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級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：商業非機構會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：商業非機構會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：商業非機構會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：商業非機構會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：商業非機構會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：商業非機構會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：商業非機構會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債務證券會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001281761US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001281761US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001281761US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001281761US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001281761US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001281761US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員RF：利率期權會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：利率期權會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：利率期權會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：利率期權會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員RF：利率期權會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：利率期權會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：利率期權會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員RF：利率期權會員2023-12-310001281761RF：利率期貨和遠期承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001281761RF：利率期貨和遠期承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001281761RF：利率期貨和遠期承諾成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001281761RF：利率期貨和遠期承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001281761RF：利率期貨和遠期承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001281761RF：利率期貨和遠期承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001281761RF：利率期貨和遠期承諾成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001281761RF：利率期貨和遠期承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：其他合同成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：其他合同成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：其他合同成員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：其他合同成員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：其他合同成員US-GAAP：公允價值輸入 1 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折扣現金流會員2023-12-310001281761RF：為待售會員持有的住宅抵押貸款2024-03-310001281761RF：為待售會員持有的住宅抵押貸款2023-12-310001281761RF：為待售會員持有的住宅抵押貸款2024-01-012024-03-310001281761RF：為待售會員持有的住宅抵押貸款2023-01-012023-03-310001281761US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001281761US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001281761US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-31rf: segment0001281761RF：企業銀行會員2024-01-012024-03-310001281761RF：消費者銀行會員2024-01-012024-03-310001281761RF：財富管理會員2024-01-012024-03-310001281761US-GAAP：所有其他細分市場成員2024-01-012024-03-310001281761RF：企業銀行會員2023-01-012023-03-310001281761RF：消費者銀行會員2023-01-012023-03-310001281761RF：財富管理會員2023-01-012023-03-310001281761US-GAAP：所有其他細分市場成員2023-01-012023-03-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
| | | | | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
| 在截至的季度期間 | 2024年3月31日 |
要麼
| | | | | | | | | | | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
| 在過渡期內 | | 到 | |
委員會檔案編號： 001-34034
| | | | | | | | |
| | |
| 特拉華 | | 63-0589368 |
（公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
| |
| 北第五大道 1900 號 | | |
| 伯明翰 | | |
| 阿拉巴馬州 | | 35203 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
(800) 734-4667
（註冊人的電話號碼，包括區號）
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | 射頻 | 紐約證券交易所 |
| 存托股份，每股代表每股存托股份的1/40權益 | | |
| 6.375% 固定至浮動利率非累積永久優先股，B 系列 | 射頻 PRB | 紐約證券交易所 |
| 存托股份，每股代表每股存托股份的1/40權益 | | |
| 5.700% 固定至浮動利率非累積永久優先股，C 系列 | RF PRC | 紐約證券交易所 |
| 存托股份，每股代表每股存托股份的1/40權益 | | |
| 4.45% 非累積永久優先股，E 系列 | 射頻預處理 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。☒是的☐ 沒有
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☒是的☐ 沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。（選一張）：☒ 大型加速過濾器☐ 加速申報人 ☐ 非加速申報人 ☐ 較小的申報公司☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。☐是的 ☒ 不是
根據該法第12（b）條註冊的證券：
截至 2024 年 5 月 6 日，有 915,827,099發行人已發行普通股，面值每股0.01美元。
地區金融公司
表格 10-Q
索引
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 頁面 |
| 前瞻性陳述 |
| 第一部分財務信息 |
| 第 1 項。 | | 財務報表（未經審計） | | 9 |
| | 合併資產負債表 | | 9 |
| | 合併收益表 | | 10 |
| | 綜合收益（虧損）合併報表 | | 11 |
| | 股東權益變動綜合報表 | | 12 |
| | 合併現金流量表 | | 13 |
| | 合併財務報表附註 | | 14 |
| | 附註1 “陳述基礎” | | 14 |
| | 附註2 “可變利益實體” | | 14 |
| | 附註3 “債務證券” | | 15 |
| | 附註4 “貸款和信貸損失備抵金” | | 18 |
| | 附註5 “金融資產的服務” | | 28 |
| | 附註6 “股東權益及累計其他綜合收益” | | 30 |
| | 附註7 “每股普通股收益” | | 32 |
| | 附註8 “養老金和其他退休後福利” | | 33 |
| | 附註9 “衍生金融工具和套期保值活動” | | 33 |
| | 附註10 “公允價值計量” | | 37 |
| | 附註11 “業務部門信息” | | 40 |
| | 附註12 “承付款、意外開支和擔保” | | 41 |
| | 附註13 “最近的會計聲明” | | 43 |
| 第 2 項。 | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 44 |
| 第 3 項。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 73 |
| 第 4 項。 | | 控制和程序 | | 73 |
| | |
| 第二部分。其他信息 | | |
| 第 1 項。 | | 法律訴訟 | | 74 |
| 第 1A 項。 | | 風險因素 | | 74 |
| 第 2 項。 | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 74 |
| 第 6 項。 | | 展品 | | 75 |
| | |
簽名 | | 76 |
定義術語表
機構——統稱為 FNMA 和 GNMA。
ACL-信貸損失備抵金。
ALCO-資產/負債管理委員會。
津貼-信貸損失備抵金。
AOCI-累計的其他綜合收益。
亞利桑那州立大學-會計準則更新。
ATM-自動櫃員機。
銀行-地區銀行。
巴塞爾協議三——巴塞爾委員會的2010年監管資本框架（第三協議）。
巴塞爾協議III Endgame——新的資本要求規則，其中包括美國聯邦監管機構在2023年提出的對風險權重框架的廣泛修改。
巴塞爾協議III規則-最終資本規則採用了美國聯邦監管機構於2013年批准的巴塞爾協議III資本框架。
巴塞爾委員會——巴塞爾銀行監督委員會。
BHC-銀行控股公司。
董事會-公司董事會。
BSBY——彭博短期銀行收益率指數。
電話報告——地區銀行的FFIEC 031申報。
CAP-客户援助計劃。
CCAR-綜合資本分析與審查。
CECL-2016-13年度會計準則更新， 衡量金融工具的信用損失（“當前預期信貸損失”）
CET1-普通股等級 1。
CFPB-消費者金融保護局。
CME Term SOFR——芝加哥商品交易所公佈了有擔保隔夜融資利率。
公司-地區金融公司及其子公司。
CPI-消費者價格指數。
CPR-恆定（或有條件的）預付款率。
DIF-存款保險基金。
多德-弗蘭克法案-2010年《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》。
DPD-逾期天數。
DBRS——道明債券評級服務晨星。
DUS-房利美委託承保和服務。
EVE-股票的經濟價值。
FASB-財務會計準則委員會。
FCA-金融行為監管局。
FDIC-聯邦存款保險公司。
美聯儲-聯邦儲備系統理事會。
FHA-聯邦住房管理局。
FHLB-聯邦住房貸款銀行。
FICO——融資公司，根據1987年《競爭平等銀行法》成立。
FICO分數——基於費爾·艾薩克公司引入的模型的個人信用評分。
Fintechs-金融科技公司。
FOMC-聯邦公開市場委員會。
FRB-聯邦儲備銀行。
GAAP-美國的公認會計原則。
GDP-國內生產總值。
GNMA-政府全國抵押貸款協會。
GSE-政府贊助的企業。
HPI-住房價格指數。
IRS-國税局。
IRE-投資者房地產。
LIBOR-倫敦銀行同業拆借利率。
LROC-流動性風險監督委員會。
LTV-按價值計的貸款。
MBS-抵押貸款支持證券。
MSA-大都市統計區。
MSR-抵押貸款服務權。
NM-沒有意義。
OAS-期權調整後的利差。
OCI-其他綜合收益。
R&S-合理且可支持。
房地產投資信託基金-房地產投資信託基金。
標普——標準普爾。
SBIC-小型企業投資公司。
SCB-壓力資本緩衝區。
SEC-美國證券交易委員會。
SERP-補充高管退休計劃。
SOFR-有擔保隔夜融資利率。
美國-美國。
美國財政部-美國財政部。
美元-美元。
VIE-可變利息實體。
Visa——美國Visa信用卡協會或其附屬機構統稱。
第一部分
關於前瞻性陳述和風險因素摘要的警示説明
本10-K表年度報告、Regions Financial Corporation根據經修訂的1934年《證券交易法》提交的其他定期報告，以及我們或代表我們向分析師、投資者、媒體和其他人發表的任何其他書面或口頭陳述，可能包括1995年《私人證券訴訟改革法》中定義的前瞻性陳述。此處使用的 “地區”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語統指特拉華州的一家公司Regions Financial Corporation及其子公司。“未來”、“預期”、“假設”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“預測”、“潛力”、“目標”、“估計”、“預期”、“預期”、“期望”” “目標”、“項目”、“展望”、“預測”、“將”、“可能”、“可能”、“可能”、“應該”、“可以” 以及類似的術語和表述通常表示前瞻性陳述.前瞻性陳述有可能由於不確定、不可預測且在許多情況下超出我們的控制範圍的因素和未來發展，實際影響可能與這些前瞻性陳述中反映的有所不同，甚至可能存在重大差異。前瞻性陳述不是基於歷史信息，而是與未來的運營、戰略、財務業績或其他發展有關。前瞻性陳述基於管理層當前的預期，以及管理層在發表聲明時做出的某些假設和估計以及向其提供的信息。這些陳述基於一般假設，面臨各種風險，而且由於它們也與未來有關，它們同樣受到固有的不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際結果與此類陳述中表達的觀點、信念和預測存在重大差異。因此，我們提醒您不要依賴任何前瞻性陳述。這些風險、不確定性和其他因素包括但不限於下述因素：
•美國或我們所服務的社區（尤其是美國東南部）當前和未來的經濟和市場狀況，包括房地產價值可能下降、利率和失業率上升、通貨膨脹、金融市場混亂和經濟增長可能減緩的影響，這可能會對我們的貸款和其他業務以及我們的財務業績和狀況產生不利影響。
•政府、機構、中央銀行和類似組織的貿易、貨幣和財政政策以及其他活動可能發生變化，這可能會對我們的業務和財務業績和狀況產生重大不利影響。
•市場利率或資本市場的變化可能會對我們的收入和支出、資產（例如我們的投資證券投資組合）和債務的價值以及資本和流動性的可用性和成本產生不利影響。
•利率方向和任何變動時機的波動和不確定性可能導致企業和消費者成本增加，並可能導致總體商業和經濟狀況不佳。
•客户信譽可能發生變化，貸款和租賃（包括經營租賃）的可收性可能受到損害。
•貸款預付速度、貸款發放和銷售量、扣款、信用損失準備金或實際信用損失的變化，在這種情況下，我們的信貸損失備抵可能不足以彌補我們的最終損失。
•由於利率下降，抵押貸款支持證券的預付款可能會加速，而這些證券的溢價攤還將相應加速。
•消費者和企業支出和儲蓄習慣可能發生的變化以及對我們增加資產和吸引存款能力的相關影響，這可能會對我們的淨收入產生不利影響。
•由於客户追求其他更高收益的投資，客户支票和儲蓄賬户存款的損失，或者由於競爭力而需要提高計息存款的價格。這兩種活動都可能增加我們的資金成本。
•我們的信用評級或前景可能下調，除其他負面影響外，還可能增加資本市場的融資成本。
•我們的投資組合價值損失可能會對市場對我們的看法產生負面影響。
•我們有能力管理資產和負債價值的波動以及資產負債表外敞口，從而保持足夠的資本和流動性來支持我們的業務。
•社交媒體對市場對我們和銀行的總體看法的影響。
•倫敦銀行同業拆借利率的市場替代以及對我們基於倫敦銀行同業拆借利率的金融產品和合約的相關影響，包括但不限於衍生產品、債務債務、存款、投資和貸款。
•其他金融機構遇到的對我們或銀行業產生不利影響的問題的影響通常可能要求我們改變某些商業慣例，減少收入，給我們帶來額外成本，或以其他方式對我們的業務產生負面影響。
•金融服務行業的波動（包括倒閉或有其他存款機構倒閉的傳言），以及政府機構為應對這種動盪而採取的行動，可能會影響包括我們在內的存款機構吸引和留住存款人以及借款或籌集資金的能力。
•我們有能力與其他傳統和非傳統金融服務公司（包括金融科技公司）進行有效競爭，其中一些公司擁有比我們更多的財務資源，或者受的監管標準與我們不同。
•我們無法開發新產品和服務並獲得現有和潛在客户的認可，也無法增強現有產品和服務以滿足客户需求並及時應對新興技術趨勢，這可能會對我們的收入產生負面影響。
•我們無法跟上技術變革，包括與提供數字銀行和金融服務相關的技術變革，可能會導致業務流失給競爭對手。
•我們執行戰略和運營計劃的能力，包括我們充分實現與戰略計劃相關的財務和非財務收益的能力。
•與我們收購或剝離業務相關的風險和不確定性以及與此類收購相關的風險，包括預期的協同效應、成本節約和其他財務或其他收益可能無法在預期的時間範圍內實現，或可能低於預期；以及整合收購業務方面的困難。
•我們的營銷工作在吸引和留住客户方面取得的成功。
•我們實現費用管理計劃的能力。
•大宗商品市場價格和條件的變化可能會對受大宗商品價格變動影響的行業（包括受大宗商品價格間接影響的企業，例如運輸大宗商品或製造用於大宗商品生產的設備的企業）中運營的借款人的現金流產生不利影響，這可能會損害這些借款人償還未償貸款和/或減少這些行業的貸款需求的能力。
•地緣政治不穩定的影響，包括戰爭、衝突、內亂和恐怖襲擊，以及對我們業務的潛在直接或間接影響。
•外部各方（包括我們的客户和業務合作伙伴）或我們的員工進行的欺詐、盜竊或其他不當行為。
•我們的客户或交易對手向我們提供的任何不準確或不完整的信息。
•我們的框架無法管理與業務相關的風險，例如信用風險和運營風險，包括第三方供應商和其他服務提供商，除其他外，由於網絡攻擊或類似行為或未能有效提供服務，這些風險可能導致運營或安全系統遭到破壞。
•我們識別和應對與產品、服務或交付平臺的引入或變更相關的運營風險的能力。
•依賴主要供應商或供應商以可接受的條件為我們的業務獲取設備和其他用品。
•我們的內部控制和程序無法預防、發現或減輕任何重大錯誤或欺詐行為。
•我們識別和應對網絡安全風險的能力，例如數據安全漏洞、惡意軟件、勒索軟件、“拒絕服務” 攻擊、“黑客攻擊” 和身份盜用，包括賬户接管，否則可能會中斷我們的業務，導致泄露和/或濫用或挪用機密或專有信息，破壞或損壞我們的系統，增加成本、損失或對我們的聲譽造成不利影響。
•第三方提供的業務基礎設施的任何組成部分出現故障的影響都可能幹擾我們的業務，導致機密信息或專有信息的披露和/或濫用，增加我們的成本，對我們的聲譽產生負面影響，並造成損失。
•與針對我們或我們的任何子公司提起的任何訴訟或監管程序相關的任何發展、變更或行動的影響。
•成本，包括我們或我們的任何子公司參與的任何不利司法、行政或仲裁裁決或程序、監管執法行動或其他法律行動可能產生的罰款、處罰或其他負面影響（包括聲譽損害），這些費用可能會對我們的業績產生不利影響。
•影響我們業務的法律法規的變化，包括與銀行產品和服務相關的立法和法規，例如借記卡交換費的變化、聯邦存款保險公司的特別評估、任何新的長期債務要求，以及適用的政府和自我監管機構對此類法律和法規的執行和解釋的變化，包括美國總統府變動、美國國會控制權的變化以及
銀行監管機構人事變動，這可能要求我們改變某些業務慣例，增加合規風險，減少收入，給我們帶來額外成本，或以其他方式對我們的業務產生負面影響。
•我們的資本行動，包括股息支付、普通股回購或優先股贖回，在考慮適用的緩衝區的情況下，不得導致我們低於最低資本比率要求，並且必須遵守法律或監管機構實施的其他要求和限制，這可能會影響我們向股東返還資本的能力。
•由於壓力測試和資本規劃要求的重要性，我們遵守壓力測試和資本規劃要求（作為CCAR流程的一部分或其他要求）的能力可能繼續需要我們的大量管理資源投資。
•我們遵守適用的資本和流動性要求（包括巴塞爾協議III資本標準等）的能力，包括我們在內部籌集資金或以優惠條件籌集資金的能力，如果我們未能滿足要求，我們的財務狀況和市場對我們的看法可能會受到負面影響。
•我們招聘和留住有才華和經驗的人員以協助我們產品和服務的開發、管理和運營的能力可能會受到不時生效的法律法規變化的影響。
•我們從子公司，尤其是地區銀行獲得股息的能力可能會影響我們的流動性和向股東支付股息的能力。
•我們的普通股價格波動，無法在時間框架內和/或按預期條款完成股票回購。
•我們的公司註冊證書和章程中反收購法和專屬法院條款的影響。
•新的税收立法和/或對現行税法的解釋的影響，這可能會影響我們的收益、資本比率和我們向股東返還資本的能力。
•財務會計準則委員會或其他監管機構可能要求的會計政策或程序的變更可能會對我們的財務報表以及我們報告這些業績的方式產生重大影響，而有關此類變化將如何影響我們的財務業績的預期和初步分析可能被證明是不正確的。
•由於税法的變化、經濟環境的不利變化、申報單位運營下降或其他因素導致的我們的商譽或其他無形資產的任何減值、資產的任何重新定價或我們遞延所得税資產估值補貼的任何調整。
•人為和自然災害的影響，包括火災、洪水、乾旱、龍捲風、颶風和環境破壞（尤其是在美國東南部），這些影響可能會對我們的運營和/或貸款組合產生負面影響，並增加我們的業務成本。未來地震、火災、颶風、龍捲風、乾旱、洪水和其他與天氣有關的事件的嚴重程度和頻率難以預測，並可能因全球氣候變化而加劇。
•疫情對我們的業務、運營和財務業績和狀況的影響。任何疫情的持續時間和嚴重性以及與此類事件有關的政府行動或其他限制都可能擾亂全球經濟，對我們的資本和流動性狀況產生不利影響，削弱借款人償還未償還貸款和增加信貸損失備抵的能力，損害抵押品價值，並導致收入損失或額外支出。
•與上述任何項目相關的事態發展對我們的聲譽造成的任何損害的影響。
•我們在向美國證券交易委員會提交的報告中不時發現的其他風險。
您不應過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發表之日。可能導致我們的實際結果不同的因素或事件可能會不時出現，因此不可能全部預測。除非法律要求，否則我們不承擔任何義務，也不打算更新或修改不時作出的任何前瞻性陳述，無論這些陳述是由於未來發展、新信息還是其他原因。
另請參閲向美國證券交易委員會提交的報告，包括各地區向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告 “風險因素” 部分下的討論，該報告可在美國證券交易委員會網站上查閲，網址為www.sec.gov。
第一部分
財務信息
第 1 項。財務報表（未經審計）
地區金融公司和子公司
合併資產負債表 | | | | | | | | | | | |
| | | |
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| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | （以百萬計，股票數據除外） |
| 資產 | | | |
| 現金和銀行應付款 | $ | 2,527 | | | $ | 2,635 | |
| 其他銀行的計息存款 | 8,723 | | | 4,166 | |
| | | |
持有至到期的債務證券（估計公允價值為美元）701和 $716，分別是） | 743 | | | 754 | |
可供出售的債務證券（攤銷成本為美元）30,909和 $30,864，分別是） | 27,881 | | | 28,104 | |
待售貸款（包括 $259和 $201分別按公允價值計量） | 417 | | | 400 | |
| 貸款，扣除非勞動收入 | 96,862 | | | 98,379 | |
| 貸款損失備抵金 | (1,617) | | | (1,576) | |
| 淨貸款 | 95,245 | | | 96,803 | |
| 其他盈利資產 | 1,478 | | | 1,417 | |
| 場所、設備和軟件，淨額 | 1,635 | | | 1,642 | |
| 應收利息 | 588 | | | 614 | |
| 善意 | 5,733 | | | 5,733 | |
| 按公允價值計算的住宅抵押貸款服務權 | 1,026 | | | 906 | |
| 其他可識別的無形資產，淨額 | 196 | | | 205 | |
| 其他資產 | 8,717 | | | 8,815 | |
| 總資產 | $ | 154,909 | | | $ | 152,194 | |
| 負債和權益 | | | |
| 存款： | | | |
| 不計息 | $ | 41,824 | | | $ | 42,368 | |
| 計息 | 87,158 | | | 85,420 | |
| 存款總額 | 128,982 | | | 127,788 | |
| 借入的資金： | | | |
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| 短期借款 | 1,000 | | | — | |
| 長期借款 | 3,327 | | | 2,330 | |
| 借入資金總額 | 4,327 | | | 2,330 | |
| 其他負債 | 4,522 | | | 4,583 | |
| 負債總額 | 137,831 | | | 134,701 | |
| 股權： | | | |
優先股，已授權 10百萬股，面值美元1.00每股： | | | |
扣除發行成本後的非累積永續合約，包括相關盈餘；已發行—1,403,500股份 | 1,659 | | | 1,659 | |
普通股，已授權 3十億股，面值0美元.01每股： | | | |
發行的股票包括庫存股—958,004,085和 963,375,681分別為股票 | 10 | | | 10 | |
| 額外的實收資本 | 11,666 | | | 11,757 | |
| 留存收益 | 8,304 | | | 8,186 | |
庫存股，按成本計算— 41,032,676股份 | (1,371) | | | (1,371) | |
| 累計其他綜合收益（虧損），淨額 | (3,224) | | | (2,812) | |
| 股東權益總額 | 17,044 | | | 17,429 | |
| 非控股權益 | 34 | | | 64 | |
| 權益總額 | 17,078 | | | 17,493 | |
| 負債和權益總額 | $ | 154,909 | | | $ | 152,194 | |
見合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
合併收益表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 3 月 31 日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | （以百萬計，每股數據除外） |
| 以下各項的利息收入： | | | | | | | | | |
| 貸款，包括費用 | $ | 1,421 | | | $ | 1,360 | | | | | | | |
| 債務證券 | 209 | | | 187 | | | | | | | |
| 持有待售貸款 | 8 | | | 7 | | | | | | | |
| 其他盈利資產 | 86 | | | 87 | | | | | | | |
| 利息收入總額 | 1,724 | | | 1,641 | | | | | | | |
| 以下方面的利息支出： | | | | | | | | | |
| 存款 | 495 | | | 179 | | | | | | | |
| 短期借款 | 1 | | | 5 | | | | | | | |
| 長期借款 | 44 | | | 40 | | | | | | | |
| 利息支出總額 | 540 | | | 224 | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| 淨利息收入 | 1,184 | | | 1,417 | | | | | | | |
| 信貸損失準備金 | 152 | | | 135 | | | | | | | |
| 扣除信貸損失準備金後的淨利息收入 | 1,032 | | | 1,282 | | | | | | | |
| 非利息收入： | | | | | | | | | |
| 存款賬户的服務費 | 148 | | | 155 | | | | | | | |
| 銀行卡和自動櫃員機費用 | 116 | | | 121 | | | | | | |
| 投資管理和信託費收入 | 81 | | | 76 | | | | | | | |
| 資本市場收入 | 91 | | | 42 | | | | | | |
| 抵押貸款收入 | 41 | | | 24 | | | | | | | |
| 證券收益（虧損），淨額 | (50) | | | (2) | | | | | | | |
| 其他 | 136 | | | 118 | | | | | | | |
| 非利息收入總額 | 563 | | | 534 | | | | | | | |
| 非利息支出： | | | | | | | | | |
| 工資和員工福利 | 658 | | | 616 | | | | | | | |
| 設備和軟件費用 | 101 | | | 102 | | | | | | | |
| 淨佔用費用 | 74 | | | 73 | | | | | | | |
| 其他 | 298 | | | 236 | | | | | | | |
| 非利息支出總額 | 1,131 | | | 1,027 | | | | | | | |
| 所得税前收入 | 464 | | | 789 | | | | | | | |
| 所得税支出 | 96 | | | 177 | | | | | | | |
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| 淨收入 | $ | 368 | | | $ | 612 | | | | | | | |
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| 普通股股東可獲得的淨收益 | $ | 343 | | | $ | 588 | | | | | | | |
| 加權平均已發行股票數量： | | | | | | | | | |
| 基本 | 921 | | | 935 | | | | | | | |
| 稀釋 | 923 | | | 942 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| 每股普通股收益： | | | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.37 | | | $ | 0.63 | | | | | | | |
| 稀釋 | 0.37 | | | 0.62 | | | | | | | |
見合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
綜合收益（虧損）合併報表 | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 3 月 31 日的三個月 |
| 2024 | | 2023 | | |
| （以百萬計） |
| 淨收入 | $ | 368 | | | $ | 612 | | | |
| 扣除税款的其他綜合收益（虧損）： | | | | | |
| 轉為持有至到期的證券的未實現虧損： | | | | | |
在此期間轉為持有至到期的證券的未實現虧損（扣除 零和 零分別是税收影響） | — | | | — | | | |
減去：轉為持有至到期的證券未實現虧損攤銷的重新分類調整（扣除 零和 零分別是税收影響） | — | | | — | | | |
| 轉為持有至到期的證券的未實現虧損淨變動，扣除税款 | — | | | — | | | |
| 可供出售證券的未實現收益（虧損）： | | | | | |
期內產生的未實現持股收益（虧損）（扣除（美元）81) 和 $114分別是税收影響） | (237) | | | 333 | | | |
減去：淨收益（扣除美元）中實現的證券收益（虧損）的重新分類調整13) 和 零分別是税收影響） | (37) | | | (2) | | | |
| 可供出售證券的未實現收益（虧損）的淨變動，扣除税款 | (200) | | | 335 | | | |
| 指定為現金流套期保值的衍生工具的未實現收益（虧損）： | | | | | |
期內產生的衍生品未實現持有收益（虧損）（扣除（美元）104) 和 $50分別是税收影響） | (303) | | | 148 | | | |
減去：淨收益（扣除（美元）中實現的衍生工具收益（虧損）的重新分類調整30) 和 $ (4）分別是税收影響） | (87) | | | (11) | | | |
| 扣除税款的衍生工具未實現收益（虧損）的淨變動 | (216) | | | 159 | | | |
| 固定福利養老金計劃和其他離職後福利： | | | | | |
期內產生的淨精算收益（虧損）（扣除 零和 零分別是税收影響） | — | | | — | | | |
減去：淨收益（扣除（美元）的精算損失攤銷和結算的重新分類調整2) 和 ($2）分別是税收影響） | (4) | | | (5) | | | |
| 固定福利養老金計劃和其他離職後福利的淨變動，扣除税款 | 4 | | | 5 | | | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | (412) | | | 499 | | | |
| 綜合收益（虧損） | $ | (44) | | | $ | 1,111 | | | |
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見合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
股東權益變動綜合報表
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| 股東權益 | | | |
| | 優先股 | | 普通股 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
收益 | | 財政部
股票，
不計成本 | | 累積的
其他
全面
收入（虧損），淨額 | | 總計 | | 非-
控制
利息 | |
| | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | | | | | | |
| | （以百萬計，每股數據除外） | | | |
2023 年 1 月 1 日的餘額 | 2 | | | $ | 1,659 | | | 934 | | | $ | 10 | | | $ | 11,988 | | | $ | 7,004 | | | $ | (1,371) | | | $ | (3,343) | | | $ | 15,947 | | | $ | 4 | | |
| 會計指導變更的累積影響 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28 | | | — | | | — | | | 28 | | | — | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 612 | | | — | | | — | | | 612 | | | — | | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 499 | | | 499 | | | — | | |
| 宣佈的現金分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (187) | | | — | | | — | | | (187) | | | — | | |
| 優先股分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24) | | | — | | | — | | | (24) | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬計劃下普通股交易的影響，淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | |
| 其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15 | | |
2023 年 3 月 31 日的餘額 | 2 | | | $ | 1,659 | | | 934 | | | $ | 10 | | | $ | 11,996 | | | $ | 7,433 | | | $ | (1,371) | | | $ | (2,844) | | | $ | 16,883 | | | $ | 19 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024 年 1 月 1 日的餘額 | 2 | | | $ | 1,659 | | | 924 | | | $ | 10 | | | $ | 11,757 | | | $ | 8,186 | | | $ | (1,371) | | | $ | (2,812) | | | $ | 17,429 | | | $ | 64 | | |
| 會計指導變更的累積影響 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 368 | | | — | | | — | | | 368 | | | — | | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (412) | | | (412) | | | — | | |
| 宣佈的現金分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (220) | | | — | | | — | | | (220) | | | — | | |
| 優先股分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25) | | | — | | | — | | | (25) | | | — | | |
| 普通股回購的影響 | — | | | — | | | (6) | | | — | | | (102) | | | — | | | — | | | — | | | (102) | | | — | | |
| 薪酬計劃下普通股交易的影響，淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | |
| 其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30) | |
2024 年 3 月 31 日的餘額 | 2 | | | $ | 1,659 | | | 918 | | | $ | 10 | | | $ | 11,666 | | | $ | 8,304 | | | $ | (1,371) | | | $ | (3,224) | | | $ | 17,044 | | | $ | 34 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
見合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至 3 月 31 日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 | | |
| | （以百萬計） |
| 經營活動： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 368 | | | $ | 612 | | | |
| 為核對淨收益與經營活動淨現金而進行的調整： | | | | | |
| 信貸損失準備金 | 152 | | | 135 | | | |
| 折舊、攤銷和增加，淨額 | 48 | | | 63 | | | |
| | | | | |
| 證券（收益）虧損，淨額 | 50 | | | 2 | | | |
| | | | | |
| 遞延所得税支出 | 35 | | | 43 | | | |
| 待售貸款的發放和購買 | (1,280) | | | (826) | | | |
| 出售待售貸款的收益 | 1,265 | | | 622 | | | |
| | | | | |
| 出售貸款（收益）虧損，淨額 | (13) | | | (8) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 經營資產和負債的淨變動： | | | | | |
其他盈利資產 | (61) | | | (27) | | | |
應收利息和其他資產 | (130) | | | 297 | | | |
其他負債 | (59) | | | (742) | | | |
| 其他 | 21 | | | 25 | | | |
| 來自經營活動的淨現金 | 396 | | | 196 | | | |
| 投資活動： | | | | | |
| 持有至到期的債務證券到期的收益 | 11 | | | 11 | | | |
| 出售可供出售的債務證券的收益 | 1,260 | | | 28 | | | |
| 可供出售的債務證券到期的收益 | 702 | | | 729 | | | |
| 購買可供出售的債務證券 | (2,077) | | | (662) | | | |
| 銀行擁有的人壽保險淨收益（付款） | 1 | | | 2 | | | |
| | | | | |
| 出售貸款的收益 | 4 | | | 43 | | | |
| 購買貸款 | (180) | | | (66) | | | |
| 貸款淨變化 | 1,611 | | | (1,130) | | | |
| 購買抵押貸款服務權 | (119) | | | (18) | | | |
| 其他資產的淨購買量 | (4) | | | (33) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 來自投資活動的淨現金 | 1,209 | | | (1,096) | | | |
| 籌資活動： | | | | | |
| 存款淨變動 | 1,194 | | | (3,283) | | | |
| 短期借款的淨變動 | 1,000 | | | 2,000 | | | |
| 長期借款的收益 | 1,000 | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股的現金分紅 | (222) | | | (187) | | | |
| 優先股的現金分紅 | (25) | | | (24) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 回購普通股 | (102) | | | — | | | |
| 與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款 | (1) | | | — | | | |
| | | | | |
| 來自融資活動的淨現金 | 2,844 | | | (1,494) | | | |
| 現金和現金等價物的淨變化 | 4,449 | | | (2,394) | | | |
| 年初的現金和現金等價物 | 6,801 | | | 11,227 | | | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 11,250 | | | $ | 8,833 | | | |
見合併財務報表附註。
地區金融公司和子公司
合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。演示的基礎
Regions Financial Corporation（“地區” 或 “公司”）通過其位於南部、中西部和德克薩斯州的子公司和分支機構向個人和企業客户提供全方位的銀行和銀行相關服務，並在全國範圍內提供專業服務。各地區受某些政府機構的監管，並接受某些監管機構的定期檢查。
各地區的會計和報告政策以及適用對合並財務報表產生重大影響的政策的方法符合公認會計原則和一般金融服務行業慣例。隨附的中期財務報表是根據10-Q表的説明編制的，因此不包括按照公認會計原則完整列報財務狀況、經營業績、綜合收益（虧損）和現金流所必需的所有信息和合並財務報表附註。管理層認為，公允列報合併財務報表所需的所有調整，包括正常和經常性項目，均已包括在內。這些中期財務報表應與各地區截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的合併財務報表及其附註一起閲讀。在本10-Q表的提交日期之前，各地區已經評估了所有後續事件，以確定是否可能得到承認和披露。
2024年，公司通過了新的會計指南。相關披露見下文和附註13。
列報基礎和合並原則
合併財務報表包括各地區、其子公司和某些VIE的賬目。有關VIE整合委託的更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度各地區10-K表年度報告中的註釋1。2024年1月1日，公司通過了新的會計指南，允許實體在滿足某些條件的情況下，在税收抵免計劃的基礎上，選擇使用比例攤銷方法對符合條件的税收抵免投資進行入賬。各地區在修改後的回顧性過渡方法下采用了該指導方針，對留存收益的累積影響不大。此前，各地區按成本確認對經濟發展項目的股權投資，定期進行減值調整，並根據其他指導對經濟適用住房項目的投資按比例攤銷。有關其他披露，請參閲附註 2。
注意事項 2。可變利益實體
根據權威會計文獻的定義，各地區參與了被視為VIE的各種實體。通常，VIE是一種公司、合夥企業、信託或其他法律結構，它要麼沒有擁有實質性投票權的股權投資者，要麼其股權投資者沒有為該實體提供足夠的財務資源來支持其活動。以下內容討論了各地區對哪些VIE有濃厚的興趣。
各地區定期投資各種有限合夥企業，這些合夥企業贊助經濟適用住房項目和經濟發展項目，然後向各地區提供税收抵免。這些投資通過債務和股權的組合提供資金。這些夥伴關係符合VIE的定義，在下表中統稱為税收抵免投資。2024年1月1日，公司通過了會計指導，允許公司對經濟發展項目使用比例攤銷會計方法，該方法歷來用於經濟適用住房項目。由於餘額不大，以往各期沒有列報經濟發展項目。由於普通合夥人管理活動的性質，地區不是這些夥伴關係的主要受益者。有關更多詳情，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註1 “重要會計政策摘要”。此外，各地區與某些有限合夥企業有貸款或信用證承諾。如附註4所示，貸款和信用證的資金部分被歸類為商業和工業貸款或投資者房地產貸款。
Regions的税收抵免投資和相關貸款及信用證摘要如下，代表各地區的最大虧損敞口：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | （以百萬計） |
| 其他資產中包含的税收抵免投資 | $ | 1,453 | | | $ | 1,415 | |
