附錄 99.1

 

 

Bumble Inc. 公佈2024年第一季度業績

 

總收入增長了10％，達到2.68億美元

Bumble 應用程序收入增長了 11%，達到 2.16 億美元

Bumble App 付費用户增長了 18%，達到 270 萬；同比增長 42,000

淨收益為3,390萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,400萬美元

 

得克薩斯州奧斯汀，2024年5月8日——Bumble Inc.（納斯達克股票代碼：BMBL）今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。

Bumble Inc.首席執行官Lidiane Jones表示：“我們在第一季度取得了穩健的財務業績，同時在解鎖Bumble下一階段增長的計劃方面取得了長足的進展。我們正在積極傾聽客户的心聲，建立為在線約會體驗帶來歡樂的體驗。我們重新推出了Bumble App，這是Bumble演變的第一章，讓女性在如何邁出第一步方面有更多選擇，展示了新的創新步伐和對我們使命的新承諾。”

 

2024 年第一季度財務和運營亮點：

（所有與 2023 年第一季度的比較）

•
總收入從2.429億美元增長了10.2％，達到2.678億美元。這包括外匯同比波動產生的10萬美元的有利影響。
o
Bumble App收入增長了11.1％，達到2.158億美元，而收入為1.943億美元。這包括外匯同比波動造成的40萬美元不利影響。
o
Badoo應用程序和其他收入增長了6.9％，達到5,200萬美元，而後為4,870萬美元。這包括外匯同比波動產生的50萬美元的有利影響。
•
付費用户總數從350萬增加到400萬。
•
每位付費用户的總平均收入（“ARPPU”）從22.83美元降至21.84美元。
•
淨收益為3,390萬美元，佔收入的12.6％，而淨虧損為230萬美元，佔收入的1.0％。
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,400萬美元，佔收入的27.6％，而調整後的息税折舊攤銷前利潤為5,930萬美元，佔收入的24.4％。

 

Bumble Inc.首席財務官阿努·蘇布拉曼尼安説：“在第一季度，我們嚴格執行了戰略優先事項，超出了調整後的息税折舊攤銷前利潤預期，” Bumble Inc.首席財務官阿努·蘇布拉曼尼安説，“我們的業務轉型帶來了更大的靈活性，因為我們為更新後的Bumble App增添了動力，並希望在今年餘下的時間裏重新加快業務發展。我們保持強勁的現金狀況，並將通過今天宣佈的增加股票回購授權繼續增加資本回報。”

主要運營指標：

 

以下指標的計算不包括付費用户以及官方、廣告和合作夥伴關係或關聯公司產生的收入，2023年第四季度之前的時期，不包括付費用户和Fruitz產生的收入。從2023年第四季度開始，付費用户和Fruitz產生的收入已包含在我們的主要運營指標中。尚未對前一時期的信息和關鍵運營指標進行重組，以包括付費用户和Fruitz產生的收入。有關更多信息，請參閲 “定義” 部分。

 

（以千計，ARPPU 除外）

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

Bumble App 付費用户

 

 

2,730.0

 

 

 

2,318.8

 

Badoo 應用程序和其他付費用户

 

 

1,294.3

 

 

 

1,141.0

 

付費用户總數

 

 

4,024.3

 

 

 

3,459.8

 

Bumble 應用程序每位付費用户的平均收入

 

$

26.34

 

 

$

27.93

 

Badoo 應用程序和其他每位付費用户的平均收入

 

$

12.35

 

 

$

12.47

 

每位付費用户的總平均收入

 

$

21.84

 

 

$

22.83

 

 

 

資產負債表：

截至2024年3月31日，現金及現金等價物總額為2.627億美元，總負債為6.199億美元。

 

股票回購計劃：

 

在2024年第一季度，根據我們先前宣佈的3億美元股票回購計劃，共進行了8400萬美元的股票回購。截至2024年3月31日，股票回購計劃共有5900萬美元的可用資金。該公司今天宣佈將股票回購計劃的授權金額從3億美元增加到4.5億美元，這使該計劃下的可回購金額增加到2.09億美元。

