佐治亞街 925 W，910 號套房
温哥華， 不列顛哥倫比亞省 V6C 3L2
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附錄 99.1
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GATOS SILVER公佈2024年第一季度業績 並宣佈投資者電話會議
不列顛哥倫比亞省温哥華——2024年5月6日—— Gatos Silver, Inc.（紐約證券交易所/多倫多證券交易所代碼：GATO）（“Gatos Silver” 或 “公司”）今天公佈了其2024年第一季度財務 和經營業績。該公司將於2024年5月7日舉辦投資者和分析師電話會議，詳情如下。
該公司持有洛斯加託斯 合資企業（“LGJV”）70％的權益，該合資企業又擁有墨西哥的塞羅洛斯加託斯（“CLG”）礦。2024 年第一季度 的產量此前已於 2024 年 4 月 9 日披露。該公司的報告貨幣為美元。
首席執行官戴爾·安德烈斯表示：“在第一季度 中，我們繼續在資產負債表中增加現金，這主要是因為 LGJV此前披露了強勁的運營業績。由於運營效率的提高，每盎司白銀的總維持成本（“AISC”）處於2024年預期的較低水平，這有助於抵消通貨膨脹成本壓力和墨西哥比索走強的影響。”
“我們現在預計，2024年全年白銀和 白銀當量產量將位於上半年，AISC將處於我們先前公佈的指導區間的下半部分。我們還繼續推進我們的增長計劃。為延長礦山壽命而進行的東南深海推斷資源的轉換鑽探在本季度進展順利 ，LGJV已開始加大對前景極具前景的 洛斯加託斯地區近礦和其他目標的勘探工作。”
摘要
LGJV 2024 年第一季度的業績與 2023 年第一季度的比較（以 100% 為基礎）：
| • | 收入為7,220萬美元，較6,990萬美元增長3％ |
| • | 銷售成本為3,080萬美元，較2,600萬美元增長18％ |
| • | 淨收入為1,020萬美元，較1,270萬美元下降20％ |
| • | 息税折舊攤銷前利潤3510萬美元1，較3,960萬美元下降11％ |
| • | 運營現金流為3,730萬美元，較4,000萬美元下降7％ |
| • | 維持資本890萬美元1，較760萬美元增長17％ |
| • | 自由現金流 2550 萬美元1，較2870萬美元下降11％ |
| • | 白銀當量產量為370萬盎司2，與 2023 年第一季度 的 369 萬盎司持平 |
| • | 副產品 AISC 售價 14.36 美元1每盎司應付白銀，較12.79美元上漲12％ |
| • | 副產品 AISC 為 10.08 美元1每盎司應付白銀，較6.11美元上漲65％ |
Gatos Silver 2024 年第一季度業績與 2023 年第一季度對比：
| • | 淨收入為250萬美元，較80萬美元增長203％ |
| • | 基本和攤薄後的每股收益為0.04美元，高於0.01美元 |
| • | 息税折舊攤銷前利潤為180萬美元1，較90萬美元增長107％ |
| • | 經營活動提供的現金流為1,510萬美元，而經營活動使用的現金流 為410萬美元 |
| • | 自由現金流為1,510萬美元1，高於負410萬美元 |
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1 請參閲下面的 “非公認會計準則 財務指標”
2 參見下方白銀當量產量的定義
第 1 頁，總共 16 頁
在LGJV，與2023年第一季度相比，更高的銷售量推動了收入的增加，但部分被銷售最終結算調整導致的已實現金屬價格下降所抵消。 在2023年同期也進行了重大的臨時收入調整。
對於 Gatos Silver 而言，淨收益、每股 股收益和息税折舊攤銷前利潤都有所提高12024年第一季度主要歸因於LGJV的股權收益增加，但部分被一般和管理費用的增加所抵消，其中包括預計在2024年之後不會重複出現的法律支出。其他 併購支出也因非現金項目而增加，包括170萬美元的股票薪酬。運營現金 流的變化和自由現金流的增加1主要是2024年第一季度獲得的資本分配的結果。資本分配 現在在現金流表上顯示為從經營活動中收到的現金流，這與2022年對 LGJV的現金分紅的處理方式一致。
截至2024年3月31日，該公司的現金餘額 為7,060萬美元，較2023年底的5,550萬美元增長了27％。本季度現金的增加是由於獲得了2,100萬美元的資本分配。
