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會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2021-06-270000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員lrcx：FourpointzerpercentseniorNotes dueTwandTwentynine 會員2022-06-260000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員lrcx：FourpointzerpercentseniorNotes dueTwandTwentynine 會員2021-06-270000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員LRCX：OnepointninezerpercentseniorNotes dueTworksandThirty 會員2022-06-260000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員LRCX：OnepointninezerpercentseniorNotes dueTworksandThirty 會員2021-06-270000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員lrcx：fourpointeightsevenFive pertseniorNotesdueTworsandfortynine 會員2022-06-260000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員lrcx：fourpointeightsevenFive pertseniorNotesdueTworsandfortynine 會員2021-06-270000707549lrcx：twopointeightseveniorNotesdueTworksandFifty 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-06-260000707549lrcx：twopointeightseveniorNotesdueTworksandFifty 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2021-06-270000707549lrcx：threepointoneTwo five pertseniorNotes dueTwokandSixty 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-06-260000707549lrcx：threepointoneTwo five pertseniorNotes dueTwokandSixty 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2021-06-270000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員LRCX：OnepointninezerpercentseniorNotes dueTworksandThirty 會員2020-05-050000707549lrcx：twopointeightseveniorNotesdueTworksandFifty 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2020-05-050000707549lrcx：threepointoneTwo five pertseniorNotes dueTwokandSixty 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2020-05-050000707549lrcx：threepointseveve portesdueTwandTwentysix 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2019-03-040000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員lrcx：FourpointzerpercentseniorNotes dueTwandTwentynine 會員2019-03-040000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員lrcx：fourpointeightsevenFive pertseniorNotesdueTworsandfortynine 會員2019-03-040000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員LRCX：threepointeightzerpercentseniorNotes dueTwondTwentyFive 會員2015-03-120000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員lrcx：fourpointeightsevenFive pertseniorNotesdueTworsandfortynine 會員2021-06-282022-06-260000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員LRCX：threepointeightzerpercentseniorNotes dueTwondTwentyFive 會員2021-06-282022-06-260000707549lrcx：threepointseveve portesdueTwandTwentysix 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2021-06-282022-06-260000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員lrcx：FourpointzerpercentseniorNotes dueTwandTwentynine 會員2021-06-282022-06-260000707549lrcx：twopointeightseveniorNotesdueTworksandFifty 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2021-06-282022-06-260000707549lrcx：threepointoneTwo five pertseniorNotes dueTwokandSixty 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2021-06-282022-06-260000707549美國公認會計準則：SeniorNotes會員LRCX：OnepointninezerpercentseniorNotes dueTworksandThirty 會員2021-06-282022-06-260000707549lrcx: a2025 NotesMember2021-06-282022-06-260000707549US-GAAP：公允價值輸入二級會員lrcx: a2025 NotesMember2022-06-260000707549lrcx：threepointseveve portesdueTwandTwentysix 會員2021-06-282022-06-260000707549lrcx：threepointseveve portesdueTwandTwentysix 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-06-260000707549lrcx：FourpointzerpercentseniorNotes dueTwandTwentynine 會員2021-06-282022-06-260000707549US-GAAP：公允價值輸入二級會員lrcx：FourpointzerpercentseniorNotes dueTwandTwentynine 會員2022-06-260000707549LRCX：OnepointninezerpercentseniorNotes dueTworksandThirty 會員2021-06-282022-06-260000707549LRCX：OnepointninezerpercentseniorNotes dueTworksandThirty 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-06-260000707549lrcx：fourpointeightsevenFive pertseniorNotesdueTworsandfortynine 會員2021-06-282022-06-260000707549US-GAAP：公允價值輸入二級會員lrcx：fourpointeightsevenFive pertseniorNotesdueTworsandfortynine 會員2022-06-260000707549lrcx：twopointeightseveniorNotesdueTworksandFifty 會員2021-06-282022-06-260000707549lrcx：twopointeightseveniorNotesdueTworksandFifty 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-06-260000707549lrcx：threepointoneTwo five pertseniorNotes dueTwokandSixty 會員2021-06-282022-06-260000707549lrcx：threepointoneTwo five pertseniorNotes dueTwokandSixty 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-06-260000707549US-GAAP：循環信貸機制成員2021-06-170000707549LRCX：聯邦基金税率成員US-GAAP：循環信貸機制成員2021-06-172021-06-170000707549US-GAAP：循環信貸機制成員LRCX: 一個月的Libor會員2021-06-172021-06-170000707549SRT: 最低成員US-GAAP：循環信貸機制成員LRCX: 一個月的Libor會員2021-06-172021-06-170000707549SRT: 最大成員US-GAAP：循環信貸機制成員LRCX: 一個月的Libor會員2021-06-172021-06-170000707549SRT: 最低成員US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2021-06-172021-06-170000707549SRT: 最大成員US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2021-06-172021-06-170000707549US-GAAP：循環信貸機制成員2022-06-260000707549US-GAAP：商業票據成員2017-11-130000707549US-GAAP：商業票據成員2021-07-310000707549US-GAAP：商業票據成員2022-06-260000707549LRCX：金融租賃現金抵押會員2021-06-270000707549LRCX：金融租賃現金抵押會員2022-06-260000707549LRCX：弗裏蒙特和利弗莫爾釋放成員2022-06-260000707549LRCX：弗裏蒙特和利弗莫爾釋放成員2022-06-260000707549US-GAAP：備用信用證成員2022-06-260000707549US-GAAP：其他非流動負債成員2022-06-260000707549LRCX: 股票回購計劃會員2022-05-012022-05-310000707549LRCX: 股票回購計劃會員2021-06-270000707549LRCX: 股票回購計劃會員2021-06-282021-09-260000707549LRCX: 股票回購計劃會員2021-09-260000707549LRCX: 股票回購計劃會員2021-09-272021-12-260000707549LRCX: 股票回購計劃會員2021-12-260000707549LRCX: 股票回購計劃會員2021-12-272022-03-270000707549LRCX: 股票回購計劃會員2022-03-270000707549LRCX: 股票回購計劃會員2022-05-310000707549LRCX: 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月加速股票回購協議成員2022-01-012022-01-310000707549US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-06-270000707549US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-06-270000707549US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2021-06-270000707549US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-06-270000707549US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-06-282022-06-260000707549US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-06-282022-06-260000707549US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2021-06-282022-06-260000707549US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-06-282022-06-260000707549US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-06-260000707549US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-06-260000707549US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-06-260000707549US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-06-26lrcx: 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會員2020-06-292021-06-270000707549LRCX: CustomerTwomemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2020-06-292021-06-270000707549LRCX: 客户三會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2020-06-292021-06-270000707549US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員LRCX: CustomerOne 會員2019-07-012020-06-280000707549LRCX: CustomerTwomemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2019-07-012020-06-280000707549LRCX: 客户三會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2019-07-012020-06-280000707549US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員LRCX: CustomerFour 會員2019-07-012020-06-28

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549


表單			10-K


（Mark One）

☒			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的年度報告

在截至的財政年度 6 月 26 日, 2022

或者


☐			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在從到的過渡期內。

委員會文件編號： 0-12933


LAM 研究公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華

94-2634797

（公司或組織的州或其他司法管轄區）

（美國國税局僱主識別號）

4650 庫欣公園大道，

弗裏蒙特，

加利福尼亞

94538

（主要行政辦公室地址）

（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號:(510) 572-0200

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.001美元	LRCX	納斯達克股票市場
		（納斯達克全球精選市場）

根據該法第12（g）條註冊的證券：

沒有

（課程標題）

_______________________

根據《證券法》第405條的規定，用複選標記表明註冊人是否是知名的經驗豐富的發行人。是的 ☒沒有☐

用複選標記表示註冊人是否無需根據該法第 13 條或第 15 (d) 條提交報告。是的☐ 沒有 ☒

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

☒

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則. ☐

用複選標記表明註冊人是否已根據薩班斯-奧克斯利法案（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）條）提交了管理層對其財務報告內部控制有效性的評估的報告和證明。 ☒

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的☐沒有☒

截至2021年12月26日，即最近完成的第二財季的最後一個工作日，註冊人的非關聯公司持有的普通股的總市值為0.001美元，面值為0.001美元77,032,123,135。基於假設這些人可能被視為關聯公司，每位高管和董事以及擁有已發行普通股5％或以上的人持有的普通股不在此計算範圍內。這種關聯身份的確定不一定是出於其他目的對此類地位的決定性決定。

截至2022年8月22日，註冊人已經 136,987,792普通股的已發行股份。

_________________________

以引用方式納入的文檔

預計於2022年11月8日左右舉行的年度股東大會的註冊人委託書的部分以引用方式納入本10-K表格的第三部分。除非以引用方式明確納入此處，否則註冊人的委託書不應被視為本報告的一部分。

LAM 研究公司

表格 10-K 的 2022 年年度報告


		頁面
第一部分
第 1 項。	商業	3
第 1A 項。	風險因素	12
項目 1B。	未解決的員工評論	24
第 2 項。	屬性	24
第 3 項。	法律訴訟	24
第 4 項。	礦山安全披露	24
第二部分。
第 5 項。	註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券	25
第 6 項。	[已保留]	28
第 7 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	28
項目 7A。	關於市場風險的定量和定性披露	35
第 8 項。	財務報表和補充數據	38
第 9 項。	會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧	74
項目 9A。	控制和程序	74
項目 9B。	其他信息	74
項目 9C。	關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露	74
第三部分。
第 10 項。	董事、執行官和公司治理	75
項目 11。	高管薪酬	75
項目 12。	某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事務	75
項目 13。	某些關係和關聯交易，以及董事獨立性	75
項目 14。	首席會計師費用和服務	75
第四部分。
項目 15。	附件、財務報表附表	76
項目 16。	10-K 表格摘要	76
展品索引		77
簽名		80

Lam 研究公司 2022 10-K 2

第一部分

關於前瞻性陳述的警示性聲明

除歷史事實外，本討論中包含的陳述均為前瞻性陳述，受1995年《私人證券訴訟改革法》制定的安全港條款的約束。通過使用諸如 “相信”、“估計”、“預期”、“預期”、“預期”、“可能”、“打算”、“計劃”、“目標”、“可能”、“可能”、“將”、“繼續” 等短語和詞語以及其他面向未來的術語，本報告中的某些（但不是全部）前瞻性陳述被明確認定為前瞻性陳述。將某些陳述確定為 “前瞻性” 並不意味着其他未明確標明的陳述不是前瞻性的。前瞻性陳述包括但不限於與以下內容相關的陳述：全球經濟環境的趨勢和機遇；半導體行業的趨勢和機遇，包括半導體終端市場和應用以及設備複雜性的趨勢和機遇；該行業和晶圓製造設備市場和支出的增長或下降；利潤率、市場份額、所服務的潛在市場、資本支出、研發支出、國際銷售、收入（實際和/或遞延）、運營費用和總體收益；管理層對我們當前和未來運營和業務重點的計劃和目標；我們季度業績的波動性；客户羣的構成；客户和最終用户要求以及我們滿足這些要求的能力；客户對我們產品和服務的支出和需求，以及客户支出和需求變化指標的可靠性；客户業務計劃或對我們產品需求的可變性的影響；以及服務；我們的競爭，以及我們捍衞市場份額和獲得新市場份額的能力；與客户、供應商或其他方共同開發和合作關係的成功；外包活動；我們的供應鏈和供應商在我們業務中的作用，包括供應鏈限制和材料成本的影響；我們的領導力和能力以及我們促進創新的能力；我們的研發計劃、我們創造可持續差異化的能力；行業的技術變革和我們的能力確定這些變化並投資於研發計劃以應對這些變化；我們提供多產品解決方案的能力；為遵守不斷變化的標準所投入的資源以及這些努力的影響；州、聯邦和國際税法的變化、我們的估計年税率和影響我們税率的因素；法律和監管合規性；我們為實施關鍵會計政策（包括但不限於先前納税的充足性，未來税收優惠或負債，以及與之相關的應計額的充足性）；對衝交易；債務或融資安排；我們的投資組合；我們的資本市場準入；利率波動的使用、支付和對債務的影響；我們支付季度股息的意圖及其金額（如果有）; 我們回購股票的能力和意圖；信貸風險；控制和程序；開支的確認或攤銷；我們管理和增加現金狀況的能力；我們與客户的戰略相關性；我們擴大運營規模以應對業務變化的能力；我們專利的價值；法律訴訟造成的潛在損失的嚴重性；在我們的擔保下付款的可能性；COVID-19 疫情的影響以及我們財務資源的充足性或流動性以支持未來商業活動（包括但不限於運營、投資、還本付息要求、股息和資本支出）。此類陳述基於當前的預期，受風險、不確定性以及狀況、重要性、價值和影響變化的影響，包括但不限於下文第1A項 “風險因素” 標題下討論的陳述，以及我們不時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件，例如我們關於10-Q表的季度報告和當前的8-K表報告。此類風險、不確定性以及狀況、重要性、價值和影響的變化可能會導致我們的實際結果與本報告中表達的結果存在重大差異，而且在不容易預見的方式上。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日，基於我們目前合理瞭解的信息。我們沒有義務公佈對這些前瞻性陳述的任何修訂結果，這些修改可能是為了反映本報告發布之日之後發生的事件或情況，或者反映預期或意外事件的發生或影響。

第 1 項。商業

Lam Research Corporation（“Lam Research”、“Lam”、“我們”、“我們” 或 “公司”）成立於1980年，是一家特拉華州公司，總部位於加利福尼亞州弗裏蒙特。我們在亞洲、歐洲和美國設有設施網絡，以滿足我們充滿活力的客户羣的需求。

有關 Lam Research 的更多信息，請訪問我們的網站 www.lamresearch.com。除非明確説明，否則本 10-K 表格中提及的任何網站上的內容均不屬於本表格 10-K 的一部分，也不是以引用方式納入本表格 10-K。

我們的10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表最新報告、委託書以及我們向美國證券交易委員會提交的所有其他文件在我們向美國證券交易委員會提交或提交給美國證券交易委員會後，只要合理可行，即可在我們的網站上免費獲得，也可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上在線查閲。

本報告中使用的 Lam Research 徽標、Lam Research 以及所有產品和服務名稱均為 Lam Research Corporation 或其子公司在美國和/或其他國家的註冊商標或商標。此處提及的所有其他商標均為其各自所有者的財產。

Lam 研究公司 2022 10-K 3

我們是半導體行業創新晶圓製造設備和服務的全球供應商。我們已經建立了強大的全球影響力，在納米級應用支持、化學、等離子體和流體、高級系統工程以及廣泛的操作學科等領域擁有核心競爭力。我們的產品和服務旨在幫助我們的客户製造更小、性能更好的設備，這些設備用於各種電子產品，包括手機、個人計算機、服務器、可穿戴設備、汽車和數據存儲設備。

我們的客户羣包括領先的半導體存儲器、代工和集成設備製造商（“IDM”），他們生產非易失性存儲器（“NVM”）、動態隨機存取存儲器（“DRAM”）和邏輯器件等產品。他們的持續成功是我們致力於推動定義下一代半導體突破的承諾的一部分。我們的核心技術能力是集成硬件、工藝、材料、軟件和過程控制，從而在晶圓上實現結果。

半導體制造是我們客户的業務，涉及在晶圓上完成多個芯片或集成電路（“IC”）的製造。這涉及重複一組核心流程，可能需要數百個單獨的步驟。製造這些設備需要高度複雜的工藝技術，才能將越來越多的新材料與原子尺度的精確控制相結合。除了滿足技術要求外，晶圓加工設備還必須提供高生產率且具有成本效益。

來自雲計算（“雲”）的需求,物聯網（“IoT”）和其他市場正在推動對功能越來越強大、成本越來越高的需求-高效的半導體。同時，傳統的二維縮放面臨着越來越多的技術挑戰。這些趨勢正在推動半導體制造業的重大轉變，例如垂直擴展策略（例如三維（“3D”）架構以及實現收縮的多重圖案變得越來越重要。

我們相信，憑藉我們在證詞方面的領導能力和專業知識，我們處於有利地位,蝕刻和清潔，以促進半導體器件製造中一些最重要的創新。有幾個因素為我們創造了可持續差異化的機會：（i）我們專注於研發，正在開展一些與持續工程、產品和流程開發以及概念和可行性相關的項目；（ii）我們有效利用從廣泛的客户羣中學習週期的能力；（iii）我們與半生態系統合作伙伴的合作重點；（iv）我們識別和投資產品組合的廣度以應對技術變化的能力；以及（v）我們專注於提供我們的多產品解決方案目標是提高 Lam 解決方案對客户的價值。

我們還討論了後端晶圓級封裝（“WLP”）的工藝，這是傳統引線鍵合的替代方案，可以提供更小的外形尺寸、更高的互連速度和帶寬、更低的功耗等優點。此外，我們的產品非常適合依賴半導體工藝且需要經過生產驗證的製造能力的相關市場，例如互補金屬氧化物半導體圖像傳感器（“CIS”）和微機電系統（“MEMS”）。

我們的客户支持業務組（“CSBG”）提供產品和服務，以最大限度地提高已安裝設備的性能、可預測性和運營效率。我們提供廣泛的服務，在設備的整個生命週期中創造價值，包括客户服務、備件、升級以及沉積、蝕刻和清潔市場中的全新和翻新非前沿產品。我們在最新產品中引入的許多技術進步也可以作為升級獲得，這為客户提供了一個具有成本效益的策略來擴展其現有晶圓製造生產線的性能和能力。提供的服務包括滿足客户的生產力需求，包括但不限於系統正常運行時間或可用性優化、提高吞吐量和減少缺陷。此外，在CSBG內部，我們的Reliant產品線為那些不需要最先進晶圓處理能力的應用提供新的和翻新的非前沿產品，用於沉積、蝕刻和清潔市場。

Lam 研究公司 2022 10-K 4

產品

市場

流程/應用

科技

產品

沉積

金屬薄膜

電化學沉積 (“ECD”)（銅及其他）

軍刀®家庭

化學氣相沉積 (“CVD”)
原子層沉積 (“ALD”)
（鎢）

ALTUS®家庭

介電薄膜

等離子體增強 CVD (“PECVD”)
ALD
Gapfill 高密度等離子 CVD (“HDP-CVD”)

向量®家庭

前鋒® 家庭

速度®家庭

電影處理

紫外線熱處理（“ULTP”）

索拉®家庭

蝕刻

導體蝕刻

活性離子蝕刻

Kiyo®家庭，

Versys®金屬家族

介電蝕刻

活性離子蝕刻

屈伸®家庭

硅通孔 (“TSV”) 蝕刻

深度反應離子蝕刻

Syndion®家庭

乾淨

晶圓清潔

濕洗

EOS®，dv-Prime®,

達芬奇®，SP 系列

斜面清潔

乾式等離子清潔

冠狀病毒®家庭

沉積工藝和產品系列

沉積過程會產生介電（絕緣）和金屬（導電）材料層，用於製造半導體器件。根據所製造的材料和結構的類型，採用不同的技術。電化學沉積會產生連接集成電路（“IC” 或 “芯片”）中設備的銅線（互連）。銅和其他金屬的電鍍也用於 TSV 和 WLP 應用。微小的鎢連接器和薄屏障採用化學氣相沉積和原子層沉積的精度製成，化學氣相沉積和原子層沉積一次只能增加幾層原子。等離子體增強型 CVD、高密度等離子 CVD 和 ALD 用於形成關鍵絕緣層，用於隔離和保護所有這些電氣結構。最後，使用紫外線熱處理等沉積後處理來改善介電薄膜的性能。

ALTUS®產品系列

鎢沉積用於在芯片上形成導電特徵，例如觸點、過孔和字線。這些特徵很小，通常很窄，並且僅使用少量的金屬，因此可能很難將阻力降至最小並實現完全填充。在這些納米尺度上，即使是輕微的缺陷也會影響設備性能或導致芯片故障。我們的 ALTUS®系統結合了 CVD 和 ALD 技術，沉積先進的鎢金屬化應用所需的高保形薄膜。多工位順序沉積架構使成核層形成和散裝 CVD/ALD 填充可以在同一個腔室（“原位”）中進行。與傳統工藝相比，我們的原子層沉積技術用於阻隔薄膜的沉積，以實現較高的階梯覆蓋率，同時在較低的温度下減小了厚度。

軍刀®產品系列

銅沉積為大多數半導體器件鋪設電線。即使是這些導電結構中最小的缺陷，比如微觀的針孔或塵埃顆粒，也會影響設備性能，從速度下降到完全故障。SABRE®ECD 產品系列幫助開創了銅互連過渡，提供了邏輯和存儲器中銅大馬士革製造所需的精度。系統功能包括用於邏輯應用的鈷沉積和直接在各種襯裏材料上沉積銅，這對於下一代金屬化方案非常重要。對於高級 WLP 應用，例如形成導電凸塊和再分佈層，以及用於填充 TSV，SABRE®3D 家族結合了 Lam 的 SABRE Electro®技術加上額外的創新，可提供高生產率所需的高質量薄膜。模塊化架構可以配置多個電鍍和預/後處理單元，從而為滿足各種封裝應用提供了靈活性。

索拉® 產品系列

為滿足邏輯芯片的絕緣要求而設計的介電材料通常具有使其異常難以使用的特性。這些薄膜很容易損壞，容易失去部分絕緣能力，這可能導致設備性能不佳。為了實現這些應用，可以使用 Lam 的 SOLA 提供的專門的沉積後薄膜處理來穩定某些薄膜，而另一些薄膜則可以增強以提高設備性能®UVTP 產品系列。索拉®在多站順序處理架構的支持下，產品通過獨立控制晶圓路徑的每個工位的温度、波長和強度來提供工藝靈活性。

Lam 研究公司 2022 10-K 5

速度®產品系列

介電間隙填充工藝通過填充導線之間和設備之間各種縱橫比的開口，在導電和/或活性區域之間沉積關鍵絕緣層。使用先進的設備，填充的結構可以非常高而狹窄。因此，由於串擾和設備故障的可能性越來越大，高質量的介電薄膜尤其重要。我們的速度®HDP-CVD 產品為高質量縫隙填充提供多介電薄膜解決方案，具有業界領先的吞吐量和可靠性。速度®產品具有優異的顆粒性能，其設計允許在清洗和更快的清潔之間實現大批量。

前鋒®產品系列

最新的存儲器、邏輯和成像設備需要極薄、高度保形的介電薄膜，以持續改善和擴展器件性能。例如，原子層沉積薄膜對於基於墊片的多圖案化方案至關重要，在這些方案中，墊片有助於定義關鍵尺寸，也對於高縱橫比特徵中的絕緣襯裏和縫隙填充至關重要，後者對空隙的容忍度很小，甚至是最小的缺陷。前鋒®單晶圓 ALD 產品通過提供薄膜技術和缺陷性能的特定應用材料、工藝和硬件選項，為這些具有挑戰性的要求提供介電薄膜解決方案。

向量® 產品系列

介電薄膜沉積工藝用於在半導體器件中形成一些最難生產的絕緣層，包括最新晶體管和三維結構中使用的絕緣層。在某些應用中，這些薄膜要求介電薄膜異常光滑且無缺陷，因為在隨後的層中，輕微的缺陷會大大增加。我們的矢量圖®PECVD 產品旨在提供在各種具有挑戰性的設備應用中創建這些支持結構所需的性能和靈活性。作為其設計的結果，VECTOR®可產生卓越的薄膜質量，以及卓越的晶圓內和晶圓間均勻性。

蝕刻工藝和產品系列

蝕刻工藝通過選擇性地去除沉積過程中添加的介電（絕緣）、金屬、硅和多晶硅（導電/半導體）材料來幫助創建芯片特徵。這些工藝涉及使用多種類型的材料製造越來越小、複雜和狹窄的特徵。主要技術是反應性離子蝕刻，用離子（帶電粒子）轟擊晶圓表面以去除材料。對於最小的特徵，原子層蝕刻（“ALE”）一次去除幾層材料的原子層。雖然導體蝕刻工藝可以精確地塑造晶體管等關鍵電氣元件，但介電蝕刻形成了保護導電部件的絕緣結構。

屈伸®產品系列

介電蝕刻在絕緣材料中雕刻圖案，在半導體器件的導電部件之間形成屏障。對於先進的設備，這些結構可能非常高很薄，並且涉及複雜、敏感的材料。即使在原子層面上，與目標特徵曲線的輕微偏差也會對設備的電氣特性產生負面影響。為了精確地創建這些具有挑戰性的結構，我們的 Flex®產品系列為關鍵介電蝕刻應用提供差異化技術和以應用為中心的功能。獨特的多頻率、小體積、受限等離子體設計實現了均勻性、可重複性和可調性。屈伸®提供原位多步蝕刻和連續等離子體功能，可提供高生產率和低缺陷率。

Kiyo®產品系列

導體蝕刻有助於塑造半導體器件中使用的電活性材料。即使這些微型結構稍有變化，也會降低設備性能。實際上，這些結構是如此微小和敏感，以至於蝕刻過程突破了物理和化學基本定律的界限。我們的 Kiyo®產品系列提供了精確、一致地形成這些功能所需的高性能功能，從而實現高生產率。Kiyo 專有的 Hydra 技術®產品通過校正傳入圖案變異性來提高臨界尺寸（“CD”）的均勻性，而通過等離子體增強型 ALE 功能實現原子尺度可變性控制和值得生產的吞吐量。

Syndion®產品系列

用於去除單晶硅和其他材料進入晶圓深處的等離子體蝕刻工藝統稱為深硅蝕刻。這些可能是CMOS圖像傳感器的深溝槽，電源和其他設備的溝槽，TSV和其他高縱橫比功能的溝槽。它們是通過按順序對多種材料進行蝕刻而產生的，其中每種新材料都涉及蝕刻過程的變化。The Syndion®etch 產品系列針對深硅蝕刻進行了優化，可實現快速工藝切換，實現精確蝕刻結果所需的深度和跨晶圓均勻性控制。這些系統支持傳統的單步蝕刻和快速交替工藝，從而最大限度地減少損壞並提供精確的深度均勻性。

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Versys®金屬產品系列

金屬蝕刻工藝在連接構成 IC 的各個組件（例如形成電線和電氣連接）方面起着關鍵作用。這些工藝還可用於鑽穿金屬硬掩膜，這些硬掩模用於形成高級設備的接線。為了啟用這些關鍵的蝕刻步驟，Versys®Metal 產品系列在靈活的平臺上提供高生產率能力。具有獨立工藝調整功能的對稱腔室設計可實現卓越的 CD、輪廓均勻性和均勻性控制。

清潔工藝和產品系列

在製造步驟之間使用清潔技術來清除顆粒、污染物、殘留物和其他稍後可能導致缺陷的有害物質，併為晶圓表面做好後續加工的準備。濕法處理技術可用於晶圓清潔和蝕刻應用。等離子斜面清潔用於從晶圓邊緣去除可能影響器件區域的不想要的材料，從而提高晶片產量。

冠狀病毒®產品系列

在製造步驟之間，斜面清潔可從晶圓邊緣去除不需要的掩膜、殘留物和薄膜。如果不清潔，這些材料就會成為缺陷源。例如，在後續處理過程中，它們可以剝落並重新沉積在設備區域。即使是落在設備關鍵部分的單個粒子也可能毀掉整個芯片。通過在戰略要點插入斜面清潔工藝，可以消除這些潛在的缺陷源，生產出更多功能性芯片。通過將等離子體的精確控制和靈活性與保護有源晶片區域的技術相結合，Coronus® bevel clean 系列可清潔晶圓的邊緣以提高晶片產量。這些系統通過使用等離子體處理和專有限制技術來提供主動晶片區域保護。應用包括蝕刻後、沉積前和沉積後、預光刻以及金屬膜去除，以防止在等離子體蝕刻或沉積步驟中產生電弧。

dv-Prime®, 達芬奇®, EOS®，以及 SP 系列產品系列

晶圓清潔是在半導體器件製造過程中反覆進行的，這是影響產品產量和可靠性的關鍵過程。不需要的微觀材料 —— 有些不比微小的結構本身大 —— 需要有效清潔。同時，這些工藝必須有選擇地去除化學上與設備薄膜相似的殘留物。對於高級 WLP，在形成封裝的工藝和外部佈線之間使用的濕式清潔步驟要求出人意料地複雜。這些過程需要完全去除特定的材料，使其他脆弱的結構不受幹擾。在包括功率器件、MEMS 和圖像傳感器在內的物聯網產品中，對晶圓背面濕法蝕刻有獨特的要求，以使硅晶片均勻變薄，同時保護晶圓的設備側。

dv-Prime 基於我們開創性的單晶圓自旋技術®還有達芬奇®產品提供了高生產率所需的工藝靈活性，可解決整個製造過程中的各種晶圓清潔步驟。作為 Lam 最新的濕洗產品，EOS®提供極低的晶圓缺陷率和高吞吐量，可滿足日益苛刻的晶圓清潔應用需求。憑藉廣泛的工藝能力，我們的 SP 系列產品為具有挑戰性的 WLP 和 IoT 應用提供具有成本效益、經過生產驗證的濕法清潔和硅濕法蝕刻解決方案。