 

有關Bumble使用非公認會計準則財務指標的信息，請參見下文 “非公認會計準則財務指標”。

 

財務展望：

 

本文未提供調整後息税折舊攤銷前利潤與GAAP淨收益（虧損）和調整後息税折舊攤銷前利潤率增長與GAAP淨收益（虧損）利潤率增長的對賬情況，即GAAP淨收益（虧損）佔收入的百分比，因為如果沒有不合理的努力，目前無法計算或預測GAAP淨收益（虧損）計算中包含的某些項目的量化。例如，股票薪酬支出的非公認會計準則調整需要額外的投入，例如授予的股票數量和目前無法確定的市場價格，而某些法律、税收和監管儲備金和支出的非公認會計準則調整取決於這些支出的時間和規模，無法準確預測。出於同樣的原因，公司無法解決不可用信息的可能重要性，這可能會對其未來的GAAP財務業績產生潛在的不可預測和潛在的重大影響。

 

Bumble預計，截至2024年6月30日的第二季度以及截至2024年12月31日的全年將出現以下情況：

 

2024 年第二季度：

•
總收入在2.69億美元至2.75億美元之間，其中包括：
o
Bumble App 收入為 2.18 億美元至 2.22 億美元。
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤在6,900萬美元至7,300萬美元之間。

 

2024 年全年：

•
總收入同比增長在8％至11％之間。
o
Bumble應用程序收入同比增長在9％至11％之間。
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤率增長至少300個基點。

 

由於下文 “前瞻性陳述” 中描述的因素等原因，實際業績可能與Bumble的財務前景存在重大差異。

 

電話會議和網絡直播信息

 

Bumble將於今天，即2024年5月8日美國東部時間下午4點30分主持電話會議的網絡直播，討論其2024年第一季度的財務業績。電話會議的網絡直播以及與電話會議相關的其他信息可在公司網站的 “投資者” 欄目上觀看，網址為 https://ir.bumble.com。直播活動結束大約兩小時後，將提供網絡直播重播。

定義

 

除非另有説明或上下文另有要求，否則本新聞稿中使用的以下術語具有以下含義。我們的關鍵指標（Bumble App付費用户、Badoo App和其他付費用户、總付費用户、Bumble App每位付費用户的平均收入、Badoo應用程序和其他每位付費用户的平均收入，以及每位付費用户的總平均收入）的計算不包括付費用户和官方、廣告和合作夥伴或關聯公司產生的收入，2023年第四季度之前的時期，不包括付費用户和Fruitz產生的收入。從2023年第四季度開始，付費用户和Fruitz產生的收入已包含在我們的主要運營指標中。

 

總收入是Bumble應用程序收入和Badoo應用程序和其他收入的總和。

 

付費用户總數是Bumble App付費用户和Badoo應用程序和其他付費用户的總和。

 

每位付費用户的總平均收入或總ARPPU是根據任何衡量週期內的總收入除以該期間的總付費用户總數除以該期間的月數計算得出的指標。

 

Bumble App 收入是指相關時期內購買或續訂Bumble應用程序或Bumble For Friends應用程序訂閲計劃和/或在Bumble應用程序或Bumble For Friends應用程序上進行應用內購買所得的收入。

 

Bumble App 付費用户是指在給定月份內購買或續訂了 Bumble 應用程序或 Bumble For Friends 應用程序訂閲套餐和/或在 Bumble 應用程序或 Bumble For For Friends 應用程序上進行了應用內購買的用户。我們通過計算每個月的Bumble App付費用户數量，然後除以相關測量週期內的月數，計算出Bumble App付費用户的每月平均值。

Bumble App 每位付費用户的平均收入或 Bumble App ARPPU 是根據任何衡量週期內的Bumble App收入除以該期間的Bumble App付費用户除以該期間的月數計算得出的。

