omcl-20240331
0000926326假的12 月 31 日2024Q1http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrent0.0102751P1YP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrent00009263262024-01-012024-03-3100009263262024-04-30xbrli: 股票00009263262024-03-31iso421:USD00009263262023-12-31iso421:USDxbrli: 股票0000926326US-GAAP：產品會員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：產品會員2023-01-012023-03-310000926326US-GAAP：軍人2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：軍人2023-01-012023-03-3100009263262023-01-012023-03-310000926326美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310000926326US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-310000926326US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310000926326US-GAAP：留存收益會員2023-12-310000926326US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310000926326US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-310000926326美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310000926326美國通用會計準則：普通股成員2024-03-310000926326US-GAAP：美國國債普通股會員2024-03-310000926326US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-310000926326US-GAAP：留存收益會員2024-03-310000926326US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-310000926326美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310000926326US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310000926326US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310000926326US-GAAP：留存收益會員2022-12-310000926326US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-3100009263262022-12-310000926326US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310000926326US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310000926326US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310000926326美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310000926326美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310000926326US-GAAP：美國國債普通股會員2023-03-310000926326US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310000926326US-GAAP：留存收益會員2023-03-310000926326US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-3100009263262023-03-31omcl: segment0000926326OMCL：聯網設備軟件許可證和其他成員2024-01-012024-03-310000926326OMCL：聯網設備軟件許可證和其他成員2023-01-012023-03-310000926326OMCL: 消耗品會員2024-01-012024-03-310000926326OMCL: 消耗品會員2023-01-012023-03-310000926326OMCL：技術服務成員2024-01-012024-03-310000926326OMCL：技術服務成員2023-01-012023-03-310000926326OMCL：高級服務會員2024-01-012024-03-310000926326OMCL：高級服務會員2023-01-012023-03-310000926326國家：美國2024-01-012024-03-310000926326國家：美國2023-01-012023-03-310000926326US-GAAP：非美國會員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：非美國會員2023-01-012023-03-3100009263262024-04-012024-03-310000926326US-GAAP：股票補償計劃成員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：股票補償計劃成員2023-01-012023-03-310000926326OMCL：可轉換債務證券和認股權證會員2024-01-012024-03-310000926326OMCL：可轉換債務證券和認股權證會員2023-01-012023-03-310000926326美國公認會計準則：可轉換債務成員OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員2024-03-310000926326美國公認會計準則：可轉換債務成員OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員2023-12-310000926326美國通用會計準則：設備會員2024-03-310000926326美國通用會計準則：設備會員2023-12-310000926326US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2024-03-310000926326US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-12-310000926326US-GAAP：租賃持有量和租賃持有量改善成員2024-03-310000926326US-GAAP：租賃持有量和租賃持有量改善成員2023-12-310000926326US-GAAP：軟件開發成員2024-03-310000926326US-GAAP：軟件開發成員2023-12-310000926326US-GAAP：在建會員2024-03-310000926326US-GAAP：在建會員2023-12-310000926326國家：美國2024-03-310000926326國家：美國2023-12-310000926326US-GAAP：非美國會員2024-03-310000926326US-GAAP：非美國會員2023-12-310000926326US-GAAP：客户關係成員2024-03-310000926326US-GAAP：客户關係成員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：客户關係成員SRT: 最低成員2024-03-310000926326US-GAAP：客户關係成員SRT: 最大成員2024-03-310000926326US-GAAP：基於技術的無形資產成員2024-03-310000926326US-GAAP：基於技術的無形資產成員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：基於技術的無形資產成員SRT: 最低成員2024-03-310000926326US-GAAP：基於技術的無形資產成員SRT: 最大成員2024-03-310000926326US-GAAP：商標名會員2024-03-310000926326US-GAAP：商標名會員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：商標名會員SRT: 最低成員2024-03-310000926326SRT: 最大成員US-GAAP：商標名會員2024-03-310000926326美國通用會計準則：專利會員2024-03-310000926326美國通用會計準則：專利會員2024-01-012024-03-310000926326美國通用會計準則：專利會員SRT: 最低成員2024-03-310000926326美國通用會計準則：專利會員SRT: 最大成員2024-03-310000926326US-GAAP：客户關係成員2023-12-310000926326US-GAAP：客户關係成員2023-01-012023-12-310000926326US-GAAP：客户關係成員SRT: 最低成員2023-12-310000926326US-GAAP：客户關係成員SRT: 最大成員2023-12-310000926326US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-12-310000926326US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-01-012023-12-310000926326US-GAAP：基於技術的無形資產成員SRT: 最低成員2023-12-310000926326US-GAAP：基於技術的無形資產成員SRT: 最大成員2023-12-310000926326US-GAAP：訂單或生產積壓成員2023-12-310000926326US-GAAP：訂單或生產積壓成員2023-01-012023-12-310000926326US-GAAP：商標名會員2023-12-310000926326US-GAAP：商標名會員2023-01-012023-12-310000926326US-GAAP：商標名會員SRT: 最低成員2023-12-310000926326SRT: 最大成員US-GAAP：商標名會員2023-12-310000926326美國通用會計準則：專利會員2023-12-310000926326美國通用會計準則：專利會員2023-01-012023-12-310000926326美國通用會計準則：專利會員SRT: 最低成員2023-12-310000926326美國通用會計準則：專利會員SRT: 最大成員2023-12-3100009263262023-01-012023-12-310000926326美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司CitizensBankNA和摩根大通銀行的名稱成員2019-11-152019-11-150000926326美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司CitizensBankNA和摩根大通銀行的名稱成員2019-11-150000926326美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司CitizensBankNA和摩根大通銀行的名稱成員OMCL: 增量貸款機構成員2019-11-150000926326US-GAAP：信用證會員美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司CitizensBankNA和摩根大通銀行的名稱成員2019-11-150000926326美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司CitizensBankNA和摩根大通銀行的名稱成員US-GAAP：Bridge Loan 成員2019-11-150000926326美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-102023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-10xbrli: pure0000926326US-GAAP：信用證會員美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：Bridge Loan 成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：適用保證金會員的隔夜融資利率SRT: 最低成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-102023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：適用保證金會員的隔夜融資利率SRT: 最大成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-102023-10-100000926326US-GAAP：聯邦基金effectiveSwaprate成員美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-102023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：R會員一個月的隔夜融資利率OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-102023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：適用保證金會員一個月的隔夜融資利率SRT: 最低成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-102023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：適用保證金會員一個月的隔夜融資利率SRT: 最大成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-102023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員SRT: 最低成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-102023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員SRT: 最大成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-102023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司摩根大通銀行KNAPNC資本市場有限責任公司和道明證券美國所有C會員2023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員2023-10-100000926326美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司CitizensBankNA和摩根大通銀行的名稱成員2023-12-310000926326美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OMCL：富國銀行證券有限責任公司CitizensBankNA和摩根大通銀行的名稱成員2024-03-310000926326美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-12-310000926326美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2024-03-310000926326美國公認會計準則：可轉換債務成員OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員2020-09-250000926326美國公認會計準則：可轉換債務成員OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員2020-09-252020-09-250000926326美國公認會計準則：可轉換債務成員OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員美國公認會計準則：一個成員的債務工具贖回期2020-09-252020-09-25omcl: day0000926326美國公認會計準則：可轉換債務成員OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員美國公認會計準則：債務工具贖回期二成員2020-09-252020-09-250000926326OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員2021-12-132021-12-130000926326美國公認會計準則：可轉換債務成員OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員2021-12-130000926326美國公認會計準則：可轉換債務成員OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員2024-01-012024-03-310000926326美國公認會計準則：可轉換債務成員OMCL: ConvertibleSeniorNotes會員2023-01-012023-03-310000926326OMCL: ConvertibleNoteHedgerIGHTS會員2020-09-2500009263262020-09-252020-09-250000926326美國公認會計準則：股票期權會員2020-09-250000926326US-GAAP：Warrant 會員2020-09-250000926326SRT: 最低成員2024-03-310000926326SRT: 最大成員2024-03-310000926326美國公認會計準則：銷售成員成本2024-01-012024-03-310000926326美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-03-310000926326US-GAAP：研發費用會員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-03-310000926326US-GAAP：出售一般和管理費用會員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-03-310000926326SRT: 最低成員US-GAAP：員工股票會員2024-01-012024-03-310000926326SRT: 最大成員US-GAAP：員工股票會員2024-01-012024-03-310000926326SRT: 最低成員US-GAAP：員工股票會員2023-01-012023-03-310000926326SRT: 最大成員US-GAAP：員工股票會員2023-01-012023-03-310000926326US-GAAP：員工股票會員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：員工股票會員2023-01-012023-03-310000926326US-GAAP：員工股票會員2024-03-310000926326OMCL: a2009 計劃成員2024-01-012024-03-310000926326US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-03-310000926326OMCL: a2009 計劃成員2023-12-310000926326OMCL: a2009 計劃成員2023-01-012023-12-310000926326OMCL: a2009 計劃成員2024-03-310000926326US-GAAP：員工股權會員OMCL: a2009 計劃成員2024-01-012024-03-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-12-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-12-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-03-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：限制性股票成員2023-12-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：限制性股票成員2024-01-012024-03-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：限制性股票成員2024-03-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：績效股成員2023-12-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：績效股成員2024-01-012024-03-310000926326OMCL: a2009 計劃成員US-GAAP：績效股成員2024-03-310000926326US-GAAP：員工股權會員2024-03-310000926326OMCL：限制性股票作為限制性股票單位SRSUS和PreformanceSharesPSUS會員2024-03-310000926326OMCL：未來補助金和獎勵會員2024-03-310000926326OMCL：2016 年回購計劃成員2016-08-020000926326OMCL: 2014 年股票回購計劃成員2014-11-040000926326OMCL：2016 年回購計劃成員2024-03-310000926326OMCL：2016 年回購計劃成員2024-01-012024-03-310000926326OMCL：2016 年回購計劃成員2023-01-012023-03-310000926326US-GAAP：後續活動成員SRT: 最低成員2024-05-020000926326US-GAAP：後續活動成員SRT: 最大成員2024-05-02
目錄

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
______________________________________________________________________________________________________
表單 10-Q
（Mark One）
☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024年3月31日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從到的過渡期內
委員會文件編號000-33043
OMNICELL, INC..
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華94-3166458
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		（國税局僱主
證件號）
4220 北部高速公路
沃思堡, TX76137
（註冊人主要行政辦公室的地址，包括郵政編碼）

(877) 415-9990
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元OMCL納斯達克全球精選市場
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ý沒有o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ý沒有o
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器☐非加速過濾器☐規模較小的申報公司☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有ý
截至 2024 年 4 月 30 日，有 45,923,492註冊人的已發行普通股，面值0.001美元。

目錄
OMNICELL, INC.
目錄
頁面
第一部分
財務信息
第 1 項。
簡明合併財務報表（未經審計）
3
截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計）
3
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表（未經審計）
4
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明綜合虧損報表（未經審計）
5
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併股東權益報表（未經審計）
6
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表（未經審計）
7
簡明合併財務報表附註（未經審計）
9
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
26
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
37
第 4 項。
控制和程序
38
第二部分
其他信息
39
第 1 項。
法律訴訟
39
第 1A 項。
風險因素
39
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
39
第 3 項。
優先證券違約
39
第 4 項。
礦山安全披露
39
第 5 項。
其他信息
39
第 6 項。
展品
40
簽名
41

2
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表（未經審計）
OMNICELL, INC.
