附錄 99.1
Solventum公佈2024年第一季度財務業績和資本配置最新情況
•完成了對3M的分拆並於2024年4月1日開始交易
•報告的銷售額增長了0.2%,達到20.16億美元,有機銷售額增長了0.9%
•GAAP每股收益(EPS)為1.37美元;調整後的每股收益1為2.08美元
•從運營中產生了4.42億美元的現金;3.4億美元的自由現金流1
•重申2024年全年指導方針
ST。明尼蘇達州保羅,2024年5月9日 /PRNewswire/ — Solventum(紐約證券交易所代碼:SOLV)今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。
Solventum首席執行官布萊恩·漢森表示:“作為一家新成立的獨立公司,隨着時間的推移,我們有難得的機會為股東創造巨大價值,為公司實現長期成功做好準備。”“通過最近的分拆業務,Solventum更有能力推行量身定製的資本配置計劃和更有針對性的業務戰略,以加速增長併為我們的客户、投資者和員工創造價值。”
2024 年第一季度財務業績:
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截至 2024 年 3 月 31 日的 3 個月 (百萬美元,每股金額除外)
| GAAP | 非公認會計準則1 |
銷售 | $2,016 | $2,016 |
營業收入 | $381 | $484 |
營業收入利潤率 | 18.9% | 24.0% |
每股收益 (EPS) | $1.37 | $2.08 |
運營現金/自由現金流1 | $442 | $340 |
Solventum在本新聞稿的10和2024年第一季度財務報告以及將要提交的10-Q表中報告的歷史財務狀況是作為3M的分拆而編制的。這種陳述基礎與3M醫療保健板塊歷史合併業績中報告的不同。從2024年第二季度開始,Solventum將以獨立公司的形式而不是在分拆的基礎上報告其業績。
有機銷售增長1受益於2023年定價走勢的年化,但部分被銷量的減少所抵消。此外,淨化和過濾領域的有機銷售增長包括2024年第一季度客户下單時機帶來的好處。由於與2023年定價行動相關的毛利潤增加,營業收入和調整後的營業收入有所增加,但部分被與上市公司和職能設立成本相關的運營支出的增加所抵消。
1 代表非公認會計準則財務指標;有關適用信息,請參閲 “非公認會計準則財務指標” 部分。
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細分市場銷售: |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 年與 2023 年的銷售額變化 |
(百萬美元) | | 淨銷售額 | | 淨銷售額 | | 總銷售額變化 | | 翻譯 | | 資產剝離 | | 有機銷售 |
medSurg | | $ | 1,119 | | | $ | 1,123 | | | (0.4) | % | | (0.5) | % | | — | % | | 0.1 | % |
牙科解決方案 | | 335 | | | 341 | | | (1.8) | | | (0.4) | | | (1.8) | | | 0.4 | |
健康信息系統 | | 317 | | | 316 | | | 0.3 | | | — | | | — | | | 0.3 | |
淨化和過濾 | | 245 | | | 231 | | | 6.1 | | | (0.6) | | | — | | | 6.7 | |
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道達爾公司 | | $ | 2,016 | | | $ | 2,011 | | | 0.2 | % | | (0.4) | % | | (0.3) | % | | 0.9 | % |
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資本配置更新
正如在最近的投資者日所傳達的那樣,Solventum打算優先償還未來大約24個月的債務,並決定目前不支付普通股的現金分紅或批准回購股票。該公司將繼續評估其資本配置計劃,以應對未來的潛在行動。
2024 年全年指引
Solventum 重申其2024年全年指引:
•有機收入增長-2%至0%
•調整後的每股收益為6.10美元至6.40美元
•7億美元至8億美元的自由現金流
其他注意事項:
•Solventum預計,在2024年剩餘時間內,定價帶來的好處將減弱,定價環境將恢復正常化。
•投資者日上討論的SKU合理化項目預計將在2024年下半年開始影響財務狀況,並將持續到2025年和2026年。
•Solventum現在預計,外匯將對2024年全年報告的銷售額產生約50個基點的不利影響。
•3M供應協議的加價從2024年4月1日開始,Solventum預計損益表的影響將主要從2024年下半年開始。
•預計在2024年的剩餘時間內,站立功能支出將增加。
Solventum全年指引中包含的有機收入、調整後的每股收益和自由現金流金額均為非公認會計準則財務指標。Solventum不提供上述前瞻性非公認會計準則財務指標與相應GAAP指標的對賬情況,因為它無法以合理的確定性和不合理的努力來預測某些項目,例如貨幣匯率變動的影響、與企業收購或資產剝離相關的影響、重組活動的時間和規模等。
Solventum的2024年全年指引基於2024年第一季度的3M分拆財務信息以及自2024年4月1日起作為獨立公司的今年剩餘時間的預期業績。
有關我們的非公認會計準則財務指標的解釋,請參閲 “非公認會計準則財務指標” 部分。
即將舉行的投資者會議
