Viatris公佈了強勁的2024年第一季度財務業績，並重申了2024年的財務指導範圍

•報告總收入為36.6億美元；美國公認會計準則淨收益為1.139億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤為11.9億美元；美國公認會計原則每股收益為0.09美元；調整後每股收益為0.67美元；運營活動提供的美國公認會計準則淨現金為6.15億美元；第一季度自由現金流為5.65億美元

•按資產剝離調整後的基礎上連續第四個季度報告運營收入增長[1]

•重申2024年新產品收入區間為4.5億美元至5.5億美元

•完成Idorsia交易，擴大創新資產組合

•完成女性醫療保健業務剝離

•僅為了反映資產剝離和收購的知識產權的影響而調整區間後，重申了2024年的財務指導[2]

•通過分紅和股票回購在第一季度向股東返還3.93億美元的資本

•董事會宣佈季度股息為每股0.12美元

匹茲堡——2024年5月9日——維亞特里斯公司（納斯達克股票代碼：VTRS）今天公佈了2024年第一季度的財務業績，這反映了其基礎業務的持續勢頭和實力。

行政評論

維亞特里斯首席執行官斯科特·史密斯表示：“我們強勁的第一季度財務業績表明，我們的執行力與業務基本面相比仍在繼續，其中包括保持基本業務穩定，同時推動新產品收入和實現我們的未來增長願景。我們已經完成了對女性醫療保健業務的剝離，並預計我們的API資產剝離即將完成。我們還結束了與Idorsia的全球合作，並且已經在以有意義的方式擴大和加快selatogrel和cenerimod的第三階段開發計劃，同時我們將繼續提高股東總回報率並償還債務。”

維亞特里斯首席財務官多麗塔·米斯特拉斯表示：“這標誌着我們連續第四個季度實現運營收入增長，這表明了我們強勁的全球商業執行力，也反映了新產品的發佈好於預期。我們創造的穩健現金流進一步鞏固了我們的資產負債表，同時支持了我們的資本配置優先事項，以股息和股票回購的形式向股東返還了3.93億美元的資本。由於我們的基本面和業務勢頭，我們相信我們完全有能力實現2024年的財務指導，以及全年4.5億美元至5.5億美元的新產品發佈區間。”

[1]截至2024年3月31日的季度，按美國公認會計原則計算，總淨銷售額下降了2％，經剝離調整後的運營基礎上增長了2％。

[2]Viatris沒有為美國公認會計準則淨收益或美國公認會計準則攤薄後每股收益提供前瞻性指導，也沒有為其更新的2024年調整後息税折舊攤銷前利潤或調整後的每股收益指引提供量化對賬。更新後的2024年運營活動提供的美國GAAP淨現金估計在27.1億美元至30.1億美元之間，中點約為28.6億美元。關於資產剝離的影響，女性醫療保健業務剝離已於2024年3月結束，API業務剝離預計即將結束。調整後的2024年財務指導區間不包括印度女性醫療保健業務和API業務在截至2024年12月31日的剩餘時間內的預期業績，該業績已包含在我們於2024年2月28日發佈的2024年財務指導中。有關更多信息，請參閲 “2024年財務指導” 和 “非公認會計準則財務指標”。