簡明合併資產負債表（未經審計）
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千計，面值除外）
資產
流動資產：
現金和現金等價物$512,364 $467,972 
應收賬款和未開票應收賬款，扣除備抵金美元6,463和 $5,564，分別地
248,512 252,025 
庫存103,466 110,099 
預付費用26,585 25,966 
其他流動資產98,991 71,509 
流動資產總額989,918 927,571 
財產和設備，淨額109,034 108,601 
對銷售類租賃的長期投資，淨額43,909 42,954 
經營租賃使用權資產26,531 24,988 
善意735,357 735,810 
無形資產，淨額205,115 211,173 
長期遞延所得税資產37,383 32,901 
預付佣金50,191 52,414 
其他長期資產86,317 90,466 
總資產$2,283,755 $2,226,878 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$43,145 $45,028 
應計補償41,446 51,754 
應計負債167,187 149,276 
遞延收入164,586 121,734 
流動負債總額416,364 367,792 
長期遞延收入65,195 58,622 
長期遞延所得税負債1,493 1,620 
長期經營租賃負債34,568 33,910 
其他長期負債7,099 6,318 
可轉換優先票據，淨額570,439 569,662 
負債總額1,095,158 1,037,924 
承付款和或有開支（注13）
股東權益：
優先股，$0.001面值， 5,000授權股份； 不已發行的股票
— — 
普通股，$0.001面值， 100,000授權股份； 56,207和 55,822已發行的股票； 45,924和 45,539分別為已發行股份
56 56 
按成本計算的庫存股， 10,283分別為已發行股份
(290,319)(290,319)
額外的實收資本1,139,010 1,122,292 
留存收益354,681 370,357 
累計其他綜合虧損(14,831)(13,432)
股東權益總額1,188,597 1,188,954 
負債和股東權益總額$2,283,755 $2,226,878 
隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
3
目錄
OMNICELL, INC.
簡明合併運營報表（未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計，每股數據除外）
收入：
產品收入$133,295 $185,715 
服務和其他收入112,856 104,914 
總收入246,151 290,629 
收入成本：
產品收入成本92,441 109,527 
服務成本和其他收入61,087 56,073 
總收入成本153,528 165,600 
毛利92,623 125,029 
運營費用：
研究和開發22,056 22,878 
銷售、一般和管理92,414 125,114 
運營費用總額114,470 147,992 
運營損失(21,847)(22,963)
利息和其他收入（支出），淨額4,016 1,781 
所得税前虧損(17,831)(21,182)
從所得税中受益(2,155)(6,182)
淨虧損$(15,676)$(15,000)
每股淨虧損：
基本 $(0.34)$(0.33)
稀釋$(0.34)$(0.33)
加權平均已發行股數：
基本45,732 44,887 
稀釋45,732 44,887 
隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

4
目錄
OMNICELL, INC.
簡明綜合虧損表（未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
淨虧損$(15,676)$(15,000)
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整(1,399)1,479 
其他綜合收益（虧損）(1,399)1,479 
綜合損失$(17,075)$(13,521)
隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
5
目錄
OMNICELL, INC.
股東權益簡明合併報表（未經審計）
普通股國庫股額外
實收資本		已保留
收益		累積其他
綜合收益（虧損）		股東
公平
股份金額股份金額
（以千計）
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額55,822 $56 (10,283)$(290,319)$1,122,292 $370,357 $(13,432)$1,188,954 
淨虧損— — — — — (15,676)— (15,676)
其他綜合損失— — — — — — (1,399)(1,399)
基於股份的薪酬— — — — 9,381 — — 9,381 
根據員工股票計劃發行普通股385 — — — 8,042 — — 8,042 
與限制性股票單位相關的納税— — — — (705)— — (705)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額56,207 $56 (10,283)$(290,319)$1,139,010 $354,681 $(14,831)$1,188,597 
普通股國庫股額外
實收資本		已保留
收益		累積其他
綜合收益（虧損）		股東
公平
股份金額股份金額
（以千計）
截至2022年12月31日的餘額55,030 $55 (10,283)$(290,319)$1,046,760 $390,728 $(17,087)$1,130,137 
淨虧損— — — — — (15,000)— (15,000)
其他綜合收入— — — — — — 1,479 1,479 
基於股份的薪酬— — — — 15,180 — — 15,180 
根據員工股票計劃發行普通股322 — — — 12,114 — — 12,114 
與限制性股票單位相關的納税— — — — (1,369)— — (1,369)
截至2023年3月31日的餘額55,352 $55 (10,283)$(290,319)$1,072,685 $375,728 $(15,608)$1,142,541 

隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
6
目錄
OMNICELL, INC.
簡明合併現金流量表（未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
運營活動
淨虧損$(15,676)$(15,000)
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷21,253 21,974 
資產處置損失39 802 
基於股份的薪酬支出8,641 14,042 
遞延所得税(4,609)(7,770)
經營租賃使用權資產的攤銷1,930 2,248 
與設施相關的經營租賃使用權資產的減值和放棄— 7,815 
債務發行成本的攤銷971 1,045 
運營資產和負債的變化：
應收賬款和未開票應收賬款3,393 (22,156)
庫存6,302 6,760 
預付費用(619)(873)
其他流動資產928 34 
投資銷售類租賃(1,125)613 
預付佣金2,223 2,574 
其他長期資產836 628 
應付賬款(1,443)20 
應計補償(10,278)(25,171)
應計負債5,063 (689)
遞延收入34,121 29,135 
經營租賃負債(2,778)(2,678)
其他長期負債781 (583)
經營活動提供的淨現金49,953 12,770 
投資活動
外部用途軟件開發成本(3,383)(3,499)
購買財產和設備(8,957)(10,141)
用於投資活動的淨現金(12,340)(13,640)
融資活動
根據股票薪酬計劃發行的收益8,042 12,114 
員工繳納的與限制性股票單位相關的税款(705)(1,369)
客户資金變動，淨額4,589 (6,883)
融資活動提供的淨現金11,926 3,862 
匯率變動對現金和現金等價物的影響(556)176 
現金、現金等價物和限制性現金的淨增長48,983 3,168 
期初的現金、現金等價物和限制性現金500,979 352,835 
期末現金、現金等價物和限制性現金$549,962 $356,003 
隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

7
目錄
OMNICELL, INC.
簡明合併現金流量表（續）（未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
現金、現金等價物和限制性現金與簡明合併資產負債表的對賬：
現金和現金等價物$512,364 $340,413 
限制性現金包含在其他流動資產中37,598 15,590 
期末現金、現金等價物和限制性現金$549,962 $356,003 
非現金投資活動的補充披露
未付的財產和設備購置$483 $1,321 
隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
8
目錄
OMNICELL, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
注意事項 1。 重要會計政策的組織和摘要
商業
Omnicell, Inc. 於 1992 年在加利福尼亞註冊成立，名為 Omnicell Technologies, Inc.，並於 2001 年在特拉華州註冊成立，名為 Omnicell, Inc.。該公司的主要產品和相關服務是醫療保健系統和藥房的藥物管理解決方案和依從性工具，在其主要市場醫療保健行業銷售。該公司的市場主要位於美國和歐洲。“Omnicell” 或 “公司” 統指Omnicell, Inc.及其子公司。
演示基礎
管理層認為，隨附的未經審計的簡明合併財務報表反映了公允列報公司截至2024年3月31日和2023年12月31日的財務狀況以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績、綜合虧損和現金流所必需的所有調整，包括正常的經常性調整和應計費用。根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度，通常包含在根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司於2024年2月28日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和附註一起閲讀。公司截至2024年3月31日的三個月的經營業績、綜合虧損和現金流不一定代表截至2024年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。
整合原則
簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。在合併中，所有公司間賬户和交易均已清除。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響公司簡明合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。這些估計基於歷史經驗和管理層認為合理的其他各種假設。儘管這些估計是基於管理層對當前事件和未來可能影響公司的行動的最佳瞭解，但實際結果可能與估計有所不同。
公司的關鍵會計政策是那些對財務報表產生重大影響並涉及管理層困難、主觀或複雜判斷的會計政策。截至2024年3月31日，公司尚未發現任何需要更新其估計、判斷或修訂其資產或負債賬面價值的事件或情況。
分部報告
公司將其業務作為單一部門進行管理，目的是評估業績和做出運營決策。該公司的首席運營決策者（“CODM”）是其首席執行官。CODM使用有關其收入、毛利、運營收入和其他關鍵財務數據的信息，在合併層面上分配資源並評估公司的業績。所有重大運營決策均基於對公司的分析，因為 一運營板塊，與其報告分部相同。
最近通過的權威指南
最近通過的任何權威指導方針預計會對公司截至報告日的簡明合併財務報表產生重大影響。
9
目錄
最近發佈的權威指南
2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《2023-07會計準則更新》（“ASU”）， 細分市場報告（主題 280）：對可報告的細分市場披露的改進，它要求公共實體披露定期向CODM提供的大量分部支出。擁有單一可報告細分市場的公共實體必須按中期和年度適用亞利桑那州立大學2023-07年的披露要求以及ASC 280中所有現有的分部披露和對賬要求。修正案對公司自2024年1月1日起的年度期間以及自2025年1月1日起的財政年度內的過渡期內有效。需要追溯申請，允許提前收養。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2023-07年度將對其合併財務報表產生的影響。
2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2023-09 所得税（主題 740）：所得税披露的改進，其中包括進一步加強所得税披露的修正案，主要是通過標準化和分解税率對賬類別和司法管轄區繳納的所得税。這些修正案在公司自2025年1月1日起的年度內生效，允許提前通過，並應前瞻性或回顧性地適用。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2023-09年度將對其合併財務報表產生的影響。
截至報告日，最近發佈的有效權威指南預計不會對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。
注意事項 2。 收入
收入確認
該公司的收入來自其產品和相關服務的銷售，這些產品和服務在其主要市場醫療保健行業出售。公司的客户安排通常包括以下一個或多個收入類別：