Badoo 應用程序和其他收入是指相關時期內購買或續訂Badoo應用程序訂閲計劃和/或在Badoo應用程序上進行應用程序內購買、在相關時期購買我們在相關時期擁有和運營的其他應用程序的購買、在相關時期內使用我們技術的其他第三方應用程序的購買以及相關時期內的廣告、合作伙伴關係或關聯公司收入所產生的收入。

Badoo App 和其他付費用户是指在給定月份內購買或續訂訂閲計劃和/或在 Badoo 應用程序上進行了應用內購買的用户，或者購買了我們在給定月份擁有和運營的其他應用程序，或者購買了在相關時期內使用我們技術的其他第三方應用程序的用户。我們計算Badoo App和其他付費用户的月平均值，方法是計算每個月的Badoo App和其他付費用户的數量，然後除以相關測量週期內的月數。

Badoo應用程序和其他每位付費用户的平均收入或Badoo應用程序和其他ARPPU是根據任何衡量週期內的Badoo應用程序和其他收入除以該期間的Badoo應用程序和其他付費用户除以該期間的月數計算得出的指標。

非公認會計準則財務指標

我們根據公認會計原則報告財務業績，但是，管理層認為，某些非公認會計準則財務指標為我們的財務信息的用户提供了有用的補充信息，可以更好地比較我們各時期的業績。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤通過排除某些支出的影響，包括所得税（福利）準備金、利息（收益）支出、淨額、折舊和攤銷費用、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯（收益）損失、或有收益負債公允價值的變化、利率互換和股權證券投資、交易和其他成本、訴訟淨成本，從而為潛在的持續經營業績提供了可見性的保險報銷額度應收税款協議負債調整（收益）費用、減值損失和與我們的重組計劃相關的成本不屬於正常業務流程，因為管理層認為這些支出不能代表我們的核心收益。我們還提供調整後的息税折舊攤銷前利潤率，計算方法是調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。除了調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率外，我們還認為自由現金流和自由現金流轉換提供了有用的信息，説明瞭運營活動提供的現金與維持和發展業務所需的資本支出以及為此類資本支出提供資金後的可用流動性，以償還債務、為戰略舉措提供資金、實施全權股票回購和加強資產負債表以及將收益轉換為現金。此外，我們認為，投資者、證券分析、評級機構和其他各方廣泛使用此類指標來評估流動性和償債能力。我們使用我們認為可以提供有用的補充信息的方法來計算自由現金流和自由現金流轉換，以幫助投資者更好地瞭解我們業務的潛在趨勢。

 

我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較，作為分析工具存在侷限性，不應孤立考慮，也不能作為根據公認會計原則報告的經營業績分析的替代品。此外，我們不認為我們的非公認會計準則財務指標優於或替代根據公認會計原則計算和列報的等效指標。

 

調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“調整後息税折舊攤銷前利潤”）定義為淨收益（虧損），不包括所得税（福利）準備金、利息（收益）支出、淨額、折舊和攤銷費用、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯（收益）損失、或有盈利負債公允價值變動、利率互換和股權證券、交易和其他投資費用，扣除保險後的訴訟費用

正常業務過程之外產生的報銷、應收税款協議負債調整（收益）費用、減值損失和重組成本。

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤率表示調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。

 

自由現金流定義為運營活動提供的（用於）的淨現金減去資本支出。

 

自由現金流轉換表示自由現金流佔調整後息税折舊攤銷前利潤的百分比。

 

運營現金流轉換表示經營活動提供的（用於）的淨現金佔淨收益（虧損）的百分比。

 

前瞻性陳述

 

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述包括但不限於反映Bumble Inc.管理層當前對我們業務的看法的陳述，包括最近宣佈的全球裁員和業務重組及其預期影響、我們的財務業績、我們的行業和業務以及其他非歷史陳述，包括但不限於本新聞稿 “財務展望” 部分中的陳述。在某些情況下，你可以通過使用 “展望”、“相信”、“預期”、“潛在”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“尋求”、“預測”、“打算”、“趨勢”、“計劃” 等詞語來識別這些前瞻性陳述）、“估計”、“預期”、“預測”、“可能的結果” 以及/或這些詞語或其他具有未來或前瞻性質的可比詞語的否定版本。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響。因此，有或將來會有一些重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中所示的結果或結果存在重大差異。這些因素包括但不限於以下因素：

