美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_________________
表格6-K
外國私營企業的報告
 
發行人
根據第13a-16條或第15d-16條
1934年《證券交易法》
日期：2024年5月7日
瑞銀集團
(註冊人的
 
名稱)
瑞士蘇黎世班霍夫大街45,8001號
(主要行政辦公室地址)
委託文號：1-36764
瑞銀集團
(註冊人的
 
名稱)
瑞士蘇黎世班霍夫大街45,8001號
Aeschenvorstadt 1,4051巴塞爾，瑞士
 
(主要執行辦公室地址)
委託文號：1-15060
 
瑞士信貸股份公司
(註冊人的
 
名稱)
瑞士蘇黎世，ParadePlatz 8,8001
(主要行政辦公室地址)
委託文號：1-33434
用複選標記表示註冊人是每年提交還是將提交年度
 
表格20-F或表格封面下的報告
40-
F.
表格20-F
 
 
表格40-F
 
☐
 
 
該表格6-K由
 
瑞銀集團2024年第一季度報告
 
AG緊隨其後
這一頁。
 
edgarq24ubsgroupagp3i0
 
 
 
瑞銀集團
 
集團化
第一季度
 
2024年報告
 
 
 
 
 
公司日曆瑞銀集團
有關未來出版日期的信息可用
 
在…
ubs.com/global/en/investor-relations/events/calendar.html
聯繫人
配電盤
對於所有一般查詢
 
UBS.com/聯繫人
蘇黎世電話：+41-44-234 1111
倫敦+44-207-567
 
8000
紐約電話：+1-212-821 3000
香港+852-2971 8888
新加坡電話：+65-6495 8000
投資者關係
瑞銀的投資者關係團隊管理
與機構投資者的關係，
研究分析師和信用評級機構。
 
UBS.com/Investors
蘇黎世+41-44-234 4100
紐約電話：+1-212-8825734
媒體關係
瑞銀的媒體關係團隊管理
與全球媒體和
記者。
UBS.com/media
蘇黎世電話：+41-44-234 8500
郵箱：Media Relationship@ubs.com
倫敦+44-20-7567 4714
 
郵箱：ubs-media-relationship@ubs.com
紐約+1-212-882 5858
 
郵箱：Media Relationship@ubs.com
香港+852-2971 8200
Sh-媒體關係-ap@ubs.com
集團公司祕書辦公室
集團公司祕書辦理
 
向主席或向主席進行的研訊
其他董事會成員。
瑞銀集團，集團辦公室
公司祕書
郵政信箱，CH-8098蘇黎世，瑞士
郵箱：sh.com.cn
蘇黎世+41-44-235 6652
股東服務
瑞銀的股東服務團隊，
集團公司祕書辦公室，
管理與股東的關係
瑞銀集團（UBS Group AG）
登記股份。
 
UBS Group AG，股東服務
郵政信箱，CH-8098蘇黎世，瑞士
sh-shareholder-services@ubs.com
蘇黎世+41-44-235 6652
美國轉賬代理
對於全球註冊股票相關
在美國的調查。
ComputerShare Trust Company NA
郵政信箱43006
Providence，RI，02940—3006，USA
股東網上查詢：
www.computershare.com/us/
投資者諮詢
股東網站：
計算機共享網站/Investors
來自美國的電話
 
+1-866-305-9566
來自美國以外的電話
+1-781-575-2623
為聽障人士提供TDD服務
+1-800-231-5469
面向外國股東的TDD
+1-201-680-6610
壓印
出版商：瑞士蘇黎世瑞銀集團|ubs.com
語言：英語
 
©瑞銀2024年。關鍵符號和瑞銀是其中之一
 
已註冊和未註冊的
瑞銀集團的商標。版權所有。
1.
瑞銀集團
 
集團化
4
最近的發展
7
團體表演
2.
瑞銀業務部門
 
和組項目
18
全球財富管理
21
個人和企業銀行業務
24
資產管理
26
投資銀行
28
非核心與傳統
30
分組項目
3.
風險、資本、流動性和資金，
和資產負債表
32
風險管控
38
資本管理
48
流動資金和資金管理
49
資產負債表和表外
52
股票信息和每股收益
4.
已整合
財務報表
54
瑞銀集團臨時合併
財務報表（未經審計）
5.
重要的受監管子公司和
亞組信息
93
財務和監管關鍵人物
我們重要的受監管子公司和
子組
附錄
96
替代業績衡量標準
101
中經常使用的縮寫
我們的財務報告
103
信息來源
104
警示聲明
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告
 
2
本報告中使用的術語，除非上下文另有要求
“瑞銀”、“瑞銀集團”、“瑞銀集團
 
AG合併、“”集團、“
 
“The Group，”“We，”“Us”
 
和“我們的”
瑞銀集團及其合併子公司
“UBS AG”和“UBS”
 
股份公司合併“
 
瑞銀集團及其合併子公司
“Credit Suisse AG”和“Credit
 
瑞信股份公司合併“
瑞士信貸及其合併子公司
“瑞士信貸集團”和“瑞士信貸集團”
 
股份公司合併“
收購前瑞士信貸集團
“瑞士信貸”
瑞士信貸及其合併子公司，
 
瑞士信貸
服務AG和其他小型前信貸
 
瑞士集團實體
現由UBS Group AG直接持有
“UBS Group AG”及“UBS
 
Group AG standalone
 
UBS Group AG在獨立基礎上
瑞士信貸集團（Credit Suisse Group AG）
 
“Credit Suisse Group AG standalone”
 
瑞士信貸集團（Credit Suisse Group AG）
“UBS AG standalone”
 
瑞銀集團（UBS AG）
“Credit Suisse AG standalone”
Credit Suisse AG在獨立基礎上
“UBS Switzerland AG”和“UBS
 
瑞士AG standalone”
UBS Switzerland AG在獨立基礎上
“瑞銀歐洲SE合併”
 