已呈報的財政週期

所有提及財政年度的內容均適用於我們的財政年度，即截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的財政年度。

研究和開發

半導體資本設備市場的特點是快速的技術變革和產品創新。我們實現和保持競爭優勢的能力在一定程度上取決於我們持續及時地開發新產品以及對現有產品的改進。因此，我們將很大一部分人力和財務資源投入到研發（“R&D”）計劃上，並努力與客户和供應商保持密切而反應迅速的關係。

我們認為，客户當前在半導體制造過程的各個階段面臨的挑戰為我們帶來了機遇。我們預計將繼續在研發方面進行大量投資，以滿足客户的產品需求，支持我們的增長戰略並增強我們的競爭地位。

營銷、銷售和服務

我們的營銷、銷售和服務工作側重於與客户建立長期關係，並針對客户需求而設計的產品和服務解決方案。這些工作得到了一支由產品營銷和銷售專業人員以及設備和工藝工程師組成的團隊的支持，他們與個人客户密切合作，為他們的晶圓加工需求開發解決方案。我們與客户保持持續的服務關係，並在美國、中國、歐洲、印度、日本、韓國、東南亞和臺灣擁有廣泛的服務工程師網絡。我們相信，全面的支持計劃以及與客户的密切合作關係對於保持較高的客户滿意度和我們在市場上的競爭力至關重要。

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我們為我們的系統提供標準保修。保修條款規定，系統在材料和工藝上均無缺陷，並且符合商定的規格。保修僅限於修理缺陷或更換新的或類似全新的等效商品，並且當買方在保修期內及時通知索賠的缺陷或不合格情況，並使物品可供檢查和維修時，保修才有效。我們還為客户提供延長保修套餐，供他們根據需要購買。

國際銷售

我們的銷售和業務的很大一部分發生在美國（“美國”）以外，因此可能面臨某些風險，包括但不限於關税和其他壁壘；人員配備和管理非美國業務方面的困難；不利的税收後果；外幣匯率波動；貨幣管制的變化；遵守美國和國際法律法規，包括美國出口限制；COVID-19 疫情的影響以及相關的政府、公共衞生和企業對策它；以及經濟和政治狀況。這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況以及經營業績和現金流產生重大不利影響。對於地理報告，收入歸因於客户設施所在的地理位置。請參閲注意事項 20我們的合併財務報表，包含在本2022年10-K表的第二部分第8項中，用於按地理區域劃分收入。

長期資產

請參閲注意事項 20我們的合併財務報表，包含在本2022年10-K表的第二部分第8項中，以獲取有關長期資產地理位置的信息。

顧客

我們的客户包括所有世界領先的半導體制造商。客户繼續建立合資企業、聯盟和許可安排，這有可能對我們的競爭地位和市場機會產生正面或負面影響。請參閲注意事項 9我們的合併財務報表（包含在本報告第二部分第8項）中，以獲取有關客户集中度的信息。在截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的財政年度中，我們最重要的客户包括英特爾公司、鎧俠公司、美光科技股份有限公司、三星電子有限公司、SK海力士公司、臺灣半導體制造公司和長江存儲技術有限公司。

客户的訂單大幅減少可能會對我們的經營業績和預期的財務狀況產生不利影響。我們的業務取決於半導體制造商的支出。反過來，半導體制造商的業務取決於許多因素，包括其經濟能力、當前和預期的集成電路市場需求，以及支持該需求的設備容量的可用性。

製造業

我們的製造業務主要包括組裝和測試組件、子組件和模塊，然後將其集成到成品系統中，然後再運送到客户所在地。我們產品的組裝和測試主要在潔淨室環境中進行。

我們與第三方簽訂了協議，將我們的製造、生產、倉儲和物流職能的某些方面外包。這些外包合同可以為我們提供更大的靈活性，使我們能夠及時和具有成本效益的方式擴大或縮小業務規模，並有可能使我們能夠更快地應對業務變化。我們認為，我們已經選擇了信譽良好的提供商，並根據書面合同中的條款確保了他們的業績。但是，這些提供商中的一家或多家可能無法按我們的預期表現出色，這種失敗可能會對我們的業務產生不利影響，並對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。總體而言，我們相信我們有有效的機制來管理與外包關係相關的風險。請參閲注十七我們的合併財務報表（包含在本報告第二部分第8項）中，以獲取有關我們外包承諾的更多信息，作為購買義務的一部分報告。

我們在產品中包含的某些組件和子組件只能從單一供應商處獲得。為了應對持續的供應鏈限制，我們努力獲取和鑑定供應這些產品的替代來源。長期無法獲得這些組件都可能對我們的經營業績產生不利影響，並可能對我們的客户關係產生不利影響。

遵守政府法規

作為一家業務遍佈全球的上市公司，我們受多個司法管轄區的各種政府法規的約束，包括與出口管制、財務和其他披露、公司治理、反壟斷、知識產權、隱私、反賄賂、反腐敗、反抵制、税收、勞工、健康和安全、衝突礦產、人口販運、危險材料管理和碳排放等相關的法規。這些法規中的每一項都給我們的業務帶來了成本，並有可能將我們管理層的時間和精力從創收和其他利潤最大化活動轉移到與合規相關的活動上。為遵守新的和不斷變化的監管所做的努力已經導致淨收入減少和資本支出增加，而且很可能會繼續造成這種情況。如果法院或監管機構指控或認定我們不遵守法規，我們可能會被處以罰款、行動限制、聲譽損害和對我們的傷害

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競爭地位以及我們的業務、財務狀況和/或經營業績可能會受到不利影響。更多詳情，請參閲 “法律、監管和税務風險——我們面臨監管環境帶來的各種風險” 第 1A 項：風險因素.

影響貿易的法規，包括關税、出口管制、税收、貿易壁壘、制裁、終止或修改貿易協議、貿易區和其他減税舉措，有可能增加我們的製造成本、降低利潤、降低我們產品的競爭力，或抑制我們銷售產品或購買必要設備和用品的能力，這可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。有關遵守貿易法律法規的影響的更多詳情，請參閲 “業務和運營風險——我們未來的成功在很大程度上取決於國際銷售和全球運營管理” 和 “法律、監管和税收風險——我們在中國這個對我們越來越重要的地區向客户的銷售可能會受到出口許可證要求和其他監管變化或中美貿易關係中其他政府行動的重大和不利影響” 在第 1A 項：風險因素.

在美國和各個外國司法管轄區，我們需要繳納所得税、交易税和其他税，這會影響我們的税率和盈利能力。有關遵守税收法律法規的影響的更多詳細信息，請參閲中的 “法律、監管和税收風險——我們的財務業績可能會受到高於預期的税率或額外納税義務的不利影響” 第 1A 項：風險因素.

我們管理戰略的一個重要內容是審查收購前景，這些收購前景將補充我們的現有產品，擴大我們的市場覆蓋範圍和分銷能力，增強我們的技術能力或實現其他戰略目標。但是，出於監管原因，我們可能無法成功收購或處置企業、產品或技術。有關監管對我們可能嘗試的收購或處置的影響的更多詳細信息，請參閲中的 “業務和運營風險——如果我們選擇收購或處置企業、產品線和技術，我們可能會遇到可能影響我們財務業績的不可預見的成本和困難” 第 1A 項：風險因素.

在有毒、揮發性或其他危險化學品的處理、排放和處置方面，我們受各種國內和國際政府法規的約束。有關遵守環境法律法規的影響的更多詳細信息，請參閲中的 “法律、監管和税收風險——不遵守環境法規可能會對我們的經營業績產生不利影響” 第 1A 項：風險因素.

環境、社會和治理

我們努力整合環境、社會和治理 (“ESG”) consi減量融入我們所做的一切——從我們的運營和工作場所實踐，到我們如何採購材料和設計產品。我們的 2021 日曆年度 ESG 報告除其他內容外，還詳細説明瞭一些 ESG 目標。其中一個目標是到2050年實現淨零排放，我們打算通過實現與環境影響相關的許多中期目標來部分實現這一目標。截至2022年6月26日的財政年度，沒有對資本支出或我們的經營業績產生任何實質性影響，也沒有與該目標相關的實質性現金承諾。

我們的網站或年度ESG報告中包含的信息未以引用方式納入本報告或我們向美國證券交易委員會或美國證券交易委員會提交的任何其他報告。請參閲 “第 1A 項”。風險因素”，用於討論我們面臨的與ESG相關的風險和不確定性。

競爭

半導體資本設備行業的特點是變化迅速，在全球範圍內競爭激烈。為了有效競爭，我們投入了大量的財務資源，旨在加強和增強我們的產品和服務組合，並在全球範圍內維持客户服務和支持地點。半導體制造商評估許多領域的資本設備供應商，包括但不限於工藝性能、生產率、缺陷控制、客户支持和總體擁有成本，這些因素可能會受到設備設計、可靠性、軟件進步和類似因素等許多因素的影響。我們在市場上取得成功的能力取決於我們能否在滿足客户需求的時間表內製造和運送產品，維護現有產品，以及及時推出滿足客户要求的產品增強功能和新產品。此外，半導體制造商必須進行大量投資，才能獲得資格，並將新的資本設備整合到半導體生產線中。因此，一旦半導體制造商選擇了特定供應商的設備並使其符合生產資格，製造商通常會保留該特定生產應用和技術節點的選擇，前提是該供應商的產品在安裝基礎上表現出符合規格的性能。因此，如果給定客户對競爭對手的設備進行了認證，我們可能會在向該客户銷售產品時遇到困難。在來自第三方備件供應商的競爭中，我們還必須通過提供高質量和具有成本效益的備件，繼續滿足客户羣的期望。

我們的所有產品和服務都面臨着激烈的競爭。我們在介電和金屬沉積市場的主要競爭對手是應用材料公司。在原子沉積和PECVD方面，我們還與ASM International和Wonik IPS競爭。在蝕刻市場上，我們的主要競爭對手是應用材料公司、日立有限公司和東京電子有限公司，我們在濕式清潔市場的主要競爭對手是Screen Holding Co., Ltd.、Semes有限公司和東京電子有限公司。

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我們面臨着來自業內許多知名和新興公司的競爭。我們期望我們的競爭對手繼續改進其當前產品和工藝的設計和性能，推出具有更高性價比特徵的新產品和工藝，並提供更全面的產品供應。如果我們的競爭對手進行收購或與領先的半導體制造商或其他實體建立戰略關係，涵蓋與我們銷售的產品相似的產品，那麼我們向這些客户銷售產品的能力可能會受到不利影響。鼓勵中國本土半導體制造和供應鏈的戰略投資可能會增加來自中國國內設備製造商的競爭。無法保證我們將來會繼續成功競爭。

專利和許可

我們的政策是為與作為我們正在進行的研究、工程、製造和支持活動的一部分而開發的新產品和工藝相關的發明申請專利。我們目前擁有多項美國和國外的專利和申請，涵蓋了我們產品和工藝的各個方面。我們的專利涵蓋了我們過去和現在核心產品的材料方面，目前的有效期從大約一到二十年不等。我們相信，儘管我們擁有和將來可能獲得的專利具有價值，但僅憑這些專利並不能決定我們的成功。我們的成功主要取決於我們的研發、工程、營銷、支持和交付技能。但是，在沒有專利保護的情況下，我們可能容易受到試圖模仿我們的產品、製造技術和工藝的競爭對手的攻擊，而且我們排除競爭對手的能力可能比其他情況更加有限。此外，其他公司和發明人可能會獲得包含適用於我們產品和工藝的權利要求的專利。銷售受他人專利保護的產品可能需要許可證，而這些許可證可能無法以我們可接受的條件獲得，或者根本無法獲得。關於法律事項的進一步討論，見本報告第3項 “法律訴訟”。

人力資本

我們通過投資一項以建設包容性和多元化工作場所為基礎的多方面戰略，努力成為全球理想的工作場所。為了支持我們的員工，我們量身定製我們的計劃，以滿足全球不同地區的獨特文化需求和優先事項。

截至2022年8月22日，我們有大約17,700名正式全職員工，其中超過26％從事研發。我們約有50％的正式全職員工在美國，44％在亞洲，6％在歐洲。

包容性和多元化

為了充分發揮他們的潛力，我們認為，讓每位員工都感到被重視、被包容和被賦權是很重要的。我們擁護包容性和多元化（“I&D”），積極創造機會來吸引、留住、發展和獎勵員工。I&D 是我們公司的戰略重點領域之一。我們戰略的三大核心支柱包括促進包容性、增加多樣性和分享我們的進展。我們聘請了一名 I&D 執行主管，負責推動我們的 I&D 戰略、建立合作伙伴關係並與最佳實踐保持一致。

就業、招聘與發展

我們的人才使我們的成功成為可能。我們的許多招聘工作都是通過與主要大學的合作進行的。實際上，我們的許多高級管理人員在大學畢業後就開始了他們的職業生涯，這表明招募大學生的項目有可能為我們的領導力培養做出貢獻。為了吸引最優秀和最聰明的學生，我們優先考慮核心舉措，包括實習計劃、新大學畢業生輪崗計劃、校園活動以及論文獎勵和獎學金。我們通過指導、指導和輪崗計劃，加速員工發展，擴大職業機會，擴大員工的專業網絡。此外，我們還提供領導力發展計劃，旨在通過指導經理激勵、激勵和領導員工應對變革，擴大我們整個業務的領導力。

員工參與度

員工敬業度（即滿意度）和發言權對林的文化至關重要。我們定期進行全球調查，收集員工對文化、I&D、職業機會和經理效率的意見。我們還通過面對面和在線員工論壇、參與會議、全體員工會議、對話等方式徵求員工反饋

經理，以及我們的人力資源支持和員工關係計劃。

總獎勵

我們的 Total Rewards 計劃包含全面的薪酬和福利計劃，旨在支持員工的財務、身體和心理健康。我們使用第三方基準調查對薪資和福利待遇進行年度審查，以確保我們的產品與市場保持一致，吸引頂尖人才。我們為員工提供有競爭力的401（k）福利、員工股票購買計劃和年度現金獎勵。向高管和精選員工提供股票獎勵。

我們認識到出於個人原因休假的重要性，我們提供年度帶薪假期和休假時間。此外，還增加了幾項財務福利，以支持我們的員工度過疫情，包括但不限於工資

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為受停業影響的員工提供連續性，為 COVID-19 相關缺勤的員工擴大了醫療和家庭護理休假的選擇，以及為家庭辦公用品提供資金。

員工健康與安全，疫情應對

優先考慮員工的健康、安全和福祉對我們的持續成功至關重要。我們投資於教育、意識、監測和預防計劃，以幫助識別和控制安全隱患。我們的目標是將我們的環境健康與安全（“EHS”）政策、計劃和應對計劃應用於我們運營的任何地方，並將其擴展到在我們現場工作的任何人，目的是在常規和特殊情況下提供安全環境。現場支持、製造、研發、倉庫和物流運營的人員經理每半年接受一次正式的安全領導力培訓，以提高他們在安全管理和溝通方面的技能。我們會篩選承包商的安全表現，並要求承包商遵守規定的安全標準。

我們在企業、區域和現場層面監控我們的安全績效。通過使用我們的全球事件跟蹤系統，我們的企業 EHS 團隊可以評估和監控安全趨勢，作為季度審查的一部分向業務部門和高管領導層報告。我們持有 ISO 45001（全球公認的職業健康和安全管理體系標準）的多站點認證。

我們採取了全面的方法來應對 COVID-19 疫情，通過實施符合醫療指南和最佳實踐的嚴格程序來保護我們的員工和關愛我們的社區，以保障現場工作人員的健康和安全；使員工能夠遠程辦公；提供更高的員工福利以支持身心健康。

有關我們執行官的信息

截至2022年8月22日，Lam Research的執行官如下：

姓名

年齡

標題

蒂莫西·M·阿切爾

總裁兼首席執行官

道格拉斯·R·貝廷格

執行副總裁、首席財務官兼首席會計官

理查德·A·戈特喬

執行副總裁、首席技術官

帕特里克·洛德

CSBG 和全球運營執行副總裁

艾娃·哈恩

高級副總裁、首席法務官兼祕書

斯科特 G. 米克爾

全球客户運營高級副總裁

Vahid Vahedi

蝕刻業務部高級副總裁兼總經理

Seshasayee (Sesha) Varadarajan

沉積業務部高級副總裁兼總經理

蒂莫西·阿切爾自2018年12月起擔任我們的總裁兼首席執行官。在此之前，他在2018年1月至2018年11月期間擔任我們的總裁兼首席運營官。Archer 先生於 2012 年 6 月加入我們，擔任我們的執行副總裁兼首席運營官。在加入我們之前，他在Novellus Systems, Inc.（“Novellus”）工作了18年，擔任過各種技術開發和業務領導職務，包括最近於2011年1月至2012年6月擔任首席運營官；2009年9月至2011年1月擔任全球銷售、營銷和客户滿意度執行副總裁；2008年11月至2009年9月擔任PECVD和電填業務部門的執行副總裁。他在 Novellus 的任期還包括在 1999 年至 2001 年期間擔任日本諾維勒斯系統公司的高級技術總監，並於 2001 年 4 月至 2002 年 4 月擔任電填業務部門的高級技術總監。他於 1989 年在泰克開始了自己的職業生涯，負責高速雙極 IC 的工藝開發。Archer 先生目前在代表電子製造和設計供應鏈的全球行業協會 SEMI 的國際董事會任職。從2020年到2022年，阿切爾先生擔任國家寶石聯盟的董事會主席，該聯盟是一個非營利組織，致力於增加代表性不足的羣體在工程和科學碩士和博士階段的參與度。Archer 先生在哈佛商學院完成了管理髮展課程，並獲得了加州理工學院的應用物理學學士學位。

Douglas R. Bettinger 是我們的執行副總裁、首席財務官兼首席會計官，負責財務、税務、財務、信息技術和投資者關係。在2013年加入公司之前，貝廷格先生在2008年至2013年期間擔任Avago Technologies的高級副總裁兼首席財務官。從2007年到2008年，他在賽靈思公司擔任財務副總裁兼公司財務總監，從2004年到2007年，他在私營公司24/7 Customer擔任首席財務官。Bettinger 先生從 1993 年到 2004 年在英特爾公司工作，在那裏他擔任過多個高級財務職位，包括企業規劃和報告主計長以及馬來西亞現場運營主管。Bettinger 先生目前在 SEMI 行業領袖委員會和威斯康星大學工程學院工業顧問委員會任職。Bettinger 先生擁有密歇根大學金融學工商管理碩士學位和威斯康星大學麥迪遜分校經濟學學士學位。

理查德·戈特喬是我們的執行副總裁兼首席技術官，他自2017年5月以來一直擔任該職務。Gottscho 博士曾於 2010 年 8 月起擔任全球產品集團執行副總裁；以及集團副總裁和

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從 2007 年 3 月起擔任 Etch 業務總經理.他於 1996 年 1 月加入我們，曾擔任過各種董事和副總裁職務，涵蓋沉積、蝕刻和清潔產品。在加入我們之前，他在貝爾實驗室工作了15年，領導電子材料、電子封裝和平板顯示器的研究部門。2016年，戈特喬博士當選為美國國家工程院院士；2020年，他被VLSI Research評為半導體全明星。他獲得了許多獎項，包括美國真空學會的彼得·馬克紀念獎、等離子體科學與技術部獎、幹法研討會西澤獎和泰格爾思想家獎。他是美國物理學會和美國真空學會的會員。他撰寫了大量論文、專利和講座，並曾在同行評審的技術出版物的編輯委員會和等離子體科學與工程重大會議的項目委員會任職。他曾擔任國家研究委員會關於等離子體科學的研究的副主席。Gottscho 博士分別獲得麻省理工學院和賓夕法尼亞州立大學物理化學博士和學士學位。

帕特里克·洛德是我們的CSBG和全球運營執行副總裁，他自2020年9月以來一直擔任該職務。洛德博士在2016年12月至2020年9月期間擔任CSBG的高級副總裁兼總經理。在此之前，洛德博士在2013年9月至2016年12月期間擔任集團副總裁兼全球產品集團副總經理。他在2012年6月至2013年9月期間擔任直接金屬、GapFill、表面完整性集團和綜合金屬（“DGSI”）業務部門的負責人。在我們於2012年6月收購Novellus之前，洛德博士曾在Novellus擔任高級副總裁兼DGSI業務部門總經理。此外，洛德博士還擔任業務發展和戰略規劃高級副總裁。他於 2001 年加入 Novellus 並擔任過許多其他職位，包括高級副總裁兼首席營銷官業務部總經理、業務發展高級總監、戰略營銷高級總監和企業營銷代理副總裁。在加入Novellus之前，洛德博士在KLA-Tencor工作了六年，擔任過各種產品營銷和管理職務。他在麻省理工學院獲得機械工程博士、碩士和學士學位。

艾娃·哈恩是我們的高級副總裁兼首席法務官。她於2020年1月加入我們，負責全球法律事務、道德與合規以及政府事務。在加入我們之前，哈恩女士於 2019 年 2 月至 2019 年 11 月擔任企業軟件公司 CA Technologies 的執行副總裁、首席合規官、總法律顧問兼祕書（直至被博通公司收購），2013 年 4 月至 2016 年 6 月，擔任 Aruba 網絡總法律顧問兼祕書（直至被惠普企業收購），2007 年至 2013 年擔任 ShoreTel, Inc. 的總法律顧問兼祕書以及總法律顧問在 2002 年至 2007 年期間擔任創世微芯的祕書。哈恩女士還曾擔任風險投資公司克萊納·珀金斯和費利西斯風險投資公司的總法律顧問。她的職業生涯始於威爾遜·桑西尼·古德里奇和羅薩蒂律師事務所，在那裏她執業公司法和證券法。哈恩女士擁有哥倫比亞大學法學院的法學博士學位和加州大學伯克利分校的歷史學學士學位。

Scott G. Meikle 是我們的全球客户運營高級副總裁，他自 2017 年 9 月起擔任該職務。在加入我們之前，他曾擔任過一年的獨立顧問，並在美光科技公司擔任特別項目董事七個月。在此之前，他在Inotera Memories, Inc. 工作了五年半，最近一次是在2012年8月至2015年12月期間擔任該公司的總裁。Meikle博士的職業生涯始於工藝研發，後來在美光科技的多個地區的業務運營中擔任過各種領導職務，並在半導體行業的存儲器件領域擁有超過25年的經驗。他分別在靜岡大學和麥克馬斯特大學獲得工程物理學博士和工程碩士學位，並在卡爾加里大學獲得物理學學士學位。

瓦希德·瓦赫迪是我們的高級副總裁兼蝕刻業務部總經理，他自2018年2月以來一直擔任該職務。在此之前，他自2012年3月起擔任Etch產品組的集團副總裁。此前，他曾擔任蝕刻業務產品管理和營銷副總裁、介電蝕刻副總裁、導體和3DIC Etch副總裁以及導體蝕刻技術開發總監。他於 1995 年加入我們。他在加州大學伯克利分校獲得電氣工程和計算機科學博士、碩士和學士學位。

塞莎·瓦拉達拉揚是我們的高級副總裁兼沉積業務部總經理，他自2018年2月以來一直擔任該職務。在此之前，他自2013年9月起擔任沉積產品組的集團副總裁。此前，他在2012年6月至2013年9月期間擔任過PECVD/電解填充業務部門的負責人。在我們於2012年6月收購Novellus之前，瓦拉達拉揚先生曾擔任Novellus的PECVD和Electrofill業務部門的高級副總裁兼總經理。他於 1999 年加入 Novellus，在電填業務部擔任工藝工程師，並在該業務部門擔任過各種職務，之後於 2004 年被任命為技術總監。2006 年至 2008 年間，他在 PECVD 業務部門工作，最初擔任技術總監，直到晉升為產品總經理。2009 年，他重返電填充業務部，擔任副總裁兼總經理。2011年年中，他被提升為高級副總裁兼總經理，同時負責PECVD業務部。Varadarajan 先生擁有波士頓大學制造工程和材料科學碩士學位以及邁索爾大學機械工程學士學位。

第 1A 項。風險因素

除了本10-K表年度報告（“2022年10-K表格”）中的其他信息外，在評估我們和我們的業務時還應仔細考慮以下風險因素，因為這些因素可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大影響。COVID-19 疫情以及由此導致的全球商業和經濟環境的惡化已經加劇了以下許多風險因素，並且可能會進一步加劇。由於這些風險因素，以及其他

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我們在其他美國證券交易委員會文件中討論的風險，我們的實際業績可能與任何前瞻性陳述中的預測存在重大差異。風險因素出現的順序不設定優先順序或重要性，也不應予以重視。

行業和客户風險

半導體資本設備行業受波動和快速增長或衰退時期的影響；因此，我們面臨着與戰略資源配置決策相關的風險

半導體資本設備行業歷來以需求快速變化為特徵。行業環境已變得更加以細分市場和客户之間的差異為特徵，行業內部的整合突顯了這一點。客户業務計劃的變化可能會導致對我們設備和服務的需求發生變化，這可能會對我們的業績產生負面影響。在任何特定時期，我們客户投資的可變性都取決於多個因素，包括但不限於電子需求、經濟狀況（包括總體經濟狀況以及半導體和電子行業）、行業供需、半導體價格以及我們的客户開發和製造越來越複雜和昂貴的半導體器件的能力。需求的變化可能要求我們的管理層調整分配給運營活動的支出和其他資源。

在產品和服務需求快速增長或下降的時期，我們在維持足夠的財務和業務控制、管理流程、信息系統和培訓、吸收和管理員工隊伍的程序，以及及時適當調整我們的供應鏈基礎設施和設施、勞動力和其他業務組成部分方面面臨重大挑戰。如果我們在需求增加或下降的時期未能充分應對這些挑戰，我們的毛利率和收益可能會受到負面影響。例如，由於與疫情相關的隔離、就地避難或 “待在家裏” 的訂單、設施關閉、勞動力挑戰以及旅行和物流限制等生產、採購、物流和其他挑戰，COVID-19 疫情已經影響並可能進一步影響我們滿足產品需求的能力。

我們不斷重新評估我們的戰略資源配置選擇，以應對不斷變化的商業環境。如果我們不能充分適應不斷變化的業務環境，我們可能缺乏基礎設施和資源來擴大業務規模，以滿足客户的期望並在增長時期成功競爭，或者我們可能過快地擴展我們的能力和資源，和/或超出適合實際需求環境的範圍，從而導致固定成本過高。

特別是在過渡時期，資源分配決策可能會對我們的未來業績產生重大影響，尤其是在我們沒有準確預測行業變化的情況下。我們的成功將在很大程度上取決於我們的執行官和其他高級管理層成員有效識別和應對這些挑戰的能力。

半導體行業未來的下滑及其嚴重依賴的整體世界經濟狀況可能會對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響

我們的業務取決於半導體制造商的資本設備支出，而資本設備支出反過來又取決於集成電路當前和預期的市場需求。隨着行業內客户的整合，半導體資本設備市場可能會經歷需求的快速變化，這既是由市場總體變化推動的，也是由特定客户的計劃和要求推動的。全國、全球或我們任何主要銷售地區的經濟、政治和商業狀況通常是不可預測的，它們歷來影響了客户對我們產品的需求以及與客户、供應商和債權人的正常商業關係。此外，在經濟不確定時期，我們的客户購買我們產品的預算或他們獲得信貸購買產品的能力可能會受到不利影響。這將限制他們購買我們的產品和服務的能力。因此，不斷變化的經濟、政治或商業狀況可能會對我們的經營業績和財務狀況造成重大不利變化，包括但不限於：

