Gogoro 發佈 2024 年第一季度財務業績

臺灣台北，2024年5月9日——為城市提供可持續出行解決方案的電池交換生態系統的全球技術領導者Gogoro Inc.（“Gogoro”，“公司” 或 “我們”）（納斯達克股票代碼：GGR）今天發佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。

2024 年第一季度摘要

▪ 收入為6,970萬美元，同比下降12.1％，按固定貨幣計算下降9.0％。

▪ 電池交換服務收入為3,250萬美元，同比增長0.6％，按固定貨幣計算增長4.1％。

▪ 推出了兩款新車，即我們的新旗艦智能滑板車Gogoro Pulse和我們的新入門級智能踏板車JEGO，第一季度收到超過5,000份積壓訂單，並於第二季度初開始發貨。第一季度與JEGO的這些積壓訂單相關的收入估計為860萬美元，在車輛交付之前不會被確認為收入。

▪ 硬件和其他產品的銷售額為3,720萬美元，同比下降20.8％，按固定貨幣計算下降18.1％。

▪ 毛利率為6.4％，低於去年同期的12.9％。非國際財務報告準則毛利率為13.3％，同比下降0.4％。

▪ 淨虧損為1,310萬美元，而去年同期的淨虧損為4,060萬美元。

▪ 調整後的息税折舊攤銷前利潤為900萬美元，低於去年同期的1,060萬美元。

“本季度我們推出了兩款新車，即我們的新旗艦智能踏板車Gogoro Pulse和裝備精良且價格合理的新型智能踏板車JEGO。JEGO是我們努力設計大眾市場汽車的結果，該汽車可以提高我們的汽車經濟性。JEGO很快引起了臺灣首次購買電動汽車的買家的濃厚興趣，在第一季度的最後幾周，JEGO總共有超過5,000份積壓訂單，這是我們自疫情開始以來最成功的Smartscooter推出。” Gogoro董事長、創始人兼首席執行官賀拉斯·盧克説。“我們預計，從4月起，當我們向客户交付車輛時，將確認與第一季度積壓的JEGO訂單相關的約860萬美元收入。我們已經為2024年建立了強大的產品供應。”

“我們正在通過引進關鍵車輛、擴大零售和服務中心網絡來加強我們在臺灣的業務，並在仔細評估所有投資的效率和回報時繼續優先考慮成本管理。我們正在印度建造新的電池工廠，預計將於2024年下半年開始生產，我們將繼續在印度德里以及菲律賓、韓國部署電池交換網絡，並將尼泊爾作為新的服務區。” Gogoro首席財務官布魯斯·艾特肯説。“2024 年 3 月，我們獲得了 Fast 的認可

《公司雜誌》被評為亞太地區最具創新性的公司，在全球排名第37位，這證明瞭我們的願景和創新。”

2024 年第一季度財務概覽

營業收入

第一季度的總收入為6,970萬美元，按固定貨幣計算，同比下降12.1％，同比下降9.0％1。如果外匯匯率與去年同期的平均匯率保持不變，則收入將再增加240萬美元。我們在第一季度有超過5,000份JEGO的積壓訂單，總價值約為860萬美元。客户有權在交貨前取消此類訂單。大量積壓訂單主要是由於對JEGO的強勁需求，加上我們需要平衡多輛車的製造能力以及相應地平衡供應鏈的需求。

▪ 第一季度的電池交換服務收入為3,250萬美元，同比增長0.6％，按固定貨幣計算同比增長4.1％1。第一季度末的訂户總數超過59.5萬人，較去年同期末的53.8萬名訂户增長了10.6％。我們在2024年第一季度向一些與小型車輛召回和電池升級相關的客户提供了折扣。此類回扣總額為170萬美元，計為反向收入。

電池更換服務收入同比增長的主要原因是與去年同期相比，我們的訂户羣更大，而且我們的用户留存率很高。

▪ 本季度硬件和其他收入的銷售額為3,720萬美元，同比下降20.8％，按固定貨幣計算同比下降18.1％1。我們收到的JEGO積壓訂單並未反映在****公佈的第一季度的車輛登記數據中，儘管收到了客户的全額付款或第三方融資公司的批准融資，但Gogoro也沒有確認這些車輛的任何收入。Gogoro將在交付給客户時核算車輛收入。

▪ 政府報告的第一季度臺灣市場的動力兩輪車（“PTW”）註冊量同比下降11.2％。儘管據報道，電動PTW的註冊量與去年同期相比下降了39.0％，但如果我們交付了JEGO的未完成訂單，電動PTW的註冊量反而下降了7.5％，與整個PTW市場相比，下降幅度較小。