UBS Europe SE及其合併子公司
“瑞銀美洲控股有限責任公司”和
 
“瑞銀美洲控股有限責任公司合併”
瑞銀美洲控股有限責任公司及其合併子公司
“資本釋放部門（瑞士信貸）”
瑞士信貸資本釋放部門
 
AG及其
合併後的子公司
 
“企業中心（瑞士信貸）”
瑞士信貸公司企業中心部門
 
以及它的
合併後的子公司
 
“投資銀行（瑞士信貸）”
瑞士信貸股份公司的投資銀行部門和
 
它的
合併後的子公司
 
瑞士銀行（Credit Suisse）
瑞士信貸股份公司的瑞士銀行部門和
 
的綜合
附屬公司
 
“1m”
一百萬，即一百萬
“10億”
10億，即10億，即10億
“1trn”
一萬億，即10億，000,000,000
在本報告中，除文意另有所指外，
 
對任何性別的提及應適用於所有性別。
替代業績衡量標準
另一種績效指標(APM)是對歷史或
 
未來的財務表現，
財務狀況
 
或現金
 
流向其他
 
而不是
 
財務措施
 
已定義或
 
在中指定
 
適用的
 
公認的
會計準則
 
或
 
在其他
 
適用法規。
 
我們
 
報告
 
a
 
數量
 
APMs
 
在……裏面
 
的討論
 
的
 
這個
財務和
 
經營業績
 
的
 
集團，我們的
 
個事業部
 
和組
 
物品。我們
 
使用自動取款機
 
提供
a
 
更多
 
完成
 
圖片：
 
我們的
 
經營業績
 
和
 
至
 
反思
 
管理層的觀點
 
的
 
這個
 
基本原理
驅動程序
 
的
 
我們的
 
業務
 
結果。一個
 
定義
 
的
 
每一個
 
APM，
 
這個
 
方法
 
使用
 
至
 
計算
 
它
 
和
 
這個
 
信息
提供的內容
 
在“替代業績衡量”項下
 
在
 
本文件的附錄
 
報告情況。我們的自動取款機
 
可能
合格
 
AS
 
非公認會計原則
 
措施
 
AS
 
已定義
 
通過
 
我們
 
證券
 
和
 
交易所
 
選委會
 
(美國證券交易委員會)
 
規章制度。
 
我們的
基礎結果是APM，並且是非GAAP
 
財政措施。
›
請參閲本報告的“集團業績”一節，以及
有關基本結果的其他信息，請參閲本報告的附錄
可比性
本報告提供了比較信息
 
如下
利潤
 
和
 
損失
 
信息
 
為
 
這個
 
第一
 
季
 
的
 
2024
 
和
 
這個
 
第四
 
季
 
的
 
2023
 
是
 
已提交
 
在……上面
 
a
合併基礎，每個
 
包括積分
 
瑞信數據
 
三個人
 
個月信息
 
第一個
 
1/4
 
2023
僅包括收購前的瑞銀數據。
 
天平
 
板材
 
信息
 
AS
 
在…
 
3月31日
 
2024
 
和
 
12月31日
 
2023
 
包括
 
瑞銀集團
 
和
 
信用
 
Suisse
合併信息、先前資產負債表
 
日期反映收購前瑞銀信息
 
只.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告
 
3
我們的關鍵人物
截至本季度末
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
組結果
總收入
 
12,739
 
10,855
 
8,744
信用損失費用/（釋放）
 
106
 
136
 
38
運營費用
 
10,257
 
11,470
 
7,210
税前營業利潤/(虧損)
 
2,376
 
(751)
 
1,495
股東應佔溢利╱（虧損）淨額
 
1,755
 
(279)
 
1,029
稀釋後每股收益(美元)
2
 
0.52
 
(0.09)
 
0.32
盈利能力和增長
3,4,5
股本回報率（%）
 
8.2
 
(1.3)
 
7.2
有形權益回報率（%）
 
9.0
 
(1.4)
 
8.1
基礎有形權益回報率(%)
6
 
9.6
 
4.8
 
8.7
普通股一級資本回報率(%)
 
9.0
 
(1.4)
 
9.1
普通股一級資本的基礎回報率（%）
6
 
9.6
 
4.7
 
9.8
槓桿率分母，總回報率(%)
 
3.1
 
2.6
 
3.4
成本/收入比率（%）
 
80.5
 
105.7
 
82.5
基本成本/收入比率(%)
6
 
77.2
 
93.0
 
81.7
實際税率(%)
 
25.8
新墨西哥州
7
 
30.7
淨利潤增長(%)
 
70.6
新墨西哥州
 
(51.8)
資源
3
總資產
 
1,607,120
 
1,717,246
 
1,053,134
股東應佔權益
 
85,260
 
86,108
 
56,754
普通股一級資本
8
 
78,147
 
78,485
 
44,590
風險加權資產
8
 
526,437
 
546,505
 
321,660
普通股一級資本充足率(%)
8
 
14.8
 
14.4
 
13.9
持續經營資本比率(%)
8
 
17.8
 
16.9
 
17.9
總損失吸收能力比率(%)
8
 
37.5
 
36.5
 
34.3
槓桿率分母
8
 
1,599,646
 
1,695,403
 
1,014,446
普通股一級槓桿率(%)
8
 
4.9
 
4.6
 
4.4
流動性覆蓋率(%)
9
 
220.2
 
215.7
 
161.9
淨穩定資金比率(%)
 
126.4
 
124.7
 
117.7
其他
投資資產(十億美元)
4,10,11
 
5,848
 
5,714
 
4,184
人員(相當於全職人員)
 
111,549
 
112,842
 
73,814
市值
2,12
 
106,440
 
107,355
 
74,276
每股賬面總價值(美元)
2
 
26.59
 
26.83
 
18.59
每股有形賬面價值(美元)
2
 
24.29
 
24.49
 
16.54
1比較期間信息已修訂。
 
請參閲“注2會計核算
 
收購瑞士信貸集團”
 
在“合併財務報表”部分
 
瑞銀集團年度
 
報告
2023年，請參閲ubs.com/investors的“年度報告”部分，瞭解更多信息。
 
2參閲“股票信息和每股收益”
 
本報告的部分以獲取更多信息。
 
3參閲“目標，
資本引導與雄心”部分
 
瑞銀集團2023年年度報告已發佈
 
有關我們績效目標的更多信息，請參閲ubs.com/investors的“年度報告”。
 
4參考“替代方案
附錄中的績效衡量標準”
 
本報告
 
定義和計算方法。
 
5損益信息
 
第一季度的每一個
 
2024年和
 
2023年第四季度
 
呈現在
綜合基礎，包括三個月每個季度的瑞士信貸數據以及用於計算
 
回報指標已按年化乘以四。
 
損益信息
年第一季度
 
2023年包括收購前瑞銀數據
 
三個月和
 
的目的
 
回報措施的計算
 
按年計算乘以
 
四點之前。
 
6參閲“集團
 
表演”
本報告的部分，瞭解有關基本結果的更多信息。
 
7有效税率
 
2023年第四季度不是一個有意義的衡量標準，
 
由於當前未受益税收損失的扭曲效應
在前瑞士信貸實體。
 
8基於瑞士系統相關性銀行框架，
 
2020年1月1日。請參閲“資本管理”部分
 
欲瞭解更多信息，請參閲本報告。
 
9已披露
比率代表所列季度的季度平均值，根據2024年第一季度61個數據點的平均值計算，63個數據
 
2023年第四季度的點和年的64個數據點
一季度
 
2023年。指
 
到“流動性
 
和資金管理”
 
