預期”、“目標”、“打算”、 “可能”、“目標”、“計劃”、“預測”、“潛力”、“定位”、“先鋒” 等詞語為特徵， “尋找”、“應該”、“目標”、“將” 和其他類似表述，這些表述是 對未來事件和未來趨勢的預測或指示，或這些術語或其他類似術語的否定詞。這些前瞻性 陳述基於當前對公司業務及其經營所在行業的預期、估計、預測和預測以及管理層的信念和假設，不能保證未來的業績或發展，涉及已知和 未知的風險、不確定性以及在某些情況下是其無法控制的其他因素。前瞻性陳述以 管理層在陳述發表之日的觀點和估計為基礎，受各種風險和不確定性 以及其他因素的影響，這些因素可能導致實際事件或結果與前瞻性陳述中的預測存在重大差異。 請參閲公司2024年3月20日年度信息表中的 “風險因素” 以及我們其他公開披露文件中包含的 風險因素，以討論可能導致實際業績與前瞻性信息存在重大差異的重大風險因素。除適用法律明確要求的 外，公司沒有義務且明確表示不承擔更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
簡明合併中期虧損表
和綜合虧損表
（未經審計-以千加元表示，每股金額除外）
| . |
三個月已結束 3 月 31 日 |
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| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨收入 | 197,750 | 191,045 | ||||||
| 銷售成本 | 147,350 | 158,504 | ||||||
| 毛利 | 50,400 | 32,541 | ||||||
| 投資收益（虧損） | 4,036 | (958) | ||||||
| 股票入賬的被投資者的利潤份額 | 9,148 | 9,516 | ||||||
| 一般和行政 | 44,695 | 48,573 | ||||||
| 銷售和營銷 | 2,598 | 3,386 | ||||||
| 研究和開發 | 37 | 140 | ||||||
| 折舊和攤銷 | 14,143 | 16,468 | ||||||
| 基於股份的薪酬 | 4,843 | 2,209 | ||||||
| 重組（回收）成本 | (89) | 1,536 | ||||||
| 資產減值 | 1,656 | 807 | ||||||
| 資產處置損失 | 78 | 184 | ||||||
| 營業收入（虧損） | (4,377) | (32,204) | ||||||
| 其他收入（支出） | (3,272) | (2,574) | ||||||
| 所得税前虧損 | (7,649) | (34,778) | ||||||
| 追回所得税 | 2,997 | - | ||||||
| 持續經營業務的淨虧損 | (4,652) | (34,778) | ||||||
| 已終止業務的淨虧損 | - | (1,365) | ||||||
| 淨虧損 | (4,652) | (36,143) | ||||||
| 股票入賬的被投資者-其他綜合收益（虧損）的份額 | 10,034 | (385) | ||||||
| 從國外業務翻譯中獲得收益 | - | 5 | ||||||
| 綜合收益（虧損） | 5,382 | (36,523) | ||||||
| 持續經營業務淨虧損歸因於： | ||||||||
| 公司所有者 | (2,554) | (34,203) | ||||||
| 非控股權益 | (2,098) | (575) | ||||||
| (4,652) | (34,778) | |||||||
| 淨虧損歸因於： | ||||||||
| 公司所有者 | (2,554) | (35,568) | ||||||
| 非控股權益 | (2,098) | (575) | ||||||
| (4,652) | (36,143) | |||||||
| 綜合收益（虧損）歸因於： | ||||||||
| 公司所有者 | 7,480 | (35,948) | ||||||
| 非控股權益 | (2,098) | (575) | ||||||
簡明合併中期財務
狀況表
（未經審計-以千加元表示）
| 截至目前 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||
| 資產 | ||||||
| 流動資產 | ||||||
| 現金和現金等價物 | 188,954 | 195,041 | ||||
| 受限制的現金 | 20,122 | 19,891 | ||||
| 有價證券 | 170 | 225 | ||||
| 應收賬款 | 20,522 | 27,059 | ||||
| 生物資產 | 772 | 429 | ||||
| 庫存 | 134,786 | 129,060 | ||||
| 預付費用和押金 | 15,478 | 22,464 | ||||
| 投資 | 13,034 | 3,400 | ||||
| 持有待售資產 | 25,233 | 6,375 | ||||
| 對轉租的淨投資 | 2,818 | 2,970 | ||||
| 421,889 | 406,914 | |||||
| 非流動資產 | ||||||
| 長期存款和應收賬款 | 7,344 | 4,837 | ||||
| 使用權資產 | 122,100 | 129,679 | ||||