▪ 臺灣最大的兩家PTW製造商公開估計，PTW市場總量將從去年的87萬輛萎縮14％至2024年的75萬輛左右。Gogoro仍然認為，由於我們的新車型的推出，以及消費者從傳統內燃機汽車向電動PTW的持續過渡，臺灣電動PTW的總銷量將在2024年實現增長。

毛利率

第一季度的毛利率為6.4％，低於去年同期的12.9％，而非國際財務報告準則的毛利率1為13.3％，低於去年同期的13.7％。這種下降主要是由多種因素共同推動的：（i）從電池組中拆除的組件的280萬美元取消確認費用以及與我們的電池升級計劃相關的回收費用；（ii）170萬美元的自願一次性電池更換服務折扣（計入反向收入）；（iii）與我們的新海外生產設施相關的折舊和其他成本增加了80萬美元。這些影響加在一起，導致毛利率下降了6.5％。我們持續提高Gogoro電池更換服務的運營效率所產生的成本效率部分抵消了毛利率和非國際財務報告準則毛利率的下降。

我們正在對某些電池組進行一次性的自願升級，預計需要幾個季度才能完成。這些升級提供了多種好處——減少了更換電池組的資本支出，提高了每個電池組的使用壽命（包括延長其第一個移動用例的使用壽命），鞏固每個電池組的額外壽命容量以驗證我們的第二壽命論點。從長遠來看，這些升級預計將創造經濟利益，但隨着我們進行升級，我們的毛利率確實會在短期內下降。我們預計，在計劃於2024年和2025年進行的升級期間，我們的國際財務報告準則毛利率將繼續受到影響。升級將影響我們的現金狀況和利潤。只有在隨時間推移產生的價值超過升級成本的情況下，我們才會升級電池組。

淨虧損

第一季度的淨虧損為1,310萬美元，較去年同期的淨虧損4,060萬美元減少了2750萬美元。淨虧損減少是由於Gogoro股價下跌和運營費用減少270萬美元，與已發行收益股票、盈利股票和認股權證相關的金融負債的公允價值與去年同期相比發生了3,170萬美元的有利變化，毛利潤減少了580萬美元，部分抵消了淨虧損的減少。

調整後 EBITDA

第一季度，調整後的 EBITDA1 為900萬美元，較去年同期的1,060萬美元減少了160萬美元。下降的主要原因是非國際財務報告準則毛利與去年同期相比減少了160萬美元。非國際財務報告準則毛利減少了160萬美元，這是上述因素累積效應的結果。

流動性

2024年第一季度末有1.325億美元的現金餘額以及我們可用的額外信貸額度，我們認為我們有足夠的資金來源來實現我們的短期業務增長目標。

1 這是一項非國際財務報告準則指標，有關非國際財務報告準則指標的描述，請參閲使用非國際財務報告準則財務指標，以及將公司的非國際財務報告準則財務指標與非國際財務報告準則對賬以將公司的非國際財務報告準則財務指標與其最直接可比的國際財務報告準則指標進行對賬。

2024 年指導方針

在2024年全年，我們仍然預計將創造3.85億美元至4.2億美元的收入。儘管我們第一季度的收入低於往年，但我們認為，今年剩餘時間的典型季節性銷量增長以及尚未交付的JEGO積壓訂單和Pulse的預購量使我們對這些預測保持信心。

電話會議信息

Gogoro的管理團隊將於美國東部時間2024年5月9日上午8點舉行財報網絡直播，討論公司2024年第一季度的經營業績和展望。

投資者可以在Gogoro的投資者關係網站（https://investor.gogoro.com）的 “活動” 部分下訪問網絡直播、補充財務信息和投資者演講。投資者演講和財報電話會議腳本的重播將在網絡直播結束24小時後公佈，並存檔一年。

關於 Gogoro

Gogoro成立於2011年，旨在重新思考城市能源，激勵世界以更智能、更可持續的方式在城市中移動，它利用創新的力量來改變城市能源的分配和消費方式。Gogoro的電池交換和車輛平臺被弗羅斯特沙利文評為 “2023年電動兩輪汽車電池更換年度全球公司” 和《麻省理工學院技術評論》評為2023年 “值得關注的15家氣候技術公司” 之一，Gogoro的電池交換和車輛平臺為提供新的城市交通方式提供了智能、久經考驗和可持續的長期生態系統。Gogoro 已迅速成為車輛設計和電力推進、智能電池設計、電池交換以及利用人工智能管理電池可用性和安全性的高級雲服務領域的創新領導者。挑戰是巨大的，但是在人口稠密的城市中打破現狀、制定新標準和實現可持續交通增長新水平的機會更大。欲瞭解更多信息，請訪問 https://www.gogoro.com/news 然後在 Twitter 上關注 Gogoro：@wearegogoro。

