Cerence 24財年第二季度收益報告 Stefan Ortmanns，首席執行官丹·坦佩斯塔，首席財務官Rich Yerganian，投資者關係高級副總裁 2024 年 5 月 9 日附錄 99.2

前瞻性陳述本演講中有關以下內容的陳述：Cerence的未來業績、業績和財務狀況；預期增長和盈利能力；前景；戰略；機遇；業務、行業和市場趨勢；固定合同戰略及其對財務業績的影響；待辦事項；收入可見性、收入時機和組合、對Cerence產品的需求；創新和新產品，包括人工智能技術；技術合作夥伴關係的預期收益；成本效率舉措；以及管理層的未來預期，估計、假設、信念、目標、目標、目標、計劃或前景構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。任何不是歷史事實陳述的陳述（包括包含 “相信”、“計劃”、“預期”、“項目”、“預測”、“期望”、“打算”、“繼續”、“將”、“可能” 或 “估計” 或類似表述的陳述）也應被視為前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述基於合理的假設，但此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這可能導致公司的實際業績或業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或業績存在重大差異，包括但不限於：我們運營所在的競爭激烈且瞬息萬變的市場；汽車行業的不利條件、相關的供應鏈和半導體短缺或全球更廣泛的經濟；汽車生產延遲；客户預測的變化；COVID-19 疫情對我們和我們客户業務的影響；烏克蘭戰爭、以色列和哈馬斯之間的衝突以及對紅海商船的襲擊對我們和客户業務的影響；我們控制和成功管理支出和現金狀況的能力；客户不斷增加的定價壓力；向較低水平的固定合同過渡對我們業務的影響，包括未能實現這樣的目標過渡；我們未能贏得、續訂或實施服務合同；取消或推遲現有合同；我們任何最大客户的業務損失；客户違約的影響；我們無法成功推出新產品、應用程序和服務；我們增加雲產品和部署生成式人工智能和大型語言模型 (LLM) 的戰略；無法向鄰近市場擴張；無法招聘和留住合格人員；管理人員過渡造成的幹擾;網絡安全和數據隱私事件；未能保護我們的知識產權；我們產品的服務缺陷或中斷；匯率和利率的波動；通貨膨脹；金融和信貸市場的波動；以及我們最新的10-K表年度報告、10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的其他因素。我們提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。除非法律另有規定，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

第二季度業績與展望由於與原始設備製造商相關的調整，第二季度經營業績高於預期的最高水平。根據最近的深度賬户審查，我們將全年收入預期下調至3.18億美元至3.32億美元區間，按商譽減值費用中點約2.52億美元計算，約為11％撤回調整成本結構的多年計劃Core Auto 2在卡車的Core Auto 2中贏得4項滲透率 (TTM) 54% Gen AI 交易年初至今 6

Cerence AI 路線圖未來增長的關鍵 6 個 OEM 設計獲勝（年初至今）有望在 24 財年下半年推出幾款 OEM 車載知識加州 carKnowledge CA withNLU Plus Chat Pro 適用於現有解決方案的生成人工智能產品下一代 — 全棧人工智能計算平臺跨應用程序的單一多模態對話接口（AI 代理）獲得市場吸引力，3 個預開發計劃

24財年下半年目標調整業務成本結構，同時執行Cerence AI路線圖和客户承諾的強勁勢頭。與多個客户一起開始生產新的 AI 產品。轉換目前正在籌劃中的交易機會。