Solventum高管預計將於太平洋夏令時間2024年5月14日星期二下午5點/美國東部時間晚上8點參加在內華達州拉斯維加斯舉行的2024年美國銀行美林證券醫療保健會議。
該活動將進行網絡直播,重播將在公司網站上播出:
https://investors.solventum.com。
前瞻性聲明
本新聞稿包含有關Solventum財務業績和估計以及涉及重大風險和不確定性的業務前景的前瞻性信息。特別是,有關Solventum未來業績的陳述,包括2024年的指導,均為前瞻性陳述。你可以通過使用 “預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“指導”、“打算”、“可能”、“展望”、“計劃”、“項目”、“尋求”、“看到”、“應該”、“目標”、“將” 等詞語來識別這些陳述與任何關於未來運營或財務業績或業務計劃或前景的討論有關的類似含義。可能導致實際業績出現重大差異的因素包括:(1)全球經濟、政治、監管、國際、貿易和地緣政治狀況、自然災害、戰爭、公共衞生危機以及Solventum無法控制的其他事件;(2)運營執行風險;(3)Solventum聲譽或其品牌受損;(4)收購、戰略聯盟、資產剝離和其他戰略事件帶來的風險;(5)Solventum 涉及不同市場的第三方合作伙伴的商業往來;(6) Solventum 的能力進入資本和信貸市場以及Solventum信用評級的變化;(7)利率和貨幣風險敞口;(8)Solventum在競爭激烈的環境中運營和醫療保健行業的整合;(9)減少客户的研究預算或政府資助;(10)Solventum新產品和服務的時機和市場接受度;(11)與某些關鍵醫療保健專業人員的持續合作關係;(12)報銷做法的變化政府或私人付款人或其他費用遏制措施;(13) Solventum獲得第三方提供的組件或原材料的能力以及其他製造和相關的供應鏈困難、中斷和破壞性因素;(14) 與反壟斷、FCPA和其他反賄賂法、環境法、反回扣和虛假索賠法、隱私法、產品責任索賠、税法以及其他法律法規有關的法律和監管程序及法律合規風險(包括第三方風險)美國和其他 Solventum 所在的國家運營;(15)與全氟烷基物質和多氟烷基物質相關的潛在責任;(16)與Solventum運營所處高度監管的環境相關的風險;(17)氣候變化和應對氣候變化的措施;(18)安全漏洞和其他對信息技術基礎設施的幹擾;(19)Solventum未能獲得、維護、保護或有效執行其知識產權;(20)養老金和退休後負債;(21) 任何對Solventum公司的銷售或盈利能力產生不利影響的事件關鍵產品或通過向其主要客户銷售產生的收入;(22) 3M公司(“3M”)未能履行與Solventum與3M分離和分銷(“分離”)有關的各種分離協議(“分離”)規定的任何義務;(23)任何未能實現分離的預期收益;(24)美國國税局或其他税務機關決定應將分離或某些關聯交易視為對待應納税交易;(25)融資交易中產生的債務與分離相關的風險以及與額外負債相關的風險;(26) 獨立運營的增量成本(包括協同效應的喪失)、重組交易成本和與分離相關的其他成本將超過Solventum估計的風險;以及(27)分離對Solventum業務的影響以及分離可能比預期更困難、更耗時或更昂貴的風險,包括對Solventum的影響的資源、系統、程序和控制、管理層注意力的轉移以及對與客户、供應商、員工和其他業務對手的關係的影響。
這些假設或因素的變化可能會產生顯著不同的結果。對這些因素的進一步描述位於Solventum就分拆向美國證券交易委員會提交的10號表格註冊聲明中包含的信息聲明中的 “關於前瞻性陳述的警示性説明” 和 “風險因素” 下。由於新信息或未來事件或發展,Solventum不承擔更新此處討論的任何前瞻性陳述的義務。
非公認會計準則財務指標
除了根據美國公認會計原則報告財務業績外,Solventum還提供非公認會計準則指標,我們在監控和評估經營業績以及衡量可用於業務的現金時使用並計劃繼續使用這些指標。調整後的指標不符合GAAP指標,也不能替代GAAP指標。這些非公認會計準則財務指標是衡量我們業績和流動性的補充指標,我們認為它們有助於投資者瞭解我們的基礎業務業績,而Solventum使用這些指標來衡量Solventum的實力及其產生現金的能力。
Solventum根據內部預測計算前瞻性的非公認會計準則財務指標,包括有機收入增長、調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的每股收益和自由現金流,這些預測省略了將包含在GAAP財務指標中的某些金額。Solventum不提供這些前瞻性非公認會計準則財務指標與相應公認會計準則指標的對賬表,因為它無法以合理的確定性和不合理的努力來預測某些項目,例如貨幣匯率變動的影響、與企業收購或資產剝離相關的影響、重組活動的時間和規模等。根據公認會計原則,這些項目的時間和數量尚不確定,可能會對Solventum的業績產生重大影響。
2024年第一季度的財務報表和財務信息,包括非公認會計準則財務指標的對賬和某些前期對賬,可在Solventum的網站上查閲:https://investors.solventum.com。
關於 Solventum
在Solventum,我們提供更好、更智能、更安全的醫療保健以改善生活。作為一家在為客户最艱難的挑戰創造突破性解決方案方面有着悠久歷史的新公司,我們在健康、材料和數據科學的交匯處開創了改變遊戲規則的創新,這些創新改變了患者的生活,同時使醫療保健專業人員能夠發揮最佳表現。請訪問 Solventum.com 瞭解詳情。
Solventum 投資者聯繫方式:
凱文·莫蘭
investors@solventum.com
Solventum 媒體聯繫人:
米歇爾·雷斯特
news@solventum.com
Solventum 公司