季度末之後，LGJV於2024年4月22日向其合作伙伴分配了2,500萬美元的資本 ，其中公司獲得了1,750萬澳元。此外，在3月和4月 期間，解決美國和加拿大集體訴訟的全部資金都存入了託管賬户，其中 公司的股份為400萬美元，其餘的2,000萬美元由我們的保險公司出資。
截至2024年4月30日，該公司的現金餘額 為8,540萬美元，LGJV的現金餘額為2,000萬美元。該公司繼續保持無債務狀態，循環信貸額度下有5,000萬美元可用 。
財務和經營業績
以下是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的部分運營和財務信息 。有關財務和經營業績的詳細討論，請參閲截至2024年3月31日的三個月的10-Q 表格，該表格於2024年5月6日在EDGAR和SEDAR+系統上提交，並在公司 網站 https://gatossilver.com 上發佈。
洛斯加託斯合資企業
LGJV 100% 基礎 精選財務信息（未經審計） | 三個月已結束 3月31日 | |||||||
| （以百萬計，除非另有説明） | 2024 | 2023 | ||||||
| 收入 | $ | 72.2 | $ | 69.9 | ||||
| 銷售成本 | 30.8 | 26.0 | ||||||
| 特許權使用費 | 0.3 | 0.4 | ||||||
| 探索 | 1.4 | 0.5 | ||||||
| 一般和行政 | 4.3 | 3.9 | ||||||
| 折舊、損耗和攤銷 | 20.3 | 20.8 | ||||||
| 其他費用（收入） | 0.3 | (0.4 | ) | |||||
| 所得税支出 | 4.8 | 6.0 | ||||||
| 淨收益和綜合收益2 | $ | 10.2 | $ | 12.7 | ||||
| 維持資本1 | $ | 8.9 | $ | 7.6 | ||||
| 資源開發鑽探支出 | $ | 3.2 | $ | 3.0 | ||||
| EBITDA1 | $ | 35.1 | $ | 39.6 | ||||
| 經營活動提供的現金 | $ | 37.3 | $ | 40.0 | ||||
| 自由現金流1 | $ | 25.5 | $ | 28.7 | ||||
第 2 頁，總共 16 頁
| 經營業績（以 CLG 100% 為基礎） | ||||||||
| 銑削噸數 (dmt) | 292,114 | 260,428 | ||||||
| 每天研磨的噸數 (dmt) | 3,210 | 2,894 | ||||||
| 平均成績 | ||||||||
| 銀級 (g/t) | 284 | 329 | ||||||
| 鋅等級 (%) | 3.99 | 3.93 | ||||||
| 鉛等級 (%) | 1.77 | 1.86 | ||||||
| 黃金等級 (g/t) | 0.28 | 0.30 | ||||||
| 生產-含金屬 | ||||||||
| 銀盎司（百萬） | 2.37 | 2.43 | ||||||
| 鋅磅 — 以鋅濃度計。（百萬） | 15.8 | 14.0 | ||||||
| 鉛磅數 — 以鉛濃度計。（百萬） | 10.1 | 9.5 | ||||||
| 黃金盎司—以鉛濃度計（千人） | 1.39 | 1.38 | ||||||
| 白銀當量盎司（百萬）3 | 3.70 | 3.69 | ||||||
| 每盎司應付白銀等價物的副產品現金成本1 | $ | 11.70 | $ | 10.47 | ||||
| 每盎司應付白銀的副產品現金成本1 | $ | 6.09 | $ | 2.66 | ||||
| 每盎司應付白銀當量的副產品 AISC1 | $ | 14.36 | $ | 12.79 | ||||
| 每盎司應付白銀的副產品 AISC1 | $ | 10.08 | $ | 6.11 | ||||
| 按應付金屬劃分的銷量 | ||||||||
| 銀盎司（百萬） | 2.24 | 2.22 | ||||||
| 鋅磅 — 以鋅濃度計。（百萬） | 13.7 | 12.0 | ||||||
| 鉛磅數 — 以鉛濃度計。（百萬） | 10.0 | 8.9 | ||||||
| 黃金盎司—以鉛濃度計（千人） | 1.18 | 1.12 | ||||||
| 銅磅 — 以鉛濃度計（百萬） | 0.07 | — | ||||||
| 按應付金屬計算的平均已實現價格 | ||||||||
| 每盎司白銀的平均已實現價格4 | $ | 22.91 | $ | 26.61 | ||||
| 每磅鋅的平均已實現價格4 | $ | 1.07 | $ | 1.43 | ||||