•對我們產品或服務的需求下降；

•由於客户無法向我們付款，應收賬款儲備金增加；

•由於我們無法出售此類庫存，庫存過剩或過時，庫存餘額儲備增加；

•遞延所得税資產的估值補貼；

•重組費用；

•資產減值，包括商譽和其他無形資產的潛在減值；

•我們的投資價值下降；

•我們的供應商就因預計客户購買的商品未實現而訂購的庫存貨款提出索賠；

•我們租賃的某些設施的價值下降至低於我們向出租人提供的剩餘價值擔保；以及

•維持可靠和不間斷的供應來源面臨挑戰。

半導體制造商投資水平的波動可能會對我們的總出貨量、收入、經營業績和收益產生重大影響。在適當的情況下，我們將嘗試通過成本管理計劃來應對這些波動，這些計劃旨在使我們的支出與預期的收入來源保持一致，這有時會導致重組費用。即使在這段時間裏

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收入減少，我們必須繼續投資研發，保持廣泛的持續全球客户服務和支持能力，以保持競爭力，這可能會暫時損害我們的盈利能力和其他財務業績。

我們的主要客户數量有限

向有限數量的大客户銷售佔我們總收入、出貨量、現金流、收款和盈利能力的很大一部分。因此，即使是一個客户的行為也可能使我們在這些難以預測的領域受到變化的影響。此外，大客户可能能夠就要求進行協商，這些要求會導致我們的價格降低、成本增加和/或利潤率降低；遵守特定的環境、社會和公司治理標準；限制我們與他人共享技術的能力。同樣，在任何給定時間，我們的很大一部分信用風險都可能集中在有限數量的客户身上，因此，即使其中一個關鍵客户不向我們償還債務，也可能對我們的財務業績產生重大影響。

我們面臨着充滿挑戰和複雜的競爭環境

我們面臨着來自多個競爭對手的激烈競爭，隨着我們行業整合力度的加大以及新的區域競爭對手的出現和加強，我們可能面臨越來越大的競爭壓力。其他公司繼續開發系統和/或收購對我們具有競爭力的業務和產品，並可能推出新的產品和產品能力，這可能會影響我們銷售和支持現有產品的能力。如果我們的競爭對手與領先的半導體制造商建立戰略關係，涵蓋與我們銷售或可能開發的產品相似的產品，我們將面臨更大的風險，因為這可能會對我們向這些製造商銷售產品的能力產生不利影響。

我們認為，為了保持競爭力，我們必須投入大量財政資源來提供滿足客户需求的產品，維持全球客户服務和支持中心，並投資產品和工藝研發。技術變革和技術開發已經要求並將繼續要求新的昂貴投資。我們的某些競爭對手，包括那些由外國政府創建並提供財政支持的競爭對手，比我們擁有更多的財務資源和更廣泛的工程、製造、營銷以及客户服務和支持資源，因此有可能為客户提供更全面的產品和/或產品能力，從而在半導體設備行業取得更多的相對成功。這些競爭對手可能會大幅打折或贈送與我們銷售的產品相似的產品，挑戰甚至超過我們提供類似優惠的能力，並威脅到我們銷售這些產品的能力。我們還面臨着來自我們自己的客户的競爭，在某些情況下，他們建立了生產與我們的設備相似的附屬實體。此外，我們面臨着來自比我們更有利的法律或監管環境的公司的競爭，他們允許以我們可能無法比擬的方式自由行動。在許多情況下，解決問題的速度是提高客户滿意度的必要條件，而我們的競爭對手可能更有能力實現這些目標。出於這些原因，我們可能無法繼續在全球範圍內成功競爭。

此外，我們的競爭對手可能能夠開發出與我們提供的產品相當或優越的產品，或者可以更快地適應新技術或不斷變化的客户需求。特別是，儘管我們繼續開發我們認為可以滿足未來客户需求的產品增強功能，但我們可能無法及時成功完成這些附加產品增強功能的開發或引入，或者這些產品增強可能無法獲得市場認可或沒有競爭力。因此，競爭可能會加劇，我們可能無法繼續在市場上成功競爭，這可能會對我們的收入、經營業績、財務狀況和/或現金流產生重大不利影響。

一旦半導體制造商承諾購買競爭對手的半導體制造設備，製造商通常會繼續購買競爭對手的設備，這使得我們更難向該客户出售設備

半導體制造商必須進行大量投資，以認證晶圓加工設備並將其集成到半導體生產線中。我們認為，一旦半導體制造商選擇了特定供應商的加工設備，製造商通常會在很長一段時間內依賴該設備來實現特定的生產線應用，尤其是對於更注重工具重複利用的客户而言。因此，我們預計，如果某一客户最初為同一產品線應用選擇競爭對手的設備，則向該客户銷售我們的產品將變得更加困難。

我們依靠創造新產品和流程以及改進現有產品和流程來取得成功；因此，我們面臨與快速技術變革相關的風險

半導體制造工藝的快速技術變革使我們面臨更大的壓力，要求我們開發支持這些工藝的技術進步。我們認為，我們未來的成功在一定程度上取決於我們開發和提供具有更高能力的新產品以及繼續增強現有產品的能力。如果新產品或現有產品存在可靠性、質量、設計或安全問題，我們的績效可能會受到訂單減少、製造成本上漲、新產品驗收和付款延遲以及額外服務和保修費用的影響。我們可能無法成功開發和製造產品，或者我們推出的產品可能在市場上失敗。25年來，半導體行業技術進步的主要驅動力一直是縮小在半導體芯片上打印電路設計的光刻技術。這一驅動因素可能已接近其技術極限，導致半導體制造商研究多種技術中更復雜的變化，以繼續進行技術開發。此外，“大數據” 以及利用大型數據集可用性的機器學習和人工智能等新工具的出現促使半導體制造商和設備製造商尋求可利用的新產品和方法

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那些推動技術開發的工具。面對哪些技術解決方案能否成功的不確定性，我們將需要將精力集中在開發技術變革上，這些變革最終會成功地支持我們的客户需求。我們未能及時開發和提供正確的技術解決方案，提供高效且具有成本效益的產品，可能會對我們的業務產生重大不利影響。我們未能及時將新產品商業化可能會導致市場份額損失、意想不到的成本和庫存過時，這將對我們的財務業績產生不利影響。

為了開發新產品和工藝並改進現有產品和工藝，我們預計將繼續在研發方面進行大量投資，調查新產品和技術的收購，投資或收購此類業務或技術，並尋求與客户、供應商或行業其他成員的聯合開發關係。我們的投資和收購可能不會像我們預期的那樣成功，尤其是在我們投資或收購對我們來説是新的產品線和技術的情況下。我們可能會發現，出於監管或其他原因，我們無法進行收購，因此，我們必須將自己侷限於合作和合資企業發展活動，這些活動與收購沒有同樣的好處。通過協作和/或聯合開發活動而不是通過收購來實現發展對管理層構成了重大挑戰，包括與調整業務目標；共享機密信息、知識產權和數據；與第三方共享價值；以及實現收購中可能存在但通過聯合開發項目無法實現的協同效應相關的挑戰。我們必須成功地管理產品過渡和聯合開發關係，因為新產品的推出可能會對我們現有產品的銷售產生不利影響，而且某些共同開發的技術可能會受到限制，限制我們與其他客户共享該技術的能力，這可能會限制我們對採用這些技術的產品的市場。未來的技術、工藝或產品開發可能會使我們當前的產品過時，從而給我們留下沒有競爭力的產品、過時的庫存或兩者兼而有之。此外，客户可以採用新技術或新工藝來應對與下一代設備相關的複雜挑戰。這種轉變可能導致我們的潛在市場規模縮小，或者可能增加我們沒有競爭或市場份額相對較低的市場的相對規模。

戰略聯盟和客户整合可能會對我們的業務產生負面影響

越來越多的半導體制造公司建立戰略聯盟或相互整合，以加快工藝和其他製造技術的開發和/或實現規模經濟。這種聯盟的結果可能是為特定功能定義特定的工具集和/或使用一組特定製造設備的一系列流程步驟的標準化，而整合的結果可能導致半導體制造設備市場的總體縮小，因為客户的業務在較高的銷量基礎上實現規模經濟和/或提高購買力。在某些情況下，如果競爭對手的工具或設備成為此類功能或過程的標準設備，這可能會對我們不利。此類整合的其他結果可能包括我們的客户重新評估他們未來的供應商關係，以考慮競爭對手的產品，和/或獲得對產品定價和知識產權或數據控制的更多影響力。

同樣，我們的客户可以與教育或研究機構合作或效仿這些機構的領導，這些機構建立了完成各種任務或製造步驟的流程。如果這些機構在建立這些流程時使用競爭對手的設備，則客户很可能會傾向於使用相同的設備來建立自己的生產線。即使他們選擇了我們的設備，效仿他們的機構和客户也可能會對接受該設備施加條件，例如遵守標準和要求或限制我們許可專有權利的方式，這會增加我們的成本或要求我們承擔更大的風險。這些行動可能會對我們的市場份額和財務業績產生不利影響。

業務和運營風險

COVID-19 疫情對我們的業務、運營和財務業績產生了不利影響，並可能繼續對我們的業務、運營和財務業績產生不利影響

COVID-19 疫情以及全球國家、州和地方政府為控制其傳播所做的努力導致了旨在遏制該疾病的廣泛措施，例如隔離、旅行禁令、關閉、就地避難或 “待在家裏” 的命令，這些措施共同嚴重限制了人員和貨物的流動以及企業的運營能力。這些限制和措施、我們員工內部或供應商或其他業務合作伙伴的確診或疑似感染事件，以及我們為員工、客户和供應商的最大利益行事的努力，已經並正在影響我們的業務和運營，包括導致設施關閉、生產延遲和產能限制；中斷供應鏈中的生產；中斷從我們的供應鏈到我們以及從我們到客户的貨物運輸；對我們的修改業務流程；要求實施業務連續性計劃；要求開發和認證替代供應來源；要求實施需要改變現有製造流程的社交距離措施；中斷商務旅行；中斷我們為現場製造和研發設施配備人員的能力；推遲資本擴張項目；以及要求我們的很大一部分員工進行遠程辦公。這些影響已經造成並將繼續導致產品發貨和產品開發延遲，成本增加，收入、盈利能力和運營現金減少，這些影響已經造成並預計將對我們的經營業績造成重大不利影響。疫情對全球經濟和我們業務的潛在持續時間和影響難以預測，也無法肯定地估計，但疫情已導致全球金融市場嚴重混亂、失業率上升和經濟不確定性，這對我們的業務產生了不利影響，並可能繼續如此，並可能導致重大的負面影響

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影響客户支出、對我們產品的需求、客户的支付能力、我們的財務狀況和供應商的財務狀況，以及我們獲得外部融資來源以為我們的運營和資本支出提供資金的機會。

我們的收入和經營業績是可變的

由於多種因素，我們的收入和經營業績可能會在每個季度或每年的大幅波動，但並非所有因素都在我們的控制範圍內。我們管理支出水平的部分依據是我們對未來收入的預期。由於我們的運營費用部分基於預期的未來收入，而且其中一定數量的支出相對固定，因此少量交易導致的收入確認時間和/或毛利水平的變化可能會對特定季度或年度的經營業績產生不利影響。可能導致我們的財務業績出現不可預測的波動的因素包括但不限於：

•電子和半導體行業的總體經濟狀況，特別是半導體設備行業的經濟狀況；

•客户下單的規模和時間；

•我們的遞延收入餘額的變化，包括批量購買協議、多年服務合同、延期訂單和購買首付等因素導致的變化；

•整合客户羣，這可能導致一個客户或市場的投資決策對我們產品或服務的需求產生重大影響；

•採購短缺；

•我們的供應商或外包提供商未能以符合我們預期的方式履行其義務；

•製造困難；

•客户取消或延遲發貨、安裝、客户付款和/或客户驗收；

•客户在其業務中繼續購買和使用我們的產品和服務的程度；

•我們的客户重複使用現有和已安裝的產品，但以此類重複使用減少了他們購買新產品或服務的需求為限；

•平均銷售價格、客户組合和產品組合的變化；

•我們及時開發、推出和銷售新的、增強的和有競爭力的產品的能力；

•我們的競爭對手推出新產品；

•我們的產品和技術面臨的法律或技術挑戰；

•基於我們無法控制的因素導致的運輸、通信、需求、信息技術或供應中斷，例如罷工、天災、戰爭、恐怖活動、疾病的廣泛爆發、自然或人為災害或氣候變化；

•法律、税務、會計或監管變化（包括但不限於進出口法規和關税的變化）或現有要求解釋或執行的變化；

•我們估計的有效税率的變化；以及

•外幣匯率波動。

例如，由於與疫情相關的隔離、就地避難或 “待在家裏” 的訂單、設施關閉、勞動力挑戰以及旅行和物流限制等生產、採購、物流和其他挑戰，COVID-19 疫情已經影響並可能進一步影響我們滿足產品需求的能力。

我們的供應鏈和外包提供商的中斷可能會影響我們滿足需求的能力，增加我們的成本，並對我們的收入和經營業績產生不利影響

我們的供應鏈已經並將繼續在我們的產品開發、製造運營、現場安裝和支持中發揮關鍵作用。我們的業務依賴於我們及時提供產品和服務，以滿足客户的需求，這在很大程度上取決於我們的直接供應商向我們以及其他公司向我們的直接供應商及時交付零件、材料和服務，包括部件和組件。此外，外包提供商已經並將繼續在上述製造和以客户為中心的運營以及我們的許多交易和管理職能（例如信息技術、設施管理和財務組織的某些要素）中發揮着關鍵作用。這些提供商和供應商可能會遭受財務挫折，被第三方收購，受到排他性安排的約束，從而無法與我們進一步開展業務，或者由於其獨立的商業決策或不可抗力事件可能中斷或損害其持續按我們預期的表現能力而無法滿足我們的要求或期望。由於以下原因，我們的製造業務也可能嚴重中斷，交付或安裝產品或提供服務或確認收入的能力出現延遲，成本增加或客户訂單取消：

•未能或無法準確預測需求並在具有成本效益的基礎上獲得足夠數量的優質零件；

•零件、材料或服務的供應和成本的波動，包括由於通貨膨脹或利率上升或其他市場條件而導致的成本增加；

•在獲得所需的進出口批准方面遇到困難或延遲；

•由於運輸中斷、運力限制或燃料短缺導致的裝運延誤和運輸成本增加；

•需求增加導致半導體或其他組件或材料短缺；

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•信息技術或基礎設施故障，包括第三方供應商或服務提供商的故障；以及

•基於我們無法控制的因素導致的運輸或供應中斷，例如罷工、天災、戰爭、恐怖活動、疾病的廣泛爆發、自然或人為災害或氣候變化。

對電子產品的需求和其他因素，例如 COVID-19 疫情和烏克蘭衝突，已經導致、並可能繼續導致生產、交付和安裝我們產品所需的零件、材料和服務短缺，以及由於運輸中斷而導致的發貨延遲和不可預測性。此類短缺、延誤和不可預測性對我們的供應商滿足需求的能力產生了不利影響，並可能繼續產生不利影響。難以及時獲得充足的零件、材料或服務供應，以及運輸中斷導致的發貨延誤和不可預測性，對我們的製造業務和滿足客户需求的能力產生了不利影響，並可能繼續產生不利影響。此外，難以獲得交付或安裝產品或提供服務所需的零件、材料或服務，對我們的收入確認能力、確認收入的毛利率以及其他經營業績產生了不利影響，並可能繼續產生不利影響。儘管我們正在努力將成本增加的部分影響轉嫁給客户，以抵消對毛利率和其他經營業績的不利影響，但此類措施可能不成功，或者可能產生減少需求的效果，這將對我們的收入產生不利影響。

儘管我們嘗試選擇信譽良好的提供商和供應商，並努力確保他們按照書面合同中的條款履行義務，但這些提供商或供應商中的一個或多個可能無法按我們的預期履行，或者未能保護或保護知識產權，此類失敗可能會對我們的業務產生不利影響。在某些情況下，我們的業務要求是從單一供應商或有限的供應商那裏獲得產品中包含的某些組件和子組件。在可行的情況下，我們會努力建立替代來源，以降低任何單一供應商或供應商的倒閉對我們的業務產生不利影響的風險，但這並非在所有情況下都可行。一些關鍵零件的交貨週期較長，或者只能從單一供應商或有限的供應商組中獲得，而一些採購或分裝則由位於我們製造所在國家以外的其他國家的供應商提供。因此，長期無法獲得某些組件或安全的關鍵服務可能會損害我們管理運營、運送產品和創造收入的能力，這可能會對我們的經營業績產生不利影響並損害我們的客户關係。例如，由於與疫情相關的隔離、“待在家裏” 的訂單、設施關閉、勞動力挑戰以及旅行和物流限制等生產、採購、物流和其他挑戰，COVID—19疫情已經影響並可能進一步影響我們的製造業務、供應鏈和客户支持。

我們的業務依賴於易受網絡安全和其他威脅或事件影響的技術、數據、知識產權和其他敏感信息

我們的業務依賴於技術、數據、知識產權和其他敏感信息的使用和保護，這些信息可能歸我們或第三方（例如我們的客户和供應商）所有或許可給他們。我們維護並依賴某些關鍵信息系統來創建、傳輸、使用和存儲其中許多信息，並促進我們業務的有效運營。這些信息系統包括但不限於電信、互聯網、我們的公司內聯網、各種計算機硬件和軟件應用程序（其中一些可能集成到我們銷售的產品中或需要這些應用程序來提供我們提供的服務）、網絡通信和電子郵件。這些信息系統可能由我們、我們的外包提供商或第三方（例如供應商、承包商、客户和雲提供商）擁有和維護。此外，我們將軟件即服務 (SaaS) 產品用於某些重要的業務功能，這些功能由第三方提供，託管在他們自己的網絡和服務器或第三方網絡和服務器上，所有這些功能都依賴網絡、電子郵件和/或互聯網來實現。

我們尋求保護的技術、數據、知識產權和其他敏感信息可能會丟失、發佈、盜用或濫用，而包含或傳輸此類技術、數據、知識產權和其他敏感信息的信息系統在每種情況下都可能由於各種可能的原因而受到幹擾、泄露或故障。此類原因可能包括我們的員工或承包商的錯誤或未經授權的行為、網絡釣魚計劃和其他第三方攻擊，以及由於病毒、惡意軟件、拒絕服務攻擊、破壞性或代碼不足、電源故障或計算機、硬盤、通信線路或網絡設備物理損壞而導致的服務質量下降或數據訪問中斷。此類原因還可能包括使用經常變化或可能被掩蓋或難以檢測的技術，或旨在在觸發事件發生之前保持休眠狀態的技術，或者可能在很長一段時間內未被發現的技術。

我們過去曾經歷過網絡安全和其他威脅和事件。儘管過去的威脅和事件沒有造成重大不利影響，但我們將來可能會遭受與網絡安全和其他威脅或事件相關的物質損失。如果我們受到網絡安全或其他事件的影響，可能會對我們的業務產生重大不利影響。此類不利影響可能包括：

•丟失（或無法訪問，例如通過勒索軟件訪問）存儲在這些關鍵信息系統上或從這些系統傳輸到或從這些系統傳輸的機密和/或敏感信息；

•我們的產品、服務和/或運營的正常功能受到幹擾；

•我們或我們客户的製造過程失敗；

•我們的工作或客户工作的輸出錯誤；

•我們的員工、客户或其他方的個人或其他機密信息的丟失或公開泄露；

•公開發布客户財務和業務計劃、客户訂單和運營業績；

•可能會受到此類事件不利影響的員工或第三方提出索賠；

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•盜用或盜竊我們或客户、供應商或其他方的資產或資源，包括技術數據、知識產權或其他敏感信息以及與之相關的費用；

•聲譽損害；

•我們在研究、開發和工程方面的投資價值下降；或

•我們未能履行或違反監管或其他法律義務，例如及時公佈或提交財務報表、税務信息和其他必要的通信。

儘管我們已經實施了符合ISO 27001標準的安全程序和病毒防護軟件、入侵防禦系統、身份和訪問控制以及緊急恢復流程，並且我們精心選擇了第三方信息系統提供商，以降低我們所依賴的信息系統以及我們尋求保護的技術、數據、知識產權和其他敏感信息面臨的風險，但無法保證這些安全程序以及緩解和保護系統是萬無一失的，我們可能仍會遭受網絡安全威脅和其他事件。僱用和留住具有豐富網絡安全意識的員工一直很困難，而且可能仍然很困難。此外，我們的政策和程序在使我們無法及時或根本無法有效識別風險、威脅和事件，或無法在事故發生時迅速、適當、有效地應對和修復此類事件造成的任何損失，此類事件可能會對我們的業務產生重大不利影響，此類事件可能對我們的業務產生重大不利影響，而且這種情況可能會對我們的業務產生重大不利影響。

我們未來的成功在很大程度上取決於國際銷售和全球運營管理

非美國銷售額，如第二部分第 7 項所示。這份2022年10-K表格的運營業績分別約佔2022財年、2021財年和2020財年總收入的92％、94％和92％。我們預計，未來幾年，國際銷售將繼續佔我們總收入的很大一部分。

我們面臨着與國際銷售和全球運營管理相關的各種挑戰，包括但不限於：

•國內和國際貿易法規、政策、慣例、關係、爭端和問題；

•國內和國際關税、出口管制和其他壁壘；

•發展客户和/或供應商，他們獲得資本資源的機會可能有限；

•全球或國家經濟和政治狀況；

•貨幣管制的變化；

•不同司法管轄區在知識產權和合同權的執行方面的差異；

•我們有能力響應客户和外國政府對本地採購系統、備件和服務的需求，並與當地供應商建立必要的關係；

•影響外國業務的美國和國際法律法規的變化和遵守情況，包括美國和國際貿易限制和制裁、反賄賂、反腐敗、反抵制、環境、税收和勞動法；

•利息和外幣匯率的波動；

•不同地點對技術支持資源的需求；以及

•我們有能力在所有必要的地點保護和留住合格的人員，並有效地管理人員，以實現業務的成功運營。

例如，由於隔離、居家訂單、設施關閉、勞動力挑戰以及與疫情相關的旅行和物流限制導致的生產、採購、物流和其他挑戰，COVID-19 疫情已經影響並可能進一步影響我們的製造業務、供應鏈和客户支持。

基於中國、日本、韓國、臺灣和美國之間的複雜關係，存在固有的風險，即政治、外交和國家安全影響可能導致貿易爭端、影響和/或中斷，尤其是影響半導體行業的爭端、影響和/或中斷。這將對我們與中國、日本、韓國和/或臺灣的業務以及整個亞太地區或全球經濟產生不利影響。在我們開展業務的任何領域發生重大貿易爭端、影響和/或中斷都可能對我們未來的收入和利潤產生重大不利影響。

關税、出口管制、額外税收、貿易壁壘、制裁或終止或修改貿易協議、貿易區和其他關税減免舉措可能會增加我們的製造成本、降低利潤率、降低我們產品的競爭力，或抑制我們銷售產品或購買必要設備和用品的能力，這可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。我們的某些國際銷售取決於我們從美國或外國政府獲得出口許可證的能力，而我們無法獲得此類許可證，或者擴大需要出口許可證的銷售數量或種類，可能會限制我們產品的市場並對我們的收入產生不利影響。正如下文 “我們在中國這個對我們越來越重要的地區，向客户的銷售可能會受到出口許可證要求和其他監管變化或中美貿易關係過程中的其他政府行動的實質性和不利影響” 標題下討論的那樣，美國政府最近擴大了影響與中國貿易的出口許可證要求。此外，美國政府正在評估可能受到新的或額外的出口管制的技術，如果實施此類管制，可能會對我們在美國境外銷售產品的能力產生不利影響。此外，存在外國政府可能堅持使用本地供應商等風險；迫使公司與當地公司合作，在當地設計和供應設備，需要知識轉讓產權和/或本地製造；利用他們對司法系統的影響力

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應對知識產權糾紛或問題；為政府支持的當地客户提供特別激勵措施，讓他們從當地競爭對手那裏購買產品，即使他們的產品不如我們的產品；所有這些都可能對我們的收入和利潤產生不利影響。

我們面臨外幣匯率的潛在不利變動。我們的大部分銷售和支出均以美元計價。但是，我們面臨的外幣匯率波動主要與以日元計價的收入以及以歐元、韓元、馬來西亞林吉特和印度盧比計價的支出有關。目前，我們對衝某些預期的外幣現金流，主要是以日元計價的預期收入和以歐元、韓元、馬來西亞令吉和印度盧比為主的支出。此外，我們簽訂外幣對衝合約，以最大限度地減少外幣匯率波動對某些外幣計價的貨幣資產和負債的短期影響，主要是第三方應收賬款、應付賬款以及公司間應收賬款和應付賬款。我們認為這些是我們受匯率波動影響的主要風險。出於上述目的，我們預計在可預見的將來將繼續進行套期保值交易。但是，這些套期保值交易可能無法達到預期的效果，因為標的風險敞口的實際時間與我們對這些風險敞口的預測之間的差異可能會使我們對任何給定交易的套期保值過高或不足。此外，通過對衝這些以外幣計價的收入、支出、貨幣資產和負債，我們可能會錯過有利的貨幣走勢，如果沒有套期保值，這種趨勢本來會對我們有利。此外，我們面臨非美元計價的貨幣資產和負債（前面討論的貨幣風險敞口除外）的短期外幣匯率波動的影響，目前我們不針對這些風險敞口簽訂外幣對衝合約。因此，當我們以這些貨幣進行業務（包括公司間交易）時，我們會受到潛在的不利外幣匯率波動的影響。

我們海外業務的規模也影響我們的現金產生地。現金的某些用途，例如股票回購、支付股息或償還票據，通常只能使用在岸現金餘額進行。由於我們的大部分現金是在美國境外產生的，因此這可能會影響某些業務決策和結果。

我們面臨與主要製造和研發設施中斷相關的風險

在我們維持業務連續性計劃的同時，我們的製造和研發設施集中在有限的地點。這些地點受到各種原因的幹擾，例如自然或人為災害、疾病的廣泛爆發、恐怖活動、政治或政府動亂或不穩定、我們的信息技術資源中斷、公用事業中斷、氣候變化的影響或其他我們無法控制的事件。此類中斷可能會導致我們產品的開發或交付、與客户合作開發新產品應用程序或為客户提供支持方面的延遲，這可能會導致業務或客户信任的喪失，從而對我們的業務和經營業績產生不利影響。例如，由於隔離、“待在家裏” 的訂單、設施關閉、勞動力挑戰以及與疫情相關的旅行和物流限制所帶來的生產、採購、物流和其他挑戰，COVID-19 疫情已經影響並可能進一步影響我們的製造業務、供應鏈、研發和客户支持。

我們面臨與產品集中和缺乏產品收入多元化相關的風險

我們的收入中有很大一部分來自有限數量的產品。我們的產品每個系統的定價高達數千萬美元。因此，即使是少數幾個系統也無法確認收入，這可能會對我們在給定季度的收入造成重大不利影響，從長遠來看，這些產品的持續市場接受對我們未來的成功至關重要。因此，我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流可能會受到以下因素的不利影響：

•即使是有限數量的產品，需求也有所下降；

•我們的關鍵產品未能獲得持續的市場認可；

•出口限制或其他監管或立法行動，這些行動可能會限制我們在某些市場向主要客户或客户出售這些產品的能力；

•競爭對手在我們參與的市場中提供的產品的改進版本；

•來自提供更廣泛產品線的競爭對手的壓力增加；

•來自區域競爭對手的壓力增加；

•我們無法通過產品解決的技術變化；或

•未能及時發佈我們產品的新版本或增強版本。

此外，我們提供的產品線有限這一事實帶來了這樣的風險，即我們的客户可能認為我們對他們的業務不那麼重要，後者提供額外產品和/或產品能力，包括利用 “大數據” 或其他新技術（例如機器學習和人工智能）的新產品。這可能會影響我們維持或擴大與某些客户的業務的能力。這種產品濃度還可能使我們面臨與技術變更相關的額外風險。我們的業務受到客户在晶圓製造過程的某些步驟中使用我們產品的影響。如果技術發生變化，從而使用我們的產品生產半導體所需的步驟更少，那麼對我們業務的影響可能大於對集中度較低的競爭對手的業務的影響。