聯網設備、軟件許可證等。 支持軟件的聯網設備和軟件許可證，用於管理和監管藥品、消耗品吸塑卡、包裝設備和其他用品的儲存和分配。該收入類別通常通過長期的獨家協議出售。該類別的解決方案包括但不限於 XT 系列自動配藥系統以及與中央藥房配藥服務和靜脈注射複合服務相關的產品。
消耗品。 藥物依從性包裝、標籤和其他一次性包裝，包括多次依從性包裝和單劑量吸塑卡，供零售、社區和門診藥房以及提供長期護理的機構藥房和急診醫院以外的其他場所使用，旨在提高患者的參與度和對處方的依從性。
技術服務。安裝後技術支持和其他相關服務，包括電話支持、現場服務、零件以及訪問未指定的軟件更新和增強功能（如果有）。該收入類別通常由多年或年度合同協議支持。
高級服務。以訂閲方式提供的新興軟件和服務解決方案，通常根據交易量或指定時間段內的費用收費。此類別中的解決方案包括但不限於 EnlivenHealth®、專業藥房服務、340B解決方案、庫存優化服務、其他軟件解決方案以及與中央藥房配藥服務和靜脈注射複方服務相關的服務。
下表彙總了每個收入類別的收入確認：
收入類別
收入確認時間
損益表分類
聯網設備、軟件許可證及其他控制權移交的時間點，通常是在客户安裝和驗收之後產品
消耗品控制權轉移發生的時間點，通常是在向客户發貨或客户收貨時產品
技術服務隨着時間的推移，隨着服務的提供，通常在服務期內按比例計算服務
高級服務隨着時間的推移，隨着服務的提供服務
公司的部分銷售額是向團體採購組織（“GPO”）和聯邦機構成員的客户進行的，這些客户是根據與退伍軍人部簽訂的聯邦供應計劃合同進行購買的
10
目錄
事務（“GSA合同”）。GPO通常由公司的客户全部或部分擁有，公司為完成的合同向GPO支付費用。該公司還根據GSA合同向退伍軍人事務部支付工業資助費（“IFF”）。公司將這些費用視為支付給客户的對價，並將其記錄為收入減少。向 GPO 和 IFF 收取的費用為 $2.0百萬和美元3.1截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
收入分類
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中公司按收入類型分列的收入：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
聯網設備、軟件許可證及其他$111,069 $165,147 
消耗品22,226 20,568 
技術服務58,515 53,357 
高級服務54,341 51,557 
總收入$246,151 $290,629 
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中公司按地理區域分列的收入，收入根據客户所在地確定：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
美國$218,176 $255,943 
世界其他地方 (1)
27,975 34,686 
總收入$246,151 $290,629 
_________________________________________________
(1)    沒有哪個國家佔總收入的10％以上。
合同資產和合同負債
下表反映了公司的合同資產和合同負債：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千計）
短期未開票應收賬款，淨額 (1)
$22,661 $22,524 
長期未開票應收賬款，淨額 (2)
10,360 11,850 
合同資產總額$33,021 $34,374 
短期遞延收入$164,586 $121,734 
長期遞延收入65,195 58,622 
合同負債總額$229,781 $180,356 
_________________________________________________
(1)    包含在簡明合併資產負債表中的應收賬款和未開票應收賬款中。
(2)    包含在簡明合併資產負債表中的其他長期資產中。
交易價格中分配給公司開具發票的未履行的履約義務的部分記作遞延收入。
美元的短期遞延收入121.7截至2023年12月31日，百萬美元包括產品銷售和服務合同的遞延收入，扣除遞延銷售成本（美元）12.4百萬。在截至2024年3月31日的三個月中，
11
目錄
公司確認的收入為美元50.2百萬，已包含在相應的短期遞延收入總餘額中134.1截至 2023 年 12 月 31 日，百萬人。
產品銷售的遞延收入主要與已交付和開具發票的產品有關，尚待安裝和驗收。服務合同的遞延收入主要涉及已開具發票但尚未提供服務的服務。短期遞延收入預計將在未來十二個月內得到確認。長期遞延收入主要包括長期技術和高級服務合同的遞延收入，這些合同已開具發票，預計將在十二個月後確認為收入，通常不超過 十年。公司通常在發貨時為客户開具產品發票。與協議服務部分相關的發票通常是定期開具的，按月、每季度或每年計費，在某些情況下，一次性開具多年的賬單。高級服務協議通常在協議有效期內按月、每季度或每年定期開具發票。在某些情況下，這些協議的某些部分可以一次性開具發票。
此外，公司還有與已接受相關產品或已開始提供相關服務但尚未開具發票因此未反映在遞延收入中的合同相關的剩餘履約義務。這些剩餘的履約義務由技術服務和高級服務的不可變部分組成，這些服務是根據不可取消的合同提供的，承諾最少。未包含在遞延收入中的剩餘履約義務為 $359.0截至 2024 年 3 月 31 日，百萬人。剩餘的履約義務預計將在相關合同的剩餘條款基礎上按比例確認，這些條款各不相同，但通常不超過 十年。其餘履約義務不包括產品義務、未接受相關產品的服務、尚未啟動的服務、服務的可變部分以及某些其他義務。
重要客户
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，沒有任何客户佔公司總收入的10％以上。此外，截至2024年3月31日和2023年12月31日，沒有任何客户佔公司應收賬款餘額的10％以上。
注意事項 3。 每股淨虧損
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，基本和攤薄後的每股淨虧損計算結果如下：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計，每股數據除外）
淨虧損$(15,676)$(15,000)
已發行股票的加權平均值——基本股和攤薄股票45,732 44,887 
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後$(0.34)$(0.33)
與股票獎勵計劃相關的反稀釋加權平均股票3,276 3,634 
與可轉換優先票據和認股權證相關的反稀釋加權平均股票11,816 11,816 
注意事項 4。 現金和現金等價物以及金融工具的公允價值
現金及現金等價物 $512.4百萬和美元468.0截至2024年3月31日和2023年12月31日，百萬美元分別由銀行賬户和流動性高的美國政府貨幣市場基金以及信貸質量高的金融機構持有的資產管理賬户組成。截至2024年3月31日和2023年12月31日，現金等價物為美元488.5百萬和美元451.0分別為百萬美元，由在清算賬户和資產管理賬户中持有的貨幣市場基金組成。
公允價值層次結構
公司按公允價值衡量其金融工具。公司的現金、現金等價物和限制性現金被歸類為公允價值層次結構的第一級，因為它們的估值主要使用報價市場價格，利用市場可觀察的投入。該公司的信貸額度被歸類為二級，因為估值輸入基於報價或類似工具的市場可觀察數據。該公司的可轉換優先票據歸類為二級，因為估值輸入是基於報告期最後一天不活躍市場的報價得出的。截至3月31日，
12
目錄
2024年和2023年12月31日，可轉換優先票據的公允價值為美元539.8百萬和美元527.2分別為百萬美元，而其賬面價值為美元570.4百萬和美元569.7分別為百萬美元，其中扣除未攤銷的債務發行成本。請參閲註釋 9， 債務和信貸協議， 有關公司信貸額度和附註10的更多信息， 可轉換優先票據，瞭解有關公司可轉換優先票據的更多信息。
注意事項 5。 資產負債表組成部分
截至2024年3月31日和2023年12月31日的資產負債表詳情如下表所示：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千計）
庫存：
原材料$48,025 $51,439 
工作正在進行中4,689 1,327 
成品50,752 57,333 
庫存總額$103,466 $110,099 
其他流動資產：
為客户持有的資金，包括限制性現金 (1)
$56,572 $43,649 
銷售類租賃的淨投資，流動部分12,037 11,867 
預付所得税6,753 8,279 
其他流動資產 (2)
23,629 7,714 
其他流動資產總額$98,991 $71,509 
其他長期資產：
外部用途軟件開發成本，淨額$63,540 $66,659 
未開單應收賬款，淨額10,360 11,850 
遞延債務發行成本3,524 3,718 
其他長期資產8,893 8,239 
其他長期資產總額$86,317 $90,466 
應計負債：
經營租賃負債，流動部分$10,549 $10,518 
客户資金負債56,572 43,649 
客户預付款10,235 10,551 
回扣負債53,857 51,277 
團體採購組織費用4,095 4,445 
應付税款4,716 2,191 
其他應計負債27,163 26,645 
應計負債總額$167,187 $149,276 
_________________________________________________
(1)包括 $ 的限制性現金37.6百萬和美元33.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬。
(2)包括遞延銷售成本 $15.3截至 2024 年 3 月 31 日，百萬人。
13
目錄
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中其他綜合收益（虧損）（包括外幣折算調整）累計餘額的變化：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
期初餘額$(13,432)$(17,087)
其他綜合收益（虧損）(1,399)1,479 
期末餘額$(14,831)$(15,608)
注意事項 6。 財產和設備
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年12月31日的財產和設備餘額：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千計）
裝備$100,591 $95,996 
傢俱和固定裝置5,189 4,500 
租賃權改進17,935 17,919 
購買的軟件和內部使用的軟件開發成本125,344 118,004 
在建工程6,333 11,614 
財產和設備，毛額255,392 248,033 
累計折舊和攤銷(146,358)(139,432)
財產和設備總額，淨額$109,034 $108,601 
財產和設備的折舊和攤銷費用為美元8.6百萬和美元6.3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
公司財產和設備的地理位置以其所在的實際位置為基礎。 下表彙總了截至2024年3月31日和2023年12月31日的淨資產和設備的地理信息：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千計）
美國$104,920 $104,312 
世界其他地區
4,114 4,289 
財產和設備總額，淨額$109,034 $108,601 
注意事項 7。 外部用途軟件開發成本
截至2024年3月31日和2023年12月31日，外部用途軟件開發成本的賬面金額如下：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千計）
總賬面金額$242,580 $239,038 
累計攤銷(179,040)(172,379)
外部用途軟件開發成本，淨額 (1)
$63,540 $66,659 
_________________________________________________
(1)     包含在簡明合併資產負債表中的其他長期資產中。
14
目錄
該公司記錄了 $6.7百萬和美元7.4百萬作為收入成本，分別用於攤銷截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的外部用途軟件開發成本。
外部用途軟件開發成本的未來攤銷費用估計如下：
3月31日
2024
（以千計）
2024 年剩下的九個月$18,813 
202519,030 
202613,500 
20277,546 
20283,688 
此後963 
總計$63,540
注意事項 8。 商譽和無形資產
善意
下表顯示了商譽賬面金額的變化：
（以千計）
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額$735,810 
外幣匯率波動(453)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$735,357 
無形資產，淨額
截至2024年3月31日和2023年12月31日，無形資產的賬面金額和使用壽命如下：
2024年3月31日
總承載量
金額 (1)
累積的
攤還		外幣兑換
費率波動		淨載量
金額		有用壽命
（年）
（以千計，年份除外）
客户關係$307,418 $(119,877)$(1,364)$186,177 
4 - 30
獲得的技術46,134 (29,344)— 16,790 
4 - 20
商標名稱9,200 (7,942)— 1,258 
5 - 12
專利2,337 (1,447)— 890 
2 - 20
無形資產總額，淨額
$365,089 $(158,610)$(1,364)$205,115 
15
目錄
 
2023年12月31日
總承載量
金額 (1)
累積的
攤還		外幣兑換
費率波動		淨載量
金額		有用壽命
（年）
（以千計，年份除外）
客户關係$307,418 $(115,232)$(1,326)$190,860 
4 - 30
獲得的技術84,876 (67,033)— 17,843 
