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最低成員美國公認會計準則：基準利率成員2024-03-052024-03-050001546417美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT: 最大成員US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：基準利率成員2024-03-052024-03-050001546417US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：利息收入會員US-GAAP：利率互換成員2024-01-012024-03-310001546417US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員2024-03-310001546417US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001546417BLMN：應計負債和其他流動負債會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2024-03-310001546417BLMN：應計負債和其他流動負債會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001546417US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員BLMN：其他長期負債成員2024-03-310001546417US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員BLMN：其他長期負債成員2023-12-310001546417US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2024-03-310001546417US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001546417US-GAAP：一般和管理費用會員2024-01-012024-03-310001546417US-GAAP：一般和管理費用會員2022-12-262023-03-260001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2024-03-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：固定收益基金成員2024-03-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：固定收益基金成員2024-03-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2023-12-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：固定收益基金成員2023-12-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：固定收益基金成員2023-12-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001546417美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001546417美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001546417美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001546417美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2024-03-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：利率互換成員2024-03-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：利率互換成員2024-03-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001546417US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001546417BLMN：高級有擔保信貸機構會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：循環信貸機制成員2024-03-310001546417BLMN：高級有擔保信貸機構會員美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001546417BLMN：高級有擔保信貸機構會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-12-310001546417BLMN：高級有擔保信貸機構會員美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：可轉換債務成員BLMN: A2025Notes會員2024-03-310001546417美國公認會計準則：可轉換債務成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員BLMN: A2025Notes會員2024-03-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：可轉換債務成員BLMN: A2025Notes會員2023-12-310001546417美國公認會計準則：可轉換債務成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員BLMN: A2025Notes會員2023-12-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：無擔保債務成員BLMN: A2029Notes會員2024-03-310001546417美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員BLMN: A2029Notes會員2024-03-310001546417US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：無擔保債務成員BLMN: A2029Notes會員2023-12-310001546417美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員BLMN: A2029Notes會員2023-12-310001546417國家：BRBLMN：巴西税收立法成員US-GAAP：巴西聯邦税務局祕書處成員2022-09-012022-09-300001546417國家：BRUS-GAAP：巴西聯邦税務局祕書處成員2022-09-012022-09-300001546417US-GAAP：財產租賃擔保成員2024-03-310001546417US-GAAP：財產租賃擔保成員2023-12-310001546417BLMN：美國分部成員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-03-310001546417BLMN：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-03-310001546417US-GAAP：企業非細分市場成員2024-01-012024-03-310001546417BLMN：美國分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-12-262023-03-260001546417BLMN：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-12-262023-03-260001546417US-GAAP：企業非細分市場成員2022-12-262023-03-26
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
| | | | | | | | | | | |
| （Mark One） | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
| | 在截至的季度期間 2024 年 3 月 31 日 |
| 要麼 |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
| | 在從 ______ 到 ______ 的過渡時期 |
委員會檔案編號： 001-35625
BLOOMIN'BRANDS, INC.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 20-8023465 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （國税局僱主識別號） |
西北海岸大道 2202 號, 500 套房, 坦帕, FL33607
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(813) 282-1225
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股 | $0.01面值 | | BLMN | | 這個 納斯達克股票市場有限責任公司 （納斯達克全球精選市場） |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒沒有 ☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器 ☐非加速過濾器 ☐
規模較小的申報公司 ☐新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的☐ 沒有☒
截至 2024 年 5 月 3 日， 86,476,371註冊人的普通股已流通。
10-Q 表季度報告索引
截至2024年3月31日的季度期間
（未經審計）
目錄
| | | | | | | | |
| | 第一部分 — 財務信息 | 頁號 |
| | |
| 第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | 3 |
| | |
| 合併財務報表： | |
| | |
| 合併資產負債表 — 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 | 3 |
| | |
| | 合併運營報表和綜合（虧損）收益— 在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 26 日的十三週內 | 4 |
| | | |
| | 合併股東權益變動表— 在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 26 日的十三週內 | 5 |
| | |
| | 簡明合併現金流量表— 在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 26 日的十三週內 | 6 |
| | | |
| | 合併財務報表附註 | 7 |
| | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 21 |
| | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
| | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 38 |
| | |
| | 第二部分 — 其他信息 | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 39 |
| | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 39 |
| | |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 39 |
| | |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 40 |
| | |
| 第 6 項。 | 展品 | 40 |
| | | |
| | 簽名 | 41 |
第一部分：財務信息
第 1 項。財務報表
合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
| | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （未經審計） | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 131,664 | | | $ | 111,519 | |
| 限制性現金和現金等價物 | — | | | 2,854 | |
| 庫存 | 65,211 | | | 75,939 | |
| | | |
| 其他流動資產，淨額 | 101,297 | | | 153,002 | |
| 流動資產總額 | 298,172 | | | 343,314 | |
| | | |
| | | |
| 財產、固定裝置和設備，淨額 | 1,045,637 | | | 1,031,922 | |
| 經營租賃使用權資產 | 1,087,286 | | | 1,084,951 | |
| 善意 | 275,680 | | | 276,317 | |
| 無形資產，淨額 | 441,439 | | | 442,985 | |
| 遞延所得税資產，淨額 | 158,167 | | | 159,405 | |
| 其他資產，淨額 | 87,858 | | | 85,187 | |
| 總資產 | $ | 3,394,239 | | | $ | 3,424,081 | |
| |
| | | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付賬款 | $ | 177,713 | | | $ | 189,202 | |
| 當期經營租賃負債 | 171,175 | | | 175,442 | |
| 應計負債和其他流動負債 | 225,166 | | | 255,814 | |
| 未賺取的收入 | 320,003 | | | 381,877 | |
| | | |
| | | |
| 流動負債總額 | 894,057 | | | 1,002,335 | |
| | | |
| 非流動經營租賃負債 | 1,138,653 | | | 1,131,639 | |
| | | |
| | | |
| 長期債務，淨額 | 951,778 | | | 780,719 | |
| 其他長期負債，淨額 | 104,316 | | | 97,385 | |
| 負債總額 | 3,088,804 | | | 3,012,078 | |
| 承付款和或有開支（注15） | | | |
| | | |
| | | |
| 股東權益 | | | |
| Bloomin'Brands 股東權益 | | | |
優先股，$0.01面值， 25,000,000授權股份； 不截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | — | | | — | |
普通股，$0.01面值， 475,000,000授權股份； 87,811,312和 86,968,536分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的已發行和流通股份 | 878 | | | 870 | |
| 額外的實收資本 | 1,290,765 | | | 1,115,387 | |
| 累計赤字 | (809,880) | | | (528,831) | |
| 累計其他綜合虧損 | (179,078) | | | (178,304) | |
| Bloomin'Brands 股東權益總額 | 302,685 | | | 409,122 | |
| 非控股權益 | 2,750 | | | 2,881 | |
| 股東權益總額 | 305,435 | | | 412,003 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 3,394,239 | | | $ | 3,424,081 | |
|
| 所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。 |
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
合併運營報表和綜合（虧損）收益
（以千計，每股數據除外，未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 收入 | | | | | | | |
| 餐廳銷售 | | | | | $ | 1,179,487 | | | $ | 1,228,234 | |
| 特許經營和其他收入 | | | | | 15,840 | | | 16,512 | |
| 總收入 | | | | | 1,195,327 | | | 1,244,746 | |
| 成本和開支 | | | | | | | |
| 食物和飲料 | | | | | 357,829 | | | 384,214 | |
| 勞工及其他相關事務 | | | | | 343,202 | | | 341,542 | |
| 其他經營的餐廳 | | | | | 290,272 | | | 282,927 | |
| 折舊和攤銷 | | | | | 49,282 | | | 46,302 | |
| 一般和行政 | | | | | 66,776 | | | 65,804 | |
| 為減值資產和關閉餐廳做好準備 | | | | | 10,873 | | | 3,324 | |
| 成本和支出總額 | | | | | 1,118,234 | | | 1,124,113 | |
| 運營收入 | | | | | 77,093 | | | 120,633 | |
| 債務消滅造成的損失 | | | | | (135,797) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | | | | (13,616) | | | (12,444) | |
| 所得税準備金前（虧損）收入 | | | | | (72,320) | | | 108,189 | |
| 所得税準備金 | | | | | 9,970 | | | 14,761 | |
| 淨（虧損）收入 | | | | | (82,290) | | | 93,428 | |
| 減去：歸屬於非控股權益的淨收益 | | | | | 1,582 | | | 2,117 | |
歸屬於Bloomin'Brands的淨（虧損）收益 | | | | | $ | (83,872) | | | $ | 91,311 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨（虧損）收入 | | | | | $ | (82,290) | | | $ | 93,428 | |
| 其他綜合（虧損）收入： | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | | | | (1,931) | | | (1,134) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 扣除税款的衍生品淨收益 | | | | | 1,157 | | | — | |
| | | | | | | |
| 綜合（虧損）收入 | | | | | (83,064) | | | 92,294 | |
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益 | | | | | 1,582 | | | 2,117 | |
| 歸屬於Bloomin'Brands的綜合（虧損）收益 | | | | | $ | (84,646) | | | $ | 90,177 | |
| | | | | | | |
| （虧損）每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | | | | | $ | (0.96) | | | $ | 1.02 | |
| 稀釋 | | | | | $ | (0.96) | | | $ | 0.93 | |
| 已發行普通股的加權平均值： | | | | | | | |
| 基本 | | | | | 87,024 | | | 89,116 | |
| 稀釋 | | | | | 87,024 | | | 98,011 | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
股東權益變動合併報表
（以千計，每股數據除外，未經審計）
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| BLOOMIN'BRANDS, INC. | | | | |
| 普通股 | | 額外的實收資本 | | ACCUM-
過度赤字 | | 積累的其他
綜合損失 | | 非控股權益 | | 總計 |
| 股份 | | 金額 | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡，
2023年12月31日 | 86,969 | | | $ | 870 | | | $ | 1,115,387 | | | $ | (528,831) | | | $ | (178,304) | | | $ | 2,881 | | | $ | 412,003 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 淨（虧損）收入 | — | | | — | | | — | | | (83,872) | | | — | | | 1,582 | | | (82,290) | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (774) | | | — | | | (774) | |