一節
 
報告瞭解更多
 
信息。
 
10由投資組成
 
全球資產
 
財富管理，
 
資產管理和
個人和企業銀行業務。參閲“合併”中的“注32投資資產和新增資金淨額”
 
瑞銀集團2023年年度報告的財務報表”部分，可在“年度”下查看
 
報告”
在ubs.com/investors上，
 
以獲取更多信息。
 
11從第二個開始
 
2023年第四季度，
 
投資資產包括投資資產
 
來自關聯公司的資產
 
在資產
 
管理業務部，
 
為了更好地反映
 
這個
商業策略。比較數字
 
已重述以反映這一變化。
 
12 2023年第二季度，計算
 
市值已修改以反映總額
 
發行股份乘以
期末股價。此前的計算是基於已發行股份總數乘以股價
 
期末。市值增加100億美元，
因此，於2023年3月31日發佈。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|近期事態發展
 
4
瑞銀集團
管理報告
最近的發展
瑞士信貸的整合
2024年第一季度，我們取得了
 
與
 
瑞士信貸的整合。我們預計
 
至
經過運營測試和主題，於2024年5月31日完成瑞銀股份公司和瑞士信貸股份公司的合併
剩餘的監管批准。還計劃向單一美國中間控股公司轉型
第二季度
 
2024年和
 
信貸合併
 
Suisse（Schweiz）AG
 
和瑞銀瑞士股份公司
 
繼續
計劃於年第三季度
 
2024.完成我們重要法律的合併
 
實體是關鍵一步
幫助我們
 
解鎖
 
下階段
 
成本、資本、
 
資金和税收
 
我們期望的好處
 
實現的
 
這個
2024年下半年至2025年底
 
並進入2026年。這些合併也將促進
 
瑞士信貸財富
管理客户向瑞銀基礎設施的遷移
 
我們的業務，我們希望
 
起進行為期
2024年下半年。
 
與2022年信貸總成本基礎相比，我們已實現退出率50億美元的總成本節省
瑞士和瑞銀，
 
走出了
 
130億美元退出
 
毛成本率
 
我們節省的錢
 
旨在實現
 
年底
 
2026年。
節省的成本可能會減少
 
從每季度的利率來看
 
約10億美元，我們的目標是
 
實現15億美元
額外的退出率毛成本節省
 
2024年剩餘時間。
在第一
 
2024年季度，
 
非核心與傳統
 
繼續退出
 
位置和
 
降低的風險加權
 
資產
增加160億美元
 
以及
 
槓桿率
 
分母通過
 
490億美元。瑞銀
 
和實體
 
關聯於
 
Apollo Global
管理
 
（阿波羅）
 
和
 
Atlas
 
SP
 
合作伙伴
 
（阿特拉斯）
 
vt.進入，進入
 
vt.進入，進入
 
協議
 
至
 
總結
 
一個
 
投資
管理協議及
 
一次過渡
 
服務協議
 
與Atlas
 
SP. As
 
部分
 
這些協議，
 
阿波羅
也
 
購買80億美元
 
高級
 
擔保融資
 
設施我們
 
被認可為
 
淨收益
 
2.72億美元
 
從…
這些
 
交易記錄。
 
信用
 
瑞士
 
AG
 
公認的
 
a
 
網絡
 
損失
 
的
 
9億美元。
 
這個
 
差異
 
主要是
 
反映出
瑞銀集團的調整
 
根據IFRS會計制定
 
標準作為一部分
 
收購價分配
 
在
瑞士信貸收購完成
 
組。
 
5月6日
 
2024年，信貸
 
瑞士（Schweiz）
 
AG已償還
 
進一步供資
 
下開立的
 
應急
 
流動性援助
(ELA)設施，減少
 
這筆錢的數量
 
未償資金
 
ELA
 
從CHF
 
190億瑞士法郎
 
截至90億
 
那
約會預計剩餘90億瑞士法郎
 
將在未來幾個月內償還。
監管和法律方面的發展
瑞士聯邦委員會系統性發佈報告
 
重要性銀行
在四月份
 
2024年，
 
瑞士聯邦
 
協會發布
 
其報告
 
對銀行
 
穩定性
 
評估
 
規管
系統重要性銀行。
 
報告
 
包括
 
全面審查
 
的
 
收購該公司
 
瑞士信貸
集團化
 
和
 
結論：
 
那
 
這個
 
現有
 
瑞士人
 
太大而不能倒
 
(待定)
 
政權
 
必須
 
BE
 
進一步
 
開發
 
和
增強廣大的
 
瑞士聯邦
 
該局擬
 
介紹
 
廣泛
 
一攬子
 
措施，重點
 
三
領域：加強預防、加強流動性、擴大危機
 
工具包。
 
預防措施包括
 
建議加強
 
資本基礎，
 
提高可分解性
 
並收緊資本
要求
 
為
 
全球
 
系統地
 
重要信息
 
銀行
 
(G-SIB)、
 
包括
 
這個
 
引言
 
的
 
前瞻性
機構特定支柱2資本附加費的要素
 
並提高對外國資本充足率要求
參與。
 
瑞士聯邦
 
理事會還建議
 
相關預防措施
 
到公司治理，
例如高級管理制度和更嚴格的監管
 
關於獎金。為了加強流動性，瑞士
聯邦委員會打算大幅擴大
 
瑞士央行將提供更多流動性
在一個
 
危機此外，
 
瑞士人
 
聯邦委員會
 
重申其
 
支持
 
引言
 
一種
 
公共流動性
後備。擴大
 
危機工具包，
 
瑞士聯邦
 
理事會提出的措施
 
旨在最小化
 
法律風險
與決議的執行相關
 
措施。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|近期事態發展
 
5
上半年
 
2025年，瑞士
 
預計聯邦委員會
 
贈送兩個包裹
 
要實現
 
提出
措施：
 
一
 
使用
 
變化
 
在…
 
這個
 
《條例》
 
級別，
 
哪一個
 
能
 
BE
 
通過
 
通過
 
這個
 
瑞士人
 
聯邦制
 
本局，
 
和
另一個，
 
哪一個
 
將要
 
BE
 
已提交
 
至
 
這個
 
議會，
 
使用
 
提出
 
立法
 
修訂內容
 
這個
 
瑞士人
 
聯邦制
理事會
 
表示
 
在起草
 
這兩
 
包裝它
 
將採取
 
考慮到
 
這些發現
 
的
 
議會
調查委員會
 
瑞士當局的作用
 
拯救瑞士信貸
 
組由於
對於廣泛的可能結果，只有當
實施細節變得更加清晰。
 
FINMA發佈實施的法令
 
修訂後的瑞士資本管轄權條款
 
《條例》
在……裏面
 
三月
 
2024,
 
這個
 
瑞士人
 
金融
 
市場
 
監管
 
權威
 
(FINMA)
 