 

•
與我們最近宣佈的全球員工裁員和業務重組相關的成本和費用及其預期影響可能大於預期或發生的時間與預期的不同
•
我們的重組工作可能無法達到預期的程度或速度產生預期收益的風險
•
我們留住現有用户或吸引新用户以及將用户轉化為付費用户的能力
•
競爭和我們市場競爭格局的變化
•
我們通過第三方（例如蘋果應用商店或Google Play商店）分發我們的約會產品並抵消相關費用的能力
•
我們維護品牌價值和聲譽的能力
•
與現有品牌和產品的變更或引入或收購新品牌或產品相關的風險
•
與我們的某些國際業務相關的風險，包括地緣政治條件和成功擴張到新市場
•
數據安全漏洞或網絡攻擊對我們系統的影響以及與任何此類事件相關的補救成本
•
正確管理人工智能的使用面臨的挑戰
•
我們獲得、維護、保護和執行知識產權的能力，以及成功地對侵權、挪用或其他侵犯第三方知識產權的索賠進行辯護的能力
•
我們遵守與我們的業務相關的複雜和不斷變化的美國和國際法律法規的能力，包括數據隱私法
•
我們的鉅額債務
•
黑石公司（“黑石”）的關聯公司以及我們的創始人對我們的控制權
•
黑石集團和我們的創始人的巨大投票權
•
我們吸引員工和留住高素質和多元化的員工隊伍，或維持我們的企業文化的能力

•
商業或宏觀經濟狀況的變化，包括廣泛的突發衞生事件或流行病的影響以及為應對而採取的措施、消費者對我們業務或整個在線約會行業的信心降低、衰退狀況、失業率上升、工資停滯或下降、通貨膨脹或利率的變化、地緣政治事件、政治動盪（在美國總統大選年可能會加劇）、武裝衝突，包括東歐和中東的衝突，極端的衝突天氣事件或自然事件災害
•
外幣匯率波動

 

有關可能導致Bumble實際業績與預期業績存在重大差異的這些因素和其他因素的更多信息，請參閲我們於2024年2月28日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告，因為這些因素可能會在我們隨後的定期文件中不時更新，這些文件可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出，除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

 

 

關於 Bumble

Bumble Inc. 是 Bumble、Bumble For Friends、Badoo、Fruitz 和 Official 的母公司。Bumble平臺使人們能夠通過Kind Connections建立健康和公平的關係。Bumble由惠特尼·沃爾夫·赫德於2014年創立，是首批以女性為中心的約會應用程序之一，它通過約會（約會模式）、友誼（BFF模式）和專業網絡（Bizz模式）將人們聯繫起來。Bumble For Friends應用程序是一款友誼應用程序，人生各個階段的人們都可以在這裏與附近的人見面並建立有意義的柏拉圖式聯繫。Badoo成立於2006年，是網絡和移動免費約會產品的先驅之一。Fruitz 成立於 2017 年，從一開始就分享約會意向，鼓勵誠實和透明。Official成立於2020年，是一款旨在幫助夫妻在戀愛關係中養成健康持久習慣的應用程序。

 

投資者聯繫人

ir@team.bumble.com

 

媒體聯繫人

press@team.bumble.com

Bumble Inc.