| 不動產、廠房和設備 | 129,895 | 152,916 | ||||
| 對轉租的淨投資 | 17,287 | 18,396 | ||||
| 無形資產 | 72,595 | 73,149 | ||||
| 投資 | 20,663 | 29,660 | ||||
| 股票賬户的投資者 | 560,342 | 538,331 | ||||
| 善意 | 119,282 | 119,282 | ||||
| 總資產 | 1,471,397 | 1,473,164 | ||||
| 負債 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 應付賬款和應計負債 | 61,360 | 68,210 | ||||
| 租賃負債 | 32,975 | 30,537 | ||||
| 衍生認股權證 | 5,700 | 4,400 | ||||
| 100,035 | 103,147 | |||||
| 非流動負債 | ||||||
| 租賃負債 | 128,816 | 136,492 | ||||
| 其他負債 | 5,918 | 4,185 | ||||
| 負債總額 | 234,769 | 243,824 | ||||
| 股東權益 | ||||||
| 股本 | 2,377,163 | 2,375,950 | ||||
| 認股證 | 667 | 2,260 | ||||
| 繳款盈餘 | 75,233 | 73,014 | ||||
| 或有考慮 | 2,279 | 2,279 | ||||
| 累計赤字 | (1,263,405) | (1,260,851) | ||||
| 累計其他綜合收益 | 29,451 | 19,417 | ||||
| 股東權益總額 | 1,221,388 | 1,212,069 | ||||
| 非控股權益 | 15,240 | 17,271 | ||||
| 負債和股東權益總額 | 1,471,397 | 1,473,164 | ||||
簡明合併中期現金流量表
（未經審計-以千加元表示）
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三個月已結束 3 月 31 日 |
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| 2024 | 2023 | |||||||
| 提供的現金（用於）： | ||||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 該期間的淨虧損 | (4,652) | (36,143) | ||||||
| 對以下各項的調整： | ||||||||
| 追回所得税 | (2,997) | - | ||||||
| 利息和費用收入 | (4,091) | (4,211) | ||||||
| 生物資產公允價值的變化 | (232) | 3,535 | ||||||
| 基於股份的薪酬 | 4,843 | 2,209 | ||||||
| 折舊和攤銷 | 14,570 | 18,259 | ||||||
| 資產處置損失 | 78 | 184 | ||||||
| 庫存減值和過時 | 1,913 | 9,177 | ||||||
| 財務成本，淨額 | 1,625 | 5,173 | ||||||
| 衍生權證公允價值估計值的變化 | 1,300 | (4,802) | ||||||
| 未實現的外匯損失 | 104 | 48 | ||||||
| 交易成本 | 164 | - | ||||||
| 資產減值 | 1,656 | 807 | ||||||
| 股權入賬的被投資者（利潤）份額 | (9,148) | (9,516) | ||||||
| 有價證券結算的已實現虧損 | - | 43,804 | ||||||
| 有價證券的未實現（收益）虧損 | 55 | (38,635) | ||||||
| 有價證券結算的收益 | - | 26 | ||||||
| 收到的利息 | 3,172 | 3,703 | ||||||
| 非現金營運資本的變化 | (5,059) | (42,562) | ||||||
| 持續經營業務中用於經營活動的淨現金 | 3,301 | (48,944) | ||||||
| 經營活動從已終止業務中提供的淨現金 | - | 147 | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | 3,301 | (48,797) | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 不動產、廠房和設備的增加 | (2,410) | (1,394) | ||||||
| 無形資產的增加 | - | (17) | ||||||
| 投資的變化 | 133 | (827) | ||||||
| 股票賬户被投資者的變動 | 168 | (7,546) | ||||||
| 處置不動產、廠房和設備的收益 | (62) | 82 | ||||||
| 收購，扣除獲得的現金 | - | 3,695 | ||||||
| 非現金營運資本的變化 | 495 | (459) | ||||||
| 用於持續經營業務投資活動的淨現金 | (1,676) | (6,466) | ||||||
| 已終止業務中用於投資活動的淨現金 | - | - | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (1,676) | (6,466) | ||||||