已出版
 
五
 
新的
 
條例
 
至
實施
 
這個
 
決賽
 
巴塞爾協議III
 
標準
 
在……裏面
 
瑞士，
 
替換
 
多種多樣
 
現有
 
FINMA
 
通知，
 
包括
關於運作的法令
 
風險和市場
 
風險的條例
 
包含實施
 
的規定
 
瑞士人
聯邦制
 
安理會
 
修訂後
 
資本
 
充分性
 
《條例》
 
為
 
銀行
 
(
 
CAO）
 
和
 
他們
 
將要
 
請輸入
 
vt.進入，進入
 
力
 
在……上面
2025年1月1日。
縮短證券結算週期，
 
T+1
在美國，
 
縮短的
 
T+1結算週期
 
將適用於
 
證券交易
 
開始於
 
2024年5月28日。在
 
四月
2024年，英國
 
加速和解工作組
 
發佈報告
 
提議分階段
 
辦法
 
採用
T+1結算
 
以及
 
建立一
 
技術工作
 
組審查
 
運營中的
 
和行為
 
變化
T+1結算週期所需。
 
修改建議
 
計劃由
 
2025年底至
使能
 
這個
 
市場
 
至
 
準備好，
 
使用
 
這個
 
移動
 
至
 
T+1
 
預期
 
至
 
拿走
 
以前
 
這個
 
結束
 
的
 
2027.
 
這個
 
英國
政府已接受建議並確認將與
 
歐盟和瑞士將看看是否
將遵循類似的時間框架，
 
因此，
 
如果可能對齊的話。
 
新退休保障規則通過
 
美國退休和養老金賬户
2024年4月，
 
美國
 
美國國務院
 
工黨（
 
DOL）通過
 
新的退休
 
安全規則，
 
相關修訂
對現有
 
規則
 
兩地之間的交易
 
覆蓋計劃
 
和締約方
 
在利息方面，
 
和修正案
 
發送到
“合格專業資產管理人”交易豁免。的
 
退休保障規則擴大了範圍
交易記錄
 
主題
 
至
 
要求
 
的
 
這個
 
就業
 
退休
 
收入
 
安防
 
行動
 
通過
 
擴容
 
這個
關係
 
和
 
建議
 
那
 
創建
 
a
 
受託機構
 
關係
 
之間
 
一個
 
投資
 
專業
 
和
 
a
 
平面圖
 
或
受益人，特別是與
 
個人退休帳户
 
（IRA）。該等修訂
 
現有交易
一般豁免
 
限制或
 
禁止
 
使用
 
這些豁免
 
的交易
 
涉及IRA，
 
與
 
意向
的
 
要求
 
交易記錄
 
涉及
 
IRAS
 
至
 
依靠
 
在
 
一個
 
豁免
 
（GPT
 
2020-2)
 
令人印象深刻
 
專一
 
公正性，
利益衝突和合規要求。全球財富管理美國
 
對待已建立的IRA賬户
作為受託人
 
中的關係
 
符合
 
DTE 2020-2。
 
我們正在評估
 
其效果
 
的
 
變化對
 
我們的業務
使用IRA賬户。
 
關於
 
通過
 
退休保障規則，
 
勞工部也進行了修改
 
DTE 2020-2將擴大
 
這個
範圍
 
附屬人員
 
對其
 
罪犯
 
定罪或
 
有關的決定
 
不當行為取消資格
 
投資
專業人士不得使用豁免並添加
 
新取消資格的投資為期一年的過渡期
專業
 
至
 
過渡
 
這個
 
相關
 
公事。
 
這個
 
修正案
 
至
 
這個
 
合格
 
專業
 
資產
 
經理
豁免還擴大了範圍
 
可能引發取消資格並添加的事件
 
類似的一年過渡期
款規定而在每種情況下，DOL保留
 
授予個人豁免的能力
 
免於取消資格。
瑞士國家銀行將提高最低限額
 
銀行準備金要求
2024年4月，瑞士國家銀行
 
(the瑞士央行）宣佈將籌集
 
最低準備金要求
國內銀行2.5%
 
到4%，而且
 
因此將修改
 
國家銀行條例作為
 
2024年7月1日。
 
這個
瑞士央行進一步宣佈
 
產生的負債
 
來自可取消客户
 
存款（不包括
 
有約束力的養老金條款）
將納入
 
全額
 
計算
 
最低準備金要求，作為
 
的情況
 
其他相關
負債。
 
這
 
撤銷
 
這個
 
上一首
 
例外情況
 
在……下面
 
哪一個
 
僅限
 
20%
 
的
 
這些
 
負債
 
已計算
 
衝向
 
這個
計算.基於
 
關於初步
 
內部評估，瑞銀
 
預計
 
負面影響
 
7000萬美元
 
至8000萬美元
每年因這些變化產生的淨利息收入。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|近期事態發展
 