宣佈的現金分紅，$0.24每股普通股 | — | | | — | | | (21,075) | | | — | | | — | | | — | | | (21,075) | |
| 普通股的回購和退休 | (6,948) | | | (69) | | | (44,000) | | | (188,834) | | | — | | | — | | | (232,903) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 2,448 | | | — | | | — | | | — | | | 2,448 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 根據股票計劃發行的普通股 (1) | 590 | | | 6 | | | (2,403) | | | — | | | — | | | — | | | (2,397) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,043) | | | (2,043) | |
| 來自非控股權益的出資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 330 | | | 330 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 通過回購可轉換優先票據發行普通股 | 7,489 | | | 74 | | | 216,078 | | | — | | | — | | | — | | | 216,152 | |
| 取消可轉換優先票據套期保值 | (289) | | | (3) | | | 126,543 | | | (8,343) | | | — | | | — | | | 118,197 | |
| 認股權證的撤銷 | — | | | — | | | (102,213) | | | — | | | — | | | — | | | (102,213) | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡，
2024年3月31日 | 87,811 | | | $ | 878 | | | $ | 1,290,765 | | | $ | (809,880) | | | $ | (179,078) | | | $ | 2,750 | | | $ | 305,435 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| BLOOMIN'BRANDS, INC. | | | | |
| 普通股 | | 額外的實收資本 | | ACCUM-
過度赤字 | | 積累的其他
綜合損失 | | 非控股權益 | | 總計 |
| 股份 | | 金額 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
平衡，
2022年12月25日 | 87,696 | | | $ | 877 | | | $ | 1,161,912 | | | $ | (706,109) | | | $ | (185,311) | | | $ | 2,540 | | | $ | 273,909 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 91,311 | | | — | | | 2,117 | | | 93,428 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,134) | | | — | | | (1,134) | |
宣佈的現金分紅，$0.24每股普通股 | — | | | — | | | (21,014) | | | — | | | — | | | — | | | (21,014) | |
普通股的回購和報廢，包括消費税 $17 | (863) | | | (9) | | | — | | | (20,653) | | | — | | | — | | | (20,662) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 2,904 | | | — | | | — | | | — | | | 2,904 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 根據股票計劃發行的普通股 (1) | 632 | | | 7 | | | (2,785) | | | — | | | — | | | — | | | (2,778) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,555) | | | (2,555) | |
| 來自非控股權益的出資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 743 | | | 743 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
平衡，
2023年3月26日 | 87,465 | | | $ | 875 | | | $ | 1,141,017 | | | $ | (635,451) | | | $ | (186,445) | | | $ | 2,845 | | | $ | 322,841 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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________________
(1)扣除為員工税預扣的股份。
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
簡明的合併現金流量表
（千美元，未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 十三週結束了 |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| | | |
| 經營活動提供的現金流： | | | |
| 淨（虧損）收入 | $ | (82,290) | | | $ | 93,428 | |
| 為將淨（虧損）收入與經營活動提供的現金進行對賬而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 49,282 | | | 46,302 | |
| 債務折扣和發行成本的攤銷 | 734 | | | 763 | |
| 延期禮品卡銷售佣金的攤銷 | 7,498 | | | 7,797 | |
| 為減值資產和關閉餐廳做好準備 | 10,873 | | | 3,324 | |
| | | |
| | | |
| 非現金運營租賃成本 | 21,934 | | | 21,182 | |
| | | |
| | | |
| 股票薪酬支出 | 2,448 | | | 2,904 | |
| 遞延所得税支出 | 797 | | | 1,682 | |
| | | |
| | | |
| 債務消滅造成的損失 | 135,797 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他，淨額 | (2,102) | | | (1,823) | |
| 資產和負債的變化 | (71,185) | | | 14,109 | |
| | | |
| | | |
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| 經營活動提供的淨現金 | 73,786 | | | 189,668 | |
| 用於投資活動的現金流： | | | |
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| | | |
| 資本支出 | (64,872) | | | (64,415) | |
| 其他投資，淨額 | 287 | | | 1,470 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (64,585) | | | (62,945) | |
| | | |
| |
| | | |
| 融資活動提供的（用於）現金流： | | | |
| | | |
| | | |
| 循環信貸額度借款的收益 | 550,000 | | | 190,000 | |
| 償還循環信貸額度的借款 | (296,000) | | | (260,000) | |
| | | |
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| 償還融資租賃債務 | (703) | | | (385) | |
| 可轉換優先票據的本金結算和回購 | (2,335) | | | — | |
| 可轉換優先票據套期保值的收益 | 118,197 | | | — | |
| 認股權證的撤銷款項 | (102,213) | | | — | |
| 從基於股份的薪酬中繳納的税款，淨額 | (2,397) | | | (2,778) | |
| 對非控股權益的分配 | (2,043) | | | (2,555) | |
| 來自非控股權益的出資 | 330 | | | 743 | |
| 購買非控股權益 | (100) | | | (100) | |
| | | |
| 回購普通股 | (232,903) | | | (20,898) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 支付普通股的現金分紅 | (21,075) | | | (21,014) | |
| | | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | 8,758 | | | (116,987) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (668) | | | (30) | |
| | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 17,291 | | | 9,706 | |
| 截至期初的現金、現金等價物和限制性現金 | 114,373 | | | 84,735 | |
| 截至期末的現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 131,664 | | | $ | 94,441 | |
| 現金流信息的補充披露： | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 10,011 | | | $ | 6,528 | |
| 為所得税支付的現金，扣除退款 | $ | 3,189 | | | $ | 2,458 | |
| 非現金投資和融資活動的補充披露： | | | |
| | | |
| 為換取新的經營租賃負債而獲得的租賃資產 | $ | 25,679 | | | $ | 11,394 | |
| 為換取新的融資租賃負債而獲得的租賃資產 | $ | 3 | | | $ | 4,711 | |
| 因購置財產、固定裝置和設備而產生的負債 (減少) 增加 | $ | (1,520) | | | $ | 1,159 | |
| 可轉換優先票據結算時發行的股票 | $ | 216,152 | | | $ | — | |
| 可轉換優先票據結算後，在債券對衝下行使看漲期權時收到和退回的股份 | $ | (8,346) | | | $ | — | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
合併財務報表附註
（未經審計）
1. 業務描述和演示基礎
業務描述- Bloomin'Brands（“Bloomin'Brands” 或 “公司”）擁有並經營休閒、高檔休閒和高級餐廳。OSI Restaurant Partners, LLC（“OSI”）是該公司的主要運營實體。該公司的餐廳投資組合有 四概念：Outback Steakhouse、Carrabba's Italian Grill、Bonefish Grill 和 Fleming 的 Prime Steakhouse & Wine Bar。公司沒有直接投資的其他Outback Steakhouse、Carrabba's Italian Grill和Bonefish Grill餐廳均根據特許經營協議經營。
演示基礎- 隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表由公司根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度編制。因此，它們不包括美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）為完整財務報表所要求的所有信息和腳註。公司認為，列報期內公允財務報表列報所必需的所有調整均已包括在內，並且是正常的、經常性的。過渡期的經營業績不一定代表全年的預期業績。這些財務報表應與公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表及其附註一起閲讀。
最近發佈的財務會計準則尚未通過-2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了第2023-07號會計準則更新（“ASU”），“分部報告（主題280）：對應報告的分部披露的改進”（“亞利桑那州立大學第2023-07號”），要求定期向公司首席運營決策者（“CODM”）披露重大分部支出。如果CODM利用分部利潤（虧損）分配資源或評估績效，亞利桑那州立大學第2023-07號還允許對分部利潤（虧損）進行多種衡量。亞利桑那州立大學第2023-07號自2024年10-K表格起對公司生效，允許提前採用。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學第2023-07號將對其披露產生的影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了ASU第2023-09號 “所得税（主題740）：改進所得税披露”（“亞利桑那州立大學第2023-09號”），擴大了現有的所得税披露，包括對公司實際所得税税率對賬表和已繳所得税披露的分類。亞利桑那州立大學第2023-09號自2025年10-K表格開始對公司生效，允許提前採用。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學第2023-09號將對其披露產生的影響。
2024年3月，美國證券交易委員會通過了美國證券交易委員會第33-11275號公告 “加強和標準化投資者氣候相關披露” 的最終規則，該規則要求註冊人在年度報告中納入與氣候相關的披露，包括但不限於重大範圍1和範圍2温室氣體排放、與氣候相關的財務指標，以及經審計的財務報表中重大氣候相關風險的治理、監督和風險管理流程。最終規則還要求對與惡劣天氣事件和其他自然條件相關的費用進行某些披露。從2026年10-K表格開始，披露要求首次對公司生效。該公司目前正在評估該規則將對其披露產生的影響。
本文未討論的最新會計指導不適用，沒有或預計不會對公司產生重大影響。
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
合併財務報表附註
（未經審計）-續
2. 收入確認
下表包括在所示時期內按餐廳概念和主要國際市場對餐廳銷售和特許經營收入的分類：
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| | | | | | | |
| 十三週結束了 |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| （以千美元計） | 餐廳銷售 | | 特許經營收入 | | 餐廳銷售 | | 特許經營收入 |
| 美國 | | | | | | | |
| 內陸牛排館 | $ | 603,613 | | | $ | 8,320 | | | $ | 628,183 | | | $ | 8,544 | |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | 184,429 | | | 736 | | | 188,042 | | | 795 | |
| 骨魚燒烤 | 144,503 | | | 160 | | | 157,689 | | | 171 | |
| 弗萊明的 Prime 牛排館和葡萄酒吧 | 96,162 | | | — | | | 102,773 | | | — | |
| 其他 | 2,189 | | | 38 | | | 3,882 | | | 15 | |
| 美國總計 | 1,030,896 | | | 9,254 | | | 1,080,569 | | | 9,525 | |
| 國際 | | | | | | | |
| 內陸牛排館-巴西 (1) | 124,837 | | | — | | | 122,016 | | | — | |
| 其他 (1) (2) | 23,754 | | | 3,556 | | | 25,649 | | | 3,998 | |
| 國際總計 | 148,591 | | | 3,556 | | | 147,665 | | | 3,998 | |
| 總計 | $ | 1,179,487 | | | $ | 12,810 | | | $ | 1,228,234 | | | $ | 13,523 | |
________________
(1)包括 $9.6在截至2023年3月26日的十三週內，與巴西税收立法規定的增值税豁免有關的餐廳銷售額為100萬人。參見注釋 14- 所得税瞭解有關巴西税收立法的詳細信息。
(2)包括公司在巴西以外擁有的Outback Steakhouse餐廳和巴西的Abbraccio餐廳的餐廳銷售額。特許經營收入主要包括內陸牛排館特許經營餐廳的收入。
下表詳細列出了截至所述期間公司合併資產負債表中與客户簽訂的合同中的資產和負債：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | | | |
| 其他流動資產，淨額 | | | | | | | | | |
| 延期禮品卡銷售佣金 | $ | 13,520 | | | $ | 18,081 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 未賺取的收入 | | | | | | | | | |
| 遞延禮品卡收入 | $ | 312,283 | | | $ | 374,274 | | | | | | | |
| 延期忠誠度收入 | 5,506 | | | 5,664 | | | | | | | |
| 遞延特許經營費-當前 | 453 | | | 473 | | | | | | | |
| 其他 | 1,761 | | | 1,466 | | | | | | | |
| 未賺收入總額 | $ | 320,003 | | | $ | 381,877 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他長期負債，淨額 | | | | | | | | | |
| 遞延特許經營費-非當前 | $ | 3,975 | | | $ | 4,036 | | | | | | | |
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
合併財務報表附註
（未經審計）-續
下表是指定期間的遞延禮品卡銷售佣金的累計：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 期初餘額 | | | | | $ | 18,081 | | | $ | 17,755 | |
| 延期禮品卡銷售佣金攤銷 | | | | | (7,498) | | | (7,797) | |
| 遞延禮品卡銷售佣金資本 | | | | | 3,914 | | | 4,403 | |
| 其他 | | | | | (977) | | | (958) | |
| 餘額，期末 | | | | | $ | 13,520 | | | $ | 13,403 | |
下表是所示期間未賺取的禮品卡收入的累計：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 期初餘額 | | | | | $ | 374,274 | | | $ | 386,495 | |
| 禮品卡銷售 | | | | | 46,609 | | | 53,005 | |
| 禮品卡兑換 | | | | | (102,470) | | | (118,283) | |
| 禮品卡破損 | | | | | (6,130) | | | (7,121) | |
| 餘額，期末 | | | | | $ | 312,283 | | | $ | 314,096 | |
3. 減值和退出成本
在所述期間，減值資產準備金和餐館關閉準備金的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 | | |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | | | |
| 減值損失 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 美國 | | | | | $ | 1,852 | | | | | |
| 餐廳停業費（福利） | | | | | | | | | |
| 美國 | | | | | 9,084 | | | | | |
| 國際 | | | | | (63) | | | | | |
| 餐廳停業費用總額 | | | | | 9,021 | | | | | |