簡明合併資產負債表

（以千計，股票和每股信息除外）

（未經審計）

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

262,699

 

 

$

355,642

 

應收賬款（分別扣除658美元和648美元的備抵金）

 

 

100,685

 

 

 

102,677

 

其他流動資產

 

 

30,708

 

 

 

34,732

 

流動資產總額

 

 

394,092

 

 

 

493,051

 

使用權資產

 

 

13,989

 

 

 

15,425

 

財產和設備（分別扣除17,385美元和15,831美元的累計折舊）

 

 

11,675

 

 

 

12,462

 

善意

 

 

1,584,842

 

 

 

1,585,750

 

無形資產，淨額

 

 

1,469,690

 

 

 

1,484,290

 

遞延所得税資產，淨額

 

 

26,009

 

 

 

27,029

 

其他非流動資產

 

 

16,652

 

 

 

7,120

 

總資產

 

$

3,516,949

 

 

$

3,625,127

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

8,108

 

 

$

4,611

 

遞延收入

 

 

46,776

 

 

 

48,749

 

應計費用和其他流動負債

 

 

140,539

 

 

 

185,799

 

長期債務的流動部分，淨額

 

 

5,750

 

 

 

5,750

 

流動負債總額

 

 

201,173

 

 

 

244,909

 

長期債務，淨額

 

 

614,181

 

 

 

615,176

 

遞延所得税負債，淨額

 

 

5,041

 

 

 

5,673

 

根據應收税款協議向關聯方支付

 

 

419,323

 

 

 

407,389

 

其他長期負債

 

 

14,034

 

 

 

14,707

 

負債總額

 

 

1,253,752

 

 

 

1,287,854

 

承付款和意外開支

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

A 類普通股（面值每股0.01美元，授權6,000,000股；截至2024年3月31日，已發行139,237,906股，已發行126,114,247股；截至2023年12月31日已發行138,520,102股，已發行130,687,629股）

 

 

1,392

 

 

 

1,385

 

B 類普通股（面值每股0.01美元，授權1,000,000股；截至2024年3月31日和2023年12月31日分別已發行和流通20股）

 

 

—

 

 

 

—

 

優先股（面值0.01美元；授權6億股；截至2024年3月31日和2023年12月31日分別未發行和流通股票）

 

 

—

 

 

 

—

 

額外的實收資本

 

 

1,764,917

 

 

 

1,772,449

 

美國國庫股（截至2024年3月31日和2023年12月31日分別為13,123,659股和7,832,473股）

 

 

(119,364

)

 

 

(73,764

)

累計赤字

 

 

(119,467

)

 

 

(144,084

)

累計其他綜合收益

 

 

76,867

 

 

 

79,029

 

Bumble Inc. 股東權益總額

 

 

1,604,345

 

 

 

1,635,015

 

非控股權益

 

 

658,852

 

 

 

702,258

 

股東權益總額

 

 

2,263,197

 

 

 

2,337,273

 

負債和股東權益總額

 

$

3,516,949

 

 

$

3,625,127

 

 

Bumble Inc.

簡明合併運營報表

（以千計，每股信息除外）

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

收入

 

$

267,775

 

 

$

242,948

 

運營成本和支出：

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

81,289

 

 

 

70,580

 

銷售和營銷費用

 

 

63,617

 

 

 

63,590

 

一般和管理費用

 

 

20,856

 

 

 

49,831

 

產品開發費用

 

 

36,017

 

 

 

33,152

 

折舊和攤銷費用

 

 

17,206

 

 

 

16,731

 

運營成本和支出總額

 

 

218,985

 

 

 

233,884

 

營業收益（虧損）

 

 

48,790

 

 

 

9,064

 

利息收入（支出），淨額

 

 

(8,918

)

 

 

(5,219

)

其他收入（支出），淨額

 

 

1,475

 

 

 

(3,561

)

所得税前收入（虧損）

 

 

41,347

 

 

 

284

 

所得税優惠（準備金）

 

 

(7,474

)

 

 

(2,613

)

淨收益（虧損）

 

 

33,873

 

 

 

(2,329

)

歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）

 

 

9,256

 

 

 

(718

)

歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損）

 

$

24,617

 

 

$

(1,611

)

歸屬於Bumble Inc.股東的每股淨收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

每股基本收益（虧損）

 

$

0.19

 

 

$

(0.01

)

攤薄後的每股收益（虧損）

 

$

0.19

 

 

$

(0.01

)

 

Bumble Inc.