我們可能無法保護我們的關鍵專有技術權利，這可能會影響我們的業務

我們的成功在一定程度上取決於我們的專有技術以及我們通過專利、版權、商業祕密和其他形式的保護來保護該技術的關鍵組成部分的能力。保護我們的關鍵專有技術有助於我們實現以下目標：開發技術專長和新產品及系統，為我們帶來競爭優勢；提高市場滲透率和客户羣增長；為客户提供全面的支持和服務。作為我們的一部分

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為了保護我們的技術，我們目前持有許多美國和外國專利以及待處理的專利申請，並且我們會對某些信息、流程和技術保密和/或作為商業機密保密。但是，其他各方可能會質疑或試圖宣佈美國或外國政府頒發給我們的任何專利無效或規避這些專利；這些政府可能無法為待處理的申請頒發專利；或者由於我們或第三方的故意或無意的行為或不作為，我們可能會因我們或第三方的故意或無意行為或不作為甚至我們自己的員工的行為或不作為而失去對有價值信息的商業祕密保護。此外，知識產權訴訟可能既昂貴又耗時，即使頒發了專利或遵循了商業祕密程序，我們開展業務的某些國家的法律制度也可能無法像美國那樣嚴格或有效地執行專利和其他知識產權，或者可能有利於當地實體的知識產權執法。根據我們的任何專利、待處理的專利申請或商業祕密授予或預期的權利可能比我們預期的要狹窄，或者實際上不提供任何競爭優勢。此外，由於我們有選擇地在不同的司法管轄區申請專利保護，因此根據此類申請決定，我們可能無法在所有司法管轄區獲得足夠的保護。這些情況中的任何一種都可能對我們的業務產生重大不利影響。

我們吸引、留住和激勵關鍵員工的能力對我們的成功至關重要

我們的成功競爭能力在很大程度上取決於我們吸引、留住和激勵具有適當技能、經驗和能力的關鍵員工的能力。這是一項持續的挑戰，這是一項持續的挑戰，這是由於對頂尖人才的激烈競爭、行業或商業經濟狀況的波動以及地域擴張的加劇，這些因素加在一起可能會導致招聘活動的週期性和勞動力裁員。我們在招聘方面的成功取決於多種因素，包括薪酬和福利計劃的吸引力、全球經濟或政治和行業條件、我們的組織結構、全球人才競爭和合格員工的可用性、職業發展機會的可用性、員工獲得必要授權以在國外提供服務的能力，以及我們提供具有挑戰性和回報的工作環境的能力。我們會定期評估我們的整體薪酬和福利計劃，並酌情進行調整，以保持或增強其競爭力。如果我們無法成功吸引、留住和激勵關鍵員工，我們可能無法抓住市場機會，我們的經營業績可能會受到重大不利影響。

如果我們選擇收購或出售業務、產品線和技術，我們可能會遇到不可預見的成本和困難，這可能會損害我們的財務業績

我們管理戰略的一個重要內容是審查收購前景，這將補充我們現有的產品，擴大我們的市場覆蓋範圍和分銷能力，增強我們的技術能力或實現其他戰略目標。因此，我們可能會尋求收購互補的公司、產品或技術，或者我們可能會減少或處置某些不再符合我們長期戰略的產品線或技術。出於監管或其他原因，我們收購或處置企業、產品或技術的嘗試可能無法成功，從而導致鉅額財務成本，減少或失去機會，並轉移管理層的注意力。管理收購的業務、處置產品技術或裁減人員會帶來許多運營和財務風險，包括難以吸收收購的業務和新人員或分離現有業務或產品組、管理層將注意力從其他業務問題上轉移開、收購的無形資產的攤銷、客户對我們停止支持某項產品的決定作出的不利反應，以及收購或處置業務的關鍵員工或客户可能流失。無法保證我們能夠成功實現和管理任何此類潛在收購、處置產品線或技術、裁減人員，也無法保證我們的管理、人員或系統足以支持持續運營。任何此類不足或不足都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況和/或現金流產生重大不利影響。

此外，任何收購都可能導致變動，例如股權證券的潛在稀釋性發行、債務和或有負債的產生、相關無形資產的攤銷以及商譽減值費用，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流和/或普通股價格產生重大不利影響。

法律、監管和税收風險

出口許可證要求和其他監管變化或中美貿易關係過程中的其他政府行動，中國對中國客户的銷售可能會受到重大和不利的影響。

對於半導體設備行業來説，中國是一個龐大而快速發展的市場，因此對我們的業務很重要。中國的收入，包括全球客户和在中國擁有製造設施的中國國內客户，分別約佔我們2022財年、2021財年和2020財年總收入的31％、35％和31％。美國和中國曆來有着複雜的關係，其中包括影響兩國貿易的行動。最近，這些行動包括擴大美國政府實施的出口許可證要求，這限制了我們產品的市場，對我們的收入產生了不利影響，增加了我們在外國競爭中的敞口，而且將來還可能在更大程度上造成這種影響。例如，自2020日曆年初以來，美國商務部頒佈了一項新規定，擴大了對美國公司向在中國被指定為軍事最終用户或其業務可能支持軍事最終用途的公司和其他最終用户出售某些物品的出口許可證要求，將更多中國公司因涉嫌軍民融合、支持俄羅斯或與擴大國家安全問題範圍相關的其他因素而將其列入限制實體清單（包括半導體國際製造業

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公司，或中芯國際及相關實體），並擴大了現有規則（稱為外國直接產品規則），可能會導致外國製造的晶圓、芯片組和使用我們的許多產品生產的某些相關物品受到華為技術有限公司的美國許可要求的約束Ltd（“華為”）或其關聯公司是涉及這些物品的交易的當事方。這些規則已經要求並可能要求我們申請並獲得額外的出口許可證，以便向中國的特定客户供應我們的某些產品，例如中芯國際（否則這些產品不需要向中國出口許可證），並且無法保證我們會及時或根本沒有獲得申請的許可證。此外，我們的客户（包括但不限於中國客户）可能需要美國出口許可證才能使用我們的產品，以便為其客户（即華為及其關聯公司）生產受擴大外國直接產品規則約束的產品，包括半導體晶圓和集成電路，這可能會對我們產品的需求產生不利影響。將來，美國商務部可能會在其受限實體清單中增加更多中國公司，或採取其他可能擴大許可要求或以其他方式影響我們產品市場和收入的行動。這些規則和美國政府採取的其他監管行動的實施、解釋和對我們業務的影響是不確定和不斷變化的，這些規則、其他監管行動或變更以及美國或中國政府已經發生和將來可能發生的其他行動可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。

我們面臨監管環境中的各種風險

我們面臨與以下方面相關的各種風險：（1）我們運營所在國家的立法或行政機構和/或監管機構可能頒佈的新的、不同的、不一致的，甚至相互衝突的法律、法規和法規；（2）與國際貿易有關的分歧或爭議；（3）法律、規章和法規的解釋和適用。作為一家在全球開展業務的上市公司，我們受多個司法管轄區的法律和各管理機構的規章制度的約束，包括與出口管制、財務和其他披露、公司治理、隱私、反腐敗相關的規章制度，例如《反海外腐敗法》和其他禁止向政府官員支付腐敗款項的地方法律、反抵制合規、衝突礦產或其他社會責任立法、移民或旅行法規、反壟斷法規以及法律或法規與碳排放有關的法律或法規以及為應對氣候變化問題而制定的其他法律或法規等.這些法律、規章和法規都給我們的業務帶來了成本，包括財務成本和與合規相關的管理層注意力的潛在轉移，並可能給我們的業務帶來風險，包括可能的罰款、行動限制以及如果我們不完全遵守，則聲譽受損。

為了保持較高的公司治理和公開披露標準，我們打算投入適當的資源以遵守不斷變化的標準。法律、法規和標準的變化或含糊的解釋可能會在合規問題上造成不確定性。為遵守新的和不斷變化的法規所做的努力已經導致營業收入減少，並將管理層的時間和精力從創收活動轉移到合規活動上，並將這種情況繼續導致。如果法院或監管機構認定我們不遵守法律法規，我們的業務、財務狀況和/或經營業績可能會受到不利影響。

針對我們的知識產權、賠償和其他索賠可能代價高昂，我們可能會失去持續業務和盈利所必需的重大權利

第三方可能會對我們提出侵權、挪用、不正當競爭、產品責任、違約或其他索賠。其他人不時向我們發送通知，指控我們的產品侵犯或盜用其專利或其他知識產權。此外，執法機關可以提起與知識產權或其他問題有關的刑事指控。我們還面臨商業和其他關係引起的索賠風險。此外，我們的章程和其他賠償義務規定，我們將賠償高級職員和董事會成員因為我們服務而在法律訴訟中可能蒙受的損失。在正常業務過程中，我們會不時就某些事項向與我們簽訂合同關係的第三方（包括客户和供應商）進行賠償。我們已同意在某些條件下使這些第三方免受特定損失的損失，例如因違反陳述或契約而導致的損失、第三方聲稱我們的產品在用於其預期目的時侵犯了該等第三方知識產權的其他索賠或針對某些方提出的其他索賠。在這種情況下，我們的政策是為索賠進行辯護或根據商業上合理的條件談判許可或其他和解。但是，我們將來可能無法以商業上合理的條款談判必要的許可或就其他和解達成協議，或者根本無法就其他和解達成協議，其他各方的這些索賠引起的任何訴訟都可能對我們的業務和財務業績產生重大不利影響，我們可能會受到鉅額損害賠償和處罰。此外，儘管我們有保險來保護我們免受某些索賠和某些財產損失，但此類保險可能無法為我們承保任何損失的全部金額或根本無法承保，並且可能存在大量的例外情況和免賠額。

我們的財務業績可能會受到高於預期的税率或額外納税義務敞口的不利影響

我們在美國和各個外國司法管轄區繳納所得税、交易税和其他税，並且需要做出重大判斷才能確定全球納税義務。我們繳納的税款金額需要接受各個司法管轄區的持續審計，管理税務機關的實質性評估可能會影響我們的盈利能力。作為一家跨國公司，我們的有效税率在很大程度上取決於全球收入的地理構成和管理每個地區的税收法規。我們的有效税率可能會受到法定税率不同國家之間收益分配的變化、遞延所得税資產的估值補貼、税法、重大審計評估或與税務機關協議的變化或到期的不利影響。這些因素可能會影響我們的盈利能力。特別是，遞延所得税資產（主要在美國境內）的賬面價值取決於我們在美國創造未來應納税所得額的能力。

Lam 研究公司 2022 10-K 21

2022年8月16日，《減少通貨膨脹法》（“IRA”）簽署成為法律。總的來説，IRA的條款將從我們的2024財年開始生效，但有某些例外情況。IRA包括新的15％企業最低税以及適用於2022年12月31日之後的回購的1％公司股票回購的消費税。我們正在評估IRA的潛在影響。儘管我們目前預計IRA不會對我們的有效税率產生重大影響，但我們的分析仍在進行且不完整，IRA可能會對我們的納税義務產生重大不利影響。

經濟合作與發展組織税基侵蝕和利潤轉移項目提出的建議有可能導致許多國家的税法發生變化。此外，約瑟夫·拜登總統提出了幾項企業所得税提案，包括大幅提高美國企業所得税税率和修改非美國收入的税收。如果頒佈，此類變更可能會對我們的有效税率產生重大影響。

不遵守環境法規可能會對我們的經營業績產生不利影響

我們受與處理、排放和處置有毒、揮發性或其他危險化學品相關的各種國內和國際政府法規的約束。不遵守當前或未來的環境法規可能會導致我們被處以罰款，要求我們開展補救活動、暫停生產和/或停止運營，或導致我們的客户不接受我們的產品。這些法規可能要求我們改變目前的業務，購置大量額外設備，為遵守環境法規承擔大量其他費用，或採取其他行動。任何不遵守有關使用、處理、銷售、運輸或處置危險物質的法規的行為都可能使我們未來承擔責任，這可能會對我們的經營業績、財務狀況和業務運營能力產生不利影響。

我們的章程指定特拉華州財政法院為公司與其股東之間某些法律訴訟的唯一和專屬司法論壇，這可能會阻止有關此類索賠的訴訟

我們的章程規定，除非我們另有同意，否則特拉華州財政法院將是針對某些股東索賠（包括以衍生利益為由提出的索賠）提起訴訟的唯一專屬論壇，例如針對董事和高級管理人員違反信託義務的索賠、根據特拉華州通用公司法或我們的公司註冊證書或章程的任何條款提出的索賠，或受內部事務管轄的索賠教義。這是章程條款的一般摘要；有關詳細信息，您應參考章程的語言。儘管法院條款通常不適用於根據1934年《證券交易法》或1933年《證券法》提出的直接索賠，但正如最近的法院裁決所裁定的那樣，根據這些法規提出法律索賠的衍生訴訟可能屬於該條款的範圍。

作為特拉華州的一家公司，特拉華州法律控制着我們的內部事務，包括我們的董事、高級職員、員工和其他人對公司及其股東的責任。我們認為，我們的專屬法庭條款使我們和我們的股東受益，因為它允許相對迅速地解決與我們的內部事務有關的訴訟，促進特拉華州法律在這些訴訟中的一致適用，並減少可能導致結果不一致的重複、昂貴的多司法管轄區訴訟的可能性。但是，訴訟地條款限制了股東在司法論壇上提出其認為可能比特拉華州更有利的索賠的能力，這可能會阻礙提起此類訴訟。

金融、會計和資本市場風險

我們的普通股市場波動不定，這可能會影響我們籌集資金或進行收購的能力，也可能使我們的業務承受額外成本

我們普通股的市場價格波動不定，在過去幾年中波動很大。我們的普通股的交易價格可能會繼續保持高度波動，並且會因各種因素而大幅波動，其中許多因素不在我們的控制或影響範圍內。這些因素包括但不限於以下因素：

•一般市場、半導體或半導體設備行業狀況；

•在全國、全球或我們的任何主要銷售地區發生的經濟或政治事件、趨勢和意想不到的事態發展；

•我們的季度經營業績和財務狀況的變化，包括我們的流動性；

•我們的收入、收益或其他業務和財務指標與我們或證券分析師的預測或我們行業中其他公司的預測之間的差異；

•宣佈重組、裁員、關鍵員工離職和/或合併業務；

•涉及我們普通股的保證金交易、賣空、對衝和衍生品交易；

•政府法規；

•專利或其他所有權的發展或與之相關的索賠；

•我們或競爭對手的技術創新和新產品的推出；

•我們的新產品和現有產品的商業成功或失敗；或

•與主要客户或供應商的關係中斷。

此外，股票市場的價格和交易量波動很大。從歷史上看，我們目睹了普通股價格的巨大波動，部分原因是半導體的價格和市場。無論我們的實際經營業績如何，這些因素和其他因素都對我們的普通股價格產生了不利影響，並可能再次對我們的普通股價格產生不利影響。過去，在股票價格波動之後，許多公司成為證券集體訴訟的對象。如果我們是

Lam 研究公司 2022 10-K 22

在證券集體訴訟中被起訴，我們可能會承擔鉅額成本，這可能會轉移管理層的注意力和資源，對我們的財務業績和普通股價格產生不利影響。

我們可能會對商譽或長期資產造成減值

我們每年或每當事件或情況變化表明這些資產的賬面金額可能超過公允價值時，都會對企業合併中確定的商譽進行減值審查。每當事件或情況變化表明所有其他長期資產（包括有限壽命的無形資產）可能無法收回時，我們都會對這些資產進行審查。評估商譽和其他長期資產的潛在減值過程需要大量判斷。負面的行業或經濟趨勢，包括普通股市場價格下跌、對未來現金流的估計降低、業務中斷、增長率放緩或相關業務部門缺乏增長，可能會導致我們的長期資產（包括商譽和其他無形資產）出現減值費用。

在評估商譽時，如果我們得出結論，認為申報單位的公允價值很可能低於其賬面金額，則將進行量化減值測試，我們可能需要在該期間記錄減值費用，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。

在評估其他長期資產時，如果我們得出結論，認為歸屬於這些資產的估計未貼現現金流低於其賬面價值，我們將根據資產賬面金額超過相應公允價值的部分來確認減值損失，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們評估減值的估值方法要求管理層根據歷史經驗做出判斷和假設，並嚴重依賴對未來經營業績的預測。我們在競爭激烈的環境中運營，對未來經營業績和現金流的預測可能與實際業績有很大差異。此外，如果我們的分析顯示潛在減值，我們可能需要在財務報表中記錄額外的收益費用，這可能會對我們的經營業績產生負面影響。

我們的槓桿和還本付息義務可能會對我們的財務狀況、經營業績和每股收益產生不利影響

我們未償還的優先無抵押票據本金總額為50億美元。此外，根據我們的15億美元商業票據計劃和15億美元的循環信貸額度，我們有資金可供我們使用，這是對我們商業票據計劃的支持。我們的循環信貸額度還包括將金額增加到6億美元的選項，潛在的總承諾額度為21億美元。將來，我們可能會決定簽訂額外的債務安排。

此外，我們已經進入衍生工具安排，並將來可能會簽訂衍生工具安排，以對衝由於固定利率債務基準利率變化而導致的現金流波動。如果我們的衍生工具的交易對手不履行，我們可能會蒙受損失。

我們的債務可能會產生不利後果，包括：

•與替代參考利率改革（例如倫敦銀行同業拆借利率過渡）相關的風險；

•與無法履行我們的義務相關的風險；

•我們的部分現金流可能必須專門用於支付利息和本金，可能無法用於運營、營運資金、資本支出、擴張、收購或一般公司或其他用途；以及

•削弱了我們未來獲得額外融資的能力。

我們履行支出和債務義務的能力將取決於我們未來的表現，這將受到金融、商業、經濟、監管和其他因素的影響。此外，我們的業務可能無法產生足夠的現金流，使我們無法支付費用和償還債務。因此，我們可能需要訂立新的融資安排以獲得必要的資金。如果我們確定出於任何原因需要尋求額外資金，我們可能無法獲得此類資金，或者，如果有資金，則無法以可接受的條件獲得資金。如果我們未能償還債務，我們可能會拖欠此類債務，而這種違約可能導致我們拖欠其他未償債務。

我們的信貸協議包含契約限制，可能會限制我們經營業務的能力

我們可能無法應對商業和經濟狀況的變化，無法進行本來可能對我們有利的交易，也無法獲得額外的融資，因為我們的債務協議包含契約限制，而且我們未來的任何其他類似協議都可能包含契約限制，這些限制了我們的能力，除其他外：

•承擔額外債務、承擔與信用證有關的義務或發放擔保；

•創建留置權；

•與我們的關聯公司進行交易；

•出售某些資產；以及

•與任何人合併或合併。

Lam 研究公司 2022 10-K 23

我們遵守這些契約的能力取決於我們未來的表現，這將受到許多因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的，包括當前的經濟狀況。此外，我們未能遵守這些契約可能導致優先票據或其他債務的違約，這可能會使持有人加速償還此類債務。如果我們的任何債務加速償還，我們可能沒有足夠的資金來償還此類債務，這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大和負面影響。

無法保證我們會繼續申報現金分紅或以全部或任何特定金額回購我們的股票

自 2014 年 4 月以來，我們的董事會已宣佈季度分紅。我們繼續支付季度股息和回購股票的意圖取決於資本可用性以及董事會的定期決定，即現金分紅和股票回購符合股東的最大利益，也符合適用於申報和支付現金分紅或回購股票的所有法律和協議。除其他因素外，未來的分紅和股票回購還可能受到以下因素的影響：我們對收購和研發資金的潛在未來資本要求的看法；法律風險；聯邦、州和國際税法或公司法的變化；合同限制，例如債務安排中的財務或運營契約；在岸現金流的可用性；以及商業模式的變化。我們的股息支付和股票回購可能會不時發生變化，我們無法保證我們會繼續申報分紅或按全部或任何特定金額回購股票。減少或暫停我們的股息支付或股票回購可能會對我們的普通股價格產生負面影響。

項目 1B。未解決的員工評論

沒有。

第 2 項。屬性

我們的行政辦公室和主要運營及研發設施位於加利福尼亞州的弗裏蒙特和利弗莫爾、俄勒岡州的圖拉丁、韓國京畿道的龍仁和奧地利的菲拉赫。此外，我們在美國、中國、歐洲、印度、日本、韓國、東南亞和臺灣租賃或擁有房產，用於我們的服務、技術支持和銷售人員，並在加利福尼亞州、俄亥俄州、俄勒岡州、奧地利、韓國、馬來西亞和臺灣租賃或擁有製造工廠。2021 年 7 月，我們在馬來西亞的新先進技術生產設施開始生產。該公司在弗裏蒙特擁有兩處房產，以及圖拉丁的大部分設施。弗裏蒙特和利弗莫爾的大部分設施都是根據將於2027年9月到期的融資租約持有的。我們的弗裏蒙特、利弗莫爾和菲拉赫租約包括續訂或購買設施的選項。我們的設施租賃義務會定期增加。我們認為，我們現有的設施維護良好，運行狀況良好。

第 3 項。法律訴訟

請參閲其中的 “法律訴訟” 小節實體附註17：承付款和意外開支適用於本2022年10-K表格第二部分第8項中包含的合併財務報表。

第 4 項。礦山安全披露

不適用。

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第二部分

第 5 項。註冊人普通股市場、相關股東事宜和發行人購買股權證券

股票信息

我們的普通股在納斯達克全球精選市場上交易軍士長在 “LRCX” 符號下。截至2022年8月22日，我們有462名登記在冊的股東。

分紅

自 2014 年 4 月以來，我們的董事會已宣佈季度分紅。我們繼續支付季度股息的意圖取決於資本可用性以及董事會的定期決定，即現金分紅符合股東的最大利益，也符合適用於我們申報和支付現金分紅的所有法律和協議。在2022財年，我們宣佈的季度股息為每股1.50美元。

回購公司股票

2022年5月，董事會授權管理層再回購最多50億美元的普通股；該授權補充了任何事先授權的剩餘餘額。這些回購可以在公開市場上進行，也可以以私人購買的形式進行，可能包括使用與大型金融機構簽訂的衍生合約，在所有情況下都要遵守適用法律。該回購計劃沒有終止日期，可以隨時暫停或終止。

加速股票回購協議

2022年6月2日，我們與兩家金融機構簽訂了加速股票回購協議（“2022年6月ASR”），以回購總額為5億美元的普通股。我們首次交付了約71.7萬股股票，佔預付款金額除以2022年6月2日收盤股價的75％。根據2022年6月ASR獲得的股票總數將基於回購期內我們普通股的平均每日成交量加權平均價格減去商定的折扣。2022年6月ASR的最終結算將在2022年8月18日至2022年11月4日之間進行。

2022年2月15日，我們與兩家金融機構簽訂了加速股票回購協議（“2022年2月ASR”），以回購總額為6億美元的普通股。我們首次交付了約758,000股股票，佔預付款金額除以2022年2月15日收盤股價的75％。根據2022年2月ASR獲得的股票總數是基於回購期內我們普通股的平均每日成交量加權平均價格減去商定的折扣。2022年2月的ASR的最終結算於2022年5月，最終收到了約438,000股額外股票，交易期間的加權平均股價為502.06美元。

2021年8月31日，我們與兩家金融機構簽訂了加速股票回購協議（“2021年8月ASR”），以回購總額為6.5億美元的普通股。我們首次交付了約80.6萬股股票，相當於預付款金額除以2021年8月31日收盤股價的75％。根據2021年8月ASR獲得的股票總數基於回購期內我們普通股的平均每日成交量加權平均價格減去商定的折扣。2021年8月的ASR的最終結算於2022年1月，最終獲得了約26.5萬股額外股票，交易期間的加權平均股價為606.71美元。

Lam 研究公司 2022 10-K 25

股票回購，包括回購計劃下的股票回購，如下所示：


時期	總數的股份已回購(1)	平均值已支付的價格每股(2)			的總數購買的股票作為公開的一部分已宣佈的計劃或程序	金額可用在下面回購程式
	（以千計，每股數據除外）
截至 2021 年 6 月 27 日的可用餘額						$	4,222,220
截至2021年9月26日的季度	1,737	$	608.89		1,725	3,012,476
截至2021年12月26日的季度	685	$	634.51		677	2,582,493
截至2022年3月27日的季度	2,231	$	597.66		2,007	1,382,287
2022年3月28日-2022年4月24日	3	$	482.67		—	1,382,287
董事會授權，50 億美元，2022 年 5 月	—	$	—		—	6,382,287
2022年4月25日-2022年5月22日	903	$	470.86		900	6,164,869
2022年5月23日-2022年6月26日	1,015	$	507.47		1,012	5,514,636
總計	6,574	$	485.14	(3)	6,321	$	5,514,636

(1)在截至2022年6月26日的財政年度中，我們收購了25.3萬股股票，總成本為1.381億美元，我們通過淨股結算預扣了這筆股票，以支付根據我們的股權補償計劃授予的限制性股票單位獎勵歸屬後的最低預扣税義務。我們通過這些淨股份結算保留的股份不是董事會批准的回購計劃的一部分，而是根據我們的股權薪酬計劃獲得授權的。

(2)每股支付的平均價格不包括加速股票回購的影響。請參閲上文有關本財年加速股票回購活動的更多披露。

(3)每股平均支付價格為截至2022年6月26日的季度。

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五年累計回報率

下圖將Lam Research Corporation的五年累計普通股股東總回報率與費城半導體行業總回報指數、納斯達克綜合總回報指數和標準普爾（“S&P”）500（TR）指數的累計總回報率進行了比較。該圖追蹤了截至2022年6月26日的五年中對我們的普通股和每個指數（包括所有股息的再投資）的100美元投資的表現。


五年累計總回報率比較*
			在Lam Research Corporation中，費城半導體行業總回報指數、納斯達克綜合總回報指數和標準普爾500（TR）指數。

*2017年6月25日投資100美元股票或2017年6月30日投資於指數，包括股息再投資。
指數以月底為基礎計算。


	2017 年 6 月 25 日		2018年6月24日		2019年6月30日		2020 年 6 月 28 日		2021年6月27日		2022年6月26日
林氏研究公司	$	100.00	$	116.63	$	128.74	$	211.10	$	444.69	$	321.08
費城半導體行業總回報指數	$	100.00	$	129.11	$	146.29	$	203.84	$	346.16	$	267.91
納斯達克綜合總回報指數	$	100.00	$	123.60	$	133.22	$	169.11	$	245.60	$	188.07
標準普爾 500 (TR) 指數	$	100.00	$	114.37	$	126.29	$	135.77	$	191.15	$	170.86

Lam 研究公司 2022 10-K 27

第 6 項。[已保留]

第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下關於我們財務狀況和經營業績的討論包含前瞻性陳述，這些陳述受風險、不確定性以及狀況、重要性、價值和影響變化的影響。由於某些因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中的預期存在重大差異，包括但不限於 “風險因素” 以及2022年10-K表和其他我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的業績。（參見本2022年10-K表格第一部分中的 “關於前瞻性陳述的警示聲明”。）

管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）描述了我們的經營業績，應與我們的合併財務報表和隨附的合併財務報表附註一起閲讀第二部分，第 8 項這份 2022 年的 10-K 表格。MD&A 包含以下部分：

執行摘要概述了我們經營業績的主要亮點以及管理層對與業務相關的重大趨勢和不確定性的評估。

運營結果提供對運營結果的分析。

關鍵會計政策與估計討論了反映編制合併財務報表時使用的更重要的判斷和估計的會計政策。

流動性和資本資源提供對現金流、合同義務和財務狀況的分析。

執行摘要

Lam Research Corporation是一家為半導體行業提供創新晶圓製造設備和服務的全球供應商。我們在納米級應用支持、化學、等離子體和流體、高級系統工程和廣泛的運營學科等領域擁有強大的全球影響力。我們的產品和服務旨在幫助我們的客户製造更小、性能更好的設備，這些設備用於各種電子產品，包括手機、個人計算機、服務器、可穿戴設備、汽車和數據存儲設備。