| 為減值資產和關閉餐廳做好準備 | | | | | $ | 10,873 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2023 年封鎖倡議-2023 年，公司關閉 三美國和 二澳大利亞燒烤國際餐廳並決定關閉 36主要是老舊、表現不佳的美國餐廳（“2023年關閉計劃”）。該公司已根據2023年關閉計劃完成了所有餐廳的關閉。 以下是與2023年關閉計劃費用相關的支出摘要，這些費用在所述期間的合併運營報表和綜合（虧損）收益（以千美元計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | | 合併運營報表和綜合（虧損）收益分類 | | | | 十三週結束了 | | | | |
| | | | 2024 年 3 月 31 日 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 資產減值和關閉費用 | | 為減值資產和關閉餐廳做好準備 | | | | $ | 10,094 | | | | | |
| 遣散費和其他費用 | | 一般和行政 | | | | 2,427 | | | | | |
| 與封鎖相關的勞動力成本 | | 勞工及其他相關事務 | | | | 434 | | | | | |
| | | | | | $ | 12,955 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
在本報告所述期間，剩餘的減值和關閉費用主要來自已確定關閉的地點。
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合併財務報表附註
（未經審計）-續
4. （虧損）每股收益
下表顯示了所示時期內每股基本收益和攤薄（虧損）收益的計算結果：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千計，每股數據除外） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
歸屬於Bloomin'Brands的淨（虧損）收益 | | | | | $ | (83,872) | | | $ | 91,311 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 基本加權平均已發行普通股 | | | | | 87,024 | | | 89,116 | |
| | | | | | | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | |
| 股票期權 | | | | | — | | | 401 | |
| 非既得限制性股票單位 | | | | | — | | | 269 | |
| 基於績效的非歸屬股份單位 | | | | | — | | | 286 | |
| 可轉換優先票據 | | | | | — | | | 4,831 | |
| 認股證 | | | | | — | | | 3,108 | |
| 攤薄後的加權平均已發行普通股 | | | | | 87,024 | | | 98,011 | |
| | | | | | | |
| 每股基本（虧損）收益 | | | | | $ | (0.96) | | | $ | 1.02 | |
| 攤薄（虧損）每股收益 | | | | | $ | (0.96) | | | $ | 0.93 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
由於其影響具有反稀釋作用，因此未包含在每股收益計算（虧損）中的基於股票的薪酬相關加權平均已發行證券在所述期間如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 | | |
| （千股） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 股票期權 | | | | | 373 | | | 725 | | | |
| 非既得限制性股票單位 | | | | | 255 | | | 120 | | | |
| 基於績效的非歸屬股份單位 | | | | | 467 | | | 344 | | | |
| | | | | | | | | |
5. 基於股票的薪酬計劃
公司在指定期限內確認的股票薪酬支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 基於績效的股份單位 | | | | | $ | 493 | | | $ | 923 | |
| 限制性庫存單位 | | | | | 1,937 | | | 1,963 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 股票薪酬支出總額，扣除資本化費用 | | | | | $ | 2,430 | | | $ | 2,886 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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合併財務報表附註
（未經審計）-續
下表彙總了公司基於業績的股票單位（“PSU”）活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計，每單位數據除外） | 基於績效的股份單位 | | 加權平均授予日期每單位公允價值 | | 聚合
內在價值 (1) |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的未繳税款 | 818 | | | $ | 26.92 | | | $ | 23,026 | |
| 已授予 | 290 | | | $ | 27.26 | | | |
| 性能調整 (2) | 237 | | | $ | 25.40 | | | |
| 既得 | (473) | | | $ | 25.40 | | | |
| 被沒收 | (46) | | | $ | 27.54 | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的未繳税款 | 826 | | | $ | 27.44 | | | $ | 23,697 | |
| 預計將於 2024 年 3 月 31 日開始歸屬 (3) | 489 | | | | | $ | 14,017 | |
________________
(1)以 $ 為基準28.15和 $28.68公司普通股在2023年12月29日和2024年3月28日的股價，分別是截至2023年12月31日的年度最後一個交易日和截至2024年3月31日的十三週。
(2)表示調整至 2002021年期間批准的PSU的支出百分比。
(3)根據公司對2022年、2023年和2024年PSU獎勵協議中規定的績效標準的業績預測，預計在未償還的PSU歸屬後將發行的單位數量。
蒙特卡羅模擬模型中使用的假設以及所授予的PSU的授予日公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束了 | |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 | | | | |
| 假設： | | | | | | | |
| 無風險利率 (1) | 4.37 | % | | 4.26 | % | | | | |
| 股息收益率 (2) | 3.49 | % | | 3.47 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 波動性 (3) | 51.41 | % | | 51.02 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 授予日期每單位公允價值 (4) | $ | 27.26 | | | $ | 29.01 | | | | | |
________________
(1)無風險利率是指截至該單位績效期內授予之日有效的美國國債收益率曲線。
(2)股息收益率是公司普通股在預期期限內預計支付的股息水平。
(3)基於過去七年公司股票的歷史波動率。
(4)表示低於公司普通股授予日每股價值的折扣和高於授予日期的溢價，其相對股東總回報率修改量為 (1.6)% 和 2.7在截至2024年3月31日和2023年3月26日的十三週內，分別為百分比。
以下是截至2024年3月31日未確認的股票薪酬支出和剩餘的加權平均歸屬期：
| | | | | | | | | | | |
| 未確認的薪酬支出
（以千美元計） | | 剩餘的加權平均歸屬期（以年為單位） |
| 基於績效的股份單位 | $ | 11,215 | | | 1.9 |
| 限制性庫存單位 | $ | 12,531 | | | 2.3 |
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（未經審計）-續
6. 其他流動資產，淨額
截至所述期間，其他流動資產淨額包括以下各項：
| | | | | | | | | | | | | |
| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | |
| 預付費用 | $ | 30,626 | | | $ | 26,674 | | | |
| 應收賬款-禮品卡，淨額 | 9,049 | | | 67,424 | | | |
| 應收賬款——供應商，淨額 | 18,568 | | | 13,648 | | | |
| 應收賬款——加盟商，淨額 | 3,371 | | | 3,671 | | | |
| 應收賬款——其他，淨額 | 19,901 | | | 18,100 | | | |
| 延期禮品卡銷售佣金 | 13,520 | | | 18,081 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他流動資產，淨額 | 6,262 | | | 5,404 | | | |
| $ | 101,297 | | | $ | 153,002 | | | |
7. 應計負債和其他流動負債
截至所述期間，應計負債和其他流動負債包括以下各項：
| | | | | | | | | | | |
| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 應計工資和其他薪酬 (1) | $ | 73,614 | | | $ | 98,903 | |
| 應計保險 | 22,064 | | | 19,310 | |
| 其他流動負債 | 129,488 | | | 137,601 | |
| $ | 225,166 | | | $ | 255,814 | |
________________
(1)在截至2024年3月31日的十三週內，應計工資和其他薪酬下降的主要原因是獎金髮放時間和應計工資。
8. 長期債務，淨額
以下是截至所述期間的未償長期債務淨額摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千美元計） | 未清餘額 | | 利率 | | 未清餘額 | | 利率 |
| 優先擔保信貸額度——循環信貸額度 (1) | $ | 635,000 | | | 6.94 | % | | $ | 381,000 | | | 6.96 | % |
| 2025 年筆記 (2) | 20,724 | | | 5.00 | % | | 104,786 | | | 5.00 | % |
| 2029 注意事項 | 300,000 | | | 5.13 | % | | 300,000 | | | 5.13 | % |
| | | | | | | |
| 減去：未攤銷的債務折扣和發行成本 (2) | (3,946) | | | | | (5,067) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 長期債務，淨額 | $ | 951,778 | | | | | $ | 780,719 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________(1)利率代表各個時期的加權平均利率。
(2)在截至2024年3月31日的十三週內，公司回購了美元83.6百萬 2025年票據中的一部分，因此註銷了美元0.8百萬美元的債務發行成本。參見注釋 9- 可轉換優先票據瞭解更多詳情。
債務契約- 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司遵守了其債務契約。
9. 可轉換優先票據
2025 年筆記-2024年2月29日，公司與其某些持有人（“票據持有人”）簽訂了交換協議（“交易協議”） 5.002025年到期的可轉換優先票據百分比（“2025年票據”）。交換協議規定公司在2024年3月5日交易結束時交付和付款，總額約為 7.5百萬股普通股和美元3.3百萬現金，包括
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應計利息，以換取 $83.6公司2025年未償還票據（“2025年票據部分回購”）的本金總額為百萬美元。在2025年票據部分回購中，公司確認了清償債務的虧損為美元135.8百萬並記錄了一美元216.1在截至2024年3月31日的十三週內，額外實收資本增加了100萬英鎊。
關於在截至2024年3月31日的十三週內支付的股息，股息的轉換率 公司剩餘的2025年票據降至約美元11.05每股，這代表 90.494每美元普通股的份額1,0002025年票據的本金，或總額約為 1.875百萬股。
下表包括截至所述期間2025年票據的未償本金和賬面價值：
| | | | | | | | | | | |
| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 校長 | $ | 20,724 | | | $ | 104,786 | |
| 減去：未攤銷的債務發行成本 (1) | (178) | | | (1,138) | |
| 淨賬面金額 | $ | 20,546 | | | $ | 103,648 | |
________________
(1)在截至2024年3月31日的十三週內，公司註銷了美元0.82025年票據部分回購導致數百萬美元的債務發行成本。
以下是2025年票據在指定期間按組成部分分列的利息支出摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 優惠券利息 | | | | | $ | 1,006 | | | $ | 1,313 | |
| 債務發行成本攤銷 | | | | | 158 | | | 195 | |
| 利息支出總額 (1) | | | | | $ | 1,164 | | | $ | 1,508 | |
________________
(1)2025年票據在其預期壽命內的有效利率為 5.85%.
根據截至2024年3月31日的季度公司股票的每日收盤價，2025年票據的其餘持有人有資格在2024年第二季度轉換票據。
可轉換票據對衝和權證交易- 關於2025年票據部分回購，公司於2024年2月29日與某些金融機構（“衍生品交易對手”）簽訂了部分解散協議，涉及公司先前簽訂的部分可轉換票據對衝交易（“票據對衝提前終止協議”）和部分認股權證交易（“認股權證提前終止協議”，以及票據對衝提前終止協議，即 “提前終止協議”）與發行2025年票據。根據提前終止協議，衍生品交易對手向公司支付了解僱金，金額約為美元118.2百萬現金和 0.3百萬股普通股，公司向衍生品交易對手支付了解僱補助金，總金額約為美元102.2百萬現金。在票據對衝提前終止協議和認股權證提前終止協議方面，公司記錄了美元126.5增加一百萬美元和一美元102.2在截至2024年3月31日的十三週內，額外實收資本分別減少了100萬英鎊。該公司還錄得了 $8.3與票據對衝提前終止協議相關的累計赤字增加了100萬英鎊。
其餘認股權證對公司的普通股具有稀釋作用，以至於其普通股的價格超過認股權證的行使價。與截至2024年3月31日的十三週內支付的股息有關，其餘認股權證的行使價降至美元15.47.
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10. 股東權益
股票回購-2024 年 2 月，公司董事會（“董事會”）取消了剩餘的美元57.5根據公司以前的股票回購授權，百萬美元，並批准了新的美元350.0百萬股回購授權（“2024年股票回購計劃”）。2024年股票回購計劃包括高於公司正常回購活動的容量，以靈活地在2025年5月到期日或之前償還2025年票據。2024 年股票回購計劃將於 2025 年 8 月 13 日到期。
2024年3月1日，公司與富國銀行全國協會（“富國銀行”）簽訂了與2024年股票回購計劃相關的加速股票回購協議（“ASR協議”），以回購美元220.0公司百萬股普通股。
根據ASR協議，公司總共支付了$220.0向富國銀行捐贈了100萬英鎊，初始交付總額約為 6.52024 年 3 月 4 日的百萬股普通股，相當於大約 80根據截至該日普通股每股價格估算的根據ASR協議回購的總股份的百分比。公司根據ASR協議回購的確切股票數量通常基於回購期內普通股每日成交量加權平均價格的平均值，減去折扣，並可能根據ASR協議的條款和條件進行調整。2024 年 4 月 23 日，公司收到了 1.4與ASR協議的最終和解有關的富國銀行額外發行了100萬股普通股。
公司根據ASR協議為這筆款項以及根據交易協議應付金額的現金部分提供了資金，主要來自循環信貸額度下的借款和提前終止協議的淨收益。
截至2024年3月31日，美元130.0百萬 根據2024年股票回購計劃，仍可供回購。 以下是2024財年回購的股票摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計，每股數據除外） | 股票數量 | | 每股平均回購價格 | | 金額 |
| 第一財季 (1) | 6,948 | | | $ | 27.13 | | | $ | 188,500 | |
| | | | | |
| | | | | |
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________________
(1)不包括 $0.4與ASR協議下的回購相關的額外實收資本中記錄了數百萬美元的費用。還不包括 $44.02024 年 3 月支付了百萬美元，用於回購 1.4與ASR協議有關的百萬股於2024年4月23日結算。
分紅 - 公司在2024財年宣佈並支付了每股股息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| （千美元，每股數據除外） | | | 每股分紅 | | | | 金額 |
| 第一財季 | | | $ | 0.24 | | | | | $ | 21,075 | |
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2024 年 4 月，董事會宣佈季度現金分紅為 $0.24每股，支付日期為 2024 年 5 月 31 日致營業結束時登記在冊的股東 2024 年 5 月 20 日.
累計其他綜合虧損（“AOCL”）- 以下是截至所示期限的AOCL的組成部分：
| | | | | | | | | | | |
| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 外幣折算調整 | $ | (179,620) | | | $ | (177,689) | |
| 扣除税款的衍生品未實現收益（虧損） | 542 | | | (615) | |
| 累計其他綜合虧損 | $ | (179,078) | | | $ | (178,304) | |
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合併財務報表附註
（未經審計）-續
以下是所述期間歸屬於Bloomin'Brands的其他綜合虧損的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 外幣折算調整 | | | | | $ | (1,931) | | | $ | (1,134) | |
| | | | | | | |
| 扣除税款的衍生品公允價值變動 | | | | | 1,435 | | | — | |
| 在扣除税款的淨（虧損）收入中實現的重新分類 | | | | | (278) | | | — | |
| | | | | | | |
| 扣除税款的衍生品收益 | | | | | 1,157 | | | — | |
| | | | | | | |
| 歸因於Bloomin'Brands的其他綜合虧損 | | | | | $ | (774) | | | $ | (1,134) | |
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11. 衍生工具和套期保值活動
利率風險的現金流套期保值- 在 2024 年 3 月和 2023 年 12 月，OSI 加入了 11利率互換協議 十交易對手（“互換交易”），以管理其受浮動利率波動影響的風險。 掉期交易的總名義金額為美元375.0百萬幷包括 一和 兩年帶有以下術語的男高音：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名義金額 | | 加權平均固定利率 (1) | | 生效日期 | | 終止日期 |
| $ | 100,000,000 | | | 4.92% | | 2023年12月29日 | | 2024年12月31日 |
| 100,000,000 | | | 4.34% | | 2023年12月29日 | | 2025年12月31日 |
| 175,000,000 | | | 4.40% | | 2024年3月29日 | | 2026年3月31日 |
| $ | 375,000,000 | | | 4.52% | | | | |
____________________
(1)加權平均固定利率不包括下述術語SOFR調整和利率利差。
在互換交易方面，公司實際上轉換了美元375.0其未償債務中來自有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的百萬美元，外加SOFR的定期調整幅度為 0.10% 和點差 150到 250上表中的加權平均固定利率的基點，加上期限的SOFR調整為 0.10% 和點差 150到 250基點。掉期交易的嵌入下限為負數 0.10%.