| 其他負債中包含的無準備金税收抵免承諾 | 558 | | | 592 | |
| 貸款和信用證承諾 | 719 | | | 730 | |
| 貸款和信用證承諾的資金部分 | 414 | | | 395 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至 3 月 31 日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| | （以百萬計） |
| 税收抵免和其他税收優惠得到認可 | $ | 55 | | | $ | 51 | | | |
| 税收抵免攤銷費用包含在所得税支出中 | 46 | | | 41 | | | |
除了上面討論的投資外，各地區還聯合進行經濟適用住房投資。在這些銀團交易中，Regions創建了經濟適用住房基金，其中子公司是普通合夥人或管理成員，並將有限合夥權益出售給第三方。Regions的普通合夥人或管理成員的權益代表了經濟適用住房基金中的微不足道的權益。經濟適用住房基金符合VIE的定義。由於各地區不是主要受益者，也沒有重大利益，因此這些投資未合併。截至2024年3月31日和2023年12月31日，Regions在經濟適用住房投資中的普通合夥權益的價值並不重要。
注意事項 3。債務證券
那個 a持有至到期的債務證券和可供出售的債務證券的攤銷成本、未實現收益和虧損總額以及估計公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| | | 在 OCI 中認可 (1) | | | | 在 OCI 中無法識別 | | |
| | 攤銷
成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 賬面價值 | | 格羅斯
未實現
收益 | | 格羅斯
未實現
損失 | | 估計的
公平
價值 |
| | （以百萬計） |
| 持有至到期的債務證券： | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅機構 | $ | 237 | | | $ | — | | | $ | (8) | | | $ | 229 | | | $ | — | | | $ | (18) | | | $ | 211 | |
| 商業機構 | 514 | | | — | | | — | | | 514 | | | — | | | (24) | | | 490 | |
| $ | 751 | | | $ | — | | | $ | (8) | | | $ | 743 | | | $ | — | | | $ | (42) | | | $ | 701 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | | | | |
| 美國國債 | $ | 1,211 | | | $ | — | | | $ | (101) | | | $ | 1,110 | | | | | | | $ | 1,110 | |
| 聯邦機構證券 | 566 | | | 2 | | | (23) | | | 545 | | | | | | | 545 | |
| 各州和政治分支機構的義務 | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | | | | | 2 | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅機構 | 20,686 | | | 33 | | | (2,369) | | | 18,350 | | | | | | | 18,350 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 商業機構 | 7,304 | | | 1 | | | (528) | | | 6,777 | | | | | | | 6,777 | |
| 商業非機構 | 93 | | | — | | | (11) | | | 82 | | | | | | | 82 | |
| 公司和其他債務證券 | 1,047 | | | 2 | | | (34) | | | 1,015 | | | | | | | 1,015 | |
| $ | 30,909 | | | $ | 38 | | | $ | (3,066) | | | $ | 27,881 | | | | | | | $ | 27,881 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | | 在 OCI 中認可 (1) | | | | 在 OCI 中無法識別 | | |
| | 攤銷
成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 賬面價值 | | 格羅斯
未實現
收益 | | 格羅斯
未實現
損失 | | 估計的
公平
價值 |
| | （以百萬計） |
| 持有至到期的債務證券： | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅機構 | $ | 247 | | | $ | — | | | $ | (8) | | | $ | 239 | | | $ | — | | | $ | (16) | | | $ | 223 | |
| 商業機構 | 516 | | | — | | | (1) | | | 515 | | | — | | | (22) | | | 493 | |
| $ | 763 | | | $ | — | | | $ | (9) | | | $ | 754 | | | $ | — | | | $ | (38) | | | $ | 716 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | | | | |
| 美國國債 | $ | 1,322 | | | $ | — | | | $ | (99) | | | $ | 1,223 | | | | | | | $ | 1,223 | |
| 聯邦機構證券 | 1,085 | | | 4 | | | (46) | | | 1,043 | | | | | | | 1,043 | |
| 各州和政治分支機構的義務 | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | | | | | 2 | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅機構 | 19,450 | | | 52 | | | (2,130) | | | 17,372 | | | | | | | 17,372 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 商業機構 | 7,807 | | | 2 | | | (502) | | | 7,307 | | | | | | | 7,307 | |
| 商業非機構 | 93 | | | — | | | (10) | | | 83 | | | | | | | 83 | |
| 公司和其他債務證券 | 1,105 | | | 4 | | | (35) | | | 1,074 | | | | | | | 1,074 | |
| $ | 30,864 | | | $ | 62 | | | $ | (2,822) | | | $ | 28,104 | | | | | | | $ | 28,104 | |
_________
(1)OCI中確認的持有至到期證券的未實現虧損總額源於2013年第二季度可供出售的證券轉為持有至到期的證券。
賬面價值為美元的債務證券19.7十億和美元24.0截至2024年3月31日和2023年12月31日，分別認捐了10億美元用於保障公共資金、信託存款和其他借貸安排。
按合同到期日分列的截至2024年3月31日持有至到期的債務證券和可供出售的債務證券的攤銷成本和估計公允價值如下所示。預期到期日將與合同到期日不同，因為借款人可能有權要求或預付債務，包括或不收取提前還款或預付罰款。
| | | | | | | | | | | |
| 攤銷
成本 | | 估計的
公允價值 |
| | （以百萬計） |
| 持有至到期的債務證券： | | | |
| 抵押貸款支持證券： | | | |
| 住宅機構 | $ | 237 | | | $ | 211 | |
| 商業機構 | 514 | | | 490 | |
| $ | 751 | | | $ | 701 | |
| 可供出售的債務證券： | | | |
| 在一年或更短的時間內到期 | $ | 367 | | | $ | 360 | |
| 一年到五年後到期 | 1,851 | | | 1,729 | |
| 五年到十年後到期 | 457 | | | 448 | |
| 十年後到期 | 151 | | | 135 | |
| 抵押貸款支持證券： | | | |
| 住宅機構 | 20,686 | | | 18,350 | |
| | | |
| 商業機構 | 7,304 | | | 6,777 | |
| 商業非機構 | 93 | | | 82 | |
| $ | 30,909 | | | $ | 27,881 | |
下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日持有的到期債務證券和可供出售的債務證券的未實現虧損總額和相關的估計公允價值。對於從可供出售轉為持有至到期的債務證券，下表中的分析將證券的原始攤銷成本與其當前估計的公允價值進行了比較。所有處於未實現頭寸的證券均分為處於持續未實現虧損狀態少於十二個月和十二個月或更長時間的投資。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| | 少於十二個月 | | 十二個月或更長時間 | | 總計 |
| | 估計的
公平
價值 | | 格羅斯
未實現
損失 | | 估計的
公平
價值 | | 格羅斯
未實現
損失 | | 估計的
公平
價值 | | 格羅斯
未實現
損失 |
| | （以百萬計） |
| 持有至到期的債務證券： | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | |
| 住宅機構 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 211 | | | $ | (26) | | | $ | 211 | | | $ | (26) | |
| 商業機構 | — | | | — | | | 490 | | | (24) | | | 490 | | | (24) | |
| $ | — | | | $ | — | | | $ | 701 | | | $ | (50) | | | $ | 701 | | | $ | (50) | |
| | | | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | | |
| 美國國庫證券 | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 1,086 | | | $ | (101) | | | $ | 1,096 | | | $ | (101) | |
| 聯邦機構證券 | 349 | | | (9) | | | 98 | | | (14) | | | 447 | | | (23) | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | |
| 住宅機構 | 2,091 | | | (17) | | | 14,635 | | | (2,352) | | | 16,726 | | | (2,369) | |
| | | | | | | | | | | |
| 商業機構 | 654 | | | (16) | | | 6,030 | | | (512) | | | 6,684 | | | (528) | |
| 商業非機構 | — | | | — | | | 82 | | | (11) | | | 82 | | | (11) | |
| 公司和其他債務證券 | 51 | | | (1) | | | 802 | | | (33) | | | 853 | | | (34) | |
| $ | 3,155 | | | $ | (43) | | | $ | 22,733 | | | $ | (3,023) | | | $ | 25,888 | | | $ | (3,066) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 少於十二個月 | | 十二個月或更長時間 | | 總計 |
| | 估計的
公平
價值 | | 格羅斯
未實現
損失 | | 估計的
公平
價值 | | 格羅斯
未實現
損失 | | 估計的
公平
價值 | | 格羅斯
未實現
損失 |
| | （以百萬計） |
| 持有至到期的債務證券： | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | |
| 住宅機構 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 223 | | | $ | (23) | | | $ | 223 | | | $ | (23) | |
| 商業機構 | — | | | — | | | 493 | | | (23) | | | 493 | | | (23) | |
| $ | — | | | $ | — | | | $ | 716 | | | $ | (46) | | | $ | 716 | | | $ | (46) | |
| | | | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | | |
| 美國國債 | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | 1,201 | | | $ | (99) | | | $ | 1,207 | | | $ | (99) | |
| 聯邦機構證券 | 237 | | | (5) | | | 666 | | | (41) | | | 903 | | | (46) | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | |
| 住宅機構 | 241 | | | (3) | | | 15,144 | | | (2,127) | | | 15,385 | | | (2,130) | |
| | | | | | | | | | | |
| 商業機構 | 612 | | | (7) | | | 6,583 | | | (495) | | | 7,195 | | | (502) | |
| | | | | | | | | | | |
| 商業非機構 | — | | | — | | | 82 | | | (10) | | | 82 | | | (10) | |
| 公司和其他債務證券 | 23 | | | — | | | 879 | | | (35) | | | 902 | | | (35) | |
| $ | 1,119 | | | $ | (15) | | | $ | 24,555 | | | $ | (2,807) | | | $ | 25,674 | | | $ | (2,822) | |
上表中處於未實現虧損頭寸的個人債務頭寸數量增加到 1,7382024 年 3 月 31 日從 1,7032023 年 12 月 31 日。未實現虧損總額的增加受到市場利率變化的影響。在存在未實現虧損的情況下，上表中沒有跡象表明標的頭寸的信貸出現不利變化。就這些狀況而言，管理層認為，截至當日，沒有任何個人未實現虧損構成信用減值。截至2024年3月31日，公司不打算在攤銷成本基礎恢復之前（可能已到期）出售頭寸，而且公司被要求出售頭寸的可能性不大。
截至2024年3月31日的三個月，可供出售的債務證券銷售的已實現虧損總額為美元50百萬美元，而已實現的總收益為 零。截至2023年3月31日的三個月，債務證券銷售的已實現收益和虧損總額並不重要。出售證券的成本基於特定的識別方法。作為公司正常減值評估程序的一部分，在截至2024年3月31日的三個月中，管理層確定的減值並不重要。在截至2023年3月31日的三個月中，管理層沒有發現與信貸相關的減值。
備註 4.貸款和信貸損失備抵金
貸款
下表按細分市場和類別列出了扣除未賺取收入後的各地區貸款組合的分佈情況：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | （以百萬計） |
| 商業和工業 | $ | 49,701 | | | $ | 50,865 | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 4,788 | | | 4,887 | |
| 商業地產建築——業主自用 | 306 | | | 281 | |
| 商業總額 | 54,795 | | | 56,033 | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 6,422 | | | 6,605 | |
| 商業投資者房地產建設 | 2,341 | | | 2,245 | |
| 投資者房地產總額 | 8,763 | | | 8,850 | |
| 住宅首次抵押貸款 | 20,199 | | | 20,207 | |
| 房屋淨值額度 | 3,155 | | | 3,221 | |
| 房屋淨值貸款 | 2,415 | | | 2,439 | |
| 消費者信用卡 | 1,314 | | | 1,341 | |
| 其他消費者退出投資組合 | 28 | | | 43 | |
| 其他消費者 | 6,193 | | | 6,245 | |
| 消費者總數 | 33,304 | | | 33,496 | |
| 貸款總額，扣除未賺取的收入 | $ | 96,862 | | | $ | 98,379 | |
信貸損失備抵金
各地區每季度確定適當的補貼水平。有關方法的描述，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註1 “重要會計政策摘要”。
向前滾存信貸損失備抵金
下表對截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月按投資組合分部劃分的信貸損失備抵額進行了分析。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月31日的三個月 |
| | 商用 | | 真實投資者
房地產 | | 消費者 | | 總計 |
| | （以百萬計） |
| 貸款損失備抵金，2024 年 1 月 1 日 | $ | 722 | | | $ | 192 | | | $ | 662 | | | $ | 1,576 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 貸款損失準備金 | 88 | | | 23 | | | 51 | | | 162 |
| 貸款損失： | | | | | | | |
| 扣款 | (62) | | | (5) | | | (74) | | | (141) | |
| 回收率 | 8 | | | 1 | | | 11 | | | 20 | |
| 淨貸款（虧損）回收額 | (54) | | | (4) | | | (63) | | | (121) | |
| 貸款損失備抵金，2024 年 3 月 31 日 | 756 | | 211 | | 650 | | 1,617 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 無準備金信貸承諾儲備金，2024 年 1 月 1 日 | 92 | | | 13 | | | 19 | | | 124 | |
| 為無準備金的信貸損失撥備（受益） | (5) | | | (3) | | | (2) | | | (10) | |
| 無準備金信貸承諾儲備金，2024 年 3 月 31 日 | 87 | | | 10 | | | 17 | | | 114 | |
| 信貸損失備抵金，2024 年 3 月 31 日 | $ | 843 | | | $ | 221 | | | $ | 667 | | | $ | 1,731 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | 商用 | | 真實投資者
房地產 | | 消費者 | | 總計 |
| | （以百萬計） |
| 貸款損失備抵金，2022年12月31日 | $ | 665 | | | $ | 121 | | | $ | 678 | | | $ | 1,464 | |
會計指導的累積效應 (1) | (3) | | | (3) | | | (32) | | | (38) | |
| 貸款損失備抵金，2023 年 1 月 1 日（根據會計指導變更進行調整） | $ | 662 | | | $ | 118 | | | $ | 646 | | | $ | 1,426 | |
| | | | | | | |
| 貸款損失準備金 | 70 | | | 8 | | | 51 | | | 129 | |
| | | | | | | |
| 貸款損失： | | | | | | | |
| 扣款 | (49) | | | — | | | (56) | | | (105) | |
| 回收率 | 10 | | | — | | | 12 | | | 22 | |
| 淨貸款（虧損）回收額 | (39) | | | — | | | (44) | | | (83) | |
| 貸款損失備抵金，2023 年 3 月 31 日 | 693 | | | 126 | | | 653 | | | 1,472 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 無準備金信貸承諾儲備金，2023 年 1 月 1 日 | 72 | | | 21 | | | 25 | | | 118 | |
| 為無準備金的信貸損失撥備（受益） | 5 | | | 6 | | | (5) | | | 6 | |
| 為無準備金的信貸承諾準備金，2023 年 3 月 31 日 | 77 | | | 27 | | | 20 | | | 124 | |
| 信貸損失備抵金，2023 年 3 月 31 日 | $ | 770 | | | $ | 153 | | | $ | 673 | | | $ | 1,596 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) 有關更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的註釋1。
投資組合細分的風險因素
各地區的投資組合細分市場是商業、投資者房地產和消費品。每個細分市場的類別都存在獨特的信用風險。有關各地區投資組合分部和相關類別以及每個細分市場的特定風險的信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註5 “信貸損失備抵金”。
信貸質量指標
商業和投資者房地產投資組合細分市場的主要信貸質量指標是內部風險評級，按與基礎信貸質量和違約概率相關的類別進行詳細説明。各地區在貸款發放時分配這些風險評級，並使用基於風險的方法審查關係，至少每年一次，或者在管理層意識到影響借款人履行義務能力的信息時隨時進行審查。在本次審查過程中，既考慮定量因素，也考慮定性因素。有關商業風險評級的信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註5 “信用損失備抵金”。
各地區的消費者投資組合分為多種類別，這些類別具有獨特的信用風險。各地區將FICO分數的定期更新、應計狀態、逾期天數、失業率、房價和地理位置等因素視為消費貸款組合的信貸質量指標。作為Regions正式承保流程的一部分，FICO分數是在發起時獲得的。公司每季度都會獲得所有消費貸款（包括住宅首次抵押貸款）的更新的FICO分數。由於各種原因，當前的FICO數據不適用於投資組合中的某些貸款；例如，如果客户沒有使用足夠的信貸，則可能無法獲得更新的分數。這些類別用於制定相關的信貸損失備抵額。FICO分數越高，違約概率越小，反之亦然。
下表按年份列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的貸款組合細分市場和類別的適用信貸質量指標，不包括待售貸款和扣除總額。各地區將用於披露目的的年份日期定義為最新信貸決策的日期。通常，歸類為新信用決策的續訂將續訂日期反映為年份日期。商業和投資者房地產投資組合領域的類別按風險評級披露。當前的FICO分數披露了消費者投資組合細分市場的類別。有關各地區信貸質量指標的更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註5 “信貸損失備抵金”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉換為攤銷 | | 未分配 (1) | | 總計 |
|
| 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 優先的 |
| （以百萬計） |
| 商業和工業： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 1,966 | | $ | 7,132 | | $ | 7,997 | | $ | 4,625 | | $ | 2,196 | | $ | 4,258 | | | $ | 18,512 | | | $ | — | | | $ | (18) | | | $ | 46,668 | |
| 特別提及 | 16 | | 151 | | 174 | | 51 | | 33 | | 51 | | | 598 | | | — | | | — | | | 1,074 | |
| 應計不合標準 | 22 | | 80 | | 376 | | 85 | | 37 | | 69 | | | 734 | | | — | | | — | | | 1,403 | |
| 非應計 | 1 | | 162 | | 145 | | 37 | | 6 | | 28 | | | 177 | | | — | | | — | | | 556 | |
| 商業和工業總計 | $ | 2,005 | | $ | 7,525 | | $ | 8,692 | | $ | 4,798 | | $ | 2,272 | | $ | 4,406 | | | $ | 20,021 | | | $ | — | | | $ | (18) | | | $ | 49,701 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 149 | | $ | 750 | | $ | 912 | | $ | 929 | | $ | 622 | | $ | 1,033 | | | $ | 99 | | | $ | — | | | $ | (5) | | | $ | 4,489 | |
| 特別提及 | 2 | | 4 | | 22 | | 41 | | 14 | | 57 | | | 1 | | | — | | | — | | | 141 | |
| 應計不合標準 | — | | 3 | | 35 | | 33 | | 16 | | 29 | | | 2 | | | — | | | — | | | 118 | |
| 非應計 | 2 | | 2 | | 8 | | 11 | | 5 | | 11 | | | 1 | | | — | | | — | | | 40 | |
| 商業房地產抵押貸款總額——業主自用： | $ | 153 | | $ | 759 | | $ | 977 | | $ | 1,014 | | $ | 657 | | $ | 1,130 | | | $ | 103 | | | $ | — | | | $ | (5) | | | $ | 4,788 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業房地產建築——業主自用： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 21 | | $ | 101 | | $ | 44 | | $ | 43 | | $ | 22 | | $ | 46 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 282 | |
| 特別提及 | — | | — | | — | | 1 | | 1 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 應計不合標準 | — | | — | | 10 | | — | | 1 | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 12 | |
| 非應計 | — | | 2 | | — | | — | | 2 | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
| 商業房地產建築總量——業主佔用： | $ | 21 | | $ | 103 | | $ | 54 | | $ | 44 | | $ | 26 | | $ | 53 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 306 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業總額 | $ | 2,179 | | $ | 8,387 | | $ | 9,723 | | $ | 5,856 | | $ | 2,955 | | $ | 5,589 | | | $ | 20,129 | | | $ | — | | | $ | (23) | | | $ | 54,795 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 412 | | $ | 1,039 | | $ | 1,375 | | $ | 1,103 | | $ | 384 | | $ | 339 | | | $ | 361 | | | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | 5,010 | |
| 特別提及 | 48 | | 84 | | 365 | | 52 | | 20 | | 14 | | | 67 | | | — | | | — | | | 650 | |
| 應計不合標準 | 53 | | 95 | | 187 | | 1 | | 37 | | 69 | | | 79 | | | — | | | — | | | 521 | |
| 非應計 | 47 | | 98 | | 57 | | — | | — | | 39 | | | — | | | — | | | — | | | 241 | |
| 商業投資者房地產抵押貸款總額 | $ | 560 | | $ | 1,316 | | $ | 1,984 | | $ | 1,156 | | $ | 441 | | $ | 461 | | | $ | 507 | | | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | 6,422 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產建設： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 18 | | $ | 262 | | $ | 960 | | $ | 230 | | $ | 26 | | $ | 2 | | | $ | 647 | | | $ | — | | | $ | (14) | | | $ | 2,131 | |
| 特別提及 | — | | 26 | | 105 | | — | | — | | — | | | 25 | | | — | | | — | | | 156 | |
| 應計不合標準 | — | | — | | 25 | | — | | — | | — | | | 29 | | | — | | | — | | | 54 | |
| 非應計 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 商業投資者房地產建設總額 | $ | 18 | | $ | 288 | | $ | 1,090 | | $ | 230 | | $ | 26 | | $ | 2 | | | $ | 701 | | | $ | — | | | $ | (14) | | | $ | 2,341 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 投資者房地產總額 | $ | 578 | | $ | 1,604 | | $ | 3,074 | | $ | 1,386 | | $ | 467 | | $ | 463 | | | $ | 1,208 | | | $ | — | | | $ | (17) | | | $ | 8,763 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | 209 | | $ | 1,964 | | $ | 2,870 | | $ | 4,297 | | $ | 4,300 | | $ | 3,046 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,686 | |
| 681-720 | 22 | | 221 | | 298 | | 341 | | 247 | | 349 | | | — | | | — | | | — | | | 1,478 | |
| 620-680 | 11 | | 91 | | 141 | | 149 | | 113 | | 309 | | | — | | | — | | | — | | | 814 | |
| 小於 620 | — | | 37 | | 101 | | 127 | | 93 | | 440 | | | — | | | — | | | — | | | 798 | |
| 數據不可用 | 7 | | 33 | | 18 | | 47 | | 46 | | 97 | | | 2 | | | — | | | 173 | | | 423 | |
| 住宅首次抵押貸款總額 | $ | 249 | | $ | 2,346 | | $ | 3,428 | | $ | 4,961 | | $ | 4,799 | | $ | 4,241 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 173 | | | $ | 20,199 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉換為攤銷 | | 未分配 (1) | | 總計 |
|
| 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 優先的 |
| （以百萬計） |
| 房屋淨值額度： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 2,327 | | | $ | 44 | | | $ | — | | | $ | 2,371 | |
| 681-720 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 350 | | | 10 | | | — | | | 360 | |
| 620-680 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 191 | | | 9 | | | — | | | 200 | |
| 小於 620 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 98 | | | 7 | | | — | | | 105 | |
| 數據不可用 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 82 | | | 6 | | | 31 | | | 119 | |
| 房屋淨值額度總額 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 3,048 | | | $ | 76 | | | $ | 31 | | | $ | 3,155 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 房屋淨值貸款： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | 66 | | $ | 317 | | $ | 354 | | $ | 376 | | $ | 194 | | $ | 583 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,890 | |
| 681-720 | 18 | | 43 | | 60 | | 48 | | 21 | | 69 | | | — | | | — | | | — | | | 259 | |
| 620-680 | 4 | | 19 | | 24 | | 23 | | 9 | | 55 | | | — | | | — | | | — | | | 134 | |
| 小於 620 | — | | 4 | | 12 | | 13 | | 5 | | 40 | | | — | | | — | | | — | | | 74 | |
| 數據不可用 | — | | 1 | | 4 | | 5 | | 3 | | 29 | | | — | | | — | | | 16 | | | 58 | |
| 房屋淨值貸款總額 | $ | 88 | | $ | 384 | | $ | 454 | | $ | 465 | | $ | 232 | | $ | 776 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16 | | | $ | 2,415 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 消費者信用卡： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 742 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 742 | |
| 681-720 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 257 | | | — | | | — | | | 257 | |
| 620-680 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 213 | | | — | | | — | | | 213 | |
| 小於 620 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 101 | | | — | | | — | | | 101 | |
| 數據不可用 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 18 | | | — | | | (17) | | | 1 | |
| 消費者信用卡總額 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 1,331 | | | $ | — | | | $ | (17) | | | $ | 1,314 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 其他消費者退出投資組合： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 15 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15 | |
| 681-720 | — | | — | | — | | — | | — | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 620-680 | — | | — | | — | | — | | — | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
| 小於 620 | — | | — | | — | | — | | — | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | 6 | |
| 數據不可用 | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | | — | | | — | | | (1) | | | — | |
| 其他消費者退出投資組合總額 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 29 | | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | (1) | | | $ | 28 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
其他消費者(2): |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | 222 | | $ | 1,291 | | $ | 1,514 | | $ | 494 | | $ | 280 | | $ | 263 | | | $ | 113 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,177 | |
| 681-720 | 24 | | 269 | | 362 | | 123 | | 63 | | 53 | | | 64 | | | — | | | — | | | 958 | |
| 620-680 | 12 | | 154 | | 235 | | 84 | | 41 | | 34 | | | 52 | | | — | | | — | | | 612 | |
| 小於 620 | 2 | | 46 | | 126 | | 50 | | 24 | | 20 | | | 31 | | | — | | | — | | | 299 | |
| 數據不可用 | 74 | | 18 | | 9 | | 7 | | 5 | | 173 | | | 2 | | | — | | | (141) | | | 147 | |
| 其他消費者總數 | $ | 334 | | $ | 1,778 | | $ | 2,246 | | $ | 758 | | $ | 413 | | $ | 543 | | | $ | 262 | | | $ | — | | | $ | (141) | | | $ | 6,193 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 消費貸款總額 | $ | 671 | | $ | 4,508 | | $ | 6,128 | | $ | 6,184 | | $ | 5,444 | | $ | 5,589 | | | $ | 4,643 | | | $ | 76 | | | $ | 61 | | | $ | 33,304 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 貸款總額 | $ | 3,428 | | $ | 14,499 | | $ | 18,925 | | $ | 13,426 | | $ | 8,866 | | $ | 11,641 | | | $ | 25,980 | | | $ | 76 | | | $ | 21 | | | $ | 96,862 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉換為攤銷 | | 未分配 (1) | | 總計 |
|
| 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 優先的 |
| （以百萬計） |
| 商業和工業： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 8,272 | | $ | 9,123 | | $ | 5,267 | | $ | 2,326 | | $ | 1,376 | | $ | 3,210 | | | $ | 18,561 | | | $ | — | | | $ | 53 | | | $ | 48,188 | |
| 特別提及 | 87 | | 186 | | 71 | | 109 | | 26 | | 90 | | | 484 | | | — | | | — | | | 1,053 | |
| 應計不合標準 | 141 | | 212 | | 74 | | 38 | | 7 | | 3 | | | 678 | | | — | | | — | | | 1,153 | |
| 非應計 | 128 | | 102 | | 37 | | 6 | | 20 | | 10 | | | 168 | | | — | | | — | | | 471 | |
| 商業和工業總計 | $ | 8,628 | | $ | 9,623 | | $ | 5,449 | | $ | 2,479 | | $ | 1,429 | | $ | 3,313 | | | $ | 19,891 | | | $ | — | | | $ | 53 | | | $ | 50,865 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 799 | | $ | 954 | | $ | 988 | | $ | 658 | | $ | 343 | | $ | 801 | | | $ | 76 | | | $ | — | | | $ | (5) | | | $ | 4,614 | |
| 特別提及 | 21 | | 13 | | 33 | | 20 | | 7 | | 13 | | | 14 | | | — | | | — | | | 121 | |
| 應計不合標準 | 3 | | 34 | | 32 | | 14 | | 8 | | 24 | | | 1 | | | — | | | — | | | 116 | |
| 非應計 | 4 | | 3 | | 10 | | 8 | | 3 | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | 36 | |
| 商業房地產抵押貸款總額——業主自用： | $ | 827 | | $ | 1,004 | | $ | 1,063 | | $ | 700 | | $ | 361 | | $ | 846 | | | $ | 91 | | | $ | — | | | $ | (5) | | | $ | 4,887 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業房地產建築——業主自用： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 89 | | $ | 53 | | $ | 44 | | $ | 24 | | $ | 11 | | $ | 38 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 262 | |
| 特別提及 | — | | 7 | | — | | — | | — | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 8 | |
| 應計不合標準 | — | | 1 | | — | | 1 | | — | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 非應計 | 2 | | — | | — | | 2 | | — | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 8 | |
| 商業房地產建築總量——業主佔用： | $ | 91 | | $ | 61 | | $ | 44 | | $ | 27 | | $ | 11 | | $ | 44 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 281 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業總額 | $ | 9,546 | | $ | 10,688 | | $ | 6,556 | | $ | 3,206 | | $ | 1,801 | | $ | 4,203 | | | $ | 19,985 | | | $ | — | | | $ | 48 | | | $ | 56,033 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 1,130 | | $ | 1,587 | | $ | 1,135 | | $ | 488 | | $ | 296 | | $ | 110 | | | $ | 383 | | | $ | — | | | $ | (4) | | | $ | 5,125 | |