6
其他事態發展
資本回報
年4月24日
 
2024年，
 
股東批准了
 
股息
 
每人0.70美元
 
共享地址：
 
年度
 
股東大會
股息已於2024年5月3日支付給股東
 
記錄於2024年5月2日。
我們的2022
 
股票回購計劃
 
日達成
 
2024年3月28日。
 
共
 
298，537，950
 
瑞銀集團
 
AG
根據該計劃收購的股票總計
 
收購價50.1億瑞士法郎，其中12.02億瑞士法郎
於2023年收購
 
公告前
 
有關收購
 
瑞信
 
組。
 
2023年4月12日，
瑞士人
 
併購委員會
 
批准
 
使用
 
最高可達
 
178，031，942股
 
在以下條件下回購
 
2022年
 
計劃，
原本打算取消，因為
 
收購瑞士信貸集團。
2024年4月3日，我們
 
推出了新
 
2024年股票回購
 
向上的程序
 
兩年至20億美元
 
年我們預計
最多執行
 
至10億美元
 
2024年回購，
 
開始於
 
完成
 
瑞銀集團合併
 
和
瑞士信貸股份公司
›
更多信息請參閲本報告的“股票信息和每股收益”部分
瑞士信貸的財富管理業務
 
在日本
2024年4月，瑞銀和三井住友信託
 
控股公司(SuMi信託控股）宣佈其財富
管理實體瑞銀SuMi
 
信託財富
 
管理公司，
 
有限公司（瑞銀
 
蘇米）、將
 
收購瑞士信貸
 
財源
管理業務
 
日本，包括所有
 
瑞士信貸客户的
 
顧問和
 
他們管理的資產
 
在日本。
完成後，瑞銀
 
和SuMi信託控股
 
將重新平衡他們的投資
 
在瑞銀蘇米維持
 
這個
當前的所有權結構（瑞銀
 
51% / SuMi TRUST Holdings 49%）。
 
瑞銀將繼續鞏固
 
實體。
該交易預計將於第四季度完成
 
預計不會產生重大影響
集團的普通股一級資本。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|集團業績
 
7
團體表演
 
損益表
截至本季度的
更改百分比自
百萬美元
31.3.24
31.12.23
31.3.23
4Q23
1Q23
淨利息收入
 
1,940
 
2,095
 
1,388
 
(7)
 
40
計量的其他金融工具淨收益
 
按公允價值計入損益
 
4,182
 
3,158
 
2,681
 
32
 
56
手續費及佣金收入淨額
 
6,492
 
5,780
 
4,606
 
12
 
41
其他收入
 
124
 
(179)
 
69
 
79
總收入
 
12,739
 
10,855
 
8,744
 
17
 
46
信用損失費用/（釋放）
 
106
 
136
 
38
 
(22)
 
177
人員費用
 
6,949
 
7,061
 
4,620
 
(2)
 
50
一般和行政費用
 
2,413
 
2,999
 
2,065
 
(20)
 
17
非財務項目的折舊、攤銷和減值
 
資產
 
895
 
1,409
 
525
 
(37)
 
70
運營費用
 
10,257
 
11,470
 
7,210
 
(11)
 
42
税前營業利潤/(虧損)
 
2,376
 
(751)
 
1,495
 
59
税費/(福利)
 
 
612
 
(473)
 
459
 
33
淨利潤/(虧損)
 
1,764
 
(278)
 
1,037
 
70
非控股權益應佔淨利潤/(虧損)
 
9
 
1
 
8
 
7
股東應佔溢利╱（虧損）淨額
 
1,755
 
(279)
 
1,029
 
71
綜合收益
綜合收益總額
 
(245)
 
2,695
 
1,833
可歸屬於非控股權益的全面收益總額
 
(5)
 
18
 
13
股東應佔全面收益總額
 
(240)
 
2,677
 
1,820
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|集團業績
 
8
我們業務部門和集團項目的精選財務信息
截至24年3月31日的季度
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
 
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
分組項目
總計
報告的總收入
 
6,143
 
2,423
 
776
 
2,751
 
1,001
 
(355)
 
12,739
其中：PPA效應等綜合項目
1
 
234
 
256
 
293
 
(4)
 
779
總收入(基礎)
 
5,909
 
2,166
 
776
 
2,458
 
1,001
 
(351)
 
11,960
信用損失費用/（釋放）
 
(3)
 
44
 
0
 
32
 
36
 
(2)
 
106
報告的運營費用
 
5,044
 
1,404
 
665
 
2,164
 
1,011
 
(33)
 
10,257
其中：整合相關費用和PPA效應
2
 
404
 
160
 
71
 
143
 
242
 
1
 
1,021
運營費用(基礎)
 
4,640
 
1,245
 
594
 
2,022
 
769
 
(34)
 
9,236
税前營業利潤/税前虧損
 
1,102
 
975
 
111
 
555
 
(46)
 
(320)
 
2,376
營業利潤/(税前虧損)(基礎)
 
1,272
 
878
 
182
 
404
 
197
 
(315)
 
2,617
截至23年12月31日的季度
3
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
 
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
分組項目
總計
報告的總收入
 
5,554
 
2,083
 
825
 
2,141
 
145
 
107
 
10,855
其中：PPA效應等綜合項目
1
 
349
 
306
 
277
 
12
 
944
其中：與Six Group的投資相關的虧損
 
(190)
 
(317)
 
(508)
總收入(基礎)
 
5,395
 
2,094
 
825
 
1,864
 
145
 
95
 
10,419
信用損失費用/（釋放）
 
(8)
 
85
 
(1)
 
48
 
15
 
(2)
 
136
報告的運營費用
 
5,282
 
1,398
 
704
 
2,283
 
1,787
 
16
 
11,470
其中：整合相關費用和PPA效應
2
 
502
 
187
 
64
 
167
 
750
 
109
 
1,780
其中：與收購相關的成本
 
(1)
 
(1)
運營費用(基礎)
 
4,780
 
1,210
 
639
 
2,116
 
1,037
 
(92)
 
9,690
税前營業利潤/税前虧損
 
280
 
601
 
122
 
(190)
 
(1,657)
 
93
 
(751)
營業利潤/(税前虧損)(基礎)
 
624
 
800
 
186
 
(300)
 
(907)
 
189
 
592
截至23年3月31日的季度
4
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
 
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
分組項目
總計
報告的總收入
 
4,788
 
1,277
 
503
 
2,365
 
23
 
(211)
 
8,744
總收入(基礎)
 
4,788
 
1,277
 
503
 
2,365
 
23
 
(211)
 
8,744
信用損失費用/（釋放）
 
15
 
16
 
0
 
7
 
0
 
0
 
38
報告的運營費用
 
3,561
 
663
 
408
 
1,866
 
699
 
14
 
7,210
其中：與收購相關的成本
 
70
 
70
運營費用(基礎)
 
3,561
 
663
 
408
 
1,866
 
699
 
(57)
 
7,140
税前營業利潤/税前虧損
 
1,212
 
598
 
95
 
492
 
(676)
 
(225)
 
1,495
營業利潤/(税前虧損)(基礎)
 
1,212
 
598
 
95
 
492
 
(676)
 
(155)
 