互換交易已被指定為現金流套期保值，在公司的合併資產負債表中按公允價值進行確認，並根據工具進行分類 到期日。該公司估計 $1.6未來12個月與公司互換交易相關的淨利息收入將重新歸類為利息支出。
下表顯示了截至所示時期內公司互換協議的公允價值和分類：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 合併資產負債表分類 |
| 利率互換-資產 (1) | $ | 1,574 | | | $ | 320 | | | 其他流動資產，淨額 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 利率互換-負債 | $ | — | | | $ | 253 | | | 應計負債和其他流動負債 |
| 利率互換-負債 | 846 | | | 893 | | | 其他長期負債，淨額 |
| 衍生工具的公允價值總額——負債 (1) | $ | 846 | | | $ | 1,146 | | | |
| | | | | |
____________________
(1) 參見注釋 13- 公允價值測量用於利率互換的公允價值討論。
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合併財務報表附註
（未經審計）-續
通過使用利率互換，如果交易對手未能按照衍生品合約的條款履行義務，公司將面臨與信貸相關的損失。為了降低這種風險，公司根據信用評級和其他因素與主要金融機構簽訂衍生品合約。公司不斷評估其交易對手的信譽。截至2024年3月31日，利率互換的所有交易對手均按照其合同義務履行。
公司與每個衍生品交易對手簽訂了協議，其中包含一項條款，根據該條款，如果貸款人因公司債務違約而加速償還標的債務，則可以宣佈公司拖欠其衍生債務。
截至2023年12月31日，公司利率互換的公允價值為淨負債頭寸，包括應計利息，但不包括任何非履約風險調整，為美元0.8百萬。截至2023年12月31日，公司尚未公佈與這些協議相關的任何抵押品。如果公司在2023年12月31日之前違反了這些條款中的任何一項，則可能需要按協議終止價值美元清償其在協議下的債務0.8百萬。
12. 租賃
下表詳細列出了截至所述期間公司合併資產負債表中包含的租賃資產和負債：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千美元計） | 合併資產負債表分類 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 經營租賃使用權資產 | 經營租賃使用權資產 | | $ | 1,087,286 | | | $ | 1,084,951 | |
| 融資租賃使用權資產 (1) | 財產、固定裝置和設備，淨額 | | 9,148 | | | 9,941 | |
| 租賃資產總額，淨額 | | | $ | 1,096,434 | | | $ | 1,094,892 | |
| | | | | |
| 當期經營租賃負債 | 當期經營租賃負債 | | $ | 171,175 | | | $ | 175,442 | |
| 當期融資租賃負債 | 應計負債和其他流動負債 | | 2,830 | | | 3,197 | |
| 非流動經營租賃負債 | 非流動經營租賃負債 | | 1,138,653 | | | 1,131,639 | |
| 非流動融資租賃負債 | 其他長期負債，淨額 | | 7,072 | | | 7,414 | |
| 租賃負債總額 | | | $ | 1,319,730 | | | $ | 1,317,692 | |
________________
(1)扣除累計攤銷額 $5.4百萬和美元4.7截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬。
以下是與公司合併運營報表和綜合（虧損）收益中確認的租賃相關的費用和收入摘要，具體時間段如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合併運營報表和綜合（虧損）收益分類 | | | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 經營租賃成本 (1) | 其他經營的餐廳 | | | | | | $ | 45,804 | | | $ | 45,747 | |
| 可變租賃成本 | 其他經營的餐廳 | | | | | | 2,560 | | | 1,724 | |
| 融資租賃成本： | | | | | | | | | |
| 租賃資產的攤銷 | 折舊和攤銷 | | | | | | 788 | | | 488 | |
| 租賃負債的利息 | 利息支出，淨額 | | | | | | 202 | | | 136 | |
| 轉租收入 | 特許經營和其他收入 | | | | | | (1,748) | | | (1,708) | |
| 租賃成本，淨額 | | | | | | | $ | 47,606 | | | $ | 46,387 | |
________________
(1)不包括辦公設施和公司擁有的封閉式或轉租物業的租金支出 $3.5百萬和美元3.0在截至2024年3月31日和2023年3月26日的十三週內，分別為百萬美元，這已包含在一般和管理費用中。
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合併財務報表附註
（未經審計）-續
下表彙總了與所述期間的租賃相關的公司合併財務報表的現金流影響：
| | | | | | | | | | | |
| 十三週結束了 |
| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| | | |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 為計量經營租賃負債所含金額支付的現金 | $ | 49,883 | | | $ | 48,620 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
13. 公允價值測量
公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，資產獲得的或為轉移負債而支付的價格，或退出價格。 根據最低的重要投入水平，公允價值分為以下三個級別之一：
| | | | | | | | |
第 1 級 | | 相同資產或負債的活躍市場未經調整的報價市場價格 |
| 第 2 級 | | 除了第 1 級所含報價以外的測量日期，可觀察到的輸入值 |
| 第 3 級 | | 無法被可觀察到的市場數據證實的不可觀察的輸入 |
定期公允價值計量- 下表彙總了截至所述期間按層次結構層次定期按公允價值計量的公司金融資產和負債：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日 | | | | 2023 年 12 月 31 日 | | |
| （以千美元計） | 總計 | | 級別 1 | | 級別 2 | | | | 總計 | | 級別 1 | | 級別 2 | | |
| 資產： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定收益基金 | $ | 22,720 | | | $ | 22,720 | | | $ | — | | | | | $ | 12,837 | | | $ | 12,837 | | | $ | — | | | |
| 貨幣市場基金 | 16,178 | | | 16,178 | | | — | | | | | 11,083 | | | 11,083 | | | — | | | |
| 限制性現金等價物： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | — | | | — | | | — | | | | | 2,854 | | | 2,854 | | | — | | | |
| 其他流動資產，淨額： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具-利率互換 | 1,574 | | | — | | | 1,574 | | | | | 320 | | | — | | | 320 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 總資產經常性公允價值計量 | $ | 40,472 | | | $ | 38,898 | | | $ | 1,574 | | | | | $ | 27,094 | | | $ | 26,774 | | | $ | 320 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應計負債和其他流動負債： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具-利率互換 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 253 | | | $ | — | | | $ | 253 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他長期負債： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具-利率互換 | 846 | | | — | | | 846 | | | | | 893 | | | — | | | 893 | | | |
| 負債總額經常性公允價值計量 | $ | 846 | | | $ | — | | | $ | 846 | | | | | $ | 1,146 | | | $ | — | | | $ | 1,146 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
每類金融工具的公允價值是根據以下因素確定的：
| | | | | | | | |
| 金融工具 | | 方法和假設 |
| 固定收益基金和貨幣市場基金 | | 賬面價值接近公允價值，因為到期日少於三個月。 |
| 衍生工具 | | 該公司的衍生工具包括利率互換。公允價值衡量基於衍生品的合同條款和可觀察到的市場投入。利率互換的估值方法是使用包括利率曲線和信用利差在內的可觀測輸入，對每種衍生品的預期現金流進行貼現現金流分析。在公允價值衡量標準中，公司還考慮了自己的不履約風險和相應交易對手的不履約風險。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司確定信用估值調整對其衍生品的整體估值並不重要。 |
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合併財務報表附註
（未經審計）-續
關於金融工具公允價值的中期披露- 公司的非衍生金融工具包括現金等價物、應收賬款、應付賬款和長期債務。由於期限短，現金等價物、應收賬款和應付賬款的公允價值與其合併資產負債表上報告的賬面金額相似。
債務按攤銷成本記賬；但是，公司估算債務的公允價值以供披露。 下表包括截至所示時期內按等級劃分的公司債務的賬面價值和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千美元計） | 賬面價值 | | 公允價值級別 2 | | | | 賬面價值 | | 公允價值級別 2 | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 高級擔保信貸額度——循環信貸額度 | $ | 635,000 | | | $ | 635,000 | | | | | $ | 381,000 | | | $ | 381,000 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2025 年筆記 | $ | 20,724 | | | $ | 53,346 | | | | | $ | 104,786 | | | $ | 265,896 | | | |
| 2029 注意事項 | $ | 300,000 | | | $ | 278,517 | | | | | $ | 300,000 | | | $ | 277,809 | | | |
14. 所得税
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 所得税準備金前（虧損）收入 | | | | | $ | (72,320) | | | $ | 108,189 | |
| 所得税準備金 | | | | | $ | 9,970 | | | $ | 14,761 | |
| 有效所得税税率 | | | | | (13.8) | % | | 13.6 | % |
截至2024年3月31日的十三週的有效所得税税率包括與2025年票據部分回購相關的不可扣除損失的影響，相對於該季度的税前賬面虧損，導致有效所得税率為負。
2024年1月24日，該公司的巴西子公司收到一項不利的二級法院裁決，該裁決涉及其正在進行的有關其根據巴西税收立法獲得免税資格的訴訟，該裁決暫時允許某些行業獲得 100五年期所得税（IRPJ和CSLL）和聯邦增值税（PIS和COFINS）的免税百分比。公司將對該裁決提出上訴，並認為該裁決很可能會在本次上訴中勝訴，因此沒有記錄爭議金額的任何費用或負債。
在美國，餐飲公司的僱主可以申請針對某些小費工資繳納的FICA税收抵免其聯邦所得税（“FICA税收抵免”）。FICA税收抵免水平主要由美國餐廳的銷售推動，不受可能減少（虧損）收入所產生的成本的影響，這些成本可能會在所得税準備金之前減少（虧損）收入。
截至2024年3月31日的十三週的有效所得税税率低於公司的聯邦和州混合法定税率，約為 26％主要是由於FICA税收抵免對某些小費工資的好處，以及與2025年票據部分回購相關的不可扣除損失的影響，相對於本季度的税前賬面虧損，導致實際所得税率為負。
截至2023年3月26日的十三週的有效所得税税率低於公司的聯邦和州混合法定税率，約為 26％主要是由於巴西税收立法的某些小費工資和福利可享受FICA税收抵免，其中包括暫時降低巴西所得税税率 34% 至 0%.