| 特別提及 | 269 | | 247 | | 52 | | 59 | | 30 | | — | | | 90 | | | — | | | — | | | 747 | |
| 應計不合標準 | 134 | | 197 | | — | | 67 | | 67 | | 3 | | | 32 | | | — | | | — | | | 500 | |
| 非應計 | 99 | | 57 | | 37 | | — | | 12 | | 28 | | | — | | | — | | | — | | | 233 | |
| 商業投資者房地產抵押貸款總額 | $ | 1,632 | | $ | 2,088 | | $ | 1,224 | | $ | 614 | | $ | 405 | | $ | 141 | | | $ | 505 | | | $ | — | | | $ | (4) | | | $ | 6,605 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產建設： |
| 風險評級： | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行證 | $ | 256 | | $ | 836 | | $ | 280 | | $ | 26 | | $ | 2 | | $ | 1 | | | $ | 649 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | 2,035 | |
| 特別提及 | — | | 122 | | — | | — | | — | | — | | | 59 | | | — | | | — | | | 181 | |
| 應計不合標準 | — | | 25 | | — | | — | | — | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 29 | |
| 非應計 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 商業投資者房地產建設總額 | $ | 256 | | $ | 983 | | $ | 280 | | $ | 26 | | $ | 2 | | $ | 1 | | | $ | 712 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | 2,245 | |
| 投資者房地產總額 | $ | 1,888 | | $ | 3,071 | | $ | 1,504 | | $ | 640 | | $ | 407 | | $ | 142 | | | $ | 1,217 | | | $ | — | | | $ | (19) | | | $ | 8,850 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | 1,939 | | $ | 2,863 | | $ | 4,358 | | $ | 4,390 | | $ | 816 | | $ | 2,353 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,719 | |
| 681-720 | 226 | | 298 | | 355 | | 255 | | 52 | | 294 | | | — | | | — | | | — | | | 1,480 | |
| 620-680 | 86 | | 153 | | 153 | | 112 | | 43 | | 270 | | | — | | | — | | | — | | | 817 | |
| 小於 620 | 21 | | 90 | | 122 | | 87 | | 53 | | 389 | | | — | | | — | | | — | | | 762 | |
| 數據不可用 | 33 | | 16 | | 49 | | 46 | | 11 | | 92 | | | 1 | | | — | | | 181 | | | 429 | |
| 住宅首次抵押貸款總額 | $ | 2,305 | | $ | 3,420 | | $ | 5,037 | | $ | 4,890 | | $ | 975 | | $ | 3,398 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 181 | | | $ | 20,207 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉換為攤銷 | | 未分配 (1) | | 總計 |
|
| 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 優先的 |
| （以百萬計） |
| 房屋淨值額度： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 2,399 | | | $ | 45 | | | $ | — | | | $ | 2,444 | |
| 681-720 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 346 | | | 11 | | | — | | | 357 | |
| 620-680 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 184 | | | 9 | | | — | | | 193 | |
| 小於 620 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 97 | | | 7 | | | — | | | 104 | |
| 數據不可用 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 85 | | | 5 | | | 33 | | | 123 | |
| 房屋淨值額度總額 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 3,111 | | | $ | 77 | | | $ | 33 | | | $ | 3,221 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 房屋淨值貸款： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | 322 | | $ | 370 | | $ | 397 | | $ | 205 | | $ | 93 | | $ | 529 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,916 | |
| 681-720 | 53 | | 62 | | 49 | | 22 | | 14 | | 60 | | | — | | | — | | | — | | | 260 | |
| 620-680 | 19 | | 27 | | 23 | | 8 | | 8 | | 52 | | | — | | | — | | | — | | | 137 | |
| 小於 620 | 2 | | 8 | | 12 | | 5 | | 7 | | 35 | | | — | | | — | | | — | | | 69 | |
| 數據不可用 | 1 | | 4 | | 5 | | 3 | | 3 | | 25 | | | — | | | — | | | 16 | | | 57 | |
| 房屋淨值貸款總額 | $ | 397 | | $ | 471 | | $ | 486 | | $ | 243 | | $ | 125 | | $ | 701 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16 | | | $ | 2,439 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 消費者信用卡： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 780 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 780 | |
| 681-720 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 254 | | | — | | | — | | | 254 | |
| 620-680 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 210 | | | — | | | — | | | 210 | |
| 小於 620 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 95 | | | — | | | — | | | 95 | |
| 數據不可用 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 20 | | | — | | | (18) | | | 2 | |
| 消費者信用卡總額 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 1,359 | | | $ | — | | | $ | (18) | | | $ | 1,341 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 其他消費者退出投資組合： |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 2 | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 24 | |
| 681-720 | — | | — | | — | | — | | 1 | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | |
| 620-680 | — | | — | | — | | — | | — | | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | |
| 小於 620 | — | | — | | — | | — | | 1 | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | 8 | |
| 數據不可用 | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 其他消費者退出投資組合總額 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 4 | | $ | 39 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 43 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
其他消費者(2): |
| FICO 分數： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大於 720 | $ | 1,312 | | $ | 1,519 | | $ | 501 | | $ | 284 | | $ | 155 | | $ | 118 | | | $ | 119 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,008 | |
| 681-720 | 270 | | 409 | | 136 | | 74 | | 34 | | 29 | | | 67 | | | — | | | — | | | 1,019 | |
| 620-680 | 178 | | 294 | | 103 | | 50 | | 21 | | 20 | | | 53 | | | — | | | — | | | 719 | |
| 小於 620 | 52 | | 147 | | 65 | | 31 | | 14 | | 13 | | | 30 | | | — | | | — | | | 352 | |
| 數據不可用 | 94 | | 10 | | 7 | | 5 | | 114 | | 65 | | | 1 | | | — | | | (149) | | | 147 | |
| 其他消費者總數 | $ | 1,906 | | $ | 2,379 | | $ | 812 | | $ | 444 | | $ | 338 | | $ | 245 | | | $ | 270 | | | $ | — | | | $ | (149) | | | $ | 6,245 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 消費貸款總額 | $ | 4,608 | | $ | 6,270 | | $ | 6,335 | | $ | 5,577 | | $ | 1,442 | | $ | 4,383 | | | $ | 4,741 | | | $ | 77 | | | $ | 63 | | | $ | 33,496 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 貸款總額 | $ | 16,042 | | $ | 20,029 | | $ | 14,395 | | $ | 9,423 | | $ | 3,650 | | $ | 8,728 | | | $ | 25,943 | | | $ | 77 | | | $ | 92 | | | $ | 98,379 | |
________
(1)這些金額包括未在貸款層面分配的費用和由第三方提供的貸款，其中各地區不接收FICO或年份信息。
(2)其他消費類別包括透支，這些透支已包含在當前年份中。
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日按年份劃分的總扣除額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 定期貸款 | | 循環貸款 | | 總計 |
| 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 優先的 |
| （以百萬計） |
| 商業和工業 | $ | 5 | | $ | 23 | | $ | 17 | | $ | 5 | | $ | 2 | | $ | 7 | | | $ | 3 | | | $ | 62 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 商業總額 | 5 | | 23 | | 17 | | 5 | | 2 | | 7 | | | 3 | | | 62 | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | — | | — | | — | | 5 | | — | | — | | | — | | | 5 | |
| | | | | | | | | | |
| 投資者房地產總額 | — | | — | | — | | 5 | | — | | — | | | — | | | 5 | |
| 住宅首次抵押貸款 | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | | — | | | 1 | |
| 房屋淨值額度 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 1 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | |
| 消費者信用卡 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 16 | | | 16 | |
| 其他消費者退出投資組合 | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | | — | | | 1 | |
其他消費者(1) | 6 | | 16 | | 20 | | 6 | | 3 | | 4 | | | — | | | 55 | |
| 消費者總數 | 6 | | 16 | | 20 | | 6 | | 3 | | 6 | | | 17 | | | 74 | |
| 扣除總額 | $ | 11 | | $ | 39 | | $ | 37 | | $ | 16 | | $ | 5 | | $ | 13 | | | $ | 20 | | | $ | 141 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 定期貸款 | | 循環貸款 | | 總計 |
| 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 優先的 |
| （以百萬計） |
| 商業和工業 | $ | — | | $ | 13 | | $ | 21 | | $ | 3 | | $ | 5 | | $ | 5 | | | $ | 2 | | | $ | 49 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 商業總額 | — | | 13 | | 21 | | 3 | | 5 | | 5 | | | 2 | | | 49 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 房屋淨值額度 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 1 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | |
| 消費者信用卡 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 12 | | | 12 | |
| 其他消費者退出投資組合 | — | | — | | — | | — | | 2 | | 3 | | | — | | | 5 | |
其他消費者(1) | 4 | | 17 | | 8 | | 4 | | 2 | | 3 | | | — | | | 38 | |
| 消費者總數 | 4 | | 17 | | 8 | | 4 | | 4 | | 6 | | | 13 | | | 56 | |
| 扣除總額 | $ | 4 | | $ | 30 | | $ | 29 | | $ | 7 | | $ | 9 | | $ | 11 | | | $ | 15 | | | $ | 105 | |
______
(1)其他消費者類別包括透支總扣款。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，透支總扣除額的大部分都包含在本年份中。
賬齡和非應計分析
下表包括截至2024年3月31日和2023年12月31日對每個投資組合細分市場和類別的DPD和非應計貸款的賬齡分析。無相關補貼的非應計貸款總額為 $237百萬和美元280百萬筆分別由截至2024年3月31日和2023年12月31日的商業和投資者房地產貸款組成。沒有相關補貼的非應計貸款通常包括基礎抵押品被認為足以收回所有剩餘本金的貸款。已全額扣除的貸款未顯示在下表中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| | 應計貸款 | | | | | | |
| | 30-59 DPD | | 60-89 DPD | | 90+ DPD | | 總計
30+ DPD | | 總計
累積 | | 非應計 | | 總計 |
| | （以百萬計） |
| 商業和工業 | $ | 38 | | | $ | 17 | | | $ | 7 | | | $ | 62 | | | $ | 49,145 | | | $ | 556 | | | $ | 49,701 | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 4 | | | 4 | | | — | | | 8 | | | 4,748 | | | 40 | | | 4,788 | |
| 商業地產建築——業主自用 | 1 | | | — | | | — | | | 1 | | | 296 | | | 10 | | | 306 | |
| 商業總額 | 43 | | | 21 | | | 7 | | | 71 | | | 54,189 | | | 606 | | | 54,795 | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,181 | | | 241 | | | 6,422 | |
| 商業投資者房地產建設 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,341 | | | — | | | 2,341 | |
| 投資者房地產總額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,522 | | | 241 | | | 8,763 | |
| 住宅首次抵押貸款 | 91 | | | 59 | | | 113 | | | 263 | | | 20,177 | | | 22 | | | 20,199 | |
| 房屋淨值額度 | 20 | | | 8 | | | 19 | | | 47 | | | 3,124 | | | 31 | | | 3,155 | |
| 房屋淨值貸款 | 9 | | | 4 | | | 7 | | | 20 | | | 2,409 | | | 6 | | | 2,415 | |
| 消費者信用卡 | 10 | | | 8 | | | 19 | | | 37 | | | 1,314 | | | — | | | 1,314 | |
| 其他消費者退出投資組合 | 1 | | | 1 | | | — | | | 2 | | | 28 | | | — | | | 28 | |
| 其他消費者 | 45 | | | 25 | | | 26 | | | 96 | | | 6,193 | | | — | | | 6,193 | |
| 消費者總數 | 176 | | | 105 | | | 184 | | | 465 | | | 33,245 | | | 59 | | | 33,304 | |
| $ | 219 | | | $ | 126 | | | $ | 191 | | | $ | 536 | | | $ | 95,956 | | | $ | 906 | | | $ | 96,862 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 應計貸款 | | | | | | |
| | 30-59 DPD | | 60-89 DPD | | 90+ DPD | | 總計
30+ DPD | | 總計
累積 | | 非應計 | | 總計 |
| | （以百萬計） |
| 商業和工業 | $ | 43 | | | $ | 21 | | | $ | 11 | | | $ | 75 | | | $ | 50,394 | | | $ | 471 | | | $ | 50,865 | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 3 | | | 2 | | | — | | | 5 | | | 4,851 | | | 36 | | | 4,887 | |
| 商業地產建築——業主自用 | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | | 273 | | | 8 | | | 281 | |
| 商業總額 | 46 | | | 24 | | | 11 | | | 81 | | | 55,518 | | | 515 | | | 56,033 | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | — | | | — | | | 23 | | | 23 | | | 6,372 | | | 233 | | | 6,605 | |
| 商業投資者房地產建設 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,245 | | | — | | | 2,245 | |
| 投資者房地產總額 | — | | | — | | | 23 | | | 23 | | | 8,617 | | | 233 | | | 8,850 | |
| 住宅首次抵押貸款 | 104 | | | 48 | | | 95 | | | 247 | | | 20,185 | | | 22 | | | 20,207 | |
| 房屋淨值額度 | 17 | | | 10 | | | 20 | | | 47 | | | 3,192 | | | 29 | | | 3,221 | |
| 房屋淨值貸款 | 10 | | | 4 | | | 7 | | | 21 | | | 2,433 | | | 6 | | | 2,439 | |
| 消費者信用卡 | 11 | | | 8 | | | 20 | | | 39 | | | 1,341 | | | — | | | 1,341 | |
| 其他消費者退出投資組合 | 2 | | | 1 | | | — | | | 3 | | | 43 | | | — | | | 43 | |
| 其他消費者 | 60 | | | 31 | | | 29 | | | 120 | | | 6,245 | | | — | | | 6,245 | |
| 消費者總數 | 204 | | | 102 | | | 171 | | | 477 | | | 33,439 | | | 57 | | | 33,496 | |
| $ | 250 | | | $ | 126 | | | $ | 205 | | | $ | 581 | | | $ | 97,574 | | | $ | 805 | | | $ | 98,379 | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的抵押依賴商業貸款為美元348百萬和美元220分別為百萬。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的抵押依賴投資者房地產貸款為美元203百萬和美元92分別為百萬。一般而言，商業和投資者房地產貸款的抵押品
由商業資產組成，包括房地產、應收賬款和設備。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的抵押依賴住宅抵押貸款和房屋淨值貸款及額度總額為美元108百萬和美元93分別為百萬。這些貸款的抵押品包括住宅房地產。
對遇到財務困難的借款人進行修改
Regions對陷入困境的借款人進行的大多數商業和投資者房地產修改都是機密貸款續訂的結果，其中利率降低和/或到期延期（這被認為微不足道）。同樣，Regions努力通過其CAP滿足陷入困境的消費者借款人的個人需求。各地區設計該計劃的目的是允許客户進行量身定製的修改，目標是讓客户留在家中，儘可能避免喪失抵押品贖回權。可以向任何遇到財務困難的借款人提供修改，無論借款人的還款狀況如何。消費者對陷入困境的借款人的調整主要涉及降低利率和/或延期還款或延長到期日，這被認為微不足道。所有涉及降低利率、本金豁免（微不足道的延期還款或期限延期和/或兩者兼而有之）的CAP修改均被披露為對陷入困境的借款人的修改，因為客户在參與時會記錄財務困難。有關公司對陷入困境的借款人進行修改的更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註1 “重要會計政策摘要”。
對於每個投資組合細分市場和類別，下表顯示了在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中對陷入困境的借款人進行新修改的期末餘額以及按修改類型劃分的貸款組合期末餘額的相關百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2024年3月31日的三個月 |
| | | 任期延長 | | | | | | | | 期限延長和利率修改 | | | | | | 總計 |
| | | | $ | %(1) | | | | | | | | | | | $ | %(1) | | | | | | | | $ | %(1) |
| | | （百萬美元） |
| 商業和工業 | | | | $ | 40 | | 0.08 | % | | | | | | | | | | | $ | — | | — | % | | | | | | | | $ | 40 | | 0.08 | % |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | | | | 1 | | 0.01 | % | | | | | | | | | | | — | | — | % | | | | | | | | 1 | | 0.01 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業總額 | | | | 41 | | 0.07 | % | | | | | | | | | | | — | | — | % | | | | | | | | 41 | | 0.07 | % |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | | | | 100 | | 1.56 | % | | | | | | | | | | | — | | — | % | | | | | | | | 100 | | 1.56 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資者房地產總額 | | | | 100 | | 1.14 | % | | | | | | | | | | | — | | — | % | | | | | | | | 100 | | 1.14 | % |
| 住宅首次抵押貸款 | | | | 39 | | 0.19 | % | | | | | | | | | | | 1 | | 0.01 | % | | | | | | | | 40 | | 0.20 | % |
| 房屋淨值額度 | | | | — | | — | % | | | | | | | | | | | 1 | | 0.02 | % | | | | | | | | 1 | | 0.03 | % |
| 房屋淨值貸款 | | | | 1 | | 0.04 | % | | | | | | | | | | | 2 | | 0.08 | % | | | | | | | | 3 | | 0.12 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消費者總數 | | | | 40 | | 0.12 | % | | | | | | | | | | | 4 | | 0.01 | % | | | | | | | | 44 | | 0.13 | % |
| | | | $ | 181 | | 0.19 | % | | | | | | | | | | | $ | 4 | | — | % | | | | | | | | $ | 185 | | 0.19 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | | 任期延長 | | | | 延期付款 | | | | 期限延長和利率修改 | | | | | | 總計 |
| | | | $ | %(1) | | | | | $ | %(1) | | | | | $ | %(1) | | | | | | | | $ | %(1) |
| | | | （百萬美元） |
| 商業和工業 | | | | $ | 18 | | 0.03 | % | | | | | $ | 164 | | 0.32 | % | | | | | $ | — | | — | % | | | | | | | | $ | 182 | | 0.35 | % |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | | | | 2 | | 0.04 | % | | | | | — | | — | % | | | | | — | | — | % | | | | | | | | 2 | | 0.05 | % |
| 商業地產建築——業主自用 | | | | 1 | | 0.17 | % | | | | | — | | — | % | | | | | — | | — | % | | | | | | | | 1 | | 0.17 | % |
| 商業總額 | | | | 21 | | 0.04 | % | | | | | 164 | | 0.29 | % | | | | | — | | — | % | | | | | | | | 185 | | 0.32 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | | | | 22 | | 0.12 | % | | | | | — | | — | % | | | | | 2 | | 0.01 | % | | | | | | | | 24 | | 0.13 | % |
| 房屋淨值額度 | | | | 1 | | 0.02 | % | | | | | — | | — | % | | | | | — | | — | % | | | | | | | | 1 | | 0.03 | % |
| 房屋淨值貸款 | | | | 1 | | 0.04 | % | | | | | — | | — | % | | | | | 1 | | 0.06 | % | | | | | | | | 2 | | 0.09 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消費者總數 | | | | 24 | | 0.07 | % | | | | | — | | — | % | | | | | 3 | | 0.01 | % | | | | | | | | 27 | | 0.09 | % |
| | | | $ | 45 | | 0.05 | % | | | | | $ | 164 | | 0.17 | % | | | | | $ | 3 | | — | % | | | | | | | | $ | 212 | | 0.22 | % |
____(1) 根據整數美元價值計算的金額。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，與向陷入困境的借款人進行修改相關的無準備金承付款的期末餘額並不重要。
下表按投資組合細分、應收融資類別和修改類型列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，對陷入困境的借款人進行修改的財務影響。這些表格包括對陷入困境的借款人進行的新修改，以及對陷入困境的借款人的現有修改的續訂。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 |
| 任期延長 | | | | 期限延長和利率修改 | | |
| 加權平均期限延長 | | | | 加權平均期限延長 | | 加權平均利率下調 | | | | |
| （以年為單位，百分比數據除外） |
| 商業和工業 | 1 | | | | — | | | — | | | | | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 0.67 | | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 0.58 | | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | 6 | | | | 9 | | 小於 1% | | | | |
| 房屋淨值額度 | — | | | | | 19 | | 2 | % | | | | |
| 房屋淨值貸款 | 12 | | | | 25 | | 2 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| 任期延長 | | 延期付款 | | 期限延長和利率修改 | | |
| 加權平均期限延長 | | 加權平均延期付款 | | 加權平均期限延長 | | 加權平均利率下調 | | | | |
| （以年為單位，百分比數據除外） |
| 商業和工業 | 0.42 | | 0.17 | | — | | | — | | | | | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 0.50 | | — | | | — | | | — | | | | | |
| 商業地產建築——業主自用 | 0.42 | | — | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | 5 | | — | | | 7 | | 1 | % | | | | |
| 房屋淨值額度 | 20 | | — | | | — | | | — | | | | | |
| 房屋淨值貸款 | 11 | | — | | | 17 | | 2 | % | | | | |
除了上表中的財務影響外，在截至2023年3月31日的三個月中，還出現了商業和工業付款延期的情況，其中攤銷期延長了一倍至到期。
下表包括按投資組合細分和類別分列的期末賬齡餘額和非應計業績，前十二個月期間修改了對陷入困境的借款人進行修改。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | | |
| 當前 | | 30-89 DPD | | 90+ DPD | | 不良貸款 | | 總計 | | | |
| （以百萬計） | | | |
| 商業和工業 | $ | 161 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 184 | | | $ | 345 | | | | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 1 | | | — | | | — | | | 1 | | | 2 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 商業總額 | 162 | | | — | | | — | | | 185 | | | 347 | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 192 | | | — | | | — | | | 108 | | | 300 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 投資者房地產總額 | 192 | | | — | | | — | | | 108 | | | 300 | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | 87 | | | 13 | | | 8 | | | 5 | | | 113 | | | | |
| 房屋淨值額度 | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | | |
| 房屋淨值貸款 | 6 | | | 1 | | | — | | | 2 | | | 9 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 消費者總數 | 97 | | | 14 | | | 8 | | | 7 | | | 126 | | | | |
| $ | 451 | | | $ | 14 | | | $ | 8 | | | $ | 300 | | | $ | 773 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 當前 | | 30-89 DPD | | 90+ DPD | | 不良貸款 | | 總計 |
| （以百萬計） |
| 商業和工業 | $ | 169 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | 182 | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 商業地產建築——業主自用 | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 商業總額 | 171 | | | — | | | — | | | 14 | | | 185 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | 23 | | | — | | | — | | | 1 | | | 24 | |
| 房屋淨值額度 | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 房屋淨值貸款 | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 消費者總數 | 26 | | | — | | | — | | | 1 | | | 27 | |
| $ | 197 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15 | | | $ | 212 | |
對於向陷入困境的借款人進行修改，如果本金或利息在報告期內逾期90天或被歸類為非應計狀態，則後續還款違約按拖欠來定義。截至2024年3月31日，在截至2024年3月31日的十二個月期間，作為對陷入困境的借款人的修改而進行重組的貸款的後續違約總額為美元79百萬。
備註 5.為金融資產提供服務
住宅抵押貸款銀行活動
住宅MSR的公允價值是使用各種假設計算的，包括未來的現金流、市場貼現率、預期的預付款率、服務成本和其他因素。服務組合中抵押貸款預付款的重大變化可能導致估值調整的重大變化，從而造成住宅MSR賬面金額的潛在波動。該公司將公允價值估計和假設與可觀測的市場數據進行比較（如果有），還考慮了最近的市場活動和實際的投資組合經驗。
下表顯示了根據公允價值計量方法對住宅MSR的分析：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 3 月 31 日的三個月 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | （以百萬計） |
| 賬面價值，年初 | $ | 906 | | | $ | 812 | | | | | | | |
| 補充 | 5 | | | 4 | | | | | | | |
購買 (1) | 125 | | 10 | | | | | | |
公允價值的增加（減少）(2): | | | | | | | | | |
| 由於估值投入或假設的變化 | 19 | | | (12) | | | | | | | |
與借款人還款相關的經濟攤銷 (3) | (29) | | | (24) | | | | | | | |
| 賬面價值，年底 | $ | 1,026 | | | $ | 790 | | | | | | | |
_________
(1)住宅MSR的購買可以採用現金保留準備金來安排，因此付款時間可以在將來確定。
(2)包含在抵押貸款收入中。列報的金額不包括相關衍生品的抵消影響。
(3)包括總貸款還款和部分還款。Regions的MSR衰減方法是一種貼現淨現金流法。
與住宅MSR（不包括相關衍生工具）相關的公允價值計算中使用的數據和假設，以及估值對利率波動的敏感度：
| | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | （百萬美元） |
| 未付本金餘額 | $ | 69,708 | | | $ | 54,557 | |
| 加權平均心肺復甦術 (%) | 8.2 | % | | 7.7 | % |
| 預計增長10％對公允價值的影響 | $ | (46) | | | $ | (43) | |
| 預計增長20％對公允價值的影響 | $ | (89) | | | $ | (84) | |
| 期權調整後的利差（基點） | 486 | | | 546 | |
| 預計增長10％對公允價值的影響 | $ | (22) | | | $ | (19) | |
| 預計增長20％對公允價值的影響 | $ | (44) | | | $ | (38) | |
| 加權平均票面利率 | 3.7 | % | | 3.6 | % |
| 加權平均剩餘到期日（月） | 302 | | 306 |
| 加權平均服務費（基點） | 27.1 | | | 27.1 | |
上述靈敏度計算是假設性的，不應被視為對未來性能的預測。基於假設不利變動的公允價值變化通常無法推斷，因為假設變化與公允價值變化的關係可能不是線性的。此外，特定假設中的不利變動對住宅MSR公允價值的影響是在不改變任何其他假設的情況下計算得出的，而實際上，一個因素的變化可能導致另一個因素的變化，這可能會放大或抵消變化的影響。各地區使用的衍生工具將有助於減少對上表所列公允價值的估計影響。
與服務相關的費用，包括合同規定的服務費、滯納金和因償還住宅抵押貸款而產生的其他輔助收入，總計 $44百萬和美元38截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
住宅抵押貸款在二級市場上出售，對某些特徵作出標準陳述和擔保，例如貸款質量、無欺詐行為、出售貸款的資格以及與貸款相關的未來還本付息。各地區可能需要按面值回購這些貸款，或補償購買者因違反陳述和擔保而蒙受的損失。
各地區保留與出售的附有陳述和擔保條款的住宅抵押貸款相關的非實質性回購負債。該回購負債在合併資產負債表上的其他負債中列報，反映了管理層根據歷史回購和虧損趨勢以及可能導致預期損失與歷史虧損趨勢不同的其他因素對虧損的估計。對該儲備金的調整計入合併損益表中的其他非利息支出。
商業抵押貸款銀行活動
Regions是一家經批准的美國貸款機構。DUS計劃為多户住宅市場提供流動性。在DUS計劃方面，Regions為商業抵押貸款提供服務，保留與美國許可證相關的商業MSR和無形資產，並承擔與貸款相關的損失分擔擔保。有關更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註1 “重要會計政策摘要”。另見附註12，瞭解與擔保相關的其他信息。
Regions 的 DUS MSR 投資組合總計 $85百萬和美元87截至2024年3月31日和2023年12月31日，分別為百萬人。各地區根據公允價值定期評估DUS MSR的減值情況。美國MSR的估計公允價值約為美元1122024 年 3 月 31 日的百萬美元和美元109截至 2023 年 12 月 31 日，百萬美元。
與DUS計劃有關的服務相關費用，包括合同規定的服務費，滯納金和償還美國商業抵押貸款所產生的其他輔助收入，共計美元5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，均為百萬美元。
注意事項 6。股東權益和累計的其他綜合收益（虧損）
優先股
下表彙總了非累積永久優先股：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 發行日期 | | 最早兑換日期 | | 股息率 (1) | | 清算金額 | | 每股清算優先權 | | 每股存托股份的清算優先權 | | 每股存托股份的所有權利息 | | 已發行和流通股份 | | 賬面金額 | | 賬面金額 |
| （以百萬美元計，股票和每股金額除外） |
| B 系列 | 4/29/2014 | | 9/15/2024 | | 6.375 | % | (2) | | $ | 500 | | | $ | 1,000 | | | $ | 25 | | | 1/40 | | 500,000 | | $ | 433 | | | $ | 433 | |
| C 系列 | 4/30/2019 | | 5/15/2029 | | 5.700 | % | (3) | | 500 | | | 1,000 | | | 25 | | | 1/40 | | 500,000 | | 490 | | | 490 | |
| D 系列 | 6/5/2020 | | 9/15/2025 | | 5.750 | % | (4) | | 350 | | | 100,000 | | | 1,000 | | | 1/100 | | 3,500 | | 346 | | | 346 | |
| E 系列 | 5/4/2021 | | 6/15/2026 | | 4.450 | % | | | 400 | | | 1,000 | | | 25 | | | 1/40 | | 400,000 | | 390 | | | 390 | |
| | | | | | | | $ | 1,750 | | | | | | | | | 1,403,500 | | | $ | 1,659 | | | $ | 1,659 | |
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(1)所有系列優先股的股息，如果申報，則應計並按季度拖欠支付。
(2)如果申報，股息將按季度支付，年利率等於 (i) 從 2024 年 9 月 15 日之前開始的每個期間， 6.375%，以及 (ii) 對於從 2024 年 9 月 15 日當天或之後開始的每個時期，三個月的 CME 期限 SOFR + 3.536%.