1,566
1包括PPA的增加
 
金融工具和其他調整
 
PPA的影響也是如此
 
作為臨時和增量項目
 
與整合直接相關。
 
2包括臨時的、增量的
 
運營中
與整合直接相關的費用，以及收購瑞士信貸集團產生的新確認的無形資產的攤銷。
 
3比較期信息已重述
業務變化
 
分區邊界，
 
集團金庫
 
撥款和非核心
 
和遺產成本
 
分配。指
 
至“更改
 
分部報告
 
2024年”在
 
“瑞銀業務部門
 
和團體項目”
下面的部分和“注意
 
3分部報告”中
 
“合併財務報表”
 
本報告的部分
 
以獲取更多信息。
 
4比較期信息有
 
因變更而重述
 
組
財政部撥款。
 
請參閲“分部變更
 
2024年報告“在
 
“瑞銀業務部門和集團
 
下面的項目”部分和“注意
 
3“合併”中的分部報告
 
財務報表”
本報告的部分以獲取更多信息。
按業務部門和集團項目分類的整合相關費用
截至本季度的
百萬美元
31.3.24
31.12.23
全球財富管理
 
432
 
500
個人和企業銀行業務
 
140
 
161
資產管理
 
71
 
64
投資銀行
 
143
 
167
非核心與傳統
 
242
 
750
分組項目
 
1
 
109
整合相關費用總額
 
1,029
 
1,751
其中：總收入
 
37
 
0
其中：運營費用
 
992
 
1,751
其中：人員費用
 
555
 
794
其中：一般和行政費用
 
355
 
455
其中：非財務項目的折舊、攤銷和減值
 
資產
 
82
 
503
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|集團業績
 
9
基本結果介紹
除了……之外
 
報告我們的
 
結果符合
 
國際財務報告準則
 
會計準則，
 
我們報告潛在的
 
的結果
不包括管理層認為的損益項目
 
並不代表基本性能。
在……裏面
 
這個
 
第一
 
季
 
的
 
2024,
 
潛在的
 
收入
 
排除
 
購買
 
價格
 
分配
 
(Ppa)
 
效果
 
和
 
其他
集成項目。PPA
 
影響主要包括
 
購買力平價
 
財務調整
 
測量儀器，
 
攤銷
費用，包括
 
表外
 
職位，出現
 
從
 
收購
 
學分
 
瑞信集團。
 
積累量
 
PPA
財務調整
 
工具加速
 
當相關
 
金融工具
 
以前不再被承認
其合同成熟度。
 
沒有調整
 
為增積而生
 
購買力平價
 
財務調整
 
內儀表
非核心和傳統業務部門，
 
由於的性質
 
它的商業模式。2023年，基礎收入
還不包括與我們的投資相關的損失
 
在六號集團。
基本費用不包括
 
與整合相關的費用，
 
都是暫時的，漸進的
 
並直接
 
相關內容
的整合
 
瑞士信貸進入瑞銀集團，
 
包括下列費用：
 
內部工作人員和承包商
 
基本上致力於
整合活動、保留
 
獎勵、裁員成本、
 
增加的費用來自
 
有用的縮寫
 
生命
財產的價值，
 
設備和
 
軟件，以及
 
減值費用
 
與這些相關的
 
資產。分類
 
作為整合-
相關費用會產生影響
 
不會影響
 
識別的時機
 
和測量
 
在這些費用中
 
或演示文稿
其中
 
在……裏面
 
這個
 
收入
 
陳述。與集成相關
 
費用
 
已招致
 
通過
 
信用
 
瑞士
 
也
 
包括在內
 
費用
與重組相關
 
收購之前存在的程序。
結果：1 Q24 vs 1 Q23
賬基準營業
 
溢利
 
税增長
 
8.81億美元，
 
或59%，
 
至23.76億美元，反映出
 
加價
 
在……裏面
總收入，部分抵消
 
由於運營費用增加
 
和淨信用損失費用。
 
總收入增長
39.95億美元，或
 
46%，到
 
主要為127.39億美元
 
由於
 
整合
 
的信用
 
瑞士收入
 
38.29億美元，
幷包括增積
 
以下因素造成的影響
 
PPA財務調整
 
儀器和其他PPA
 
的影響
8.15億美元。這一增長主要是由
 
總計增加20.54億美元
 
合併淨利息收入和
其他
 
網絡
 
收入
 
從…
 
金融
 
儀器
 
測得
 
在…
 
公平
 
價值
 
穿過
 
利潤
 
或
 
損失
 
和
 
a
 
18.86億美元
增加
 
在……裏面
 
網絡
 
費用
 
和
 
佣金
 
收入。
 
其他
 
收入
 
也
 
增額
 
通過
 
5500萬美元。
 
運營中
 
費用
增加30.47億美元，或
 
42%，至102.57億美元，主要到期
 
到信用的鞏固
 
瑞士費用
29.03億美元，
 
和
 
包括在內
 
整合相關
 
費用
 
的
 
9.92億美元。
 
這
 
增加
 
曾經是
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
a
增加23.29億美元
 
在……裏面
 
人員費用。
 
折舊、攤銷
 
和減值
 
非金融
 
資產
也增加
 
3.7億美元，
 
和一般
 
和行政管理
 
開支增加
 
3.48億美元，
 
與
 
增加
部分
 
偏移量
 
上一年
 
季度包括
 
a
 
增加6.65億美元
 
撥備
 
相關內容
 
美國
 
住宅
抵押貸款支持證券（RMBS）訴訟事宜。
 
基本結果1 Q24 vs 1 Q23
為了確定基本結果
 
2024年第一季度，我們排除了PPA影響和其他
集成
 
物品
 
的
 
7.79億美元
 
從…
 
總計
 
收入
 
和
 
整合相關
 
費用
 
和
 
PPA
 
效果
 
的
運營費用為10.21億美元。
 
在……上面
 
一個
 
潛在的
 
基礎，
 
利潤
 
在此之前
 
税費
 
增額
 
通過
 
10.51億美元，
 
或
 
67%,
 
至
 
26.17億美元，
 
反思
 
a
基本總收入增加32.16億美元，
 
部分被增長20.96億美元所抵消
 
底層操作
費用和
 
淨信用損失
 
費用
 
相比之下，為1.06億美元
 
淨
 
信用損失
 
費用
 
年3800萬美元
 
這個
2023年第一季度。
總收入：第一季度24與第一季度23
淨利息收入和其他淨收入
 
從金融工具中以
 
通過損益計算的公允價值
總合並淨值
 
利息收入
 
及其他
 
淨收入
 
來自金融
 
儀器
 
測量時間為
 
公允價值
 
穿過
利潤或
 
虧損增加
 
20.54億美元
 
至61.23億美元，
 
主要受驅動
 
由.
 