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合併財務報表附註
（未經審計）-續
15. 承付款和或有開支
訴訟和其他事項-公司記錄的儲備金為美元9.5百萬和美元13.3百萬美元，分別用於截至2024年3月31日和2023年12月31日的某些未決法律訴訟，用於其合併資產負債表上的應計負債和其他流動負債。儘管公司認為超出這些應計額的額外損失是合理的，但它無法估計超出這些應計額之外可能的意外損失或合理可能的意外損失範圍。
租賃擔保-公司轉讓了某些房地產租賃下的權益，並承擔或有責任。這些租約的條款各不相同，最新的租約將於2032年到期。截至2024年3月31日，如果主要承租人不付款，公司可能需要支付的未貼現款項為美元18.9百萬。截至2024年3月31日，按公司增量借款利率貼現的這些潛在付款的現值為美元15.1百萬。如果發生違約，公司購買和銷售協議中的賠償條款通常適用於其追討和追回所產生損害賠償的能力。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司記錄的或有租賃負債為美元4.8百萬和美元5.3分別是百萬。
16. 分部報告
以下是報告分段的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 可報告的細分市場 (1) | | 概念 | | 地理位置 |
| 美國 | | 內陸牛排館 | | 美利堅合眾國 |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | |
| 骨魚燒烤 | |
| 弗萊明的 Prime 牛排館和葡萄酒吧 | |
| 國際 | | 內陸牛排館 | | 巴西、香港/中國 |
| 卡拉巴的意大利燒烤（Abbraccio） | | 巴西 |
_________________
(1)包括特許經營地點。
分部會計政策與附註2中描述的相同- 重要會計政策摘要 在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中。所有細分市場的收入僅包括與客户的交易，不包括分部間收入。某些與細分市場的業績沒有直接關係的法律和公司成本、大多數股票薪酬支出、部分保險費用和某些獎金支出不包括在美國和國際業務收入中。
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合併財務報表附註
（未經審計）-續
下表彙總了所示期間按分部劃分的總收入、折舊和攤銷以及運營收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的十三週 |
| （以千美元計） | 美國 | | 國際 | | 企業 | | 合併 |
| 總收入 | $ | 1,043,104 | | | $ | 152,223 | | | $ | — | | | $ | 1,195,327 | |
| 折舊和攤銷 | $ | 39,968 | | | $ | 7,261 | | | $ | 2,053 | | | $ | 49,282 | |
| | | | | | | |
| 運營收入 | $ | 97,484 | | | $ | 15,762 | | | $ | (36,153) | | | $ | 77,093 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2023年3月26日的十三週 |
| （以千美元計） | 美國 | | 國際 | | 企業 | | 合併 |
| 總收入 | $ | 1,092,996 | | | $ | 151,750 | | | $ | — | | | $ | 1,244,746 | |
| 折舊和攤銷 | $ | 38,163 | | | $ | 5,919 | | | $ | 2,220 | | | $ | 46,302 | |
| | | | | | | |
| 運營收入 | $ | 133,243 | | | $ | 24,508 | | | $ | (37,118) | | | $ | 120,633 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表是所示期間分部運營收入與（虧損）收入的對賬情況，前提是所得税準備金：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 運營收入 | | | | | $ | 77,093 | | | $ | 120,633 | |
| 債務消滅造成的損失 | | | | | (135,797) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | | | | (13,616) | | | (12,444) | |
| 所得税準備金前（虧損）收入 | | | | | $ | (72,320) | | | $ | 108,189 | |
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們未經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。除非文中另有説明，否則本報告中使用的 “公司”、“我們”、“我們”、“我們的” 和其他類似術語是指 Bloomin'Brands, Inc. 及其子公司。
警示聲明
本10-Q表季度報告（“報告”）包括表達我們對未來事件或未來業績的觀點、期望、信念、計劃、目標、假設或預測的陳述，因此屬於或可能被視為經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”（“證券法”）《交易法》）。這些前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別，包括 “相信”、“估計”、“預期”、“感受”、“尋求”、“預測”、“項目”、“打算”、“計劃”、“可能”、“應該”、“可能” 或 “將” 等術語，或者在每種情況下，它們的負面或其他變體或可比術語，儘管不是全部前瞻性陳述附有此類條款。這些前瞻性陳述包括所有非歷史事實的事項。它們出現在本報告的多個地方，包括關於我們的意圖、信念或當前預期的陳述，除其他外，涉及我們的經營業績、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略和我們經營的行業。
就其性質而言，前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因為它們與事件有關，取決於未來可能發生或可能不會發生的情況。儘管我們將這些前瞻性陳述建立在我們認為合理的假設基礎上，但我們提醒您，前瞻性陳述並不能保證未來的業績，我們的實際經營業績、財務狀況和流動性以及行業發展可能與本報告中包含的前瞻性陳述中作出或建議的陳述存在重大差異。此外，即使我們的經營業績、財務狀況和流動性以及行業發展與本報告中所載的前瞻性陳述一致，這些業績或發展也可能不代表後續時期的業績或發展。可能導致實際業績與前瞻性陳述所作或建議的陳述存在重大差異的重要因素包括但不限於以下內容：
(i)消費者對公共衞生和食品安全問題的反應；
(ii)最低工資的提高、額外的法定僱員福利以及僱員成本和可用性的波動；
(iii)我們招募和留住高素質領導層、餐廳級管理層和團隊成員的能力；
(iv)經濟和地緣政治狀況及其對消費者信心和全權支出、消費者流量、信貸和利率成本和可用性的影響；
(v)我們有能力在競爭激烈的餐飲業中與許多知名競爭對手和新的市場進入者競爭；
(六)我們保護我們的信息技術系統免受中斷或安全漏洞（包括網絡安全威脅）以及保護消費者數據和個人員工信息的能力；
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績-續
(七)商品價格和供應情況的波動，包括供應商的運費和餐廳配送費用，以及通貨膨脹的其他影響，以及我們依賴有限數量的供應商和分銷商來滿足我們的牛肉、豬肉、雞肉和其他主要產品供應需求；
(八)我們維護和提高品牌聲譽和價值的能力，尤其是在消費者對社交媒體平臺的參與度發生變化以及對加盟商運營的控制有限的情況下；
(ix)國際經濟、政治和社會條件及法律制度對我們的對外業務和外幣匯率的影響；
(x)戰略審查過程對我們在巴西的業務的影響，或由此產生的任何行動或不作為的影響；
(十一)我們遵守新的企業公民意識和可持續發展報告要求和投資者期望的能力，或者我們未能實現我們在企業公民意識和可持續發展問題上制定的任何目標、指標或目標；
(十二)我們有效應對消費者流量模式變化的能力，包括與第三方交付應用程序和服務、消費者口味和飲食習慣保持關係；
(十三)我們遵守政府法律法規的能力、遵守此類法律和法規的成本、適用法律和法規（包括税法和意外負債）變更的影響，以及任何訴訟的影響；
(十四)我們有能力實施改造、搬遷和擴建計劃，這是由於宏觀經濟狀況的不確定性以及我們採取的行動可能提高的效率，在可接受的條件下定位和收購有吸引力的場地，獲得所需的許可和批准，招聘和培訓必要的人員，獲得充足的資金和估算新開業、改建或搬遷的餐廳的業績，以及我們實現業務再投資的成本節約計劃方面的不確定性；
(xv)我們業績的季節性和週期性波動以及重大惡劣天氣條件和其他災難或不可預見事件的影響；
(十六)我們在各種信貸額度中的槓桿作用和限制性契約對我們籌集額外資金為運營提供資金、為投資新餐廳或翻新餐廳進行資本支出以及應對經濟或行業變化的能力的影響；
(十七)我們的商譽或其他無形或長期資產賬面價值的任何減值及其對我們財務狀況和經營業績的影響；以及
(十八)第一部分第 IA 項中討論的其他因素。我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告的風險因素。
鑑於這些風險和不確定性，我們提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。我們在本報告中發表的任何前瞻性陳述僅代表截至該聲明發表之日，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述或公開宣佈對任何陳述進行的任何修訂的結果，以反映未來的事件或發展。對本期和以往任何時期的業績進行比較並不旨在表達任何未來趨勢或未來表現的跡象，除非有明確的表述，而且只能被視為歷史數據。
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績-續
概述
我們是全球最大的休閒餐飲公司之一，擁有一系列領先的差異化餐廳概念。截至2024年3月31日，我們在46個州、關島和13個國家擁有並經營了1,162家餐廳並特許經營了289家餐廳。我們有四個受創始人啟發的概念：Outback Steakhouse、Carrabba's Italian Grill、Bonefish Grill 和 Fleming's Prime Steakhouse & Wine Bar。
財務概覽- 我們截至2024年3月31日的十三週財務概覽包括以下內容：
•美國合併餐廳和內陸牛排館的可比餐廳銷售額分別為（1.6）％和（1.2）％；
•與2023年第一季度相比，總收入下降了（4.0）％；
•營業收入和餐廳層面的營業利潤率分別為6.4％和16.0％，而2023年第一季度分別為9.7％和17.9％；
•營業收入為7,710萬美元，而2023年第一季度為1.206億美元；以及
•攤薄後的每股虧損為0.96美元，而2023年第一季度的攤薄後每股收益為0.93美元。
審查巴西業務的戰略備選方案- 2024年5月7日，我們宣佈，我們正在探索和評估巴西業務的戰略替代方案，這些備選方案有可能為我們的股東實現價值最大化，包括但不限於可能出售業務。董事會已聘請美銀證券公司作為其財務顧問。
我們計劃及時開展工作，但尚未確定完成這一進程的明確時間表。無法保證這次審查會導致任何形式的交易或其他戰略選擇。除非我們確定披露是適當或必要的，否則我們不打算就審查發表任何進一步的公眾意見。
主要財務業績指標-我們在評估餐廳和評估業務時使用的關鍵衡量標準包括：
•平均餐廳單位容量—每家餐廳的平均銷售額（不包括巴西的禮品卡破損和增值税豁免的好處），用於衡量客户流量、定價和品牌發展的變化。
•可比餐廳銷售額—對公司旗下營業18個月或更長時間的餐廳的銷售量變化（不包括巴西的禮品卡破損和增值税豁免的好處）的同比比較，以消除新餐廳開業對現有餐廳運營的影響。
•全系統銷售—所有公司自有餐廳和特許經營餐廳的總餐廳銷售量，無論所有權如何，以解釋我們品牌的整體健康狀況。
•餐廳層面的營業利潤率、運營收入、淨（虧損）收入和每股攤薄（虧損）收益—用於評估我們的經營業績的財務指標。
餐廳層面的營業利潤率是一項非公認會計準則財務指標，在業內被廣泛認為是評估餐廳層面運營效率和持續餐廳級運營績效的有用指標，我們將其用於這些目的，尤其是在我們的兩個細分市場中。我們的餐廳層面的營業利潤率表示為餐廳銷售額佔餐飲成本、人工和其他相關費用以及其他餐廳運營支出（包括
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廣告費用）是指我們的合併運營報表和綜合（虧損）收益報表中反映的項目。以下類別的收入和運營支出不包含在餐廳層面的營業收入和相應的利潤率中，因為我們認為它們不能反映一段時間內餐廳層面的經營業績：
(i)特許經營和其他收入，主要來自特許權使用費和其他非食品和飲料收入來源，例如租金和轉租收入；
(ii)折舊和攤銷，儘管幾乎所有折舊和攤銷都與餐廳層面的資產有關，但代表的是歷史沉沒成本，而不是餐廳的現金支出；
(iii)一般和管理費用，主要包括與支持餐廳和我們公司辦公室的其他活動相關的非餐廳層面的費用；以及
(iv)資產減值費用和餐廳關閉成本，不能反映一段時間內餐廳的持續業績。
如上所述，餐廳層面的營業利潤率不包括各種支出，這些支出對於支持我們餐廳的運營至關重要，可能會對我們的合併運營報表和綜合（虧損）收益產生重大影響。因此，餐廳層面的營業利潤率並不代表我們的合併經營業績，僅作為淨（虧損）收入或運營收入的補充，而不是替代品。此外，我們對餐廳層面營業利潤率的列報可能無法與我們行業中其他公司使用的類似標題的指標相提並論。
•調整後的餐廳層面營業利潤率、調整後的運營收入、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益—用於評估我們的經營業績的非公認會計準則財務指標。
我們認為，我們對這些非公認會計準則財務指標的使用使投資者能夠根據美國公認會計準則業績評估我們業務的經營業績，以及與餐飲業其他公司相比的經營業績，這些項目可能因時期而異，與核心經營業績無關或同類公司之間差異很大。但是，不應將我們納入這些調整後的指標解釋為表明我們未來的業績不會受到不尋常或不經常出現的項目的影響，或者我們調整的項目不尋常或很少發生，或者不會再次出現。我們認為，這些非公認會計準則指標的披露對投資者很有用，因為它們是我們的管理團隊和董事會評估我們的經營業績、分配資源和管理員工激勵計劃的基礎的一部分。
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選定的運營數據- 下表顯示了截至所示時期內我們運營的餐廳數量：
| | | | | | | | | | | |
| 餐廳數量（期末）： | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 美國 | | | |
| 內陸牛排館 | | | |
| 公司所有 | 544 | | | 564 | |
| 特許經營 | 125 | | | 127 | |
| 總計 | 669 | | | 691 | |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | | | |
| 公司所有 | 192 | | | 199 | |
| 特許經營 | 18 | | | 19 | |
| 總計 | 210 | | | 218 | |
| 骨魚燒烤 | | | |
| 公司所有 | 162 | | | 172 | |
| 特許經營 | 4 | | | 5 | |
| 總計 | 166 | | | 177 | |
| 弗萊明的 Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | |
| 公司所有 | 64 | | | 65 | |
| 澳大利亞燒烤 | | | |
| 公司所有 | 4 | | | 7 | |
| 特許經營 | 2 | | | — | |
| 總計 | 6 | | | 7 | |
| 美國合計 (1) | 1,115 | | | 1,158 | |
| 國際 | | | |
| 公司所有 | | | |
| 內陸牛排館-巴西 (2) | 159 | | | 140 | |
| | | |
| 其他 (2) (3) | 37 | | | 36 | |
| 特許經營 | | | |
| Outback Steakhouse-韓國 (1) | 92 | | | 90 | |
| 其他 (3) | 48 | | | 47 | |
| 國際總計 | 336 | | | 313 | |
| 全系統總計 | 1,451 | | | 1,471 | |
| 全系統總計-公司自有 | 1,162 | | | 1,183 | |
| 全系統總計-特許經營 | 289 | | | 288 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
____________________
(1)截至2024年3月31日和2023年3月26日，分別不包括四個和26個場外廚房。截至2024年3月31日和2023年3月26日，一個地點在美國歸公司所有，所有其他地點均在韓國獲得特許經營。
(2)截至2024年2月29日和2023年2月28日，巴西的餐廳數量，包括國際公司旗下的Other旗下的Abbraccio和Aussie Grill餐廳，分別公佈於該子公司的資產負債表日期。
(3)國際公司擁有的其他包括二和四個 分別截至2024年3月31日和2023年3月26日的澳大利亞燒烤餐廳。截至2024年3月31日和2023年3月26日，國際特許經營其他店分別包括五家和四家澳大利亞燒烤店。
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運營結果
收入
餐廳銷售- 以下是所述期間餐廳銷售額變化的摘要：
| | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | | 十三週結束了 |
| 截至2023年3月26日的期間 | | | $ | 1,228.2 | |
| 從：改為 | | | |
| 可比餐廳銷售額 (1) | | | (35.7) | |
| 餐廳關閉 | | | (25.1) | |
| 巴西增值税豁免 (2) | | | (9.6) | |
| 餐廳開業 | | | 14.3 | |
| 外幣折算的影響 | | | 7.4 | |