(3)如果申報，股息將按季度支付，年利率等於（i），從2029年8月15日之前開始的每個期限， 5.700%，以及 (ii) 對於從 2029 年 8 月 15 日當天或之後開始的每個時期，三個月的 CME 期限 SOFR plus 3.148%.
(4)如果申報，股息將按季度支付，年利率等於（i），從2025年9月15日之前開始的每個期間， 5.750％，以及（ii）自2025年9月15日當天或之後開始的每個期間，截至最近重置股息確定日的五年期國債利率加上 5.426%.
所有系列優先股均未規定到期日，全部或部分贖回均由地區選擇，但須在最早的贖回日期之後全部或部分獲得監管部門的批准，或在B系列、C系列、D系列和E系列優先股的監管資本待遇事件發生後的任何時候全部但不能部分贖回。
董事會宣佈總額為 $25百萬和美元24在2024年和2023年的前三個月，所有系列優先股的現金分紅分別為百萬美元。
如果按清算金額贖回B系列、C系列、D系列或E系列優先股，則為美元67百萬，美元10百萬，美元4百萬，或 $10超過賬面金額的贖回金額將分別確認百萬美元。大約 $52作為優先股減少入賬的B系列優先股股息中，包括相關的盈餘，將計為普通股股東權益的減少。剩餘的上市金額代表作為優先股減少額入賬的發行成本，包括相關的盈餘，將記為普通股股東可獲得的淨收益的減少。
普通股
作為第四類銀行，Regions無需參與2023年的監管資本壓力測試；但是，該公司確實收到了SCB，該銀行反映了計劃中的資本變動，包括增加普通股股息的計劃。從2023年第四季度到2024年第三季度，該公司的SCB將保持在 2.5百分比。
2022年4月20日，董事會批准回購高達美元的股票2.5公司十億股普通股，允許從2022年第二季度到2024年第四季度進行購買。截至 2024 年 3 月 31 日，各地區已回購了大約 23百萬股普通股，總成本為美元369該計劃下有百萬美元。所有這些股票在回購後立即退回，因此未包含在庫存中。
申報的地區為 $0.242024年第一季度的每股現金分紅與美元相比0.202023年第一季度的每股收益。
累計其他綜合收益（虧損）
下表按税前和税後計算了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月AOCI的餘額和活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | 截至2024年3月31日的三個月 |
| | 税前 AOCI 活動 | | 税收影響 (1) | | AOCI 的淨活動 |
| | （以百萬計） |
| 期初累計其他綜合收益（虧損）總額 | $ | (3,773) | | | $ | 961 | | | $ | (2,812) | |
| | | | | |
| 轉為持有至到期的證券的未實現虧損： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (9) | | | $ | 1 | | | $ | (8) | |
未實現虧損攤銷的重新分類調整 (2) | — | | | — | | | — | |
| 期末餘額 | $ | (9) | | | $ | 1 | | | $ | (8) | |
| 可供出售證券的未實現收益（虧損）： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (2,759) | | | $ | 703 | | | $ | (2,056) | |
| 本期間出現的未實現收益（虧損） | (318) | | | 81 | | | (237) | |
淨收益中實現的證券（收益）損失的重新分類調整 (3) | 50 | | | (13) | | | 37 | |
| 該期間可供出售證券活動中AOCI的變化 | (268) | | | 68 | | | (200) | |
| 期末餘額 | $ | (3,027) | | | $ | 771 | | | $ | (2,256) | |
| 指定為現金流套期保值的衍生工具的未實現收益（虧損）： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (399) | | | $ | 102 | | | $ | (297) | |
| 期內產生的衍生品未實現收益（虧損） | (407) | | | 104 | | | (303) | |
淨收入中已實現（收益）損失的重新分類調整 (2) | 117 | | | (30) | | | 87 | |
| 在此期間，AOCI與衍生品活動相比的變化 | (290) | | | 74 | | | (216) | |
| 期末餘額 | $ | (689) | | | $ | 176 | | | $ | (513) | |
| 固定福利養老金計劃和其他離職後福利計劃： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (606) | | | $ | 155 | | | $ | (451) | |
| | | | | |
淨收益中已實現的精算（收益）損失和結算攤銷的重新分類調整 (4) | 6 | | | (2) | | | 4 | |
| | | | | |
| 期末餘額 | $ | (600) | | | $ | 153 | | | $ | (447) | |
| | | | | |
| 其他綜合收益總額（虧損） | (552) | | | 140 | | | (412) | |
| 期末累計其他綜合收益（虧損）總額 | $ | (4,325) | | | $ | 1,101 | | | $ | (3,224) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | 税前 AOCI 活動 | | 税收影響 (1) | | AOCI 的淨活動 |
| | （以百萬計） |
| 期初累計其他綜合收益（虧損）總額 | $ | (4,481) | | | $ | 1,138 | | | $ | (3,343) | |
| | | | | |
| 轉為持有至到期的證券的未實現虧損： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (11) | | | $ | 2 | | | $ | (9) | |
未實現虧損攤銷的重新分類調整 (2) | — | | | — | | | — | |
| 期末餘額 | $ | (11) | | | $ | 2 | | | $ | (9) | |
| 可供出售證券的未實現收益（虧損）： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (3,433) | | | $ | 872 | | | $ | (2,561) | |
| 本期間出現的未實現收益（虧損） | 447 | | | (114) | | | 333 | |
淨收益中實現的證券（收益）損失的重新分類調整 (3) | 2 | | | — | | | 2 | |
| 該期間可供出售證券活動中AOCI的變化 | 449 | | | (114) | | | 335 | |
| 期末餘額 | $ | (2,984) | | | $ | 758 | | | $ | (2,226) | |
| 指定為現金流套期保值的衍生工具的未實現收益（虧損）： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (468) | | | $ | 119 | | | $ | (349) | |
| 期內產生的衍生品未實現收益（虧損） | 198 | | | (50) | | | 148 | |
淨收入中已實現（收益）損失的重新分類調整 (2) | 15 | | | (4) | | | 11 | |
| 在此期間，AOCI與衍生品活動相比的變化 | 213 | | | (54) | | | 159 | |
| 期末餘額 | $ | (255) | | | $ | 65 | | | $ | (190) | |
| 固定福利養老金計劃和其他離職後福利計劃： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (569) | | | $ | 145 | | | $ | (424) | |
| | | | | |
淨收益中已實現的精算（收益）損失和結算攤銷的重新分類調整 (4) | 7 | | | (2) | | | 5 | |
| | | | | |
| 期末餘額 | $ | (562) | | | $ | 143 | | | $ | (419) | |
| | | | | |
| 其他綜合收益總額（虧損） | 669 | | | (170) | | | 499 | |
| 期末累計其他綜合收益（虧損）總額 | $ | (3,812) | | | $ | 968 | | | $ | (2,844) | |
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(1)所有AOCI活動的影響均在扣除相關税收影響後顯示，該影響使用約25％的有效税率計算。
(2)重新分類金額在合併損益表的淨利息收入中確認。
(3)重新分類金額在證券收益（虧損）中確認，在合併損益表中淨額。
(4)重新分類金額在合併損益表中的其他非利息支出中確認。此外，這些累計的其他綜合收益（虧損）組成部分包含在定期淨養老金成本的計算中（更多細節見附註8）。
備註 7.普通股每股收益
下表列出了每股普通股基本收益和普通股攤薄後每股收益的計算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 3 月 31 日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | （以百萬計，每股數據除外） |
| 分子： | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 368 | | | $ | 612 | | | | | | | |
| 優先股股息 | (25) | | | (24) | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 普通股股東可獲得的淨收益 | $ | 343 | | | $ | 588 | | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | | | |
| 加權平均流通普通股——基本 | $ | 921 | | | $ | 935 | | | | | | | |
| 潛在的普通股 | 2 | | | 7 | | | | | | | |
| 已發行普通股的加權平均值——攤薄 | $ | 923 | | | $ | 942 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 每股普通股收益： | | | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.37 | | | $ | 0.63 | | | | | | | |
| 稀釋 | 0.37 | | | 0.62 | | | | | | | |
假設的練習所產生的影響 5百萬和 3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為100萬的限制性股票單位以及獎勵和績效股票單位未包含在上述普通股攤薄後每股收益的計算中，因為這些金額會對普通股每股收益產生反稀釋作用。
備註 8.養老金和其他退休後福利
各地區的固定福利養老金計劃涵蓋某些員工，因為養老金計劃不對新進入者開放。該公司還贊助了一項SERP，這是一項不合格的養老金計劃，為某些高級執行官提供與薪酬相關的固定福利。
定期淨養老金成本（收益）包括以下組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 3 月 31 日的三個月 | | |
| | 合格計劃 | | 不合格計劃 | | | | 總計 |
| | 2024 | | 2023 | | | | 2024 | | 2023 | | | | 2024 | | 2023 | | |
| （以百萬計） |
| 服務成本 | $ | 6 | | | $ | 5 | | | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 6 | | | $ | 5 | | | |
| 利息成本 | 20 | | | 21 | | | | 1 | | 2 | | | | | 21 | | 23 | | |
| 計劃資產的預期回報率 | (31) | | | (30) | | | | — | | — | | | | | $ | (31) | | | (30) | | |
| 攤還精算損失 | 5 | | | 6 | | | | 1 | | 1 | | | | | 6 | | | 7 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 定期養老金（福利）淨成本 | $ | — | | | $ | 2 | | | | | $ | 2 | | | $ | 3 | | | | | $ | 2 | | | $ | 5 | | | |
定期淨養老金（福利）成本的服務成本部分記錄在合併收益表的工資和僱員福利中。服務成本以外的組成部分記入合併損益表中的其他非利息支出。
各地區對合格計劃的資助政策是每年至少繳納美國國税局最低資助標準所要求的金額。在2024年的前三個月，各地區沒有捐款。
各地區還提供其他退休後福利，例如固定福利醫療保健計劃和人壽保險計劃，涵蓋某些退休員工。其他退休後福利對截至2024年3月31日或2023年3月31日的三個月的合併財務報表沒有重大影響。
備註 9.衍生金融工具和套期保值活動
下表列出了衍生工具的名義金額和估計的公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | 名義上的 金額(1) | | 估計公允價值 | | 名義上的
金額 | | 估計公允價值 |
| | 獲得(1) | | 損失(1) | | 獲得(1) | | 損失(1) |
| | （以百萬計） |
| 公允價值套期保值關係中的衍生品： | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | $ | 2,985 | | | $ | 3 | | | $ | 126 | | | $ | 2,975 | | | $ | 1 | | | $ | 121 | |
| | | | | | | | | | | |
| 現金流對衝關係中的衍生品： | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | 31,050 | | | 4 | | | 809 | | | 29,550 | | | 43 | | | 580 | |
| 利率選項 | 2,000 | | | 10 | | | 9 | | | 2,000 | | | 21 | | | 13 | |
| 現金流對衝關係中的總衍生品 | 33,050 | | | 14 | | | 818 | | | 31,550 | | | 64 | | | 593 | |
| 被指定為對衝工具的衍生品總額 | $ | 36,035 | | | $ | 17 | | | $ | 944 | | | $ | 34,525 | | | $ | 65 | | | $ | 714 | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品： | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | $ | 101,364 | | | $ | 1,958 | | | $ | 1,934 | | | $ | 99,892 | | | $ | 1,769 | | | $ | 1,718 | |
| 利率選項 | 12,288 | | | 66 | | | 53 | | | 13,497 | | | 66 | | | 57 | |
| 利率期貨和遠期承諾 | 1,195 | | | 10 | | | 1 | | | 655 | | | 7 | | | 12 | |
| 其他合同 | 11,741 | | | 180 | | | 164 | | | 12,007 | | | 198 | | | 190 | |
| 未指定為套期保值工具的總衍生品 | $ | 126,588 | | | $ | 2,214 | | | $ | 2,152 | | | $ | 126,051 | | | $ | 2,040 | | | $ | 1,977 | |
| 衍生品總數 | $ | 162,623 | | | $ | 2,231 | | | $ | 3,096 | | | $ | 160,576 | | | $ | 2,105 | | | $ | 2,691 | |
| | | | | | | | | | | |
| 淨額結算前衍生工具總額 | | | $ | 2,231 | | | $ | 3,096 | | | | | $ | 2,105 | | | $ | 2,691 | |
減去：淨額結算調整 (2) | | | 2,160 | | | 1,802 | | | | | 2,029 | | | 1,560 | |
| 淨額結算後的衍生工具總額 | | | $ | 71 | | | $ | 1,294 | | | | | $ | 76 | | | $ | 1,131 | |
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(1)收益頭寸中的衍生品作為虧損頭寸的其他資產和衍生品在合併資產負債表上記作其他負債記錄。視情況包括應計利息。該表反映了淨名義列報方式和總資產負債列報方式，以反映交易的經濟影響。
(2)淨額結算調整是指根據適用的會計指導將衍生資產和衍生負債從總基數轉換為淨基數而記錄的金額。淨基差考慮了收到或過賬的現金抵押品、法律上可執行的主淨額結算協議和變動利潤的影響，後者允許各地區在淨基礎上與交易對手結算衍生品合約，並用相關的現金抵押品抵消淨頭寸。現金抵押品，全部作為淨額調整包括在內，總額為美元247百萬和美元243百萬美元用於衍生資產
分別為 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。現金抵押品總額為 $46百萬和美元43截至2024年3月31日和2023年12月31日，衍生負債分別為百萬美元。
套期保值衍生品
為管理利率風險和促進資產/負債管理策略而設立的衍生品被指定為套期保值衍生品。根據對衝風險敞口，符合套期保值關係的衍生金融工具被歸類為公允價值套期保值或現金流套期保值。有關衍生品會計政策的更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註1 “重要會計政策摘要”。
公允價值套期保值
公允價值對衝關係減少了資產、負債或公司承諾公允價值變化的風險。
各地區簽訂利率互換協議，以管理公司固定利率借款和定期存款的利率敞口。這些協議涉及在協議有效期內收到固定利率金額以換取浮動利率的利息。各地區還簽訂利率互換協議，以管理公司某些可供出售的固定利率預付和不可預付債務證券的利率敞口。這些協議涉及支付固定利率金額以換取浮動利率收入。
現金流套期保值
現金流對衝關係減輕了未來現金流或其他預測交易波動的風險。
各地區簽訂利率互換、期權（例如下限、上限和項圈）以及使用這些工具組合的協議，以管理與浮動利率貸款利率風險敞口相關的整體現金流變化。這些協議通過使用收到的固定/付費的SOFR利率互換和利率期權，有效地改變了公司的利率風險敞口。截至2024年3月31日，各地區一直在對衝其在2031年之前面臨的未來現金流波動的風險。
截至2024年3月31日，現金流套期保值的税前淨虧損為美元689百萬，其中包括税前淨收益美元70百萬美元與終止的現金流下限和互換有關。各地區預計將重新歸類為收益約為 $360百萬美元的税前支出來自未來十二個月內所有現金流套期保值的淨收入/支付利息和攤銷。此金額中包括 $50百萬美元的税前淨收益與終止的現金流量下限和互換的攤銷有關。
下表列出了套期保值衍生工具對合並收益表的影響以及受影響的相應細列項目的總金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 |
| 利息收入 | | 利息收入 | | 利息支出 | | 利息支出 |
| 債務證券 | | 貸款，包括費用 | | 長期借款 | | 存款 |
| （以百萬計） | | |
| 合併損益表中列報的總收入（支出） | $ | 209 | | | $ | 1,421 | | | $ | (44) | | | $ | (495) | |
| | | | | | | |
| 公允價值套期保值關係的收益/（虧損）： | | | | | | | |
| 利率合約： | | | | | | | |
| 與衍生品利息結算相關的金額 | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | (17) | | | $ | — | |
| 衍生品上得到認可 | 6 | | | — | | | (4) | | | (1) | |
| 在套期保值物品上得到認可 | (7) | | | — | | | 4 | | | 1 | |
| 公允價值套期保值確認的收入（支出） | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | (17) | | | $ | — | |
| | | | | | | |
現金流對衝關係的收益/（虧損）： (1) | | | | | | | |
| 利率合約： | | | | | | | |
已實現收益（虧損）從AOCI重新歸類為淨收益 (2) | $ | — | | | $ | (117) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 在現金流套期保值中確認的收入（支出） | $ | — | | | $ | (117) | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| 利息收入 | | 利息收入 | | 利息支出 |
| 債務證券 | | 貸款，包括費用 | | 長期借款 |
| （以百萬計） |
| 合併損益表中列報的總收入（支出） | $ | 187 | | | $ | 1,360 | | | $ | (40) | |
| | | | | |
| 公允價值套期保值關係的收益/（虧損）： | | | | | |
| 利率合約： | | | | | |
| 與衍生品利息結算相關的金額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (14) | |
| 衍生品上得到認可 | — | | | — | | | 23 | |
| 在套期保值物品上得到認可 | — | | | — | | | (23) | |
| 公允價值套期保值確認的收入（支出） | $ | — | | | $ | — | | | $ | (14) | |
| | | | | |
現金流對衝關係的收益/（虧損）： (1) | | | | | |
| 利率合約： | | | | | |
已實現收益（虧損）從AOCI重新歸類為淨收益 (2) | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | — | |
| 在現金流套期保值中確認的收入（支出） | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | — | |
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(1)有關AOCI中現金流套期保值的確認收益或（虧損），請參閲附註6。
(2)税前
下表列出了與應用套期保值會計相關的賬面金額和相關的累積基礎調整，套期保值會計包含在公允價值套期保值關係中對衝資產和負債的賬面金額中。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 當前指定的對衝物品 | | | | 當前指定的對衝物品 | | |
| 資產/（負債）賬面金額 | | 對衝會計基礎調整 | | | | | | 資產/（負債）賬面金額 | | 對衝會計基礎調整 | | |
| （以百萬計） | | （以百萬計） | | |
可供出售的債務證券(1)(2) | $ | 1,624 | | | $ | (1) | | | | | | | $ | 1,653 | | | $ | 5 | | | |
| 長期借款 | (1,282) | | | 116 | | | | | | | (1,286) | | | 112 | | | |
| 定期存款 | (261) | | | 1 | | | | | | | (252) | | | — | | | |
_____
(1) 在2024年3月31日和2023年12月31日，公司將利率互換指定為可出售債務證券的公允價值套期保值，根據該投資組合層方法，公司將利率互換指定為美元1.0十億美元是封閉式預付金融資產投資組合中的對衝金額，賬面金額為美元1.3十億。
(2) 賬面金額代表攤銷成本。
未指定為套期保值工具的衍生品
該公司持有利率互換、期權合約、期貨和遠期承諾的投資組合，這些投資組合源於與其商業客户的交易，在這些交易中，他們通過與Regions簽訂衍生品來管理風險。公司監控和管理該客户投資組合中的淨風險，並簽訂單獨的衍生品合約，以減少預設限額的總體風險。對於擁有終端客户的衍生品和區域為減輕該投資組合的風險而設立的衍生品，公司均受市場風險和交易對手違約的風險的影響。該投資組合中的合約未被指定為會計套期保值，而是通過收益（資本市場收益）按市值計價，並酌情包含在其他資產和其他負債中。
各地區簽訂利率鎖定承諾，即發放抵押貸款的承諾，貸款利率在融資之前確定，客户已鎖定該利率。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，各地區的收入為 $188百萬和美元124利率鎖定承諾的名義總額分別為百萬美元。各地區通過相應的遠期銷售承諾管理利率鎖定承諾和待售抵押貸款的市場風險。待售住宅抵押貸款按公允價值入賬，公允價值的變動記錄在抵押貸款收入中。待售商業抵押貸款根據管理層的選擇按成本或市場價格的較低者入賬，或按公允價值入賬。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，各地區的收入為 $363百萬和美元267與這些遠期銷售承諾相關的名義總額分別為百萬美元。抵押貸款收入中包括利率鎖定承諾和與住宅抵押貸款相關的相應遠期銷售承諾的按市值計價的變化。利率鎖定承諾和與商業抵押貸款相關的相應遠期銷售承諾的按市值計價的變化都包含在資本市場收入中。
各地區選擇按公允價值核算住宅MSR，公允價值的任何變動都記錄在抵押貸款收入中。在選擇使用公允價值衡量方法的同時，各地區以這種形式使用各種衍生工具
遠期利率承諾、期貨合約、互換和互換，以減輕其合併損益表中住宅MSR公允價值變動的影響。截至2024年3月31日和2023年12月31日，與這些合同相關的名義總額為美元3.6十億和美元3.3分別為十億。
下表列出了下述期間合併收益表中未指定為套期保值工具的衍生品收益中確認的收益或（虧損）的位置和金額： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至 3 月 31 日的三個月 | | |
| 未指定為套期保值工具的衍生品 | | | | | 2024 | | 2023 | | |
| | | | | | （以百萬計） |
| 資本市場收入： | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | | | | $ | 9 | | | $ | (28) | | | |
| 利率選項 | | | | | 9 | | | 9 | | | |
| 利率期貨和遠期承諾 | | | | | 8 | | | 4 | | | |
| 其他合同 | | | | | 6 | | | (2) | | | |
| 資本市場總收入 | | | | | 32 | | | (17) | | | |
| 抵押貸款收入： | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | | | | (15) | | | 7 | | | |
| 利率選項 | | | | | 1 | | | 3 | | | |
| 利率期貨和遠期承諾 | | | | | 10 | | | (1) | | | |
| 抵押貸款總收入 | | | | | (4) | | | 9 | | | |
| | | | | $ | 28 | | | $ | (8) | | | |
信貸衍生品
各地區以參與利率互換（互換參與）的形式買入和賣出信貸保障。這些互換參與符合信貸衍生品的定義，是在正常業務過程中籤訂的，旨在滿足客户的信貸需求。互換參與，即地區購買了信用保護，如果客户未能在互換交易提前終止時支付應付給各地區的任何款項，並且到期日在 2024 年至 2029 年之間，則區域有權從交易對手那裏獲得付款。互換參與，即各地區出售信貸保障，其到期日為2024年至2035年。對於區域出售信用保護的合約，如果客户未能在掉期交易提前終止時支付應付給交易對手的任何款項，則地區將被要求向交易對手付款。各地區根據最近發佈的內部風險評級來確定買入和賣出的信貸衍生品的預付款/績效風險的當前狀況，該評級符合無準備金承諾的風險管理做法。
截至2024年3月31日，各地區根據這些合同的最大潛在付款金額約為美元448百萬。如果浮動利率為零且所有交易對手違約且回收率為零，則會出現這種情況。截至2024年3月31日和2023年3月31日，已售保護的公允價值並不重要。在地區出售信用保護的交易中，可以使用與原始互換交易相關的抵押品來抵消區域的部分或全部債務。
偶然特徵
某些地區與經紀交易商簽訂的衍生工具合同包含與信貸相關的終止條款和/或與抵押品過賬相關的信貸相關條款，允許這些經紀交易商在地區和/或地區銀行的信用評級低於某些主要信用評級機構的指定評級時終止合同。2024年3月31日和2023年12月31日處於負債狀況的所有具有任何信用風險相關或有特徵的衍生工具的總公允價值為美元40百萬和美元29分別為百萬美元，各地區已為此公佈了美元的抵押品37百萬和美元32在正常業務過程中分別為100萬。
備註 10。公允價值測量
有關定期和非經常性按公允價值計量的資產和負債估值方法的描述，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告合併財務報表附註1 “重要會計政策摘要”。按公允價值計量的資產和負債很少在一級和二級衡量標準之間轉移。根據管理層關於證券估值所用投入的可觀測性的結論，可供出售的有價股票證券和債務證券可以定期轉移到三級估值或從三級估值中轉出。此類轉賬的記賬方式就好像它們發生在報告期開始時一樣。
下表列出了按估計公允價值計量的經常性資產和負債：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年12月31日 | |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 (1) | | 總計
估計公允價值 | | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 (1) | | 總計
估計公允價值 | |
| | （以百萬計） | |
| 定期公允價值測量 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國國債 | $ | 1,110 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,110 | | | | $ | 1,223 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,223 | | |
| 聯邦機構證券 | — | | | 545 | | | — | | | 545 | | | | — | | | 1,043 | | | — | | | 1,043 | | |
| 各州和政治分支機構的義務 | — | | | 2 | | | — | | | 2 | | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅機構 | — | | | 18,350 | | | — | | | 18,350 | | | | — | | | 17,372 | | | — | | | 17,372 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業機構 | — | | | 6,777 | | | — | | | 6,777 | | | | — | | | 7,307 | | | — | | | 7,307 | | |
| 商業非機構 | — | | | 82 | | | — | | | 82 | | | | — | | | 83 | | | — | | | 83 | | |
| 公司和其他債務證券 | — | | | 1,012 | | | 3 | | | 1,015 | | | | — | | | 1,073 | | | 1 | | | 1,074 | | |
| 可供出售的債務證券總額 | $ | 1,110 | | | $ | 26,768 | | | $ | 3 | | | $ | 27,881 | | | | $ | 1,223 | | | $ | 26,880 | | | $ | 1 | | | $ | 28,104 | | |
| 持有待售貸款 | $ | — | | | $ | 259 | | | $ | — | | | $ | 259 | | | | $ | — | | | $ | 201 | | | $ | — | | | $ | 201 | | |
| 其他收益資產中的有價股權證券 | $ | 747 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 747 | | | | $ | 813 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 813 | | |
| 住宅抵押貸款服務權 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,026 | | | $ | 1,026 | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 906 | | | $ | 906 | | |
衍生資產 (2): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | $ | — | | | $ | 1,965 | | | $ | — | | | $ | 1,965 | | | | $ | — | | | $ | 1,813 | | | $ | — | | | $ | 1,813 | | |
| 利率選項 | — | | | 66 | | | 10 | | | 76 | | | | — | | | 83 | | | 4 | | | 87 | | |
| 利率期貨和遠期承諾 | — | | | 10 | | | | | 10 | | | | — | | | 7 | | | — | | | 7 | | |
| 其他合同 | — | | | 180 | | | — | | | 180 | | | | | | 198 | | | — | | | 198 | | |
| 衍生資產總額 | $ | — | | | $ | 2,221 | | | $ | 10 | | | $ | 2,231 | | | | $ | — | | | $ | 2,101 | | | $ | 4 | | | $ | 2,105 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生負債 (2): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | $ | — | | | $ | 2,869 | | | $ | — | | | $ | 2,869 | | | | $ | — | | | $ | 2,419 | | | $ | — | | | $ | 2,419 | | |
| 利率選項 | — | | | 62 | | | — | | | 62 | | | | — | | | 70 | | | — | | | 70 | | |