2024 年財務指引

維亞特里斯重申了先前於2024年2月28日發佈的2024年財務指導，如下所示，此前調整了區間以反映資產剝離和收購的IPR&D的影響。該公司沒有為美國公認會計準則淨收益或美國公認會計準則攤薄後每股收益（EPS）提供前瞻性指導，也沒有就其2024年調整後的息税折舊攤銷前利潤或調整後的每股收益指引與最直接可比的美國公認會計原則進行量化對賬衡量標準分別為美國公認會計準則淨收益或美國公認會計準則攤薄後的每股收益，因為它無法合理確定地預測某些重要項目的最終結果，包括整合、收購和剝離相關費用、重組費用、資產減值、訴訟和解以及其他突發事件，例如或有對價的變動、收購的知識產權和某些其他收益或損失，包括非有價股權投資的公允價值會計以及相關的所得税會計，因為其中某些項目沒有發生，都是公司的控制範圍之外和/或不可能是無需不合理的努力即可合理預測。這些項目不確定，取決於各種因素，可能會對指導期內美國公認會計原則報告的業績產生重大影響。就2024年5月9日提供的估計區間而言，2024年經營活動提供的美國公認會計準則淨現金估計在27.1億美元至30.1億美元之間，中點約為28.6億美元。關於2024年2月28日提供的估計區間，Viatris沒有為美國公認會計準則淨收益或美國公認會計準則攤薄後每股收益提供前瞻性指導，也沒有為其2024年調整後的息税折舊攤銷前利潤或調整後的每股收益指引提供量化對賬。有關更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務指標”。就2024年2月28日提供的估計區間而言，2024年經營活動提供的美國公認會計準則淨現金估計在27.5億美元至30.5億美元之間，中點約為29億美元。

(1) 非公認會計準則財務指標。有關更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

(2) 2024年2月28日提供的2024年財務指導包括當時即將宣佈的幾乎所有場外交易業務、印度API業務和女性醫療保健業務的全年預期業績，不包括任何潛在的相關成本，例如税收和交易成本。由於無法合理預測，因此還排除了在未來任何時期發生的任何收購的知識產權和開發費用。

(3) 關於資產剝離的影響，女性醫療保健業務剝離已於2024年3月結束，API業務剝離預計將很快結束。調整後的2024年財務指導區間不包括印度女性醫療保健業務和API業務在截至2024年12月31日的剩餘時間內的預期業績，該業績已包含在我們於2024年2月28日發佈的2024年財務指導中。

(4) 2024年5月9日提供的2024年財務指導包括即將宣佈的剝離我們幾乎所有場外交易業務的全年預期業績，不包括任何潛在的相關成本，例如税收和交易成本。還不包括在未來任何時期發生的任何收購的知識產權和開發，因為無法合理預測。

向股東返還資本

Viatris宣佈，其董事會於2024年5月6日宣佈，公司普通股每股已發行和流通股的季度股息為十二美分（0.12美元）。股息將於2024年6月14日支付給2024年5月24日營業結束時的登記股東。

2024 年 2 月，公司回購了約 1920 萬股普通股，成本約為 2.5 億美元，這是其先前宣佈的 20 億美元股票回購計劃的一部分，該計劃已獲維亞特里斯董事會批准。迄今為止，該公司已根據該計劃回購了總額為5億美元的股票。

電話會議和財報材料

Viatris將於美國東部時間今天上午8點30分主持電話會議和網絡直播，回顧公司2024年第一季度的財務業績。

邀請投資者和公眾通過investor.viatris.com收聽電話會議的網絡直播，或致電844.308.3344或412.317.1896收聽國際來電者的電話直播。電話會議上將提及的 “Viatris2024年第一季度收益報告” 可在investor.viatris.com上找到。網絡直播的重播也將在網站上播放。

財務摘要

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(1) 代表淨銷售額調整後息税折舊攤銷前利潤的運營變化，以及不包括外幣折算影響的調整後每股收益。有關更多信息，請參閲本新聞稿中的 “某些關鍵條款和演示事項”。

(2) 非公認會計準則財務指標。有關更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

(3) 代表對2023年和2024年完成的資產剝離的比例結果對運營基礎上自2023年起的影響所作的調整。有關更多信息，請參閲本新聞稿中的 “某些關鍵條款和演示事項”。

（4）由於生物仿製藥業務在2022年11月對Biocon Biologics Limited（“Biocon Biologics”）的貢獻，以前作為單獨的細列項目列報的Complex Gx和生物仿製藥現在已包含在仿製藥中。對以往各期進行了改敍以符合本期的列報方式。

(5) 不包括主要與資產剝離8,300萬美元相關的交易成本的影響，截至2024年3月31日的三個月，自由現金流為6.48億美元。不包括與2200萬美元資產剝離相關的交易成本的影響，截至2023年3月31日的三個月的自由現金流為9.45億美元。