| 每英鎊鉛的平均已實現價格4 | $ | 0.85 | $ | 1.05 | ||||
| 每盎司黃金的平均已實現價格4 | $ | 1,939 | $ | 1,787 | ||||
| 每磅銅的平均已實現價格4 | $ | 3.87 | $ | — | ||||
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1 參見下面的非公認會計準則財務指標
2 由於四捨五入，總數可能不相加
3 2024年的白銀當量產量是使用23美元/盎司白銀、1.20美元/磅鋅、0.90美元/磅鉛和1,800美元/盎司黃金的價格計算得出的，將精礦中所含鋅、鉛和金 的產量 “轉換” 為 “當量” 白銀盎司（含金屬，乘以價格，除以銀 價格）。2023年，白銀當量產量是使用22美元/盎司白銀、1.20美元/磅鋅、0.90美元/磅鉛和1,700美元/盎司 金的價格計算得出的。出於比較目的，根據2024年的價格假設，截至2023年3月31日的三個月，計算得出的白銀當量產量將為364萬盎司 盎司。
4 已實現價格包括 銷售最終結算調整的影響
第 3 頁，總共 16 頁
Gatos Silver, Inc.
| 精選財務信息（未經審計） | 截至3月31日的三個月 | |||||||
| （除非另有説明，否則以百萬美元計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 一般和行政 | 7.0 | 5.5 | ||||||
| 支出總額 | 7.0 | 5.6 | ||||||
| 關聯公司的股權收益 | 7.3 | 5.0 | ||||||
| 其他收入，淨額 | 2.3 | 1.4 | ||||||
| 其他淨收入總額 | 9.6 | 6.4 | ||||||
| 淨收益和綜合收益2 | $ | 2.5 | $ | 0.8 | ||||
| 基本和攤薄後的每股淨收益 | $ | 0.04 | $ | 0.01 | ||||
| EBITDA1 | $ | 1.8 | $ | 0.9 | ||||
| 經營活動提供（使用）的現金 | $ | 15.1 | $ | (4.1 | ) | |||
| 自由現金流1 | $ | 15.1 | $ | (4.1 | ) | |||
_________________________________
1 參見下面的非公認會計準則財務指標
2 由於四捨五入，總數可能不相加
2024 年指南更新（CLG 100% 基礎）
Gatos Silver預計，2024年的工廠吞吐量將在我們先前公佈的指導區間的上半部分達到 的平均水平，即每天加工3,000噸和3300噸。相比之下，2023年每天為2935噸。隨着礦山消除瓶頸的努力仍在繼續，LGJV 繼續努力實現可持續更高的工廠產量， 的中期目標是在 2024 年之後保持每天 3,500 噸，比原始設計產能高出 40%。
由於預計2024年工廠吞吐量表現強勁 ，現在預計白銀和白銀當量產量將處於我們先前公佈的指導值 範圍的上半部分，分別為840萬至920萬盎司和1,350萬至1,500萬盎司。
該公司預計，全年副產品和副產品 AISC將保持在我們最初指導區間的下半部分，即每盎司應付白銀當量14.00美元至16.00美元，應付白銀每盎司9.50美元至11.50美元。
該公司繼續預計，到2024年，CLG的持續資本支出（100％）將達到約4,500萬美元，其中大部分用於地下開發，主要用於地下開發 ，用於進入西北和中部地區的較低層以及進一步開發通往東南地區的通道。預期支出還包括幫助提高運營效率和支持礦山消除瓶頸工作的 項目。
2024年，預計的勘探和 定義鑽探支出為1,800萬美元，其中900萬美元預計資本化，主要用於東南深海區的資源開發 鑽探，900萬美元用於綠地勘探。第一季度的重點 主要是繼續將東南深海區域填充到大約50米的間距，以進行預計於2024年第三季度公佈的2024年礦產資源和礦產儲量 更新。露天鑽機的重點現在正轉移到其他地區 目標。對波蒂格尼奧礦山附近目標的鑽探測試已經在進行中，在NW Deeps目標處進行鑽探
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預計將於本月開始。預計聖路易斯和 Lince將在今年晚些時候進行鑽探。
重報先前發佈的中期和年度 財務報表
在編制本季度的財務報表 時，我們確定2023年合併現金流量表中從 我們的關聯公司投資中獲得的資本分配需要更改會計分類。在截至2023年9月30日的三個月和九個月的 簡明合併財務報表以及截至2023年12月31日止年度的合併財務報表 中，我們收到的資本分配應被歸類為 “經營活動提供的現金”，而不是 “投資活動提供的現金”。