我們的客户羣包括領先的半導體存儲器、晶圓代工和集成設備製造商，他們生產 NVM、DRAM 和邏輯器件等產品。他們的持續成功是我們致力於推動定義下一代半導體突破的承諾的一部分。我們的核心技術能力是集成硬件、工藝、材料、軟件和過程控制，從而在晶圓上實現結果。

半導體制造是我們客户的業務，涉及在晶圓上完成多個芯片或集成電路的製造。這涉及一組核心流程的重複，可能需要數百個單獨的步驟。製造這些設備需要高度複雜的工藝技術，才能將越來越多的新材料與原子尺度的精確控制相結合。除了滿足技術要求外，晶圓加工設備還必須提供高生產率和具有成本效益。

來自雲計算、物聯網和其他市場的需求推動了對日益強大的功能和成本的需求-高效的半導體。同時，傳統的二維縮放面臨着越來越多的技術挑戰。這些趨勢正在推動半導體制造業的重大轉變，例如垂直擴展策略（例如三維架構）以及實現收縮的多重圖案變得越來越重要。

我們相信，憑藉我們在證詞方面的領導能力和專業知識，我們處於有利地位,蝕刻和清潔，以促進半導體器件製造中一些最重要的創新。我們的客户支持業務組提供產品和服務，以最大限度地提高已安裝設備的性能、可預測性和運營效率。有幾個因素為我們創造了可持續差異化的機會：（i）我們專注於研發，正在開展一些與持續工程、產品和流程開發以及概念和可行性相關的項目；（ii）我們有效利用從廣泛的客户羣中學習週期的能力；（iii）我們與半生態系統合作伙伴的合作重點；（iv）我們識別和投資產品組合的廣度以應對技術變化的能力；以及（v）我們專注於提供我們的多產品解決方案目標是提高 Lam 解決方案對客户的價值。

受器件製造複雜性增加以及NAND、DRAM和晶圓代工邏輯市場對半導體的強勁長期需求的推動，整個2022財年的晶圓製造設備支出表現強勁。從長遠來看，我們認為，對半導體的長期需求將繼續推動我們產品和服務的可持續增長，而我們行業的技術變化，包括三維設備擴展、多重圖案、工藝流程和先進封裝芯片集成，將導致我們在沉積、蝕刻和清潔業務中產品和服務的潛在市場增加。在2022財年，客户需求保持穩健；但是，在此期間，持續的供應鏈限制擴大了，影響了我們滿足需求的能力。儘管我們的業務和供應商的業務都有所改善，但我們預計供應短缺和通貨膨脹成本壓力將至少在短期內持續存在。風險和

Lam 研究公司 2022 10-K 28

與 COVID-19 疫情、不斷擴大的供應鏈挑戰和通貨膨脹壓力相關的不確定性可能會繼續對我們的收入和毛利率產生負面影響。

下表彙總了下述期間的某些關鍵財務信息：


	年終了									改變
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 財年與 21 財年				21 財年與 20 財年對比

	（以千計，每股數據和百分比除外）
收入	$	17,227,039		$	14,626,150		$	10,044,736		$	2,600,889	17.8	%	$	4,581,414	45.6	%
毛利率	$	7,871,807		$	6,805,306		$	4,608,693		$	1,066,501	15.7	%	$	2,196,613	47.7	%
毛利率佔總收入的百分比	45.7		%	46.5		%	45.9		%	(0.8)%				0.6%
運營費用總額	$	2,489,985		$	2,323,283		$	1,934,891		$	166,702	7.2	%	$	388,392	20.1	%
淨收入	$	4,605,286		$	3,908,458		$	2,251,753		$	696,828	17.8	%	$	1,656,705	73.6	%
攤薄後每股淨收益	$	32.75		$	26.90		$	15.10		$	5.85	21.7	%	$	11.80	78.1	%

與2021財年相比，2022財年的收入增長了17％以上，這反映了客户對半導體設備的持續強勁需求。毛利率佔收入的百分比下降是由於通貨膨脹成本壓力導致材料成本、運費和物流以及勞動力相關費用支出增加，以及不利的客户和產品組合，但可變薪酬的減少部分抵消了這一壓力。與2021財年相比，2022財年的運營支出增加主要是由員工人數、供應支出、租金、維修和公用事業支出以及外部服務支出增加導致的員工相關成本增加所致，但部分被遞延薪酬計劃相關成本的減少所抵消。

與2020財年相比，2021財年的收入增長了約46％，這反映了客户對半導體設備的更強勁需求。毛利率佔收入的百分比增長主要歸因於客户和產品組合，但部分被運費和物流成本的增加以及我們在馬來西亞新制造工廠的啟動費用所抵消。與2020財年相比，2021財年的運營支出增加主要是由員工和外包服務、遞延薪酬計劃相關成本和供應的增加所導致的員工相關成本的增加所致，但差旅費用和雜項成本的減少部分抵消了這一點。

截至2022年6月26日，我們的現金和現金等價物、投資以及限制性現金和投資餘額總額約為39億美元，而截至2021年6月27日為60億美元。2022財年經營活動提供的現金流為31億美元，而2021財年為36億美元。2022財年經營活動提供的現金流主要用於39億美元的國庫股票購買，包括員工股票薪酬的淨股結算；向股東支付的8.15億美元股息；以及5.46億美元的資本支出。這些現金流出被我們的員工股權薪酬計劃產生的1.14億美元庫存股再發行和普通股發行部分抵消。

運營結果

收入


	年終了
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020
收入（單位：百萬）	$	17,227		$	14,626		$	10,045
中國	31		%	35		%	31		%
韓國	23		%	27		%	24		%
臺灣	17		%	14		%	19		%
日本	9		%	9		%	9		%
美國	8		%	6		%	8		%
東南亞	8		%	6		%	6		%
歐洲	4		%	3		%	3		%

與2021和2020財年相比，2022財年的收入有所增加，這主要是由於我們的客户增加了對半導體資本設備的投資，以及我們的客户支持業務組在備件、服務、升級和成熟節點設備方面的收入增加。整個亞洲地區繼續佔我們收入的大部分，因為全球半導體制造產能投資中有很大一部分繼續發生在該地區。

截至2022年6月26日，遞延收入餘額為22億美元，而截至2021年6月27日為11億美元，這要歸因於與工具相關的額外延期，這些工具有待全面交付和未來為現有安裝基礎提供服務。

Lam 研究公司 2022 10-K 29

下表顯示了按系統和客户支持相關收入分列的收入：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
系統收入	$	11,322,271	$	9,764,845	$	6,625,130
與客户支持相關的收入及其他	5,904,768		4,861,305		3,419,606
	$	17,227,039	$	14,626,150	$	10,044,736

請參閲附註4：收入本2022年10-K表格第二部分第8項中的合併財務報表中，以獲取有關收入分列的兩個類別構成的更多信息。

我們所服務的每個市場的領先和非尖端設備及升級收入的百分比如下：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
記憶	60	%	61	%	58	%
鑄造廠	26	%	32	%	31	%
邏輯/集成設備製造	14	%	7	%	11	%

毛利率


	年終了									改變
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 財年與 21 財年				21 財年與 20 財年對比

	（以千計，百分比除外）
毛利率	$	7,871,807		$	6,805,306		$	4,608,693		$	1,066,501	15.7	%	$	2,196,613	47.7	%
收入百分比	45.7		%	46.5		%	45.9		%	(0.8)%				0.6%

與2021財年相比，2022財年毛利率佔收入的百分比下降是由於通貨膨脹成本壓力導致材料成本、運費和物流以及勞動力相關支出增加，以及不利的客户和產品組合，但可變薪酬的減少部分抵消了這一壓力。

與2020財年相比，2021財年毛利率佔收入百分比的增長主要與客户和產品組合有關，但部分被運費和物流支出的增加所抵消，這在很大程度上是由於 COVID-19 中斷、我們馬來西亞製造工廠的啟動費用以及遞延薪酬計劃相關成本造成的。

研究和開發


	年終了									改變
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 財年與 21 財年				21 財年與 20 財年對比

	（以千計，百分比除外）
研究與開發	$	1,604,248		$	1,493,408		$	1,252,412		$	110,840	7.4	%	$	240,996	19.2	%
收入百分比	9.3		%	10.2		%	12.5		%	(0.9)%				(2.3)%

我們繼續進行大量研發投資，重點是尖端沉積、蝕刻、清潔和其他半導體制造工藝。那個增加 in 與 2021 財年相比，2022 財年的研發費用主要是由員工人數增加和4,300萬美元供應支出增加8,900萬美元的員工相關費用增加所致，部分被遞延薪酬計劃相關成本減少的4,400萬美元所抵消。

與2020財年相比，2021財年研發支出的增加主要是由員工相關成本增加1.37億美元所致，部分原因是員工人數增加，外部服務成本為4900萬美元，遞延薪酬計劃相關成本為3200萬美元，供應支出為2700萬美元

Lam 研究公司 2022 10-K 30

銷售、一般和管理


	年終了									改變
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 財年與 21 財年				21 財年與 20 財年對比

	（以千計，百分比除外）
銷售、一般和管理（“SG&A”）	$	885,737		$	829,875		$	682,479		$	55,862	6.7	%	$	147,396	21.6	%
收入百分比	5.1		%	5.7		%	6.8		%	(0.6)%				(1.1)%

這個增加與2021財年相比，2022財年的銷售和收購支出有所增加主要是由外部服務成本增加2,800萬美元，租金、維修和公用事業支出增加2,800萬美元以及員工相關費用增加2600萬美元所致，部分原因是員工人數增加，但部分被遞延薪酬計劃相關成本減少的2900萬美元所抵消。

與2020財年相比，2021財年的銷售和收購支出增加的主要原因是員工相關成本增加了9700萬美元，部分原因是員工人數增加，外部服務成本為3,700萬美元，遞延薪酬計劃相關成本為2,100萬美元，但差旅和娛樂成本減少的900萬美元部分抵消了這一點。

其他收入（支出），淨額

其他收入（支出）淨額包括以下內容：


	年終了						改變
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020		22 財年與 21 財年				21 財年與 20 財年對比

	（以千計，百分比除外）
利息收入	$	15,209	$	19,687	$	85,433	$	(4,478)	(22.7)	%	$	(65,746)	(77.0)	%
利息支出	(184,759)		(208,597)		(177,440)		$	23,838	(11.4)	%	$	(31,157)	17.6	%
遞延薪酬計劃相關資產的（虧損）收益，淨額	(38,053)		61,838		5,999		$	(99,891)	(161.5)	%	$	55,839	930.8	%


外匯（虧損）收益，淨額	(723)		(6,962)		(3,317)		$	6,239	(89.6)	%	$	(3,645)	109.9	%
其他，淨額	19,618		22,815		(9,499)		$	(3,197)	(14.0)	%	$	32,314	(340.2)	%
	$	(188,708)	$	(111,219)	$	(98,824)	$	(77,489)	69.7	%	$	(12,395)	12.5	%

由於現金餘額減少，2022財年的利息收入與2021財年相比有所下降。由於收益率降低，2021財年的利息收入與2020財年相比有所下降。

與2021財年相比，2022財年的利息支出有所下降，這主要是由於我們在2021年6月償還了8億美元的票據。與2020財年相比，2021財年的利息支出有所增加，這主要是由於2020財年發行20億美元優先票據對全年產生的影響。

2022年、2021年和2020財年的遞延薪酬計劃相關資產的淨收益或虧損是由標的基金公允市場價值的波動推動的。

與2021和2020財年相比，2022財年其他淨額的變化主要是由股權投資公允市場價值的波動推動的。

所得税支出

我們在所述期間的所得税和有效税率規定如下：


	年終了									改變
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 財年與 21 財年				21 財年與 20 財年對比

	（以千計，百分比除外）
所得税支出	$	587,828		$	462,346		$	323,225		$	125,482	27.1	%	$	139,121	43.0	%
有效税率	11.3		%	10.6		%	12.6		%	0.7%				(2.0)%

與2021財年相比，2022財年有效税率的提高主要是由於較高和較低税收管轄區的收入水平和比例的變化。

Lam 研究公司 2022 10-K 31

與2020財年相比，2021財年的有效税率下降主要是由於法院在2020財年作出的裁決導致累計所得税優惠逆轉，如下所述。

2019年11月，美國第九巡迴上訴法院（“第九巡迴上訴法院”）駁回了Altera公司（“Altera”）於2019年7月提出的全面上訴。在該季度，我們評估了該決定的影響，並將否認視為Altera將股票薪酬支出排除在公司間成本分攤安排中的立場在進一步的訴訟中不太可能得到維持。結果，在截至2019年12月29日的三個月中，我們在簡明合併財務報表中撤銷了與往年相關的7500萬美元股票薪酬福利的淨税收資產，並且我們不再在財務報表中反映與將股票薪酬排除在公司間成本分攤安排中相關的淨税收優惠。2020年2月，Altera向美國最高法院（“SCOTUS”）申請審理他們的案件。2020年6月，SCOTUS拒絕了該申請。

國際收入佔我們總收入的很大一部分，因此我們的税前收入的很大一部分是在美國境外賺取和徵税的。國際税前收入在美國應納税，其有效税率低於聯邦法定税率。請參閲注意事項 7本2022年10-K表第二部分第8項中的合併財務報表。

作為2017年《減税和就業法》的一部分頒佈的一項條款要求公司在2021年12月31日之後的納税年度（我們的2023財年），將用於納税目的的研究和實驗支出資本化。如果不廢除或推遲該條款，我們預計2023財年的現金税繳納額將與2022財年相比大幅增加。

2022年8月16日，《通貨膨脹削減法》簽署成為法律。總的來説，IRA的條款將從我們的2024財年開始生效，但有某些例外情況。IRA包括新的15％企業最低税。我們正在評估IRA的潛在影響。根據會計準則編纂（“ASC”）740（所得税）的權威指導，立法變化對所得税的影響必須在法律頒佈期間予以確認。儘管我們目前預計IRA不會對我們的有效税率產生重大影響，但我們的分析仍在進行且不完整，IRA可能會對我們的納税義務產生重大不利影響。我們將繼續監測額外指南的發佈。

遞延所得税

遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債賬面金額與用於所得税目的的金額之間暫時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。截至2022和2021財年末，我們的遞延所得税資產總額分別為11.03億美元和7.72億美元。這些遞延所得税資產總額被2.34億美元和1.87億美元的遞延所得税負債總額以及代表我們整個加州遞延所得税資產餘額的估值補貼所抵消，這是由於單一銷售要素分配導致加利福尼亞州2022和2021財年末的應納税所得額分別減少3.09億美元和2.77億美元。2022年至2021財年間遞延所得税資產總額、遞延所得税負債總額和估值補貼的變化主要是由於外國子公司的外部基礎差異和税收抵免產生的遞延所得税資產總額的增加，以及資本資產遞延所得税負債總額的增加。

我們每季度評估遞延所得税資產是否可以變現，並將繼續評估估值補貼變動的必要性（如果有）。

不確定的税收狀況

我們每季度重新評估不確定的税收狀況。該評估基於的因素包括但不限於事實或情況的變化、税法的變化、有效解決的審計問題以及新的審計活動。確認或衡量標準的任何變化都將導致税收優惠的確認或對税收條款收取額外費用。

關鍵會計政策與估計

關鍵會計政策的定義是既對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響，又要求我們做出困難、複雜和/或主觀的判斷，這通常是由於需要對本質上不確定的事項做出估計。根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制財務報表要求管理層做出某些判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設可能會影響財務報表日報告的資產和負債金額以及報告期內報告的收入和支出金額。我們的估計和假設基於歷史經驗以及我們認為適用的其他各種假設，並對其進行持續評估，以確保它們在當前條件下保持合理。實際業績可能與這些估計有很大差異，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大影響。我們的關鍵會計估算包括：

•對影響收入的具有多重履約義務的安排的收入的確認和估值；

•庫存估值，這會影響毛利率；

•保修儲備金的估值，這會影響毛利率；

•當期和遞延所得税的確認和計量，包括衡量不確定的税收狀況，這會影響我們的所得税支出準備金；以及

Lam 研究公司 2022 10-K 32

•長期資產的估值和可收回性，當我們記錄資產減值或加速其折舊或攤銷時，這會影響毛利率和運營費用。

我們認為，以下關鍵會計政策反映了我們在編制合併財務報表時對上述關鍵會計估計數所使用的更重要的判斷和估計。請參閲附註2，“重要會計政策摘要”，有關我們會計政策的更多信息，請參見本2022年10-K表第二部分第8項中的合併財務報表。

收入確認：當承諾的商品或服務轉讓給客户時，我們會確認收入，其金額反映了我們期望獲得的換取這些商品或服務的對價，方法是遵循五步流程，（1）確定與客户的合同，（2）確定合同中的履約義務，（3）確定交易價格，（4）將交易價格分配給合同中的履約義務，以及（5）在我們滿足時或在我們滿足時確認收入履約義務，詳見下文。

確定與客户的合同。我們通常將已批准的採購訂單的條款文件視為客户合同，前提是該收款被認為是可能的，這是根據信用檢查、付款記錄和/或其他情況確定的客户的信譽進行評估的。

確定合同中的履約義務。履約義務包括系統、備件和服務的銷售。此外，我們的客户合同包含安裝和培訓服務條款，這些條款在合同中被視為無關緊要。

確定交易價格。我們與客户簽訂的合約的交易價格包括固定和可變對價，前提是當與可變對價相關的不確定性得到解決後，收入可能不會發生重大逆轉。固定對價包括根據合同向客户計費的金額，而可變對價包括未來使用的折扣和積分的估計，這些費用基於批量購買協議中概述的合同條款以及當時已知的其他因素。我們通常在發貨時為客户開具發票，無論是按提供的還是滿足特定里程碑的專業服務。客户發票通常在開具後的 30 到 90 天內到賬。我們與客户簽訂的合同通常不包括重要的融資部分，因為從履行義務轉移到付款時間之間的期限通常在一年之內。

將交易價格分配給合同中的履約義務。對於包含多項履約義務的合同，我們根據相對獨立的銷售價格將交易價格分配給合同中的履約義務。獨立銷售價格基於多種因素，包括但不限於不同地區的產品和服務的歷史折扣趨勢以及定價慣例。

在我們履行履約義務時或當我們履行履約義務時確認收入。系統和備件的收入在某個時間點確認，通常是在裝運或交付時。服務收入隨着時間的推移而確認，服務收入按服務完成情況確認，或者在合同期一般為一年或更短的時間內按比例確認。

庫存估值：我們的政策是評估每個報告期內所有庫存的估值，包括製造原材料、在製品、成品和備件。過時庫存或超過管理層估計使用需求的庫存，如果低於成本，則減記為其估計的可變現淨價值。市場價值估算包括但不限於管理層對我們未來製造計劃、客户需求、技術和/或市場過時、通用半導體市場狀況以及可能的替代用途的預測。如果未來的客户需求或市場狀況不如我們的預期，則可能需要額外的庫存減記，並將反映在修訂期間的銷售成本中。

保修：在確認收入時，我們會將預估的保修費用記入每個系統的銷售成本。我們會定期監控保修活動的績效和成本，如果產生的實際成本與我們的估計不同，我們可能會在出現或確定這些差異的期間確認對準備金的調整。我們不保留一般或未指明的儲備金；所有保修保留均與特定系統有關。

所得税：遞延所得税反映了用於財務報告的資產和負債賬面金額與用於所得税目的的金額之間的暫時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。我們記錄了估值補貼，以將遞延所得税資產減少到更有可能變現的金額。我們的遞延所得税淨資產的變現取決於未來的應納税所得額。我們認為，此類資產很有可能變現；但是，最終變現可能會受到市場狀況以及目前未知或未預料到的其他變量的負面影響。如果我們確定無法變現全部或部分遞延所得税淨資產，則在做出此類決定期間，將對收益進行調整。同樣，如果我們稍後確定遞延所得税資產很有可能變現，那麼先前提供的估值補貼將被撤銷。

只有當税收狀況很有可能僅根據税收狀況的技術優點進行審計時，我們才承認税收狀況的好處。我們的政策是將與不確定税收狀況相關的利息和罰款列為所得税支出的一部分。

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長期資產: 我們至少每年審查商譽是否在每個財年的第四季度進行減值評估，以及是否在年度減值測試之間發生某些事件或減值指標。評估潛在商譽減值的過程需要做出重大判斷。在審查減值商譽時，我們首先進行定性評估，以確定申報單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。在進行定性評估時，我們會考慮業務狀況和其他因素，包括但不限於（i）不利的行業或經濟趨勢，（ii）可能影響未來經營業績的重組行動和較低的預測，（iii）股價持續下跌，以及（iv）整體財務業績和其他影響申報單位的事件。如果我們得出結論，申報單位的公允價值很可能低於其賬面金額，則通過估算申報單位的公允價值並將其與其賬面價值（包括分配給該申報單位的商譽）進行比較，進行量化減值測試。

我們使用收益法確定申報單位的公允價值。在收益法下，我們根據每個申報單位的未來估計現金流確定公允價值，扣除估計的加權平均資本成本，後者反映了申報單位的整體固有風險水平和外部投資者預期獲得的回報率。

在估算申報單位的公允價值時，我們會對申報單位的未來現金流做出估計和判斷，包括估計的增長率和對經濟環境的假設。儘管我們的現金流預測基於的假設與我們用於管理標的業務的計劃和估計值一致，但在確定歸屬於申報部門的現金流時需要做出重要的判斷。此外，我們對將共享資產分配到申報單位的估計資產負債表做出某些判斷。對這些假設和估計的判斷髮生變化可能會導致商譽減值費用。

如果在完成量化評估後，申報單位的賬面價值超過其公允價值，我們將記錄減值費用，該減值費用等於申報單位的賬面價值超過其公允價值，最高不超過分配給申報單位的商譽金額。

對於其他長期資產，每當事件或情況變化表明某項資產或資產組的賬面價值可能無法收回時，我們會對其進行審查。如果存在此類指標，我們將確定歸屬於資產的估計未貼現現金流之和是否小於其賬面價值。如果金額較少，我們將根據資產賬面金額超過其各自公允價值來確認減值損失。公允價值由貼現後的未來現金流、評估或其他方法確定。如果歸屬於該資產的預期淨現金流的現值低於資產的賬面價值，我們確認減值費用。然後，資產的公允價值成為資產的新賬面價值，我們在資產剩餘的估計使用壽命內對其進行折舊。待處置的資產按賬面金額或公允價值中較低者列報。此外，對於已完全攤銷的無形資產，在我們確定無形資產不再增加未來現金流的期間，我們取消了總成本和累計攤銷。

最近通過或生效

在2022財年，公司沒有采用任何對公司合併財務報表產生重大影響的新會計準則。

更新尚未生效

2021年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2021-10年度會計準則更新（“ASU”），“政府援助（主題832）：商業實體對政府援助的披露”，要求商業實體就與政府進行的交易（包括政府援助）進行年度披露，包括交易的性質和用於核算交易的相關會計政策、重要條款和條件以及受影響的細列項目是通過類比補助金來計算的，或者繳款會計模型。該指南對自2021年12月15日起發佈的年度財務報表有效，允許提前採用。公司必須在2023財年第一季度對截至2023年6月25日的年度報告期採用該標準。該指南既可以預期地適用於首次適用之日的所有範圍內的交易，也可以追溯適用。該公司預計該準則的採用不會對其合併財務報表產生重大影響。

2022年6月，財務會計準則委員會發布了ASU 2022-03年《公允價值計量（主題820）：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量》，其中澄清了對出售股權證券的合同限制不被視為股權證券記賬單位的一部分，因此在衡量公允價值時不予考慮；它還要求額外披露，包括此類限制的性質和剩餘期限。該指南對2023年12月15日之後發佈的年度財務報表有效，允許提前採用。公司預計將在2025財年第一季度在截至2025年6月29日的年度報告期內採用該標準。該公司預計該準則的採用不會對其合併財務報表產生重大影響.

注意事項 4：收入

遞延收入

收入為 $908.7截至2021年6月27日，遞延利潤中包含的百萬美元已在2022財年得到確認。

下表彙總了截至2022年6月26日尚未被確認為收入的合約的交易價格，以及公司預計何時將這些金額確認為收入：


	少於 1 年		1-3 年			3 年以上			總計
	（以千計）
遞延收入	$	2,014,210	$	160,266	(1)	$	23,623	(1)	$	2,198,099

(1) 該金額在公司合併資產負債表的遞延利潤中報告，因為客户可以隨時要求履行負債。

收入分解

下表顯示了按系統及其客户支持相關收入分列的公司收入：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
系統收入	$	11,322,271	$	9,764,845	$	6,625,130
與客户支持相關的收入及其他	5,904,768		4,861,305		3,419,606
	$	17,227,039	$	14,626,150	$	10,044,736

系統收入包括沉積、蝕刻和清潔市場中新的尖端設備的銷售。

與客户支持相關的收入包括公司Reliant產品線的客户服務、備件、升級和非尖端設備的銷售。

該公司在以下地區運營一應報告的業務領域：晶圓加工半導體制造設備的製造和服務。請參閲附註 20-細分市場、地理信息和主要客户；獲取更多信息

Lam 研究公司 2022 10-K 49

關於公司對應申報業務部門的評估以及按公司運營的地理區域對收入的分類。

此外，公司還提供服務三主要市場：存儲器、代工和邏輯/集成設備製造。下表列出了公司所服務的每個主要市場的領先和非領先設備以及升級收入的百分比：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
記憶	60	%	61	%	58	%
鑄造廠	26	%	32	%	31	%
邏輯/集成設備製造	14	%	7	%	11	%

注意事項 5：基於股權的薪酬計劃

該公司的股票計劃規定向符合條件的參與者發放基於股票的獎勵，包括股票期權和限制性股票單位。期權是指以固定價格購買普通股的權利。RSU 獎勵是在歸屬時發行固定數量的普通股的協議。公司還有一項員工股票購買計劃，允許員工通過工資扣除以折扣價購買其普通股。

Lam Research Corporation2015年股票激勵計劃（“計劃”）已獲得股東的批准，規定向公司及其子公司的符合條件的員工、顧問、顧問和非僱員董事發放不合格的股權獎勵。截至股東批准之日 19,232,068根據該計劃，授權股票可供發行；截至2022年6月26日， 8,038,265股票仍可供未來發行，以滿足股票期權行使和獎勵的歸屬。

公司在合併運營報表中確認了以下基於權益的薪酬支出和收益：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
基於股權的薪酬支出	$	259,064	$	220,164	$	189,197
確認的與股權薪酬相關的所得税優惠	$	37,466	$	49,313	$	36,135
通過行使和歸屬期權和限制性股票實現的所得税優惠	$	72,564	$	97,275	$	67,060

公司基於股票的獎勵的估計公允價值，減去預期的沒收額，在獎勵的歸屬條款中按直線攤銷。

限制性股票單位

在2022財年、2021年和2020財年，公司發行了基於服務的限制性股票單位和基於市場的績效限制性股票單位（“PRSU”）。基於服務的 RSU 通常在一段時間內歸屬 3幾年或更短。基於市場的PRSU通常歸屬三年如果達到某些績效標準並且需要繼續就業，則從補助金之日起。根據此類獎勵的條款，在業績期內可以賺取的股票數量基於公司的普通股價格表現與指定基準指數的市場價格表現的比較，範圍從 0% 至 150目標的百分比。指定的基準指數是費城半導體總回報指數（“XSOX”）。股票價格表現或市場價格表現是使用股票的收盤價來衡量的 50-業績期開始和結束日期之前的交易日。以市場為基礎的PRSU所代表的目標股票數量增加了 2每個目標的百分比 1普通股價格表現超過指定基準指數的市場價格表現的百分比。基於市場的PRSU使用XSOX作為基準，該指數使其成分股股息的再投資生效；因此，公司的普通股價格表現根據除息日普通股股息的再投資進行了調整。歸屬公式的結果四捨五入到最接近的整數。股東總回報率是衡量該業績期內股價上漲的指標。

Lam 研究公司 2022 10-K 50

下表彙總了公司基於服務的限制性股票單位和基於市場的PRSU：


	的數量股份（以千計）	加權平均值授予日期公允價值
傑出，2021 年 6 月 27 日	1,306	$	345.70
已授予	606	518.45
既得	(747)	261.38
被沒收或取消	(64)	404.08
未付，2022年6月26日	1,101	$	475.33

的 1.1截至2022年6月26日已發行百萬股， 904.0數千個是基於服務的 RSU， 196.6數千個是基於市場的減貧戰略單位。公司基於服務的限制性股票單位的公允價值是根據授予之日公司股票的公允市場價值計算得出的，扣除股息。公司在2022年、2021年和2020財年授予的基於市場的PRSU的公允價值是使用授予之日的蒙特卡羅模擬模型計算得出的，得出每股加權平均授予日公允價值為美元488.68, $640.69，以及 $320.69，分別地。在2022財年、2021年和2020財年歸屬的基於服務的限制性股票單位和基於市場的限制性股票單位的總公允價值為美元195.1百萬，美元177.4百萬，以及 $166.9分別是百萬。

截至2022年6月26日，該公司有 $418.8未確認的薪酬支出總額的百萬美元，預計將在加權平均剩餘期限內確認 2.2年份。

股票期權

公司授予的股票期權有 7-在2022財年、2021年和2020財年中，有限數量的執行官的最長合同期限為一年。股票期權的歸屬期通常為三年或更少。該公司有 207.0截至2022年6月26日已發行千份期權，加權平均行使價為美元269.50每股，其中 143.8千人可以行使，加權平均行使價為美元189.59每股。截至2022年6月26日，該公司有 $7.8與授予和未償還的未歸屬股票期權相關的未確認薪酬支出總額為百萬美元，預計將在加權平均剩餘期限內確認 2.3年份。

特別是

公司有員工股票購買計劃（“ESPP”），允許員工指定扣除基本薪酬的一部分，用於以每股較低的購買價格購買公司的普通股 85適用購買期第一天或最後一天公司普通股公允市場價值的百分比。通常，每個發行期持續 12 個月，包含一個臨時購買日期。

在 2022 財年中，大約 253根據ESPP，公司向員工出售了數千股普通股。在 2022 年 6 月 26 日，大約 5.7有百萬股可供購買，公司有 $32.3未確認的薪酬成本總額的百萬美元，預計將在剩餘不到的期限內予以確認一年.