| | | |
| 截至2024年3月31日的期間 | | | $ | 1,179.5 | |
| | | |
| | | |
| | | |
________________(1)截至2023年3月26日的十三週包括12月26日之間的高交易量日子第四以及 12 月 31 日st而截至2024年3月31日的十三週不包括這些天。據估計，這種轉變是 對同類餐廳銷售額產生了1,650萬美元的負面影響。
(2)從2023年第四季度開始，我們將再次繳納以前根據巴西税收立法免徵的增值税。參見注釋 14- 所得税合併財務報表附註，瞭解與巴西税收立法相關的增值税豁免的詳細信息。
在截至2024年3月31日的十三週內，餐廳銷售額下降的主要原因是：（i）可比餐廳銷售額下降，包括財政日曆一週輪班的影響，（ii）自2022年12月25日以來關閉了57家餐廳，以及（iii）2023年巴西的增值税豁免。餐廳銷售額的下降被53家未包含在我們可比餐廳銷售基礎中的新餐廳的開業以及巴西雷亞爾兑美元的外幣折算的影響所部分抵消。
平均餐廳單位量和營業週數- 以下是所示期間的平均餐廳單位量和營業週數的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| | | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 | | |
| 平均餐廳單位量（每週）： | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館 | | | | | | | $ | 83,012 | | | $ | 84,506 | | | |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | | | | | | | $ | 72,325 | | | $ | 72,687 | | | |
| 骨魚燒烤 | | | | | | | $ | 66,661 | | | $ | 70,146 | | | |
| 弗萊明的 Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | | | | | $ | 115,580 | | | $ | 121,625 | | | |
| 國際 | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館-巴西 (1) | | | | | | | $ | 61,578 | | | $ | 63,170 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 營業週數： | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館 | | | | | | | 7,205 | | | 7,358 | | | |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | | | | | | | 2,550 | | | 2,587 | | | |
| 骨魚燒烤 | | | | | | | 2,168 | | | 2,248 | | | |
| 弗萊明的 Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | | | | | 832 | | | 845 | | | |
| 國際 | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館-巴西 | | | | | | | 2,027 | | | 1,788 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
____________________
(1)折算成截至2024年3月31日和2023年3月26日的十三週的平均匯率分別為4.92和5.21。不包括附註14中討論的巴西增值税豁免的好處- 所得税合併財務報表附註。
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可比餐廳銷售額、流量和每人平均支票（下降）增加- 以下是所示時期內可比餐廳銷售額、流量和每人平均支票（降幅）增長的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 十三週結束了 |
| | | | | | | | | 2024年3月31日 (1) | | 2023年3月26日 |
| | | | | | | | | | | |
| 同比變化百分比： | | | | | | | | | | | |
| 可比餐廳銷售額（餐廳營業 18 個月或更長時間）： | | | | | | | | | | | |
| 美國 (2) | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館 | | | | | | | | | (1.2) | % | | 4.9 | % |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | | | | | | | | | 0.4 | % | | 6.7 | % |
| 骨魚燒烤 | | | | | | | | | (4.9) | % | | 5.2 | % |
| 弗萊明的 Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | | | | | | | (2.0) | % | | 3.6 | % |
| 合併後的美國 | | | | | | | | | (1.6) | % | | 5.1 | % |
| 國際 | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館-巴西 (3) (4) | | | | | | | | | (0.7) | % | | 14.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 交通： | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館 | | | | | | | | | (4.2) | % | | (1.5) | % |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | | | | | | | | | (2.9) | % | | 1.7 | % |
| 骨魚燒烤 | | | | | | | | | (7.1) | % | | (0.5) | % |
| 弗萊明的 Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | | | | | | | (5.0) | % | | 0.2 | % |
| 合併後的美國 | | | | | | | | | (4.3) | % | | (0.7) | % |
| 國際 | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館-巴西 (3) | | | | | | | | | (3.7) | % | | 2.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 每人平均支票 (5)： | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館 | | | | | | | | | 3.0 | % | | 6.4 | % |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | | | | | | | | | 3.3 | % | | 5.0 | % |
| 骨魚燒烤 | | | | | | | | | 2.2 | % | | 5.7 | % |
| 弗萊明的 Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | | | | | | | 3.0 | % | | 3.4 | % |
| 合併後的美國 | | | | | | | | | 2.7 | % | | 5.8 | % |
| 國際 | | | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館-巴西 (3) | | | | | | | | | 2.7 | % | | 11.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
____________________
(1)對於2024年第一季度，可比的餐廳銷售額、流量和人均支票數將2024年1月1日至2024年3月31日的十三週與2023年1月2日至2023年4月2日的十三週進行了比較。
(2)在重新開業後至少 18 個月之前，已關閉超過 60 天的搬遷餐廳不包括在同類餐廳銷售額中。
(3)不包括附註14中討論的外幣匯率波動的影響和巴西增值税豁免的好處- 所得税合併財務報表附註。
(4)包括日曆期報告對交易日的影響。
(5)包括菜單定價變動、產品組合和折扣的影響。
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成本和支出
下表列出了我們的合併運營報表中某些項目在指定時期內佔餐廳銷售額或總收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束了 |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 | | |
| 收入 | | | | | |
| 餐廳銷售 | 98.7 | % | | 98.7 | % | | |
| 特許經營和其他收入 | 1.3 | | | 1.3 | | | |
| 總收入 | 100.0 | | | 100.0 | | | |
| 成本和開支 | | | | | |
| 食品和飲料 (1) | 30.3 | | | 31.3 | | | |
| 勞工及其他相關事務 (1) | 29.1 | | | 27.8 | | | |
| 其他餐廳經營 (1) | 24.6 | | | 23.0 | | | |
| 折舊和攤銷 | 4.1 | | | 3.7 | | | |
| 一般和行政 | 5.6 | | | 5.3 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 為減值資產和關閉餐廳做好準備 | 0.9 | | | 0.3 | | | |
| | | | | |
| 成本和支出總額 | 93.6 | | | 90.3 | | | |
| 運營收入 | 6.4 | | | 9.7 | | | |
| 債務消滅造成的損失 | (11.4) | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 利息支出，淨額 | (1.1) | | | (1.0) | | | |
| 所得税準備金前（虧損）收入 | (6.1) | | | 8.7 | | | |
| 所得税準備金 | 0.8 | | | 1.2 | | | |
| 淨（虧損）收入 | (6.9) | | | 7.5 | | | |
| 減去：歸屬於非控股權益的淨收益 | 0.1 | | | 0.2 | | | |
歸屬於Bloomin'Brands的淨（虧損）收益 | (7.0) | % | | 7.3 | % | | |
____________________
(1)佔餐廳銷售額的百分比。
截至2024年3月31日的十三週，而截至2023年3月26日的十三週
食物和飲料成本佔餐廳銷售額的百分比下降主要是由於菜單定價上漲推動的人均支票增長了1.3％，以及成本節約和生產力舉措的0.7％。這些下降被大宗商品通貨膨脹佔餐廳銷售額的0.6％和不利的產品組合的0.4％的增長部分抵消了這些下降。
人工和其他相關費用佔餐廳銷售額的百分比增長主要是由於每小時和現場管理勞動力成本的增加2.0％，這主要是由於工資率的上漲，但被人均支票增長的0.5％所部分抵消。
其他餐廳運營費用佔餐廳銷售額的百分比增長主要是由於餐廳層面的運營和供應費用增加的0.9％，這主要是由於通貨膨脹，而0.7％來自廣告費用的增加，但部分被某些成本節約和生產力舉措下降的0.2％所抵消。
折舊和攤銷費用增長主要是由於餐廳開發和技術項目，但部分被2023年關閉計劃下餐廳關閉造成的減少所抵消。
一般和管理費用增長主要是由於遣散費的增加被員工股票薪酬的減少部分抵消。
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為減值資產和關閉餐廳做好準備 增長主要是由於與2023年美國分部封鎖計劃相關的費用。
運營收入 在截至2024年3月31日的十三週內，淨營業利潤率下降約為y 0.3％歸因於2023年巴西增值税豁免（PIS和COFINS）的到期。參見注釋 14- 所得税合併財務報表附註，以進一步討論巴西的税收立法。
債務消滅造成的損失 在截至2024年3月31日的十三週內，與2025年票據部分回購有關，附註9對此進行了更詳細的描述- 可轉換優先票據合併財務報表附註。
所得税準備金在截至2024年3月31日的十三週內，包括與2025年票據部分回購相關的不可扣除損失的影響，相對於該季度的税前賬面虧損，該損失導致有效所得税率為負。
分段表現
以下是報告分段的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 可報告的細分市場 (1) | | 概念 | | 地理位置 |
| 美國 | | 內陸牛排館 | | 美利堅合眾國 |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | |
| 骨魚燒烤 | |
| 弗萊明的 Prime 牛排館和葡萄酒吧 | |
| 國際 | | 內陸牛排館 | | 巴西、香港/中國 |
| 卡拉巴的意大利燒烤（Abbraccio） | | 巴西 |
_________________
(1)包括特許經營地點。
這兩個細分市場的收入僅包括與客户的交易，不包括分部間收入。美國和國際業務收入中不包括某些與細分市場的業績沒有直接關係的法律和公司成本、大多數股票薪酬支出、部分保險費用和某些獎金支出。
請參閲註釋 16 - 分部報告 合併財務報表附註，用於將分部運營收入與合併經營業績進行對賬。
餐廳層面的營業利潤率在業內被廣泛視為評估餐廳層面運營效率和持續餐廳級運營績效的有用非公認會計準則衡量標準，我們將其用於這些目的，總體而言，尤其是在我們的兩個細分市場中。參見 概述-主要財務業績指標 和非公認會計準則財務指標管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析章節，瞭解有關餐廳層面營業利潤率計算的更多詳細信息。
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財務數據摘要-以下是所示期間按細分市場分列的財務數據摘要： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | 國際 |
| 十三週結束了 | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 收入 | | | | | | | |
| 餐廳銷售 | $ | 1,030,896 | | | $ | 1,080,569 | | | $ | 148,591 | | | $ | 147,665 | |
| 特許經營和其他收入 | 12,208 | | | 12,427 | | | 3,632 | | | 4,085 | |
| 總收入 | $ | 1,043,104 | | | $ | 1,092,996 | | | $ | 152,223 | | | $ | 151,750 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 運營收入 | $ | 97,484 | | | $ | 133,243 | | | $ | 15,762 | | | $ | 24,508 | |
| 營業收入利潤率 | 9.3 | % | | 12.2 | % | | 10.4 | % | | 16.2 | % |
| 餐廳層面的營業收入 | $ | 161,976 | | | $ | 187,808 | | | $ | 27,157 | | | $ | 34,015 | |
| 餐廳層面的營業利潤率 | 15.7 | % | | 17.4 | % | | 18.3 | % | | 23.0 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
餐廳銷售- 以下是所述期間分部餐廳銷售額變化的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | 國際 |
| 十三週結束了 | | | 十三週結束了 |
| （以百萬美元計） | | （以百萬美元計） |
| 截至2023年3月26日的期間 | $ | 1,080.6 | | | 截至2023年3月26日的期間 | $ | 147.6 | |
| 從：改為 | | | 從：改為 | |
| 可比餐廳銷售額 (1) | (32.8) | | | 外幣折算的影響 | 7.4 | |
| 餐廳關閉 (2) | (24.5) | | | 餐廳開業 (3) | 6.7 | |
| 餐廳開業 (3) | 7.6 | | | 巴西增值税豁免 (4) | (9.6) | |
| 截至2024年3月31日的期間 | $ | 1,030.9 | | | 可比餐廳銷售額 | (2.9) | |
| | | | |
| | | 餐廳關閉 (2) | (0.6) | |
| | | 截至2024年3月31日的期間 | $ | 148.6 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
____________________(1)包括估計的 財政日曆一週的輪班對同類餐廳的銷售額產生了1,650萬美元的負面影響。
(2)包括自2022年12月25日以來關閉55家美國餐廳和兩家國際餐廳對餐廳銷售的影響。
(3)包括來自美國 17 家餐廳和 36 家國際新餐廳的餐廳銷售額，但未包含在我們的同類餐廳銷售基礎中。
(4)從2023年第四季度開始，我們將再次繳納以前根據巴西税收立法免徵的增值税。參見注釋 14- 所得税合併財務報表附註，瞭解與巴西税收立法相關的增值税豁免的詳細信息。
運營收入
美國- 與截至2023年3月26日的十三週相比，截至2024年3月31日的十三週美國運營收入下降的主要原因是：（i）如上所述，餐廳銷售下降，（ii）勞動力、運營和大宗商品成本增加，主要是由於通貨膨脹，（iii）與2023年關閉計劃相關的減值和關閉成本，（iv）廣告費用增加以及（v）不利的產品組合。這些下降被人均支票的增加以及某些成本節約和生產力舉措的影響所抵消。