整合
 
29.65億美元
 
的信用
瑞士
 
收入，
 
和
 
包括在內
 
5.17億美元
 
的
 
吸積
 
影響
 
結果
 
從…
 
PPA
 
調整
 
在……上面
 
金融
工具和其他PPA效應。
 
個人和企業銀行業務增加
 
增加8.71億美元至17.04億美元，
 
主要歸因於整合
 
的
8.14億美元
 
的
 
信用
 
瑞士
 
收入，
 
和
 
包括在內
 
2.4億美元
 
的
 
吸積
 
的
 
PPA
 
調整
 
在……上面
 
金融
工具和其他PPA效應。其餘漲幅主要是
 
受存款利潤率上升的推動，導致
部分原因是利率上升
 
被利潤率較低的轉變所抵消
 
存款產品。
 
撇除上述
累積效應，基礎淨利息
 
收入為12.68億美元。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|集團業績
 
10
全球財富管理增加
 
增加5.55億美元，
 
23.54億美元，主要歸因於
 
鞏固
7.98億美元
 
的
 
信用
 
瑞士
 
收入，
 
和
 
包括在內
 
2.57億美元
 
的
 
吸積
 
的
 
PPA
 
調整
 
在……上面
 
金融
文書和其他
 
PPA效應。的
 
剩餘方差
 
的原因
 
降低存款
 
利潤率，包括
 
這個
效果
 
的
 
換班
 
至
 
較低利潤率
 
產品，
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
更高
 
費率
 
和
 
存款
 
音量。
 
不包括
 
這個
上述累積效應，基礎淨
 
利息收入為16.15億美元。
非核心與傳統
 
增加8.9億美元
 
達到9.08億美元，其中
 
包括淨收益
 
頭寸退出，以及
淨利息收入
 
來自證券化產品
 
和信貸產品。
 
收入還包括
 
淨收益
 
2.72億美元
從與簽訂協議開始
 
阿波羅與前信貸有關
 
瑞士證券化產品集團。
團體物品為負4.06億美元，而年為負2.52億美元
 
上一季度，包括
整合1.24億美元
 
瑞士信貸的損失。
 
其餘差異是
 
歸因於淨
 
的影響
集團對衝和自有債務，
 
包括集團內對衝會計無效
 
財政部和增加
資金成本
 
與延期相關
 
税結果
 
各地
 
週期被驅動
 
受市值效應影響
 
在……上面
投資組合層面的經濟對衝由於較高
 
利率和跨貨幣基礎擴大。
 
投資銀行減少1.14億美元至15.62億美元。這一結果包括2200萬美元的整合
的信用
 
瑞士收入
 
和1700萬美元
 
的積累
 
購買力平價調整
 
關於金融學
 
文書和
 
其他PPA
方面的影響.這一下降主要是由於衍生品和解決方案的收入下降，這主要是由利率推動的，
由於
 
較低水平
 
兩
 
波動和
 
客户活動。
 
這是
 
部分偏移
 
通過
 
加價
 
全球
 
銀行業，
主要來自槓桿收入的增加
 
資本市場。
›
請參閲本文件“瑞銀業務部門和集團項目”部分中的相關業務部門評論。
有關特定業務部門收入的更多信息，請報告
›
請參閲“近期發展”部分中的“瑞士信貸的整合”和“注2會計核算”
收購瑞士信貸集團”，請參閲本報告“合併財務報表”部分了解更多信息
有關與阿波羅簽訂協議的信息
›
更多信息請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“注4淨利息收入”
淨利息收入信息
淨利息收入和通過損益按公允價值計量的其他金融工具淨收入
截至本季度的
更改百分比自
百萬美元
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
1
4Q23
1Q23
計量金融工具的淨利息收入
 
按攤銷成本和公允價值計入其他
綜合收益
 
355
 
597
 
962
 
(41)
 
(63)
計量金融工具的淨利息收入
 
按公允價值計入損益及其他
 
1,585
 
1,498
 
425
 
6
 
273
計量的其他金融工具淨收益
 
按公允價值計入損益
 
4,182
 
3,158
 
2,681
 
32
 
56
總計
 
6,123
 
5,253
 
4,069
 
17
 
50
全球財富管理
 
2,354
 
2,268
 
1,799
 
4
 
31
其中：淨利息收入
 
1,873
 
1,871
 
1,487
 
0
 
26
其中：基於交易的外匯及其他收入
 
中介活動
2
 
482
 
397
 
312
 
21
 
54
個人和企業銀行業務
 
 
1,704
 
1,704
 
833
 
0
 
105
其中：淨利息收入
 
 
1,508
 
1,510
 
704
 
0
 
114
其中：基於交易的外匯及其他收入
 
中介活動
2
 
196
 
194
 
129
 
1
 
52
資產管理
 
(1)
 
10
 
(5)
 
(84)
投資銀行
 
1,562
 
982
 
1,676
 
59
 
(7)
非核心與傳統
 
908
 
(25)
 
18
分組項目
 
(406)
 
315
 
(252)
 
61
1比較期間信息
 
已重列
 
的變化
 
業務部門周邊，
 
集團金庫
 
撥款和非核心
 
和遺產成本
 
分配。指
 
至“更改
 
分部報告
2024年“在”瑞銀
 
業務部門和集團
 
下面的“物品”部分和
 
“注3分部報告”
 
在“合併財務
 
聲明”部分
 
有關更多信息，請報告。
 
2主要包括
利差相關收入
 
與客户驅動的聯繫
 
外國交易
 
貨幣兑換效應
 
及收入及
 
來自珍貴的費用
 
的金屬
 
納入
 
損益表
 
線其他網
以公允價值計量的金融工具收入
 
通過盈利或虧損。的
 
該行報告的金額是一部分
 
交易收入的比例
 
中的管理討論與分析
“全球財富管理”和“個人與企業銀行”部分
 
這份報告的。
手續費及佣金收入淨額
手續費及佣金收入淨額
 
增加18.86億美元至64.92億美元，其中
 
增加3.06億美元
購買力平價調整
 
關於金融學
 
文書和
 
其他PPA影響，
 
那是.
 
