PLAYTIKA 控股公司2024 年第一季度業績 2024 年 5 月 9 日

法律免責聲明前瞻性陳述本演示文稿包含《1995年美國私人證券訴訟改革法》和《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。除本演講中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述，包括有關我們的業務戰略、計劃和未來運營目標的陳述，均為前瞻性陳述。此外，包含 “預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“未來”、“打算”、“意圖”、“可能”、“可能”、“潛在”、“當下”、“保留”、“項目”、“追求”、“應該”、“將” 或 “將” 等詞語的陳述，或這些詞語或其他詞語的否定性含義相似的詞語或表達方式可以識別前瞻性陳述。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。此類前瞻性陳述所涵蓋事項的實現或成功涉及重大的風險、不確定性和假設，包括但不限於我們在向美國證券交易委員會提交的文件中提到的風險和不確定性。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境和行業中運營。因此，我們的管理層無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，本新聞稿中討論的前瞻性陳述可能不會出現，實際結果可能與前瞻性陳述中的預期、預測或暗示存在重大和不利的差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述中包含的估計或預測存在重大差異的重要因素包括但不限於：• 我們的大股東或其他影響我們的第三方的行為；• 我們依賴第三方平臺，例如iOS App Store、Facebook和Google Play商店來分發我們的遊戲和收取收入，以及此類平臺可能對其政策產生不利影響的風險；• 我們依賴有限數量的遊戲來產生大部分收入我們的收入；• 我們的依賴依賴一小部分用户來創造我們大部分的收入；• 我們的免費遊戲商業模式以及遊戲中出售的虛擬物品的價值在很大程度上取決於我們如何管理遊戲收入和定價模式；• 我們無法確定符合我們戰略的收購目標，也無法成功完成收購和整合任何收購的業務，也無法實現此類收購的預期收益，這可能會限制我們的增長、擾亂我們的計劃和運營或影響金額分配給兼併和收購的資本；•我們有能力在競爭激烈、准入門檻低的行業中競爭；• 我們有能力留住現有參與者、吸引新參與者和增加玩家羣的貨幣化；• 我們負有鉅額債務，受債務工具下的義務和限制性契約的約束；• COVID-19 疫情或其他健康流行病對我們的業務和整個經濟的影響；• 我們的受控公司地位；• 法律或監管限制或訴訟可能產生不利影響影響我們的業務並限制我們的增長我們的業務；• 與我們的國際業務和所有權相關的風險，包括我們在以色列、烏克蘭和白俄羅斯的重大業務以及我們的控股股東是中資公司的事實；• 地緣政治事件，例如以色列和烏克蘭戰爭；• 我們對關鍵人員的依賴；• 市場狀況或其他影響股息支付的因素，包括是否支付股息的決定；• 回購金額和時間的不確定性股票回購計劃；• 安全漏洞或其他中斷可能會泄露我們的信息或玩家的信息，使我們承擔責任；而且 • 我們無法保護我們的知識產權和專有信息可能會對我們的業務產生不利影響。此外，關於以色列和烏克蘭戰爭影響的言論有可能延遲和擴大，實際影響可能與目前的預期存在重大差異。可能導致未來事件和實際業績（財務或其他方面）與前瞻性陳述中討論或暗示的結果存在重大差異的其他因素包括我們在向美國證券交易委員會提交的文件中討論的風險和不確定性。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績或事件和情況能夠實現或發生，報告的業績不應被視為未來業績的指標。鑑於這些風險和不確定性，提醒讀者不要過分依賴此類前瞻性陳述。前瞻性陳述僅代表其發表之日。除非法律要求，否則我們沒有義務以任何理由更新任何前瞻性陳述，以使這些陳述符合實際業績或我們的預期變化。非公認會計準則財務指標本演示文稿包含我們的某些非公認會計準則財務指標，包括信貸調整後息税折舊攤銷前利潤。“非公認會計準則財務指標” 定義為衡量公司財務業績的數字指標，其中不包括或包括金額，因此不同於根據公認會計原則在公司內部報表、資產負債表或現金流報表中根據公認會計原則計算和列報的最直接可比指標。您不應孤立地考慮這些非公認會計準則財務指標，也不應將其作為根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。有關我們使用的非公認會計準則財務指標的信息，以及這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標的對賬，請參閲本演示文稿的附錄。2

第一季度財務摘要收入為6.512億美元，淨收入為5,300萬美元，信貸調整後息税折舊攤銷前利潤為1.856億美元。收入環比增長2.1％，同比下降（0.8）％。淨收入連續增長42.1％，同比下降（37.0）％。信貸調整後的息税折舊攤銷前利潤連續下降（1.7）％，同比下降（16.7）％。直接面向消費者的平臺收入連續增長6.1％，同比增長13.2％。淨收入利潤率為8.1％，而2023年第四季度為5.8％，2024年第一季度為12.8％。信貸調整後的息税折舊攤銷前利潤率為28.5％，而2023年第四季度為29.6％，2023年第一季度為33.9％。截至2024年3月31日，現金及現金等價物總額為10億美元。3 注：百萬美元。信貸調整後息税折舊攤銷前利潤的定義見附錄。信用調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則指標，參見幻燈片12中的對賬表。

