Wheels Up 公佈第一季度業績
持續改善運營績效
為長期盈利增長做好了準備
紐約——2024年5月9日——Wheels Up Experience Inc.(紐約證券交易所代碼:UP)今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。
2024 年第一季度亮點
•總收入同比下降1.55億美元至1.97億美元,其中近一半是由於退出飛機管理和飛機銷售業務
•調整後的捐款同比減少400萬美元至200萬美元
•淨虧損同比略有改善至9,700萬美元
•調整後的息税折舊攤銷前利潤同比相對持平,虧損4,900萬美元
首席執行官喬治·馬特森表示:“Wheels Up在改善我們的運營方面取得了長足的進步,始終如一地為我們的客户提供卓越的服務和值得重複的體驗。”“我們強勁的運營業績為推動盈利增長提供了基礎。我對市場對我們產品的可訪問性和靈活性的興趣感到滿意,我們看到通過與達美航空的戰略合作伙伴關係加速了商業勢頭。”
首席財務官託德·史密斯表示:“儘管1月和2月需求放緩,但我們在3月份看到了連續改善,一直持續到第二季度。”“我們去年在重新平衡收入組合、降低成本結構和改善運營執行方面制定的計劃為我們預計在今年改善財務狀況奠定了基礎。”
最近的舉措
•第一季度實現了98%的完成率和87%的準時率(D-60),均超過了我們的目標,包括天氣、空中交通管制延誤、維護和客户延誤。Wheels Up在發佈其服務指標方面繼續處於行業領先地位。
•宣佈計劃在棕櫚灘國際機場(PBI)開設新的旗艦維護設施,整合傳統維護設施,同時與我們的主要服務區域保持一致。
•任命大衞·哈維為首席商務官。
財務和運營亮點 (1)
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| 截至3月31日, | | |
| 2024 | | 2023 | | % 變化 |
活躍會員 | 9,155 | | | 12,285 | | | (25) | % |
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| 截至3月31日的三個月 | | |
(以千計,不包括活躍用户、直播航段、每個直播航段的私人飛機飛行交易總額和百分比) | 2024 | | 2023 | | % 變化 |
活躍用户 | 10,218 | | | 13,336 | | | (23) | % |
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實況飛行賽段 | 11,754 | | | 15,389 | | | (24) | % |
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私人飛機飛行總交易價值 | $ | 191,763 | | | $ | 258,109 | | | (26) | % |
每個活航段的私人飛機飛行交易總額 | $ | 16,315 | | | $ | 16,772 | | | (3) | % |
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私人飛機租賃 FTV | $ | 88,688 | | | $ | 66,528 | | | 33 | % |
其他 Charter FTV | 32,911 | | | 31,083 | | | 6 | % |
Total Charter FTV | $ | 121,599 | | | $ | 97,611 | | | 25 | % |
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準時性能 (D-60) | 87 | % | | 86 | % | | 1 | % |
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完成率 | 98 | % | | 98 | % | | — | % |
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收入 | $ | 197,101 | | | $ | 351,812 | | | (44) | % |
淨虧損 | $ | (97,393) | | | $ | (100,866) | | | 3 | % |
調整後 EBITDA | $ | (49,229) | | | $ | (48,915) | | | (1) | % |
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(1) 有關Wheels Up使用和定義上表中列出的關鍵運營指標和非公認會計準則財務指標(收入和淨虧損除外)的信息,請參閲此處的 “關鍵運營指標的定義”、“非公認會計準則財務指標的定義” 和 “非公認會計準則財務指標的對賬” 部分。
第一季度:
•活躍會員同比下降25%,至9,155人,這主要是由於我們的會員計劃的區域化以及對盈利飛行的關注。
•由於活躍會員的減少,活躍用户同比下降了23%,至10,218人。
•實時飛行時間段和私人飛機飛行總交易額同比分別下降24%和26%,這反映了我們努力專注於盈利飛行以及該行業的放緩。
•每個活航段的私人飛機飛行總交易額同比下降了3%。
•收入同比下降44%,這主要是由於退出飛機管理和飛機銷售業務以及會員和航班收入減少所致。
•淨虧損同比增長350萬美元,達到9,740萬美元。
•調整後的息税折舊攤銷前利潤同比相對持平,虧損4,920萬美元。
關於 Wheels U