注意事項 6：其他收入（支出），淨額

其他收入（支出）的主要組成部分（淨額）如下：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
利息收入	$	15,209	$	19,687	$	85,433
利息支出	(184,759)		(208,597)		(177,440)
遞延薪酬計劃相關資產的（虧損）收益，淨額	(38,053)		61,838		5,999


外匯（虧損）收益，淨額	(723)		(6,962)		(3,317)
其他，淨額	19,618		22,815		(9,499)
	$	(188,708)	$	(111,219)	$	(98,824)

截至2022年6月26日的年度利息收入與截至2021年6月27日的年度相比有所下降，這主要是由於現金餘額減少。由於收益率降低，截至2021年6月27日的年度利息收入與截至2020年6月28日的年度相比有所下降。

Lam 研究公司 2022 10-K 51

截至2022年6月26日的年度利息支出與截至2021年6月27日的年度相比有所下降，這主要是由於回報了美元8002021 年 6 月發行了數百萬張優先票據。與截至2020年6月28日的年度相比，截至2021年6月27日的年度利息支出增加，這主要是由於發行美元對全年產生的影響2.02020財年有十億張優先票據。

2022年、2021年和2020財年的遞延薪酬計劃相關資產的淨收益或虧損是由標的基金公允市場價值的波動推動的。

截至2022年6月26日的年度與截至2021年6月27日和2020年6月28日的年度相比，其他淨額的變化主要是由股票投資公允市場價值的波動所致。

注意事項 7：所得税

所得税前收入的組成部分如下：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
美國	$	87,933	$	120,161	$	44,739
國外	5,105,181		4,250,643		2,530,239
	$	5,193,114	$	4,370,804	$	2,574,978

歸因於所得税前收入的所得税準備金（福利）的重要組成部分如下：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
聯邦：
當前	$	620,344	$	437,525	$	216,513
已推遲	(226,895)		(139,531)		(18,458)
	393,449		297,994		198,055
州：
當前	20,759		13,560		4,724
已推遲	(19,096)		(8,324)		6,524
	1,663		5,236		11,248
國外：
當前	204,163		162,738		119,766
已推遲	(11,447)		(3,622)		(5,844)
	192,716		159,116		113,922
所得税準備金總額	$	587,828	$	462,346	$	323,225

Lam 研究公司 2022 10-K 52

遞延所得税反映了用於財務報告的資產和負債賬面金額與用於所得税目的的金額之間的暫時差額的淨税收影響，以及結轉的税收影響。公司遞延所得税淨資產和負債的重要組成部分如下：


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千計）
遞延所得税資產：
税收結轉	$	315,396	$	281,022
津貼和儲備金	194,410		165,335
基於股權的薪酬	8,845		7,322
庫存估值差異	52,323		28,877

外國子公司的外部基礎差異	421,056		193,734
經營租賃負債	50,294		37,562
融資租賃資產	35,754		35,600
無形資產	889		—
其他	23,955		22,575
遞延所得税資產總額	1,102,922		772,027
估值補貼	(308,724)		(277,133)
遞延所得税淨資產	794,198		494,894
遞延所得税負債：
無形資產	—		(3,113)
資本資產	(114,644)		(81,412)
商譽攤銷	(13,789)		(13,161)

使用權資產	(50,294)		(37,562)
融資租賃負債	(52,379)		(50,683)
其他	(2,395)		(1,369)
遞延所得税負債總額	(233,501)		(187,300)
遞延所得税淨資產	$	560,697	$	307,594

2022年至2021財年間遞延所得税資產總額、遞延所得税負債總額和估值補貼的變化主要是由於外國子公司的外部基礎差異和税收抵免產生的遞延所得税資產總額的增加，以及資本資產遞延所得税負債總額的增加。

該公司此前曾做出會計政策選擇，以記錄與全球無形低税收收入（“GILTI”）相關的遞延税。

公司遞延所得税淨資產的變現基於對現有證據的加權，包括最近的收益歷史和預期的未來應納税所得額等因素。該公司認為，除美元外，此類遞延所得税資產很有可能變現308.7百萬美元與加州遞延所得税資產有關。截至2022年6月26日，公司繼續記錄估值補貼，以抵消整個加州遞延所得税資產餘額，這是由於單一銷售因素分攤導致加利福尼亞州的應納税所得額減少。

截至2022年6月26日，該公司的聯邦淨營業虧損結轉額為美元16.0百萬。如果不加以利用，這些虧損將在2023財年開始到期，並受到使用限制。

截至2022年6月26日，該公司的州淨營業虧損結轉額為美元144.7百萬。如果不加以利用，這些虧損將在2023財年開始到期，並受到使用限制。

截至2022年6月26日，該公司的州税收抵免結轉額為美元467.5百萬。實際上，所有這些積分都可以無限期結轉。

Lam 研究公司 2022 10-K 53

按聯邦法定税率提供的所得税支出對賬（21在2022財年、2021年和2020財年）佔實際所得税支出的百分比如下：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
按聯邦法定税率計算的所得税支出	$	1,096,692	$	917,869	$	540,745
州所得税，扣除聯邦税收優惠	(35,584)		(33,478)		(28,046)
國外收入按不同的税率徵税	(407,989)		(365,886)		(146,023)
結算和減少不確定的税收狀況	(51,227)		(13,613)		(12,854)
税收抵免	(96,440)		(86,709)		(88,762)
州估值補貼，扣除聯邦税收優惠	43,502		39,477		30,923
基於股權的薪酬	(13,168)		(45,764)		(23,248)
其他永久性差異和雜項	52,042		50,450		50,490

	$	587,828	$	462,346	$	323,225

自2022財年起，公司擁有 15 年馬來西亞對其一家外國子公司的税收優惠裁決。馬來西亞的法定税率為24％。税收優惠對所得的國外收入提供豁免，並視滿足某些條件而定。公司預計將在到期後申請續訂。税收優惠的影響使全球税收減少了大約 $574.72022財年為百萬美元。税收優惠對攤薄後每股收益的收益約為美元4.09在2022財年。

公司外國子公司的收益包含在合併留存收益中，這些收益無限期地再投資於國外業務，總計約為美元894.8截至2022年6月26日，為百萬美元。如果這些收入匯到美國，則需要繳納約美元的國外預扣税137.0按目前的法定費率計算，百萬美元。與這些國外預扣税相關的潛在税收支出將由美元抵消109.6匯款後將在美國產生數百萬美元的外國税收抵免。

2022年8月16日，《通貨膨脹削減法》簽署成為法律。總的來説，IRA的條款將從公司2024財年開始生效，但有某些例外情況。IRA包括新的15％企業最低税。該公司正在評估IRA的潛在影響。根據ASC 740（所得税）的權威指導，立法變化對所得税的影響必須在法律頒佈期間予以確認。儘管公司目前預計IRA不會對我們的有效税率產生重大影響，但我們的分析仍在進行且不完整，IRA可能會對公司的納税義務產生重大不利影響。該公司將繼續監督其他指導方針的發佈。

該公司的不確定税收狀況總額為 $617.4百萬，美元566.8百萬，以及 $476.7截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日，分別為百萬人。在2022財年，不確定税收總額增加了美元50.6百萬。如果得到確認，將影響有效税率的不確定税收狀況的金額為美元539.6百萬，美元504.4百萬，以及 $423.8百萬，分別截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日。

Lam 研究公司 2022 10-K 54

不確定税收狀況總額餘額的總體變化如下：



	（以千計）
截至2019年6月30日的餘額	$	420,772
與税務機關的和解和有效結算	(1,836)
時效失效	(8,026)
與前期税務狀況相關的餘額增加	3,206
與前期税務狀況相關的餘額減少	(3,989)
與本期税務頭寸相關的餘額增加	66,568
截至2020年6月28日的餘額	476,695
與税務機關的和解和有效結算	(1,443)
時效失效	(8,456)
與前期税務狀況相關的餘額增加	15,986
與前期税務狀況相關的餘額減少	(2,746)
與本期税務頭寸相關的餘額增加	86,735
截至2021年6月27日的餘額	566,771
與税務機關的和解和有效結算	(14,440)
時效失效	(8,021)
與前期税務狀況相關的餘額增加	6,468
與前期税務狀況相關的餘額減少	(28,376)
與本期税務頭寸相關的餘額增加	94,971
截至2022年6月26日的餘額	$	617,373

公司在所得税支出中確認與上述不確定税收狀況相關的利息支出和罰款。公司已累計 $61.2百萬，美元54.6百萬，以及 $40.2截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日，利息和罰款總額分別累計為百萬美元。

公司接受州和外國税務機關的審計。公司無法合理估計何時會與相關税務機關進行現金結算（如果有）。

公司提交美國聯邦、美國州和外國所得税申報表。截至2022年6月26日，2004-2022納税年度仍需接受公司運營所在司法管轄區的審查。美國國税局（“IRS”）正在審查公司截至2018年6月24日的財政年度的美國聯邦所得税申報表。截至2022年6月26日，美國國税局已提議進行調整，導致納税義務增加約美元50.0百萬。如果公司同意擬議的調整，將相應地對增加的負債進行現金結算。

該公司在全球範圍內的所有税務審計都處於不同的審查階段，很難確定這些審查何時結束。在接下來的12個月中，由於税務審查或時效失效，公司的不確定税收狀況可能會增加或減少，這是合理的。不確定税收狀況的變化範圍可能高達 $20.0百萬。

Lam 研究公司 2022 10-K 55

注意事項 8：每股淨收益

每股基本淨收益的計算方法是將淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。稀釋性股票期權、限制性股票單位和可轉換票據的攤薄後每股淨收益使用庫存股法計算。

下表將輸入與每股淨收益的基本計算和攤薄計算結果進行了對比。


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計，每股數據除外）
分子：
淨收入	$	4,605,286	$	3,908,458	$	2,251,753
分母：
基本平均已發行股數	139,899		143,609		144,814
潛在稀釋性證券的影響：
員工股票計劃	729		1,168		1,236
可轉換票據	—		543		3,040

攤薄後的平均已發行股數	140,628		145,320		149,090
每股淨收益-基本	$	32.92	$	27.22	$	15.55
每股淨收益——攤薄	$	32.75	$	26.90	$	15.10

為了計算攤薄後的每股淨收益，加權平均普通股不包括根據庫存股法具有反稀釋性的潛在稀釋性證券。在截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的財年中，包括期權和限制性股票單位在內的潛在稀釋性證券的影響並不嚴重。

注意事項 9：金融工具

公允價值

公司將公允價值定義為在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。在確定要求或允許按公允價值記錄的資產和負債的公允價值衡量標準時，公司會考慮其交易的主要市場或最有利的市場，並考慮市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設。

公允價值層次結構已經建立，優先考慮用於衡量公允價值的估值技術的投入。層次結構中資產或負債的水平基於對公允價值衡量重要的最低投入水平。按公允價值記賬的資產和負債分為以下三類之一進行分類和披露：

第 1 級：根據活躍市場中具有足夠交易量和頻率的相同資產或負債的報價進行估值。

第 2 級：基於除一級價格以外的可觀測輸入進行估值，例如類似資產或負債的報價、相同資產或負債不太活躍的市場的報價，或市場上所有重要投入均可觀察到或可觀測的資產或負債的整個期限內可觀測的市場數據證實的模型衍生估值技術。

第 3 級：估值基於對衡量資產或負債公允價值具有重要意義的估值方法中不可觀察的輸入，基於經紀商提供的不具約束力的報價，可能未得到可觀測的市場數據的證實。

公司與定價供應商合作，為其大部分1級和2級投資提供公允價值。供應商要麼提供報價，要麼使用可觀察的投入，而不對定價進行重大調整。重要的可觀察輸入包括在通常報價間隔內可觀察到的利率和收益率曲線、波動率和信用風險。衍生品合約的公允價值是使用可觀察的市場輸入來確定的，例如外匯匯率、遠期利率曲線、貨幣波動率和利率，並考慮了公司及其交易對手的不履約風險。

公司的主要金融工具包括現金、現金等價物、投資、限制性現金和投資、長期投資、應收賬款、應付賬款、長期債務和租賃以及與外幣相關的衍生工具。由於到期時間很短，現金、定期存款、應收賬款和應付賬款的估計公允價值接近其賬面價值。租賃債務的估計公允價值接近其賬面價值，因為其中大多數債務的利率會定期根據市場利率進行調整。請參閲附註14——長期債務和其他借款瞭解有關公司優先票據公允價值的更多信息。

Lam 研究公司 2022 10-K 56

投資

以非經常性公允價值計量的股票投資

截至2022年6月26日和2021年6月27日，股權投資為美元125.2百萬和美元117.3合併資產負債表中分別確認了百萬美元的其他資產。

在截至2022年、2021年和2020年的財年中，將衡量替代方案應用於公司股權投資所產生的淨收益並不重要。在2022財年中，一公司的被投資股權已公開交易，該被投資者的市值在整個財年中波動；在截至2022年6月26日的財年的最後一個季度中，公司清算了該被投資者的頭寸，並確認了非實質性的處置累計收益。

定期按公允價值計量的債務和股權投資

下表列出了截至2022年6月26日和2021年6月27日公司按經常性公允價值計量的現金、現金等價物、投資、限制性現金和投資以及其他按公允價值計量的資產：


	2022年6月26日
									（內部報告）
	成本		未實現獲得		未實現（損失）		公允價值		現金和現金等價物		投資		受限現金和投資		其他資產
	（以千計）
第 1 級：
貨幣市場基金	$	712,076	$	—	$	—	$	712,076	$	712,076	$	—	$	—	$	—

共同基金	84,851		12,027		(1,659)		95,219		—		—		—		95,219
總等級 1	796,927		12,027		(1,659)		807,295		712,076		—		—		95,219
第 2 級：




公司票據和債券	137,859		—		(2,128)		135,731		—		135,731		—		—


第 2 級總計	137,859		—		(2,128)		135,731		—		135,731		—		—
總額受公允價值等級制約	$	934,786	$	12,027	$	(3,787)	$	943,026

現金							1,017,253		1,015,747		—		1,506		—
定期存款							2,044,206		1,794,178		—		250,028		—
總計							$	4,004,485	$	3,522,001	$	135,731	$	251,534	$	95,219


	2021年6月27日
									（內部報告）
	成本		未實現獲得		未實現（損失）		公允價值		現金和現金等價物		投資		受限現金和投資		其他資產
	（以千計）
第 1 級：
貨幣市場基金	$	2,246,138	$	—	$	—	$	2,246,138	$	2,246,138	$	—	$	—	$	—
美國財政部和機構	204,743		96		(47)		204,792		—		204,792		—		—
共同基金	80,694		15,510		(33)		96,171		—		—		—		96,171
總等級 1	2,531,575		15,606		(80)		2,547,101		2,246,138		204,792		—		96,171
第 2 級：


政府贊助的企業	3,498		7		—		3,505		—		3,505		—		—
外國政府債券	32,995		21		(4)		33,012		—		33,012		—		—
公司票據和債券	1,043,308		2,247		(457)		1,045,098		—		1,045,098		—		—
抵押貸款支持證券-住宅	5,623		54		—		5,677		—		5,677		—		—
抵押貸款支持證券-商業	18,830		17		(59)		18,788		—		18,788		—		—
第 2 級總計	1,104,254		2,346		(520)		1,106,080		—		1,106,080		—		—
總額受公允價值等級制約	$	3,635,829	$	17,952	$	(600)	$	3,653,181

現金							875,738		873,278		—		2,460		—
定期存款							1,548,874		1,298,847		—		250,027		—
總計							$	6,077,793	$	4,418,263	$	1,310,872	$	252,487	$	96,171

公司按公允價值核算其投資組合。具體列出了投資銷售的已實現收益（虧損）。管理層通過考慮利率及其對從投資中獲得的現金流現值的影響來評估交易不活躍的債務證券投資的公允價值。

Lam 研究公司 2022 10-K 57

公司評估其公允價值低於攤銷成本的投資時，首先考慮公司是否有意出售證券，或者是否更有可能要求公司在收回攤銷成本基礎之前出售證券。無論哪種情況，公允價值和攤銷成本之間的差額在損益表中均被確認為虧損。在不太可能發生此類銷售的情況下，公司會考慮部分損失是否是信用損失造成的。如果此類損失是信貸損失造成的，則在損益表中確認這些金額。公允價值和攤銷成本之間的所有其他差異均在其他綜合收益中確認。在截至2022年6月26日和2021年6月27日的十二個月中，損益表沒有確認此類損失。

在2022財年、2021年和2020財年，投資銷售的已實現收益/（虧損）總額微不足道。

以下是對公司對未實現虧損頭寸的投資的分析。:


	2022年6月26日
	未實現的虧損少於 12 個月				未實現的虧損 12 個月或更長時間				總計
	公允價值		格羅斯未實現損失		公允價值		格羅斯未實現損失		公允價值		格羅斯未實現損失
	（以千計）


共同基金	$	38,536	$	(1,447)	$	1,701	$	(212)	$	40,237	$	(1,659)


公司票據和債券	134,964		(2,128)		—		—		134,964		(2,128)


	$	173,500	$	(3,575)	$	1,701	$	(212)	$	175,201	$	(3,787)

截至2022年6月26日合同到期的現金等價物、投資和限制性投資的攤銷成本和公允價值如下：


	成本		公允價值
	（以千計）
在一年或更短的時間內到期	$	2,829,420	$	2,828,556
一年到五年後到期	64,721		63,457

	$	2,894,141	$	2,892,013

如有必要，公司有能力清算其投資，以滿足公司未來12個月的流動性需求。因此，在隨附的合併資產負債表中，合同到期日超過12個月的投資仍被歸類為短期投資。

衍生工具和套期保值

公司在其合併資產負債表上按公允價值持有衍生金融工具（“衍生品”）。公司與金融機構簽訂外幣遠期合約和外幣期權，其主要目標是降低與外幣匯率波動相關的收益和現金流的波動。此外，公司還簽訂了利率互換安排以管理利率風險。這些衍生品的交易對手是大型的全球金融機構，該公司認為這些機構信譽良好，因此，它認為交易對手不履約的風險並不大。

根據與公司衍生合約相應交易對手簽訂的主淨額結算協議，在遵守適用的要求的前提下，允許公司使用一方向另一方支付的單一淨金額對相同貨幣的交易進行淨結算。但是，該公司選擇在其資產負債表上按總額列報衍生資產和衍生負債。截至2022年6月26日和2021年6月27日，與上述外匯和利率合約相關的抵消權的潛在影響對合並資產負債表並不重要。

現金流套期保值

公司的財務狀況通常受到與非美元交易或現金流的外幣匯率波動相關的市場風險的影響。該公司的政策是通過外幣現金流套期保值計劃，使用遠期合約和通常到期的外幣期權，降低這些非美元計價交易或現金流價值波動所產生的外匯風險 12幾個月且不遲於 24月。這些套期保值合約被指定為現金流套期保值，按公允價值記入公司的資產負債表，合約收益或虧損的有效部分包含在累計的其他綜合收益（虧損）中，隨後在套期保值項目影響收益的同一時期記入收入/支出。

此外，該公司還簽訂了利率互換協議，以對衝由於固定利率債務的某些基準利率變動而導致的現金流波動。這些工具從一開始就被指定為現金流套期保值，並與發行債務一起結算。合約收益或虧損的有效部分包含在累計的其他綜合收益（虧損）中，並由於對衝項目影響收益而攤銷為收益。在這一年中

Lam 研究公司 2022 10-K 58

截至2020年6月28日，該公司確認淨虧損為美元31.5與利率互換協議相關的累計其他綜合收入（扣除税款）的百萬美元。在截至2022年6月26日或2021年6月27日的年度中，沒有發生此類活動。

在開始時和每個季度末，使用迴歸分析對套期保值進行前瞻性和回顧性測試，以確定其有效性。由於時間價值的變化而導致的外匯合約公允價值的變化包含在有效性評估中。要獲得套期保值會計資格，對衝關係必須符合與衍生工具和套期保值項目相關的標準。這些標準包括確定套期保值工具、套期保值項目、被套期保值風險的性質，以及如何衡量套期保值工具在抵消套期保值項目公允價值或現金流變動風險敞口方面的有效性。

要獲得對衝會計處理，所有套期保值關係在對衝開始時都要正式記錄在案，並且必須對套期保值進行測試，以證明對衝交易的未來現金流提供高效的抵消變化的預期。當衍生工具被指定為有效現金流套期保值時，公司將在累計其他綜合收益（虧損）中確認套期保值工具公允價值的有效變化，直到套期保值敞口實現為止。因此，公司的經營業績不會因衍生工具公允價值的變化而波動。如果套期保值效果不高，或者如果公司認為標的套期保值預測交易不會發生，則公司可能無法將其衍生工具記作現金流套期保值。如果發生這種情況，公司衍生工具公允價值的未來變化將計入收益。此外，先前記錄在其他綜合收益中的相關金額將立即重新歸類為收益。在截至2022年6月26日、2021年6月27日或2020年6月28日的財政年度中，沒有與未發生的預測交易相關的實質性收益或損失，也沒有任何同期確認的無效行為。

截至2022年6月26日，未償現金流套期保值的公允價值並不大。此外，截至2022年6月26日，該公司在扣除税款的其他綜合收益中累計的非實質性淨收益或虧損與外匯現金流套期保值和利率合約有關，預計這些收益將從其他綜合收益重新歸類為下一年的收益 12月。

下表提供了截至2022年6月26日未償還的現金流對衝工具的總名義價值：


	2022年6月26日
	（以千計）
買入合約	$	306,211
賣出合約	541,999

被指定為現金流套期保值的衍生工具對公司合併運營報表（包括累計其他綜合收益（“AOCI”）的影響如下：


		截至2022年6月26日的年度				截至2021年6月27日的財年
	的位置收益（損失）已在或中識別重新分類為收入	獲得已認可在 AOCI		收益（損失）重新分類來自 AOCI 轉化為收入		收益（損失）已認可在 AOCI		收益（虧損）重新分類來自 AOCI 轉化為收入

現金流對衝關係中的衍生品		（以千計）
外匯合約	收入	$	57,058	$	45,057	$	17,614	$	868
外匯合約	銷售商品的成本	(23,414)		(11,410)		3,756		3,659
外匯合約	研發	(1,948)		(10)		898		—
外匯合約	SG&A	(6,914)		(2,434)		4,190		3,623

利率合約	其他收入（支出），淨額	—		(4,238)		—		(3,855)
		$	24,782	$	26,965	$	26,458	$	4,295

資產負債表套期保值

公司還簽訂外幣遠期合約，以對衝與外幣計價的貨幣資產和負債相關的波動，主要是現金、第三方應收賬款、應付賬款以及公司間應收賬款和應付賬款。這些遠期合約不適用於對衝會計處理。因此，這些衍生品賬面價值的變化作為其他收入（支出）的組成部分入賬，淨額並抵消了與調整相關的外幣計價資產和負債的公允價值變化，這些資產和負債也記入其他收入（支出）淨額。截至2022年6月26日和2021年6月27日，未償資產負債表套期保值的公允價值並不大。

Lam 研究公司 2022 10-K 59

下表提供了截至2022年6月26日未償還的資產負債表對衝工具的總名義價值：


	2022年6月26日
	（以千計）
買入合約	$	184,310
賣出合約	326,776

公司資產負債表對衝衍生工具對公司合併運營報表的影響如下：

年終了

2022年6月26日

2021年6月27日

未指定為套期保值工具的衍生品：

增益的位置
已認可
在收入中

獲得
已認可
在收入中

（以千計）

外匯合約

其他收入（支出），淨額

14,362

7,057

信用風險的集中度

可能使公司面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、投資、限制性現金和投資、應收交易賬款以及用於套期保值活動的衍生金融工具。現金存放在大型全球金融機構中。此類存款可能超過保險限額。管理層認為，持有公司現金的金融機構具有信譽，因此，這些餘額的信用風險微乎其微。

根據標準普爾、惠譽評級或穆迪投資者服務公司的評級，公司的可供出售證券整體投資組合必須保持平均最低評級 “AA-” 或 “Aa3”。為了確保多元化並最大限度地減少集中度，公司的政策限制了任何一家金融機構或商業發行人的信貸敞口。

如果交易對手不履行用於減輕匯率和利率波動影響的外幣和利率對衝合約以及與結構性股票回購安排相關的合同，公司將面臨信貸損失。這些交易對手是大型的全球金融機構，迄今為止，沒有此類交易對手未能履行其對公司的財務義務。

對所有新客户進行信用風險評估，包括交易參考資料、銀行推薦信和Dun & Bradstreet評級，公司監控客户的財務狀況和支付業績。通常，公司不需要銷售抵押品。

截至2022年6月26日，兩名客户約佔 20% 和 14分別佔應收賬款的百分比。截至 2021 年 6 月 27 日，兩個客户約佔 23%，以及 13分別佔應收賬款的百分比。沒有其他客户分別佔應收賬款的10％以上。截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的十二個月內，公司的可疑賬款備抵餘額和交易活動並不重要。請參閲附註 20-細分市場、地理信息和主要客户瞭解有關客户集中度的更多信息。

注意事項 10：庫存

庫存按成本（先入先出法）或可變現淨值中較低者列報。發往日本客户的系統貨物，其所有權在客户接受之前不會轉移，被歸類為成品庫存，在所有權轉讓之前按成本運輸。庫存包括以下內容：


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千計）
原材料	$	2,401,490	$	1,519,456
在處理中工作	471,348		391,686
成品	1,093,456		778,152
	$	3,966,294	$	2,689,294

Lam 研究公司 2022 10-K 60

注意 11：財產和設備

財產和設備淨額見下表。


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千計）
製造和工程設備	$	1,588,805	$	1,328,399
建築物和裝修	1,124,381		840,661
計算機和計算機相關設備	177,198		181,781
辦公設備、傢俱和固定裝置	70,642		95,259
土地	84,733		84,681

	3,045,759		2,530,781
減去：累計折舊和攤銷	(1,440,325)		(1,271,356)
	$	1,605,434	$	1,259,425