財務要聞

•2024年第一季度的總淨銷售額為37億美元，與2023年第一季度的業績相比，經剝離調整後的運營基礎上增長了約2％（定義見下文 “某些關鍵條款和陳述事項”）。

•品牌的淨銷售額反映了新興市場和歐洲的強勁增長以及JANZ業務活動的擴張，但被北美不利的渠道動態以及日本和澳大利亞政府價格監管導致的預期基礎業務侵蝕所抵消。

•與2023年第一季度相比，仿製藥的淨銷售額實現了強勁的增長，這得益於發達市場強勁的新產品發佈表現，以及Wixela® 業績的改善以及發達和新興市場廣泛產品組合的穩健表現。

•該公司在美國創造了約1.54億美元的新產品收入（定義見下文 “某些關鍵條款和陳述事項”），主要由Breyna™ 在美國推動，並有望在2024年實現約4.5億至5.5億美元的新產品收入。

•該公司通過經營活動提供的美國公認會計準則淨現金為6.15億美元，產生了5.65億美元的自由現金流，這主要是由強勁的經營業績和計劃資本支出時機推動的。本季度運營活動和自由現金流提供的美國公認會計準則淨現金包括約8300萬美元與資產剝離相關的交易成本。

某些關鍵條款和陳述事項

新產品銷售、新產品發佈或新產品收入：指2024年推出的新產品的收入以及過去12個月內推出的新產品的結轉影響，包括業務發展。

運營變動：指恆定貨幣百分比變化，通過折算本期金額按上一年比較期匯率得出，從而顯示從2024年固定貨幣淨銷售額、收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤到上一年相應金額的百分比變化。

資產剝離調整後的運營變動：指運營變動，根據2023年和2024年完成的資產剝離的相應結果的影響進行了進一步調整，將從前期可比時期中剝離業務的此類淨銷售額排除在外。此外，對於調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的每股收益，指運營變化，如前一句所述，進行了調整，並根據2023年以來向Biocon Biologics提供的TSA服務的加價進行了進一步調整。

銷售和收購及研發TSA報銷：與為剝離企業提供的TSA服務相關的費用記錄在各自的職能細列項目中；但是，這些費用的報銷加上加價則包含在其他收入淨額中。為了便於比較，與成本報銷相關的金額被重新歸類為調整後的銷售和收購及調整後的研發。這種重新分類對調整後的淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤或調整後的每股收益沒有影響。

封閉式資產剝離或於2023年和2024年完成的資產剝離：指公司在某些國家（英國除外，仍有待監管部門批准）於2023年12月結束的兩種女性保健產品的權利剝離、2023年關閉的某些Upjohn分銷商市場的商業化權剝離，以及2024年3月關閉的女性醫療保健業務的剝離。