Wheels Up是美國領先的按需私人航空提供商,也是該行業最大的公司之一。Wheels Up提供完整的全球航空解決方案,擁有龐大而多樣化的機隊和經過安全審查的全球包機運營商網絡,所有這些都以對安全和服務的堅定承諾為後盾。通過與達美航空的獨一無二的戰略合作伙伴關係,客户可以享受包機和會員計劃以及獨特的商業旅行優惠。Wheels Up還為個人、行業、政府和民間組織提供貨運、安全和安保解決方案及託管服務。
Wheels Up的使命是為每一次客户旅程提供優質的解決方案。藉助Wheels Up移動應用程序和網站,會員和客户可以在數字上方便地進行搜索、預訂和乘機。
關於前瞻性陳述的警示説明
本新聞稿包含聯邦證券法所指的某些 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述是基於當前預期和假設的關於未來事件的預測、預測和其他陳述,因此受已知和未知的風險、不確定性、假設和其他重要因素的影響,其中許多因素不在Wheels Up Experience Inc.(“Wheels Up”,或 “我們”,“我們” 或 “我們的”)的控制範圍內,這些因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。這些前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:(i)Wheels Up的成本削減措施和旨在提高Wheels Up運營效率的措施對其業務和經營業績的影響,包括此類預期行動的時機和規模以及與流動性水平和營運資金需求相關的任何相關費用;(iii)規模、需求,的競爭和增長潛力Wheels Up產品和服務的市場以及Wheels Up在這些市場中服務和競爭的能力;(iv)Wheels Up產品和服務,包括我們的會員計劃、特許優惠和Wheels Up推出的其他產品的市場接受和採用程度;(v)Wheels Up根據其合同和債務義務履行的能力;(vi)涉及Wheels Up或其子公司或關聯公司的任何潛在戰略行動的預期影響或收益,包括資產出售、收購、新融資或現有債務的再融資;(vii)Wheels Up根據其公佈的時間表實現調整後息税折舊攤銷前利潤為正數(定義見此處)的能力;以及(viii)總體經濟和地緣政治狀況,包括利率、通貨膨脹、外幣、消費者和企業支出決策以及總體經濟活動水平的波動。此外,任何涉及未來事件或情況的預測、預測或其他描述的陳述,包括任何基本假設,均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“努力”、“將” 等詞語以及類似的表述可以識別前瞻性陳述,但沒有這些詞語並不意味着該陳述不是前瞻性的。我們在向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中確定了適用於Wheels Up的某些已知重大風險因素。此外,我們並不總是能夠預測不時出現的新風險和不確定性將如何影響我們。提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至發佈之日。除非法律要求,否則我們不打算在本新聞稿發佈之日之後更新任何前瞻性陳述。
非公認會計準則財務指標的使用
本新聞稿包括某些非公認會計準則財務指標,例如調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後繳款、調整後繳款利潤、私人飛機航班交易總額和總飛行交易價值。這些非公認會計準則財務指標是根據美利堅合眾國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務業績指標的補充,不能替代或優於根據公認會計原則編制的財務業績指標,不應被視為收入或其任何組成部分、淨收益(虧損)、營業收入(虧損)或任何其他根據公認會計原則得出的業績指標的替代方案。非公認會計準則財務指標與最具可比性的GAAP財務指標的定義和對賬分別包含在本新聞稿中標題為 “關鍵指標和非公認會計準則財務指標的定義” 和 “非公認會計準則財務指標的對賬” 的章節中。Wheels Up認為,這些非公認會計準則財務業績指標為投資者提供了有關Wheels Up的有用補充信息。但是,在使用這些非公認會計準則財務指標及其最接近的GAAP方面存在許多限制
等價物,包括不包括公認會計原則要求在Wheels Up的財務指標中記錄的重大支出或代表Wheels Up未記作收入的交易價值。此外,其他公司可能以不同的方式計算非公認會計準則財務指標,或者可能使用其他指標來計算其財務業績,因此,Wheels Up的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司的類似標題的指標直接比較。此外,只要提供的前瞻性非公認會計準則財務指標,它們是在非公認會計準則的基礎上列報的,沒有對此類前瞻性非公認會計準則財務指標進行對賬,因為預測和量化此類對賬所需的某些金額固有困難。
有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “關鍵運營指標的定義”、“非公認會計準則財務指標的定義” 和 “非公認會計準則財務指標的對賬” 的章節。
聯繫人
投資者:
ir@wheelsup.com
媒體:
press@wheelsup.com
WEELUP EXPERIEN
簡明的合併資產負債表
(未經審計,以千計,股票數據除外)
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| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 180,857 | | | $ | 263,909 | |
應收賬款,淨額 | 42,317 | | | 38,237 | |