截至2023年9月30日和2023年12月31日期間，我們合併現金流報表 的重新分類不會影響我們的合併資產負債表、合併損益表和綜合收益表以及合併 股東權益表。重新分類 對我們的業務運營、現金餘額或流動性或洛斯加託斯合資企業的財務報表也沒有影響。
2024年5月6日，我們提交了截至2023年9月30日的三個月和九個月的經修訂的10-Q/A表季度報告 ，以及截至2023年12月31日止年度的經修訂的10-K/A表年度報告，其中重申了合併現金流報表以糾正這種錯誤分類，並修改了某些相關的 信息，包括管理層的討論和分析以及對我們內部控制和程序的討論。欲瞭解更多詳情， 請參閲 2024 年 5 月 6 日在 EDGAR 和 SEDAR+ 系統上提交的 8-K 表格。
財務業績網絡直播和電話會議
邀請投資者和分析師參加 財務業績網絡直播和電話會議，具體如下：
日期：2024 年 5 月 7 日，星期二
時間：美國東部時間上午 10:00
僅限收聽的網絡直播：https://events.q4inc.com/attendee/863807355
直接活動註冊鏈接（僅限分析師）： https://registrations.events/direct/Q4I984330
撥入號碼：(800) 715-9871 或 +1 646 307 1963 年會議 ID：98433
網絡直播的檔案將在24小時內在公司的 網站上公佈，網址為：https://gatossilver.com。
關於 Gatos Silver
Gatos Silver 是一家以白銀為主的勘探、 開發和生產公司，在墨西哥奇瓦瓦州南部發現了一個新的富含銀和鋅的礦區。作為 是洛斯加託斯合資企業（“LGJV”）70％的所有者，該公司主要專注於運營洛斯加託斯山礦山 以及洛斯加託斯地區的增長和發展。LGJV包括約10.3萬公頃的礦產權， 是一個前景廣闊且開發不足的地區，許多銀鋅鉛超熱礦化區被確定為優先目標。
合格人員
本新聞稿中的科學和技術披露已獲得Gatos Silver 企業發展與技術服務高級副總裁安東尼（託尼）斯科特的批准，他是S-K 1300 和NI 43-101中定義的 “合格人員”。
非公認會計準則財務指標
我們使用 GAAP 未定義的某些衡量標準來評估我們業務的各個方面。這些非公認會計準則財務指標僅旨在提供額外信息 ，不具有公認會計原則規定的任何標準化含義，不應孤立地考慮，也不得作為根據公認會計原則制定的績效指標 的替代品。這些指標不一定表示根據公認會計原則確定的營業利潤或運營現金流 。
現金成本和全部維持成本
第 5 頁，總共 16 頁
現金成本和全額維持成本（“AISC”） 是非公認會計準則衡量標準。AISC是根據世界黃金協會（“WGC”）提供的指導計算得出的。WGC 不是監管 行業組織，無權為披露要求制定會計準則。其他礦業公司 可能以不同的方式計算AISC，這是由於所適用的基本會計原則和政策的差異，以及基於各公司內部政策的維持與擴張（即非維持）資本支出的定義 差異。 採礦業中使用的當前 GAAP 衡量標準，例如銷售成本，並未涵蓋為發現、 開發和維持生產而產生的所有支出。因此，我們認為，現金成本和AISC是非公認會計準則的衡量標準，它們為管理層、投資者和分析師提供了額外的信息 ，這些信息有助於瞭解與其他生產者相比公司的運營和業績 的經濟性，並通過更好地定義與生產相關的總成本來為投資者提供知名度。
現金成本包括與金屬生產的實際活動直接相關的所有直接和間接經營 現金成本，包括採礦、加工和其他工廠成本、處理 和煉油成本、一般和管理成本、特許權使用費和採礦生產税。AISC包括LGJV採礦業務產生的總生產現金成本 加上持續的資本支出。該公司認為，該指標代表了通過當前業務生產白銀的 總可持續成本，並提供了有關LGJV的運營 業績和產生現金流能力的更多信息。由於該措施旨在反映當前業務的白銀生產的全部成本， 新項目和當前運營的擴張性資本不包括在內。某些現金支出，例如勘探、新項目 支出、税款、分紅和融資成本不包括在內。
EBITDA
管理層使用扣除利息、所得税、折舊、損耗和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）來評估公司的經營業績，規劃和 預測其運營，評估槓桿水平和流動性指標。該公司認為，息税折舊攤銷前利潤的使用反映了我們核心礦業業務的基礎 經營業績，並允許投資者和分析師將公司的業績與其他礦業公司的類似業績 進行比較。息税折舊攤銷前利潤不代表根據公認會計原則確定的淨收入或運營現金流 ，也不應被視為其替代方案。
自由現金流