國際- 與截至2023年3月26日的十三週相比，截至2024年3月31日的十三週內產生的國際運營收入下降的主要原因是：（i）運營和勞動力成本上漲，主要是由於通貨膨脹，（ii）巴西在2023年實現了增值税豁免，（iii）客户流量下降以及（iv）大宗商品通脹。每人平均支票的增加部分抵消了這些下降。
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財務狀況和經營業績-續
非公認會計準則財務指標
餐廳層面的合併營業收入和調整後的餐廳級營業收入和相應的利潤率非公認會計準則對賬-下表將合併運營收入和相應利潤率與餐廳層面的營業收入和調整後的餐廳層面營業收入以及所示期間的相應利潤率進行了對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 合併 | | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 運營收入 | | | | | $ | 77,093 | | | $ | 120,633 | |
| 營業收入利潤率 | | | | | 6.4 | % | | 9.7 | % |
| 減去： | | | | | | | |
| 特許經營和其他收入 | | | | | 15,840 | | | 16,512 | |
| 另外： | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | | | | | 49,282 | | | 46,302 | |
| 一般和行政 | | | | | 66,776 | | | 65,804 | |
| 為減值資產和關閉餐廳做好準備 | | | | | 10,873 | | | 3,324 | |
| 餐廳層面的營業收入 | | | | | $ | 188,184 | | | $ | 219,551 | |
| 餐廳層面的營業利潤率 | | | | | 16.0 | % | | 17.9 | % |
| 調整： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 資產減值和與關閉相關的成本 (1) | | | | | 434 | | | — | |
| | | | | | | |
| 餐廳層面的總營業收入調整 | | | | | 434 | | | — | |
| 調整後的餐廳層面營業收入 | | | | | $ | 188,618 | | | $ | 219,551 | |
| 調整後的餐廳層面營業利潤率 | | | | | 16.0 | % | | 17.9 | % |
_________________
(1)代表與2023年關閉計劃相關的成本。
分部餐廳層面和調整後的餐廳層面的營業收入和相應的利潤率非公認會計準則對賬-下表將分部運營收入和相應利潤率與細分市場餐廳層面的營業收入和調整後的餐廳層面營業收入以及所示期間的相應利潤率進行了對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 運營收入 | | | | | $ | 97,484 | | | $ | 133,243 | |
| 營業收入利潤率 | | | | | 9.3 | % | | 12.2 | % |
| 減去： | | | | | | | |
| 特許經營和其他收入 | | | | | 12,208 | | | 12,427 | |
| 另外： | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | | | | | 39,968 | | | 38,163 | |
| 一般和行政 | | | | | 25,796 | | | 25,505 | |
| 為減值資產和關閉餐廳做好準備 | | | | | 10,936 | | | 3,324 | |
| 餐廳層面的營業收入 | | | | | $ | 161,976 | | | $ | 187,808 | |
| 餐廳層面的營業利潤率 | | | | | 15.7 | % | | 17.4 | % |
| 調整： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 資產減值和與關閉相關的成本 (1) | | | | | 434 | | | — | |
| | | | | | | |
| 餐廳層面的總營業收入調整 | | | | | 434 | | | — | |
| 調整後的餐廳層面營業收入 | | | | | $ | 162,410 | | | $ | 187,808 | |
| 調整後的餐廳層面營業利潤率 | | | | | 15.8 | % | | 17.4 | % |
_________________(1)代表與2023年關閉計劃相關的成本。
目錄
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績-續
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 國際 | | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 運營收入 | | | | | $ | 15,762 | | | $ | 24,508 | |
| 營業收入利潤率 | | | | | 10.4 | % | | 16.2 | % |
| 減去： | | | | | | | |
| 特許經營和其他收入 | | | | | 3,632 | | | 4,085 | |
| 另外： | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | | | | | 7,261 | | | 5,919 | |
| 一般和行政 | | | | | 7,829 | | | 7,673 | |
| 為減值資產和關閉餐廳做好準備 | | | | | (63) | | | — | |
| 餐廳層面的營業收入 | | | | | $ | 27,157 | | | $ | 34,015 | |
| 餐廳層面的營業利潤率 | | | | | 18.3 | % | | 23.0 | % |
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調整後的餐廳級營業利潤率非公認會計準則對賬（續）- 下表顯示了特定時期內某些運營成本財務報表細列項目佔餐廳銷售額的百分比：
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| 十三週結束了 |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 報告的 | | 已調整 (1) | | 報告的 | | | | | | 調整的 |
| 餐廳銷售 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 食物和飲料 | 30.3 | % | | 30.3 | % | | 31.3 | % | | | | | | 31.3 | % |
| 勞工及其他相關事務 | 29.1 | % | | 29.1 | % | | 27.8 | % | | | | | | 27.8 | % |
| 其他經營的餐廳 | 24.6 | % | | 24.6 | % | | 23.0 | % | | | | | | 23.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 餐廳層面的營業利潤率 | 16.0 | % | | 16.0 | % | | 17.9 | % | | | | | | 17.9 | % |
_________________(1)參見 餐廳層面的合併營業收入和調整後的餐廳級營業收入和相應的利潤率非公認會計準則對賬上表列出了有關餐廳層面營業利潤率調整的詳細信息。報告期內所有餐廳層面的營業利潤率調整均記錄在勞動力和其他相關費用中。
調整後的運營收入非公認會計準則對賬-下表將運營收入和相應利潤率與調整後的運營收入和相應期限的相應利潤率進行了對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 運營收入 | | | | | $ | 77,093 | | | $ | 120,633 | |
| 營業收入利潤率 | | | | | 6.4 | % | | 9.7 | % |
| 調整： | | | | | | | |
| 餐廳層面的營業收入調整總額 (1) | | | | | 434 | | | — | |
| 資產減值和與關閉相關的費用 (2) | | | | | 12,521 | | | — | |
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| 來自運營調整的總收入 | | | | | 12,955 | | | — | |
| 調整後的運營收入 | | | | | $ | 90,048 | | | $ | 120,633 | |
| 調整後的營業收入利潤率 | | | | | 7.5 | % | | 9.7 | % |
_________________
(1)參見 餐廳層面的合併營業收入和調整後的餐廳級營業收入和相應的利潤率非公認會計準則對賬上表列出了有關餐廳層面營業收入調整的詳細信息。
(2)包括與2023年關閉計劃相關的資產減值、關閉成本和遣散費。
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財務狀況和經營業績-續
調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益非公認會計準則對賬 -下表將歸屬於Bloomin'Brands的淨（虧損）收益與所述期間的調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益進行了對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 |
| （以千計，每股數據除外） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
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歸屬於Bloomin'Brands的淨（虧損）收益 | | | | | $ | (83,872) | | | $ | 91,311 | |
| 調整： | | | | | | | |
| 運營調整收入 (1) | | | | | 12,955 | | | — | |
| 債務清償損失 (2) | | | | | 135,797 | | | — | |
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| 所得税前調整總額 | | | | | 148,752 | | | — | |
| 對所得税準備金的調整 (3) | | | | | (1,366) | | | — | |
| 淨調整數 | | | | | 147,386 | | | — | |
| 調整後淨收益 | | | | | $ | 63,514 | | | $ | 91,311 | |
| | | | | | | |
| 攤薄（虧損）每股收益 | | | | | $ | (0.96) | | | $ | 0.93 | |
| 調整後的攤薄後每股收益 | | | | | $ | 0.70 | | | $ | 0.98 | |
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| 攤薄後的加權平均已發行普通股 (4) | | | | | 87,024 | | | 98,011 | |
| 調整後的攤薄加權平均已發行普通股 (4) | | | | | 91,055 | | | 93,180 | |
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(1)參見 調整後的運營收入非公認會計準則對賬有關運營收入調整的詳細信息，請參見上表。
(2)包括與2025年票據部分回購相關的損失。參見注釋 9- 可轉換優先票據 有關更多詳情，請參閲合併財務報表附註。
(3)包括非公認會計準則調整的税收影響，該調整是根據基礎非公認會計準則調整的性質及其所有期間的相關司法管轄區税率確定的。GAAP和調整後的有效所得税税率之間的主要區別與某些不可扣除的損失以及與2025年票據部分回購相關的其他税收成本有關。
(4)由於公認會計準則淨虧損，截至2024年3月31日的十三週內，反稀釋證券不包括在攤薄後的加權平均已發行普通股中。但是，考慮到調整後的淨收益狀況，調整後的攤薄加權平均已發行普通股包括4,031股稀釋性證券，其中包括3,132股未償認股權證。調整後的攤薄加權平均已發行普通股的計算結果包括我們的可轉換票據對衝的收益。
全系統銷售- 全系統銷售額是一項非公認會計準則財務指標，包括所有以我們的品牌經營的餐廳的銷售額，無論我們是否擁有這些餐廳。管理層利用這些信息來決定未來開發更多餐廳和新概念的計劃，以及對當前運營的評估。全系統銷售包括公司自有和特許經營餐廳的銷售。有關公司自有餐廳的銷售摘要，請參閲註釋 2 - 收入確認 合併財務報表附註。
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財務狀況和經營業績-續
下表彙總了所述期間特許經營餐廳的銷售情況，這些銷售未包含在我們的合併財務業績中。該表中的特許經營銷售額並不代表我們的銷售額，僅作為餐廳系統變化的指標列報，管理層認為，這是有關我們餐廳概念健康狀況以及確定我們的特許權使用費和/或服務費的重要信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週結束了 | | |
| （以百萬美元計） | | | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 | | |
| 美國 | | | | | | | | | |
| 內陸牛排館 | | | | | $ | 133 | | | $ | 136 | | | |
| 卡拉巴的意大利燒烤 | | | | | 12 | | | 13 | | | |
| 骨魚燒烤 | | | | | 3 | | | 3 | | | |
| | | | | | | | | |
| 美國總計 | | | | | 148 | | | 152 | | | |
| 國際 | | | | | | | | | |
| Outback Steakhouse-韓國 | | | | | 82 | | | 94 | | | |
| 其他 (1) | | | | | 24 | | | 27 | | | |
| 國際總計 | | | | | 106 | | | 121 | | | |
| 特許經營總銷售額 | | | | | $ | 254 | | | $ | 273 | | | |
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(1)包括以下方面的特許經營銷售r 韓國僅限場外廚房。
流動性和資本資源
現金和現金等價物
截至2024年3月31日，我們擁有1.317億美元的現金及現金等價物，其中5,750萬美元由外國子公司持有。我們擁有大量現金的國際司法管轄區沒有任何已知的禁止遣返的限制。
截至2024年3月31日，我們的未分配國外收入總額約為4,670萬美元，無需額外的美國聯邦所得税即可匯回美國。這些金額不被視為無限期地再投資於我們的外國子公司。
借款能力和還本付息
信貸設施-以下是截至所述日期我們未償還的信貸額度以及所述期間的本金支付和債務發行的摘要：
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| | | 高級擔保信貸額度 | | | | | | | | 信貸額度總額 |
| （以千美元計） | | | 循環信貸額度 | | | | | | 2025 年筆記 | | 2029 個筆記 | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | | $ | 381,000 | | | | | | | $ | 104,786 | | | $ | 300,000 | | | $ | 785,786 | |
| 2024 年新債 | | | 550,000 | | | | | | | — | | | — | | | 550,000 | |
| 2024 年付款 | | | (296,000) | | | | | | | — | | | — | | | (296,000) | |
| 2024 次轉換 | | | — | | | | | | | (84,062) | | | — | | | (84,062) | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | | $ | 635,000 | | | | | | | $ | 20,724 | | | $ | 300,000 | | | $ | 955,724 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 利率，截至2024年3月31日 (1) | | | 6.94 | % | | | | | | 5.00 | % | | 5.13 | % | | |
| 本金到期日 | | | 2026 年 4 月 | | | | | | 2025 年 5 月 | | 2029 年 4 月 | | |
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(1)循環信貸額度的利率代表截至2024年3月31日的加權平均利率。
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財務狀況和經營業績-續
截至2024年3月31日，扣除1,830萬美元的信用證，我們的循環信貸額度下有3.467億美元的可用未使用借款能力。
我們的信貸協議經修訂後包含各種財務和非財務契約。違反這些契約可能會限制我們在循環信貸額度下的借款能力，從而對我們的流動性產生負面影響，並導致信貸額度下的應付金額增加。參見注釋 12- 長期債務，淨額有關更多信息，請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們遵守了債務契約。我們相信，在未來12個月及以後，我們將繼續遵守我們的債務契約。
2025 年筆記 部分回購-2024年2月29日，我們和票據持有人簽訂了交換協議，在該協議中，票據持有人同意將2025年未償還票據的本金總額8,360萬美元兑換約750萬股普通股和330萬美元現金，包括應計利息。