剩餘資產剝離或待宣佈的資產剝離：指迄今為止尚未完成的剩餘已宣佈資產剝離，包括剝離我們幾乎所有的場外交易業務以及Upjohn分銷商市場的剩餘商業化權。

非公認會計準則財務指標

本新聞稿包括對某些財務信息的介紹和討論，這些信息與根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）報告的財務信息不同。這些非公認會計準則財務指標，包括但不限於調整後的毛利、調整後的毛利率、調整後的淨收益、調整後的每股收益、息税折舊攤銷前利潤、自由現金流、不包括交易成本影響的自由現金流；調整後的研發和佔總收入的百分比、調整後的運營收益、調整後的利息支出、調整後的其他收入、淨額、調整後的有效税率、固定貨幣總收入、固定貨幣淨銷售額、固定貨幣調整後息税折舊攤銷前利潤、固定貨幣列報調整後的每股收益和經剝離調整後的運營變動是為了補充投資者和其他讀者對Viatris Inc.（“Viatris” 或 “公司”）財務業績的理解和評估。自由現金流是指運營活動提供的美國公認會計準則淨現金減去資本支出。管理層在內部使用這些衡量標準進行預測、預算、衡量其經營業績和基於激勵的獎勵。主要由於收購和其他可能影響我們定期經營業績可比性的重大事件，維亞特里斯認為，如果財務業績的披露僅限於根據美國公認會計原則編制的財務指標，則很難對其正在進行的業務（以及將其當前業務與歷史和未來業務進行比較）。我們認為，非公認會計準則財務指標對我們的投資者來説是有用的補充信息，如果與我們的美國公認會計準則財務指標以及與最直接可比的美國公認會計準則財務指標的對賬一起考慮，可以更全面地瞭解影響我們運營的因素和趨勢。公司的財務業績由高級管理層衡量，部分使用此處包含的調整後指標以及其他業績指標。此外，公司認為，將息税折舊攤銷前利潤和在列報調整後的息税折舊攤銷前利潤時適用的補充調整包括在內，是適當的，可以向投資者提供更多信息，以證明公司遵守金融債務契約和評估公司承擔額外債務的能力。該公司還認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤可以更好地使管理層關注公司的基本經營業績和真實的經營業績，並部分用於管理層的激勵性薪酬。我們還使用 “固定貨幣”（在本文中也稱為 “運營變動”）的非公認會計準則財務指標來報告銷售業績、總收入、淨銷售額、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的每股收益。這些指標提供有關總收入、淨銷售額、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益變化的信息，前提是前一期和本期外幣匯率沒有變化。按固定貨幣匯率列報的比較反映了按上一年外匯匯率計算的當地貨幣銷售額的比較。我們定期以固定貨幣評估我們的淨銷售額、總收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的每股收益表現，以便在不受外幣匯率影響的情況下查看銷售業績，從而便於對我們的業務活動進行同期比較，並認為出於同樣的原因，本演示文稿也為投資者提供了有用的信息。資產剝離調整後的運營變動是指運營變動，該變更是根據2023年和2024年完成的剝離業務的影響進行了進一步調整，將前期同期剝離業務的相應淨銷售額排除在外。下表 “按細分市場劃分的總收入摘要” 比較了截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中每個應申報分部按實際和固定貨幣計算的淨銷售額，以及總收入以及資產剝離調整後的淨銷售額的運營變化。此外，Viatris還提供了此類非公認會計準則財務指標與最直接可比的美國公認會計準則財務指標的對賬表，如下所示。鼓勵投資者和其他讀者查看相關的美國公認會計準則財務指標以及非公認會計準則指標與其最直接可比的美國公認會計準則指標的對賬情況，投資者和其他讀者應將非公認會計準則指標僅視為根據美國公認會計原則編制的財務業績指標的補充，而不是替代或優於衡量標準。有關非公認會計準則財務指標組成部分和用途的更多信息，請參閲管理層的討論與分析

財務狀況和經營業績——Viatris截至2024年3月31日的三個月的10-Q表季度報告中非公認會計準則財務指標的使用部分。

關於2024年2月28日提供的指導區間，當時公司沒有提供美國公認會計準則淨收益（虧損）或美國公認會計準則攤薄後每股收益的前瞻性指導，也沒有提供其2024年調整後息税折舊攤銷前利潤或調整後每股收益指引與最直接可比的美國公認會計原則指標、美國公認會計原則淨收益（虧損）或美國公認會計原則攤薄後每股收益的量化對賬，因為它無法預測合理確定某些重要項目的最終結果，包括整合、收購和資產剝離-相關費用、重組費用、資產減值、訴訟和解及其他意外開支，例如或有對價、收購的知識產權和某些其他損益的變動，包括非有價股權投資的公允價值調整以及相關的所得税會計，因為其中某些項目沒有發生，公司無法控制和/或可以在不合理的努力下合理預測。這些項目不確定，取決於各種因素，可能會對指導期內美國公認會計原則報告的業績產生重大影響。正如先前披露的那樣，此類指導範圍包括當時即將宣佈的資產剝離的全年預期業績，不包括任何潛在的相關成本，例如税收和交易成本，以及由於無法合理預測而在未來任何時期產生的任何收購的知識產權和開發。