第一季度業務亮點平均每日付費用户30.9萬人，環比增長1.0％，同比下降（5.2％）。平均付款人轉化率為3.5％，與上一季度持平，低於去年同期的3.6％。賓果閃電戰收入為1.575億美元，環比增長4.8％，同比下降（1.0）％。連續第二個季度連續增長。Bingo Blitz的DTC收入同比增長了兩位數。Solitaire Grand Harvest收入為7,780萬美元，環比增長2.7％，同比下降（8.9％）。在2023年經歷了幾個季度的下降之後，恢復了連續增長。Slotomania收入為1.354億美元，環比下降（1.1）％，同比下降（7.6％）。4注意：有關平均每日付費用户和平均付款人轉化率的定義，請參閲附錄。

按平臺5分列的季度收入直接面向消費者的平臺收入第三方平臺收入總收入（0.8）% +13.2%（5.0）% 注：百萬美元。有關直接面向消費者平臺的定義，請參閲附錄。

精選季度財務報告 6 注：百萬美元。信貸調整後息税折舊攤銷前利潤的定義見附錄。信用調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則指標，參見幻燈片12中的對賬表。淨收益 (37.0)% 信貸調整後息税折舊攤銷前利潤和利潤 (16.7)%

季度關鍵績效指標趨勢 7 平均每日付費用户（以百萬計）平均每日活躍用户（以百萬計）每位每日活躍用户的平均收入平均付款人轉化率 (5.2)% (3.3)% (10) bps 注：有關平均每日付費用户、平均每日活躍用户、每位每日活躍用户平均收入和平均付款人轉化率的定義，請參閲附錄。+1.3%

收入貢獻 8注：有關休閒主題遊戲、社交賭場主題遊戲和直接面向消費者的平臺的定義，請參閲附錄。收入組合（休閒和社交賭場）收入組合（DTC 和第三方平臺）

資本結構概述 9 可用流動性（截至24年3月31日）債務期限概況（截至24年3月31日）隨着自由現金流的產生，預計約16.2億美元的可用流動性流動性將持續改善無短期債務到期淨LTM槓桿率約為1.8倍資本結構和資本配置注：百萬美元。

2024財年指導意見10 2013財年實際指導收入25.67億美元至26.2億美元信貸調整後息税折舊攤銷前利潤8.322億美元至7.7億美元信貸調整後息税折舊攤銷前利潤率32.4％ 29.0％至29.4％資本支出7,920萬美元（1）1.1億美元至1.15億美元（2）注：百萬美元。信貸調整後息税折舊攤銷前利潤的定義見附錄。信貸調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則衡量標準，參見幻燈片13中的歷史數據對賬。（1）不包括自2023年第四季度以來的1700萬美元應計不動產和設備購買額。（2）包括自2023年第四季度以來應計購買的1700萬美元不動產和設備。

附錄信貸調整後息税折舊攤銷前利潤：我們的信貸協議將調整後的息税折舊攤銷前利潤（我們稱之為 “信貸調整後息税折舊攤銷前利潤”）定義為扣除（i）利息支出、（iii）利息收入、（iii）所得税準備金、（iv）無形資產減值、（vii）或有對價、（viii）收購和相關費用前的淨收益，（iii）收購和相關費用，以及（ix）) 某些其他物品。我們通過信貸調整後息税折舊攤銷前利潤率除以收入來計算信用調整後息税折舊攤銷前利潤。我們補充列報了信用調整後的息税折舊攤銷前利潤，因為這是我們管理層用來評估我們財務業績的關鍵運營指標。信用調整後息税折舊攤銷前利潤根據我們認為不能反映我們業務持續經營業績的項目進行調整，例如某些非現金項目、不尋常或不經常出現的項目或與我們的經營業績沒有任何實質性關係的不同時期發生變化的項目。管理層認為，信用調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於投資者和分析師突出我們的經營業績趨勢，而其他衡量標準可能會有很大差異，具體取決於有關資本結構、我們運營所在的税收管轄區和資本投資的長期戰略決策。管理層使用信用調整後的息税折舊攤銷前利潤來補充公認會計準則的績效指標，以評估我們的業務戰略的有效性，做出預算決策，並使用類似的衡量標準將我們的業績與其他同行公司進行比較。我們根據公認會計原則將信用調整後的息税折舊攤銷前利潤與業績結合起來進行評估，因為我們認為，與單獨的公認會計原則衡量標準相比，它可以讓投資者和分析師更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢。不應將信貸調整後的息税折舊攤銷前利潤視為衡量財務業績的淨收益（虧損）或根據公認會計原則得出的任何其他業績衡量標準的替代方案。非公認會計準則財務指標 11