其他應收賬款 | 9,309 | | | 11,528 | |
零件和用品庫存,淨額 | 20,561 | | | 20,400 | |
飛機庫存 | — | | | 1,862 | |
待售飛機 | 20,239 | | | 30,496 | |
預付費用 | 43,360 | | | 55,715 | |
其他流動資產 | 16,257 | | | 11,887 | |
流動資產總額 | 332,900 | | | 434,034 | |
財產和設備,淨額 | 321,904 | | | 337,714 | |
經營租賃使用權資產 | 63,043 | | | 68,910 | |
善意 | 217,516 | | | 218,208 | |
無形資產,淨額 | 112,447 | | | 117,766 | |
受限制的現金 | 32,433 | | | 28,916 | |
其他非流動資產 | 101,049 | | | 110,512 | |
總資產 | $ | 1,181,292 | | | $ | 1,316,060 | |
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負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
長期債務的當前到期日 | $ | 22,265 | | | $ | 23,998 | |
應付賬款 | 45,694 | | | 32,973 | |
應計費用 | 90,122 | | | 102,475 | |
遞延收入,當前 | 698,013 | | | 723,246 | |
經營租賃負債,當前 | 20,718 | | | 22,869 | |
| | | |
其他流動負債 | 1,920 | | | 1,941 | |
流動負債總額 | 878,732 | | | 907,502 | |
長期債務,淨額 | 222,780 | | | 235,074 | |
| | | |
經營租賃負債,非流動 | 51,093 | | | 54,956 | |
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無形負債,非流動負債 | 10,295 | | | 10,677 | |
其他非流動負債 | 6,581 | | | 7,978 | |
負債總額 | 1,169,481 | | | 1,216,187 | |
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夾層淨值: | | | |
或有績效獎勵 | 10,875 | | | 2,476 | |
夾層資產總額 | 10,875 | | | 2,476 | |
股權: | | | |
普通股,面值0.0001美元;授權15億元;截至2024年3月31日和2023年12月31日,已發行697,689,963和697,131,838股,已發行697,321,492股和696,856,131股已發行股票 | 70 | | | 70 | |
額外的實收資本 | 1,881,821 | | | 1,879,009 | |
累計赤字 | (1,860,653) | | | (1,763,260) | |
累計其他綜合虧損 | (12,246) | | | (10,704) | |
按成本計算,美國庫存股分別為368,471股和275,707股 | (8,056) | | | (7,718) | |
Wheels Up Experience公司股東權益 | 936 | | | 97,397 | |
非控股權益 | — | | | — | |
權益總額 | 936 | | | 97,397 | |
負債和權益總額 | $ | 1,181,292 | | | $ | 1,316,060 | |
WEELUP EXPERIEN
簡明合併運營報表
(未經審計,以千計,股票和每股數據除外)
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| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
收入 | $ | 197,101 | | | $ | 351,812 | | | | | |
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成本和支出: | | | | | | | |
收入成本 | 198,260 | | | 353,791 | | | | | |
技術和開發 | 11,081 | | | 15,873 | | | | | |
銷售和營銷 | 21,437 | | | 25,803 | | | | | |
一般和行政 | 36,237 | | | 39,416 | | | | | |
折舊和攤銷 | 15,395 | | | 14,445 | | | | | |
出售待售飛機的收益 | (2,724) | | | (866) | | | | | |
| | | | | | | |
成本和支出總額 | 279,686 | | | 448,462 | | | | | |
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運營損失 | (82,585) | | | (96,650) | | | | | |
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其他收入(支出): | | | | | | | |