24 財年第二季度財務詳情首席財務官 Dan Tempesta

Cerence 第二季度業績 Q2FY24 Q2FY24 指導總收入 (a)：6,780萬美元6000萬美元至6400萬美元GAAP毛利率 69.2%-63% 非公認會計準則毛利率 (b, c) 70.2% 62%-64% GAAP淨收益（虧損）（d、e）（2.78億美元）（1400萬美元）—（1000萬美元）調整後的息税折舊攤銷前利潤（b、c、e）（300萬美元）（800萬美元）—（400萬美元）非公認會計準則淨收益（b、c、e）（360萬美元）（1200萬美元）—（800萬美元）GAAP每股收益——攤薄（d，e）（6.66美元）（0.33美元）—（0.24美元）非公認會計準則每股收益——攤薄（b、c、e）（0.09美元）（0.28美元）—（0.19美元）現金流來自運營的100萬美元現金餘額和有價證券1.15億美元在此期間的許可收入中包括540萬美元的預付協議和計劃外的 500 萬美元固定許可證與結算一家大型客户在 Q1FY24 中虛報特許權使用費所產生的債務直接相關。此外，我們的互聯服務收入受益於計劃外的原始設備製造商少報的約260萬美元的調整額。非公認會計準則不包括商譽減值、收購的無形資產的攤銷、股票薪酬、重組和其他成本。有關GAAP與非GAAP對賬及相關定義的更多信息，請參閲附錄。包括2.52億美元的商譽減值費用。包括與申請破產的健身客户相關的600萬美元壞賬準備金。

以百萬計 Q1FY23 Q2FY23 Q3FY23 Q4FY23 23財年 Q1FY24 Q2FY24 許可證總額：45.4 美元 30.8 美元 25.9 美元 43.1 美元 145.2 美元 20.8 35.5 美元可變 (a) 26.3 26.2 美元 25.8 30.3 美元 108.6 美元 20.8 美元 25.1 美元總固定 (b) 19.1 美元 4.6 美元 0 美元 12.8 美元 36.5 美元 0 美元 10.4 美元 18.9 美元 19.2 美元 75.1 美元 96.8 美元 13.6 美元互聯服務 9.9 美元 10.5 美元 10.2 美元 10.8 美元 41.4 美元 10.2 美元 13.6 美元 (c) 8.5 美元 8.4 美元 8.4 美元 8.4 美元 33.7 86.6 美元專業服務 19.9 美元 18.7 美元 17.2 美元 18.5 美元 17.5 美元 74.3 美元 20.7 美元 18.7 美元總收入 83.7 美元 81.7 美元 80.8 美元 294.6 美元 138.3 美元 67.8 美元 (a) 扣除許可證的批量出貨量固定合約的消費。(b) 固定許可證收入包括預付費和最低承諾協議。Q1FY23 固定許可證包括 110 萬美元的最低承諾協議。(c) 由於原始設備製造商漏報，Q2FY24 中的聯網服務包括260萬美元的實際向上調整。(d) 傳統合同是與豐田簽訂的互聯服務合同，由Nuance通過2013年的一次收購收購。豐田在 Q1FY24 中停用了該解決方案，這導致豐田加快 Q1FY24 的遞延收入和一份直接相關的合同。(e) 該期間的固定許可證收入中包括計劃外的500萬美元固定許可證，該許可證與償還因大型客户在 Q1FY24 詳細收入明細中多報特許權使用費而產生的債務直接相關

以百萬計 FY2023 FY2024 22財年第一季度第二季度第三季度第四季度可變許可證 83.1 26.3 美元 26.2 美元 25.8 美元 30.3 美元 108.6 美元 20.8 美元 25.1 美元 25.1 美元 25.1 美元可變許可證中包含的調整 0 美元 0 美元 0 美元 (3.2 美元) (3.2 美元) 4.7 美元不包括 OEM 相關調整的 $83.1 26.2 $25.8 $27.1 $105.4 25.5 美元 25.1 運營指標：固定合約消費 (b) 76.8 美元 15.4 美元 16.9 美元 18.7 美元 15.5 66.5 美元 14.5 美元 14.5 美元預計特許權使用費 (c) 159.9 41.7 43.1 44.5 44.5 42.6 美元 171.9 40.0 39.6 IHS 產量（百萬單位）81.5 21.9 22.2 22.3 23.9 23.9 23.9 21.2 23.9 23.9 21.2 23.9 23.9 21.2 23.9 23.9 21.2 23.9 23.9 21.2 23.9 21.2 23.9 21.2 23.9 23.9 21.2 23.9 21.2 23.9調整定義為在任何一個季度中與 OEM 相關的調整總額超過 200 萬美元。本季度發貨的與固定合同相關的許可證。預計特許權使用費是一項運營指標，代表一個季度內發貨的許可證的總價值。它包括固定合約的消費。它不包括任何與 OEM 相關的調整。可變許可證收入和運營指標