| 利率期貨和遠期承諾 | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | | | — | | | 12 | | | — | | | 12 | | |
| 其他合同 | — | | | 164 | | | — | | | 164 | | | | — | | | 189 | | | 1 | | | 190 | | |
| 衍生負債總額 | $ | — | | | $ | 3,096 | | | $ | — | | | $ | 3,096 | | | | $ | — | | | $ | 2,690 | | | $ | 1 | | | $ | 2,691 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
_________
(1)以下與第三級經常性資產相關的所有披露均不包括截至2024年3月31日和2023年12月31日被視為非重要資產的披露。
(2)根據美國公認會計原則，為集中清算的衍生品支付或收到的變動保證金抵押品在法律上被定為已結算。因此，這些衍生資產和衍生負債以及相關的變動保證金抵押品在資產負債表上按淨額列報。
所有級別的資產和負債都可能導致價格波動和實質性的波動。三級資產的已實現和未實現損益僅代表地區合併資產負債表中市場波動風險的一部分。有關截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月住宅MSR的期初和期末餘額的對賬情況，請參閲附註5。
使用大量不可觀察的輸入進行定期公允價值測量
住宅抵押貸款服務權
住宅MSR公允價值衡量中使用的重要不可觀察的輸入是OAS和CPR。這種估值需要對多種利率情景進行現金流預測，並按風險調整後的利率對這些現金流進行折扣。此外，預付款和美洲國家組織變化的影響基於包括服務成本在內的各種基本投入。基礎現金流投入的增加或減少將對MSR資產的價值產生相應的影響。期末與持有的MSR相關的收益中包含的未實現收益（虧損）的淨變動作為附註5MSR前瞻表中包含的估值投入或假設的變動進行披露。
下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日使用大量不可觀測投入（3級）按公允價值計量的重大資產和負債的詳細信息。這些表格包括估值技術和所使用的重要不可觀察的投入。包括每個重要的不可觀測輸入的範圍以及2024年3月31日和2023年12月31日所用範圍內的加權平均值。下表描述了估值技術以及這些技術對不可觀測的重大投入變化的敏感性。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| | 第 3 級
估計公允價值 | | 估價
技術 | | 無法觀察
輸入 | | 的定量範圍
不可觀察的輸入和
（加權平均值） |
| | （百萬美元） |
| 定期公允價值測量： | | | | | | | |
住宅抵押貸款服務權 (1) | $1,026 | | 折扣現金流 | | 加權平均心肺復甦術 (%) | | 3.9% - 28.0% (8.2%) |
| | | | | OAS (%) | | 4.6% - 8.2% (4.9%) |
| | | | | | | |
_________
(1)有關住宅抵押貸款還本付息權公允價值計算中使用的假設的其他披露，請參閲附註5。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 第 3 級
估計公允價值 | | 估價
技術 | | 無法觀察
輸入 | | 的定量範圍
不可觀察的輸入和
（加權平均值） |
| | （百萬美元） |
| 定期公允價值測量： | | | | | | | |
住宅抵押貸款服務權 (1) | $906 | | 折扣現金流 | | 加權平均心肺復甦術 (%) | | 5.6% - 21.5% (8.2%) |
| | | | | OAS (%) | | 4.5% -8.2% (4.8%) |
| | | | | | | |
_______
(1)有關住宅抵押貸款服務權公允價值計算中使用的假設的其他披露，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告的合併財務報表附註6。
公允價值期權
該公司選擇了衡量按公允價值出售的某些商業和工業貸款的選項，因為這些貸款在二級市場上交易活躍。公司能夠通過市場參與者廣泛使用的第三方估值服務獲得幾乎所有這些貸款的公允價值估算。雖然大多數貸款都是在市場上交易的，但交易活動的數量和水平會受到波動的影響，貸款不是在交易所交易的。截至2024年3月31日和2023年12月31日，這些待售貸款的餘額並不重要。
各地區已為所有出於出售意向的符合條件的機構住宅首次抵押貸款選擇了公允價值期權。這種選擇可以更有效地抵消貸款和用於經濟套期保值的衍生工具的公允價值的變化，而無需承擔遵守對衝會計要求的負擔。待售住宅首次抵押貸款的公允價值基於類似資產的交易市場價格（如果有）和/或按市場利率折算的現金流量，並根據包括還本付息價值和市場狀況在內的證券化活動進行了調整，並記錄在待售貸款中。截至2024年3月31日，這些貸款的總公允價值為美元232百萬美元，而未付本金總額為美元227百萬。截至2023年12月31日，這些貸款的總公允價值為美元184百萬美元，而未付本金總額為美元177百萬。
待售抵押貸款的利息收入根據合同利率確認，並反映在待售貸款的利息收入中。以下詳細説明瞭待售住宅抵押貸款公允價值變動產生的淨收益和虧損，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，這些收益和損失記錄在合併收益表中的抵押貸款收入中。待售住宅抵押貸款公允價值變動造成的淨虧損總額為 $2在截至2024年3月31日的三個月中，有100萬人。待售住宅抵押貸款公允價值變動產生的淨收益共計 $2在截至2023年3月31日的三個月中，有百萬美元。這些變化是公平的
價值主要被經濟套期保值活動所抵消。這些金額中微不足道的部分歸因於特定工具信用風險的變化。
非經常性公允價值計量
非經常性按公允價值計量的項目包括 未選擇公允價值期權的待售貸款、喪失抵押品贖回權的財產以及其他沒有易於確定的公允價值的房地產和股權投資；所有這些都可能被視為二級或三級估值衡量標準。與待售貸款、止贖財產和其他房地產相關的非經常性公允價值調整通常是該期間採用較低成本或公允價值會計的結果。與沒有易於確定的公允價值的股票投資相關的非經常性公允價值調整是可觀察交易的減值或價格變動的結果。截至2024年3月31日和2023年12月31日，每種資產的餘額以及該期間的相關公允價值調整均不重要。
金融工具的公允價值
截至2024年3月31日，公司金融工具的賬面金額和估計公允價值以及公允價值層次結構中的水平如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| | 攜帶
金額 | | 估計的 公平 價值(1) | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| | （以百萬計） |
| 金融資產： | | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 11,250 | | | $ | 11,250 | | | $ | 11,250 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 持有至到期的債務證券 | 743 | | | 701 | | | — | | | 701 | | | — | |
| 可供出售的債務證券 | 27,881 | | | 27,881 | | | 1,110 | | | 26,768 | | | 3 | |
| 持有待售貸款 | 417 | | | 417 | | | — | | | 414 | | | 3 | |
貸款（不包括租賃），扣除未賺取收入和貸款損失備抵金(2)(3) | 93,557 | | | 89,366 | | | — | | | — | | | 89,366 | |
| 其他盈利資產 | 1,478 | | | 1,478 | | | 747 | | | 731 | | | — | |
| 衍生資產 | 2,231 | | | 2,231 | | | — | | | 2,221 | | | 10 | |
| | | | | | | | | |
| 金融負債： | | | | | | | | | |
| 衍生負債 | 3,096 | | | 3,096 | | | — | | | 3,096 | | | — | |
未註明到期日的存款(4) | 113,529 | | | 113,529 | | | — | | | 113,529 | | | — | |
定期存款(4) | 15,453 | | | 15,391 | | | — | | | 15,391 | | | — | |
| 短期借款 | 1,000 | | | 1,000 | | | — | | | 1,000 | | | — | |
| 長期借款 | 3,327 | | | 3,319 | | | — | | | 3,318 | | | 1 | |
| 貸款承諾和信用證 | 145 | | | 145 | | | — | | | — | | | 145 | |
_________
(1)估計的公允價值與退出價格的概念一致。用於估算公允價值的假設旨在近似市場參與者在假設的有序交易中使用的假設。在估算公允價值時，公司會根據利率、市場流動性和信貸利差在被視為發生的時間段內的估計變化進行調整。
(2)投資組合貸款的估計公允價值假設向第三方金融投資者出售貸款。因此，如果貸款持有至到期，則公司的價值不會反映在公允價值估算中。截至2024年3月31日，貸款組合淨賬面金額的公允價值折扣為美元4.2十億或 4.5百分比。
(3)此表中不包括銷售類型、直接融資和槓桿租賃賬面金額（美元）1.7截至 2024 年 3 月 31 日，已達十億。
(4)非計息活期賬户、計息支票賬户、儲蓄賬户和貨幣市場賬户的公允價值是報告日按需應付的金額（即賬面金額），因為這些工具的到期日不確定。定期存款的公允價值是根據與基準利率的市場利差，使用貼現現金流分析估算的。
截至2023年12月31日，公司金融工具的賬面金額和估計公允價值以及公允價值層次結構中的水平如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 攜帶
金額 | | 估計的 公平 價值(1) | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| | （以百萬計） |
| 金融資產： | | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 6,801 | | | $ | 6,801 | | | $ | 6,801 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 持有至到期的債務證券 | 754 | | | 716 | | | — | | | 716 | | | — | |
| 可供出售的債務證券 | 28,104 | | | 28,104 | | | 1,223 | | | 26,880 | | | 1 | |
| 持有待售貸款 | 400 | | | 400 | | | — | | | 397 | | | 3 | |
貸款（不包括租賃），扣除未賺取收入和貸款損失備抵金(2)(3) | 95,141 | | | 91,352 | | | — | | | — | | | 91,352 | |
| 其他盈利資產 | 1,417 | | | 1,417 | | | 813 | | | 604 | | | — | |
| 衍生資產 | 2,105 | | | 2,105 | | | — | | | 2,101 | | | 4 | |
| 金融負債： | | | | | | | | | |
| 衍生負債 | 2,691 | | | 2,691 | | | — | | | 2,690 | | | 1 | |
未註明到期日的存款(4) | 112,816 | | | 112,816 | | | — | | | 112,816 | | | — | |
定期存款(4) | 14,972 | | | 14,905 | | | — | | | 14,905 | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 長期借款 | 2,330 | | | 2,319 | | | — | | | 2,318 | | | 1 | |
| 貸款承諾和信用證 | 156 | | | 156 | | | — | | | — | | | 156 | |
_________
(1)估計的公允價值與退出價格的概念一致。用於估算公允價值的假設旨在近似市場參與者在假設的有序交易中使用的假設。在估算公允價值時，公司會根據利率、市場流動性和信貸利差在被視為發生的時間段內的估計變化進行調整。
(2)投資組合貸款的估計公允價值假設向第三方金融投資者出售貸款。因此，如果貸款持有至到期，則公司的價值不會反映在公允價值估算中。截至2023年12月31日，貸款組合淨賬面金額的公允價值折扣為美元3.8十億或 4.0百分比。
(3)此表中不包括銷售類型、直接融資和槓桿租賃賬面金額（美元）1.7截至 2023 年 12 月 31 日，已達十億。
(4)非計息活期賬户、計息支票賬户、儲蓄賬户和貨幣市場賬户的公允價值是報告日按需應付的金額（即賬面金額），因為這些工具的到期日不確定。定期存款的公允價值是根據與基準利率的市場利差，使用貼現現金流分析估算的。
備註 11.業務板塊信息
Regions的每個應報告的細分市場都是一個戰略業務部門，根據提供的產品和服務滿足地區客户的特定需求。這些細分市場以管理層看待業務財務業績的方式為基礎。該公司有 三可報告的細分市場：企業銀行、消費者銀行和財富管理，其餘屬於其他。有關公司應報告細分市場的更多信息包含在各地區截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中。
管理報告方法的應用和開發是一個動態過程，會定期得到加強。隨着這些改進的實施，每個應報告分部列報的財務業績可能會定期進行修訂，並更新前期以反映這些改進。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月31日的三個月 |
| | 企業銀行 | | 消費者銀行 | | 財富
管理 | | 其他 | | | | | | 合併 |
| |
| | （以百萬計） |
| 淨利息收入 | $ | 452 | | | $ | 692 | | | $ | 40 | | | $ | — | | | | | | | $ | 1,184 | |
| 信貸損失準備金（受益） | 91 | | | 68 | | | 2 | | | (9) | | | | | | | 152 | |
| 非利息收入（虧損） | 218 | | | 257 | | | 120 | | | (32) | | | | | | | 563 | |
| 非利息支出 | 321 | | | 627 | | | 110 | | | 73 | | | | | | | 1,131 | |
| 所得税前收入（虧損） | 258 | | | 254 | | | 48 | | | (96) | | | | | | | 464 | |
| 所得税支出（福利） | 65 | | | 64 | | | 12 | | | (45) | | | | | | | 96 | |
| 淨收益（虧損） | $ | 193 | | | $ | 190 | | | $ | 36 | | | $ | (51) | | | | | | | $ | 368 | |
| 平均資產 | $ | 68,941 | | | $ | 38,035 | | | $ | 2,035 | | | $ | 42,433 | | | | | | | $ | 151,444 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | 企業銀行 | | 消費者銀行 | | 財富
管理 | | 其他 | | | | | | 合併 |
| |
| | （以百萬計） |
| 淨利息收入 | $ | 525 | | | $ | 838 | | | $ | 54 | | | $ | — | | | | | | | $ | 1,417 | |
| 信貸損失準備金（受益） | 80 | | | 67 | | | 2 | | | (14) | | | | | | | 135 | |
| 非利息收入 | 161 | | | 258 | | | 114 | | | 1 | | | | | | | 534 | |
| 非利息支出 | 313 | | | 588 | | | 110 | | | 16 | | | | | | | 1,027 | |
| 所得税前收入（虧損） | 293 | | | 441 | | | 56 | | | (1) | | | | | | | 789 | |
| 所得税支出（福利） | 73 | | | 110 | | | 14 | | | (20) | | | | | | | 177 | |
| 淨收入 | $ | 220 | | | $ | 331 | | | $ | 42 | | | $ | 19 | | | | | | | $ | 612 | |
| 平均資產 | $ | 69,093 | | | $ | 37,156 | | | $ | 2,086 | | | $ | 44,747 | | | | | | | $ | 153,082 | |
備註 12。承諾、突發事件和擔保
商業承諾
各地區發行與貸款活動相關的資產負債表外金融工具。與這些工具相關的信用風險與向客户提供貸款所涉及的信用風險基本相同，並受各地區正常的信貸批准政策和程序的約束。各地區根據對擔保資金籌措的可能性以及客户或交易對手的信譽的評估，通過記錄無準備金承諾的準備金來衡量與這些工具相關的固有風險。抵押品是根據管理層對客户信譽的評估獲得的。信用風險體現在未使用的信貸承諾、備用信用證和商業信用證上。有關這些工具的更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註23 “承諾、意外開支和擔保”。
與這些工具相關的信用風險由下表所示的合同金額表示：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | （以百萬計） |
| 未使用的信貸承付款 | $ | 63,676 | | | $ | 63,631 | |
| 備用信用證 | 2,082 | | | 1,997 | |
| 商業信用證 | 78 | | | 78 | |
| 與備用信用證相關的負債 | 31 | | | 32 | |
| 與備用信用證相關的資產 | 33 | | | 34 | |
| 無準備金的信貸承諾儲備金 | 114 | | 124 | |
法律突發事件
各地區及其子公司經常受到正常業務過程中出現的實際或威脅的法律訴訟的約束，包括訴訟和監管事項。訴訟事項包括涉及單一原告的個人訴訟到集體訴訟，可能涉及鉅額或不確定的所謂損害賠償或禁令或其他救濟的索賠。監管調查和執法事項可能涉及正式或非正式程序以及由各政府機構、執法機構和自律組織發起的其他調查，並可能導致罰款、處罰、賠償、地區商業慣例變更和其他相關費用，包括聲譽損害。在任何時候，這些法律訴訟都處於不同的裁決、仲裁或調查階段，可能涉及各種主題，包括普通法侵權行為和合同索賠，以及與消費者保護相關的法定索賠等。
對法律訴訟可能造成的風險的評估很複雜，因為這些訴訟通常涉及內在的不可預測因素，包括但不限於以下因素：訴訟是否處於初期階段；損害賠償金或潛在的罰款、罰款和賠償金額是否未具體説明、沒有支持或不確定；是否有可能出現懲罰性或其他金錢損失；該事項是否涉及法律不確定性，包括新的法律問題；問題是否涉及多方和/或司法管轄區；發現或其他調查是否已經開始或尚未完成；重大事實是否存在爭議或未經證實；有意義的和解討論是否已經開始；以及此事是否涉及集體指控。由於這些複雜性，各地區可能無法估算損失或損失範圍。
各地區根據現有信息，包括律師的建議對法律訴訟進行評估。當認為可能發生損失且相關金額可以合理估計時，各地區會確定這些事項的應計金額。此外，在切實可行且合理可能出現的損失可能超過既定應計額的情況下，各地區會估算可能的意外損失。各地區目前估計，合理可能的總金額
它可能遭受的超過應計損失的損失並不重要。儘管法律訴訟的最終結果本質上是不可預測的，但管理層目前認為，未決和受威脅事項的結果不會對各地區的業務、合併財務狀況、經營業績或整個現金流產生實質性影響。
隨着可用信息的變化，各地區能夠估算的事項以及估算值本身將進行相應的調整。各地區的估計受重大判斷和不確定性的影響，估算所依據的事項將不時發生變化。如果未來出現意想不到的事態發展，則任何此類事項的不利結果都可能對地區在任何特定報告期內的業務、合併財務狀況、經營業績或整體現金流產生重大影響。
某些地區在意外損失方面的風險可能會被適用的保險範圍所抵消。但是，在確定任何應計金額或估計可能的意外損失時，各地區不考慮保險的可用性。如果各地區有保障，則收益將在收到保險金的期限內入賬。
擔保
房利美虧損股份擔保
各地區通過美國貸款計劃和其他平臺向房利美出售商業貸款。DUS計劃為多户住宅市場提供流動性。地區服務貸款出售給房利美，並需要提供相當於大多數商業服務投資組合本金餘額三分之一的虧損分擔保。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的DUS服務組合總額約為美元6.4十億和美元6.2分別為十億。除美國計劃外，各地區還向房利美出售了額外貸款，這些貸款也受虧損分擔保的約束，截至2024年3月31日和2023年12月31日，這些服務貸款總額約為美元580百萬和美元653分別為百萬。地區與所有受損失份額擔保的貸款有關的最大可量化或有負債約為美元2.3截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，均為億元。只有在其為房利美提供的所有貸款（公司保留一定損失風險）違約且這些貸款所依據的所有抵押品在結算時被確定為無價值的情況下，公司才應對這筆款項承擔責任。因此，最大可量化或有負債不能代表公司預計將遭受的實際損失。截至2024年3月31日和2023年12月31日，在公司合併資產負債表上記錄為負債的相關損失份額擔保的估計公允價值均不重要。有關更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註1 “重要會計政策摘要”。
注意 13。 最近的會計公告
下表簡要描述了2024年採用的會計準則，以及將來採用後可能對各地區合併財務報表產生重大影響的會計準則。
| | | | | | | | | | | |
| 標準 | 描述 | 所需的收養日期 | 對各地區財務報表或其他重大事項的影響 |
2024 年採用（或部分採用）的標準 |
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亞利桑那州立大學 2023-02，投資——權益法和合資企業（主題 323）税收抵免結構投資的會計
使用比例攤銷法 | 本更新允許實體選擇使用比例攤銷方法將主要用於獲得所得税抵免的股權投資入賬，無論投資通過哪種税收抵免計劃獲得所得税抵免，前提是滿足某些條件。
該更新還規定了應用比例攤銷方法所需的條件。
該更新進一步取消了某些針對低收入住房税收抵免的特定指導方針，以使低收入住房税收抵免的會計與税收抵免結構中其他股權投資的會計更加一致，並要求延遲股權出資僅適用於使用比例攤還法核算的税收權益投資。 | 2024年1月1日 | 自 2024 年 1 月 1 日起，各地區採用了該指南
沒有物質影響。有關其他信息，請參見附註 1 陳述基礎。 |
| 亞利桑那州立大學 2023-07，分部報告（主題 280）：對可報告的分部披露的改進 | 該更新要求各實體披露標準中定義的重大分部支出，並要求各實體按應申報分部披露其他分部項目。這些披露必須每年和臨時性地進行。 | 2024年1月1日 | 自 2024 年 1 月 1 日起，各地區採用了該指南
沒有物質影響。 |
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| 尚未採用的標準 |
亞利桑那州立大學 2023-05，業務合併—
成立合資企業（副主題 805-60） | 本更新要求某些合資企業在成立時使用新的會計基礎，將收購方法的大部分方面應用於業務合併。新的合資企業通常將按公允價值確認並最初衡量資產和負債。本更新對成立日期為2025年1月1日或之後的所有合資企業生效。允許提前收養。 | 2025年1月1日 | 本指南的通過不太可能產生實質性影響。各地區將繼續評估直至採用日期。 |
| 亞利桑那州立大學 2023-06，披露改進：針對美國證券交易委員會披露更新和簡化計劃的編纂修正案 | 本更新納入了美國證券交易委員會在第33-10532號新聞稿《披露更新和簡化》中提及的27項披露中的14項。本更新澄清並改進了法典中各種主題的披露和陳述要求，以符合美國證券交易委員會的法規。 | 美國證券交易委員會從第S-X條例或S-K條例中刪除該相關披露的生效日期。 | 本指南的通過不太可能產生實質性影響。各地區將繼續評估直至採用日期。 |
| 亞利桑那州立大學 2023-09，所得税（主題 740）對所得税披露的改進 | 亞利桑那州立大學通過要求（1）税率對賬中統一類別和進一步分解信息，以及（2）按司法管轄區分繳納的所得税，從而提高了所得税披露的透明度。它還包括某些其他修正案，以提高所得税披露的有效性。 | 2025年1月1日 | 本指南的通過不太可能產生實質性影響。各地區將繼續評估直至採用日期。 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
導言
以下討論和分析是地區金融公司（“地區” 或 “公司”）向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告的一部分，並更新了地區截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告，該報告先前已向美國證券交易委員會提交。提供這些財務信息是為了幫助瞭解各地區的財務狀況和經營業績，應與各地區10-K表年度報告中包含的財務信息一起閲讀。更多細節見合併財務報表附註1 “列報基礎” 和附註13 “最近的會計公告”。本次討論的重點將放在截至2024年3月31日的三個月，而合併損益表的重點將是截至2023年3月31日的三個月。對於合併資產負債表，本次討論的重點將放在截至2024年3月31日與2023年12月31日相比的餘額上。
本討論和分析包含可被視為1995年《私人證券訴訟改革法》所定義的 “前瞻性陳述” 的陳述。有關前瞻性陳述的更多信息，請參閲第 6 頁至第 8 頁。
公司概況
Regions是一家金融控股公司，總部位於阿拉巴馬州伯明翰，在南部、中西部和德克薩斯州開展業務。此外，Regions在紐約、華盛頓特區、芝加哥和全國其他地區設有多個辦事處，提供專業能力。Regions為廣泛的客户提供金融解決方案，包括零售和抵押貸款銀行服務、商業銀行服務以及財富和投資服務。此外，Regions及其子公司提供專業能力，包括併購諮詢服務、資本市場解決方案、家居裝修貸款等。
Regions通過Regions Bank開展銀行業務，這是一家阿拉巴馬州特許商業銀行，也是聯邦儲備系統的成員。截至2024年3月31日，各地區共運營了1,263家分支機構。各地區執行其戰略並從三個應報告的業務領域獲得盈利：企業銀行、消費者銀行和財富管理，其餘則來自其他。有關地區分部報告結構的更多信息，請參閲合併財務報表附註11 “業務分部信息”。
Regions的業務戰略側重於提供具有競爭力的產品和服務組合，提供優質的客户服務，並繼續開發和優化分銷渠道，包括在便利地點設有辦事處的分支分銷網絡，以及電子和移動銀行。
與許多其他金融機構一樣，各地區的盈利能力取決於其從淨利息收入和非利息收入來源中創造收入的能力。淨利息收入主要是各地區從計息資產（例如聯邦儲備銀行持有的貸款、租賃、投資證券和現金餘額）中獲得的利息收入與各地區為計息負債（主要是存款和借款）支付的利息支出之間的差額。Regions的淨利息收入受其資產負債表組成部分的規模和組合以及其資產所得利息與負債支付的利息之間的利率差異的影響。非利息收入包括存款賬户服務費、信用卡和自動櫃員機費用、抵押貸款服務和二次營銷、投資管理和信託活動、資本市場和各地區提供的其他客户服務。經營業績還受到信貸損失準備金和非利息支出的影響，例如工資和員工福利、設備和軟件費用、佔用率、專業、法律和監管費用、聯邦存款保險公司保險評估和其他運營費用以及所得税。
經濟狀況、競爭、影響金融服務行業監管的新立法和相關規則以及聯邦政府的貨幣和財政政策對大多數（如果不是全部）金融機構產生了重大影響，包括各地區。貸款和存款活動及費用創收受商業支出和投資水平、消費者收入、消費者支出和儲蓄、資本市場活動和金融機構之間的競爭，以及客户偏好、利率條件和各地區市場競爭產品的現行市場利率的影響。
第一季度概述
第一季度業績
各地區報告稱，2024年第一季度普通股股東可獲得的淨收益為3.43億美元，攤薄每股收益為0.37美元，而2023年第一季度普通股股東的淨收益為5.88億美元，攤薄每股收益為0.62美元。
2024年第一季度的淨利息收入（應納税等值基礎）總額為12億美元，與2023年第一季度相比減少了2.33億美元。2024年第一季度的淨利潤率（應納税等值基準）為3.55％，比2023年同期下降了67個基點。淨利息收入和淨利息收入的減少
利率主要是由市場利率導致的存款和融資成本的增加，包括存款重組的影響。這在一定程度上被低收益率固定利率貸款和證券的到期和置換所帶來的更高資產收益率所抵消。
2024年第一季度的信貸損失準備金總額為1.52億美元，而2023年第一季度為1.35億美元。本季度準備金反映了資產質量的持續正常化、不利的風險遷移以及對先前被認定為處於壓力之下的某些投資組合中風險的逐步提高定性調整。2024年第一季度的淨扣款總額為1.21億美元，佔平均貸款的0.50％，而2023年第一季度為8300萬美元，佔0.35％。扣除額的增加反映了商業和其他消費者淨扣除額的增加。截至2024年3月31日，補貼佔貸款總額的百分比增至1.79％，而2023年12月31日為1.73％。有關更多詳情，請參閲 “信貸損失備抵金” 部分。
2024年第一季度的非利息收入為5.63億美元，而2023年第一季度為5.34億美元。增長主要是由資本市場收入、抵押貸款收入的增加以及對員工福利資產的積極市場估值調整所推動的。與2024年第一季度執行的投資組合重新定位相關的證券虧損部分抵消了這些增長。更多細節見表 23 “非利息收入”。
2024年第一季度的非利息支出為11億美元，而2023年第一季度為10億美元。這一增長是由工資和福利的增加、運營損失、聯邦存款保險公司因全行業特別評估而產生的評估費用和其他雜項支出推動的。更多細節見表 24 “非利息支出”。
各地區的有效税率在2024年第一季度為20.7％，而2023年第一季度為22.4％。有關更多詳情，請參閲 “所得税” 部分。
資本
地區和地區銀行必須遵守聯邦和州銀行機構制定的監管資本要求，其中包括包括CET1比率在內的量化要求。截至2024年3月31日，各地區的CET1比率估計為10.32％。有關地區監管資本要求的更多信息，請參閲 “監管要求” 部分。
各地區參與美聯儲進行的監管壓力測試，其SCB目前的下限為2.5％。更多詳情請參閲合併財務報表附註6 “股東權益和累計其他綜合收益（虧損）”。
董事會於2022年4月20日批准回購公司高達25億美元的普通股，允許從2022年第二季度到2024年第四季度進行購買。在2024年的前三個月，公司回購了600萬股普通股，總額為1.02億美元。
期望
| | | | | | | | |
2024 年預期 (1) |
| 類別 | | 期望 |
淨利息收入(2) | | 4.7億美元至48億美元 |
| 調整後的非利息收入 | | 23億美元至24億美元 |
| 調整後的非利息支出 | | 大約 41 億美元 |
| 平均貸款 | | 穩定到適度向下 |
| 平均存款 | | 穩定到適度向下 |
| 淨扣除額/平均貸款 | | 40-50 個基點 |
| 有效税率 | | 大約 21% |
______
(1)對CET1的預期將在短期內繼續保持與當前水平一致。
(2)對淨利息收入的預期假設短期利率穩定或較低；長期利率保持在2024年3月31日的水平。
這些前瞻性非公認會計準則指標的對賬預計將與管理層對本10-Q表的討論與分析中的實際非公認會計準則對賬一致。有關公司2024年預期的更多信息，請參閲管理層對本10-Q表的討論和分析中更詳細討論的相關小節。
資產負債表分析
以下各節詳細討論了資產、負債和股東權益類別中某些細列項目的重大變化。
現金和現金等價物
從2023年年底到2024年3月31日，現金和現金等價物增加了約44億美元，這是由於聯邦儲備銀行存款現金餘額的增加，部分原因是2024年第一季度使用的FHLB預付款。現金餘額也受到貸款減少和存款增加的影響。有關更多信息，請參閲 “貸款”、“流動性”、“存款” 和 “借入資金” 部分。
債務證券
下表詳細列出了債務證券的賬面價值，包括可供出售和持有至到期的債券的賬面價值：
表 1 — 債務證券
| | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | |
| | （以百萬計） |
| 美國國債 | $ | 1,110 | | | $ | 1,223 | | | |
| 聯邦機構證券 | 545 | | | 1,043 | | | |
| 各州和政治分支機構的義務 | 2 | | | 2 | | | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | |
| 住宅機構 | 18,579 | | | 17,611 | | | |
| | | | | |
| 商業機構 | 7,291 | | | 7,822 | | | |
| 商業非機構 | 82 | | | 83 | | | |
| 公司和其他債務證券 | 1,015 | | | 1,074 | | | |
| $ | 28,624 | | | $ | 28,858 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
可供出售的債務證券佔盈利資產的20％，約佔證券投資組合的97％。它們是用於管理利率敏感度的重要工具，也是公司的主要流動性來源，因為大部分投資組合都是高流動性的。此外，一些證券投資組合有資格用作抵押品，為各種類型的借款提供資金。有關這些安排的更多信息，請參閲 “流動性” 部分。各地區維持着主要由機構MBS組成的高評級證券投資組合。有關其他信息，請參閲合併財務報表附註3 “債務證券”。另請參閲 “市場風險/利率風險” 部分，瞭解更多信息。
受市值調整的推動，從2023年12月31日到2024年3月31日，債務證券減少了2.34億美元。此外，在第一季度，公司出售了約13億美元可供出售的債務證券，實現了5000萬美元的税前虧損。所得款項被再投資，收益率高出約190個基點。整個證券投資組合的期限延長了0.15年。投資組合和流動性基本保持不變。
截至2024年3月31日，債務證券投資組合的平均壽命估計為5.6年，期限約為4.6年。相比之下，截至2023年12月31日，該投資組合的平均壽命估計為5.5年，期限約為4.5年。
待售貸款
下表按類型列出了各地區待售貸款：
表 2 — 待售貸款
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| （以百萬計） |
| 商用 | $ | 182 | | | $ | 208 | |
| 住宅首次抵押貸款 | 232 | | | 184 | |
| 消費者和其他表演者 | — | | | 5 |
| 不履行職責 | 3 | | 3 |
| $ | 417 | | | $ | 400 | |
持有的待售商業貸款包括髮放給第三方的商業抵押貸款，以及管理層打算出售時最初記錄為投資而持有的商業貸款。待售商業貸款的水平根據向第三方出售的時間而波動。作為公司抵押貸款發放一部分的待售住宅首次抵押貸款的水平會根據發放和出售給第三方的時間而波動。
貸款
截至2024年3月31日，扣除未賺取收入的貸款佔利息收入資產的71％。下表顯示了扣除未賺取收入後的各地區貸款組合細分和類別的分佈：
表 3—貸款組合
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | | | |
| | （以百萬計，扣除非勞動收入） | | | |
| 商業和工業 | $ | 49,701 | | | $ | 50,865 | | | | | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 4,788 | | | 4,887 | | | | | |