處置資產的收益,淨額 | 1,440 | | | — | | | | | |
債務消滅造成的損失 | (1,706) | | | — | | | | | |
認股權證負債公允價值的變化 | (28) | | | 125 | | | | | |
利息收入 | 56 | | | 3,821 | | | | | |
利息支出 | (14,555) | | | (8,119) | | | | | |
其他收入(支出),淨額 | (129) | | | 145 | | | | | |
其他收入總額(支出) | (14,922) | | | (4,028) | | | | | |
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所得税前虧損 | (97,507) | | | (100,678) | | | | | |
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所得税優惠(費用) | 114 | | | (188) | | | | | |
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淨虧損 | (97,393) | | | (100,866) | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨虧損 | — | | | — | | | | | |
歸因於 Wheels Up Experience Inc. | $ | (97,393) | | | $ | (100,866) | | | | | |
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普通股每股淨虧損 | | | | | | | |
基本款和稀釋版 | $ | (0.14) | | | $ | (3.98) | | | | | |
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已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | |
基本款和稀釋版 | 697,983,030 | | | 25,334,527 | | | | | |
WEELUP EXPERIEN
簡明的合併現金流量表
(未經審計,以千計)
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| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨虧損 | $ | (97,393) | | | $ | (100,866) | |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 15,395 | | | 14,445 | |
基於股權的薪酬 | 11,211 | | | 11,538 | |
實物利息支付 | 10,123 | | | — | |
遞延融資成本和債務折扣的攤銷 | (1,880) | | | 915 | |
認股權證負債公允價值的變化 | 28 | | | (125) | |
| | | |
出售待售飛機的收益 | (2,724) | | | (866) | |
| | | |
債務消滅造成的損失 | 1,706 | | | — | |
| | | |
其他 | 391 | | | (146) | |
資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | (5,952) | | | 4,118 | |
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零件和用品庫存 | (163) | | | (10,323) | |
飛機庫存 | 1,673 | | | 4,878 | |
預付費用 | 12,215 | | | (8,540) | |
其他流動資產 | (4,371) | | | (1,027) | |
其他非流動資產 | 9,456 | | | (8,363) | |
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應付賬款 | 13,093 | | | (812) | |
應計費用 | (12,211) | | | (10,276) | |
遞延收入 | (25,145) | | | (99,760) | |
其他資產和負債 | 754 | | | 2,728 | |
用於經營活動的淨現金 | (73,794) | | | (202,482) | |
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來自投資活動的現金流 | | | |
購買財產和設備 | (4,022) | | | (8,750) | |
購買待售飛機 | (2,331) | | | (98) | |
出售待售飛機的收益,淨額 | 25,988 | | | 5,697 | |
出售剝離業務的收益,淨額 | 3,403 | | | — | |
資本化軟件開發成本 | (3,540) | | | (7,984) | |
其他 | 105 | | | 100 | |
投資活動提供(用於)的淨現金 | 19,603 | | | (11,035) | |
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來自融資活動的現金流 | | | |
購買股票作為國庫 | (338) | | | — | |