4 - 20
待辦事項1,800 (1,800)— — 2
商標名稱9,200 (7,680)— 1,520 
5 - 12
專利2,404 (1,454)— 950 
2 - 20
無形資產總額，淨額
$405,698 $(193,199)$(1,326)$211,173 
_________________________________________________
(1)各期賬面總額的差異主要是由於某些已全部攤銷的無形資產的註銷所致。
無形資產的攤銷費用為美元6.0百萬和美元8.3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
可攤銷無形資產的未來攤銷費用估計如下：
3月31日
2024
（以千計）
2024 年剩下的九個月$16,763 
202521,064 
202618,076 
202716,223 
202815,184 
此後117,805 
總計$205,115 
注意事項 9。 債務和信貸協議
2019年11月15日，公司不時與貸款人簽訂了經修訂和重述的信貸協議（經修訂的 “先前A＆R信貸協議”），富國銀行證券有限責任公司、北美公民銀行和北美摩根大通銀行作為聯合牽頭安排人，富國銀行全國協會作為行政代理人。先前的 A&R 信貸協議規定 (a) a 五年美元的循環信貸額度500.0百萬（“先前循環信貸額度”）和（b）不超過美元的未承諾增量貸款額度250.0百萬（“先前增量貸款”）。此外，先前的A＆R信貸協議包括最高$的信用證次級限額15.0百萬加上不超過美元的搖擺額度貸款次級限額25.0百萬。
如附註10所述，公司於2020年9月22日和2023年3月29日修訂了先前的A＆R信貸協議，除其他變更外，允許發行可轉換優先票據和購買可轉換票據對衝交易， 可轉換優先票據，擴大公司回購普通股和進行其他限制性付款的靈活性，取代總淨槓桿率協議，取消基於倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）和適用於先前A＆R信貸協議下的借款的相關倫敦銀行同業拆借利率機制的利率基準，將其替換為基於新聯邦儲備銀行管理的有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的利率基準約克和相關的基於 SOFR 的機制。
公司於2023年10月10日簽訂了第二份經修訂和重述的信貸協議（“第二份A＆R信貸協議”），貸款人不時與該協議的當事方，富國銀行證券有限責任公司、摩根大通銀行、PNC資本市場有限責任公司和道明證券（美國）有限責任公司作為聯合牽頭安排人，富國銀行全國協會作為行政代理人。第二份 A&R 信貸協議取代了先前的 A&R 信貸協議，並規定 (a) a 五年美元的循環信貸額度350.0百萬（“當前循環信貸額度”）和（b）未承諾的增量貸款額度，其金額最高等於（i）美元中較大者之和250.0百萬或 100% 的
16
目錄
調整後的過去四個季度的合併息税折舊攤銷前利潤，以及（ii）額外金額，前提是預計符合某些合併有擔保淨槓桿比率（“當前增量工具”）。此外，第二份A＆R信貸協議包括最高$的信用證次級限額15.0百萬加上不超過美元的搖擺額度貸款次級限額25.0百萬。第二份A＆R信貸協議的到期日為2028年10月10日，在某些條件下可以加速到期，屆時所有剩餘的未償還借款都將到期並應付。
當前循環信貸額度下的貸款的利息由公司選擇，利率等於（a）調整後的期限SOFR（定義見第二份A＆R信貸協議），加上適用的利潤率，範圍從 1.50% 至 2.25每年百分比基於公司的合併總淨槓桿比率（定義見第二份A＆R信貸協議），或（b）替代基準利率等於（i）最優惠利率，（ii）聯邦基金利率加上最高值 0.50%，以及 (iii) 一個月以上的利息期的調整後定期SOFR 1.00%，加上適用的利潤率，範圍為 0.50% 至 1.25每年百分比基於公司的合併總淨槓桿比率。當前循環信貸額度下未提取的承諾需繳納承諾費，金額從 0.20% 至 0.35每年百分比基於公司合併總淨槓桿率以及當前循環信貸額度的平均每日未使用部分。在遵守當前循環信貸額度或當期增量貸款的條款和條件的前提下，公司可以隨時自願預付款，無需支付保費或罰款。為了遵守第二份A＆R信貸協議下的財務契約，當前循環信貸額度下的可用資金可能會減少。
第二份A＆R信貸協議包含適用於公司及其子公司的慣常陳述和擔保以及慣常的肯定和否定承諾，包括對債務、留置權、投資、合併、處置、股息和其他分配的限制。第二份A＆R信貸協議包含財務契約，要求公司及其子公司不得超過最大合併擔保淨槓桿比率（不超過） 3.00:1) 並維持最低合併利息覆蓋率（不低於 3.00:1)。此外，第二份A＆R信貸協議包含某些慣常的違約事件，包括但不限於未能支付利息、本金和費用或其他到期金額，任何陳述或擔保中的重大虛假陳述或錯誤陳述，契約違約，對其他重大債務的某些交叉違約，某些判決違約以及破產事件。
公司在第二份A＆R信貸協議下的義務以及根據公司和訂約交易對手的選擇，欠貸款人（或貸款機構的關聯公司）的任何有擔保互換債務和銀行服務債務均由其某些國內子公司擔保，並由其和此類子公司擔保人的幾乎所有資產作為擔保。在簽訂第二份A＆R信貸協議方面，作為根據該協議借貸貸款的先決條件，公司和公司的某些其他直接和間接子公司已經簽訂了某些輔助協議，包括但不限於重申協議，該協議修訂了現有抵押協議的某些條款，並重申了其在現有擔保協議下的義務。
先前信貸協議的再融資是根據ASC 470-50評估的， 債務- 修改和滅火。 在確定將再融資記作債務清償還是債務修改時，公司考慮了集團內部的貸款人是保持不變還是發生了變化，以及債務條款的變化是否巨大。該評估是在該集團內部以個人貸款人為基礎進行的。結果，除了退出該集團的某些貸款人外，再融資被視為一項修改。某些貸款機構的退出導致現有未攤銷的債務發行成本被無關緊要地註銷。與債務修改相關的剩餘未攤銷債務發行成本以及新的遞延成本將在第二份A＆R信貸協議的剩餘期限內攤銷。
在2023年10月10日簽訂第二份A＆R信貸協議時，公司額外產生了美元並將其資本化3.0百萬美元的債務發行成本。到2028年，債務發行成本將使用直線法分攤為利息支出。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司均有 $350.0當前循環信貸額度下的可用資金為百萬美元。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司已經 不當前循環信貸額度下的未清餘額。截至2024年3月31日，公司遵守了所有契約。
注意事項 10。 可轉換優先票據
0.252025年到期的可轉換優先票據百分比
2020年9月25日，公司完成了美元的私募發行575.0百萬本金總額為 0.25可轉換優先票據（“票據”）的百分比，包括初始購買者全額行使最多額外購買美元的選擇權75.0票據的本金為百萬元。公司從發行美元票據中獲得了收益559.7百萬，淨額 $15.3數百萬的交易費用和其他債務發行成本。這些票據的利率為 0.25%
17
目錄
從2021年3月15日開始，每年3月15日和9月15日每半年拖欠一次。這些票據是根據公司與作為受託人的美國銀行全國協會於2020年9月25日簽訂的契約（“契約”）發行的。這些票據是公司的一般優先無擔保債務，除非提前兑換、回購或轉換，否則將於2025年9月15日到期。
只有在以下情況下，在2025年5月15日之前的工作日營業結束之前的任何時候，持有人可以選擇這些票據進行兑換：（i）在截至2020年12月31日的財政季度之後的任何財政季度（且僅限在該財政季度），前提是公司上次公佈的普通股銷售價格至少為 20一段時間內的交易日（無論是否連續） 30截至前一個財季的最後一個交易日（包括上一個財季的最後一個交易日）的連續交易日大於或等於 130每個適用交易日票據轉換價格的百分比；(ii) 在此期間 五任何一個工作日之後的營業日期 十連續交易日期間（“計量期”），在此期間，計量期內每個交易日每1,000美元票據本金的交易價格（定義見契約）低於 98公司上次公佈的普通股銷售價格產品的百分比以及每個此類交易日的票據的轉換率；(iii) 如果公司在贖回日之前的預定交易日營業結束前的任何時候要求贖回此類票據，但僅限於召集（或被視為召集）贖回的票據；以及（iv）在印記中規定的特定公司事件發生時 Ture。在2025年5月15日當天或之後，直到到期日前第二個預定交易日營業結束，票據持有人可以隨時轉換其全部或任何部分票據，無論上述條件如何。
在截至2024年3月31日和2023年12月31日的三個月中，票據的任何條件轉換功能均未觸發，因此，從2024年4月1日開始，票據在2024年第二季度不可兑換，從2024年1月1日開始，在2024年第一季度不可兑換。因此，公司在截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併財務報表中將票據歸類為長期負債。在2024年第二財季之後，票據是否可以兑換，將取決於未來轉換條件的滿意程度。
根據契約的原始條款，轉換後，公司可以通過按契約中規定的條款和條件由公司選擇支付或交付現金、普通股或其組合來履行其轉換義務。2021年12月13日，公司不可撤銷地選擇將其結算方法固定為現金和公司普通股的組合，每1,000美元票據本金的規定現金金額至少為1美元1,000。因此，對於在2021年12月13日當天或之後轉換的票據，轉換後的票據持有人將獲得 (i) 最高$的收益1,000每1,000美元本金的票據以及（ii）現金和/或公司普通股的現金和/或股份，由公司選擇任何超過美元的轉換對價1,000。此外，公司仍然能夠將每1,000美元以上的票據本金額設定為指定的現金金額1,000。票據的初始轉換率為每1,000美元本金的公司普通股10.2751股，相當於約1,000美元的初始轉換價格97.32公司普通股的每股，在某些情況下可根據契約條款進行調整。此外，在可能發生在票據到期日之前的某些公司事件之後，或者如果公司發佈了票據的贖回通知，則在某些情況下，對於選擇在相關贖回期（定義見附錄）內轉換與此類公司活動相關的票據（或其任何部分）或將其召喚（或視為召集）的票據進行贖回的持有人，公司將提高票據的轉換率確實如此），視情況而定。
如果公司發生根本性變化，除某些例外情況外，持有人可能要求公司以等於的基本變動回購價格以現金回購其全部或任何部分票據 100待回購票據本金的百分比，加上截至但不包括基本變更回購日的應計和未付利息。截至2024年3月31日，根本性變革或轉換率調整的標準均未得到滿足。
自2024年3月31日起，如果公司上次公佈的普通股銷售價格至少為，則公司可以選擇將票據的全部或任何部分兑換為現金 130當時至少有效的票據轉換價格的百分比 20任何期間的交易日（無論是否連續） 30連續交易日時段（包括該期間的最後一個交易日）終止於公司提供贖回通知之日之前的交易日，贖回價格等於 100待贖回的票據本金的百分比，加上截至但不包括贖回日的應計和未付利息。如果公司贖回的未償還票據少於所有未償還票據，則至少為 $150.0截至相關贖回通知發佈之日，本金總額為百萬的票據必須處於未償還狀態，且不可兑換。附註中沒有提供償債基金。
與票據相關的債務發行成本將在票據期限內攤銷為利息支出，實際利率為 0.80%。截至2024年3月31日，票據的剩餘期限和相關的發行成本增加約為 1.5年份。
18
目錄
轉換後可發行的最大股票數量，包括基本面變動的影響以及其他轉換率調整的影響，將為 5.9百萬股。截至2024年3月31日，票據的折算價值不超過本金。
這些票據由截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表中報告的以下餘額組成：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千計）
本金$575,000 $575,000 
未攤銷的債務發行成本(4,561)(5,338)
可轉換優先票據，淨額$570,439 $569,662 
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月簡明合併運營報表中確認的利息和其他收益（支出）的票據產生的利息支出的組成部分：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
合同票息利息$359 $359 
債務發行成本的攤銷$777 $771 
可轉換票據對衝和認股權證交易
在2020年9月發行票據時，公司與票據初始購買者之一的關聯公司以及某些其他金融機構（“期權交易對手”）就公司的普通股進行了可轉換票據對衝和認股權證交易。
可轉換票據對衝包括公司最多可購買的期權 5.9公司普通股的百萬股，等於作為票據基礎的公司普通股的數量，初始行使價約為美元97.32每股。如果不是提前行使或終止，可轉換票據對衝將在票據到期時到期。可轉換票據對衝的成本約為美元100.6百萬美元，記作股票工具，在簡明合併資產負債表中記入額外實收資本。公司記錄的遞延所得税資產為美元25.8與可轉換票據對衝交易相關的發行量為百萬美元。預計可轉換票據對衝通常會減少票據轉換後公司普通股的潛在稀釋幅度和/或抵消公司需要支付的超過轉換票據本金的任何現金支付。
除可轉換票據對衝外，公司還進行了認股權證交易，向期權交易對手出售要收購的認股權證，但須經過慣例的反稀釋調整，最多不超過大約 5.9總共持有百萬股普通股，初始行使價為美元141.56每股。認股權證要求在公司當選時進行淨股或淨現金結算。公司收到的總收益約為 $51.3百萬美元用於發行認股權證，該認股權證在簡明合併資產負債表中記錄了發行時的額外實收資本。認股權證可能單獨對公司的普通股產生稀釋作用，前提是普通股的每股市場價格超過認股權證的行使價。
注意 11。 出租人租賃
銷售類型租賃
公司簽訂了不可取消的銷售型租賃安排，租約的期限各不相同 一到 十年。該公司通過出售其大部分銷售類型的租賃來優化現金流，但與美國政府醫院和高級服務產品（包括中央藥房配藥服務和IV C）相關的租賃除外複合服務，在無追索權的基礎上向第三方租賃融資公司提供。租約出售後，公司對租賃公司沒有義務。
19
目錄
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中公司從銷售類租賃中確認的收入：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
銷售類租賃收入$7,036 $5,716 
銷售類租賃收入的成本(4,187)(2,662)
銷售類租賃收入的銷售利潤$2,849 $3,054 