關於 Viatris

Viatris Inc.（納斯達克股票代碼：VTRS）是一家全球醫療保健公司，在彌合仿製藥和品牌之間的傳統鴻溝方面處於獨特地位，將兩者的優勢結合起來，更全面地滿足全球醫療保健需求。我們的使命是讓全世界的人們在生命的每個階段都能過上更健康的生活，我們大規模提供機會，目前每年向全球約10億患者提供高質量的藥物，涉及生命的所有時刻，從出生到生命的盡頭，從急性病到慢性病。憑藉我們異常廣泛和多樣化的藥物組合，旨在隨時隨地為更多人提供所需的獨一無二的全球供應鏈，以及應對世界上一些最持久的健康挑戰的科學專業知識，Access 在Viatris具有深刻的意義。我們的總部設在美國，在匹茲堡、上海和印度海得拉巴設有全球中心。在 viatris.com 和 investor.viatris.com 上了解更多信息，並通過 LinkedIn、Instagram、YouTube 和 X（前身為 Twitter）聯繫我們。

前瞻性陳述

本新聞稿包含 “前瞻性陳述”。這些聲明是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的。此類前瞻性陳述可能包括但不限於有關我們2024年財務指導的陳述；重申我們的2024年財務指導區間；重申2024年新產品收入區間為4.5億美元至5.5億美元；完成Idorsia交易，擴大創新資產組合；僅為反映資產剝離和收購的IPR&D的影響而調整區間後重申2024年的財務指導；我們強勁的第一季度財務業績表明，我們的業務基本面仍在執行，包括維持在推動新產品收入和實現未來增長願景的同時保持業務穩定；我們預計API資產剝離即將結束；我們已經在以有意義的方式擴大和加快selatogrel和cenerimod的第三階段開發計劃——同時，我們將繼續增加股東總回報率並償還債務；這標誌着我們連續第四個季度實現運營收入增長，顯示了我們強勁的全球商業執行力，也反映了好於預期新產品發佈；我們的穩健現金Flow generation進一步強化了我們的資產負債表，同時支持了資本配置重點，以股息和股票回購的形式向股東返還了3.93億美元的資本；由於我們的基本面和業務勢頭，我們認為我們完全有能力實現2024年的財務指引以及全年4.5億至5.5億美元的新產品發佈區間；2024年5月6日，董事會宣佈季度股息為每股已發行和流通股份可獲得十二美分（0.12美元）公司普通股將於2024年6月14日支付給2024年5月24日營業結束時的登記股東；公司有望在2024年實現約4.5億至5.5億美元的新產品收入；公司戰略舉措的目標或展望，包括但不限於公司的兩階段戰略願景和潛在以及已宣佈的剝離、收購或其他交易；收益和協同效應