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償還長期債務 | (23,976) | | | (6,752) | |
用於融資活動的淨現金 | (24,314) | | | (6,752) | |
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匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (1,030) | | | (86) | |
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現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | (79,535) | | | (220,355) | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 292,825 | | | 620,153 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ | 213,290 | | | $ | 399,798 | |
非公認會計準則財務指標的定義
調整後息折舊攤銷前利潤。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為調整後的淨收益(虧損),(i)利息收入(支出),(ii)所得税支出,(iii)折舊和攤銷,(iv)股權薪酬支出,(v)收購和整合相關費用以及(vi)不代表我們持續經營業績的其他項目,包括但不限於重組費用。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤列為評估經營業績的補充指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤與獎勵計劃目標實現情況的確定、戰略內部規劃、年度預算、資源分配和運營決策結合使用。此外,調整後的息税折舊攤銷前利潤為我們業務的歷史同期比較提供了有用的信息,因為它消除了某些非現金支出和其他不代表我們持續經營業績的項目的影響。
調整後的繳款和調整後的繳款利潤率。我們將調整後繳款計算為不包括折舊和攤銷的毛利(虧損),並對收入成本中包含的股權薪酬以及收入成本中未表示我們持續經營業績的其他項目進行了進一步調整。調整後的繳款利潤率的計算方法是將調整後的繳款除以總收入。
我們將調整後繳款和調整後繳款利潤率列為評估經營業績的補充衡量標準。調整後繳款和調整後供款利潤率用於瞭解我們通過規模和槓桿成本在一段時間內實現盈利的能力。此外,調整後繳款和調整後繳款利潤率為我們業務的歷史同期比較和確定趨勢提供了有用的信息。
私人飛機飛行總交易價值。我們將私人飛機飛行總交易價值計算為會員和客户在所有私人飛機飛行服務上的總支出總額之和,其中不包括所有載客量在15人或以上的團體包機航班和貨運航班服務。私人飛機航班交易總額反映了會員和客户從計劃航班(定義見下文)和私人按需包機航班中確認的飛行收入。“程序化航班” 是指所有受Wheels Up會員飛行服務協議、定製公司協議或其他類似協議(不包括噴氣式飛機卡)約束的航班,這些協議規定了飛機可用性保障、縮短呼叫期、上限費率保護或固定費率以及其他優惠。
我們將私人飛機飛行總交易價值和總飛行交易價值列為評估我們所服務的市場規模的補充衡量標準。
關鍵運營指標的定義
活躍會員。我們將活躍會員定義為在適用期內產生會員收入並在報告期結束時處於活躍狀態的Connect、Core和UP for Business會員賬户的數量。我們使用活躍會員來評估我們的高級產品的採用情況,這是我們滲透我們運營市場的關鍵因素,也是會員和航班收入的關鍵驅動力。
活躍用户。我們將活躍用户定義為截至報告日的活躍會員,加上在適用期內至少完成一次創收航班的獨特非會員消費者,不包括批發航班活動。雖然一個獨特的消費者可以在給定的時間段內在我們的平臺上完成多個創收航班,但該唯一用户僅被算作一個活躍用户。我們使用活躍用户來評估我們平臺的採用情況和交易頻率,這些是我們滲透我們運營市場和收入增長的關鍵因素。
實況飛行時段。我們將實況飛行航段定義為在適用時期內完成的單程創收私人飛機飛行航段的數量。該指標不包括與所管理飛機相關的空置航段和所有者機翼。我們認為,Live Flight Legs是衡量我們平臺規模和使用情況以及飛行收入增長的有用指標。
每個實時飛行航段的私人飛機飛行總交易價值。我們使用每個活航段的私人飛機飛行總交易價值來衡量每個實況飛行航段的平均價格。有關我們對私人飛機飛行交易總額的使用和定義的更多信息,請參閲上文 “非公認會計準則財務指標的定義” 和下面的 “非公認會計準則財務報表對賬”。
私人飛機租賃FTV。我們將私人飛機包機FTV定義為會員和客户在所有私人按需包機航班上的總支出總額,這些航班按市場價格計算,不是程序化航班。Private Jet Charter FTV不包括可歸因於所有載客量在15人或以上的團體包機航班和貨運航班服務的客户總支出。我們使用私人飛機租賃FTV來衡量我們的私人飛機租賃業務相對於整個行業的規模。有關使用私人飛機租賃FTV計算私人飛機飛行交易總額和總飛行交易價值的更多信息,請參閲上文 “非公認會計準則財務指標的定義” 和下面的 “非公認會計準則財務報表對賬”。
其他憲章電視。我們將其他包機 FTV 定義為客户在所有載有 15 名或更多乘客的團體包機航班和貨運航班服務上的總支出總額之和。我們使用其他包機FTV來衡量我們的團體包機和貨運包機業務相對於整個行業的規模。有關使用其他Charter FTV計算總航班交易價值的更多信息,請參閲上文 “非公認會計準則財務指標的定義” 和下面的 “非公認會計準則財務報表對賬”。