管理層使用自由現金流作為非公認會計準則衡量標準 來分析運營產生的現金流。自由現金流是經營活動提供的（用於）的現金減去合併現金流量報表中列報的 投資活動的現金流。該公司認為，自由現金流也可用作 比較公司業績與競爭對手的基礎之一。儘管 經常使用自由現金流和類似衡量標準來衡量其他公司運營產生的現金流，但公司對自由現金流 的計算不一定與其他公司的類似標題相似。
公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬
下表顯示了 衡量LGJV支出的最具可比性的GAAP指標與非公認會計準則指標之間的對賬情況：（i）現金成本，（ii）扣除副產品 抵免額後的現金成本，（iii）副產品AISC和（iv）我們運營的副產品AISC。
第 6 頁，總共 16 頁
| CLG 100% 基礎 | 三個月已結束 | |||||||
| 金融 | 3月31日 | |||||||
| （以千計，除非另有説明） | 2024 | 2023 | ||||||
| 支出總額 | $ | 57,013 | $ | 51,624 | ||||
| 折舊、損耗和攤銷 | (20,256 | ) | (20,819 | ) | ||||
| 探索1 | (1,371 | ) | (463 | ) | ||||
| 處理和精煉成本2 | 3,957 | 4,155 | ||||||
| 現金成本 (A) | $ | 39,343 | $ | 34,497 | ||||
| 維持資本3 | 8,944 | 7,642 | ||||||
| 副產品 AISC (B) | $ | 48,287 | $ | 42,139 | ||||
| 副產品積分4 | (25,674 | ) | (28,587 | ) | ||||
| AISC，扣除副產品積分 (C) | $ | 22,613 | $ | 13,552 | ||||
| 扣除副產品抵免後的現金成本 (D) | $ | 13,669 | $ | 5,910 | ||||
| 應付盎司白銀等價物5 (E) | 3,363 | 3,294 | ||||||
| 每盎司應付白銀等價物的副產品現金成本 (A/E) | $ | 11.70 | $ | 10.47 | ||||
| 每盎司應付白銀當量副產品 AISC (B/E) | $ | 14.36 | $ | 12.79 | ||||
| 應付盎司白銀 (F) | 2,243 | 2,219 | ||||||
| 每盎司應付白銀的副產品現金成本（D/F） | $ | 6.09 | $ | 2.66 | ||||
| 每盎司應付白銀的副產品 AISC (C/F) | $ | 10.08 | $ | 6.11 | ||||
1 勘探成本與當前業務無關 。
2 表示客户 發票的減少額，幷包含在 LGJV 合併損益表（虧損）的銷售額中。
3持續資本不包括與東南深海區資源開發鑽探相關的資源 開發鑽探成本。
4副產品抵免額反映了適用時期內鋅、鉛、金和銅的已實現 金屬價格，其中包括前期的所有最終結算調整。
5 應付白銀等價物使用 截至2024年3月31日的三個月的平均已實現價格，即22.91美元/盎司白銀、1.07美元/磅鋅、0.85美元/磅鉛、1,939美元/盎司 金和3.87美元/磅銅。應付白銀等價物使用截至2023年3月31日的三個月的平均已實現價格， 26.61美元/盎司白銀、1.43美元/磅鋅、1.05美元/磅鉛和1,787美元/盎司黃金。已實現價格包括銷售最終結算調整 的影響。
第 7 頁，總共 16 頁
下表提供了LGJV投資活動所使用的現金 流明細：
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
| （以千計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 投資活動使用的現金流 | $ | 11,828 | $ | 11,366 | ||||
| 維持資本 | 8,944 | 7,642 | ||||||
| 資源開發鑽探 | 3,222 | 3,006 | ||||||
| 材料和用品 | — | 512 | ||||||
| 與資本相關的應付賬款變動 | (338 | ) | 206 | |||||
| 總計 | $ | 11,828 | $ | 11,366 | ||||
下表將息税折舊攤銷前利潤（一項非公認會計準則指標 ）與公司的淨收益和綜合收益進行了對賬：
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