這些類型的交易產生的應收賬款由租賃的基礎設備抵押，包括截至2024年3月31日和2023年12月31日的以下組成部分：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千計）
將收到的最低租賃付款淨額$66,344 $65,017 
減去：未賺取的利息收入部分(10,398)(10,196)
銷售型租賃的淨投資55,946 54,821 
減去：當期部分 (1)
(12,037)(11,867)
對銷售類租賃的長期投資，淨額43,909 42,954 
_________________________________________________
(1)    銷售類租賃淨投資的當前部分包含在簡明合併資產負債表中的其他流動資產中。
公司銷售類租賃應收賬款的賬面金額是公允價值的合理估計。
內部保留的銷售類租賃的未來最低租賃付款額的到期日以及與簡明合併資產負債表中報告的銷售類租賃淨投資的對賬如下：
3月31日
2024
（以千計）
2024 年剩下的九個月$11,232 
202513,056 
202610,984 
20279,333 
20288,245 
此後13,494 
未來最低銷售類租賃付款總額66,344 
現值調整(10,398)
銷售類租賃的淨投資總額$55,946 
經營租賃
下表顯示了公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的營業租賃確認收入：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
租金收入$856 $2,259 
20
目錄
注意事項 12。 承租人租賃
該公司擁有辦公大樓、數據中心、辦公設備和車輛的經營租約。該公司的租約的初始條款為 一到 十二年。截至2024年3月31日，該公司沒有任何其他實質性運營租約已簽訂但尚未開始。
經營租賃下未來最低租賃付款的到期日表以及簡明合併資產負債表中報告的經營租賃負債對賬情況如下：
3月31日
2024
（以千計）
2024 年剩下的九個月$9,688 
202511,858 
202610,996 
20279,057 
20287,749 
此後1,865 
經營租賃付款總額51,213 
現值調整(6,096)
經營租賃負債總額 (1)
$45,117 
_________________________________________________
(1)    金額由運營租賃負債的流動和長期部分組成，金額為美元10.5百萬和美元34.6分別為百萬。經營租賃負債的當期部分包含在 應計負債在簡明合併資產負債表中。
經營租賃成本為 $2.6百萬和美元3.0截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，短期租賃成本和可變租賃成本並不重要。公司記錄的經營租賃使用權資產的減值和放棄費用為美元7.8在截至2023年3月31日的三個月中，百萬美元，用於減少其房地產佔地面積和優化某些租賃設施的重組活動。減值和放棄費用計入公司簡明合併運營報表中的銷售、一般和管理費用。請參閲註釋 16， 重組費用， 獲取有關公司重組活動的更多信息。
下表彙總了與公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月經營租賃相關的補充現金流信息：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
為計量租賃負債所含金額支付的現金$3,401 $3,358 
為換取新的租賃負債而獲得的使用權資產$3,671 $189 
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年12月31日與公司經營租賃相關的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
加權平均剩餘租期，年 4.44.6
加權平均折扣率，%5.8 %5.8 %
注意 13。 承付款和或有開支
購買義務
在正常業務過程中，公司根據其當前的製造需求發出採購訂單。截至2024年3月31日，該公司的不可取消收購承諾為美元103.0百萬，其中 $90.0預計將在截至2024年12月31日的年度內支付百萬美元。
21
目錄
法律訴訟
該公司目前參與各種法律訴訟。
按照 ASC 450 的要求， 突發事件，當公司認為可能發生損失並且可以合理估計任何此類損失的金額時，應計意外開支。該公司認為，任何潛在的物質損失雖然合理可能，但不太可能，因此沒有記錄與當前任何法律訴訟相關的任何重大應計負債。此外，目前無法合理估計此類事項中任何可能的損失範圍。該公司認為，在針對其未決的法律訴訟中，它有有效的辯護。但是，訴訟本質上是不可預測的，在任何特定時期，無論結果如何，法律訴訟的解決不利或管理層注意力的轉移和鉅額開支的產生都可能對現金流或經營業績產生重大影響。
公司不是管理層認為可能對公司財務狀況或經營業績產生重大影響的任何法律訴訟的當事方。
注意 14。 所得税
公司通常根據當年的估計年度有效税率在過渡期內提供所得税，並根據產生季度的離散項目進行調整。在截至2024年3月31日的三個月中，公司的所得税準備金是根據年初至今的實際有效税率通過採用離散法計算得出的。公司確定，由於估計 “普通” 收入的微小變化會導致預計的年度有效税率發生重大變化，因此實際有效税率為截至2024年3月31日的報告期提供了更準確的所得税準備金。公司記錄的所得税收益為 $2.2百萬和美元6.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。與2023年同期的所得税優惠相比，截至2024年3月31日的三個月，所得税收益的變化主要是由於研發信貸的減少、外國衍生的無形收入（“FDII”）扣除以及州税收益的減少。扣除離散項目之前的估計有效税率為 22.8% 和 36.8截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百分比。
截至2024年3月31日的三個月，有效税率與21％的法定税率不同，這主要是由於研發信貸和州所得税的有利好處，但部分被納入全球無形低税收收入（“GILTI”）以及不可扣除的薪酬和股權費用的不利影響所抵消。截至2023年3月31日的三個月，有效税率與21％的法定税率不同，這主要是由於研發信貸、州所得税和外國直接投資福利扣除的有利好處，但不可扣除的薪酬和股權費用以及GILTI的納入所帶來的不利影響部分抵消了這一利益。
經濟合作與發展組織（“OECD”）引入了税基侵蝕和利潤轉移（“BEPS”）第二支柱規則，對跨國公司規定全球最低税率為15％。這些規則對公司自2024年1月1日起的財政年度有效。這些規定沒有對公司截至2024年3月31日的三個月的所得税準備產生影響。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的未確認税收優惠總額為美元11.1百萬和美元10.7分別為百萬。公司確認與不確定税收狀況相關的利息和罰款，計入簡明合併運營報表中的淨利息和其他收入（支出）。應計利息和罰款包含在簡明合併資產負債表的其他長期負債中。截至2024年3月31日和2023年12月31日，應計利息和罰款金額為美元0.5百萬和美元0.4分別是百萬。
公司在美國以及各州和外國司法管轄區提交所得税申報表。在正常業務過程中，公司會接受税務機關的審查，包括美國、德國、意大利、法國和英國等主要司法管轄區。除少數例外情況外，截至2024年3月31日，公司分別在2020年、2019年和2019年之前的幾年中不再接受美國、州和國外的税務審查。
儘管公司認為已充分提供了未確認的税收優惠，但隨着修訂後的估算值的制定或基本問題的解決或以其他方式得到解決，這些頭寸的準備金可能會發生變化。目前無法合理估計未來十二個月內未確認的税收優惠的變化。
22
目錄
注意 15。 員工福利和基於股份的薪酬
基於股份的薪酬支出
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月公司簡明合併運營報表中確認的基於股份的薪酬支出總額：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
產品和服務收入成本$1,555 $2,008 
研究和開發1,075 1,606 
銷售、一般和管理6,011 10,428 
基於股份的薪酬支出總額$8,641 $14,042 
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司的資本約為美元0.7百萬和美元1.1以非現金股份為基礎的薪酬支出分別為百萬美元，分別用於與內部勞動力相關的內部使用和外部用途軟件開發成本。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司沒有將任何重要的非現金股份薪酬支出資本化為庫存。
員工股票購買計劃（“ESPP”）
以下假設用於對截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月ESPP下的股票進行估值：
截至3月31日的三個月
20242023
預期壽命，年
0.5 - 2.0
0.5 - 2.0
預期波動率，%
33.7% - 57.0%
31.7% - 63.9%
無風險利率，%
1.5% - 5.5%
0.1% - 5.1%
股息收益率，% — %— %
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，員工購買了大約 334,000和 209,000ESPP下的普通股分別以加權平均價格為美元24.06和 $46.96，分別地。截至2024年3月31日，與根據ESPP購買的股票相關的未確認薪酬成本約為美元1.5百萬，預計將在加權平均時間內得到認可 1.6年份。
股票期權
以下假設用於估值根據經修訂的公司2009年股權激勵計劃（“2009年計劃”）授予的截至2023年3月31日的三個月的股票期權。有 不在截至2024年3月31日的三個月內授予的股票期權。
截至3月31日的三個月
2023
預期壽命，年 3.2
預期波動率，% 44.8 %
無風險利率，% 3.7 %
預計沒收率，%10.0 %
股息收益率，% — %
23
目錄
下表彙總了截至2024年3月31日的三個月中2009年計劃下的股票期權活動：
的數量
股份		加權平均值
行使價格		加權平均值
剩餘年份		聚合
內在價值
（以千計，每股數據除外）
截至 2023 年 12 月 31 日未平息2,023 $67.68 4.6$1,013 
已授予— — 
已鍛鍊— — 
已過期(117)73.88 
被沒收(17)62.81 
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清1,889 $67.35 4.4$88 
可於 2024 年 3 月 31 日行使1,766 $66.74 4.4$88 
已歸屬，預計將於 2024 年 3 月 31 日及之後歸屬1,882 $67.30 4.4$88 
截至2024年3月31日，與未歸屬股票期權相關的未確認薪酬成本總額為美元1.8百萬，預計將在加權平均歸屬期內得到認可 0.5年份。
限制性股票單位 (“RSU”)
下表彙總了截至2024年3月31日的三個月內根據2009年計劃開展的RSU活動：
的數量
股份		加權平均值
授予日期公允價值		加權平均值
剩餘年份		聚合
內在價值
（以千計，每股數據除外）
截至 2023 年 12 月 31 日未平息1,078 $84.66 1.5$40,551 
已授予（已授予）178 27.37 
已獲得（已發佈）(73)94.23 
被沒收(56)82.70 
截至 2024 年 3 月 31 日未償還和未歸屬1,127 $75.08 1.5$32,952 
截至 2024 年 3 月 31 日，與 RSU 相關的未確認薪酬成本總額為美元52.0百萬，預計將在剩餘的加權平均歸屬期內確認 3.0年份。
限制性股票獎勵（“RSA”）
下表彙總了截至2024年3月31日的三個月中RSA根據2009年計劃開展的活動：
的數量
股份		加權平均值
授予日期公允價值
（以千計，每股數據除外）
截至 2023 年 12 月 31 日未平息24 $70.96 
已授予（已授予）3 32.45 
已獲得（已發佈）(3)72.02 
截至 2024 年 3 月 31 日未償還和未歸屬24 $66.81 
截至 2024 年 3 月 31 日，與 RSA 相關的未確認薪酬成本總額為 $0.2百萬，預計將在剩餘的加權平均歸屬期內確認 0.1年份。
24
目錄
基於績效的股票單位獎勵（“PSU”）
下表彙總了截至2024年3月31日的三個月中PSU根據2009年計劃開展的活動：
的數量
股份		加權平均值
授予日期公允價值
（以千計，每股數據除外）
截至 2023 年 12 月 31 日未平息75 $127.14 
已授予177 28.67 
既得— — 
被沒收(65)122.29 
截至 2024 年 3 月 31 日未償還和未歸屬187 $35.79 
截至2024年3月31日，與PSU相關的未確認薪酬成本總額約為美元6.8百萬，預計將在剩餘的加權平均歸屬期內確認 2.0年份。
根據股權激勵計劃為未來發行預留的股份摘要
截至2024年3月31日，公司根據其股權激勵計劃預留了以下普通股供未來發行：
股票數量
（以千計）
未償還的股票期權1,889 
非歸屬限制性股票獎勵1,338 
獲準未來發行的股票2,354 
ESP股票可供未來發行2,916 
為未來發行的預留股份總數8,497 
股票回購計劃
2016 年 8 月 2 日，公司董事會（“董事會”）批准了一項股票回購計劃，規定回購最高可達 $50.0公司百萬股普通股（“2016年回購計劃”）。2016 年回購計劃是對董事會於 2014 年 11 月 4 日批准的股票回購計劃的補充，該計劃規定回購不超過美元50.0公司百萬股普通股（“2014年回購計劃”）。在2022年第一季度，2014年回購計劃已經完成，截至2024年3月31日，根據2016年回購計劃可能購買的股票的最大美元價值為美元2.7百萬。
回購的時機、價格和數量應基於市場狀況、相關證券法和其他因素。股票回購可以不時在公開市場、私下談判交易中進行，也可以根據第10b-18條計劃進行，但須遵守經修訂的第二份A＆R信貸協議的條款和條件。2016年回購計劃並未規定公司有義務回購任何特定數量的股份，公司可以隨時終止或暫停2016年回購計劃。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司做到了 不根據2016年回購計劃回購其任何已發行普通股。