該公司已排除 $42.2百萬，以及 $44.1截至2022年6月26日和2021年6月27日的年度分別從上表中扣除的數百萬筆融資使用權資產，記錄在財產和設備中。參見附註 15-租賃瞭解有關這些融資租賃使用權資產的更多信息。 2022財年、2021年和2020財年的折舊費用（不包括融資租賃使用權資產的攤銷）為美元248.2百萬，美元229.8百萬，以及 $198.8分別是百萬。

注意事項 12：商譽和無形資產

善意

商譽餘額為 $1.5截至 2022 年 6 月 26 日和 2021 年 6 月 27 日，已達十億。截至2022年6月26日和2021年6月27日，美元62.0百萬和美元61.1商譽餘額中分別有百萬美元可以抵税，由於購買會計和適用的外國法律，剩餘餘額不可抵税。沒有商譽減值是在2022財年、2021年或2020財年確認的。

無形資產

下表提供了公司除商譽以外的無形資產的詳細信息：


	2022年6月26日						2021年6月27日
	格羅斯		累積的攤銷		網		格羅斯		累積的攤銷		網
	（以千計）
客户關係	$	633,252	$	(627,376)	$	5,876	$	630,303	$	(581,406)	$	48,897
現有技術	676,924		(664,278)		12,646		669,359		(659,898)		9,461
專利和其他無形資產	167,821		(84,493)		83,328		132,774		(58,767)		74,007
無形資產總額	$	1,477,997	$	(1,376,147)	$	101,850	$	1,432,436	$	(1,300,071)	$	132,365

公司認可了 $78.0百萬，美元70.6百萬，以及 $66.22022財年、2021年和2020財年的無形資產攤銷費用分別為百萬美元。沒有無形資產減值是在2022財年、2021年或2020財年確認的。

截至2022年6月26日，無形資產的未來攤銷費用估計值反映在下表中。該表不包括 $17.8尚未投入使用的無形資產的資本化成本為百萬美元。


財政年度	金額
	（以千計）
2023	$	36,726
2024	22,983
2025	12,882
2026	5,707
2027	3,343
此後	2,402
	$	84,043

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注意 13：應計費用和其他流動負債

應計費用和其他流動負債包括以下內容：


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千計）
應計補償	$	481,070	$	552,925
保修儲備	232,248		176,030
所得税和其他應付税款	465,601		348,206
應付股息	205,615		185,431
其他	589,738		456,891
	$	1,974,272	$	1,719,483

注意 14：長期債務和其他借款

截至2022年6月26日和2021年6月27日，公司的未償債務包括以下內容：


	2022年6月26日					2021年6月27日
	金額（以千計）			有效利率		金額（以千計）			有效利率
固定利率 3.802025年3月15日到期的優先票據百分比（“2025年票據”）	$	500,000		3.87	%	$	500,000		3.87	%
固定利率 3.752026年3月15日到期的優先票據百分比（“2026年票據”）	750,000			3.86	%	750,000			3.86	%
固定利率 4.002029年3月15日到期的優先票據百分比（“2029年票據”）	1,000,000			4.09	%	1,000,000			4.09	%
固定利率 1.902030年6月15日到期的優先票據百分比（“2030年票據”）	750,000			2.01	%	750,000			2.01	%
固定利率 4.8752049年3月15日到期的優先票據百分比（“2049年票據”）	750,000			4.93	%	750,000			4.93	%
固定利率 2.8752050年6月15日到期的優先票據百分比（“2050年票據”）	750,000			2.93	%	750,000			2.93	%
固定利率 3.125% 2060年6月15日到期的優先票據（“2060年票據”）	500,000			3.18	%	500,000			3.18	%
按面值計算的未償債務總額	5,000,000					5,000,000
未攤銷的折扣	(35,549)					(38,243)
公允價值調整——利率合約	4,835		(1)			6,621		(1)
未攤銷的債券發行成本	(6,827)					(7,443)
按賬面價值計算的未償債務總額	$	4,962,459				$	4,960,935
報告為：

長期債務	$	4,962,459				$	4,960,935

(1)該金額代表已終止的套期保值關係的累計公允價值收益，扣除截至報告所述期間的非實質性攤銷金額。

截至2022年6月26日，公司與其未償債務相關的合同現金債務如下：


按財政年度分列的到期付款：	校長		利息
	（以千計）
2023	$	—	$	175,125
2024	—		175,125
2025	500,000		175,125
2026	750,000		161,222
2027	—		128,000
此後	3,750,000		1,914,214
總計	$	5,000,000	$	2,728,811

高級票據

2020 年 5 月 5 日，公司完成了 $ 的公開募股750公司於2030年6月15日到期的優先票據（“2030年票據”）的本金總額為百萬美元750公司於2050年6月15日到期的優先票據（“2050年票據”）的本金總額為百萬美元，美元500公司2060年6月15日到期的優先票據（“2060年票據”）的本金總額為百萬美元。公司按年利率支付利息 1.90%, 2.875%，以及 3.125%，分別為每年的6月15日和12月15日每半年發行2030年、2050年和2060年票據。

2019 年 3 月 4 日，公司完成了 $ 的公開募股7502026年3月15日到期的公司優先票據（“2026年票據”）的本金總額為百萬美元1.0公司3月15日到期的優先票據本金總額為10億美元，

Lam 研究公司 2022 10-K 62

2029 年（“2029 年票據”）和 $750公司2049年3月15日到期的優先票據（“2049年票據”）的本金總額為百萬美元。公司按年利率支付利息 3.75%, 4.00%，以及 4.875%，分別為2026年、2029年和2049年票據，每半年一次為每年的3月15日和9月15日。

2015 年 3 月 12 日，公司完成了 $ 的公開募股5002025年3月15日到期的公司優先票據（“2025年票據”）的本金總額為百萬美元。公司按年利率支付利息 3.80每年3月15日和9月15日每半年發行一次2025年票據的百分比。

公司可以贖回2025、2026、2029、2030、2049、2050和2060年票據（統稱 “優先票據”），贖回價格等於 100該系列本金（“面值”）的百分比，加上契約中描述的優先票據的 “整體” 溢價，2025年票據在2024年12月15日之前，2026年票據的應計和未付利息，2029年票據的2028年12月15日之前，2049年票據的2048年9月15日之前，2049年票據的2048年9月15日之前 2050年票據為2049年12月15日，2060年票據為2059年12月15日之前。公司可以在2024年12月24日或之後的任何時候按面值贖回2025年票據的優先票據以及應計和未付利息，在2026年1月15日當天或之後，在2028年12月15日當天或之後贖回2029年票據，在2048年9月15日當天或之後贖回2049年票據的應計和未付利息，2049年12月15日當天或之後的2050票據，以及2060年票據的2059年12月15日或之後。此外，如契約所述，在發生某些事件時，公司將被要求提出以等於以下價格回購優先票據的要約 101相應票據本金的百分比，加上應計和未付利息。

截至2022年6月26日，有關未償還優先票據的部分其他信息如下：


	剩餘攤還期	票據的公允價值（第 2 級）
	（年）	（以千計）

2025 年筆記	2.7	$	498,500
2026 年注意事項	3.7	$	745,103
2029 注意事項	6.7	$	980,970
2030 筆記	8.0	$	632,693
2049 筆記	26.7	$	764,078
2050 年筆記	28.0	$	546,735
2060 筆記	38.0	$	360,625

循環信貸額度

2014年3月12日，公司簽訂了無抵押信貸協議。本協議於2015年11月10日（“經修訂和重述的信貸協議”）、2017年10月13日（“第二修正案”）、2019年2月25日（“第三修正案”）和2021年6月17日（“第二修正案和重述的信貸協議”）進行了修訂。第二份經修訂和重述的信貸協議規定了 $1.50向貸款人辛迪加發放的十億美元循環信貸額度，以及擴張選項，允許公司在符合某些要求的前提下要求將貸款額度增加至多一美元600.0百萬，可能的承付總額為美元2.10十億。該設施將於 2026 年 6 月 17 日到期。

根據公司選擇，根據信貸額度借款額的利息基於（1）基準利率，定義為（a）最優惠利率，（b）聯邦基金利率加上最大值 0.5%，或 (c) 一個月的倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）加 1.0%，加上點差 0.00% 至 0.30%，或 (2) 倫敦銀行同業拆借利率乘以法定利率，再加上利差 0.805% 至 1.30百分比，每種情況均加上融資費，此類利差和融資費是根據公司非信貸增強型優先無抵押長期債務的評級確定的。如第二經修訂和重述的信貸協議中所述，此類利差和此類設施費用將進一步受到可持續發展調整的影響，每種調整均基於公司在某些節能和健康與安全標準指標方面的表現。本金和任何應計和未付利息應在到期時支付。此外，公司將向貸款人支付季度承諾費，該費用因公司的信用評級而異。經修訂和重述的第二份信貸協議包含了在某些情況下（包括何時或是否停止提供此類參考利率）以替代參考利率取代倫敦銀行同業拆借利率或其他參考利率的規定。第二份經修訂和重述的信貸協議包含肯定性承諾、否定承諾、財務承諾和違約事件。截至2022年6月26日，該公司有不信貸額度下的未償借款符合所有財務契約.

商業票據計劃

2017年11月13日，公司制定了一項商業票據計劃（“CP計劃”），根據該計劃，公司可以在私募基礎上發行無抵押商業票據票據，本金總額不超過美元1.25十億。2021年7月，公司將CP計劃規模修改為任何時候未償還的最大總額為$1.50十億。CP計劃的淨收益將用於一般公司用途，包括根據公司的股票回購計劃不時回購公司的普通股。CP 計劃下的可用金額可能為

Lam 研究公司 2022 10-K 63

重新借款。CP計劃得到公司循環信貸安排的支持。截至2022年6月26日，該公司有不CP計劃下的未償還借款。

利息成本

下表列出了截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的財政年度中，與優先票據、可轉換票據和循環信貸額度的債務折扣、發行成本和利率合同的有效利率合同的有效部分的合同利息息票據和攤銷相關的已確認利息成本金額。


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
合同利息券	$	175,128	$	197,367	$	169,483
利息折扣的攤銷	2,767		3,934		4,280
發行成本攤銷	1,351		1,639		1,632
利率合約的影響，淨額	2,455		2,070		1,037
確認的利息成本總額	$	181,701	$	205,010	$	176,432

注意 15：租賃

公司租賃某些辦公空間、製造和倉庫空間、設備和車輛。雖然公司的大部分租賃安排是經營租賃，但公司的某些租賃符合融資租賃資格。

截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度，租賃費用的組成部分如下：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
融資租賃成本：
使用權資產的攤銷	$	7,439	$	7,131	$	3,613
租賃負債的利息	658		697		506
融資租賃成本總額	$	8,097	$	7,828	$	4,119

運營租賃成本	$	69,250	$	51,519	$	46,101
可變租賃成本	259,041		219,040		91,851

可變租賃付款在發生時記作支出，不包括在使用權資產和租賃負債的計算中。可變租賃付款主要包括與公司的第三方物流安排相關的成本，這些安排包含一項或多項嵌入式租約。可變租賃成本將根據工廠產量和材料接收量而波動。在截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的十二個月中，對於期限不到一年的協議，短期租金支出並不重要。

截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日，與租賃相關的補充現金流信息如下：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千計）
為計量租賃負債所含金額支付的現金：
為運營租賃支付的運營現金流	$	64,808	$	63,895	$	50,223
為融資租賃本金部分支付的現金流融資	11,513		5,952		3,539

為換取租賃義務而獲得的使用權資產：
經營租賃	$	121,580	$	48,993	$	108,816
融資租賃	13,868		29,497		3,019

Lam 研究公司 2022 10-K 64

截至2022年6月26日和2021年6月27日，與租賃相關的補充資產負債表信息如下：


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千計）
經營租賃
其他資產	$	226,648	$	173,784

應計費用和其他流動負債	$	54,110	$	45,310
其他長期負債	164,613		118,385
經營租賃負債總額	$	218,723	$	163,695

融資租賃
財產和設備，淨額	$	42,153	$	44,054

長期債務和租賃負債的流動部分	$	7,381	$	11,349
長期債務和租賃負債，減去流動部分	35,990		29,398
融資租賃負債總額	$	43,371	$	40,747


	2022年6月26日			2021年6月27日
	加權平均剩餘租期	加權平均折扣率		加權平均剩餘租期	加權平均折扣率
	（以年為單位）			（以年為單位）
經營租賃	5.4	3.05	%	5.5	2.30	%
融資租賃	6.4	2.01	%	5.3	1.69	%

截至2022年6月26日，租賃負債的到期日如下：


	經營租賃		融資租賃
	（以千計）
2023	$	58,785	$	8,094
2024	46,383		7,861
2025	34,910		7,124
2026	28,305		7,165
2027	21,643		6,790
此後	50,754		9,657
租賃付款總額	$	240,780	$	46,691
減去估算的利息	(22,057)		(3,320)
總計	$	218,723	$	43,371

精選租賃和相關擔保

該公司以不可取消的租約租賃其大部分行政、研發和製造設施、區域銷售/服務辦公室和某些設備。公司為位於加利福尼亞州弗裏蒙特總部、俄勒岡州圖拉廷校區的建築物提供的某些設施租賃以及某些其他設施租賃為公司提供了延長租約期限或購買設施的選擇。該公司的某些設施租賃規定根據總體通貨膨脹率定期增加租金。

公司為加利福尼亞州弗裏蒙特和利弗莫爾的某些改良物業簽訂了融資租約（“加州設施租賃”）。公司必須維持總額約為美元的現金抵押品250百萬美元存入單獨的計息賬户，作為公司債務的擔保。截至2022年6月26日和2021年6月27日，這些金額與其他限制性現金和投資一起記錄在公司的合併資產負債表中。

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在七年加州設施租賃的期限，當加州設施租賃的條款到期時，受加州設施租賃約束的財產可以再銷售。公司已向出租人保證，每處房產將具有一定的最低剩餘價值。公司根據加州設施租賃提供的最高擔保總額為美元298.4百萬。

注意 16：退休和遞延薪酬計劃

員工儲蓄和退休計劃

公司為其在美國的符合條件的員工維持401（k）退休儲蓄計劃。計劃的每個參與者可以選擇從以下來源繳款 1% 至 75計劃年度合格收入的百分比，受法定限制的約束。公司以現金繳納與計劃相匹配的員工繳款，費率為 50第一個的百分比 6貢獻收入的百分比。參與401（k）退休儲蓄計劃的員工完全歸屬於公司的配套繳款，投資由參與者指導。該公司的對等捐款為 $32.6百萬，美元26.9百萬，以及 $23.6百萬美元，分別在2022年、2021年和2020財年中。

遞延補償安排

公司有一個資金不足、不合格的遞延薪酬計劃，根據該計劃，高管可以推遲部分薪酬。參與者根據其賬户餘額在各種共同基金中的分配獲得遞延薪酬的回報。公司控制着這些基金的投資，參與者仍然是公司的普通債權人。參與者至少能夠選擇在指定日期支付補助金三年在開設延期子賬户後或退休後。分配以一次性或年度分期付款的形式進行，期限最長為 20年份由參與者選出。如果沒有做出其他選擇，則將在參與者終止在公司的僱用時一次性付款。截至2022年6月26日和2021年6月27日，公司對計劃參與者的負債為美元280.0百萬和美元297.3分別記錄在合併資產負債表上的應計支出和其他流動負債和其他長期負債中。截至2022年6月26日和2021年6月27日，該公司的投資總額為美元291.3百萬和美元313.9分別為百萬美元，與遞延薪酬義務相關，遞延薪酬債務記錄在合併資產負債表上的其他資產中。

退休後醫療保健計劃

公司為某些高管和董事退休人員維持退休後醫療計劃。保險將持續到退休人員或退休人員配偶的一生，以較長者為準。福利義務為 $31.2百萬和美元40.1截至2022年6月26日和2021年6月27日，分別為百萬人。

注 17：承付款和或有開支

公司有某些義務根據各種合同支付未來款項；其中一些記錄在其資產負債表上，有些則沒有。記錄在公司資產負債表上的債務包括公司的運營和融資租賃債務。未記錄在公司資產負債表上的債務包括購買義務和某些擔保的合同關係。公司與資產負債表外協議有關的承諾包含在下表中。這些金額不包括 $561.2與不確定税收狀況相關的負債百萬美元（見附註 7-所得税（供進一步討論）截至本財年末，因為公司無法合理估計最終的結算金額或時間。

其他擔保

根據其某些協議，公司已向出租人發放了某些税款和一般責任賠償。該公司已簽訂保險合同，旨在限制其獲得此類賠償的風險。截至2022年6月26日，該公司尚未在其合併財務報表中記錄與這些賠償有關的任何負債，因為它認為不太可能在這些擔保下支付任何實質性款項。

通常，在預先確定的條件和限制下，公司會賠償客户因公司的產品或服務侵犯第三方知識產權而遭受損失。公司力求將其此類賠償責任限制在不超過受其賠償義務約束的產品或服務的銷售價格的範圍內。公司認為，根據這些擔保，不太可能支付任何實質性款項。

公司根據正常業務過程中發起的某些交易的要求向某些當事方提供擔保和備用信用證。截至2022年6月26日，根據這些安排和信用證，公司未來可能需要支付的最大可能付款金額為美元95.1百萬。根據歷史經驗和目前可用的信息，公司認為不可能需要支付任何實質性款項。

此外，公司已根據其章程和公司註冊證書與其董事、高級管理人員和某些其他員工簽訂了賠償協議；根據當地法律，公司可能需要為員工在僱用範圍內的行為提供賠償。儘管公司簽訂的保險合同涵蓋了與這些賠償協議相關的部分潛在責任，但無法保證所有責任

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此類負債將得到保障。根據歷史經驗和目前可用的信息，公司認為，根據此類賠償協議或法定義務，不可能需要支付任何實質性款項。

購買義務

購買義務包括不可取消的重大合同債務，可以按年度計算，也可以是多年期的合同。下文列出的合同現金義務和承諾表包含公司截至2022年6月26日根據這些安排和其他安排的最低債務。對於帶有取消條款的債務，下表中包含的金額僅限於協議條款的不可取消部分或最低取消費用。實際支出將根據交易量和所提供的合同服務期限而有所不同。

截至2022年6月26日，公司與這些協議相關的承諾如下：


按財政年度分列的到期付款：	購買義務
	（以千計）
2023	$	1,121,362
2024	43,330
2025	43,330
2026	4,319
2027	4,319
此後	1,293
總計	$	1,217,953

過渡納税義務

2017年12月22日，《減税和就業法》簽署成為法律，除其他事項外，這項美國税收改革評估了對某些以前延期納税的外國子公司的收益徵收的一次性過渡税。因此，公司確認的過渡税總額為 $868.4百萬人，並選擇在截至2019年6月30日的十二個月內在8年內繳納一次性税。

截至2022年6月26日，公司與該安排相關的剩餘債務如下：


按財政年度分列的到期付款 (1):	過渡税
	（以千計）
2023	$	69,469
2024	130,254
2025	173,672
2026	217,090


總計	$	590,485

(1) 公司可以選擇使用現有的税收抵免，從而減少實際的現金支付。

擔保

該公司為其系統提供標準保修。負債金額基於按系統類型、客户和地理區域劃分的實際歷史保修支出活動，並根據任何已知差異（例如系統可靠性改進的影響）進行了修改。截至2022年6月26日，保修準備金總額為美元24.0百萬美元計入其他長期負債，其餘包含在公司合併資產負債表中的應計費用和其他流動負債中。

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公司產品保修準備金的變化如下：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千計）
期初餘額	$	191,758	$	129,197
在此期間簽發的擔保	295,167		229,026
在此期間達成的和解協議	(272,954)		(172,759)
在此期間簽發的保修責任的變化	14,951		—
對先前存在的擔保的責任變更	27,336		6,294
期末餘額	$	256,258	$	191,758

法律訴訟

儘管公司目前不是其認為重要的任何法律訴訟的當事方，但公司是正常業務過程中不時出現的各種訴訟（包括知識產權索賠）的被告或原告。當既有可能發生負債又可以合理估計損失金額時，公司應計負債。在確定概率和確定損失是否可以合理估計時，都需要作出重大判斷。根據目前的信息，公司認為不可能因已知事項造成重大損失，因此沒有記錄任何與現有法律訴訟相關的訴訟或其他突發事件的應計金額。

注十八：股票回購計劃

2022年5月，董事會授權公司最多額外回購美元5.0十億股普通股；該授權補充了任何先前授權的剩餘餘額。這些回購可以在公開市場上進行，也可以以私人購買的形式進行，可能包括使用與大型金融機構簽訂的衍生合約，在所有情況下都要遵守適用法律。該回購計劃沒有終止日期，可以隨時暫停或終止。

在規定的期限內，回購計劃下的回購情況如下：


時期	總數的股份已回購		總計的成本回購		平均值已支付的價格每股(1)		可用金額正在回購中程式
	（以千計，每股數據除外）
截至 2021 年 6 月 27 日的可用餘額							$	4,222,220
截至2021年9月26日的季度	1,725		$	1,209,744	$	608.98	$	3,012,476
截至2021年12月26日的季度	677		$	429,983	$	634.74	$	2,582,493
截至2022年3月27日的季度	2,007		$	1,200,206	$	609.61	$	1,382,287
董事會授權，$52022年5月，增加10億美元							$	6,382,287
截至2022年6月26日的季度	1,912	(2)	$	867,651	$	485.31	$	5,514,636

(1) 每股支付的平均價格不包括加速股票回購的影響。請參閲下文有關公司在本財年加速股票回購活動的更多披露。

(2) 包括在加速股票回購協議最終結算時收到的股票；請參閲下文有關公司在本財年加速股票回購活動的更多披露。

除了根據上述董事會授權的回購計劃回購的股票外，公司還收購了253千股，總成本為美元138.1在截至2022年6月26日的12個月中，公司通過淨結算預扣了這筆款項，以支付根據公司股權補償計劃授予的限制性股票單位獎勵歸屬後的最低預扣税義務。公司通過這些淨股結算保留的股份不是董事會批准的回購計劃的一部分，而是根據公司的股權薪酬計劃獲得批准的。

加速股票回購協議

2022 年 6 月 2 日，公司與公司簽訂了加速股票回購協議（“2022 年 6 月 ASR”）二金融機構將回購總額為美元500百萬普通股。該公司最初的交付量約為 717千股，這代表 75預付款金額的百分比除以我們2022年6月2日的收盤股價。根據2022年6月ASR獲得的股票總數將基於回購期內公司普通股的平均每日成交量加權平均價格減去商定的折扣。2022年6月ASR的最終和解將在2022年8月18日至2022年11月4日之間。

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2022年2月15日，公司與以下各方簽訂了加速股票回購協議（“2022年2月ASR”）二金融機構將回購總額為美元600百萬普通股。該公司最初的交付量約為 758千股，這代表了 75預付款金額的百分比除以公司2022年2月15日的收盤價。根據2022年2月ASR獲得的股票總數基於回購期內公司普通股的平均每日成交量加權平均價格減去商定的折扣。2022年2月 ASR 的最終結算髮生在 2022 年 5 月，最終收到了大約 438另外一千股，得出的加權平均股價為美元502.06在交易期內。

2021 年 8 月 31 日，公司與... 簽訂了加速股票回購協議（“2021 年 8 月 ASR”）二金融機構將回購總額為美元650百萬普通股。該公司最初的交付量約為 806千股，這代表 75預付款金額的百分比除以公司2021年8月31日的收盤價。根據2021年8月ASR獲得的股票總數基於回購期內公司普通股的平均每日成交量加權平均價格減去商定的折扣。2021 年 8 月 ASR 的最終結算於 2022 年 1 月，最終收到了大約 265另外一千股，得出的加權平均股價為美元606.71在交易期內。

注19：綜合收益（虧損）

截至2022年6月26日底扣除税款的累計其他綜合虧損的組成部分以及截至2022年6月26日的財政年度的活動如下：


	累積的國外貨幣翻譯調整		累積的未實現增益或虧損了現金流樹籬		累積的未實現持有增益或虧損了可用於- 出售投資		累積的未實現組件 of 已定義福利計劃		總計
	（以千計）
截至2021年6月27日的餘額	$	(31,413)	$	(14,125)	$	1,611	$	(20,201)	$	(64,128)
重新分類前的其他綜合（虧損）收入	(50,342)		30,849		(4,638)		5,941		(18,190)
（收益）虧損從累計其他綜合收益（虧損）重新歸類為淨收益 (1)	—		(29,054)		1,390		—		(27,664)
本期其他綜合收益淨額（虧損）	(50,342)		1,795		(3,248)		5,941		(45,854)
截至2022年6月26日的餘額	$	(81,755)	$	(12,330)	$	(1,637)	$	(14,260)	$	(109,982)

(1)從累計的其他綜合收益重新歸類為淨收益的税後收益金額無論是單獨還是總額都不重要，也不屬於合併運營報表中的任何個別地點。

在截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度中，與其他綜合收益及其組成部分相關的税收並不重要。

備註 20：細分市場、地理信息和主要客户

該公司在以下地區運營一應報告的業務領域：晶圓加工半導體制造設備的製造和服務。該公司的重大運營部門有資格進行彙總，因為其客户羣以及經濟特徵、產品和服務的性質以及採購、製造和分銷流程的相似之處。

該公司在以下地區運營七地理區域：美國、中國、歐洲、日本、韓國、東南亞和臺灣。就地域報告而言，收入歸因於客户設施所在的地理位置，而長期資產（包括截至2022年6月26日和2021年6月27日的合併資產負債表中其他資產中報告的財產和設備、淨資產和已確認的使用權資產）歸因於資產所在的地理位置。

Lam 研究公司 2022 10-K 69

按地理區域劃分的收入和長期資產如下：


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
收入：	（以千計）
中國	$	5,411,502	$	5,137,886	$	3,083,916
韓國	4,037,467		3,924,685		2,391,257
臺灣	2,936,482		2,117,999		1,906,223
日本	1,624,573		1,363,907		954,743
東南亞	1,357,648		945,478		587,638
美國	1,147,346		672,716		812,482
歐洲	712,021		463,479		308,477
總收入	$	17,227,039	$	14,626,150	$	10,044,736


	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
長期資產：	（以千計）
美國	$	1,276,274	$	1,137,490	$	1,052,714
東南亞	248,029		129,881		31,027
韓國	183,809		62,502		49,943
歐洲	77,658		77,661		80,297
臺灣	72,845		47,279		11,555
日本	8,406		13,149		11,826
中國	7,214		9,301		8,720
	$	1,874,235	$	1,477,263	$	1,246,082

在 2022 財年，四個客户約佔 21%, 12%, 12% 和 11分別佔總收入的百分比。在2021財年，三個客户約佔三家 25%, 12% 和 10分別佔總收入的百分比。在2020財年，四個客户約佔 24%, 14%, 10%，以及 10分別佔總收入的百分比。沒有其他客户佔總收入的10％以上。

Lam 研究公司 2022 10-K 70

獨立註冊會計師事務所的報告

致林研究公司的股東和董事會

對財務報表的意見

我們審計了隨附的Lam Research Corporation（以下簡稱 “公司”）截至2022年6月26日和2021年6月27日的合併資產負債表、截至2022年6月26日的三年中每年的相關合並運營報表、綜合收益、股東權益和現金流以及相關附註（統稱為 “合併財務報表”）。我們認為，合併財務報表按照美國公認會計原則，在所有重大方面公允列報了公司截至2022年6月26日和2021年6月27日的財務狀況，以及截至2022年6月26日的三年中每年的經營業績和現金流量。

我們還根據上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制綜合框架（2013年框架）中制定的標準，對公司截至2022年6月26日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2022年8月24日對此發表了無保留意見。

意見依據

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須在公司方面保持獨立。

我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些準則要求我們計劃和進行審計，以便合理地確定財務報表是否存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是錯誤還是欺詐所致，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中數額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層採用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的總體列報情況。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

關鍵審計事項

下文傳達的關鍵審計事項源於本期對已告知或要求向審計委員會通報的財務報表的審計，並且：(1) 涉及對財務報表至關重要的賬目或披露，(2) 涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對合並財務報表的整體看法，而且我們在下文中通報關鍵審計事項並未就關鍵審計事項或與之相關的賬户或披露提供單獨意見。

Lam 研究公司 2022 10-K 71

庫存-估值


此事的描述			截至2022年6月26日，該公司的庫存總額為40億美元，佔總資產的23％。正如合併財務報表附註2所解釋的那樣，公司評估每個報告期內所有庫存的估值，包括製造原材料、在製品、製成品和備件。過期庫存或超過管理層預計使用需求的庫存如果低於成本，則減記為其估計的可變現淨價值。審計管理層對過剩和過時庫存的估計涉及審計師的主觀判斷，因為管理層對是否需要減記以及成本超過可變現淨價值的衡量是判斷性的，並考慮了許多受公司無法控制的市場和經濟狀況影響的定性因素。
我們在審計中是如何解決這個問題的			我們評估和測試了公司的流程以及針對已確定的審計風險的內部控制的設計和運營有效性。這包括控制管理層對庫存估值的評估，包括制定庫存的預測使用情況，以及考慮公司無法控制的因素如何影響管理層對過剩和過時庫存估值的判斷。除其他外，我們的審計程序包括評估重要假設（例如，與公司未來製造時間表、客户需求、技術和/或市場過時以及可能的替代用途相關的預測）以及管理層過剩和過時庫存估值評估中使用的基礎數據。我們根據預測的需求、歷史銷售額和具體產品注意事項對庫存水平進行了比較。我們還評估了管理層估算的歷史準確性。

//安永會計師事務所

自1981年以來，我們一直擔任公司的審計師。

加利福尼亞州聖何塞

2022年8月24日

Lam 研究公司 2022 10-K 72

獨立註冊會計師事務所的報告

致林研究公司的股東和董事會

關於財務報告內部控制的意見

根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制——綜合框架》（2013年框架）（COSO標準）中制定的標準，我們對林研公司截至2022年6月26日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為，根據COSO標準，林研公司（以下簡稱 “公司”）在所有重大方面維持了對截至2022年6月26日的財務報告的有效內部控制。

我們還根據上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）的標準，審計了公司截至2022年6月26日和2021年6月27日的合併資產負債表、截至2022年6月26日的三年中每年的相關合並運營報表、綜合收益、股東權益和現金流以及相關附註和我們2022年8月24日的報告對此發表了無保留意見。

意見依據

公司管理層負責維持對財務報告的有效內部控制，並負責評估隨附的管理層財務報告內部控制報告中所載的財務報告內部控制的有效性。我們的責任是根據我們的審計就公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須在公司方面保持獨立。

我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計，以合理地確定是否在所有重大方面對財務報告進行了有效的內部控制。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大缺陷的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及在這種情況下執行我們認為必要的其他程序。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

財務報告內部控制的定義和限制

公司對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理的保證，並根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括：(1) 與保存記錄有關的政策和程序，這些記錄應以合理的詳細程度準確、公允地反映公司資產的交易和處置；(2) 提供合理的保證，即在必要時記錄交易以允許根據公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只能根據管理層的授權進行公司董事；以及 (3) 就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理的保證。

由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來時期任何有效性評估的預測都可能因條件變化而導致控制不足，或者對政策或程序的遵守程度可能惡化。

/s/ 安永會計師事務所

加利福尼亞州聖何塞

2022年8月24日

Lam 研究公司 2022 10-K 73

第9項。會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧

沒有.