簡明合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

33,873

 

 

$

(2,329

)

調整後的淨收益（虧損）與經營活動提供的（用於）的淨現金：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷費用

 

 

17,206

 

 

 

16,731

 

利率互換公允價值的變化

 

 

(1,578

)

 

 

4,233

 

或有盈餘負債公允價值的變化

 

 

(15,689

)

 

 

(646

)

非現金租賃費用

 

 

894

 

 

 

862

 

應收税款協議負債調整費用

 

 

230

 

 

 

—

 

遞延所得税

 

 

164

 

 

 

(2,721

)

股票薪酬支出

 

 

26

 

 

 

28,584

 

淨外匯差額

 

 

145

 

 

 

(1,990

)

其他，淨額

 

 

(3,237

)

 

 

11,855

 

資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

3,566

 

 

 

(26,034

)

其他流動資產

 

 

(4,267

)

 

 

(7,060

)

應付賬款

 

 

3,386

 

 

 

6,037

 

遞延收入

 

 

(1,973

)

 

 

1,021

 

法律責任

 

 

(17,315

)

 

 

—

 

租賃負債

 

 

(386

)

 

 

(959

)

應計費用和其他流動負債

 

 

(12,880

)

 

 

(14,164

)

其他，淨額

 

 

255

 

 

 

(31

)

由（用於）經營活動提供的淨現金

 

 

2,420

 

 

 

13,389

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(2,801

)

 

 

(6,811

)

由（用於）投資活動提供的淨現金

 

 

(2,801

)

 

 

(6,811

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

償還定期貸款

 

 

(1,438

)

 

 

(1,438

)

向非控股權益持有人支付的分配

 

 

(2,721

)

 

 

(5,409

)

股票回購

 

 

(62,108

)

 

 

—

 

購買普通單位

 

 

(22,155

)

 

 

—

 

代表員工以股票獎勵支付的預扣税

 

 

(5,944

)

 

 

(9,321

)

由（用於）融資活動提供的淨現金

 

 

(94,366

)

 

 

(16,168

)

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

1,598

 

 

 

(4,261

)

現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少）

 

 

(93,149

)

 

 

(13,851

)

現金和現金等價物以及限制性現金，期初

 

 

359,202

 

 

 

407,042

 

現金和現金等價物以及限制性現金，期末

 

 

266,053

 

 

 

393,191

 

減少限制性現金

 

 

(3,354

)

 

 

(4,236

)

期末的現金和現金等價物

 

$

262,699

 

 

$

388,955

 

 

 

 

Bumble Inc.

GAAP 與非 GAAP 財務指標的對賬

（未經審計）

 

淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬以及（用於）經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計，百分比除外）

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

淨收益（虧損）

 

$

33,873

 

 

$

(2,329

)

重新添加：

 

 

 

 

 

 

所得税（福利）準備金

 

 

7,474

 

 

 

2,613

 

利息（收入）支出，淨額

 

 

8,918

 

 

 

5,219

 

折舊和攤銷費用

 

 

17,206

 

 

 

16,731

 

股票薪酬支出

 

 

26

 

 

 

28,584

 

與股票薪酬相關的僱主成本 (1)

 

 

1,387

 

 

 

2,559

 

訴訟費用，扣除保險報銷 (2)

 

 

5,236

 

 

 

1,533

 

外匯（收益）損失 (3)

 

 

—

 

 

 

(568

)

利率互換公允價值的變化 (4)

 

 

(1,578

)

 

 

4,233

 

重組成本 (5)

 

 

16,616

 

 

 

—

 

交易和其他費用 (6)

 

 

337

 

 

 

1,297

 

或有盈餘負債公允價值的變化

 

 

(15,689

)

 

 

(646

)

股權證券投資公允價值的變化

 

 

3

 

 

 

100

 

應收税款協議負債調整費用 (7)

 

 

230

 

 

 

—

 

調整後 EBITDA

 

$

74,039

 

 

$

59,326

 

淨收益（虧損）利潤率

 

 

12.6

%

 

 