| （以千計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 淨收益和綜合收益 | $ | 2,532 | $ | 835 | ||||
| 利息支出 | — | 164 | ||||||
| 利息收入 | (767 | ) | (161 | ) | ||||
| 所得税支出 | 43 | — | ||||||
| 折舊、損耗和攤銷費用 | 4 | 37 | ||||||
| EBITDA | $ | 1,812 | $ | 875 | ||||
下表對照了非公認會計準則 指標息税折舊攤銷前利潤與LGJV的淨收益和綜合收益：
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
| （以千計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 淨收益和綜合收益 | $ | 10,172 | $ | 12,701 | ||||
| 利息支出 | 195 | 126 | ||||||
| 利息收入 | (273 | ) | — | |||||
| 所得税支出 | 4,775 | 5,957 | ||||||
| 折舊、損耗和攤銷費用 | 20,256 | 20,819 | ||||||
| EBITDA | $ | 35,125 | $ | 39,603 | ||||
第 8 頁，總共 16 頁
下表列出了自由現金流（非公認會計準則財務指標）與公司經營活動提供（使用）的現金的對賬情況， 公司認為這是與自由現金流最直接可比的GAAP財務指標。
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
| （以千計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 經營活動提供（使用）的淨現金 | $ | 15,136 | $ | (4,103 | ) | |||
| 投資活動使用的淨現金 | — | — | ||||||
| 自由現金流 | $ | 15,136 | $ | (4,103 | ) | |||
下表列出了自由現金流（非公認會計準則財務指標）與LGJV經營活動提供的現金的對賬情況。
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
| （以千計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 37,325 | $ | 40,044 | ||||
| 投資活動使用的淨現金 | (11,828 | ) | (11,366 | ) | ||||
| 自由現金流 | $ | 25,497 | $ | 28,678 | ||||
請參閲附錄A，瞭解截至2024年3月31日和2023年12月31日的公司和LGJV未經審計的合併 資產負債表、公司 收入的相關未經審計的合併報表、LGJV未經審計的合併運營報表以及截至2024年3月31日的三個月 的未經審計的現金流量表。
前瞻性陳述
本新聞稿包含構成美國和加拿大證券 法律所指的 “前瞻性信息” 和 “前瞻性陳述” 的聲明。除本新聞稿中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述，包括有關潛在的 鑽探和勘探的聲明、更新的礦山壽命計劃的時間、包括加工率、產量、AISC、資本 支出和勘探支出、礦山消除瓶頸、2024年以後的處理率以及生產率提高在內的2024年指導方針，均為前瞻性 聲明。前瞻性陳述基於管理層的信念和假設以及管理層目前可獲得的信息 。此類陳述存在風險和不確定性，實際結果可能與前瞻性陳述中表達或 暗示的結果以及我們在向美國證券和 交易委員會和加拿大證券委員會提交的文件中描述的其他風險和不確定性存在重大差異。除非適用法律要求，否則Gatos Silver明確表示不承擔任何義務或承諾更新本新聞稿中包含的 前瞻性陳述以反映其預期的任何變化或此類陳述所依據的事件、條件、 或情況的任何變化。無法保證未來會取得這樣的 結果。前瞻性陳述僅代表截至本新聞發佈之日
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發佈。
投資者和媒體聯繫人
安德烈·範·尼克爾克
首席財務官
investors@gatossilver.com
(604) 424 0984
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附錄 A
GATOS SILVER, INC.