可轉換票據對衝和認股權證交易-關於2025年票據部分回購，我們與衍生品交易對手簽訂了提前終止協議。和解後，在截至2024年3月31日的十三週內，我們從衍生品交易對手獲得了約1.182億美元的現金和30萬股普通股，並向衍生品交易對手支付了1.022億美元的現金。
參見注釋 9- 可轉換優先票據有關2025年票據部分回購和相關提前終止協議的更多詳細信息，請參見合併財務報表附註。
現金的使用
經營活動產生的現金流和循環信貸額度下的可用性是我們的主要流動性來源，我們將其用於運營費用、開發新餐廳、改造或搬遷老餐廳、技術投資、股息支付和股票回購。
我們認為，我們預期的流動性來源足以在本次申報後的12個月內為還本付息需求、租賃義務、資本支出和營運資金義務提供資金。但是，我們繼續滿足這些要求和義務的能力將取決於我們實現預期收入和現金流水平的能力以及成功管理成本和營運資本的能力。
資本支出 -我們估計，到2024年，我們的資本支出總額將約為2.7億美元至2.9億美元。實際資本支出金額可能會受到包括原材料限制在內的總體經濟、金融、競爭、立法和監管因素的影響。
分紅和股票回購-2024年4月，我們的董事會宣佈季度現金股息為每股0.24美元，將於2024年5月31日支付。未來的股息支付取決於我們的收益、財務狀況、資本支出要求、盈餘和董事會認為相關的其他因素，以及債務協議中財務契約的持續遵守情況。
2024 年 2 月，我們的董事會取消了我們之前的股票回購授權下剩餘的 5,750 萬美元，以及 批准了新的3.5億美元股票回購授權。2024年股票回購計劃包括超過我們正常股票回購活動的容量，以靈活地在2025年5月到期日或之前償還我們的2025年票據。2024 年股票回購計劃將於 2025 年 8 月 13 日到期。
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績-續
2024年3月1日，我們簽訂了與先前宣佈的2024年股票回購計劃相關的ASR協議，富國銀行將回購2.2億美元的普通股。根據ASR協議，我們共向富國銀行支付了2.2億美元的款項，並於2024年3月4日收到了約650萬股普通股的初始交割量，約佔根據當日普通股每股價格根據ASR協議預計回購的總股份的80％。2024年4月23日，我們從富國銀行獲得了額外的140萬股普通股，這與ASR協議的最終和解有關。
參見注釋 10- 股東權益有關ASR協議的更多詳細信息，請參見合併財務報表附註。
截至 2024 年 3 月 31 日，1.3 億美元 根據2024年股票回購計劃，仍可供回購。
以下是2023財年至2024年3月31日的股息和股票回購摘要：
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| （以千美元計） | 已支付的股息 | | 股票回購 | | 總計 |
| 2023 財年 | $ | 83,742 | | | $ | 70,000 | | | $ | 153,742 | |
| 2024 年第一財季 | 21,075 | | | 188,500 | | | 209,575 | |
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| 總計 (1) | $ | 104,817 | | | $ | 258,500 | | | $ | 363,317 | |
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(1)不包括2024年3月為回購於2024年4月23日結算的與ASR協議相關的140萬股股票而支付的4,400萬美元。還不包括與ASR協議下回購相關的額外實收資本中記錄的40萬美元費用。
現金流和財務狀況摘要
現金流-下表彙總了我們在指定時期內由（用於）運營、投資和融資活動提供的現金流量：
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| 十三週結束了 |
| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年3月26日 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 73,786 | | | $ | 189,668 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (64,585) | | | (62,945) | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | 8,758 | | | (116,987) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (668) | | | (30) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | $ | 17,291 | | | $ | 9,706 | |
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運營活動-與截至2023年3月26日的十三週相比，截至2024年3月31日的十三週內，經營活動提供的淨現金有所減少，這主要是由於營運資金的變化和淨收益的減少。
融資活動- 在截至2024年3月31日的十三週內，融資活動提供的淨現金是由於循環信貸額度的淨支出超過了用於回購普通股的現金和從提前終止協議中獲得的淨現金。截至2023年3月26日的十三週內，用於融資活動的淨現金主要來自循環信貸額度的淨還款額。
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績-續
財務狀況-以下是截至所述期間我們的流動資產、流動負債和營運資金（赤字）的摘要：
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| （以千美元計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 流動資產 | $ | 298,172 | | | $ | 343,314 | |
| 流動負債 | 894,057 | | | 1,002,335 | |
| 營運資金（赤字） | $ | (595,885) | | | $ | (659,021) | |
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營運資金（赤字）包括：（i）截至2024年3月31日和2023年12月31日，主要來自未兑換禮品卡的未得收入分別為3.2億美元和3.819億美元，以及（ii）截至2024年3月31日和2023年12月31日的流動經營租賃負債分別為1.712億美元和1.754億美元，相應的經營使用權資產在合併資產負債表中記為非流動資產。我們的營運資金餘額一直為負數，並且將來可能會繼續保持負數（這在許多餐飲公司中很常見）。我們在營運資金為負的情況下成功運營，因為餐廳銷售中收取的現金通常是在流動負債到期之前收到的，而且我們的庫存週轉率需要相對較低的庫存投資。此外，來自餐廳運營和禮品卡銷售的持續現金流通常用於償還債務和進行資本支出。
最近發佈的財務會計準則
有關我們在截至2024年3月31日的十三週內採用的最新發布的適用於我們並可能對我們的合併財務報表產生重大影響但尚未採用的財務會計準則的描述，見附註1- 業務描述和演示基礎本10-Q表季度報告的合併財務報表附註。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨大宗商品價格、勞動力通貨膨脹以及外幣匯率和利率變動帶來的市場風險。我們認為，自2023年12月31日以來，我們的市場風險沒有發生實質性變化。有關市場風險的更多信息，請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的第二部分第7A項 “有關市場風險的定量和定性披露”。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們建立並維持了披露控制和程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並酌情收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。截至本報告所涉期末，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條）的有效性進行了評估。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的十三週內，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分：其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關我們法律訴訟的描述，見附註15- 承付款和或有開支本10-Q表季度報告的合併財務報表附註。
第 1A 項。風險因素
除了本報告中討論的其他信息外，請考慮我們的2023年10-K表格第一部分第1A項 “風險因素” 中描述的因素，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。我們的2023年10-K表格中描述的風險因素沒有任何實質性變化，但這些並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
關於附註9中詳細描述的2025年票據部分回購- 可轉換優先票據在合併財務報表附註中，公司向票據持有人共交付了7,489,712股普通股和330萬美元現金，包括應計利息，以換取公司2025年未償還票據的本金總額為8,360萬美元。2025年票據部分回購交易於2024年3月5日完成。
在截至2024年3月31日的十三週內，我們的2025年票據的某些持有人選擇將2025年票據的本金總額50萬美元轉換為50萬美元現金和26,031股普通股的組合。在本次轉換中，我們行使了某些可轉換票據對衝交易下的權利，並在截至2024年3月31日的十三週內收到了一定比例的普通股。
公司發行的與2025年票據部分回購相關的普通股並未根據《證券法》進行登記，是依據《證券法》第4（a）（2）條對不涉及公開發行的交易中規定的註冊要求的豁免而發行的。公司發行的與2025年票據轉換相關的普通股並未根據《證券法》進行註冊，發行時依據《證券法》第4（a）（2）條和第3（a）（9）條規定的註冊要求豁免。
在截至2024年3月31日的十三週內，沒有其他未根據《證券法》登記的股權證券銷售。
股票回購-下表提供了有關我們在截至2024年3月31日的十三週內購買普通股的信息：
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| 報告期 | | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 (1) |
| 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 28 日 | | 272,594 | | | $ | 26.08 | | | 272,594 | | | | $ | 62,890,980 | |
| 2024 年 1 月 29 日至 2024 年 2 月 25 日 | | 199,967 | | | $ | 26.96 | | | 199,967 | | | | $ | 57,500,724 | |
| 2024 年 2 月 26 日至 2024 年 3 月 31 日 | | 6,475,350 | | | $ | 27.18 | | | 6,475,350 | | | | $ | 130,000,000 | |
| 總計 | | 6,947,911 | | | | | 6,947,911 | | | | |
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____________________(1)2024年2月，我們的董事會取消了先前股票回購授權下剩餘的5,750萬澳元，並批准了我們在2024年2月23日發佈的新聞稿（“2024年股票回購計劃”）中宣佈的最高3.5億美元已發行普通股的新股回購授權。2024年的股票回購計劃將於8月13日到期，
2025。儘管最終和解是在2024年4月23日達成的，但截至2024年3月31日，2024年股票回購計劃下的剩餘股票回購授權使我們2024年3月加速股票回購協議中的2.2億美元全部金額生效。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃- 在截至2024年3月31日的十三週內，公司沒有任何董事或執行官 採用要麼 終止任何旨在滿足第 10b5-1 (c) 條或任何 “非規則 10b5-1 交易安排” 中肯定性辯護條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃。
第 6 項。展品
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展覽
數字 | | 展品描述 | | 參考的文件
以引用方式納入 |
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| 10.1 | | Bloomin'Brands, Inc、Starboard Value LP 及其簽名頁上列出的其他各方之間的協議，日期截至 2024 年 1 月 2 日 | | 2024 年 1 月 2 日，8-K 表格，附錄 10.1 |
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| 10.2 | | 加速股票回購確認表格 | | 隨函提交 |
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| 10.3 | | 交換協議的形式 | | 隨函提交 |
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10.4* | | Bloomin'Brands, Inc. 和 Michael Healy 之間簽訂的截至 2024 年 4 月 3 日的就業邀請函協議 | | 隨函提交 |
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| 31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 | | 隨函提交 |
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| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 | | 隨函提交 |
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| 32.1 | | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席執行官進行認證 (1) | | 隨函提供 |
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| 32.2 | | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席財務官進行認證 (1) | | 隨函提供 |
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| 101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔 | | 隨函提交 |
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| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | 隨函提交 |
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| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | 隨函提交 |
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| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | 隨函提交 |
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| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | 隨函提交 |
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| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | 隨函提交 |
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| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中） | | 隨函提交 |
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| * 管理合同或補償計劃或安排必須作為證物提交。 |
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(1) 就《交易法》第18條而言，這些認證不被視為 “已提交”，也不受該條規定的責任約束。除非註冊人特別以引用方式將其納入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件，否則這些認證將不被視為以引用方式納入其中。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
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| 日期： | 2024年5月8日 | | BLOOMIN'BRANDS, INC. |
| | | | （註冊人） |
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| | | | 作者：/s/ 菲利普·佩斯 |
| | | | 菲利普佩斯 高級副總裁、首席會計官 （首席會計官） |
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