全球汽車滲透率（a）（TTM）保持在54％採用Cerence技術的出貨量約1170萬輛同比下降6％（IHS同比下降1％）環比下降3％（IHS同比下降12％）Cerence聯網汽車出貨量（TTM）同比增長23％（b）5年積壓（c）更新 2023財年末待辦事項：12億美元2024年第二季度期末積壓：10億美元第二季度關鍵績效指標（d）業績 10 根據IHS Markit的數據，全球汽車產量與截至2024年3月31日的同期相比增長了8％。TTM 表示過去十二個月。調整後總賬單的增長不包括專業服務、預付費合同，並增加了預付消費。5年期積壓是指在接下來的5年內報告的與客户簽訂的合同的預期總收入。但是，5年的積壓可能並不代表Cerence的實際未來收入。有關關鍵績效指標的定義，請參閲附錄。

第三財年指導方針和24財年修訂本年度剩餘時間約為2000萬美元的固定合約，目前預計在第三季度全年固定合同供款額約為3000萬美元（d）對全年GAAP經營業績指導的調整包括2.52億美元的商譽減值費用 Q3FY24 指導方針24財年之前的修訂後的24財年指導方針（c）除每股金額外的百萬美元低高低高低收入66美元 318美元 332 $355 375 GAAP 毛利率 70% 72% 73% 74% 75% 76% 非公認會計準則毛利率 (a, b) 71% 73% 73% 75%76% 77% GAAP 營業利潤率 -11% -2% -76% -68% 11% 15% 15% 非公認會計準則營業利潤率 (a, b) 4% 12% 16% 24% 27% 27% GAAP 淨收益 (虧損) (4 美元) 2 美元 (256 美元) (242 美元) 11 美元公認會計原則淨利潤率 -6% -80% -73% 7% 調整後息税折舊攤銷前利潤 (a, b) 5 美元 72 美元94 美元調整後息税折舊攤銷前利潤率 (a, b) 7% 15% 18% 22% 27% 29% GAAP 每股收益 — 攤薄 (0.10 美元) 0.05 美元 (6.15 美元) (5.81 美元) 0.27 0.63 美元非公認會計準則每股收益 — 攤薄 (a, b) (0.01) 0.13 0.80 0.80 1.32 1.62 美元非公認會計準則不包括商譽減值、收購相關成本、收購的攤銷無形資產，重組費用，以及基於股票的薪酬。有關GAAP與非GAAP對賬及相關定義的更多信息，請參閲附錄。這代表了2024年2月6日提供的指導。包括計劃外的 500 萬美元固定許可證，該許可證與結算一家大型客户在 Q1FY24 中多報特許權使用費所產生的債務直接相關。

24財年收入指引不包括傳統合同是Nuance通過2013年收購收購的與豐田簽訂的關聯服務合同。豐田在 Q1FY24 中停用了該解決方案，這導致豐田加快 Q1FY24 的遞延收入和一份直接相關的合同。從 Q2FY24 起，該合同不再有任何相關收入。24財年指引（中點）減去：24財年傳統捐款指引（中點）不包括傳統收入3.25億美元（8700萬美元）2.38億美元