此類剝離、收購或其他交易或重組計劃；公司及其產品的未來機會；以及有關公司未來運營、財務或經營業績、資本配置、股息政策和支付、股票回購、債務比率和承諾、預期業務水平、未來收益、計劃活動、預期增長、市場機會、戰略、競爭、承諾、對未來業績的信心、創造、提高或以其他方式解鎖價值的努力的任何其他聲明的我們獨特的全球平臺以及未來時期的其他期望和目標。前瞻性陳述通常通過使用 “將”、“可能”、“應該”、“將”、“項目”、“相信”、“預期”、“預期”、“計劃”、“估計”、“預測”、“潛力”、“管道”、“打算”、“繼續”、“目標”、“尋求” 等詞語以及這些詞語或類似詞語的變體來識別。由於前瞻性陳述本質上涉及風險和不確定性，因此未來的實際結果可能與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於：公司可能無法實現其戰略舉措（包括資產剝離、收購或其他潛在交易）的預期收益，或無法實現預期目標或前景，或者通過專注於更復雜和更具創新性的產品來建立更持久、利潤率更高的投資組合，從而在價值鏈中向上移動；公司可能無法實現預期或預期的收益, 目標, 展望, 協同作用,在預期時間範圍內或根本沒有完成的剝離、收購、其他交易或重組計劃相關的增長機會和運營效率；對於先前宣佈但尚未完成的剝離，包括剝離我們幾乎所有的場外交易業務，此類剝離未按預期的時間表完成或根本沒有完成，以及最終協議中規定的與此類剝離有關的條件無法滿足的風險滿意或免除；關於先前宣佈的剝離、未能實現剝離的總交易價值和/或任何或所有此類剝離的預期收益，包括因收購價格調整或未能滿足任何或有對價支付條件而導致的；與剝離或出售業務或資產（包括但不限於已宣佈的尚未完成的剝離）相關的商譽或減值費用或其他損失；未能實現預期或目標未來財務和經營業績及業績；公共衞生疫情、流行病和流行病的潛在影響；醫療保健和藥品監管機構的行動和決定；相關法律、法規和政策的變化和/或其適用或實施，包括但不限於全球税收、醫療保健和藥品法律、法規和政策（包括美國最近和潛在的税收改革以及中國藥品定價政策的影響）；吸引、激勵和保留關鍵的能力人員；公司的流動性、資本資源和獲得融資的能力；妨礙公司將新產品推向市場的任何監管、法律或其他障礙，包括但不限於 “風險發佈”；臨牀試驗的成功以及公司或其合作伙伴抓住新產品機會以及開發、製造和商業化產品的能力；公司製造設施的任何變化或困難，包括檢查、補救和重組活動，供應鏈或庫存或滿足預期需求的能力；任何正在進行的法律訴訟的範圍、時間和結果，包括政府調查或調查，以及任何此類訴訟對公司的影響；任何嚴重違反數據安全或數據隱私的行為或我們的IT系統中斷；與在全球開展重大業務相關的風險；保護知識產權和維護知識產權的能力；第三方關係的變化；公司或其合作伙伴的任何變更的影響客户和供應商關係以及客户購買模式，包括收購或剝離後的客户損失和業務中斷超出預期；競爭的影響，包括由於某些產品的市場獨家經營權喪失而導致的銷售或收入減少；公司或其合作伙伴的經濟和財務狀況的變化；有關公司產品未來需求、定價和報銷的不確定性；不確定性和管理層無法控制的事項，包括但不限於總體政治和經濟狀況、通貨膨脹率和全球匯率；以及根據美國公認會計原則和相關標準或經調整後編制財務報表時使用的估計和判斷以及提供財務指標估算所涉及的固有不確定性。

有關與Viatris相關的風險和不確定性的更多詳細信息，請參閲經修訂的公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項中描述的風險，以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件。您可以通過美國證券交易委員會網站www.sec.gov或我們的網站訪問維亞特里斯向美國證券交易委員會提交的文件，維亞特里斯強烈建議您這樣做。Viatris經常在我們的網站investor.viatris.com上發佈可能對投資者重要的信息，出於美國證券交易委員會公平披露法規（Reg FD）的目的，我們使用該網站地址作為以廣泛、非排他性的方式向公眾披露重要信息的手段。我們網站的內容未納入本新聞稿或我們向美國證券交易委員會提交的文件中。除法律要求外，Viatris沒有義務在本新聞稿發佈之日後更新此處的任何聲明以進行修訂或更改。

聯繫人

Viatris Inc. 及其子公司

簡明合併運營報表

（未經審計）

Viatris Inc. 及其子公司

簡明合併資產負債表

（未經審計）

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(a) 公司不披露任何被認為具有競爭敏感性的產品的淨銷售額。