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| （以千美元計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 70,586 | $ | 55,484 | ||||
| 關聯方應收款 | 464 | 560 | ||||||
| 其他流動資產 | 2,486 | 22,642 | ||||||
| 流動資產總額 | 73,536 | 78,686 | ||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 對關聯公司的投資 | 308,202 | 321,914 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 246 | 266 | ||||||
| 其他非流動資產 | 415 | 38 | ||||||
| 總資產 | $ | 382,399 | $ | 400,904 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和其他應計負債 | $ | 10,376 | $ | 33,357 | ||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 租賃責任 | 255 | — | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股，面值0.001美元；已授權7億股；截至2024年3月31日和2023年12月31日已發行69,181,047股和69,181,047股 | 117 | 117 | ||||||
| 實收資本 | 555,008 | 553,319 | ||||||
| 累計赤字 | (183,357 | ) | (185,889 | ) | ||||
| 股東權益總額 | 371,768 | 367,547 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 382,399 | $ | 400,904 | ||||
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GATOS SILVER, INC.
簡明合併損益表和 綜合收益表
（未經審計）
| （以千美元計，股票數據除外） | 截至3月31日的三個月 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 開支 | ||||||||
| 探索 | $ | 31 | $ | 26 | ||||
| 一般和行政 | 6,963 | 5,536 | ||||||
| 攤銷 | 4 | 37 | ||||||
| 支出總額 | 6,998 | 5,599 | ||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 關聯公司的股權收益 | 7,288 | 5,011 | ||||||
| 利息支出 | — | (164 | ) | |||||
| 利息收入 | 767 | 161 | ||||||
| 其他收入 | 1,518 | 1,426 | ||||||
| 其他收入 | 9,573 | 6,434 | ||||||
| 税前收入 | 2,575 | 835 | ||||||
| 所得税支出 | 43 | — | ||||||
| 淨收益和綜合收益 | $ | 2,532 | $ | 835 | ||||
| 每股淨收益： | ||||||||
| 基礎版和稀釋版 | $ | 0.04 | $ | 0.01 | ||||
| 已發行股票的加權平均值： | ||||||||
| 基本 | 69,181,047 | 69,162,223 | ||||||
| 稀釋 | 70,419,665 | 69,309,019 | ||||||
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GATOS SILVER, INC.
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| （以千美元計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 淨收入 | $ | 2,532 | $ | 835 | ||||
| 調整淨收入與經營活動提供（使用）的淨現金： | ||||||||
| 攤銷 | 4 | 37 | ||||||
| 股票薪酬支出 | 1,681 | 743 | ||||||
| 關聯公司的股權收益 | (7,288 | ) | (5,011 | ) | ||||
| 遞延税收回收 | 14 | — | ||||||
| 其他 | (37 | ) | — | |||||
| 從附屬公司收到的分配 | 21,000 | — | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 來自關聯方的應收賬款 | 96 | 1,104 | ||||||
| 應付賬款和其他應計負債 | (23,053 | ) | (2,289 | ) | ||||
| 其他流動資產 | 20,187 20,18 | 478 | ||||||
| 經營活動提供（使用）的淨現金 | 15,136 | (4,103 | ) | |||||
| 投資活動 | ||||||||
| 投資活動使用的淨現金 | — | — | ||||||
| 籌資活動 | ||||||||
| 租賃付款 | (34 | ) | — | |||||
| 融資活動使用的淨現金 | (34 | ) | — | |||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | 15,102 | (4,103 | ) | |||||
| 現金和現金等價物，期初 | 55,484 | 17,004 | ||||||
| 現金和現金等價物，期末 | $ | 70,586 | $ | 12,901 | ||||
| 已付利息 | $ | 4 | $ | 173 | ||||
| 賺取的利息 | $ | 767 | $ | 161 | ||||
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洛斯加託斯合資企業
合併資產負債表
（未經審計）
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| （以千美元計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 29,784 | $ | 34,303 | ||||
| 應收款 | 12,221 | 12,634 | ||||||
| 庫存 | 14,598 | 16,397 | ||||||
| 應收增值税 | 10,117 | 12,610 | ||||||
| 應收所得税 | 18,828 | 20,185 | ||||||