注意 16。 重組費用
2022年11月23日，公司承諾削減公司員工人數的計劃（“2022年計劃”），這是公司因持續的宏觀經濟不利因素而實施的支出控制措施的一部分。在2023年第一季度，由於對支出控制措施的持續探索，該公司承諾進一步裁減其許多職能部門的員工，還承諾減少其房地產佔地面積，以適應其更廣泛的混合工作戰略，並努力進一步降低成本。在截至2023年3月31日的三個月中，公司產生了美元5.3與2022年計劃相關的數百萬名員工遣散費和相關費用。截至2024年3月31日，沒有與2022年計劃相關的重大未付餘額。
25
目錄
2023年11月2日，公司承諾實施一項減少公司員工人數和房地產足跡的計劃（“2023年計劃”），這是公司支出控制舉措和其他行動的一部分，旨在減少因行業動態和宏觀經濟條件艱難而實施的全權支出。在截至2024年3月31日的三個月中，公司沒有承擔任何與2023年計劃相關的材料費用。截至2024年3月31日和2023年12月31日，與2023年計劃相關的未付餘額為美元1.3百萬和美元8.9分別是百萬。
2024年4月26日，公司管理層承諾根據當地法律和法定勞資委員會的諮詢要求，關閉公司的Medimat機器人分配系統（“RDS”）產品線。在截至2024年3月31日的三個月中，公司支出約為美元3.3截至2024年3月31日，與RDS清算相關的員工遣散費和相關費用尚未支付。
請參閲註釋 12， 承租人租賃，以獲取有關公司為減少房地產佔地面積和優化某些租賃設施而開展的重組活動的信息。
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月公司簡明合併運營報表中確認的與員工相關的重組支出總額：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
產品和服務收入成本$2,696 $144 
研究和開發311 485 
銷售、一般和管理156 4,685 
重組費用總額$3,163 $5,314 
注意 17。 後續事件
2024年5月2日，公司宣佈管理層承諾在遵守當地法律和法定勞資委員會的諮詢要求的前提下，逐步減少公司的RDS產品線。該公司估計，這將產生約美元15百萬到美元20數百萬的非經常性費用總額與員工人數和房地產佔地面積的預期減少有關，預計剩餘的費用將在2024年和2025年的剩餘時間內產生。請參閲註釋 16， 重組費用，以獲取更多信息。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
前瞻性陳述和可能影響未來業績的因素
本10-Q表季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述包含在本10-Q表季度報告中，包括標題為 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的章節。前瞻性陳述包括但不限於有關以下內容的陳述：
•我們對未來銷售渠道和預訂的期望；
•未來收入的範圍和時間，包括我們目前積壓的金額；
•我們的市場或市場份額的規模或增長；
•我們對產品、服務和解決方案需求驅動因素、某些市場類別的機會以及這些市場類別的持續擴張的信念，以及 我們相信，我們在這些市場類別中的技術、服務和解決方案使我們能夠很好地滿足零售、急性、急性後期和專業藥房提供商的需求；
•繼續投資自主藥房的行業願景，我們對此類投資預期收益的信念，以及我們對實現這一願景時當前和未來的訂閲和基於雲的產品持續增長的預期；
•我們的目標是通過開發新產品、服務或解決方案或增強現有產品、服務或解決方案來推進我們的平臺發展；
26
目錄
•新產品、服務、解決方案和市場帶來的增長機會；
•我們的預計目標收入、運營成本和現金流；
•我們有能力使我們的藥物管理基礎設施發展和全球員工人數與當前的業務預期保持一致；
•我們的目標是實現自治藥房的行業願景，以及我們將客户從本地基礎設施遷移到基於雲的平臺的計劃；
•我們相信，我們的解決方案支持自主藥房的行業願景，與醫療保健市場的趨勢高度一致，並且完全有能力滿足醫療機構不斷變化的需求；
•我們期望繼續收購公司、企業、產品、服務或技術，並有效地整合或管理這些被收購的公司、企業、產品、服務或技術；
•我們有能力確保及時以可接受的價格提供足夠的原材料和組件，這些原材料和部件用於製造我們要求的質量的產品；
•我們控制了我們在2022年5月經歷的勒索軟件事件的影響，以及對公司的任何進一步影響，包括其業務、經營業績、現金流或財務狀況；
•我們對現金的預期未來用途和資金來源的充足性；以及
•我們從運營中獲得現金的能力以及我們對現金資源充足性的估計；
在某些情況下，您可以通過 “預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將” 等術語以及這些術語和類似表述的變體來識別前瞻性陳述。
前瞻性陳述基於我們當前的預期和假設，受已知和未知的風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的，這可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述中表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。此類風險和不確定性包括本10-Q表季度報告中描述的風險和不確定性，包括第一部分——第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和第二部分——第1A項。“風險因素”， 以及我們截至年度的10-K表年度報告 2023 年 12 月 31 日於以下時間向美國證券交易委員會（“SEC”）提交 2024年2月28日. 鑑於這些風險和不確定性，提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。應根據這些風險和不確定性考慮前瞻性陳述。您應仔細閲讀本10-Q表季度報告和我們在本10-Q表季度報告中引用並作為證物提交的文件，以及我們不時向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的其他文件，前提是我們的實際未來業績可能與我們的預期存在重大差異。本10-Q表季度報告中的前瞻性陳述代表我們目前的估計和假設，僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，也沒有義務更新實際業績可能與任何前瞻性陳述中明示或暗示的結果存在重大差異的原因，無論是由於情況變化、未來事件，即使將來有新信息還是其他原因。
其他信息
本10-Q表季度報告中提及 “Omnicell”、“我們的”、“我們” 或 “公司” 的所有內容統指特拉華州的一家公司Omnicell, Inc. 及其子公司。“Omnicell, Inc.” 一詞僅指Omnicell, Inc.，不包括其子公司。
我們擁有業務中使用的各種註冊和未註冊商標和服務標誌，其中一些出現在本10-Q表季度報告中，包括Omnicell®。本10-Q表季度報告還可能包括其他公司的商標和服務商標。此類商標和服務標誌是其各自所有者的商標。
27
目錄
概述
我們的業務
Omnicell是藥房護理交付模式轉型的領導者，致力於解決藥物管理中固有的關鍵挑戰，提升臨牀醫生在醫療保健中的作用，將其作為醫療服務的重要組成部分。Omnicell專注於幫助其客户定義和提供具有成本效益的藥物管理戰略，該戰略旨在使藥劑師和護士能夠專注於患者護理而不是管理任務，並推動改善所有護理環境的臨牀、運營和財務成果。我們正在使用行業領先的藥物管理基礎設施來實現這一目標，其中包括機器人、智能設備、智能軟件和專家服務。這套全面的解決方案為客户實現自主藥房的行業願景提供了關鍵基礎，該願景由藥房領導者定義，旨在提高運營效率並最終實現零錯誤藥物管理。
Omnicell解決方案正在幫助全球醫療機構降低成本，提高勞動效率，建立新的收入來源，增強供應鏈控制，支持合規性，並更接近自主藥房的行業願景。 我們銷售我們的產品和消耗品解決方案以及相關的服務。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，在美國產生的收入分別佔我們總收入的89％和88％。
在過去的幾年中，我們的業務不斷擴大從單點解決方案轉變為產品和服務平臺，這將有助於進一步推進自主藥房的行業願景。這種擴張為客户帶來了更大的交易規模，涵蓋了多種產品、服務和實施方案，而且我們認為，這種關係也更全面、更有價值和更持久。 隨着我們業務的發展，我們將繼續評估用於衡量業務成功的指標和方法。
我們使用預訂作為我們業務成功的指標。我們通常將預訂定義為：（i）的價值 不可取消的合同 f或我們的聯網設備、軟件產品和高級服務（但是，對於沒有最低承諾的高級服務合同，預訂僅包括服務提供後確認的收入金額）；以及（ii）對於我們的消耗品，通過我們的Omnicell Storefront在線平臺或書面或電話訂單下的訂單的價值。我們通常不包括技術服務以及與我們的產品和服務相關的其他不太重要的項目，例如來自預訂的運費收入。此外，根據合同簽署時評估的交易對手或信用風險，對於給定的多年期訂閲合同，我們可能會減少在給定時間預訂的合同承諾部分。如前所述，我們提供的產品、解決方案和服務組合已經發展。因此，我們某些解決方案的訂購流程也發生了變化。例如，某些解決方案的訂單可能不包括採購訂單。聯網設備和軟件許可證預訂在客户接受安裝或收到貨物後記作收入。來自高級服務預訂的收入在合同期限內記錄。
我們通常在大多數聯網設備產品銷售中提供安裝規劃和諮詢，這通常包含在解決方案的初始價格中。為了幫助確保我們系統的最大可用性，我們的客户通常以一到五年的時間為增量購買技術服務合同（維護和支持）。除了聯網設備產品銷售外，我們還為客户提供一系列服務。我們還提供高級服務，例如中央藥房配藥服務（服務部分）、靜脈注射複方服務（服務部分）、EnlivenHealth、專業藥房服務、340B解決方案、庫存優化服務和其他軟件解決方案，這些服務通常在2-7年內提供。
28
目錄
下表彙總了每個收入類別：
收入類別
收入類型
損益表分類
包含在預訂中
聯網設備、軟件許可證及其他
非經常性的
產品
是的 (1)
消耗品
經常出現
產品
是的
技術服務
經常出現
服務
沒有
高級服務 (2) (3)
經常出現
服務
是的
_________________________________________________
(1)    與我們的產品和服務相關的某些其他微不足道的收入來源，例如運費收入，不包括在預訂中。
(2)包括中央藥房配藥服務（服務部分）、靜脈注射複方服務（服務部分）、EnlivenHealth、專業藥房服務、340B解決方案、庫存優化服務和其他軟件解決方案。
(3)對於那些沒有最低承諾的高級服務合同，預訂僅包括服務提供後確認的收入金額。
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，我們的全職員工人數分別約為 3,590 和 3,650 人。
運營部門
我們將業務作為一個單一部門進行管理，目的是評估業績和做出運營決策。我們的首席運營決策者（“CODM”）是我們的首席執行官。CODM使用有關我們的收入、毛利、運營收入和其他關鍵財務數據的信息，分配資源並評估Omnicell在合併水平上的業績。所有重大運營決策均基於對Omnicell作為一個運營板塊的分析，該分部與我們的報告板塊相同。
商業戰略
美國總共花了很多l 634 億美元2022年處方藥大行其道與 2021 年相比增長了 9%，還有 pr在幾乎所有護理環境中，處方藥物都會影響絕大多數患者。我們認為，當今藥業面臨重大挑戰，包括但不限於預算限制、醫護人員流失率上升、勞動力短缺、藥品短缺、藥物轉移、人工和容易出錯的流程、複雜的合規要求以及庫存可見性有限。所有這些挑戰都可能導致藥物管理效果不佳，包括但不限於用藥錯誤、藥物不良事件、患者依從性不足和藥物浪費。我們還認識到，這些挑戰可能會影響簽訂或實施我們的產品、解決方案或服務的時間。但是，我們相信，隨着時間的推移，藥房實踐面臨的這些重大挑戰將推動對提高自動化程度、可見性、洞察力和改善藥物管理結果的需求，而我們的解決方案旨在實現這些成果。因此，我們相信我們的解決方案完全有能力滿足醫療機構不斷變化的需求，因此為長期增長提供了機會。
29
目錄
為了應對這些挑戰並提供解決方案以幫助推動取得積極的藥物管理成果，我們將繼續對研發工作進行大量投資，以進一步推進自主藥房的行業願景。此外，我們認為，在管理藥物的每種護理環境中，都需要將機器人、智能設備、智能軟件和專家服務相結合。我們專注於提供解決方案，幫助我們的客户實現自主藥房的行業願景，並通過四個市場類別的成熟渠道推動積極的藥物管理成果和卓越的客户體驗：
•護理點。 作為市場領導者， 隨着客户在醫院內更多區域以及門診護理環境中越來越多地使用我們的配藥系統，我們預計將繼續向該產品市場擴張。但是，我們認識到，當前的宏觀經濟環境存在嚴重的勞動力限制，可能會在短期內影響客户在決定是否實施可能影響同樣緊張的勞動力庫的新工作流程時的考慮。由於我們在很大程度上處於上一代自動分配系統的更換週期，因此我們看到需求不大。隨着下一代護理點增強功能和解決方案的推出，我們相信我們正在為客户提供一條途徑，通過升級和收購針對其當前客户羣的新計劃產品，最大限度地提高其現有技術投資的價值。我們還認為，我們有機會擴展這一產品範圍，為門診環境中的分配系統定義新標準。我們相信，我們目前在醫療點市場中的解決方案以及新的創新和服務將繼續幫助客户改善臨牀和財務成果。
•中央藥房和靜脈注射複方。 這個市場代表了 這是急性護理環境中藥物管理流程的開始，我們認為，對於當今藥房中常見的大量手動、重複和容易出錯的流程來説，這是一個重要的自動化機會。手動配藥過程通常是勞動密集型的，容易出錯，並可能導致過多的藥物浪費和我們的醫療保健合作伙伴過期。自動化中央藥房配藥流程應使客户能夠重新分配藥房勞動力，提高配藥準確性和患者安全，並減少藥物浪費和過期時間。同樣，手動配製無菌靜脈注射製劑可能容易出錯，並造成重大的患者安全風險，而外包無菌靜脈注射複方可能會導致藥物成本增加，並且由於無法在需要時採購藥物，因此無法獲得所需藥物。因此，我們認為靜脈注射自動化為增強患者安全和降低成本提供了重要機會。 我們預計，隨着衞生系統繼續面臨勞動力短缺、財務壓力增加和供應鏈中斷，這些技術驅動的服務將變得更加重要。