簡明合併損益表
(以百萬美元計,每股金額除外)
(未經審計)
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| | 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
產品的淨銷售額 | | $ | 1,553 | | | $ | 1,550 | | | | | |
軟件和租賃的淨銷售額 | | 463 | | | 461 | | | | | |
淨銷售總額 | | 2,016 | | | 2,011 | | | | | |
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產品成本 | | 725 | | | 752 | | | | | |
軟件和租賃成本 | | 119 | | | 122 | | | | | |
毛利 | | 1,172 | | | 1,137 | | | | | |
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銷售、一般和管理費用 | | 596 | | | 577 | | | | | |
研究和開發費用 | | 195 | | | 195 | | | | | |
運營費用總額 | | 1,635 | | | 1,646 | | | | | |
營業收入 | | 381 | | | 365 | | | | | |
利息支出,淨額 | | 39 | | | — | | | | | |
其他支出(收入),淨額 | | 13 | | | 2 | | | | | |
所得税前收入 | | 329 | | | 363 | | | | | |
所得税準備金 | | 92 | | | 70 | | | | | |
淨收入 | | $ | 237 | | | $ | 293 | | | | | |
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每股收益: | | | | | | | | |
每股基本收益 | | $ | 1.37 | | | $ | 1.70 | | | | | |
攤薄後的每股收益 | | $ | 1.37 | | | $ | 1.70 | | | | | |
已發行股票的加權平均數: | | | | | | | | |
基本 | | 172.7 | | | 172.7 | | | | | |
稀釋 | | 172.7 | | | 172.7 | | | | | |
Solventum 公司
簡明的合併資產負債表
(百萬美元)
(未經審計)
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| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
(百萬) | | 2024 | | 2023 |
資產 | | | | |
流動資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 996 | | | $ | 194 | |
應收賬款——扣除86美元和82美元的備抵後 | | 1,220 | | | 1,313 | |
庫存 | | | | |
成品 | | 490 | | | 453 | |
工作正在進行中 | | 171 | | | 171 | |
原材料和用品 | | 240 | | | 233 | |
庫存總額 | | 901 | | | 857 | |
其他流動資產 | | 242 | | | 155 | |
流動資產總額 | | 3,359 | | | 2,519 | |
不動產、廠房和設備——淨額 | | 1,491 | | | 1,457 | |
善意 | | 6,468 | | | 6,535 | |
無形資產 — 淨額 | | 2,810 | | | 2,902 | |
其他資產 | | 583 | | | 530 | |
總資產 | | $ | 14,711 | | | $ | 13,943 | |
負債 | | | | |
流動負債 | | | | |
應付賬款 | | $ | 587 | | | $ | 477 | |
未賺取的收入 | | 566 | | | 574 | |
其他流動負債 | | 701 | | | 677 | |
流動負債總額 | | 1,854 | | | 1,728 | |
長期債務 | | 8,303 | | | — | |
養老金和退休後福利 | | 321 | | | 166 | |
遞延所得税 | | 211 | | | 231 | |
其他負債 | | 171 | | | 152 | |
負債總額 | | 10,860 | | | 2,277 | |
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公平 | | | | |
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母公司淨投資 | | 4,809 | | | 12,003 | |
累計其他綜合收益(虧損)——淨額 | | (958) | | | (337) | |
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權益總額 | | 3,851 | | | 11,666 | |
負債和權益總額 | | $ | 14,711 | | | $ | 13,943 | |
Solventum 公司
現金流量簡明合併報表
(百萬美元)
(未經審計)