Total Charter FTV。我們將 Total Charter FTV 定義為私人飛機包機 FTV 和其他包機 FTV 的總和。我們使用Total Charter FTV來衡量我們的總包機業務相對於整個行業的規模。
準時性能 (D-60)。我們將準時性能 (D-60) 定義為在預定時間 60 分鐘內起飛的航班的百分比,包括空中交通管制、天氣、維護和客户延誤。
完成率。我們將完成率定義為運營和完成的定期航班的百分比。
非公認會計準則財務指標的對賬
調整後 EBITDA
下表將調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨虧損進行了對比,後者是最直接可比的GAAP指標(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
淨虧損 | $ | (97,393) | | | $ | (100,866) | | | | | |
向後添加(扣除) | | | | | | | |
利息支出 | 14,555 | | | 8,119 | | | | | |
利息收入 | (56) | | | (3,821) | | | | | |
所得税支出 | (114) | | | 188 | | | | | |
其他費用,淨額 | 129 | | | (145) | | | | | |
折舊和攤銷 | 15,395 | | | 14,445 | | | | | |
認股權證負債公允價值的變化 | 28 | | | (125) | | | | | |
處置資產的收益,淨額 | (1,440) | | | — | | | | | |
基於股權的薪酬支出 | 11,211 | | | 11,538 | | | | | |
收購和整合費用 (1) | — | | | 2,034 | | | | | |
重組費用 (2) | 2,144 | | | 10,491 | | | | | |
亞特蘭大會員運營中心設立費用 (3) | 3,023 | | | 6,960 | | | | | |
證書整合費用 (4) | 1,138 | | | 2,647 | | | | | |
| | | | | | | |
其他 (5) | 2,151 | | | (380) | | | | | |
調整後 EBITDA | $ | (49,229) | | | $ | (48,915) | | | | | |
__________________
(1) 包括與收購相關的費用,以及在收購之日起一年內產生的與整合相關的費用,主要與系統轉換、品牌重塑成本和支付給外部顧問的費用有關。
(2) 在截至2024年3月31日的三個月中,主要包括作為我們持續成本削減計劃一部分的合同終止費用和員工離職計劃的費用。在截至2023年3月31日的三個月中,包括與我們在2023年3月1日宣佈的重組計劃(“重組計劃”)和其他戰略業務計劃相關的重組費用。
(3) 包括與建立位於佐治亞州亞特蘭大地區的會員運營中心(“亞特蘭大會員運營中心”)及其運營相關的費用,主要包括過渡期間的宂餘運營費用、員工的搬遷費用以及與新員工入職相關的成本。亞特蘭大會員運營中心於 2023 年 5 月 15 日開始運營。
(4) 包括整合我們的美國聯邦航空管理局(“FAA”)運營證書所產生的費用,主要包括飛行員培訓、留用計劃以及與規劃和實施整合流程相關的諮詢費。
(5) 包括 (i) 在截至2022年12月31日的十二個月的對賬中加入淨虧損的某些過期應收賬款的收款,(ii) 與2023年9月30日剝離的飛機管理業務相關的某些過期應收賬款的儲備金和/或註銷,以及 (iii) 與正在進行的訴訟事項相關的費用。
有關更多信息,請參閲下面的 “補充費用信息”
調整後的繳款和調整後的繳款利潤率
下表核對了調整後對毛利潤(虧損)的貢獻,後者是最直接可比的GAAP指標(以千計):
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| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
收入 | $ | 197,101 | | | $ | 351,812 | | | | | |
減去:收入成本 | (198,260) | | | (353,791) | | | | | |
減去:折舊和攤銷 | (15,395) | | | (14,445) | | | | | |
毛利(虧損) | (16,554) | | | (16,424) | | | | | |
毛利率 | (8.4) % | | (4.7) % | | | | |
重新添加: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 15,395 | | | 14,445 | | | | | |
收入成本中基於股權的薪酬支出 | 746 | | | 1,179 | | | | | |
| | | | | | | |
收入成本中的重組費用 (1) | — | | | 755 | | | | | |
亞特蘭大會員運營中心設立費用佔收入成本 (2) | 1,402 | | | 3,799 | | | | | |
收入成本中的證書合併費用 (3) | 1,026 | | | 2,601 | | | | | |
調整後的繳款 | $ | 2,015 | | | $ | 6,355 | | | | | |
調整後的繳款利潤率 | 1.0 | % | | 1.8 | % | | | | |