2025財年框架（a）基於以下假設，從2.38億美元（b）實現中等個位數增長：OEM生產和定價結構持平，類似於我們剛剛在2024年最新指引中設定的預期。固定許可證消耗量明顯低於 24 財年。25 財年的固定許可證約為 2,000 萬美元。聯網服務的增長非常温和。潛在的上行或下行增長因素包括：全球汽車產量變化生產日期變動開始定價和組合變化在支持Gen AI計劃的同時調整成本結構這並不代表指導方針。該框架可能會根據許多行業和客户相關因素而發生變化。24財年收入指引處於中點（不包括傳統收入）。

問與答

附錄

許可證業務收入確認合同類型説明GAAP收入確認現金收據生產時使用的可變許可證已生產季度汽車.基於GAAP收入確認後的季度數量固定（預付）批量庫存購買（按美元計算）合同簽訂時的全額價值。與批量無關的標準付款條款全額付款（預付款）固定（最低承諾）承諾在指定時間段內購買（美元）。（1 — 5 年）簽訂時的合同全額。與數量無關根據多年的出貨量固定合同僅適用於許可業務。如果汽車也在使用我們的互聯服務，則無論申請的是可變牌照還是固定牌照，它都將遵循正常的計費和收入確認流程。固定合同通常為客户提供價格折扣，並且可以包括轉換已存在於我們的可變待辦事項中的可變合約。

互聯和專業服務收入確認互聯服務典型期限 GAAP 收入確認現金收據訂閲期限 1 — 5 年在訂閲期內平均攤銷在訂閲期開始時全額計費/收取（遞延收入的增值）使用合同 (a)、(b) 1 — 5 年根據實際使用量同時計費根據實際使用量計費每季度計費客户託管 (c) 許可證交付給客户的季度 (a)) 新的聯網收入中約有30％是基於使用情況且主要由一個客户使用 (b) 使用量可以根據活躍用户數量或每月交易數量來定義 (c) Customer Hosted 是一種軟件許可證，允許客户擁有軟件並允許客户或第三方專業服務期限託管 GAAP 收入確認現金收據定製設計服務持續收入根據里程碑完成時計費/收取的項目完成進度進行確認

關鍵績效指標—定義關鍵績效指標我們認為，提供關鍵績效指標（“KPI”）可以讓投資者深入瞭解管理層看待業務績效的方式。我們還認為，提供關鍵績效指標可以讓投資者更好地瞭解管理層用來評估和衡量此類業績的信息。不應將關鍵績效指標視為優於或替代根據公認會計原則編制的經營業績。在評估截至2024年3月31日的三個月的業務業績時，我們的管理層審查了以下關鍵績效指標，每個關鍵績效指標如下所示：採用賽倫斯技術的全球汽車產量百分比：與IHS Markit汽車產量數據相比。Cerence聯網汽車出貨數量的變化：採用Cerence互聯解決方案的汽車數量的同比變化。金額以 TTM 為基礎計算。調整後總賬單同比變化（TTM）：賬單總額的同比變化，經調整後不包括專業服務、預付合同，並加上預付消費。

非公認會計準則財務指標——非公認會計準則財務指標的定義討論我們認為，除公認會計準則報告外，提供非公認會計準則信息，可以讓投資者以管理層看待經營業績的方式查看財務業績。我們還認為，提供這些信息不僅可以使投資者更好地瞭解我們的財務業績，而且更重要的是，可以評估管理層用於評估和衡量此類業績的方法和信息的有效性。不應將非公認會計準則信息視為優於或替代根據公認會計原則編制的財務報表。我們使用許多不同的財務指標，包括公認會計原則和非公認會計準則，來分析和評估業務的整體業績，制定運營決策以及預測和規劃未來時期。儘管我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標作為工具來增進對我們財務業績某些方面的理解，但我們的管理層並不認為這些指標可以替代或優於公認會計準則財務報表提供的信息。與這種方法一致，我們認為，向財務報表讀者披露非公認會計準則財務指標可以為這些讀者提供有用的補充數據，這些數據雖然不能取代公認會計準則財務報表，但可以提高我們財務和運營業績審查的透明度。在評估截至2024年3月31日和2023年3月31日的三年中業務的整體健康狀況時，我們的管理層在一般類別中納入或排除了以下項目，每個項目如下所述。Cerence沒有提供某些前瞻性、非公認會計準則財務目標與GAAP等值的對賬表，因為由於有關相關調整的信息無法確定或獲取，Cerence無法在沒有不合理努力的情況下提供這種對賬。此類信息可能對未來的結果具有重要意義。