| 商業地產建築——業主自用 | 306 | | | 281 | | | | | |
| 商業總額 | 54,795 | | | 56,033 | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 6,422 | | | 6,605 | | | | | |
| 商業投資者房地產建設 | 2,341 | | | 2,245 | | | | | |
| 投資者房地產總額 | 8,763 | | | 8,850 | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | 20,199 | | | 20,207 | | | | | |
| 房屋淨值額度 | 3,155 | | | 3,221 | | | | | |
| 房屋淨值貸款 | 2,415 | | | 2,439 | | | | | |
| 消費者信用卡 | 1,314 | | | 1,341 | | | | | |
| 其他消費者退出投資組合 | 28 | | | 43 | | | | | |
| 其他消費者 | 6,193 | | | 6,245 | | | | | |
| 消費者總數 | 33,304 | | | 33,496 | | | | | |
| $ | 96,862 | | | $ | 98,379 | | | | | |
投資組合特徵
以下各節描述了表3中披露的投資組合分部和類別的構成，解釋了自2023年年底以來的餘額變化，並重點介紹了相關的風險特徵。Regions認為，其貸款組合在其整個業務範圍內的產品、客户和地域方面都非常多元化。但是，貸款組合可能面臨某些集中的信用風險，這些風險與個人借款人或借款人羣體、某些類型的抵押品、某些類型的行業和某些貸款產品有關。更多討論見合併財務報表附註4 “貸款和信貸損失備抵金”。有關2024年貸款預期的詳細信息，請參見 “第一季度概述” 部分。
商用
商業投資組合部分包括向商業客户提供商業和工業貸款，用於正常業務運營，為營運資金需求、設備購買和其他擴建項目提供資金。自2023年底以來，商業和工業貸款減少了12億美元，這得益於通過債務資本市場從公司資產負債表中再融資的約8.7億美元的商業貸款。如表4所示，在2024年的前三個月，商業和工業貸款的下降基礎廣泛。
商業投資組合還包括向運營企業提供的自有商業房地產抵押貸款，即土地和建築物長期融資貸款，由企業運營產生的現金償還。自有商業房地產建築貸款是向商業企業發放的，用於開發土地或建造建築物，其還款來自借款人業務產生的收入。
公司貸款總額的一半以上包含在商業投資組合中。如下表所示，這些餘額分佈在多個行業。公司通過為每個重要行業設定一定的貸款限額來管理該投資組合的相關風險。
下表詳細介紹了各地區在選定行業的商業貸款餘額。
表 4 — 商業行業風險敞口
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | |
| 貸款 | | 無資金的承諾 | | 總曝光量 | |
| （以百萬計） | |
| 行政、支持、廢棄物和維修 | $ | 1,525 | | | $ | 782 | | | $ | 2,307 | | |
| 農業 | 239 | | | 179 | | | 418 | | |
| 教育服務 | 3,463 | | | 827 | | | 4,290 | | |
| 能量 | 1,572 | | | 3,363 | | | 4,935 | | |
| 金融服務 | 7,370 | | | 9,195 | | | 16,565 | | |
| 政府和公共部門 | 3,053 | | | 463 | | | 3,516 | | |
| 醫療保健 | 3,313 | | | 2,356 | | | 5,669 | | |
| 信息 | 2,527 | | | 1,360 | | | 3,887 | | |
| 製造業 | 4,881 | | | 4,818 | | | 9,699 | | |
| 專業、科學和技術服務 | 2,286 | | | 1,730 | | | 4,016 | | |
房地產 (1) | 9,017 | | | 8,651 | | | 17,668 | | |
| 宗教、休閒、個人和非營利性服務 | 1,572 | | | 717 | | | 2,289 | | |
| 餐廳、住宿和住宿 | 1,352 | | | 283 | | | 1,635 | | |
| 零售貿易 | 2,613 | | | 2,103 | | | 4,716 | | |
| 運輸和倉儲 | 3,496 | | | 1,813 | | | 5,309 | | |
| 公共事業 | 2,408 | | | 3,218 | | | 5,626 | | |
| 批發商品 | 4,112 | | | 3,515 | | | 7,627 | | |
其他 (2) | (4) | | | 1,899 | | | 1,895 | | |
| 商業總額 | $ | 54,795 | | | $ | 47,272 | | | $ | 102,067 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 (3) | |
| 貸款 | | 無資金的承諾 | | 總曝光量 | |
| （以百萬計） | |
| 行政、支持、廢棄物和維修 | $ | 1,461 | | | $ | 916 | | | $ | 2,377 | | |
| 農業 | 239 | | | 208 | | | 447 | | |
| 教育服務 | 3,502 | | | 827 | | | 4,329 | | |
| 能量 | 1,484 | | | 3,349 | | | 4,833 | | |
| 金融服務 | 7,562 | | | 8,428 | | | 15,990 | | |
| 政府和公共部門 | 3,161 | | | 414 | | | 3,575 | | |
| 醫療保健 | 3,216 | | | 2,478 | | | 5,694 | | |
| 信息 | 2,791 | | | 1,250 | | | 4,041 | | |
| 製造業 | 4,789 | | | 5,122 | | | 9,911 | | |
專業、科學和技術服務 | 2,328 | | | 1,799 | | | 4,127 | | |
房地產 (1) | 9,166 | | | 9,219 | | | 18,385 | | |
| 宗教、休閒、個人和非營利性服務 | 1,562 | | | 630 | | | 2,192 | | |
| 餐廳、住宿和住宿 | 1,408 | | | 289 | | | 1,697 | | |
| 零售貿易 | 2,764 | | | 2,327 | | | 5,091 | | |
運輸和倉儲 | 3,486 | | | 1,858 | | | 5,344 | | |
| 公共事業 | 3,044 | | | 2,732 | | | 5,776 | | |
| 批發商品 | 4,006 | | | 3,768 | | | 7,774 | | |
其他 (2) | 64 | | | 1,511 | | | 1,575 | | |
| 商業總額 | $ | 56,033 | | | $ | 47,125 | | | $ | 103,158 | | |
_______
(1)“房地產” 包括房地產投資信託，房地產投資信託基金是與房地產相關的無擔保商業和工業產品。該投資組合，其中包括
截至2024年3月31日和2023年12月31日，總商業風險敞口中分別約有17％和18％是多元化的，槓桿率通常較低，流動性充足，房地產投資信託基金
該投資組合中主要包括投資級別或接近投資級別。
(2)“其他” 包含與不可分類和無效的商業行業代碼相關的餘額，這些餘額由貸款級別上不可用的處理中付款和費用賬户所抵消。
(3)隨着客户業務的發展（例如垂直製造鏈的向上或向下），各地區可能需要更改用於定義客户關係的指定業務行業代碼。當這些變更發生時，各地區不會將前一時期的客户歷史記錄重新轉換為新的分類，因為前一時期使用的商業行業代碼被認為是適當的。因此，逐年變化可能會受到影響。
投資者房地產
房地產開發貸款通過與房地產運營、銷售或再融資相關的現金流來償還。該投資組合部分包括向房地產開發商或投資者提供信貸，其中還款取決於房地產的出售或房地產抵押品產生的收入。Regions投資者房地產投資組合的一部分包括地區市場內以住宅產品類型（土地、單户住宅和公寓貸款）為擔保的貸款。此外，該類別還包括為公寓樓、辦公和工業建築以及零售購物中心等創收物業融資而發放的貸款。與2023年年底餘額相比，投資者房地產貸款總額減少了8700萬美元。
該公司的非自住商業房地產貸款總額包括與房地產相關的無抵押商業和工業貸款（包括房地產投資信託基金）和投資者房地產貸款，被認為在不同房地產類型中具有良好的多元化。下表提供了這些貸款的詳細信息：
表5— 無抵押商業地產和投資者房地產敞口
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 貸款餘額 | | 佔總數的百分比 (1) |
| （以百萬計） |
| 住宅建築商 | $ | 992 | | | 6.5 | % |
| 公寓 | 4,052 | | | 26.4 | % |
| 工業 | 2,229 | | | 14.5 | % |
| 數據中心 | 314 | | | 2.0 | % |
| 多元化 | 2,034 | | | 13.2 | % |
| 商務辦公室 | 1,504 | | | 9.8 | % |
| 住宅用地 | 93 | | | 0.6 | % |
| 零售 | 1,396 | | | 9.1 | % |
| 醫療保健 | 1,382 | | | 9.0 | % |
| 酒店 | 785 | | | 5.1 | % |
| 商業用地 | 17 | | | 0.1 | % |
| 其他 | 564 | | | 3.7 | % |
總計 (2) | $ | 15,362 | | | 100 | % |
_______
(1)金額根據美元整數值計算。
(2)自有商業地產不包括在內，作為主要還款來源的是個體企業，這與商業投資組合的信貸表現更為一致。
在上文表5詳述的商業房地產貸款風險敞口中，由於通貨膨脹壓力、更高的利率以及不利的潛在市場基本面導致空缺率增加和淨有效租金減少等情況，多户住宅（列為公寓）、商務辦公室和高級住房（列為醫療保健）投資組合此前被認為處於壓力之下。另見表8之後的津貼討論。以下段落提供了有關這些投資組合的更多詳細信息。
多户家庭貸款是指為兩個或更多租户提供住宅融資的貸款。截至2024年3月31日，多户家庭投資組合佔貸款總額的4.2％。該投資組合主要是有擔保的，主要位於南方，如果沒有與經濟或利率相關的外部因素，預計投資組合的壓力將是暫時的。截至2024年3月31日，約86％的多户住宅投資組合已有擔保，約83％位於美國陽光地帶地區。此外，根據發起時或最近收到的評估，截至2024年3月31日，IRE多户家庭投資組合的加權平均LTV約為承諾餘額的50％，根據GreenStreet的商業估值，截至2024年4月4日，加權平均LTV約為70％ 房地產價格指數。大約45％的多户家庭投資組合將在未來12個月內到期，包括到期餘額。
商業辦公貸款是指為辦公樓融資的貸款。截至2024年3月31日，辦公室投資組合佔貸款總額的1.6％。IRE辦公餘額中約有93％由A類物業組成，約76％的IRE辦公室餘額位於郊區，這表明了客户的選擇性。IRE辦公投資組合中約有61％由多租户建築組成，在39％的單租户中，約有80％是投資級租户。截至2024年3月31日，約94％的辦公投資組合已獲得擔保，其中約61％的有擔保餘額位於美國陽光地帶地區。此外，根據創始時或最近收到的評估，截至2024年3月31日，IRE辦公室投資組合的加權平均LTV約為承諾餘額的65％，根據GreenStreet的商業估值，截至2024年4月4日，加權平均LTV約為105％ 房地產價格指數。大約51％的辦公室投資組合將在未來12個月內到期，包括到期餘額。
老年人住房貸款是為滿足老年人住房需求而建造的房產的貸款，例如獨立生活、輔助生活和療養院。在疫情期間和疫情以來，老年住房行業面臨着許多獨有的挑戰；但是，市場基本面繼續從疫情期間的低點反彈。截至2024年3月31日，該投資組合佔貸款總額的1.4％。
住宅首次抵押貸款
住宅首次抵押貸款是向消費者提供的用於為住宅融資的貸款。這些貸款的融資期限通常為15至30年，在大多數情況下，還向借款人提供資金，為其主要住所提供資金。住宅首次抵押貸款總額與2023年年底的餘額相比，減少了800萬澳元。
房屋淨值額度
房屋淨值額度由借款人住所的第一或第二抵押貸款擔保，並允許客户以房屋淨值進行借款。與2023年年底的餘額相比，房屋淨值額度減少了6600萬美元，原因是回報和支出繼續超過產量。基本上，所有這些投資組合都源自Regions的分支網絡。
從2016年12月開始，新的房屋淨值信貸額度為10年，還款期為20年。在10年提款期內，除非非常有限，否則客户沒有純息付款選項。從2009年5月到2016年12月，房屋淨值信貸額度的提款期為10年，還款期為10年。在2009年5月之前，主要結構是20年的提款期，到期時按氣球還款。“氣球付款” 一詞是指在純息信貸額度到期之前，無需支付本金。
下表顯示了有關截至2024年3月31日公司房屋淨值信貸額度的未來本金還款重置日期的信息。列報的餘額基於氣球付款額度的到期日以及轉換為還款期的額度的提款期到期日。
表 6—房屋淨值信貸額度——未來本金還款重置
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第一留置權 | | 佔總數的百分比 | | 第二留置權 | | 佔總數的百分比 | | 總計 |
| （百萬美元） |
| 2024 | $ | 70 | | | 2.22 | % | | $ | 46 | | | 1.46 | % | | $ | 116 | |
| 2025 | 81 | | | 2.57 | % | | 83 | | | 2.63 | % | | 164 | |
| 2026 | 110 | | | 3.49 | % | | 118 | | | 3.75 | % | | 228 | |
| 2027 | 283 | | | 8.98 | % | | 234 | | | 7.41 | % | | 517 | |
| 2028 | 273 | | | 8.64 | % | | 181 | | | 5.73 | % | | 454 | |
| 2029-2033 | 643 | | | 20.37 | % | | 884 | | | 28.01 | % | | 1,527 | |
| 2034-2038 | 24 | | | 0.76 | % | | 42 | | | 1.32 | % | | 66 | |
| >=2039 | 4 | | | 0.14 | % | | 3 | | | 0.11 | % | | 7 | |
| 循環貸款轉換為攤銷 | 44 | | | 1.40 | % | | 32 | | | 1.01 | % | | 76 | |
| 總計 | $ | 1,532 | | | 48.57 | % | | $ | 1,623 | | | 51.43 | % | | $ | 3,155 | |
房屋淨值貸款
房屋淨值貸款還由借款人住所的第一或第二抵押貸款作為擔保，主要來源於攤還貸款，允許客户以房屋淨值進行借款。基本上，所有這些投資組合都源自Regions的分支網絡。
消費者信貸質量數據
該公司計算了作為住宅首次抵押貸款和房屋淨值貸款產品（“當前LTV”）抵押品的擔保財產的當前價值的估計值。該估計基於第三方編制的房價指數。第三方數據表明了管理事務協定的趨勢。各地區在估算中使用了MSA在公司足跡中的第三方估值趨勢。考慮到最新估值的年齡和地理區域，將趨勢數據應用於貸款組合。
下表顯示了消費者投資組合細分市場中住宅首次抵押貸款、房屋淨值額度和房屋淨值貸款類別的當前LTV數據。由於合併和系統集成，目前無法獲得投資組合中某些貸款的LTV數據。表中的金額代表全部貸款餘額。就下表而言，如果貸款餘額超過當前估計的抵押品，則無論可用於部分抵消缺額的抵押品金額有多少，全部餘額都將列入 “100％以上” 類別。
表 7—估計的當前貸款價值區間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| 住宅
首次抵押貸款 | | 房屋淨值信貸額度 | | 房屋淨值貸款 |
| | | 第一條留置權 | | 第二條留置權 | | 第一條留置權 | | 第二條留置權 |
| | （以百萬計） |
| 當前 LTV 的估計： | | | | | | | | | |
| 高於 100% | $ | 74 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | |
| 大於 80%-100% | 1,898 | | | 3 | | | 4 | | | 5 | | | 11 | |
| 80% 及以下 | 17,887 | | | 1,512 | | | 1,608 | | | 2,003 | | | 390 | |
| 數據不可用 | 340 | | | 15 | | | 11 | | | 4 | | | — | |
| $ | 20,199 | | | $ | 1,532 | | | $ | 1,623 | | | $ | 2,014 | | | $ | 401 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| 住宅
首次抵押貸款 | | 房屋淨值信貸額度 | | 房屋淨值貸款 |
| | | 第一條留置權 | | 第二條留置權 | | 第一條留置權 | | 第二條留置權 |
| | （以百萬計） |
| 當前 LTV 的估計： | | | | | | | | | ` |
| 高於 100% | $ | 57 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | |
| 大於 80%-100% | 1,822 | | | 3 | | | 2 | | | 5 | | | 7 | |
| 80% 及以下 | 17,981 | | | 1,567 | | | 1,619 | | | 2,055 | | | 365 | |
| 數據不可用 | 347 | | | 15 | | | 13 | | | 5 | | | — | |
| $ | 20,207 | | | $ | 1,587 | | | $ | 1,634 | | | $ | 2,067 | | | $ | 372 | |
消費者信用卡
消費者信用卡貸款主要代表開放式浮動利率消費者信用卡貸款。
其他消費者退出投資組合
退出投資組合主要包括通過第三方發放的貸款計劃，包括通過汽車經銷商發放的貸款。各地區在2020年之前停止發放與這些業務有關的新貸款，因此投資組合餘額已進入決勝階段。
其他消費者
其他消費貸款主要包括間接和直接消費貸款、透支和其他循環貸款。其他消費貸款較2023年年底減少了5200萬美元。
各地區將FICO分數的定期更新、失業率、房價和地理位置等因素視為消費貸款的信貸質量指標。對於大多數消費貸款，FICO分數是在發起時獲得的，公司每季度都會獲得更新的FICO分數。有關信貸質量指標的更多信息，請參閲附註4 “貸款和信貸損失備抵金”。
津貼
該補貼由兩個部分組成：貸款損失備抵金和無準備金信貸承諾準備金。無準備金的信貸承諾包括信用證、財務擔保和具有約束力的無準備金貸款承諾等項目。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該補貼總額為17億美元，這是管理層對貸款和信貸承諾組合生命週期內預期損失的最佳估計。
下表反映了截至2024年3月31日的兩年研發預測期內基準預測中使用的一系列宏觀經濟因素。失業率是津貼模型中最重要的宏觀經濟因素，預計將在預測期內保持相對穩定。
表 8 — 預測中的宏觀經濟因素
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 研發前時期 | | 基本研發預測 |
| 2024年3月31日 |
| 1Q2024 | | 2Q2024 | | 3Q2024 | | 4Q2024 | | 1Q2025 | | 2Q2025 | | 3Q2025 | | 4Q2025 | | 1Q2026 |
| 實際國內生產總值，年化百分比變化 | 1.9 | % | | 1.8 | % | | 2.2 | % | | 2.5 | % | | 2.6 | % | | 2.7 | % | | 2.4 | % | | 2.4 | % | | 2.2 | % |
| 失業率 | 3.8 | % | | 3.9 | % | | 3.9 | % | | 4.0 | % | | 4.1 | % | | 4.1 | % | | 4.0 | % | | 4.0 | % | | 3.9 | % |
| HPI，同比變化百分比 | 5.7 | % | | 5.2 | % | | 3.7 | % | | 2.6 | % | | 2.5 | % | | 3.0 | % | | 3.8 | % | | 4.4 | % | | 4.7 | % |
| 消費者價格指數，同比變化百分比 | 3.2 | % | | 3.1 | % | | 2.8 | % | | 2.7 | % | | 2.5 | % | | 2.4 | % | | 2.4 | % | | 2.4 | % | | 2.4 | % |
在得出任何預測時，Regions都會將外部預測和外部可用數據作為其內部預測的基準。與2023年12月的預測相比，各地區2024年3月的基準預測總體上有所改善。較低的利率和緩慢的通貨膨脹將支撐消費者支出，而機械和設備的商業投資在2024年上半年將保持不均衡，然後才會復甦。就業增長趨勢正在放緩，基準預測預計到2024年將進一步減速。勞動力參與率保持在疫情前水平以下，將限制失業率的上升。以消費者價格指數衡量，通貨膨脹率預計將進一步放緩，但到2024年仍高於聯邦公開市場委員會2.0％的目標。基準預測的風險被認為是平衡的。
每個季度都對信貸指標進行監控，以瞭解外部宏觀視圖、趨勢和行業前景，以及各地區內部對信貸指標和趨勢的具體看法。正如預期的那樣，在2024年第一季度，資產質量繼續正常化。受到批評的商業和投資者房地產餘額增加了約3.19億美元，其中包括與2023年第四季度相比增加了4.06億美元的保密餘額。與2023年第四季度相比，不良貸款（不包括待售貸款）增加了約1.01億美元。批評貸款和不良貸款的增加是由於先前被認定為處於壓力之下的貸款類別的評級下調所致。與2023年第四季度相比，淨扣除總額下降了四個基點，至平均貸款的0.50％。有關不良資產的更多詳細信息，請參見表 11。
儘管Regions的量化補貼方法旨在反映所有風險因素，但任何估計都涉及假設和不確定性，從而導致一定程度的不精確。定性框架具有一般的不精確度部分，旨在承認模型和預測誤差是任何建模估計所固有的。在2024年第一季度，總體不精確度保持穩定。
基於上述因素，2024年3月31日的補貼與2023年第四季度相比增長了1.8％，這要歸因於不利的風險轉移和持續的信用正常化，以及對先前被確定為處於壓力之下的投資組合的增量風險進行了定性調整。根據所進行的總體分析，管理層認為，截至2024年3月31日，17億美元的備抵金適合吸收貸款和信貸承諾組合中的預期信貸損失。
表9 “信貸損失備抵金” 中列出了有關備抵和淨扣除額的詳情，包括對上一年度總額的活動分析。淨扣除額同比增加了3,800萬美元，這主要是由於預期的持續正常化導致的商業和工業及其他消費者淨扣除額的增加。如前所述，利率、失業、大宗商品價格波動、抵押品估值和通貨膨脹壓力等經濟趨勢將影響未來的淨扣除水平，並可能導致2024年及以後某些信貸指標的波動。有關2024年淨扣款預期的詳細信息，請參見 “第一季度概述” 部分。
表 9—信貸損失備抵金 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 3 月 31 日的三個月 | | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
| | （百萬美元） | |
| 1月1日的貸款損失備抵金 | $ | 1,576 | | | $ | 1,464 | | | | | | | | | |
會計指導變更的累積影響 (1) | — | | | (38) | | | | | | | | | |
貸款損失備抵金，1月1日（根據會計指導變更進行了調整） (1) | 1,576 | | | 1,426 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 扣除的貸款： | | | | | | | | | | | |
| 商業和工業 | 62 | | | 49 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 5 | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | 1 | | | — | | | | | | | | | |
| 房屋淨值額度 | 1 | | | 1 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 消費者信用卡 | 16 | | | 12 | | | | | | | | | |
| 其他消費者退出投資組合 | 1 | | | 5 | | | | | | | | | |
| 其他消費者 | 55 | | | 38 | | | | | | | | | |
| 141 | | | 105 | | | | | | | | | |
| 先前扣除的貸款的收回額： | | | | | | | | | | | |
| 商業和工業 | 8 | | | 10 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 1 | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | 1 | | | — | | | | | | | | | |
| 房屋淨值額度 | 2 | | | 3 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 消費者信用卡 | 2 | | | 2 | | | | | | | | | |
| 其他消費者退出投資組合 | 1 | | | 1 | | | | | | | | | |
| 其他消費者 | 5 | | | 6 | | | | | | | | | |
| 20 | | | 22 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 淨扣款（回收額）： | | | | | | | | | | | |
| 商業和工業 | 54 | | | 39 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 4 | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | — | | | — | | | | | | | | | |
| 房屋淨值額度 | (1) | | | (2) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 消費者信用卡 | 14 | | | 10 | | | | | | | | | |
| 其他消費者退出投資組合 | — | | | 4 | | | | | | | | | |
| 其他消費者 | 50 | | | 32 | | | | | | | | | |
| 121 | | | 83 | | | | | | | | | |
| 貸款損失準備金 | 162 | | | 129 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
3月31日的貸款損失備抵金 | 1,617 | | | 1,472 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 1月1日未注資信貸承諾準備金 | 124 | | | 118 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 為無準備金的信貸損失撥備（受益） | (10) | | | 6 | | | | | | | | | |
截至3月31日的無準備金信貸承諾準備金 | 114 | | | 124 | | | | | | | | | |
截至3月31日的信貸損失備抵金 | $ | 1,731 | | | $ | 1,596 | | | | | | | | | |
| 期末未償貸款，扣除未賺取的收入 | $ | 96,862 | | | $ | 98,057 | | | | | | | | | |
| 該期間未償貸款的平均未償貸款，扣除未賺取的收入 | $ | 97,420 | | | $ | 97,277 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
淨貸款扣除（回收額）佔平均貸款的百分比，按年計算 (2): | | | | | | | | | | | |
| 商業和工業 | 0.43 | % | | 0.31 | % | | | | | | | | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 0.02 | % | | (0.02) | % | | | | | | | | |
| 商業地產建築——業主自用 | (0.01) | % | | (0.05) | % | | | | | | | | |
| 商業總額 | 0.40 | % | | 0.28 | % | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 0.21 | % | | — | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 投資者房地產總額 | 0.15 | % | | — | % | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | (0.01) | % | | — | % | | | | | | | | |
| 房屋淨值額度 | (0.10) | % | | (0.22) | % | | | | | | | | |
| 房屋淨值貸款 | (0.02) | % | | (0.03) | % | | | | | | | | |
| 消費者信用卡 | 4.39 | % | | 3.47 | % | | | | | | | | |
| 其他消費者退出投資組合 | (4.03) | % | | 2.69 | % | | | | | | | | |
| 其他消費者 | 3.24 | % | | 2.26 | % | | | | | | | | |
| 消費者總數 | 0.76 | % | | 0.55 | % | | | | | | | | |
| 總計 | 0.50 | % | | 0.35 | % | | | | | | | | |
比率 (2): | | | | | | | | | | | |
| 貸款期末信貸損失備抵金，扣除未賺取的收入 | 1.79 | % | | 1.63 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 扣除未賺取收入後的貸款損失備抵金 | 1.67 | % | | 1.50 | % | | | | | | | | |
| 期末不良貸款的信貸損失備抵金，不包括待售貸款 | 191 | % | | 288 | % | | | | | | | | |
| 不良貸款的貸款損失備抵金，不包括待售貸款 | 179 | % | | 266 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
_______
(1)有關更多信息，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的附註1 “重要會計政策摘要”。
(2)金額是使用整數美元值計算的。
按投資組合分部和類別劃分的信貸損失備抵分配情況彙總如下：
表 10—津貼分配
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | 貸款餘額 | | 津貼分配 | | | 貸款補貼百分比(1) | | 貸款餘額 | | 津貼分配 | | 貸款補貼百分比(1) |
| | （百萬美元） |
| 商業和工業 | $ | 49,701 | | | $ | 730 | | | | 1.47 | % | | $ | 50,865 | | | $ | 697 | | | 1.37 | % |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 4,788 | | | 106 | | | | 2.21 | | | 4,887 | | | 110 | | | 2.25 | |
| 商業地產建築——業主自用 | 306 | | | 7 | | | | 2.36 | | | 281 | | | 7 | | | 2.38 | |
| 商業總額 | 54,795 | | | 843 | | | | 1.54 | | | 56,033 | | | 814 | | | 1.45 | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 6,422 | | | 187 | | | | 2.91 | | | 6,605 | | | 169 | | | 2.56 | |
| 商業投資者房地產建設 | 2,341 | | | 34 | | | | 1.44 | | | 2,245 | | | 36 | | | 1.63 | |
| 投資者房地產總額 | 8,763 | | | 221 | | | | 2.52 | | | 8,850 | | | 205 | | | 2.32 | |
| 住宅首次抵押貸款 | 20,199 | | | 102 | | | | 0.51 | | | 20,207 | | | 100 | | | 0.50 | |
| 房屋淨值額度 | 3,155 | | | 79 | | | | 2.51 | | | 3,221 | | | 80 | | | 2.49 | |
| 房屋淨值貸款 | 2,415 | | | 23 | | | | 0.95 | | | 2,439 | | | 23 | | | 0.94 | |
| 消費者信用卡 | 1,314 | | | 134 | | | | 10.17 | | | 1,341 | | | 138 | | | 10.24 | |
| 其他消費者退出投資組合 | 28 | | | 1 | | | | 3.81 | | | 43 | | | 1 | | | 3.09 | |
| 其他消費者 | 6,193 | | | 328 | | | | 5.29 | | | 6,245 | | | 339 | | | 5.43 | |
| 消費者總數 | 33,304 | | | 667 | | | | 2.00 | | | 33,496 | | | 681 | | | 2.03 | |
| 總計 | $ | 96,862 | | | $ | 1,731 | | | | 1.79 | % | | $ | 98,379 | | | $ | 1,700 | | | 1.73 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
_____
(1)金額是使用整數美元值計算的。
不良資產
下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的不良資產：
表 11—不良資產
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | | | | | | |
| | （百萬美元） |
| 不良貸款： | | | | | | | | | | |
| 商業和工業 | $ | 556 | | | $ | 471 | | | | | | | | |
| 商業房地產抵押貸款——業主自用 | 40 | | | 36 | | | | | | | | |
| 商業地產建築——業主自用 | 10 | | | 8 | | | | | | | | |
| 商業總額 | 606 | | | 515 | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | 241 | | | 233 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 投資者房地產總額 | 241 | | | 233 | | | | | | | | |