(b) 披露的產品在未來時期可能會發生變化，包括由於季節性、競爭或新產品發佈而發生變化。

(c) 截至2024年3月31日的三個月的金額包括與去年同期相比的外幣折算的影響。

Viatris Inc. 及其子公司

非公認會計準則財務指標的對賬

（未經審計）

美國公認會計準則淨收益與調整後淨收益以及美國公認會計準則每股收益與調整後每股收益的對賬

以下是截至2024年3月31日的三個月美國公認會計準則淨收益和攤薄後每股收益與調整後淨收益和調整後每股收益與上年同期相比的對賬情況：

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重要項目包括以下內容：

(a) 在截至2024年3月31日的三個月中，包括剝離女性醫療保健業務的税前收益約8,080萬美元，即收到的對價與轉讓資產賬面價值（包括商譽分配）之間的差額。還包括與計劃剝離API業務相關的税前費用，金額約為1,040萬美元，用於按公允價值減記出售成本。

(b) 收購和資產剝離相關成本主要包括交易成本，包括法律和諮詢費用以及整合活動。

(c) 在截至2024年3月31日的三個月中，費用包括約400萬美元的銷售成本和約1,560萬美元的銷售和收購費用。

(d) 在截至2024年3月31日的三個月中，費用包括2020年重組計劃中約1,260萬美元的工廠增量製造差異。

(e) 根據不確定税收狀況的變化進行了調整。

美國公認會計準則淨收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

以下是截至2024年3月31日的三個月美國公認會計準則淨收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比的對賬情況：

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(a) 包括分期償還保費和長期債務折扣。

(b) 包括與購買會計相關的攤銷。

(c) 參見《美國公認會計原則淨收益與調整後淨收益對賬》中詳述的項目。

按細分市場劃分的總收入摘要

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(1) 貨幣影響顯示為不利（有利）。

(2) 固定貨幣百分比變化是通過按上一年比較期匯率折算本期的淨銷售額或收入得出的，從而顯示了從2024年固定貨幣淨銷售額或收入到上一年度相應金額的百分比變化。

(3) 表示與2023年和2024年相關時期內完成的資產剝離相關的相應淨銷售額。

(4) 表示美國公認會計準則淨銷售額減去與2023年和2024年相關時期完成的資產剝離相關的相應淨銷售額。

(5) 有關更多信息，請參閲本新聞稿中的 “某些關鍵條款和陳述事項”。

(6) 在截至2024年3月31日的三個月中，發達市場、JANZ和新興市場的其他收入分別約為720萬美元、30萬美元和240萬美元。

(7) 金額不包括分部間收入，該收入在合併基礎上扣除。

損益表細列項目的對賬

（未經審計）

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(a) 美國公認會計準則毛利的計算方法是總收入減去美國公認會計準則的銷售成本。美國公認會計準則毛利率的計算方法是美國公認會計準則毛利除以總收入。調整後的毛利潤按總收入減去調整後的銷售成本計算。調整後的毛利率計算方法是調整後的毛利除以總收入。

(b) 有關與TSA報銷相關的重新分類的更多信息，請參閲本新聞稿中的 “某些關鍵條款和列報事項” 部分。

(c) 美國公認會計原則運營收益的計算方法是美國公認會計原則毛利減去美國公認會計原則總運營支出。調整後的運營收益計算方法是調整後的毛利減去調整後的總運營費用。

截至2024年5月9日，經營活動提供的2024年美國公認會計準則淨現金與自由現金流的對賬

（未經審計）

運營活動提供的2024年美國公認會計準則淨現金與自由現金流的對賬情況如下所示：

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(a) 包括即將宣佈的幾乎所有場外交易業務剝離的全年預期業績，不包括任何潛在的相關成本，例如税收和交易成本。還不包括在未來任何時期發生的任何收購的知識產權和開發，因為無法合理預測。

截至2024年2月28日，經營活動提供的2024年美國公認會計準則淨現金與自由現金流的對賬

（未經審計）

運營活動提供的2024年美國公認會計準則淨現金與自由現金流的對賬情況如下所示：

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(a) 包括當時即將宣佈的幾乎所有場外交易業務、印度API業務和女性醫療保健業務的全年預期業績，不包括任何潛在的相關成本，例如税收和交易成本。由於無法合理預測，因此還排除了在未來任何時期發生的任何收購的知識產權和開發費用。