| 其他流動資產 | 2,770 | 1,253 | ||||||
| 流動資產總額 | 88,318 | 97,382 | ||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 礦山開發，網絡 | 234,083 | 234,980 | ||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | 165,411 | 171,965 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 7,389 | 9,568 | ||||||
| 非流動資產總額 | 406,883 | 416,513 | ||||||
| 總資產 | $ | 495,201 | $ | 513,895 | ||||
| 負債和所有者資本 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | 39,649 | $ | 38,704 | ||||
| 關聯方應付款 | 485 | 560 | ||||||
| 流動負債總額 | 40,134 | 39,264 | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 租賃責任 | 188 | 208 | ||||||
| 資產報廢義務 | 11,810 | 11,593 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 3,952 | 3,885 | ||||||
| 非流動負債總額 | 15,950 | 15,686 | ||||||
| 業主資本 | ||||||||
| 資本出資 | 425,638 | 455,638 | ||||||
| 實收資本 | 18,186 | 18,186 | ||||||
| 累計赤字 | (4,707 | ) | (14,879 | ) | ||||
| 所有者資本總額 | 439,117 | 458,945 | ||||||
| 總負債和所有者資本 | $ | 495,201 | $ | 513,895 | ||||
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洛斯加託斯合資企業
合併運營報表和綜合 收入報表
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| （以千美元計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 收入 | $ | 72,218 | $ | 69,865 | ||||
| 開支 | ||||||||
| 銷售成本 | 30,771 | 25,988 | ||||||
| 特許權使用費 | 330 | 418 | ||||||
| 探索 | 1,371 | 463 | ||||||
| 一般和行政 | 4,285 | 3,936 | ||||||
| 折舊、損耗和攤銷 | 20,256 | 20,819 | ||||||
| 支出總額 | 57,013 | 51,624 | ||||||
| 其他費用（收入） | ||||||||
| 增值費用 | 217 | 296 | ||||||
| 利息支出 | 195 | 126 | ||||||
| 利息收入 | (273 | ) | — | |||||
| 其他收入 | (5 | ) | (12 | ) | ||||
| 外匯損失（收益） | 124 | (827 | ) | |||||
| 258 | (417 | ) | ||||||
| 税前收入 | 14,947 | 18,658 | ||||||
| 所得税支出 | 4,775 | 5,957 | ||||||
| 淨收益和綜合收益 | $ | 10,172 | $ | 12,701 | ||||
第 15 頁，總共 16 頁
洛斯加託斯合資企業
合併現金流量表
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| （以千美元計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | 10,172 | $ | 12,701 | ||||
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊、損耗和攤銷 | 20,256 | 20,819 | ||||||
| 增生 | 217 | 296 | ||||||
| 遞延税 | 2,341 | 907 | ||||||
| 外幣匯率變動造成的未實現虧損（收益） | 346 | (414 | ) | |||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收增值税 | 2,517 | 2,521 | ||||||
| 應收款 | 413 | 13,277 | ||||||
| 庫存 | 1,232 | (1,075 | ) | |||||
| 其他流動資產 | (1,517 | ) | (2,610 | ) | ||||
| 應收所得税 | 1,037 | 4,187 | ||||||
| 應付賬款和其他應計負債 | 386 | (9,459 | ) | |||||
| 應付給關聯方的賬款 | (75 | ) | (1,106 | ) | ||||
| 經營活動提供的淨現金 | 37,325 | 40,044 | ||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 礦山開發 | (9,993 | ) | (8,312 | ) | ||||
| 購買不動產、廠房和設備 | (1,835 | ) | (2,542 | ) | ||||
| 材料和用品庫存 | — | (512 | ) | |||||
| 投資活動使用的淨現金 | (11,828 | ) | (11,366 | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 設備貸款和租賃付款 | (16 | ) | (290 | ) | ||||
| 資本分配 | (30,000 | ) | — | |||||
| 融資活動使用的淨現金 | (30,016 | ) | (290 | ) | ||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | (4,519 | ) | 28,388 | |||||
| 現金和現金等價物，期初 | 34,303 | 34,936 | ||||||
| 現金和現金等價物，期末 | $ | 29,784 | $ | 63,324 | ||||
| 已付利息 | $ | 195 | $ | 126 | ||||
| 賺取的利息 | $ | 273 | $ | — | ||||
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