| 住宅首次抵押貸款 | 22 | | | 22 | | | | | | | | |
| 房屋淨值額度 | 31 | | | 29 | | | | | | | | |
| 房屋淨值貸款 | 6 | | | 6 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 消費者總數 | 59 | | | 57 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 不良貸款總額，不包括待售貸款 | 906 | | | 805 | | | | | | | | |
| 待售的不良貸款 | 3 | | | 3 | | | | | | | | |
不良貸款總額(1) | 909 | | | 808 | | | | | | | | |
| 止贖房產 | 13 | | | 15 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
不良資產總額(1) | $ | 922 | | | $ | 823 | | | | | | | | |
| 逾期 90 天以上的應計貸款： | | | | | | | | | | |
| 商業和工業 | 7 | | | 11 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 商業總額 | 7 | | | 11 | | | | | | | | |
| 商業投資者房地產抵押貸款 | — | | | 23 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 投資者房地產總額 | — | | | 23 | | | | | | | | |
住宅首次抵押貸款(2) | 69 | | | 61 | | | | | | | | |
| 房屋淨值額度 | 19 | | | 20 | | | | | | | | |
| 房屋淨值貸款 | 7 | | | 7 | | | | | | | | |
| 消費者信用卡 | 19 | | | 20 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 其他消費者 | 26 | | | 29 | | | | | | | | |
| 消費者總數 | 140 | | | 137 | | | | | | | | |
| 逾期 90 天以上的應計貸款總額 | $ | 147 | | | $ | 171 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
不良貸款(1)轉為待售貸款和不良貸款 | 0.94 | % | | 0.82 | % | | | | | | | |
不良貸款，不包括待售貸款(1) 轉為貸款 | 0.94 | % | | 0.82 | % | | | | | | | |
不良資產(1)用於貸款、止贖房產和待售的不良貸款 | 0.95 | % | | 0.84 | % | | | | | | | |
_________
(1)不包括逾期 90 天以上的應計貸款。
(2)不包括聯邦住房管理局100％擔保的住宅首次抵押貸款，以及所有出售給Ginnie Mae的擔保貸款，在這些貸款中，各地區有權但沒有義務進行回購。總計 90 天或以上的逾期擔保貸款不包括在內 $44截至2024年3月31日為百萬美元，截至2023年12月31日為3,400萬美元。
截至2024年3月31日，不良貸款與2023年年底的水平相比增加了1.01億美元，這是由於辦公場所、專業服務、運輸和製造業等此前被確定為高風險行業的資產質量持續正常化和評級下調。如上所述，影響淨扣除額的相同經濟趨勢將影響不良資產的未來水平。與個人大額信貸相關的情況也可能導致波動。
下表按投資組合細分對非應計貸款（不包括待售貸款）進行了分析：
表 12— 非應計貸款分析 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非應計貸款，不包括截至2024年3月31日的三個月中持有的待售貸款 |
| | 商用 | | 投資者
房地產 | | 消費者(1) | | 總計 |
| | （以百萬計） |
| 期初餘額 | $ | 515 | | | $ | 233 | | | $ | 57 | | | $ | 805 | |
| 補充 | 231 | | | 48 | | | — | | | 279 | |
| 淨付款/其他活動 | (76) | | | (36) | | | 2 | | | (110) | |
| 返回應計賬户 | (2) | | | — | | | — | | | (2) | |
非應計貸款的扣款(2) | (60) | | | (4) | | | — | | | (64) | |
轉入持有待售賬户(3) | (2) | | | — | | | — | | | (2) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | $ | 606 | | | $ | 241 | | | $ | 59 | | | $ | 906 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非應計貸款，不包括截至2023年3月31日的三個月中持有的待售貸款 |
| | 商用 | | 投資者
房地產 | | 消費者(1) | | 總計 |
| | （以百萬計） |
| 期初餘額 | $ | 382 | | | $ | 53 | | | $ | 65 | | | $ | 500 | |
| 補充 | 109 | | | 17 | | | — | | | 126 | |
| 淨付款/其他活動 | — | | | (3) | | | (3) | | | (6) | |
| 返回應計賬户 | (18) | | | — | | | — | | | (18) | |
非應計貸款的扣款(2) | (47) | | | — | | | — | | | (47) | |
轉入持有待售賬户(3) | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | $ | 425 | | | $ | 67 | | | $ | 62 | | | $ | 554 | |
________
(1)消費者投資組合板塊中除銷售和轉入待售（包括相關扣款）之外的所有淨活動均作為單一淨數包含在淨支付額/其他活動項中。
(2)包括非應計貸款的扣除額和出售時扣除的款項，以及將非應計貸款轉為待售貸款。
(3)轉入待售待售的款項減去了轉賬時記錄的扣款。
善意
截至2024年3月31日和2023年12月31日，商譽總額均為57億美元。有關商譽減值分析中使用的方法和假設，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註1 “重要會計政策摘要” 和附註9 “無形資產”。
沉積物
各地區與其他銀行和金融服務公司競爭存款市場的份額。各地區在存款市場的競爭能力在很大程度上取決於其存款的定價以及公司滿足客户需求的有效性。各地區採用各種手段來滿足這些需求並增強競爭力，例如為客户提供高水平的客户服務、有競爭力的價格和便捷的分支機構。各地區還通過公司的數字渠道和聯絡中心提供集中、高質量的銀行服務，為客户提供服務。
下表按類別和分部彙總了存款：
表 13—按類別和細分市場劃分的存款
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | | | | |
| | （以百萬計） | | | | |
| 非計息需求 | $ | 41,824 | | | $ | 42,368 | | | | | | |
| 計息檢查 | 24,668 | | | 24,480 | | | | | | |
| 儲蓄 | 12,786 | | | 12,604 | | | | | | |
| 貨幣市場——國內 | 34,251 | | | 33,364 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 定期存款 | 15,453 | | | 14,972 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| $ | 128,982 | | | $ | 127,788 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 消費者銀行板塊 | $ | 81,129 | | | $ | 80,031 | | | | | | |
| 企業銀行板塊 | 37,043 | | | 36,883 | | | | | | |
| 財富管理板塊 | 7,792 | | | 7,694 | | | | | | |
其他 (1)(2) | 3,018 | | | 3,180 | | | | | | |
| $ | 128,982 | | | $ | 127,788 | | | | | | |
____
(1) 其他存款代表主要由批發資金（例如，歐元美元貿易存款、精選存款和經紀定期存款）組成的非客户餘額。
(2) 包括截至2024年3月31日總額為23億美元的經紀存款和截至2023年12月31日的24億美元的經紀存款。
與2023年年底的水平相比，截至2024年3月31日，大多數細分市場和類別的存款總額增加了約12億美元，這是第一季度退税季的典型水平。儘管步伐有所放緩，但餘額反映了從非計息產品向計息產品的持續混合。
各地區的存款是顆粒狀和多元化的，包括保險和抵押存款，消費者存款佔總存款基礎的60％以上。此外，公司存款包括具有業務性質的存款（其中主要用途是某些業務服務，例如清算、託管、支付或其他現金管理活動）。公司的很大一部分存款基礎由聯邦存款保險公司投保或抵押，截至2024年3月31日，約有111億美元的存款以公共基金或信託形式抵押。截至2024年3月31日，估計未投保存款總額為487億美元，因此超過60％的存款由聯邦存款保險公司保險。截至2024年3月31日，平均存款賬户餘額約為18,000美元，這證明瞭公司存款的精細程度。對未投保存款和平均賬户規模的估算基於公司電話報告中使用的方法，該報告是在未合併的銀行基礎上編制的。
有關2024年存款預期的詳細信息，請參見 “第一季度概述” 部分。另請參閲 “流動性” 和 “市場風險/利率風險” 部分以進行進一步討論。
借來的資金
短期借款
截至2024年3月31日，包括FHLB預付款在內的短期借款為10億美元，截至2023年12月31日，沒有未償還的短期借款。這些借款的水平可能會根據公司的資金需求和所使用的來源而波動。
短期擔保借款，例如根據回購協議出售的證券和FHLB預付款，是地區融資策略的一部分。有關各地區向FHLB借貸能力的更多詳細信息，請參見 “流動性” 部分。
表 14—長期借款
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| （以百萬計） |
| 地區金融公司（母公司）： | | | |
| 2025年5月到期的2.25％優先票據 | $ | 748 | | | $ | 747 | |
| 2028 年 8 月到期的 1.80% 優先票據 | 647 | | | 646 | |
| 2024 年 9 月到期的 7.75% 次級票據 | 100 | | | 100 | |
| 2025 年 11 月到期的 6.75% 次級債券 | 152 | | | 153 | |
| 2037 年 12 月到期的 7.375% 次級票據 | 298 | | | 298 | |
| 對衝長期債務的估值調整 | (116) | | | (112) | |
| 1,829 | | | 1,832 | |
| 地區銀行： | | | |
| FHLB 的進展 | 1,000 | | | — | |
| 2037 年 6 月到期的 6.45% 次級票據 | 496 | | | 496 | |
| 其他長期債務 | 2 | | | 2 | |
| 1,498 | | | 498 | |
| 合併總計 | $ | 3,327 | | | $ | 2,330 | |
由於公司在2024年第一季度使用了FHLB預付款，長期借款比2023年底增加了約10億美元。
來自FHLB和聯邦儲備銀行的資金由質押資產擔保，主要是某些貸款組合，這些貸款組合也受FHLB和聯邦儲備銀行的一攬子留置權安排的約束。截至2024年3月31日，Regions與這些實體的一攬子留置權安排涵蓋了約935億美元的貸款餘額，其中包括來自各種貸款組合的貸款。但是，FHLB和聯邦儲備銀行的借款能力取決於一部分一攬子留置權投資組合，這些投資組合符合條件並根據每個交易對手的參數進行質押。
監管要求
資本規則
地區和地區銀行必須遵守聯邦和州銀行機構制定的監管資本要求。這些監管資本要求涉及對公司資產、負債和特定資產負債表外項目的定量衡量，以及監管機構的定性判斷。未能滿足最低資本要求可能會使公司面臨一系列越來越嚴格的監管行動。根據巴塞爾協議III規則，區域被指定為標準化方法庫。根據美聯儲的《裁縫規則》，Regions是 “第四類” 機構。
聯邦銀行機構允許逐步減少CECL對監管資本的影響。2021年12月31日，監管資本的增加額是根據首次採用的影響計算的，並根據隨後補貼變化的25％進行了調整。該金額將從2022年開始的三年內逐步到位，並將於2025年第一季度結束。截至2024年3月31日，增值對CET1的淨影響約為1.02億美元，約合8個基點。
各地區參與美聯儲進行的監管壓力測試，其SCB目前的下限為2.5％。有關CCAR業績的更多詳情，請參閲合併財務報表附註6 “股東權益和累計其他綜合收益”。
下表彙總了適用的控股公司和銀行監管要求：
表 15—監管資本要求
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日的比例(1) | | 2023 年 12 月 31 日比率 | | 最低要求 | | 最低要求加上 SCB (2) | | 為了好起來
資本化 |
| | |
| 普通股一級資本： | | | | | | | | | |
| 地區金融公司 | 10.32 | % | | 10.26 | % | | 4.50 | % | | 7.00 | % | | 不適用 |
| 地區銀行 | 11.20 | | | 11.22 | | | 4.50 | | | 7.00 | | | 6.50 | % |
| 一級資本： | | | | | | | | | |
| 地區金融公司 | 11.64 | % | | 11.57 | % | | 6.00 | % | | 8.50 | % | | 6.00 | % |
| 地區銀行 | 11.20 | | | 11.22 | | | 6.00 | | | 8.50 | | | 8.00 | |
| 總資本： | | | | | | | | | |
| 地區金融公司 | 13.55 | % | | 13.35 | % | | 8.00 | % | | 10.50 | % | | 10.00 | % |
| 地區銀行 | 12.85 | | | 12.74 | | | 8.00 | | | 10.50 | | | 10.00 | |
| 槓桿資本： | | | | | | | | | |
| 地區金融公司 | 9.76 | % | | 9.72 | % | | 4.00 | % | | 4.00 | % | | 不適用 |
| 地區銀行 | 9.41 | | | 9.44 | | | 4.00 | | | 4.00 | | | 5.00 | |
___(1) 對本季度巴塞爾協議III CET1資本、一級資本、總資本和槓桿資本比率進行了估計。
(2) 反映了各地區2.5％的SCB。渣打銀行不適用於槓桿資本比率。
有關CET1預期的詳細信息，請參見 “第一季度概述” 部分。
2023年第三季度，美國聯邦銀行監管機構發佈了提案，這些提案如果獲得通過，將影響公司與長期債務要求和美國實施巴塞爾四號規則（最近被稱為巴塞爾協議III “殘局”）規定的資本要求有關的提案。該公司正在研究這些提案並評估其影響。對巴塞爾協議III規則、其對各地區的適用性、聯邦銀行機構最近發佈的提案和最終規則以及最近頒佈的影響監管要求的法律的更多討論載於各地區截至2023年12月31日的10-K表年度報告中 “業務” 部分的 “監督與監管” 小節。
流動性
各地區維持強大的流動性管理框架，旨在根據健全的風險管理原則和監管預期有效管理流動性風險。該框架從董事會批准的地區流動性管理政策和流動性風險偏好聲明開始，建立了可持續的流程和工具，以有效識別、衡量、緩解、監控和報告流動性風險。流動性管理框架內的流程包括但不限於流動性風險治理、現金管理、流動性壓力測試、流動性風險限額、應急資金計劃和抵押品管理。雖然該框架旨在遵守流動性法規，但對流程進行了進一步定製，以適應各地區的運營模式和風險狀況。
有關更多信息，請參閲 “流動性” 部分。另請參閲 “業務” 部分的 “監督與監管——流動性要求” 小節和 2023 年 10-K 表年度報告中的 “風險因素” 部分，瞭解更多信息。
評級
表16 “信用評級” 反映了標準普爾、穆迪、惠譽和DBRS對地區金融公司和地區銀行的債務評級信息。
表 16—信用評級
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 2024 年 3 月 31 日 |
| | 標準普爾 | 穆迪 | 惠譽 | DBRS (1) |
| 地區金融公司 | | | | |
| 優先無抵押債務 | BBB+ | Baa1 | A- | A |
| 次級債務 | BBB | Baa1 | BBB+ | 戰爭 |
| 地區銀行 | | | | |
| 短期 | A-2 | P-1 | F1 | R-1M |
| 長期銀行存款 | 不適用 | A1 | A | 啊 |
| | | | |
| 優先無抵押債務 | A- | Baa1 | A- | 啊 |
| 次級債務 | BBB+ | Baa1 | BBB+ | A |
| 外表 | 穩定 | 負面 | 穩定 | 穩定 |
____
(1) 2024年2月1日，星展銀行宣佈，出於業務原因，計劃在2024年3月4日左右撤回對地區金融公司及其銀行子公司地區銀行的信用評級；但是，星展銀行可能會根據投資者的反饋選擇繼續提供保險。截至2024年3月31日，星展銀行撤回了對地區金融公司次級債務的評級。
總體而言，評級機構的評級基於許多定量和定性因素，包括資本充足率、流動性、資產質量、業務組合、政府支持的概率以及收益水平和質量。一個或多個評級機構對信用評級的任何下調都可能對各地區產生多種影響，包括但不限於各地區進入資本市場或短期融資的機會、借貸成本和能力、抵押要求及其信用證的可接受性，從而可能對該地區的財務狀況和流動性產生不利影響。有關更多信息，請參閲各地區截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告的 “風險因素” 部分。
證券評級不是建議買入、賣出或持有證券，評級機構可隨時修改或撤回評級。每個評級都應獨立於任何其他評級進行評估。有關總體分類系統中信用評級排名的更多信息，請訪問每個信用評級機構的網站。
股東和總權益
截至2024年3月31日，股東權益為170億美元，而截至2023年12月31日為174億美元。在2024年的前三個月，淨收益使股東權益增加了3.68億美元，普通股的現金分紅使股東權益減少了2.2億美元，優先股的現金分紅使股東權益減少了2500萬美元。AOCI的變動使股東權益減少了4.12億美元，這主要是由於截至2024年3月31日的三個月中市場利率變動導致可供出售的證券和衍生工具。2024年前三個月回購的普通股使股東權益減少了1.02億美元。這些股票在回購後立即退回，因此未包含在庫存中。與税收抵免投資會計有關的新會計指南的通過所產生的累積效應使股東權益減少了500萬美元。
總權益包括截至2024年3月31日和2023年12月31日分別為3,400萬美元和6,400萬美元的非控股權益。非控股權益代表低收入住房税收抵免基金銀團的無所有權部分，截至2024年3月31日和2023年12月31日，各地區持有該銀團的多數權益。
2024年3月31日之後，截至2024年5月6日，公司以7200萬美元的價格購買了370萬股普通股。這些股票在回購後立即退回，因此未包含在庫存中。
有關更多信息，請參閲附註6 “股東權益和累計其他綜合收益（虧損）” 部分。
非公認會計準則指標
下表列出了收益和某些其他財務指標的計算結果，其中不包括根據公認會計原則列報的財務業績中包含的某些調整。這些非公認會計準則財務指標包括 “調整後的非利息支出”、“調整後的非利息收入”、“調整後的總收入” 和 “調整後的總收入，應納税等值基礎”。Regions認為，排除某些項目為期內比較提供了有意義的基礎，管理層認為這將有助於投資者分析公司的經營業績和預測未來的業績。管理層還使用這些非公認會計準則財務指標來評估地區業務的業績，因為管理層不認為與調整相關的活動是持續運營的標誌。各地區認為，這些非公認會計準則財務指標的提出將使投資者能夠評估
公司的業績與管理層的業績相同。管理層和董事會使用這些非公認會計準則財務指標如下：
•編制各地區的運營預算
•每月財務業績報告
•合併業績的月度收盤報告
•向投資者介紹公司業績
•激勵性薪酬指標
列報的非利息支出（GAAP）不包括為得出調整後的非利息支出（非公認會計準則）而進行的調整。淨利息收入（GAAP）按應納税等值調整列報，以得出應納税等值基礎（GAAP）的淨利息收入。列報的非利息收入（GAAP）不包括為得出調整後的非利息收入（非公認會計準則）而進行的調整。淨利息收入（GAAP）和調整後的非利息收入（非GAAP）相加，得出調整後的總收入（非公認會計準則）。將應納税等值基礎（GAAP）的淨利息收入和調整後的非利息收入（非GAAP）相加，得出按應納税等值基礎（非公認會計準則）計算的調整後總收入。
非公認會計準則財務指標有固有的侷限性，不需要統一適用，也沒有經過審計。儘管利益相關者在評估公司時經常使用這些非公認會計準則財務指標，但它們作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不能作為根據公認會計原則報告的結果分析的替代品。特別是，不包括選定項目的收益衡量標準並不代表實際直接應計給股東的金額。
下表提供：1) 非利息支出（GAAP）與調整後非利息支出（非公認會計準則）的對賬；2）非利息收入（GAAP）與調整後非利息收入（非公認會計準則）的對賬；3）調整後總收入（非公認會計準則）的計算；4）按應納税等值基礎（非公認會計準則）計算調整後總收入。
表 17—GAAP 與非 GAAP 的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | 截至 3 月 31 日的三個月 | | | | |
| | | | | | | 2024 | | 2023 | | | | | | | |
| | | | | | | （百萬美元） |
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調整後的支出和收入 (1) | | | | | | | | | | | | | | |
| 非利息支出 (GAAP) | A | | | | | $ | 1,131 | | | $ | 1,027 | | | | | | | | |
| 調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 專業、法律和監管費用 | | | | | | (2) | | | — | | | | | | | | |
| 聯邦存款保險公司保險特別評估 | | | | | | (18) | | | — | | | | | | | | |
| 分支機構合併、財產和設備費用 | | | | | | (1) | | | (2) | | | | | | | | |
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| 工資和員工福利——遣散費 | | | | | | (13) | | | — | | | | | | | | |
| 調整後的非利息支出（非公認會計準則） | B | | | | | $ | 1,097 | | | $ | 1,025 | | | | | | | | |
| 淨利息收入（GAAP） | C | | | | | $ | 1,184 | | | $ | 1,417 | | | | | | | | |
| 應納税等值調整 (GAAP) | | | | | | 13 | | | 13 | | | | | | | | |
| 淨利息收入，應納税等值基礎（GAAP） | D | | | | | $ | 1,197 | | | $ | 1,430 | | | | | | | | |
| 非利息收入 (GAAP) | E | | | | | $ | 563 | | | $ | 534 | | | | | | | | |
| 調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 證券（收益）虧損，淨額 | | | | | | 50 | | | 2 | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 槓桿租賃終止收益 | | | | | | — | | | (1) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後的非利息收入（非公認會計準則） | F | | | | | $ | 613 | | | $ | 535 | | | | | | | | |
| 總收入 (GAAP) | C+E=G | | | | | $ | 1,747 | | | $ | 1,951 | | | | | | | | |
| 調整後的總收入（非公認會計準則） | C+F=H | | | | | $ | 1,797 | | | $ | 1,952 | | | | | | | | |
| 總收入，應納税等值基礎 (GAAP) | D+E=I | | | | | $ | 1,760 | | | $ | 1,964 | | | | | | | | |
| 調整後的總收入，應納税等值基礎（非公認會計準則） | D+F=J | | | | | $ | 1,810 | | | $ | 1,965 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)有關調整後的非利息支出和非利息收入的預期，請參閲 “第一季度概述”。
表18 “合併平均每日餘額和收益率/利率分析” 詳細列出了淨利息收入（按應納税等值計算）、淨利率和淨利差。
表 18—合併平均每日餘額和收益率/利率分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至 3 月 31 日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
| 平均值
平衡 | | 收入/
開支 | | 收益率/ 費率 (1) | | 平均值
平衡 | | 收入/
開支 | | 收益率/ 費率 (1) |
| （百萬美元；按應納税等值計算的收益率） |
| 資產 | | | | | | | | | | | |
| 賺取資產： | | | | | | | | | | | |
| 出售的聯邦資金和根據轉售協議購買的證券 | $ | 1 | | | $ | — | | | 5.44 | % | | $ | — | | | $ | — | | | — | % |
債務證券 (2)(3) | 31,494 | | | 209 | | | 2.66 | | | 32,044 | | | 187 | | | 2.33 | |
| 持有待售貸款 | 499 | | | 8 | | | 6.40 | | | 389 | | | 7 | | | 7.23 | |
貸款，扣除未賺取的收入 (4)(5) | 97,420 | | | 1,434 | | | 5.88 | | | 97,277 | | | 1,373 | | | 5.68 | |
| 其他銀行的計息存款 | 4,754 | | | 68 | | | 5.69 | | | 6,508 | | | 72 | | | 4.49 | |
| 其他盈利資產 | 1,339 | | | 18 | | | 5.49 | | | 1,340 | | | 15 | | | 4.70 | |
| 總收益資產 | 135,507 | | | 1,737 | | | 5.12 | | | 137,558 | | | 1,654 | | | 4.84 | |
可供出售證券的未實現收益/（虧損），淨額 (2) | (3,042) | | | | | | | (3,081) | | | | | |
| 貸款損失備抵金 | (1,596) | | | | | | | (1,427) | | | | | |
| 現金和銀行應付款 | 2,581 | | | | | | | 2,360 | | | | | |
| 其他非盈利資產 | 17,994 | | | | | | | 17,672 | | | | | |
| $ | 151,444 | | | | | | | $ | 153,082 | | | | | |
| 負債和股東權益 | | | | | | | | | | | |
| 計息負債： | | | | | | | | | | | |
| 儲蓄 | $ | 12,594 | | | 4 | | | 0.13 | | | $ | 15,418 | | | 4 | | | 0.11 | |
| 計息檢查 | 24,682 | | | 106 | | | 1.72 | | | 24,697 | | | 54 | | | 0.89 | |
| 貨幣市場 | 33,646 | | | 227 | | | 2.72 | | | 32,522 | | | 91 | | | 1.13 | |
| 定期存款 | 15,278 | | | 158 | | | 4.16 | | | 6,813 | | | 30 | | | 1.80 | |
計息存款總額 (6) | 86,200 | | | 495 | | | 2.31 | | | 79,450 | | | 179 | | | 0.91 | |
| 根據回購協議購買的聯邦資金和出售的證券 | 8 | | | — | | | 5.40 | | | — | | | — | | | — | |
| 短期借款 | 77 | | | 1 | | | 5.56 | | | 400 | | | 5 | | | 4.92 | |
| 長期借款 | 2,405 | | | 44 | | | 7.26 | | | 2,286 | | | 40 | | | 6.91 | |
| 計息負債總額 | 88,690 | | | 540 | | | 2.45 | | | 82,136 | | | 224 | | | 1.10 | |
無息存款 (6) | 40,926 | | | — | | | — | | | 49,592 | | | — | | | — | |
| 資金來源總額 | 129,616 | | | 540 | | | 1.67 | | | 131,728 | | | 224 | | | 0.69 | |
淨利差 (2) | | | | | 2.68 | | | | | | | 3.73 | |
| 其他負債 | 4,663 | | | | | | | 4,891 | | | | | |
| 股東權益 | 17,121 | | | | | | | 16,457 | | | | | |
| 非控股權益 | 44 | | | | | | | 6 | | | | | |
| $ | 151,444 | | | | | | | $ | 153,082 | | | | | |
淨利息收入/按應納税等值計算的利息收入/利潤 (7) | | | $ | 1,197 | | | 3.55 | % | | | | $ | 1,430 | | | 4.22 | % |
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(1)金額是使用整數美元值計算的。
(2)債務證券按攤銷成本計算在內，收益率和淨利率相應計算。
(3)債務證券的利息收入包括截至2024年3月31日的三個月的200萬美元套期保值收入以及截至2023年3月31日的三個月的零利息收入。
(4)扣除非所得收入後的貸款包括所有列報期的非應計貸款。
(5)扣除非勞動收入後的貸款利息收入分別包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的1.17億美元和1500萬美元的套期保值費用。扣除非勞動收入後的貸款利息收入還包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中分別為3500萬美元和2900萬美元的淨貸款費用。
(6)總存款成本的計算方法是將存款的利息支出總額除以計息存款和非計息存款的總和。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，總存款成本利率分別為1.56％和0.56％。
(7)應納税等值淨利息收入的計算基於21％的法定聯邦所得税税率，並根據扣除相關聯邦税收優惠後的適用州所得税進行了調整。
淨利息收入是Regions的主要收入來源，也是Regions實現其總體績效目標能力的最重要因素之一。淨利息收入和淨利率都受到市場利率的影響，儘管預計利率將在2024年下降，但與2023年第一季度相比，長期和短期利率仍然較高。
與2023年同期相比，2024年第一季度的淨利息收入（應納税等值基礎）減少了2.33億美元，淨利率下降了67個基點，至3.55％。這些下降主要是由重組導致的存款和融資成本增加所致。較高的資產收益率部分抵消了融資成本的增加，這得益於收益率較低的固定利率貸款和證券的到期和置換。
市場風險—利率風險
各地區的主要市場風險是利率風險。這包括絕對利率水平和相對利率水平的不確定性，這些不確定性受到影響公司提供的金融產品和服務的各種收益率曲線的形狀和斜率的影響。作為分析這種風險的主要工具，Regions衡量了與基本情景相比在各種利率情景下的淨利息收入的變化。淨利息收入對市場利率變動的敏感度是衡量各地區利率風險的有用短期指標。
除了淨利息收入模擬外，各地區還利用EVE分析作為衡量工具，估算長期風險敞口。EVE衡量資產、負債和衍生工具的經濟價值可能因利率波動而發生變化的程度。重要的是，EVE僅對當前資產負債表進行估值，不包括淨利息收入敏感度分析中使用的增長假設。 此外，結果在很大程度上取決於對具有嵌入式預付期權和不確定到期日的產品的不精確假設。圍繞EVE分析中使用的重要假設的不確定性可能會限制其有效性。
靈敏度測量-財務模擬模型是Regions用於衡量利率敞口的主要工具。使用各種複雜的模擬技術為管理層提供了有關利率變動對淨利息收入的潛在影響的大量信息。模型的結構旨在模擬地區資產負債表的現金流和應計特徵。對利率變動的方向和幅度、收益率曲線的斜率以及戰略計劃和客户行為導致的資產負債表構成的變化做出了假設。這些假設包括對資產負債表增長和構成的預期、現有業務的定價和成熟度特徵以及未來業務的特徵。明確考慮了與利率相關的風險，例如定價利差、存款賬户的定價、預付款和其他期權風險。各地區會考慮這些因素，以及圍繞其未來行為的確定性或不確定性。
各地區資產/負債管理的主要目標是協調資產負債表構成與利率風險管理，以在各種利率週期中維持合理穩定的淨利息收入。在計算利率敏感度時，各地區將一組替代利率情景與使用 “市場遠期利率” 得出的基本情景的結果進行比較。有關2024年淨利息收入預期的詳細信息，請參見 “第一季度概述” 部分。這套替代利率情景包括不同幅度的即時平行利率變動。除了平行的利率變動外，還考慮了多條曲線變陡和扁平化的情景。區域包括對六個月內分階段實施的逐步利率變動的模擬，這可能會更真實地模仿潛在利率變動的速度。
利率變動風險敞口——各地區的資產負債表自然對資產敏感，淨利息收入隨着利率的提高而增加，而隨着利率的降低，淨利息收入也會減少。這是大約一半的貸款組合根據市場利率指數按合同浮動的結果，以及來自龐大且基本穩定的零售存款投資組合的資金的結果。重要的是，Regions存款投資組合的穩定性和利率敏感性已在多個利率週期中得到證實。鑑於這種自然資產負債表概況，在投資組合中使用全權資產期限策略以及通過衍生品套期保值的能力對於緩解該銀行自然的資產敏感狀況至關重要。