附錄公認會計原則與非公認會計準則指標12的對賬注：百萬美元。（1）反映了所有時期與向員工發放股權獎勵相關的股票薪酬支出。（2）所有期間的金額主要與公司在評估公司戰略備選方案時產生的費用有關。（3）截至2024年3月31日的三個月金額主要包括公司產生的1,210萬美元遣散。截至2023年3月31日的三個月，金額主要包括公司產生的60萬美元遣散費。截至2023年3月31日的三個月 2023年6月30日2023年9月30日2023年3月31日2024年3月31日信貸調整後息税折舊攤銷前利潤對賬淨收益84.1美元 75.7美元 37.9美元 37.3美元 53.0美元所得税準備金 39.7 40.4 26.9 50.1 21.9 21.9 利息支出及其他，淨額 28.6 23.1 25.2 23.2 折舊和攤銷 39.1 38.5 38.4 42.0 39.2 息税折舊攤銷前利潤 191.5美元 177.7美元 128.4美元 162.0美元 137.3美元無形資產減值-9.7 41.6-7.0 股票薪酬 (1) 29.2 25.3 28.0 27.5 23.7 或有對價---1.4 2.9 收購及相關費用 (2) 1.2 1.9 5.6 (2.2) 2.2 其他項目 (3) 0.8 0.4 2.0 0.2 12.5 信貸調整後息税折舊攤銷前利潤 222.7美元 215.0美元 205.6美元 188.9美元 185.6美元 185.6美元

附錄公認會計原則與非公認會計準則指標13的對賬注：百萬美元。（1）反映了截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中與向某些員工發放股權獎勵相關的股票薪酬支出。（2）截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的金額主要與公司戰略選擇評估相關的費用有關。（3）截至12月31日止年度的金額，2023 年主要包括公司產生的180萬美元遣散費和100萬美元用於在抗議時繳納的納税攤款。截至2022年12月31日的年度金額包括公司產生的1,320萬美元遣散費，該公司因烏克蘭戰爭而為搬遷和向員工提供支持而產生的410萬美元以及與宣佈的重組活動相關的1,640萬美元。截至2022年12月31日的十二個月2023年12月31日信貸調整後息税折舊攤銷前利潤對賬淨收益275.3美元 235.0美元所得税準備金 85.5 157.1 利息支出和其他，淨額 110.6 109.5 折舊和攤銷 162.0 158.0 息税折舊攤銷前利潤 633.4美元 659.6美元無形資產減值-51.3 股票薪酬 (1) 123.5 110.0 或有對價 (14.3) 1.4 和收購相關費用 (2) 24.7 6.5 其他項目 (3) 37.8 3.4 信貸調整後息税折舊攤銷前利潤 805.1美元 832.2美元

附錄每位每日活躍用户的平均收入：或 “ARPDAU” 是指（i）給定時期內的總收入，（ii）除以該期間的天數，（iii）除以該期間的平均每日活躍用户數。每日活躍用户：或 “DAU” 是指在特定日期內在特定平臺上玩我們的某款遊戲的人數。根據該指標，在同一天玩兩場不同遊戲的個人被算作兩個 DAU。同樣，在兩個不同的平臺（例如網絡和手機）上或同一天在兩個不同的社交網絡上玩同一遊戲的個人將被視為兩名每日活躍用户。特定時段的平均每日活躍用户數是該時期內每天的平均每日活躍用户數。每日付費用户：或 “DPU” 是指在特定日期使用真實世界的貨幣、虛擬貨幣或我們的任何遊戲中購買物品的個人數量。根據該指標，在同一天在兩個不同遊戲中購買虛擬貨幣或物品的個人被視為兩個 DPU。同樣，在兩個不同的平臺（例如網絡和移動設備）或兩個不同的社交網絡上在我們的任何遊戲中購買虛擬貨幣或物品的個人可以算作兩名每日付費用户。特定時期的平均每日付費用户是該時期內每天的 DPU 的平均值。每日付款人轉化率：指（i）每日付費用户總數，（ii）除以特定日期的每日活躍用户數。特定時段的平均每日付款人轉化率是該時期內每天的每日付款人轉化率的平均值。休閒主題遊戲：遊戲組合，包括：賓果閃電戰、紙牌大豐收、六月之旅、Best Fiends、Best Fiends、Best Kings、海盜之王、Pearl's Peril、Best Fiends Stars、Redecor、Animals & Coins 等。社交賭場主題遊戲：遊戲組合包括-Slotomania、House of Fun、Caesars Slots、世界撲克大賽、Governor of Poker 3 等。直接面向消費者的平臺：Playtika自己的內部專有平臺，應用內購買的支付手續費和其他相關費用通常為3％至4％，而第三方平臺的平臺費用為30％。信貸調整後息税折舊攤銷前利潤：我們的信貸協議將調整後息税折舊攤銷前利潤（我們稱之為 “信貸調整後息税折舊攤銷前利潤”）定義為扣除（i）利息支出、（ii）利息收入、（iii）所得税準備金、（iv）股票薪酬、（vii）收購和相關費用以及（viii）某些其他項目的淨收益。自由現金流：我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去資本支出。我們的資本支出包括購買財產和設備、內部使用軟件成本的資本化以及購買供內部使用的軟件。關鍵術語表 14