非公認會計準則財務指標 — 定義調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於Cerence Inc.的淨收益（虧損），不包括歸屬於所得税（收益）支出、其他收益（支出）項目、淨額、折舊和攤銷支出的淨收益（虧損），不包括收購相關成本、收購無形資產攤銷、股票薪酬、重組和其他成本、與固定和無形資產相關的淨收益或減值費用以及損益出售長期資產（如果有）。我們可能會不時將影響我們經營業績同期可比性的事件、收益、虧損或其他費用（例如重大法律和解）的影響排除在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。其他收入（支出）項目，淨額包括利息支出、利息收入和其他收入（支出），淨額（如我們的簡明合併運營報表所述）。我們的管理層和董事會使用這種財務指標來評估我們的經營業績。這也是我們年度激勵薪酬計劃中的一項重要績效指標。重組和其他成本，淨額。重組和其他費用，淨額包括重組費用以及其他本質上不尋常的費用，這些費用是計劃外事件造成的，是在我們正常業務過程中產生的，例如員工遣散費、合併重複設施的成本、與修改可轉換債務相關的第三方費用以及收購前應急資金的發放。收購的無形資產的攤銷。我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出和收入指標中。這些金額的金額和頻率不一致，並且受到收購時間和規模的重大影響。提供不包括這些費用的補充衡量標準可以讓管理層和投資者評估結果，“就像” 收購的無形資產是在內部開發而不是收購一樣，因此，可以提供業績的補充衡量標準，將我們收購的知識產權與內部開發的知識產權的處理方式相似。儘管我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出中，但我們認為投資者必須瞭解此類無形資產有助於創收。與過去收購相關的無形資產將在未來時期重複攤銷，直到此類無形資產全部攤銷為止。未來的收購可能會導致額外的無形資產的攤銷。

非公認會計準則財務指標—定義非現金支出。我們提供與以下非現金支出相關的非公認會計準則信息：（i）股票薪酬；以及（ii）非現金利息。這些項目將進一步討論如下：（i）股票薪酬。由於估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性各不相同，我們將股票薪酬排除在經營業績之外。無論是否採用這些衡量標準，我們都會評估業績，因為與股票薪酬相關的薪酬支出通常是非現金的，發放的獎勵受公司股價和其他因素的影響，例如我們無法控制的波動率。與股票獎勵相關的支出在短期內通常是不可控制的，並且可能會根據授予的獎勵的時間、規模和性質而有很大差異。因此，我們在運營計劃中不包括此類費用。股票薪酬將在未來時期繼續。ii) 非現金利息。我們之所以排除非現金利息，是因為我們認為，排除這筆支出可以讓管理層以及財務報表的其他用户對基於現金的業務業績和健康狀況，包括當前的短期預計流動性有一個有價值的視角。非現金利息支出將在未來時期繼續。其他費用。我們排除了因持續經營正常過程之外的計劃外事件而產生的某些其他費用，以衡量包括和不包括這些支出的經營業績以及當前和未來的流動性。通過提供這些信息，我們相信管理層和財務報表的用户能夠更好地瞭解我們認為是有機的持續運營的財務業績。這些支出中包括其他費用（貸項）、淨額、債務清償損失，以及與因不確定税收狀況而解除分拆前負債相應的賠償資產變動等項目。對所得税準備金的調整。調整我們的GAAP所得税準備金以得出非公認會計準則淨收入是根據我們的非公認會計準則税前收入確定的。此外，由於根據非公認會計準則的調整，我們的非公認會計準則盈利能力更高，因此我們調整了GAAP税收條款，以根據更高的非公認會計準則盈利水平取消估值補貼和相關影響。我們還將某些離散的税收項目排除在我們的非公認會計準則税收條款中。