| 籌資活動 | ||||||||
| 限制性現金的變化 | (231) | (42) | ||||||
| 租賃負債的付款，淨額 | (7,516) | (9,491) | ||||||
| 回購普通股，扣除成本 | - | (1,536) | ||||||
| 非現金營運資本的變化 | 35 | (1) | ||||||
| 用於持續經營業務融資活動的淨現金 | (7,712) | (11,070) | ||||||
| 用於已終止業務融資活動的淨現金 | - | - | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | (7,712) | (11,070) | ||||||
| 匯率變動對持有外幣現金的影響 | - | - | ||||||
| 現金和現金等價物的變化 | (6,087) | (66,333) | ||||||
| 現金和現金等價物，期初 | 195,041 | 279,586 | ||||||
| 現金和現金等價物，期末 | 188,954 | 213,253 | ||||||
非國際財務報告準則指標
本新聞 發佈的某些特定財務指標是非國際財務報告準則指標。這些術語不是由國際財務報告準則定義的，因此可能無法與其他公司報告的類似指標 進行比較。不應孤立地考慮這些非國際財務報告準則財務指標，也不應將其作為根據國際財務報告準則編制的業績衡量標準 的替代方案或優於這些指標。提出和描述這些衡量標準的目的是為股東和 潛在投資者提供額外的衡量標準，使他們能夠以與管理團隊相同的方式瞭解公司的經營業績。
調整後的營業收入（虧損）
調整後的營業收入（虧損）是非國際財務報告準則的財務 指標，公司使用它來評估其經營業績。調整後的營業收入（虧損）向投資者、 分析師和其他人提供信息，以與管理團隊類似的方式幫助理解和評估公司的經營業績。 公司將調整後的營業收入（虧損）定義為營業收入（虧損）減去重組成本（回收）、商譽和無形資產 資產減值以及重組活動引發的資產減值。
下表將上述期間的調整後經營 收入（虧損）與營業收入（虧損）進行了對賬。
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 運營 |
投資 | 企業 | 總計 | ||||||||||||||||||
| 截至2024年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 2,180 | (1,042) | 891 | 13,079 | (19,485) | (4,377) | ||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 重組成本（回收） | - | - | 255 | - | (344) | (89) | ||||||||||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損） | 2,180 | (1,042) | 1,146 | 13,079 | (19,829) | (4,466) | ||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 運營 |
投資 | 企業 | 總計 | ||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | (1,950) | (78) | (18,832) | 8,737 | (20,081) | (32,204) | ||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 重組成本 | - | - | 89 | - | 1,447 | 1,536 | ||||||||||||||||||
| 無形資產減值 | - | - | 807 | - | - | 807 | ||||||||||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損） | (1,950) | (78) | (17,936) | 8,737 | (18,634) | (29,861) | ||||||||||||||||||
自由現金流
自由現金流是一種非國際財務報告準則的財務指標， 公司使用它來評估其財務業績。自由現金流提供的信息管理層認為這些信息有助於 投資者、分析師和其他人瞭解和評估公司在移除用於非運營項目的現金 時產生正現金流的能力。公司將自由現金流定義為現金及現金等價物的總變化減去用於 普通股回購、股息（如果有）、債務工具變動、長期投資變動、用於收購的淨現金 加上處置提供的現金（如果有）。
下表核對了所述期間的自由現金流與現金和現金等價物的變化 。
|
三個月已結束 3 月 31 日 |
||||||
| ($000s) | 2024 | 2023 | ||||
| 現金和現金等價物的變化 | (6,087) | (66,333) | ||||
| 調整： | ||||||
| 回購普通股 | - | 1,536 | ||||
| 長期投資的變化 | (301) | 8,373 | ||||
| 收購，扣除獲得的現金 | - | (3,695) | ||||
| 自由現金流 | (6,388) | (60,119) | ||||
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