截至2024年3月31日，各地區表現出基本平衡或 “中立” 的資產/負債狀況，資產期限約為2.6年，負債期限約為2.6年，負債期限約為2.6年。證券投資組合期限約為4.6年，適用於各地區的風險狀況，以抵消長期存款負債。儘管衍生品套期保值投資組合記錄在資產負債表上，包括當前的未實現虧損，但存款價值的增加足以抵消利率上升環境中的這些損失。與批發來源相比，較高利率環境中存款的額外價值是以較低成本融資的形式實現的。儘管資產負債表分析，尤其是EVE分析，確實考慮了存款的經濟價值，但根據行業慣例，存款的估計公允價值等於某些財務報表腳註披露的賬面價值。有關其他信息，請參閲合併財務報表附註10 “公允價值計量”。
截至2024年3月31日，與截至2024年3月的12個月衡量期的基本情況相比，Regions的淨利息收入狀況對漸進和瞬時的平行收益率曲線變化基本保持中性。下文表19中與利率上升和下降情景相關的估計風險敞口反映了短期和長期利率變動的綜合影響。短期利率（例如聯邦基金利率，利率）的提高或降低
超額儲備利息（SOFR）將推動與此類利率掛鈎的合同資產和負債收益率的上升或降低。無論哪種情況，預計融資成本和資產負債表套期保值收入的變化都將抵消資產收益率的變化，從而使淨利息收入幾乎沒有變化。
淨利息收入仍受中期和長期收益率曲線期限的影響。儘管這是低利率環境下淨利息收入的不利因素，但隨着收益率曲線的上升並保持在較高水平，這為淨利息收入增長帶來了順風。提高或提高中長期利率（例如中長期美國國債、掉期和抵押貸款利率）將推動某些固定利率、新發放或續期貸款的收益率上升，提高某些投資組合購買的預期收益率，並減少投資組合中現有證券的溢價支出的攤銷。在中期和長期利率下降的環境中，情況恰恰相反。
下文表19中列出的利率敏感度分析以有關基準情景以及收益率曲線瞬時和漸進變化情景中資產負債表進展的各種假設和估計為依據。儘管有許多假設會影響淨利息收入的估計，但與存款定價、存款組合和整體資產負債表構成有關的假設尤其具有影響力。鑑於貨幣政策對行業流動性水平和流動性成本的不確定性，管理層通過敏感度分析評估這些關鍵假設的影響。靈敏度計算是假設性的，不應被視為對未來結果的預測。
公司的基準資產負債表假設包括管理層對未來12個月資產負債表變動的最佳估計。在2024年第一季度，由於季節性，各地區的存款略有增加。基準情景預計，在預測期內，存款餘額將略有下降。在表19中並行的、即時+100個基點的情景下，10億美元的額外存款餘額流出將在12個月內使淨利息收入減少2200萬美元。相反，如果再保留10億美元，則在平行的、即時+100基點的情景中，預計將在12個月內產生2,200萬美元的正收益（表19）。
僅在利率上升的情況下，管理層根據對先前利率週期的分析，假設存款組合將與基本情況相比進一步變化。但是，目前，大部分預期的混合變化已經發生或預計將在基準情景中發生，從而減少了更高費率情景中額外混音的數量。在表19中的並行、即時+100基點的情景中，重組變動的幅度視利率而定，相當於在12個月內達到約16億美元。此外，在12個月的時間內，存款再混合的增加10億美元將使淨利息收入減少約2600萬美元，而存款再混合減少10億美元將使淨利息收入增加2600萬美元，同時在+100個基點的情況下。
計息存款測試版是根據先前利率週期的經驗進行校準的，在利率水平和時間上都是動態的。基本情景預計，到2024年年中，存款利率將達到峯值。與基本情景相比，表19中的並行瞬時+100基點衝擊情景包含了40％至45％的增量beta，而與基本案例情景相比，並行的、瞬間的-100基點衝擊情景包含了35％至40％的增量beta。增量存款定價跑贏大盤或表現不佳5％，同時出現瞬間100個基點的衝擊，淨利息收入將增加或減少約4,300萬美元。
下表彙總了各地區在未來12個月內在各種平行收益率曲線變動（即包括所有收益率曲線期限）中的定位。這些情景包括所有利率套期保值活動。表20及其隨附説明中披露了有關套期保值的更多信息。
表 19—利率敏感度
| | | | | |
| 預計年度變化 在淨利息收入中 2024年3月31日(1)(2) |
| | （單位：百萬） |
| 利率的逐步變化 | |
| + 200 個基點 | $ | 44 | |
| + 100 個基點 | 26 | |
| -100 個基點 | (41) | |
-200 個基點 | (88) | |
| |
| 利率的即時變化 | |
| + 200 個基點 | $ | (34) | |
| + 100 個基點 | (3) | |
| -100 個基點 | (38) | |
-200 個基點 | (85) | |
________
(1)披露的利率敏感度水平代表了與市場遠期利率案例相比的12個月前瞻性淨利息收入變化，包括預期的資產負債表增長和重組。
(2)所有活躍的現金流套期保值，包括遠期起始套期保值，都反映在測量範圍內。有關套期保值開始和到期日的更多信息，請參閲表 21。
Regions的綜合利率風險管理方法使用衍生品和債務證券來管理其利率風險狀況。
在2024年第一季度，公司終止了約5億美元的收款固定現金流互換，固定利率為2.86％，最初的到期日為2025年1月。該公司還增加了20億美元的遠期起始互換，這些互換將於2026年和2027年生效，並在開始之日起4年後到期。
2024年3月31日之後，該公司增加了7.5億美元的遠期起始互換，固定利率為3.84％，該互換將於2028年生效，自開始之日起3年到期。
利率變動還可能對Regions證券投資組合的價值產生影響，這可能直接影響股東權益的賬面價值。
衍生品—各地區使用金融衍生工具來管理利率敏感度。ALCO由Regions高級管理團隊成員組成，負責監督利率敏感度管理，批准在資產負債表對衝策略中使用衍生品。衍生品還用於抵消與客户衍生品相關的風險，包括利率、信貸和外匯風險。地區最常用的衍生品是遠期利率合約、遠期銷售承諾、期貨合約、利率互換、利率期權（上限、下限和美元）以及結合這些工具的合約。
遠期利率合約是指在未來某個日期以指定價格或收益率買入或賣出金融工具的承諾。期貨合約使各地區承受與利率變動相關的市場風險。由於期貨合約每天以現金結算，因此與期貨相關的信用風險最小。利率互換是通常用於將固定利息支付流兑換成可變（反之亦然）的合同協議。名義本金不進行交換，但用作利息結算規模的參考。利率期權是允許買方以預先確定的價格和時間購買或出售金融工具的合約。遠期銷售承諾是指在未來某個日期以已經商定的價格出售市場工具的合同義務。外幣合約涉及在指定日期和指定匯率將一種貨幣兑換成另一種貨幣。這些合同代表公司的客户執行，供客户用來管理外匯匯率的波動。公司承受另一方無法履行的信用風險。
各地區已在資產負債表對衝策略中使用利率互換和期權，將其部分固定利率融資頭寸有效地轉換為浮動利率頭寸，將其可供出售的固定利率債務證券投資組合的一部分有效轉換為浮動利率頭寸，並有效地將其浮動利率貸款組合的一部分轉換為固定利率。各地區還使用衍生品來經濟地管理與其抵押貸款發放業務相關的利率和定價風險。在抵押貸款發放和出售這段時間內，利率的變化有可能導致該待售投資組合中貸款價值的下降。期貨合約和遠期銷售承諾用於保護貸款渠道和待售貸款的價值，使其免受利率和定價變動的影響。
下表提供了有關各地區用於管理利率風險的套期保值利率衍生品的更多信息：
表 20—按利率風險管理策略對衝衍生品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 名義上的
金額 | | | | 加權平均值 | | |
| | | | | 到期日（年） | | 接收速率 | | 工資率 | | |
| （百萬美元） | | |
| 公允價值套期保值關係中的衍生品： | | | | | | | | | | | | | |
接收可變/支付固定互換-可供出售的債務證券(1)(2)(3) | $ | 1,323 | | | | | | | 1.1 | | | 5.3 | % | | 4.8 | % | | |
接收固定/付費可變掉期-借款和定期存款(3) | 1,662 | | | | | | | 2.2 | | | 1.3 | % | | 5.4 | % | | |
| 現金流對衝關係中的衍生品： | | | | | | | | | | | | | |
接收固定/付費可變掉期-浮動利率貸款(1)(2)(3) | $ | 31,050 | | | | | | | 3.1 | | | 3.0 | % | | 4.9 | % | | |
利率選項(4) | 2,000 | | | | | | | 4.3 | | | | | | | |
| 被指定為對衝工具的衍生品總額 | $ | 36,035 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
_________
(1)浮動利率代表活躍衍生品的最新定盤價，也是未來起始衍生品的首次遠期定盤價。
(2)包括名義上的向前起跑。有關按年份分列的名義信息的更多信息，請參見表 21。
(3)所有浮動利率均基於SOFR，可能包括SOFR轉換利差。
(4)利率期權的平均行使上限為6.22％，下限為1.86％。
下表顯示了剩餘每個季度和年度期間活躍的平均資產對衝名義金額。資產對衝名義金額在2032年底之前到期，非實質性的名義金額將在2032年初到期。
表 21—資產套期保值衍生品名義附表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平均活躍名義金額 |
| 季度已結束 | | 年份已結束 |
| 6/30/2024 | 9/30/2024 | 12/31/2024 | | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 | |
| | |
| 資產對衝關係： |
| 接收固定/付費可變掉期 | $ | 20,550 | | $ | 19,572 | | $ | 19,019 | | | $ | 18,988 | | $ | 16,905 | | $ | 14,197 | | $ | 8,611 | | $ | 2,636 | | $ | 2,000 | | $ | 10 | | |
| 接收可變/支付固定掉期 | 1,300 | | 1,251 | | 531 | | | 300 | | 249 | | 15 | | 23 | | 23 | | 23 | | 23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 淨收固定/付費可變掉期 | $ | 19,250 | | $ | 18,321 | | $ | 18,488 | | | $ | 18,688 | | $ | 16,656 | | $ | 14,182 | | $ | 8,588 | | $ | 2,613 | | $ | 1,977 | | $ | (13) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 利率選項 | $ | 500 | | $ | 1,500 | | $ | 1,500 | | | $ | 1,999 | | $ | 2,000 | | $ | 2,000 | | $ | 999 | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | | |
| | | | | | | | | | | | |
_________
(1)所有現金流套期保值均反映在12個月的衡量期內，幷包含在表19中披露的收入敏感度水平中。
Regions管理這些工具的信用風險的方式與管理貸款組合的信用風險的方式大致相同，即為每個交易對手設定信用額度以及通過交易商交易的抵押協議。對於非交易商交易，抵押品的需求是根據個人交易進行評估的，主要取決於交易對手的財務實力。通過簽訂具有法律效力的主淨額結算協議，還可顯著降低信用風險。當與交易對手進行多筆交易並且有法律上可強制執行的主淨額結算協議時，風險敞口是指與該交易對手收到和/或向該交易對手過賬的損益頭寸和抵押品的淨額。各地區交易的大多數套期保值利率掉期衍生品都需要進行強制清算。清算交易的交易對手風險實際上從執行經紀人轉移到清算所，這使各地區能夠從相應清算所實施的風險緩解控制措施中受益。本報告的 “信用風險” 部分包含有關信用風險管理的更多信息。
Regions 還使用衍生品來滿足其客户的需求。利率互換、利率期權和遠期外匯是出售給客户的最常見的衍生品。其他具有類似特徵的衍生工具用於對衝市場風險並最大限度地降低與該投資組合相關的波動性。用於為客户提供服務的工具存放在交易賬户中，價值的變動記錄在合併損益表中。
從經濟角度來看，Regions對衝策略的主要目標是減輕利率變動對淨利息收入和其他融資收入及其資產負債表淨現值的影響。這些套期保值策略的總體有效性取決於市場狀況、Regions的執行質量、其估值假設的準確性、交易對手的信用風險和利率的變化。
有關各地區年終衍生品頭寸的表格摘要和進一步的討論，請參閲合併財務報表附註9 “衍生金融工具和套期保值活動”。
各地區按公允市場價值核算住宅 MSR，公允價值的任何變動都記入抵押貸款收入。各地區進行衍生品交易以經濟地減輕與住宅MSR相關的市場價值波動的影響。未來進入的衍生工具可能與Regions當前投資組合的風險狀況存在重大差異。
參考利率改革
在2023年第四季度，彭博指數服務有限公司宣佈永久停止BSBY指數和所有期限，自2024年11月15日起生效。各地區正在評估BSBY的風險敞口並計劃停止，過渡期間不會依賴會計減免。
流動性
流動性是影響各地區財務狀況的重要因素，會影響地區滿足公司及其客户需求的能力。各地區在流動性管理方面的目標是在正常和緊張的條件下維持足夠的多樣化流動性來源和儲備，以滿足存款人和借款人的現金流需求。因此，各地區維持着各種流動性來源來為其債務提供資金，詳情見下文。另見合併財務報表附註12 “承諾、意外開支和擔保”，以進一步討論公司的資金需求。此外，各地區還執行特定的程序，包括情景分析和壓力測試，以評估和維持與流動性風險相一致的適當可用流動性水平。
Regions的業務運營提供了總體平衡的流動性基礎，該基礎由客户資產組成，主要包括貸款，以及由客户存款和借入資金提供的資金。貸款組合中的到期日提供了穩定的資金流，並輔之以各地區的存款基礎。
現金儲備、流動資產和有擔保借貸能力有助於在正常和緊張條件下管理流動性，和/或滿足偶發事件的需求，例如與潛在訴訟相關的債務。作為其正常管理慣例的一部分，各地區保持抵押和運營準備，以便在當天使用FHLB和聯邦儲備銀行等有擔保的資金來源（視影響這些市場參與者的任何實際限制而定）。儘管證券投資組合是流動性的主要來源，但有擔保借貸能力以及手頭現金儲備有助於緩解公司出於融資目的出售證券的需求。流動性需求也可以通過在國內貨幣市場借款來滿足，儘管由於波動性可能影響短期無抵押市場，各地區確實維持了對短期無擔保融資的限制。
下表彙總了公司截至2024年3月31日的可用流動性來源：
表 22—流動性來源
| | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的上市 |
| （以十億計） |
聯邦儲備銀行的現金(1) | $ | 8.7 | |
未支配的投資證券(2) | 20.8 |
| |
| |
| FHLB 借款可用性 | 11.2 |
| 聯邦儲備銀行可通過折扣窗口借款 | 20.1 |
| 流動性來源總額 | $ | 60.8 | |
____
(1) 包括可能尚未反映在美聯儲主賬户期末餘額中的小額在途物品。
(2) 未抵押投資證券包括有資格通過市場渠道作為擔保交易抵押品或有資格向FHLB或美聯儲折扣窗口質押的證券。
與聯邦儲備銀行的餘額是資產負債表項目 “其他銀行的計息存款” 的主要組成部分。截至2024年3月31日，各地區在聯邦儲備銀行和其他存款機構的存款現金約為87億美元，較2023年12月31日的約42億美元有所增加，這要歸因於2024年第一季度為優化抵押品和增加現金餘額而使用了FHLB。
證券投資組合也是流動性的主要來源和倉庫。證券的到期收益以及本金和利息支付為現金需求提供了持續的資金流（見合併財務報表附註3 “債務證券”）。此外，可供出售證券投資組合（例如機構擔保的MBS投資組合）的高流動性質可以通過各種擔保借款安排隨時用作現金來源。Regions的證券投資組合包括美國國債、聯邦機構證券、MBS以及公司和其他債務。在評估證券投資組合的流動性時，未支配的投資證券主要由美國國債和機構MBS組成。未抵押投資證券還包括某些被認為具有高流動性的公司債券和其他證券，主要是非機構商業MBS。
各地區與FHLB的融資安排增加了管理公司流動性狀況的靈活性。截至2024年3月31日，各地區擁有10億美元的短期FHLB借款，10億美元的FHLB長期借款，其借款能力如表22所示。FHLB的借款能力是根據符合條件的證券確定的
截至2024年3月31日，作為未來借貸能力抵押品的貸款金額。此外，與未償借款水平相比，需要對FHLB股票進行投資。FHLB一直是並將繼續成為可靠而經濟的資金來源。
各地區可以通過折扣窗口向聯邦儲備銀行提供額外的借款，如表22所示。聯邦儲備銀行的借款能力是根據作為未來借貸能力抵押品的合格貸款金額確定的。
各地區向美國證券交易委員會保留一份貨架註冊聲明，各地區可以使用該聲明來發行各種債務和/或股權證券。此外，地區委員會已授權地區銀行在任何時候發行總額不超過100億美元的未償銀行票據。有關更多信息，請參閲10-K表2023年年度報告中的合併財務報表附註11 “借入資金”。
各地區可能會不時考慮機會性地償還未償還的已發行證券，包括私下談判或公開市場交易中的次級債務，以換取現金或普通股。退出某些工具需要獲得監管部門的批准。有關更多信息，請參閲合併財務報表附註6 “股東權益和累計其他綜合收益（虧損）”。
地區的流動性政策要求控股公司保持足夠的現金，以滿足（1）18個月的還本付息和其他現金需求，或（2）最低5億美元的現金餘額中的較大值。截至2024年3月31日，該控股公司的現金和現金等價物總額為19億美元。整體流動性風險限額由董事會通過其風險偏好聲明和流動性政策設定。公司董事會、LROC和ALCO定期審查對既定限制的遵守情況。
信用風險
各地區在信用風險方面的目標是維持信貸組合，在整個經濟週期中提供穩定的信貸成本和可接受的波動性。各地區有多種管理信用風險的流程，如下所述。為了評估貸款組合的風險狀況，各地區會考慮貸款組合細分市場和類別中的風險因素、當前的美國經濟環境及其主要銀行市場的環境以及交易對手風險。有關每種貸款類型風險特徵的更多信息，請參閲本報告前面的 “投資組合特徵” 部分。
信息安全風險
各地區面臨着信息安全風險，例如不斷演變和適應性強的網絡攻擊，這些攻擊經常針對金融機構，企圖破壞或禁用信息系統。如果發生網絡攻擊或其他數據泄露，各地區可能需要承擔大量費用，包括補救費用、實施額外預防措施、解決任何聲譽損害以及處理由該事件引起的任何相關監管調查或民事訴訟的費用。
請參閲第 1 部分 Item1C。 網絡安全在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中，進一步討論各地區的風險識別和評估、風險管理和信息安全風險治理。
信貸損失準備金
信貸損失準備金用於將貸款損失備抵金和無準備金信貸損失準備金維持在管理層認為適合在資產負債表日吸收貸款和信貸承諾組合合同期內的預期信貸損失的水平。2024年第一季度，信貸損失準備金總額為1.52億美元，淨扣除額為1.21億美元。相比之下，2023年第一季度的信貸損失準備金為1.35億美元，淨扣除額為8,300萬美元。有關更多詳情，請參閲 “津貼” 部分。
非利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 3 月 31 日的三個月 | | 2024 年 3 月 31 日與 2023 年 3 月 31 日的季度迄今的變化 | |
| | 2024 | | 2023 | | | | 金額 | | 百分比 | |
| （百萬美元） | |
| 存款賬户的服務費 | $ | 148 | | | $ | 155 | | | | | $ | (7) | | | (4.5) | % | |
| 銀行卡和自動櫃員機費用 | 116 | | | 121 | | | | | (5) | | | (4.1) | % | |
| 資本市場收入 | 91 | | | 42 | | | | | 49 | | | 116.7 | % | |
| 投資管理和信託費收入 | 81 | | | 76 | | | | | 5 | | | 6.6 | % | |
| 抵押貸款收入 | 41 | | | 24 | | | | | 17 | | | 70.8 | % | |
| 投資服務費收入 | 38 | | | 36 | | | | | 2 | | | 5.6 | % | |
| 商業信貸費收入 | 27 | | | 26 | | | | | 1 | | | 3.8 | % | |
| 銀行擁有的人壽保險 | 23 | | | 17 | | | | | 6 | | | 35.3 | % | |
| 員工福利資產的市場估值調整 | 15 | | | (1) | | | | | 16 | | | NM | |
| | | | | | | | | | |
| 證券收益（虧損），淨額 | (50) | | | (2) | | | | | (48) | | | NM | |
| | | | | | | | | | |
| 其他雜項收入 | 33 | | | 40 | | | | | (7) | | | (17.5) | % | |
| $ | 563 | | | $ | 534 | | | | | $ | 29 | | | 5.4 | % | |
_______
NM-沒意義
存款賬户服務費
存款賬户的服務費包括透支費、資金管理費和其他與客户交易相關的服務費。在截至2024年3月31日的三個月中，服務費與2023年同期相比略有下降，這主要是由於最近與透支相關的政策增強導致透支費用下降。財務管理服務費用的增加部分抵消了服務費的總體下降。
2023年10月25日，美聯儲發佈了一份徵詢公眾意見的提案，該提案如果最終確定，將降低大型借記卡髮卡機構通過借記卡交易可獲得的最高交換費。根據擬議規則，最高交換費將根據發行人成本數據每隔一年調整一次。該公司正在研究該提案並評估其影響。
2024年1月17日，CFPB發佈了一份徵詢公眾意見的提案，該提案如果最終確定，將根據既定基準對透支費用進行上限，範圍介於3美元至14美元或其實際成本之間。或者，機構可以自己計算費用以實現收支平衡。該公司正在研究該提案並評估其影響。
資本市場收入
資本市場收入主要與籌資活動有關，包括證券承銷和配售、銀團貸款以及外匯、衍生品、併購和其他諮詢服務。在截至2024年3月31日的三個月中，資本市場收入與2023年同期相比有所增加，這主要是由利率和利差變動導致的2024年負信用/借記估值調整減少、房地產交易增加以及證券承保和配售費用增加所致。
抵押貸款收入
抵押貸款收入是通過向長期投資者發放和償還住宅抵押貸款以及在二級市場出售住宅抵押貸款來產生的。截至2024年3月31日的三個月中，抵押貸款收入與2023年同期相比有所增加，這主要是由於公司抵押貸款渠道的估值調整以及2023年第三季度批量購買62億美元住宅抵押貸款的還本付息收入增加。
銀行擁有的人壽保險
銀行擁有的人壽保險收入主要是指持有的保險合同的現金退保價值和保險金收益的升值所得的收入。在截至2024年3月31日的三個月中，銀行擁有的人壽保險收入與2023年同期相比有所增加，這主要是由於利率總體上升導致基礎信貸利率的改善。
員工福利資產的市值調整
員工福利資產的市值調整反映了與為某些員工福利而持有的資產相關的市場價值變化。工資和福利以及其他非利息支出抵消了這些調整。
證券收益（虧損）
淨證券收益（虧損）主要來自公司的資產/負債管理流程。2024年第一季度，公司出售債務證券並將所得款項以更高的當前市場收益率進行再投資，造成5000萬美元的税前虧損。有關更多信息，請參閲表 1 “債務證券” 部分。
其他雜項收入
其他雜項收入包括經濟適用房的淨收入、股票投資的估值調整、保險箱費用、支票費和其他雜項收入。經濟適用住房的淨收入包括出售經濟適用住房投資產生的實際收益和虧損、投資的現金分配以及任何相關的減值費用。由於某些股票投資的估值調整為負值，截至2024年3月31日的三個月中，其他雜項收入與2023年同期相比有所下降。
非利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 3 月 31 日的三個月 | | 2024 年 3 月 31 日與 2023 年 3 月 31 日的季度迄今的變化 | |
| | 2024 | | 2023 | | | | 金額 | | 百分比 | |
| | （百萬美元） | |
| 工資和員工福利 | $ | 658 | | | $ | 616 | | | | | $ | 42 | | | 6.8 | % | |
| 設備和軟件費用 | 101 | | | 102 | | | | | (1) | | | (1.0) | % | |
| 淨佔用費用 | 74 | | | 73 | | | | | 1 | | | 1.4 | % | |
| 外部服務 | 39 | | | 39 | | | | | — | | | NM | |
| 市場營銷 | 27 | | | 27 | | | | | — | | | NM | |
| 專業、法律和監管費用 | 28 | | | 19 | | | | | 9 | | | 47.4 | % | |
| 信用卡/支票卡費用 | 14 | | | 14 | | | | | — | | | NM | |
| 聯邦存款保險公司的保險評估 | 43 | | | 25 | | | | | 18 | | | 72.0 | % | |
| B類簽證股票費用 | 4 | | | 8 | | | | | (4) | | | (50.0) | % | |
| 運營損失 | 42 | | | 13 | | | | | 29 | | | 223.1 | % | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 分支機構合併、財產和設備費用 | 1 | | | 2 | | | | | (1) | | | (50.0) | % | |
| | | | | | | | | | |
| 其他雜項開支 | 100 | | | 89 | | | | | 11 | | | 12.4 | % | |
| $ | 1,131 | | | $ | 1,027 | | | | | $ | 104 | | | 10.1 | % | |
_______
NM-沒意義
工資和員工福利
工資和員工福利包括工資、激勵性薪酬、長期激勵、工資税和其他員工福利，例如401（k）、養老金、醫療、人壽和傷殘保險，以及用於僱員福利目的的負債支出。與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月中，工資和員工福利有所增加，這主要是由於基本工資的增加、2024年第一季度產生的遣散費、福利支出的增加，以及在較小程度上長期激勵措施的增加。這些增長被基於生產的激勵薪酬的下降部分抵消。全職同等員工人數從2023年3月31日的20,113人減少至2024年3月31日的19,641人。
專業、法律和監管費用
專業、法律和監管費用包括與法律、諮詢、其他專業費用和監管費用相關的金額。由於2024年第一季度的法律和監管事務應計費用，截至2024年3月31日的三個月中，與2023年同期相比，專業、法律和監管費用有所增加。
聯邦存款保險公司保險評估
在截至2024年3月31日的三個月中，聯邦存款保險公司的保險評估與2023年同期相比有所增加，這主要是由於2024年第一季度記錄的特別評估，如下所述。
聯邦法律要求，聯邦存款保險公司DIF在系統性風險例外情況下與保護未投保存款人相關的任何損失都應通過對IDI的特別評估來償還。在2023年第四季度，聯邦存款保險公司完成了與2023年3月兩次銀行倒閉有關的特別評估，根據會計指導，該評估必須在2023年第四季度被確認為負債和相關支出的應計額。2024 年 2 月下旬，聯邦存款保險公司發佈了
修訂了與故障相關的損失估計，增加了DIF的估計損失。各地區在第一季度將應計特別攤款調整了1,800萬美元。
總評估將分八個季度分期支付，從2024年第一季度的發票開始，該發票將於2024年6月收到，應可以扣除所得税。
運營損失
運營損失包括與欺詐、執行、交付和流程管理相關的損失以及有形資產損失。與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月中，運營虧損有所增加，這主要是由於去年存款產生的與支票相關的保修索賠。
其他雜項開支
其他雜項費用包括與通信、郵費、用品、某些信貸相關費用、止贖財產支出、抵押貸款回購成本以及與員工福利計劃相關的其他成本（福利）相關的費用（福利）。在截至2024年3月31日的三個月中，其他雜項支出與2023年同期相比有所增加，這主要是由於非服務相關福利的支出增加。
所得税
截至2024年3月31日的三個月，該公司的所得税支出為9,600萬美元，而截至2023年3月31日的三個月為1.77億美元，有效税率分別為20.7％和22.4％。2024年有效税率下降的主要原因是預計2024年的税前收入將低於2023年，這導致税收優惠項目對截至2024年3月31日的三個月的有效税率產生更有利的影響。有關公司對2024年有效税率的預期，請參閲 “第一季度概述” 部分。
有效税率受許多因素的影響，包括但不限於税前收入水平、具有不同税率的不同税收管轄區之間的收入組合、已頒佈的税收立法、與經濟適用住房投資相關的淨税收優惠、銀行擁有的人壽保險收入、免税利息和不可扣除的費用。此外，有效税率受在任何給定時期內可能發生但各期不一致的項目的影響，例如某些槓桿租賃的終止、基於股份的付款、估值補貼的變化以及未確認的税收優惠的變化。因此，各期有效税率的可比性可能會受到影響。
截至2024年3月31日，該公司報告的遞延所得税淨資產為8.48億美元，而截至2023年12月31日為7.41億美元。遞延所得税淨狀況的變化主要是由於2024年第一季度出現的待售證券和衍生工具未實現虧損的增加對遞延所得税的影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
第 1 部分第 2 項 “市場風險” 部分中提供的信息以引用方式納入此處。
第 4 項。控制和程序
根據一項評估，截至本10-Q表格所涉期末，在包括首席執行官和首席財務官在內的地區管理層的監督和參與下，首席執行官兼首席財務官得出結論，各地區的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條）是有效的。在截至2024年3月31日的季度中，各地區對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對區域財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
本項目所要求的信息載於本報告第一部分第1項合併財務報表附註（未經審計）中的附註12 “承諾、意外開支和擔保”，該附註以引用方式納入。
第 1A 項。風險因素
截至2023年12月31日止年度的各地區10-K表年度報告中列出的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
2022年4月20日，董事會批准回購公司高達25億美元的普通股，允許從2022年第二季度到2024年第四季度進行購買。
下表顯示了有關發行人在2024年第一季度購買股權證券的信息。所有這些股票在回購後立即退回，因此未包含在庫存中。
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| 時期 | 購買的股票總數 | | 支付的平均價格 每股(1) | | 股票總數
作為其中的一部分購買
公開宣佈
計劃或計劃 | | 最大近似美元價值為
那年五月的股票
但要根據公開宣佈的計劃或計劃購買 |
2024 年 1 月 1 日至 31 日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 2,234,457,087 | |
2024 年 2 月 1 日至 29 日 | 5,545,875 | | | $ | 18.21 | | | 5,545,875 | | | $ | 2,133,373,927 | |
2024 年 3 月 1 日至 31 日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 2,133,373,927 | |
| 第一季度總計 | 5,545,875 | | | $ | 18.21 | | | 5,545,875 | | | $ | 2,133,373,927 | |
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(1) 支付的平均價格不反映上市公司股票回購所徵收的1％的消費税。
第 6 項。展品
以下是包括以引用方式納入的物品的展品清單
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| 3.1 | | 經修訂和重述的公司註冊證書，參照註冊人於2012年8月6日提交的10-Q表附錄3.1納入。 |
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| 3.2 | | 指定證書，參照註冊人於2014年4月28日提交的8-A表格附錄3.3納入。 |
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| 3.3 | | 指定證書，參照註冊人於2019年4月29日提交的8-A表格附錄3.4納入。 |
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| 3.4 | | 指定證書，參照註冊人於2020年6月5日提交的8-K表格附錄3.1納入。 |
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| 3.5 | | 指定證書，參照註冊人於2021年5月3日提交的8-A表格附錄3.6納入。 |
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| 3.6 | | 經修訂和重述的章程，參照註冊人於 2023 年 10 月 18 日提交的 8-K 表附錄 3.2 納入其中。 |
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| 10.1 | | 地區金融公司董事薪酬計劃，2024 年 4 月 17 日生效。 |
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| 10.2 | | 地區金融公司2015年長期激勵計劃（2024年）下的關聯限制性股票單位通知和獎勵協議表格。 |
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| 10.3 | | 地區金融公司2015年長期激勵計劃（2024年）下的關聯績效股票單位通知和獎勵協議表格。 |
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| 10.4 | | 地區金融公司2015年長期激勵計劃（2024年）下的助理績效單位通知和獎勵協議表格。 |
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| 31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
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| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
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| 32 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條進行認證。 |
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| 101 | | 以下材料採用Inline XBRL格式：（i）合併資產負債表；（ii）合併收益表；（iii）綜合收益表；（iv）合併股東權益變動表；（v）合併現金流量表；（vi）合併財務報表附註。 |
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| 104 | | 封面交互式數據文件，採用嵌入式 XBRL 格式（包含在附錄 101 的附件中）。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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日期：2024 年 5 月 7 日 | | 地區金融公司 |
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| | /S/Karin K. Allen |
| | 卡琳·K·艾倫 執行副總裁兼助理財務總監 （首席會計官兼授權官員） |