•專業藥房和340B計劃。 我們相信，衞生系統將繼續投資於旨在通過利用專業藥房和聯邦340B藥品定價計劃（“340B計劃”）來改善患者預後和節省成本的計劃。340B計劃要求參與醫療補助的製造商以折扣價向符合條件的醫療保健組織和受保實體出售門診藥物，從而允許符合條件的醫院和衞生系統擴展聯邦資源並擴大患者獲得醫療保健的機會。特種藥物用於治療複雜的疾病，通常需要密集的患者管理和專門的工作流程來進行配藥和護理協調。預計特殊藥物將佔美國藥物總支出的近60％，到2025年，總支出預計約為4200億美元。專業藥房是患者、處方醫生和付款人之間的紐帶，致力於簡化對這些特種藥物的獲取和依從性。我們認為，旨在幫助衞生系統啟動或優化其專業藥房計劃以及患者護理的相關藥物方面的解決方案將有助於確保護理的連續性，並應有助於提高這些組織的收入和盈利能力。我們認為，全面優化的專業藥房運營是醫院和衞生系統最大的經濟機會之一。
•零售、機構和付款人。 我們認為，隨着醫療保健的發展，零售、機構和付款人市場是一個重大機遇。零售藥品處方佔美國配發的所有處方藥的85％，到2022年將以每年1.7％的速度增長。此外，COVID-19 疫情加速了門診從醫院和醫生辦公室向其他更便捷的環境的轉移，例如零售藥房和家庭（包括通過遠程醫療技術）。新技術和藥劑師執業範圍的擴大似乎正在刺激零售藥房臨牀服務的創新和擴大，我們認為，再加上向基於價值的護理的轉變，將推動我們的患者參與解決方案的採用，這些解決方案旨在幫助提供商（包括藥劑師）和付款人以新的方式吸引患者，這些新方式有望改善預後，降低總醫療成本，並帶來更高的盈利能力。由於付款人和提供商之間關係的複雜性，以及包括大量獨立藥房在內的大量零售藥房，我們認為付款人、提供商和藥房之間建立的關係網絡將繼續很重要。
30
目錄
關鍵會計政策和估計
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的簡明合併財務報表，該報表是根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的。這些財務報表的編制要求我們做出某些估計和假設，這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額、財務報表之日的任何或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。我們會定期審查我們的估計和假設，這些估計和假設基於歷史經驗和其他各種因素，這些因素在當時情況下被認為是合理的，其結果構成了對某些資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。實際結果可能與這些估計和假設不同。
我們認為，以下關鍵會計政策受到在編制簡明合併財務報表時使用的重大判斷和估計的影響：
•收入確認；
•出租人租約；
•信貸損失備抵金；
•庫存；
•內部使用和外部使用的軟件開發成本；
•承租人租約；
•業務合併；
•商譽和無形資產的估值和減值；
•基於股份的薪酬；以及
•所得税的會計處理。
與截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中披露的事項相比，我們在編制截至2024年3月31日的三個月簡明合併財務報表時做出的關鍵會計估算的事項沒有重大變化。
最近發佈的權威指南
請參閲附註1中的 “最近發佈的權威指南” 重要會計政策的組織和摘要，本10-Q表季度報告中的簡明合併財務報表附註，其中描述了最近發佈的會計公告，包括預計採用日期以及對我們的經營業績、財務狀況和現金流的估計影響。
31
目錄
操作結果
總收入
截至3月31日的三個月
變化
20242023$%
（千美元）
產品收入$133,295 $185,715 $(52,420)(28)%
佔總收入的百分比54%64%
服務和其他收入112,856 104,914 $7,942 8%
佔總收入的百分比46%36%
總收入$246,151 $290,629 $(44,478)(15)%
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，產品收入分別佔總收入的54％和64％。產品收入減少了5,240萬美元，這主要是由於我們的自動分配系統業務的銷量減少，這主要是由於我們的一些醫療系統客户面臨持續挑戰的環境的影響，以及我們的XT系列系統生命週期的時機，因為我們在很大程度上處於更換週期，需求温和。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，服務和其他收入分別佔總收入的46％和36％。服務和其他收入包括來自技術服務和高級服務產品的收入。服務和其他收入增加了790萬美元，這主要是由於我們的安裝客户羣的增長以及定價行動的影響，以及由於持續的客户需求而導致的高級服務收入增加了280萬美元，這主要是由於我們的技術服務收入增加了520萬美元。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，我們的國際銷售分別佔總收入的11％和12％，預計將受到外幣匯率波動的影響。我們無法預測未來時期的收入將在多大程度上受到外幣匯率變動的影響。
我們持續增加收入的能力取決於我們繼續獲得客户訂單的能力，這可能取決於客户的資本設備預算和/或資本設備批准週期、我們生產滿足客户需求的優質產品和消耗品的能力、我們能夠完成的安裝量、我們通過提供高質量安裝體驗來滿足客户需求的能力、我們開發新解決方案或增強現有解決方案的能力，以及我們在客户之間靈活分配勞動力及時完成安裝。我們的設備產品收入的時間主要取決於客户的日程安排和/或人員配備水平何時允許安裝。
收入成本和毛利潤
收入成本主要由三個一般類別組成：（i）標準產品成本，佔向客户提供的產品收入成本的大部分，包括購買的材料、製造產品的人力以及與生產相關的管理費用；（ii）提供服務的成本和安裝成本，包括人員成本和其他費用；（iii）其他成本，包括標準成本和管理費用、報廢成本、返工的差異，為過剩和過期庫存準備金，以及軟件開發成本和無形資產的攤銷。
32
目錄
截至3月31日的三個月
變化
20242023$%
（千美元）
收入成本：
產品收入成本$92,441 $109,527 $(17,086)(16)%
佔相關收入的百分比69%59%
服務成本和其他收入61,087 56,073 $5,014 9%
佔相關收入的百分比54%53%
總收入成本$153,528 $165,600 $(12,072)(7)%
佔總收入的百分比62%57%
毛利$92,623 $125,029 $(32,406)(26)%
毛利率38%43%
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的收入成本減少了1,210萬美元，這主要是由產品成本收入減少1710萬美元推動的，但服務成本和其他收入的增長500萬美元部分抵消了這一點。
產品成本收入下降的主要原因是截至2024年3月31日的三個月產品收入與截至2023年3月31日的三個月相比減少了5,240萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，產品成本收入的下降並未與產品收入的減少成比例減少，這主要是由於利潤率較高的產品的收入減少以及某些固定成本（例如勞動力和管理費用）的影響。此外，截至2024年3月31日的三個月中產生的260萬美元重組成本的增加部分抵消了產品收入成本的下降。服務成本和其他收入的增加主要是由截至2024年3月31日的三個月，與截至2023年3月31日的三個月相比，服務和其他收入增加了790萬美元。
毛利率的總體下降主要與截至2024年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的產品收入有所下降，而產品成本收入的下降並未與產品收入的減少成比例有關，這主要是由於利潤率較高的產品的收入減少以及某些固定成本（例如勞動力和管理費用）的影響。在截至2024年3月31日的三個月中，產生的重組成本部分抵消了這一減少。截至2024年3月31日的三個月，我們的毛利為9,260萬美元，而截至2023年3月31日的三個月的毛利為1.25億美元。
運營費用和利息及其他收入（支出），淨額
截至3月31日的三個月
變化
20242023$%
（千美元）
運營費用：
研究和開發$22,056 $22,878 $(822)(4)%
佔總收入的百分比9%8%
銷售、一般和管理92,414 125,114 $(32,700)(26)%
佔總收入的百分比38%43%
運營費用總額$114,470 $147,992 $(33,522)(23)%
佔總收入的百分比47%51%
利息和其他收入（支出），淨額$4,016 $1,781 $2,235 125%
研究與開發。 與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的研發費用減少了80萬美元。減少的主要原因是員工人數減少導致與員工相關的費用減少。
33
目錄
銷售、一般和管理。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的銷售、一般和管理費用減少了3,270萬美元。減少的主要原因是員工人數減少了1,290萬美元，與某些租賃設施的重組活動相關的經營租賃使用權和其他資產的減值和放棄費用減少了840萬美元，重組成本減少了450萬美元，諮詢費用減少了380萬美元，運費減少了140萬美元，減少了110萬美元佣金支出。
利息和其他收入（支出），淨額利息和其他收入（支出），與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月淨變動了220萬美元，這主要是由其他收入增加290萬美元和其他支出增加70萬美元推動的。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月中，其他收入的增加主要是由於利率提高以及現金和現金等價物餘額增加而獲得的利息收入增加。
從所得税中受益
截至3月31日的三個月
變化
20242023$%
（千美元）
從所得税中受益$(2,155)$(6,182)$4,027 (65)%
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們記錄的所得税收益分別為220萬美元和620萬美元。與2023年同期的所得税優惠相比，截至2024年3月31日的三個月，所得税補貼的變化主要是由於研發信貸、外國衍生的無形收入扣除和州税收益的減少。
請參閲註釋 14， 所得税，本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註，以獲取更多信息。
流動性和資本資源
截至2024年3月31日，我們的現金及現金等價物為5.124億美元，而截至2023年12月31日為4.68億美元。我們所有的現金和現金等價物都投資於信貸質量高的金融機構的清算賬户和資產管理賬户中持有的銀行賬户和貨幣市場基金。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們的現金狀況和營運資金如下：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千計）
現金和現金等價物$512,364 $467,972 
營運資金$573,554 $559,779 
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們的流動資產與流動負債的比率分別為2. 4:1 和2. 5:1。
現金來源
循環信貸額度
2019年11月15日，我們不時與貸款人簽訂了經修訂和重述的信貸協議（經修訂的 “先前A＆R信貸協議”），富國銀行證券有限責任公司、北美公民銀行和北美摩根大通銀行作為聯合牽頭安排人，富國銀行全國協會作為行政代理人。先前的A＆R信貸協議規定（a）5億美元的五年期循環信貸額度（“先前循環信貸額度”）和（b）不超過2.5億美元的未承諾增量貸款額度（“先前增量貸款”）。此外，先前的A＆R信貸協議包括最高1,500萬美元的信用證次級限額和高達2,500萬美元的週轉額度貸款次級限額。
如附註10所述，我們於2020年9月22日和2023年3月29日修訂了先前的A＆R信貸協議，除其他變更外，允許發行可轉換優先票據和購買可轉換票據對衝交易， 可轉換優先票據，擴大我們回購普通股的靈活性以及
34
目錄
進行其他限制性付款，取代總淨槓桿率協議，以及取消基於倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）的利率基準以及適用於先前A＆R信貸協議下的借款的相關倫敦銀行同業拆借利率機制的利率基準，並將其替換為基於紐約聯邦儲備銀行和相關SOFR機制管理的有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的利率基準。
2023年10月10日，我們不時與貸款人簽訂了第二份經修訂和重述的信貸協議（“第二份A＆R信貸協議”），富國銀行證券有限責任公司、摩根大通銀行、PNC資本市場有限責任公司和道明證券（美國）有限責任公司作為聯合牽頭安排人，富國銀行全國協會作為行政代理人。第二份A＆R信貸協議取代了先前的A＆R信貸協議，規定（a）3.5億美元的五年期循環信貸額度（“當前循環信貸額度”）和（b）未承諾的增量貸款額度，其金額不超過以下金額：（i）過去四個季度2.5億美元和調整後合併息税折舊攤銷前利潤的100％的總和（ii）額外金額以期符合某些合併的有擔保淨槓桿比率（“當前增量工具”）。此外，第二份A&R信貸協議包括最高1500萬美元的信用證次級限額和高達2500萬美元的週轉貸款次級限額。第二份A＆R信貸協議的到期日為2028年10月10日，在某些條件下可以加速到期，屆時所有剩餘的未償還借款都將到期並應付。
截至2024年3月31日，我們在當前循環信貸額度下有3.5億美元的可用資金。截至2024年3月31日，當前循環信貸額度下沒有未清餘額，我們完全遵守了所有契約。請參閲註釋 9， 債務和信貸協議，本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註，以獲取更多信息。我們預計將使用當前循環信貸額度下的未來貸款（如果有）用於營運資金、潛在收購和其他一般公司用途。
現金的用途
我們未來的現金用途預計將主要用於營運資金、資本支出和其他合同義務。我們還預計，將繼續將現金用於潛在的收購和收購相關活動，以及回購我們的普通股。此外，在考慮與未償債務相關的各種選擇時，我們也可能會使用部分現金。
截至2024年3月31日，2016年回購計劃共有270萬美元可供未來回購，這可能會導致現金的額外使用。在截至2024年3月31日的三個月中，沒有股票回購。請參閲附註15下的 “股票回購計劃”， 員工福利和基於股份的薪酬，本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註，以獲取更多信息。