前瞻性陳述

本通信包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述通常與未來事件或Gogoro的未來財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含 “可能”、“將”、“應該”、“計劃”、“預期”、“將來”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“潛在” 或 “繼續” 等詞語或這些詞語或其他類似術語的否定詞語或與 Gogoro 的期望、戰略、優先事項、計劃或意圖有關的言論。本通訊中的前瞻性陳述包括但不限於標題為 “2024年指導方針” 的部分中的陳述，例如對臺灣市場收入和Gogoro收入的估計，以及Gogoro創始人、董事長兼首席執行官和Gogoro首席財務官的聲明，例如對市場機會和市場份額的預測、下一季度的車輛交付、與新車型交付相關的收入以及 Gogoro的商業計劃包括其增長計劃和在臺灣和國際上擴張。

Gogoro對這些問題的預期和信念可能無法實現，未來時期的實際業績受風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際業績與預期存在重大差異，包括與宏觀經濟因素相關的風險，包括通貨膨脹和消費者信心、與臺灣踏板車市場相關的風險、與政治緊張局勢相關的風險、Gogoro有效管理其增長的能力、Gogoro推出和提高產品生產並控制其產品的能力製造成本和管理其供應鏈問題、Gogoro與擴大銷售和營銷能力能力相關的風險、Gogoro向新市場有效擴張的能力、外匯波動、Gogoro與合作伙伴發展和維持關係的能力、與Gogoro產品和服務可能存在的缺陷以及產品召回相關的風險、監管風險和Gogoro與戰略合作相關的風險、與臺灣市場、印度市場相關的風險、菲律賓市場、市場和其他國際市場、聯盟或合資企業包括Gogoro簽訂和執行與戰略合作、聯盟或合資企業相關的計劃以使此類戰略合作、聯盟或合資企業取得成功併產生收入的能力；Gogoro在B2B市場取得成功的能力；與Gogoro實現運營效率能力相關的風險；Gogoro籌集額外資金的能力；與Gogoro需要向戰略投資更多資本相關的風險合作、聯盟或合資企業，與影響相關的風險外匯以及Gogoro不得不調整與其合資企業相關的會計待遇的風險.本通報中包含的前瞻性陳述還存在其他風險和不確定性，包括Gogoro向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中更全面描述的風險和不確定性，包括Gogoro於2024年3月29日提交的截至2023年12月31日年度的20-F表以及隨後向美國證券交易委員會提交的文件，其副本可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。本通信中的前瞻性陳述基於Gogoro截至本文發佈之日獲得的信息，除非法律要求，否則Gogoro不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

簡明合併財務報表

簡明合併財務報表未經審計，是根據國際會計準則委員會發布的《國際財務報告準則》（統稱 “IFRS”）和美國證券交易委員會（“SEC”）的中期財務報告條例編制的。公司的簡明合併財務報表反映了我們認為提供公允的中期業績表所必需的所有正常調整，包括公司和Gogoro Inc.控制的實體的賬目。經審計的合併財務報表可能與未經審計的簡明合併財務報表存在重大差異。我們截至2024年12月31日的全年經審計的財務報表將包含在公司截至2024年12月31日止年度的20-F表年度報告中。因此，這些簡明合併財務報表應與公司於2024年3月29日向美國證券交易委員會提交的20-F表年度報告中包含的截至2023年12月31日止年度的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀，該報告對公司的會計政策和某些其他信息進行了更完整的討論。如果自包括公司經審計的財務報表在內的20-F表最新年度報告發布之日起發生重大變化，則簡明的合併財務報表可能包括選定的更新、附註和披露。

待辦事項訂單

在我們向買家交付車輛之前，積壓訂單不會在我們的簡明綜合虧損表中確認為收入。在我們的簡明合併資產負債表中，積壓訂單被記錄為合同負債，與應收融資相關的部分將從應收賬款中扣除。待辦事項價值是根據製造商建議的零售價格減去相關的銷售激勵措施來估算的。

非國際財務報告準則財務指標的使用

本新聞稿和隨附表格包含某些非國際財務報告準則財務指標，包括外匯對營業收入的影響、非國際財務報告準則毛利、非國際財務報告準則毛利率、非國際財務報告準則淨虧損、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤。

外匯（“FX”）對營業收入的影響。我們使用恆定貨幣披露比較了美元金額和本期與去年同期營業收入的百分比變化。我們提供恆定貨幣信息，為評估不包括外幣匯率波動影響在內的基礎收入表現提供框架。為了提供這些信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期營業收入將按去年同期的平均匯率轉換為美元。