24財年第二季度GAAP與非GAAP業績的對賬自由現金流是根據GAAP確定的經營活動提供的淨現金減去資本支出。自由現金流不能衡量可用於全權支出的現金。（未經審計-以千計）1（未經審計-以千計）截至2024年3月31日止六個月的三個月 0 2023 2024 0 2023 GAAP 收入 67,825 美元 68,393 美元 206,160 美元 152,051 美元 GAAP 毛利 43,379 美元 158,943 美元 100,854 美元股票薪酬 665 1,187 1,306 2,536 無形資產攤銷-104 103 207 非公認會計準則毛利 47,608 美元 44,670 美元 160,352 美元 103,597 美元 GAAP 毛利率 69.2% 67.1% 66.3% 66.3% 非公認會計準則毛利率 70.2% 67.3% 68.1% GAAP 營業虧損美元 (264,383) 美元 (20,617) 美元 (205,803) 美元 (22,594) 股票補償 4,745 12,355 13,125 24,827 無形資產攤銷 555 2,498 1,203 4,951 重組和其他成本，淨額 4,551 5,714 5,256 9,903 商譽減值 252,096-252,096-非公認會計準則經營（虧損）收入 $ (2,436) $ (50) 65,877 美元 17,087 美元 GAAP 營業利潤率 -389.8% -30.1% -99.8% 14.9% 非公認會計準則營業利潤率 -3.6% -0.1% 32.0% 11.2% GAAP 淨虧損 $ (277,976) $ (26,089) $ (254,119) $ (28,247) 股票薪酬 4,745 12,355 13,125 24,827 無形資產攤銷 555 2,498 1,203 4,951 重組和其他成本，淨額 4,551 5,714 5,256 9,903 善意減值 252,096-252,096-折舊 2,143 2,527 4,181 5,082 其他支出總額，淨額（1,946）（1,766）（2,328）（697）所得税準備金 11,647 3,706 45,988 4,956 調整後息税折舊攤銷前利潤 $ (293) 2,477 美元 70,058 美元 22,169 美元 GAAP 淨虧損率 -409.8% 38.1% -123.3% -18.6% 調整後的息税折舊攤銷前利潤率 -0.4% 3.6% 34.0% 14.6% 截至2024年3月31日的三個月 2023 2023 GAAP淨虧損美元 (277,976) 美元 (26,089) 美元 (254,119) 美元 (28,247) 股票薪酬 4,745 12,355 13,125 24,827 無形資產攤銷 5,827 55 2,498 1,203 4,951重組和其他成本，淨額 4,551 5,714 5,256 9,903 商譽減值 252,096-252,096-非現金利息支出 1,471 466 2,939 910 其他 (29) (819) (819) 所得税支出調整 11,004 4,148 30,282 963 非公認會計準則淨（虧損）收入美元（3,583）美元（1,727）) 50,726 美元調整後每股收益 12,488 美元：GAAP 分子：歸屬於普通股股東的淨虧損——基本和攤薄後 $ (277,976) $ (26,089) $ (254,119) $ (28,247) 非 GAAP 分子：歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本虧損（3,583）美元（1,727）美元（1,727）美元 12,488 美元票據利息，扣除税收--2,228-歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——攤薄後（3,583）美元（1,727）52,954 美元 12,488 美元公認會計原則分母：加權平均已發行普通股——基本股和攤薄後 41,724 40,219 41,452 40,088 非公認會計準則分母：加權平均已發行普通股——基本 41,724 40,219 41,452 40,088 攤薄後股票調整——7,891美元——加權平均已發行普通股——攤薄後41,724 40,219 49,343 40,088 GAAP每股淨虧損——攤薄後（6.66）美元（0.65）美元（6.13）美元（0.70）非公認會計準則每股淨（虧損）收益——攤薄後（0.09）美元（0）美元。04) 1.07 美元 0.31 美元（用於）經營活動的 GAAP 淨現金 1,044 美元 6,555 美元（1,771）4,437 美元資本支出（1,845）(1,394) (2,776) (2,077) 自由現金流 $ (801) 5,161 美元 (4,547) 2,360 美元