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| | 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬) | | 2024 | | 2023 | | |
來自經營活動的現金流 | | | | | | |
淨收入 | | $ | 237 | | | $ | 293 | | | |
為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 139 | | | 145 | | | |
退休後福利計劃費用 | | 9 | | | 10 | | | |
股票薪酬支出 | | 4 | | | 18 | | | |
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遞延所得税 | | (25) | | | (34) | | | |
資產和負債的變化 | | | | | | |
應收賬款 | | 78 | | | 32 | | | |
庫存 | | (52) | | | (6) | | | |
應付賬款 | | 115 | | | 26 | | | |
所有其他經營活動 | | (63) | | | 25 | | | |
經營活動提供的淨現金 | | 442 | | | 509 | | | |
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來自投資活動的現金流 | | | | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (102) | | | (65) | | | |
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用於投資活動的淨現金 | | (102) | | | (65) | | | |
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來自融資活動的現金流 | | | | | | |
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向 3M 的淨轉賬 | | (7,851) | | | (460) | | | |
扣除發行成本的長期債務收益 | | 8,303 | | | — | | | |
其他 — 淨額 | | 10 | | | (2) | | | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | | 462 | | | (462) | | | |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | — | | | — | | | |
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現金及現金等價物的淨增加(減少) | | 802 | | | (18) | | | |
年初的現金和現金等價物 | | 194 | | | 61 | | | |
期末的現金和現金等價物 | | $ | 996 | | | $ | 43 | | | |
Solventum 公司
銷售變動分析
(百萬美元)
(未經審計)
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按地理區域劃分的銷售變化分析: |
| | 截至2024年3月31日的三個月 |
| | 美國 | | 國際 | | 世界各地 |
淨銷售額(百萬) | | $ | 1,116 | | | $ | 900 | | | $ | 2,016 | |
佔全球銷售額的百分比 | | 55.4 | % | | 44.6 | % | | 100.0 | % |
總銷售額變化 | | 1.2 | % | | (0.9) | % | | 0.2 | % |
翻譯 | | — | | | (0.9) | | | (0.4) | |
資產剝離 | | — | | | (0.7) | | | (0.3) | |
有機銷售 | | 1.2 | % | | 0.7 | % | | 0.9 | % |
1總銷售額變化是根據報告的銷售業績計算得出的。銷售變化的組成部分包括當地貨幣的有機銷售、收購、資產剝離和翻譯。本幣的有機銷售既包括有機銷量影響(不包括收購和資產剝離影響),也包括銷售價格的變化。交易後前12個月的收購和資產剝離影響是分開衡量的。
運營部門包括企業的各個組成部分,在這些部門中,公司首席運營決策者(“CODM”)定期評估這些財務信息,以評估業績和分配資源。該公司的CODM是其首席執行官。該公司的運營活動通過四個運營部門進行管理:MedSurg、牙科解決方案、健康信息系統以及淨化與過濾。各分部的構成或每個業務部門報告的財務信息均未發生變化。這些細分市場是根據所售產品的性質和公司管理運營的方式確定的。應報告區段之間的交易按成本記錄。尚未彙總任何運營細分市場以形成可報告的細分市場。
公司和未分配資產包括收購的無形資產的攤銷、與重組相關的費用、製造差異資本化所產生的成本或收益以及公司選擇不直接分配給其業務部門的其他淨成本。由於公司和未分配項目包括各種雜項,因此每季度和年度都會出現波動。業務板塊的營業收入與總營業收入對賬如下:
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業務板塊信息 | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月31日的三個月 | | 截至2023年3月31日的三個月 |