第 9A 項。控制和程序

披露控制和程序的設計以及財務報告的內部控制

我們維持披露控制和程序，以及對最終報告的內部控制，旨在遵守《交易法》第13a-15條。在設計和評估與每種控制措施和程序相關的控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，而且控制措施的有效性不可能是絕對的，因為設計和實施用於識別錯誤或降低錯誤發生風險的控制措施的成本不應超過控制可能發現的錯誤所造成的潛在損失。此外，我們認為，不能保證控制系統一直都是 100% 有效的。因此，控制系統，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現控制系統的目標提供合理而非絕對的保證。

披露控制和程序

根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）條的要求，自2022年6月26日起，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對第13a-15（e）條所定義的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官和首席財務官均得出結論，截至2022年6月26日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。

我們打算持續審查和評估我們的披露控制和程序的設計和有效性，並糾正我們可能發現的任何重大缺陷。我們的目標是確保我們的高級管理層能夠及時獲得可能影響我們業務的重要信息。

財務報告內部控制的變化

在最近一個財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能產生重大影響。

管理層關於財務報告內部控制的報告

管理層負責建立和維持適當的 “對財務報告的內部控制”，《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條對該術語的定義。管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會使用的《內部控制——綜合框架》（2013年框架）中的框架，對財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據該評估，管理層得出結論，公司對財務報告的內部控制自2022年6月26日起生效，旨在為財務報告的可靠性以及根據公認會計原則為外部目的編制財務報表提供了合理的保證。

獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所審計了2022年10-K表中包含的財務報表，併發布了關於公司財務報告內部控制的認證報告，該報告載於2022年10-K表第二部分第8項。

控制的有效性

雖然我們認為我們目前的披露控制和程序以及財務報告內部控制的設計在合理的保證水平上是有效的，但影響我們業務的未來事件可能會導致我們修改披露控制和程序或對財務報告的內部控制。

項目9B其他信息

沒有。

第 9C 項關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露

不適用。

Lam 研究公司 2022 10-K 74

第三部分

我們在2022年10-K表格中省略了第三部分要求的某些信息，因為根據美國證券交易委員會頒佈的第14A號法規，我們作為註冊人，將在本財年結束後的120天內向美國證券交易委員會提交最終委託書，用於預計於2022年11月8日左右舉行的年度股東大會（“委託聲明”），委託書中包含的某些信息已納入本報告通過引用。

第 10 項。董事、執行官和公司治理

有關我們執行官的信息，請參閲本2022年10-K表格的第一部分第1項，標題為 “有關我們的執行官的信息”，該信息以引用方式納入第三部分。

本項目要求的有關董事的信息以引用我們的委託書的方式納入，標題為 “投票提案——第1號提案：董事選舉— 2022年董事候選人”。

本項目要求的有關我們的審計委員會和審計委員會財務專家的信息參考了我們的委託書，標題為 “治理事項——公司治理——董事會委員會” 和 “治理事項——公司治理——董事會委員會——審計委員會”。

公司採用了適用於公司所有員工、高級職員和董事的《企業道德守則》。我們的道德守則可在我們網站的投資者關係頁面上公開查閲，網址為 http://investor.lamresearch.com。在法律要求的範圍內，對《道德守則》任何條款的任何修訂或豁免都將立即向公眾披露。在適用的法律要求允許的範圍內，我們打算根據美國證券交易委員會的規定在我們的網站上發佈相關材料，進行任何必要的公開披露。

第 11 項。高管薪酬

本項目所要求的信息參考了我們的委託聲明，標題為 “薪酬事項——高管薪酬和其他信息”、“薪酬事項——首席執行官薪酬比率” 和 “治理事項——董事薪酬”。

項目 12。某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事務

本項目所要求的信息是參照我們的委託書納入的，標題為 “股票所有權——某些受益所有人和管理層的證券所有權” 和 “薪酬事項——根據股權薪酬計劃獲準發行的證券”。

項目13。某些關係和關聯交易，以及董事獨立性

本項目所要求的信息參照我們的委託書納入了 “審計事項——某些關係和關聯方交易” 和 “治理事項——公司治理——董事獨立政策” 標題下。

第 14 項。首席會計師費用和服務

本項目所要求的信息參照我們的委託書納入，標題為 “審計事項——與獨立註冊會計師事務所的關係——安永會計師事務所收取的費用” 和 “審計事項——與獨立註冊會計師事務所的關係——審計委員會預先批准審計和非審計服務的政策”。

Lam 研究公司 2022 10-K 75

第四部分

第 15 項。展品和財務報表附表

(a)以下文件作為本10-K表年度報告的一部分提交。


			頁面
1.財務報表索引
合併運營報表——截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度			39
綜合收益表——截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度			40
合併資產負債表 — 2022年6月26日和2021年6月27日			41
合併現金流量表——截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度			42
合併股東權益表——截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度			44
合併財務報表附註			45
獨立註冊會計師事務所的報告			71

2.財務報表附表索引

之所以省略附表，是因為它們不適用、不是必需的、不是重要的，或者信息包含在本文的其他地方。

第 16 項。10-K 表格摘要

沒有

Lam 研究公司 2022 10-K 76

LAM 研究公司

10-K 表年度報告

截至2022年6月26日的財政年度

展覽索引


展覽						描述
3.1						註冊人註冊證書（包括A系列初級參與優先股的證書和名稱、優先權和權利），日期為2016年11月22日，該證書參照註冊人於2017年1月30日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄3.1納入。
3.2						經修訂和重述的《註冊人章程》，日期為2022年5月11日，該章程引用了註冊人於2022年5月11日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄3.1。
4.1						截至2015年2月13日，註冊人與北卡羅來納州紐約銀行梅隆信託公司簽訂的契約（包括票據表格），該契約是根據註冊人於2015年2月13日提交的S-3表格註冊聲明（美國證券交易委員會文件編號333-202110）的附錄4.1納入的。
4.2						第一份補充契約，日期為2015年3月12日，由Lam Research Corporation和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人簽訂的截至2015年3月12日的N.A. 紐約銀行梅隆信託公司，該契約參照註冊人於2015年3月12日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄4.2。
4.3						第二份補充契約，日期為2016年6月7日，由Lam Research Corporation和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人簽訂的截至2016年6月7日的紐約銀行梅隆信託公司簽訂，該契約參照註冊人於2016年6月7日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄4.2。
4.4						第三份補充契約，由Lam Research Corporation與北卡羅來納州紐約銀行梅隆信託公司作為受託人簽訂的截至2019年3月4日的第三份補充契約，該契約是參照註冊人於2019年3月4日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄4.2註冊的。
4.5						第四份補充契約，由Lam Research Corporation與北卡羅來納州紐約銀行梅隆信託公司作為受託人簽訂的截至2020年5月5日，該契約是根據註冊人於2020年5月5日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄4.2註冊的。
4.6						普通股描述，參照註冊人於2020年8月18日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄4.8納入普通股的描述。
10.1*						賠償協議表格，參照註冊人截至1988年4月3日的季度10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）納入。
10.2*						賠償協議表格，參照註冊人於2008年11月13日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.148納入該協議。
10.3*						賠償協議表格，參照註冊人於2012年6月4日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.1納入該協議。
10.4*						Novellus董事和高級管理人員賠償協議表格，該協議是參照Novellus於2002年8月13日提交的10-Q表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-17157）的附錄10.1納入的。
10.5*						Novellus修訂後的高管自願遞延薪酬計劃，經修訂，該計劃引用了Novellus於2008年11月5日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-17157）的附錄10.28。
10.6*						Novellus加速股票歸屬退休計劃摘要，該摘要引用了Novellus於2010年11月2日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-17157）的附錄10.30。
10.7*						Novellus Systems, Inc. 2011年股票激勵計劃，經2012年7月18日修訂，該計劃參照註冊人於2012年8月22日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.172納入其中。
10.8*						非法定股票期權獎勵協議表格（美國參與者）——Lam Research Corporation 2007股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2014年2月6日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.3納入其中。
10.9*						非法定股票期權獎勵協議表格（美國參與者）——Lam Research Corporation（Novellus Systems, Inc.）2011年股票激勵計劃（經修訂），該計劃是參照註冊人於2014年2月6日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄10.9納入的。
10.10						保密協議表格，參照註冊人於2015年2月3日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.7納入保密協議。
10.11*						限制性股票單位獎勵協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2015年11月5日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.244納入其中。
10.12*						期權獎勵協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2015年11月5日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.247納入其中。
10.13*						賠償協議表格，參照註冊人於2017年4月24日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.1納入補償協議。
10.14						作為發行人的Lam Research Corporation與交易商之間的商業票據交易商協議4 (a) (2) 計劃表格，該計劃參照註冊人於2017年11月14日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.1註冊成立。

Lam 研究公司 2022 10-K 77


展覽						描述
10.15*						經修訂的Lam Research Corporation 2007年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2013年8月27日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄4.15納入其中。
10.16*						Lam Research Corporation 選擇性遞延薪酬計劃，參照註冊人於 2011 年 8 月 19 日提交的 10-K 表年度報告（美國證券交易委員會文件編號 000-12933）附錄 4.16 納入其中
10.17*						Lam Research Corporation 選擇性遞延薪酬計劃 II 參照註冊人於 2011 年 8 月 19 日提交的 10-K 表年度報告（美國證券交易委員會文件編號 000-12933）附錄 4.17 納入其中
10.18						Lam Research Corporation 1999年員工股票購買計劃，經修訂，該計劃參照註冊人於2019年4月30日提交的S-8表格（美國證券交易委員會文件編號333-231138）的附錄4.1納入其中。
10.19*						經修訂和重述的2004年高管激勵計劃，參照註冊人於2015年11月5日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄4.23納入該計劃。
10.20						2015年股票激勵計劃參照註冊人於2015年11月5日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄4.24納入其中。
10.21*						基於市場的績效限制性股票單位獎勵協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2018年10月23日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.1納入其中。
10.22*						限制性股票單位協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2019年4月30日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.1納入其中。
10.23*						限制性股票單位協議（外部董事）表格——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2019年4月30日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.3納入其中。
10.24*						基於市場的績效限制性股票單位獎勵協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2019年4月30日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.4納入其中。
10.25*						基於市場的績效限制性股票單位獎勵協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2020年4月28日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.1納入其中。
10.26*						高管遣散費政策是參照註冊人於2020年12月28日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄10.1納入的。
10.27*						控制政策的行政變更是參照註冊人於2020年12月28日提交的8-K表最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄10.2納入的。
10.28						作為行政代理人的林研究公司、北美摩根大通銀行以及其中所列其他代理人和貸款人於2021年6月17日簽訂的第二份經修訂和重述的信貸協議，以及其中所附的所有證物和附表，參照註冊人於2021年6月21日提交的表格8-K最新報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.1納入其中。
10.29*						期權獎勵協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2021年8月17日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.29納入其中。
10.30*						限制性股票單位協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2021年8月17日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄10.30納入其中。
10.31*						基於市場的績效限制性股票單位獎勵協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2021年8月17日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.31納入其中。
10.32*						期權獎勵協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2021年8月17日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄10.32納入其中。
10.33*						期權獎勵協議表格（國際參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2021年8月17日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄10.33納入其中。
10.34*						限制性股票單位協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2021年8月17日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄10.34納入其中。
10.35*						限制性股票單位協議表格（國際參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2021年8月17日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）的附錄10.35納入其中。
10.36*						基於市場的績效限制性股票單位獎勵協議表格（美國參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2021年8月17日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.36納入其中。
10.37*						基於市場的績效限制性股票單位獎勵協議表格（國際參與者）——2015年股票激勵計劃，該計劃參照註冊人於2021年8月17日提交的10-K表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.37納入其中。
10.38*						非僱員董事薪酬計劃，參照註冊人於2022年2月1日提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-12933）附錄10.1納入。

Lam 研究公司 2022 10-K 78


展覽						描述
10.39*						Lam Research Corporation 高級管理人員過渡政策，參照註冊人於 2022 年 5 月 11 日提交的 8-K 表最新報告（美國證券交易委員會文件編號 000-12933）附錄 10.1 納入該政策
21						註冊人的子公司。
23						獨立註冊會計師事務所的同意。
24						委託書（見簽名頁面）
31.1						規則 13a — 14 (a)/15d — 14 (a) 認證（首席執行官）
31.2						規則 13a — 14 (a)/15d — 14 (a) 認證（首席財務官）
32.1						第 1350 節認證 —（首席執行官）
32.2						第 1350 節認證 —（首席財務官）
101.INS						行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。
101.SCH						內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
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*表示管理合同或補償計劃或安排。

Lam 研究公司 2022 10-K 79

簽名

根據經修訂的1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。


日期：	2022年8月24日	LAM 研究公司（註冊人）

來自：		/s/ Timothy M. Archer
		蒂莫西·M·阿切爾
		總裁兼首席執行官

Lam 研究公司 2022 10-K 80

委託書和簽名

通過簽署下文10-K表的年度報告，我特此任命蒂莫西·阿切爾和道格拉斯·貝廷格共同和分別為我的事實律師，代表我簽署本10-K表的所有修正案，並向美國證券交易委員會提交本10-K表格（包括所有證物和其他相關文件）。我授權我的每位事實上的律師 (1) 為自己指定一名替代事實律師，以及 (2) 採取他認為必要或適當的任何行動，以實現本授權書的意圖和目的。我批准並確認我的代理律師和任何適當任命的代理律師直接或間接採取的所有合法行動。

根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，本報告由以下人員代表註冊人以所示身份和日期在下文簽署。

簽名

標題

日期

首席執行官

/s/ Timothy M. Archer

總裁、首席執行官兼董事

2022年8月24日

Timothy M. Archer

首席財務官兼首席會計官

/s/ 道格拉斯 R. 貝廷格

執行副總裁、首席財務官兼首席會計官

2022年8月24日

道格拉斯·R·貝廷格

其他董事

簽名

標題

日期

簽名

標題

日期

/s/ Abhijit Y. Talwalkar

主席

2022年8月24日

/s/ Bethany J. Mayer

董事

2022年8月24日

Abhijit Y. Talwalkar

Bethany J. Mayer

/s/ Sohail U. Ah

董事

2022年8月24日

/s/ Jyoti K. Mehra

董事

2022年8月24日

蘇海爾·U·艾哈邁德

Jyoti K. Mehra

/s/ Eric K. Brandt

董事

2022年8月24日

/s/ Lih Shyng Tsai

董事

2022年8月24日

埃裏克·K·勃蘭特

Lih Shyng（Rick L.）仔

/s/ 邁克爾·R·坎農

董事

2022年8月24日

/s/ Leslie F. Varon

董事

2022年8月24日

邁克爾·R·坎農

Leslie F. Varon

/s/ 凱瑟琳 P. 樂高

董事

2022年8月24日

凱瑟琳 P. 樂高

Lam 研究公司 2022 10-K 81


		名義上的金額		未實現的外匯收益/（虧損）		外匯合約的估值為 X% 每項增加 (+) /減少 (-)
				6月26日 2022		= +/- (10%)		= +/- (15%)
		（以千計）
遠期合約、現金流套期保值
賣出	日元	$	541,999	$	27,396	$	50,808	$	76,213
購買	歐元	150,020		(9,365)		13,927		20,891
購買	印度盧比	70,768		(630)		7,109		10,663
購買	韓元	57,220		(4,110)		5,287		7,930
購買	馬來西亞林吉特	28,203		133		2,793		4,189
				$	13,424	$	79,924	$	119,886


		名義上的金額		未實現的外匯收益/（虧損）		外匯合約的估值為 X% 每項增加 (+) /減少 (-)
				6月26日 2022		= +/- (10%)		= +/- (15%)
		（以千計）
遠期合約、資產負債表套期保值
賣出	韓元	$	322,808	$	6	$	32,261	$	48,391
購買	中國人民幣	64,434		12		6,447		9,671
購買	歐元	43,321		(18)		4,324		6,486
購買	臺幣	33,752		(33)		3,360		5,041
購買	英鎊	20,983		(2)		2,097		3,146
購買	新加坡元	12,243		(1)		1,224		1,836
購買	瑞士法郎	8,841		(3)		883		1,324
賣出	印度盧比	3,060		(4)		307		460
賣出	馬來西亞林吉特	908		—		91		136
購買	日元	736		—		74		111
				$	(43)	$	51,068	$	76,602


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
淨收入	$	4,605,286	$	3,908,458	$	2,251,753
扣除税款的其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整	(50,342)		14,398		(6,441)
現金流套期保值：
本期未實現收益（虧損）淨額	30,849		22,139		(30,603)
淨（收益）虧損重新歸類為淨收益	(29,054)		(3,468)		2,137
	1,795		18,671		(28,466)
可供出售的投資：
期內未實現（虧損）淨收益	(4,638)		(4,098)		1,842
淨虧損重新歸類為淨收益	1,390		786		935
	(3,248)		(3,312)		2,777
固定福利計劃，未實現部分的淨變動	5,941		326		1,949
其他綜合收益（虧損），扣除税款	(45,854)		30,083		(30,181)
綜合收入	$	4,559,432	$	3,938,541	$	2,221,572


	6月26日 2022		6月27日 2021
資產：
現金和現金等價物	$	3,522,001	$	4,418,263
投資	135,731		1,310,872
應收賬款，減去美元備抵金5,606截至2022年6月26日，美元5,255截至2021年6月27日	4,313,818		3,026,430
庫存	3,966,294		2,689,294
預付費用和其他流動資產	347,391		207,528
流動資產總額	12,285,235		11,652,387
財產和設備，淨額	1,647,587		1,303,479
限制性現金和投資	251,534		252,487
善意	1,515,113		1,490,134
無形資產，淨額	101,850		132,365
其他資產	1,394,313		1,061,300
總資產	$	17,195,632	$	15,892,152
負債和股東權益：
貿易應付賬款	$	1,011,208	$	829,710
應計費用和其他流動負債	1,974,272		1,719,483
遞延利潤	1,571,898		967,325
長期債務和融資租賃債務的流動部分	7,381		11,349
流動負債總額	4,564,759		3,527,867
長期債務和融資租賃債務，減去流動部分	4,998,449		4,990,333
應繳所得税	931,117		948,037
其他長期負債	422,941		398,727
負債總額	10,917,266		9,864,964
承付款和意外開支

股東權益：
優先股，面值為美元0.001每股；已授權- 5,000股份，無傑出的	—		—
普通股，面值為美元0.001每股；已授權 400,000截至2022年6月26日和2021年6月27日的股份；已發行和流通的股份 136,975截至2022年6月26日的股票，以及 142,501截至2021年6月27日的股票	137		143
額外的實收資本	7,414,916		7,052,962
庫存股，按成本計算， 157,087截至2022年6月26日的股票，以及 150,766截至2021年6月27日的股票	(19,481,429)		(15,646,701)
累計其他綜合虧損	(109,982)		(64,128)
留存收益	18,454,724		14,684,912
股東權益總額	6,278,366		6,027,188
負債和股東權益總額	$	17,195,632	$	15,892,152


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
來自經營活動的現金流：
淨收入	$	4,605,286	$	3,908,458	$	2,251,753
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷	333,739		307,151		268,525
遞延所得税	(257,438)		(151,477)		(17,777)
基於股權的薪酬支出	259,064		220,164		189,197






其他，淨額	(44,751)		(17,392)		6,628
運營資產和負債賬户的變化：
扣除備抵後的應收賬款	(1,287,680)		(928,928)		(641,827)
庫存	(1,351,344)		(792,591)		(411,608)
預付費用和其他資產	(53,121)		(59,189)		(14,354)
貿易應付賬款	167,884		184,615		208,478
遞延利潤	604,573		508,008		76,207
應計費用和其他負債	123,462		409,344		211,229
經營活動提供的淨現金	3,099,674		3,588,163		2,126,451
來自投資活動的現金流：
資本支出和無形資產	(546,034)		(349,096)		(203,239)

購買可供出售證券	(567,819)		(3,389,388)		(2,897,627)
可供出售證券到期所得的收益	190,269		2,381,758		1,647,379
出售可供出售證券的收益	1,543,434		1,472,152		1,235,248



其他，淨額	(7,575)		(42,155)		(25,845)
由（用於）投資活動提供的淨現金	612,275		73,271		(244,084)


淨收入	$	4,605,286
非現金費用：
折舊和攤銷	333,739
遞延所得税	(257,438)
基於股權的薪酬支出	259,064


運營資產和負債賬户的變動	(1,796,226)
其他	(44,751)
	$	3,099,674


	常見股票股份	常見股票		額外付費資本		財政部股票		累積的其他全面收入（虧損）		已保留收益		總計
截至2019年6月30日的餘額	144,433	$	144	$	6,409,405	$	(11,602,573)	$	(64,030)	$	9,930,919	$	4,673,865
普通股的發行	1,288	1		8,083		—		—		—		8,084
購買庫存股票	(5,371)	(5)		—		(1,369,697)		—		—		(1,369,702)
再發行庫存股	513	1		63,057		22,381		—		—		85,439
基於股權的薪酬支出	—	—		189,197		—		—		—		189,197
轉換可轉換票據的影響	4,468	4		(12,328)		—		—		—		(12,324)


從臨時股權改為永久股權	—	—		38,444		—		—		—		38,444
採用亞利桑那州立大學 2016-02	—	—		—		—		—		3,018		3,018
淨收入	—	—		—		—		—		2,251,753		2,251,753
其他綜合損失	—	—		—		—		(30,181)				(30,181)
申報的現金分紅 ($)4.60每股普通股）	—	—		—		—		—		(665,099)		(665,099)
截至2020年6月28日的餘額	145,331	145		6,695,858		(12,949,889)		(94,211)		11,520,591		5,172,494
普通股的發行	1,089	1		24,122		—		—		—		24,123
購買庫存股票	(5,819)	(5)		—		(2,717,622)		—		—		(2,717,627)
再發行庫存股	484	—		76,954		20,810		—		—		97,764
基於股權的薪酬支出	—	—		220,164		—		—		—		220,164
轉換可轉換票據的影響	1,416	2		24,869		—		—		—		24,871

從臨時股權改為永久股權	—	—		10,995		—		—		—		10,995

2018-18 年度採用 ASU	—	—		—		—		—		1,157		1,157
淨收入	—	—		—		—		—		3,908,458		3,908,458
其他綜合收入	—	—		—		—		30,083		—		30,083
申報的現金分紅 ($)5.20每股普通股）	—	—		—		—		—		(745,294)		(745,294)
截至2021年6月27日的餘額	142,501	143		7,052,962		(15,646,701)		(64,128)		14,684,912		6,027,188
普通股的發行	795	$	1	$	5,681	$	—	$	—	$	—	$	5,682
購買庫存股票	(6,574)	(7)		—		(3,845,697)		—		—		(3,845,704)
再發行庫存股	253	—		97,209		10,969		—		—		108,178
基於股權的薪酬支出	—	—		259,064		—		—		—		259,064




淨收入	—	—		—		—		—		4,605,286		4,605,286
其他綜合損失	—	—		—		—		(45,854)		—		(45,854)
申報的現金分紅 ($)6.00每股普通股）	—	—		—		—		—		(835,474)		(835,474)
截至2022年6月26日的餘額	136,975	$	137	$	7,414,916	$	(19,481,429)	$	(109,982)	$	18,454,724	$	6,278,366


	年終了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
來自融資活動的現金流量:
長期債務和融資租賃債務的本金支付以及債務發行成本的支付	$	(11,889)	$	(862,060)	$	(667,537)
發行長期債務的淨收益	—		—		1,974,651

循環信貸額度借款的收益	—		—		1,250,000
償還循環信貸額度的借款	—		—		(1,250,000)

購買國庫股	(3,865,663)		(2,697,704)		(1,369,649)
已支付的股息	(815,290)		(726,992)		(656,838)
與員工股票購買計劃相關的庫存股再發行	108,178		97,764		85,439
發行普通股的收益	5,682		24,123		8,084
其他，淨額	45		(2,113)		1,920
用於融資活動的淨現金	(4,578,937)		(4,166,982)		(623,930)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響	(30,227)		7,215		(2,750)
現金、現金等價物和限制性現金淨增加（減少）	(897,215)		(498,333)		1,255,687
年初現金、現金等價物和限制性現金	4,670,750		5,169,083		3,913,396
年底現金、現金等價物和限制性現金	$	3,773,535	$	4,670,750	$	5,169,083
非現金交易時間表
股票回購的應計應付賬款	$	46	$	20,005	$	82
資本支出的應計應付賬款	80,296		61,392		37,812
應付股息	205,615		185,431		167,129
將製成品庫存轉入財產和設備	75,068		80,252		51,694
補充披露：
用現金支付利息	$	175,528	$	203,932	$	171,889
所得税的現金支付，淨額	807,669		518,567		222,909

現金、現金等價物和限制性現金的對賬	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
現金和現金等價物	$	3,522,001	$	4,418,263	$	4,915,172
限制性現金和現金等價物	251,534		252,487		253,911
現金、現金等價物和限制性現金總額	$	3,773,535	$	4,670,750	$	5,169,083