(1.0

)%

調整後息折舊攤銷前利潤率

 

 

27.6

%

 

 

24.4

%

 

 

 

 

 

 

 

由（用於）經營活動提供的淨現金

 

$

2,420

 

 

$

13,389

 

減去：

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(2,801

)

 

 

(6,811

)

自由現金流

 

$

(381

)

 

$

6,578

 

運營現金流轉換

 

 

7.1

%

 

*

 

自由現金流轉換

 

 

(0.5

)%

 

 

11.1

%

* 沒有意義

(1)
代表國內社會保障和醫療保險工資税的僱主部分、英國的國民保險繳款以及與股權獎勵結算相關的國際可比成本。
(2)
代表與未決訴訟或訴訟和解相關的某些訴訟費用和保險收益。
(3)
代表外幣交易造成的外匯（收益）損失。
(4)
代表利率互換的公允價值（收益）損失。
(5)
代表與2024年2月宣佈的重組計劃相關的成本，例如遣散費、福利和其他相關成本。
(6)
代表與收購和二次發行相關的交易成本，例如法律、會計、諮詢費和其他相關成本。
(7)
代表應收税協議負債的已確認調整。

 

 

補充信息（未經審計）

 

股票薪酬支出

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

收入成本

 

$

545

 

 

$

1,138

 

銷售和營銷費用

 

 

(2,862

)

 

 

3,527

 

一般和管理費用

 

 

(1,506

)

 

 

14,817

 

產品開發費用

 

 

3,849

 

 

 

9,102

 

股票薪酬支出總額

 

$

26

 

 

$

28,584

 

 

按職能將公認會計原則成本和支出與非公認會計準則成本和支出進行對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

收入成本 GAAP

 

$

81,289

 

 

$

70,580

 

股票薪酬支出

 

 

(545

)

 

 

(1,138

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(64

)

 

 

(134

)

重組成本

 

 

(920

)

 

 

—

 

交易和其他費用

 

 

(144

)

 

 

—

 

非公認會計準則的收入成本

 

$

79,616

 

 

$

69,308

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

銷售和營銷費用 GAAP

 

$

63,617

 

 

$

63,590

 

股票薪酬支出

 

 

2,862

 

 

 

(3,527

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(139

)

 

 

(185

)

重組成本

 

 

(3,084

)

 

 

—

 

非公認會計準則的銷售和營銷費用

 

$

63,256

 

 

$

59,878

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

一般和管理費用 GAAP

 

$

20,856

 

 

$

49,831

 

或有盈餘負債公允價值的變化

 

 

15,689

 

 

 

646

 

訴訟費用，扣除保險收益

 

 

(5,236

)

 

 

(1,533

)

股票薪酬支出

 

 

1,506

 

 

 

(14,817

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(475

)

 

 

(881

)

重組成本

 

 

(4,591

)

 

 

—

 

交易和其他費用

 

 

(193

)

 

 

(1,297

)

一般和管理費用非公認會計準則

 

$

27,556

 

 

$

31,949

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

產品開發費用 GAAP

 

$

36,017

 

 

$

33,152

 

股票薪酬支出

 

 

(3,849

)

 

 

(9,102

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(709

)

 

 

(1,359

)

重組成本

 

 

(8,021

)

 

 

—

 

產品開發費用非公認會計準則

 

$

23,438

 

 

$

22,691

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

總運營成本和支出GAAP

 

$

218,985

 

 

$

233,884

 

折舊和攤銷費用

 

 

(17,206

)

 

 

(16,731

)

或有盈餘負債公允價值的變化

 

 

15,689

 

 

 

646

 

訴訟費用，扣除保險收益

 

 

(5,236

)

 

 

(1,533

)

股票薪酬支出

 

 

(26

)

 

 

(28,584

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(1,387

)

 

 

(2,559

)

重組成本

 

 

(16,616

)

 

 

—

 

交易和其他費用

 

 

(337

)

 

 

(1,297

)

非公認會計準則的總運營成本和支出

 

$

193,866

 

 

$

183,826