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(百萬美元) | | 淨銷售額 | | 營業收入 | | 營業利潤率% | | 淨銷售額 | | 營業收入 | | 營業利潤率% |
medSurg | | $ | 1,119 | | | $ | 221 | | | 19.7 | % | | $ | 1,123 | | | $ | 253 | | | 22.5 | % |
牙科解決方案 | | 335 | | | 110 | | | 32.8 | | | 341 | | | 111 | | | 32.6 | |
健康信息系統 | | 317 | | | 101 | | | 31.9 | | | 316 | | | 94 | | | 29.7 | |
淨化和過濾 | | 245 | | | 39 | | | 15.9 | | | 231 | | | 36 | | | 15.6 | |
業務板塊總營業收入 | | | | $ | 471 | | | | | | | $ | 494 | | | |
公司和未分配: | | | | | | | | | | | | |
攤銷費用 | | | | $ | (87) | | | | | | | $ | (92) | | | |
其他公司和未分配 | | | | (3) | | | | | | | (37) | | | |
公司總額和未分配金額 | | | | (90) | | | | | | | (129) | | | |
道達爾公司 | | $ | 2,016 | | | $ | 381 | | | 18.9 | % | | $ | 2,011 | | | $ | 365 | | | 18.2 | % |
| | | | | | | | | | | | |
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Solventum 公司
補充財務信息
非公認會計準則指標
(未經審計)
除了根據美國公認會計原則報告財務業績外,公司還使用非公認會計準則財務指標來補充根據美國公認會計原則編制的財務指標。其中包括(1)調整後的營業收入和調整後的營業收入利潤率,(2)調整後的每股收益以及(3)自由現金流。管理層認為,這些非公認會計準則財務指標有助於評估當前業績和使管理層關注我們的基本經營業績。
使用本信息報表中列出的非公認會計準則財務指標存在侷限性。這些非公認會計準則財務指標不是根據美國公認會計原則編制的,根據美國公認會計原則,它們也沒有任何標準化含義。此外,其他公司可能會使用標題相似的非公認會計準則財務指標,這些指標的計算方式與我們計算此類指標的方式不同。因此,我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的非公認會計準則財務指標相提並論。管理層提醒您不要過分依賴這些非公認會計準則財務指標,而應將其與最直接可比的美國公認會計準則指標一起考慮。這些非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性,不應孤立地考慮。這些非公認會計準則財務指標應被視為對根據美國公認會計原則計算的相應財務指標的補充,而不是替代或優於這些指標。
下表將我們的非公認會計準則財務指標與最接近的財務指標進行了對賬,該財務指標符合所列期間的美國公認會計原則。
調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率和調整後的每股收益(非公認會計準則指標)
調整後的營業收入和調整後的營業收入利潤率未根據美國公認會計原則進行定義。因此,不應將它們視為根據美國公認會計原則編制的收益數據的替代品,也可能無法與其他公司使用的類似標題的指標相提並論。Solventum將調整後的營業收入定義為營業收入,其中不包括攤銷、重組成本以及分拆和分離相關成本的影響。調整後的營業收入利潤率是調整後的營業收入除以美國公認會計原則衡量同期淨銷售總額。該公司認為,調整後的營業收入和調整後的營業收入利潤率使投資者能夠了解公司的無槓桿税前經營業績,並反映了潛在的財務業績。但是,不應將調整後的營業收入解釋為推斷公司的未來業績將不受該指標調整項目的影響。
調整後的每股收益未根據美國公認會計原則進行定義。因此,不應將其視為根據美國公認會計原則編制的收益數據的替代品,也可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較。Solventum將調整後的每股收益定義為淨收益,其中不包括攤銷、重組成本、分拆和分離相關成本以及法人實體重組成本的税後影響。該公司認為,調整後的每股收益可以提高投資者基本經營業績的可比性,並進一步瞭解公司如何評估業務,並提高其透明度。但是,不應將調整後的每股收益解釋為推斷公司的未來業績將不受該指標調整項目的影響。
Solventum 公司
補充財務信息
非公認會計準則指標 —(續)
(未經審計)
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| | 截至2024年3月31日的三個月 |
(以百萬美元計,每股金額除外) | | 淨銷售額 | | 銷售成本1 | | 毛利率% | | 營業收入 | | 營業收入利潤率% | | 非運營費用(收入),淨額2 | | 所得税前收入 | | 歸屬於Solventum的淨收益 | | 攤薄後每股 | | 有效税率 |
GAAP | | $ | 2,016 | | | $ | 844 | | | 58.1 | % | | $ | 381 | | | 18.9 | % | | $ | 52 | | | $ | 329 | | | $ | 237 | | | $ | 1.37 | | | 28.0 | % |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