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(1) 包括與重組計劃和其他員工離職計劃相關的重組費用,這是我們成本削減計劃的一部分。
(2) 包括與建立亞特蘭大會員運營中心及其運營相關的費用,主要包括過渡期間的宂餘運營費用、員工的搬遷費用以及與新員工入職相關的成本。亞特蘭大會員運營中心於 2023 年 5 月 15 日開始運營。
(3) 包括整合我們的聯邦航空局運營證書所產生的費用,主要包括飛行員培訓、留用計劃以及與規劃和實施整合流程相關的諮詢費。
私人飛機飛行總交易價值和總飛行交易價值
下表將私人飛機飛行總交易額和總飛行交易價值與飛行收入進行了對賬,後者是最直接可比的美國公認會計原則衡量標準(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
航班收入 | $ | 150,929 | | | $ | 231,762 | |
加回(扣除): | | | |
私人飛機包機收入佔飛行收入 (1) | (47,854) | | | (40,181) | |
私人包機 FTV (2) | 88,688 | | | 66,528 | |
私人飛機飛行總交易價值 | 191,763 | | | 258,109 | |
其他憲章電視 (2) | 32,911 | | | 31,083 | |
航班交易總額 | $ | 224,674 | | | $ | 289,192 | |
| | | |
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(1) 代表飛行收入中不歸因於計劃航班的部分。
(2)有關私人飛機租賃FTV和其他包機FTV的更多信息,請參閲上文 “關鍵運營指標的定義”。
補充收入信息
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(以千計) | 截至3月31日的三個月 | | 變化 |
2024 | | 2023 | | $ | | % |
成員資格 | $ | 16,854 | | | $ | 21,680 | | | $ | (4,826) | | | (22.3) | % |
飛行 | 150,929 | | | 231,762 | | | (80,833) | | | (34.9) | % |
飛機管理 | 3,193 | | | 63,694 | | | (60,501) | | | (95.0) | % |
其他 | 26,125 | | | 34,676 | | | (8,551) | | | (24.7) | % |
總計 | $ | 197,101 | | | $ | 351,812 | | | $ | (154,711) | | | (44.0) | % |
| | | | | | | |
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補充費用信息
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(以千計) | 截至2024年3月31日的三個月 | | | | |
收入成本 | | 技術和開發 | | 銷售和營銷 | | 一般和行政 | | 總計 | | |
基於股權的薪酬支出 | $ | 746 | | | $ | 283 | | | $ | 135 | | | $ | 10,047 | | | $ | 11,211 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
重組費用 | — | | | — | | | 1,597 | | | 547 | | | 2,144 | | | | | |
亞特蘭大會員運營中心設立費用 | 1,402 | | | — | | | — | | | 1,621 | | | 3,023 | | | | | |
證書整合費用 | 1,026 | | | — | | | — | | | 112 | | | 1,138 | | | | | |
其他 | — | | | — | | | — | | | 2,151 | | | 2,151 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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(以千計) | 截至2023年3月31日的三個月 | | | | |
收入成本 | | 技術和開發 | | 銷售和營銷 | | 一般和行政 | | 總計 | | |
基於股權的薪酬支出 | $ | 1,179 | | | $ | 484 | | | $ | 700 | | | $ | 9,175 | | | 11,538 | | | | | |
收購和整合費用 | — | | | 53 | | | 134 | | | 1,847 | | | 2,034 | | | | | |
重組費用 | 755 | | | 2,299 | | | 2,058 | | | 5,379 | | | 10,491 | | | | | |
亞特蘭大會員運營中心設立費用 | 3,799 | | | — | | | — | | | 3,161 | | | 6,960 | | | | | |
證書整合費用 | 2,601 | | | — | | | — | | | 46 | | | 2,647 | | | | | |
其他 | — | | | — | | | — | | | (380) | | | (380) | | | | | |
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