2024 財年第三季度和 24 財年全年 GAAP 與非 GAAP 指導（未經審計-以千計）的對賬情況 2024 年第三季度 FY2024 低高點低高 GAAP 收入 66,000 72,000 美元 318,000 美元 33.2,000 美元 33.2,000 美元 GAAP 毛利 46,600 美元 52,600 美元 GAAP 毛利 46,600 美元 52,600 美元 233,700 美元 247,700 美元 GAAP 毛利率 70% 72% 73% 74% 非公認會計準則毛利率 71% 73% 75% GAAP 營業虧損美元 (7,100) 美元 (1,100) 美元 (240,800) 美元 (226,800) 股票薪酬 7,700 7,700 29,200 29,200 美元無形資產攤銷 600 600 2,300 2,300 重組和其他成本，淨額 1,200 1,200 6,800 商譽減值--252,100 252,100 美元非公認會計準則營業收入 2,400 美元 49,600 美元 63,600 美元 GAAP 營業利潤率 -11% -2% -76% 非公認會計準則營業利潤率 4% 12% 16% 19% GAAP 淨（虧損）收入 $ (4,000) 2,000 美元 (255,800) (241,800) 股票薪酬 7,700 7,700 29,200 29,200 無形資產攤銷 600 600 2,300 2,300 2,300 重組和其他成本，淨額 1,200 1,200 6,800 6,800 商譽減值--252,100 252,100 折舊 2,100 2,100 8,500 8,500 其他支出總額，淨額（2,000）（5,500）（5,500）（受益於）所得税準備金（5,100）（5,100）9,500 9,500 調整後息税折舊攤銷前利潤 4,500 美元 58,100 美元 GAAP 淨（虧損）收入利潤率 -6% 3% -80% -73% 調整後息税折舊攤銷前利潤率 7% 15% 22%

第二季度24財年和24財年第三季度GAAP與非公認會計準則的對賬（未經審計-以千計）2024年第三季度 FY2024 低高低GAAP淨額（虧損）收益（4,000）美元（255,800）美元（241,800）股票薪酬 7,700 7,700 29,200 29,200 無形資產攤銷 600 2,300 2,300 重組和其他成本，淨1,200 6,800 6,800 非現金利息支出 1,500 1,500 6,000 6,000 商譽減值--252,100 252,100 其他-(100) (100) 所得税支出 (7,500) (7,500) (5,200) (19,200) 非公認會計準則淨（虧損）收入美元 (500) 5,500 美元 35,300 美元35,300 調整後每股收益：GAAP 分子：歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本和攤薄後美元（4,000）2,000 美元（255,800）美元（241,800）非公認會計準則分子：歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本美元（500）5,500 美元 35,300 美元票據利息，扣除税款——600 2,400 歸因淨額（虧損）收入 2,400 致普通股股東——攤薄後（500）6,100美元 37,700 美元 37,700 美元 GAAP 分母：加權平均已發行普通股——基本和攤薄後 41,800 41,800 41,600 41,600 41,600 非公認會計準則分母：加權平均普通股已發行——基本41,800 41,800 41,600 41,600 攤薄後股票調整——5,200 5,400 5,400 加權平均已發行普通股——攤薄 41,800 47,000 47,000 47,000 GAAP 每股淨（虧損）收益——攤薄後（0.10）0.05美元（6.15）美元（5.81）非公認會計準則每股淨（虧損）收益——攤薄後0.13美元 80 美元 0.80 美元