與收購相關的無形資產的攤銷 | | | | | | | | 87 | | | 4.3 | | | | | 87 | | | 73 | | | 0.42 | | | 16.1 | % |
重組成本 (a) | | | | (1) | | | 0.1 | | | 9 | | | 0.5 | | | | | 9 | | | 6 | | | 0.04 | | | 33.3 | % |
附帶利潤和離職相關費用 (b) | | | | | | | | 7 | | | 0.3 | | | (12) | | | 19 | | | 16 | | | 0.09 | | | 15.8 | % |
法律實體重組 (c) | | | | | | | | | | | | | | — | | | 27 | | | 0.16 | | | — | % |
非公認會計準則 | | $ | 2,016 | | | $ | 843 | | | 58.2 | % | | $ | 484 | | | 24.0 | % | | $ | 40 | | | $ | 444 | | | $ | 359 | | | $ | 2.08 | | | 19.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 |
(以百萬美元計,每股金額除外) | | 淨銷售額 | | 銷售成本1 | | 毛利率% | | 營業收入 | | 營業收入利潤率% | | 非運營費用(收入),淨額2 | | 所得税前收入 | | 歸屬於Solventum的淨收益 | | 攤薄後每股 | | 有效税率 |
GAAP | | $ | 2,011 | | | $ | 874 | | | 56.5 | % | | $ | 365 | | | 18.2 | % | | $ | 2 | | | $ | 363 | | | $ | 293 | | | $ | 1.70 | | | 19.3 | % |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
與收購相關的無形資產的攤銷 | | | | | | | | 92 | | | 4.6 | | | | | 92 | | | 77 | | | 0.45 | | | 16.3 | % |
重組成本 (a) | | | | (1) | | | 0.1 | | | 9 | | | 0.4 | | | | | 9 | | | 8 | | | 0.04 | | | 11.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非公認會計準則 | | $ | 2,011 | | | $ | 873 | | | 56.6 | % | | $ | 466 | | | 23.2 | % | | $ | 2 | | | $ | 464 | | | $ | 378 | | | $ | 2.19 | | | 18.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(a) 包括與重組計劃相關的遣散費。
(b) 包括與3M分離所特別產生的費用。
(c) 包括與3M分離相關的法人實體重組的税收影響。
1銷售成本是簡明合併收益表中產品成本與軟件和租賃項目成本的組合,代表公司的總銷售成本。
2 非營業支出(收入),淨額是利息支出、淨額和其他支出(收益)、簡明合併損益表中的淨細列項目的組合,代表公司非營業外支出總額。
Solventum 公司
補充財務信息
非公認會計準則指標 —(續)
(未經審計)
自由現金流(非公認會計準則衡量標準):
美國公認會計原則未定義自由現金流。因此,不應將其視為根據美國公認會計原則編制的收入或現金流數據的替代品,也可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較。公司將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備的購買。不應推斷出全部自由現金流金額可用於全權支出。該公司認為,自由現金流對投資者很有意義,因為它是衡量流動性的有用指標,公司使用這些衡量標準來衡量公司的實力及其產生現金的能力。全年各季度的自由現金流各不相同。以下是自由現金流的回顧。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | |
主要的 GAAP 現金流類別(以百萬美元計) | | 2024 | | 2023 | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 442 | | | $ | 509 | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | | (102) | | | (65) | | | | | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | | 462 | | | (462) | | | | | |
| | | | | | | | |
自由現金流(非公認會計準則衡量標準)(百萬美元) | | | | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 442 | | | $ | 509 | | | | | |
購置不動產、廠房和設備 | | (102) | | | (65) | | | | | |
自由現金流* | | $ | 340 | | | $ | 444 | | | | | |
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*非公認會計準則財務指標。