非國際財務報告準則的毛利和毛利率。Gogoro將非國際財務報告準則的毛利和毛利率定義為毛利和毛利率，不包括基於股份的薪酬、電池升級計劃和電池更換服務返利。

基於股份的薪酬。基於股份的薪酬包括與授予員工的限制性股票單位的公允價值相關的非現金費用，以及向某些董事、高管、員工和其他提供類似服務的人授予的股票期權。我們認為，由於可用的估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性，排除這些非現金費用可以更準確地將我們的經營業績與同行公司進行比較。此外，我們認為，瞭解基於股份的薪酬對我們經營業績的具體影響對投資者很有幫助。

非國際財務報告準則淨虧損。Gogoro將非國際財務報告準則淨虧損定義為淨虧損，不包括基於股份的薪酬、金融負債公允價值的變化，包括收益公允價值變動的重估，與Poema合併相關的收益和認股權證，電池升級計劃以及電池更換服務回扣。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。

息税折舊攤銷前利潤Gogoro將息税折舊攤銷前利潤定義為淨虧損，不包括利息支出、淨額、所得税準備金、折舊和攤銷。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。

調整後息折舊攤銷前利潤。Gogoro將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤，不包括基於股份的薪酬、金融負債公允價值的變化，包括收益公允價值變動的重估，與Poema合併相關的收益和認股權證，電池升級計劃和電池更換服務回扣。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。

電池升級計劃。當我們對電池組進行某些自願升級時，這筆費用代表（i）從電池組中拆除的組件的取消識別費用，我們預計未來不會從電池組的處置中產生任何收益，以及（ii）電池組回收和其他費用。只有在創造的價值超過升級成本的情況下，我們才會升級電池組。該計劃將提高電池容量並延長某些電池組的剩餘使用壽命。撤銷確認費用以及檢索和其他費用記錄在簡明合併綜合虧損報表的收入成本下。我們在計算某些非國際財務報告準則指標時不包括此類支出，因為這些費用並不能反映管理層評估我們的經營業績的方式。這些調整有助於對我們的經營業績進行有用的評估以及與過去的經營業績進行比較，併為投資者提供了評估我們的盈利趨勢的其他手段。我們預計，在電池升級計劃實施階段產生的取消確認費用、檢索費用和其他費用將在未來時期再次出現。

電池更換服務折扣。我們自願向Gogoro Network的某些訂閲者提供一次性訂閲費折扣，這些用户因輕微的自願召回車輛和電池升級而遇到不尋常且不頻繁的服務不便，此類電池更換服務折扣記為反向收入。我們將此類回扣的影響排除在非國際財務報告準則指標中，以使投資者能夠更好地瞭解業務的基本經營業績，並便於將當前財務業績與歷史財務業績和集團同行公司的財務業績進行比較。

這些非國際財務報告準則財務指標不包括基於股份的薪酬、利息支出、所得税、折舊和攤銷、與已發行收益股票相關的金融負債的公允價值變化、盈利股份和與Poema合併相關的認股權證、電池升級計劃和電池更換服務返利。公司內部使用這些非國際財務報告準則財務指標來分析其財務業績，並認為這些非國際財務報告準則財務指標作為評估持續經營業績和趨勢的額外工具對投資者很有用。此外，這些衡量標準是管理層用作未來規劃和預測基礎的主要指標。

非國際財務報告準則財務指標不應單獨考慮，也不能作為可比的《國際財務報告準則》財務指標的替代品。非國際財務報告準則財務指標受到限制，只能與公司根據國際財務報告準則編制的合併財務報表一起閲讀。非國際財務報告準則財務指標沒有任何標準化含義，因此不太可能與其他公司提出的類似標題的指標相提並論。上面提供了對這些非國際財務報告準則財務指標的描述，並在本新聞稿中包含的財務報表表格中提供了公司的非國際財務報告準則財務指標與其最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬情況，鼓勵投資者審查這些對賬。

GOGORO INC.

簡明合併資產負債表

（未經審計）2

（以千美元計）

2 根據該公司未來12個月的部署計劃，截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司分別對不動產、廠房和設備中未部署的電池組和相關電池組進行了3,200萬美元和3,740萬美元的歸類。

GOGORO INC.

綜合虧損簡明合併報表

（未經審計）

（以千美元計，每股淨虧損除外）

GOGORO INC.

簡明合併現金流量表

（未經審計）

（以千美元計）

GOGORO INC.

簡明合併權益變動表

（未經審計）

（以千美元計）

GOGORO INC.

國際財務報告準則財務指標與非國際財務報告準則的對賬

（未經審計）

（以千美元計）