根據我們目前的業務計劃和待辦事項，我們認為，我們現有的現金和現金等價物、預期的運營現金流、行使員工股票期權和根據員工股票購買計劃（“ESPP”）購買所產生的現金以及當前循環信貸額度下的可用資金將足以滿足至少未來十二個月的營運資金、資本支出、潛在收購和其他合同義務的現金需求。我們還預計，在未來十二個月以後的時間內，我們的淨運營現金流加上現有的現金和現金等價物餘額將足以為我們的業務增長提供資金。
現金流
下表彙總了我們簡明合併現金流量表中指定期間的選定項目：
截至3月31日的三個月
20242023
（以千計）
提供的淨現金（用於）：
經營活動$49,953 $12,770 
投資活動(12,340)(13,640)
籌資活動11,926 3,862 
匯率變動對現金和現金等價物的影響(556)176 
現金、現金等價物和限制性現金的淨增長$48,983 $3,168 
35
目錄
運營活動
我們預計，由於多種因素，包括我們的賬單和收款時間、經營業績以及其他負債的支付時間，我們經營活動的現金將在未來時期波動。
截至2024年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為5,000萬美元，主要包括經非現金項目調整後的1,570萬美元淨虧損和3,740萬美元的資產負債變動。非現金項目主要包括2,130萬美元的折舊和攤銷費用、860萬美元的股份薪酬支出、190萬美元的經營租賃使用權資產的攤銷、100萬美元的債務發行成本攤銷以及460萬美元的遞延所得税變動。資產和負債的變化包括現金流入，主要來自：(i) 遞延收入增加3,410萬美元，這主要是由於某些技術服務和高級服務產品的賬單增加；(ii) 庫存減少630萬美元，這主要是由於管理庫存水平以適應當前的預測需求以及庫存管理工作；(iii) 應計負債增加510萬美元；(iv) 賬目減少受總體推動，應收賬款和未開票應收賬款為340萬美元業務活動和賬單、發貨和收款的時間安排，以及收入減少的影響，（v）預付佣金減少220萬美元，（vi）其他流動資產減少90萬美元，（vii）其他長期資產減少80萬美元，（viii）其他長期負債增加80萬美元。這些現金流入被以下因素部分抵消：(i) 應計薪酬減少1,030萬美元，這主要是由於重組計劃應計薪酬的減少以及工資和ESPP收購的時機減少；(ii) 經營租賃負債減少280萬美元；(iii) 應付賬款減少140萬美元；(iv) 銷售類租賃投資增加110萬美元，以及 (v）預付費用增加了60萬美元。
截至2023年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為1,280萬美元，主要包括1,500萬美元的淨虧損和1,240萬美元的資產負債變動，由4,020萬美元的非現金項目所抵消。非現金項目主要包括2,200萬美元的折舊和攤銷費用、1,400萬美元的股份薪酬支出、220萬美元的經營租賃使用權資產的攤銷、與780萬美元設施相關的經營租賃使用權資產的減值和放棄、100萬美元的債務發行成本攤銷以及780萬美元的遞延所得税變動。資產和負債的變化包括現金流出，主要來自：(i) 應計薪酬減少2,520萬美元，這主要是由於重組計劃的應計薪酬減少、佣金減少以及工資和ESPP的購買時機；(ii) 應收賬款和未開票應收賬款增加2,220萬美元，主要是由於開票、發貨和收款的時機所致；(iii) 應收賬款和未開票應收賬款增加2,220萬美元，以及 (iii) 運營租賃負債減少 270 萬美元。這些現金流出被以下因素部分抵消：（i）遞延收入增加2910萬美元，這主要是由於某些服務和訂閲產品的賬單增加；（ii）庫存減少了680萬美元，這主要是由於庫存水平的管理與當前的預測需求保持一致；（iii）預付佣金減少了260萬美元。
投資活動
截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為1,230萬美元，其中包括900萬美元的財產和設備資本支出和340萬美元的外部用途軟件開發成本。
截至2023年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為1,360萬美元，其中包括1,010萬美元的財產和設備資本支出以及350萬美元的外部用途軟件開發成本。
融資活動
截至2024年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為1190萬美元，這主要是由於員工股票期權行使和ESPP購買所得的800萬美元收益以及460萬美元的客户資金餘額淨變動，部分被與限制性股票單位歸屬相關的70萬美元員工税所抵消。
截至2023年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為390萬美元，主要來自員工股票期權行使和ESPP購買的1,210萬美元收益，部分被與限制性股票單位歸屬相關的140萬美元員工税和690萬澳元客户資金餘額的淨變化所抵消。
合同義務
在截至2024年3月31日的三個月中，我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7項中列出的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中披露的合同義務沒有重大變化。
36
目錄
截至2024年3月31日，合同義務如下：
按期到期的付款
總計2024 年的剩餘時間2025 - 20262027 - 20282029 年及以後
（以千計）
經營租賃 (1)
$51,213 $9,688 $22,854 $16,806 $1,865 
購買義務 (2)
$103,043 89,995 13,007 41 — 
可轉換優先票據 (3)
$577,157 719 576,438 — — 
總計 (4)
$731,413 $100,402 $612,299 $16,847 $1,865 
_________________________________________________
(1)經營租賃下的承付款主要涉及租賃的辦公大樓、數據中心、辦公設備和車輛。請參閲註釋 12， 承租人租賃，本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註，以獲取更多信息。
(2)我們從各種供應商那裏購買組件，並使用合同製造商為我們的產品提供製造服務。在正常業務過程中，我們在交貨日期前幾個月發出包含需求估算值的採購訂單。這些金額與可執行和具有法律約束力的協議有關。此類合同下的金額之所以包含在上表中，是因為我們認為取消這些合同的可能性不大，而且我們預計將來會根據合同條款或類似金額支付類似材料的現金。
(3)我們於2020年9月發行了將於2025年9月到期的可轉換優先票據。上述債務包括這些票據的本金和利息。儘管這些票據將在2025年到期，但如果滿足某些條件，它們可能會在到期前轉換為現金和我們的普通股。如上表所示，到期前的任何轉換都可能導致本金的償還時間早於預定還款額。請參閲註釋 10， 可轉換優先票據， 本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註，以獲取更多信息。
(4)請參閲註釋 13， 承付款和意外開支， 本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註，以獲取更多信息。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨與外幣匯率和利率波動相關的市場風險。
外幣兑換風險
我們在國外開展業務，這使我們面臨與美元和各種外幣之間的外幣匯率波動相關的市場風險，其中最重要的是英鎊和歐元。為了管理外幣風險，我們有時會簽訂外匯遠期合約，以降低與外國子公司主要以非功能貨幣計價的資產或負債的即期匯率變動相關的風險。通常，與這些合約相關的市場風險會被對衝交易的相應收益和損失所抵消。通過僅與主要銀行合作並密切關注當前的市場狀況，我們力求限制這些合約的交易對手可能無法履行的風險。我們不為交易目的簽訂衍生合約。截至2024年3月31日，我們沒有任何未償還的外匯遠期合約。
利率波動風險
我們的借貸活動面臨利率風險。截至2024年3月31日，當前的第二份A＆R信貸協議沒有未清餘額。請參閲註釋 9， 債務和信貸協議， 本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註，以獲取更多信息。
截至2024年3月31日，我們的可轉換優先票據的淨賬面金額為5.704億美元。儘管我們的可轉換優先票據基於固定利率，但利率的變化可能會影響此類票據的公允價值。截至2024年3月31日，我們的可轉換優先票據的公允市場價值為5.398億美元。請參閲註釋 4， 現金和現金等價物以及金融工具的公允價值，還有註釋 10， 可轉換優先票據，本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註，以獲取更多信息。
我們已經使用並將來可能會使用利率互換協議，通過減少與部分未償債務利息支付相關的現金流波動風險來防止利率的不利波動。我們不持有或發行任何用於投機交易目的的衍生金融工具。截至2024年3月31日，我們沒有任何未償還的利率互換協議。
37
目錄
與我們在2024年2月28日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告第二部分第7A項中披露的 “市場風險定量和定性披露” 中披露的市場風險敞口相比，在截至2024年3月31日的三個月中，我們的市場風險敞口沒有重大變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序（該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。這些披露控制和程序旨在確保我們在本10-Q表季度報告中要求披露的信息（i）在美國證券交易委員會規章制度規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，（ii）積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
根據此類評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
對控制有效性的限制
我們的管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）。我們的內部控制體系旨在為根據公認會計原則編制和公允列報用於外部目的的財務報表提供合理的保證。所有內部控制系統，無論設計多麼精良，都有固有的侷限性，只能合理地保證內部控制系統的目標得到實現。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的三個月中，我們對財務報告的內部控制（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
38
目錄
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
附註13中 “法律訴訟” 項下提供的信息， 承付款和或有開支，本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
先前在第一部分第1A項中披露的風險因素沒有重大變化。我們於2024年2月28日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “風險因素”。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
在截至2024年3月31日的三個月中，我們沒有根據回購計劃回購任何普通股。請參閲附註15下的 “股票回購計劃”， 員工福利和基於股份的薪酬，本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註，以獲取更多信息。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
董事和高級管理人員的證券交易計劃
在截至2024年3月31日的三個月中，我們的董事或高級職員均未加入 採用要麼 終止第10b5-1條交易計劃或通過或終止了非規則10b5-1的交易安排（每個術語的定義見S-K法規第408（a）項）。
39
目錄
第 6 項。展品
以引用方式納入
展品編號展品描述表單展覽申報日期
10.1+*
Omnicell, Inc. 高管獎金計劃
31.1+
根據第 13a-14 (a) 條或第 15d-14 (a) 條的要求對首席執行官進行認證
31.2+
根據細則13a-14 (a) 或細則15d-14 (a) 的要求對首席財務官進行認證
32.1+
根據《美國法典》第 18編（18 U.S.C. 第 1350 節）第 13a-14 (b) 條或第 15d-14 (b) 條以及第 18 編第 63 章第 1350 條的要求對首席執行官和首席財務官進行認證
101.INS+
內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。
101.SCH+
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL+
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF+
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB+
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE+
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104+
封面頁交互式數據文件（格式為內聯 XBRL，附錄 101 中包含適用的分類擴展信息）。
_________________________________________________
* 表示管理合同、薪酬計劃或安排。
+    隨函提交。
40
目錄
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
OMNICELL, INC.
日期： 2024年5月7日來自：/s/ Nchacha E. Etta
Nchacha E. Etta，
執行副總裁兼首席財務官
（首席財務官和正式授權官員）
41