包括在
 
其他費用
 
及佣金
收入，主要來自投資銀行。
投資組合管理費
 
及相關服務
 
增加8.41億美元
 
主要為30.51億美元
 
歸因於
5.96億美元的整合
 
瑞士信貸收入的增加，以及積極的
 
市場表現。
不包括合併
 
1.08億美元信貸
 
瑞士收入，淨經紀
 
費增加
 
1.25億美元，
反映出投資銀行執行服務各地區現金股權的增加以及
全球
 
財富管理，
 
到期
 
到更高的
 
水準儀
 
個客户端
 
活動，特別是
 
在……裏面
 
美洲
 
和
 
亞太地區
地區。
 
›
參閲本報告“合併財務報表”部分中的“注5淨費用和佣金收入”
瞭解更多信息
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|集團業績
 
11
其他收入
其他收入為1.24億美元，而上一季度為6900萬美元。
 
這一增長主要是由於
a
 
增加4800萬美元
 
股票
 
淨額
 
利潤
 
聯營公司
 
和關節
 
風險投資，
 
主要到期
 
發送到
 
合併
瑞士信貸收入4200萬美元。
›
詳情請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“注6其他收入”
信息
信用損失費用/釋放：24季度1日vs
 
1Q23
2024年第一季度淨信用損失費用總額為1.06億美元，而淨信用損失費用為1.06億美元
年3800萬美元
 
上一季度，反映淨值
 
釋放4500萬美元相關
 
到表演位置和
 
網絡
信用受損頭寸的費用為1.51億美元。
›
請參閲本“合併財務報表”部分中的“注9預期信用損失計量”
有關詳細信息，請報告
信用損失費用/（釋放）
履行崗位
信用減值頭寸
百萬美元
階段1和階段2
階段3
購得
 
總計
截至24年3月31日的季度
全球財富管理
 
(12)
 
7
 
2
 
(3)
個人和企業銀行業務
 
(13)
 
64
 
(7)
 
44
資產管理
 
0
 
0
 
0
 
0
投資銀行
 
7
 
26
 
(1)
 
32
非核心與傳統
 
(26)
 
37
 
25
 
36
分組項目
 
(2)
 
0
 
0
 
(2)
總計
 
(45)
 
133
 
18
 
106
截至23年12月31日的季度
1
全球財富管理
 
(12)
 
3
 
0
 
(8)
個人和企業銀行業務
 
(14)
 
95
 
4
 
85
資產管理
 
0
 
0
 
0
 
(1)
投資銀行
 
(13)
 
60
 
1
 
48
非核心與傳統
 
(1)
 
25
 
(9)
 
15
分組項目
 
(2)
 
0
 
0
 
(2)
總計
 
(43)
 
183
 
(4)
 
136
截至23年3月31日的季度
全球財富管理
 
15
 
0
 
15
個人和企業銀行業務
 
15
 
0
 
16
資產管理
 
0
 
0
 
0
投資銀行
 
(5)
 
12
 
7
非核心與傳統
 
0
 
0
 
0
分組項目
 
0
 
0
 
0
總計
 
26
 
12
 
38
1
 
比較期信息已根據業務部門範圍的變化進行重述。請參閲“2024年分部報告變更”
 
“瑞銀業務部門和集團項目”部分和“註釋
3分部報告”，請參閲本報告“合併財務報表”部分了解更多信息。
運營費用：第一季度24 vs第一季度23
運營費用
截至本季度的
更改百分比自
百萬美元
31.3.24
31.12.23
31.3.23
4Q23
1Q23
人員費用
 
 
6,949
 
7,061
 
4,620
 
(2)
 
50
其中：工資和可變薪酬
 
5,863
 
5,728
 
3,885
 
2
 
51
其中：可變薪酬-財務顧問
1
 
1,267
 
1,176
 
1,111
 
8
 
14
一般和行政費用
 
 
2,413
 
2,999
 
2,065
 
(20)
 
17
其中：訴訟、監管和類似費用的淨額
 
事項
 
(5)
 
8
 
721
其中：其他一般和行政費用
 
2,418
 
2,992
 
1,345
 
(19)
 
80
非財務項目的折舊、攤銷和減值
 
資產
 
895
 
1,409
 
525
 
(37)
 
70
總運營費用
 
10,257
 
11,470
 
7,210
 
(11)
 
42
1由現金和遞延補償金組成，採用公式化方法基於可補償收入和公司任期。還包括與財務補償承諾相關的費用
在招聘時簽訂的受歸屬要求約束的顧問。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|集團業績
 
12
人員費用
人員費用
 
增加了
 
23.29億美元至
 
69.49億美元，主要
 
由於
 
整合
 
的信用
 
Suisse
的開支
 
20.15億美元，以及
 
包括在內
 
與整合相關的費用
 
的
 
5.55億美元覆蓋
 
獎項
 
授予
員工
 
至
 
支持
 
保留
 
和
 
可運營
 
穩定性
 
和
 
遣散費
 
費用。
 
工資
 
和
 
可變
補償
 
增額
 
通過
 
19.78億美元，
 
到期
 
至
 
這個
 
上述
 
效果
 
和
 
也
 
到期
 
至
 
更高
 
可變
的賠償以及
 
增加財政
 
顧問薪酬，
 
反映出較高的可賠償性
 
收入，作為
以及薪資調整，
 
和外幣影響。
›
更多信息請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“注7人員費用”
信息
一般和行政費用
一般和行政費用增加
 
主要減少3.48億美元至24.13億美元
 
由於合併
瑞士信貸費用為5.87億美元，以及
 
包括與整合相關的總費用
 
3.55億美元，主要是由於
諮詢和外包成本2.78億美元。排除上述影響、一般和行政影響
費用下降，主要是由於
 
至上一季度，包括費用
 
作出規定
 
6.65億美元相關
至
 
這個
 
我們
 
RMBS
 
訴訟
 
物質
 
和
 
4300萬美元
 
銀行
 
徵款
 
費用，
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
a
 
6400萬美元
 
增加
 
在……裏面
2024年第一季度的技術成本。
 
我們相信，該行業將繼續在這樣一個環境中運營：
 
與訴訟相關的，
監管和類似事項將保持較高水平
 
在可預見的未來，我們繼續
 
暴露於一種
數
 
的
 
顯着性
 
索賠
 
和
 
監管部門
 
事情。
 
這個
 
結果
 
的
 
許多
 
的
 
這些
 
事項，
 
這個
 
定時
 
的
 
a
分辨率和
 
潛在影響
 
決議草案
 
我們未來的生意
 
財務業績
 
或財務狀況
 
是
非常難以預測。
›
請參閲本“合併財務報表”部分中的“注8一般及行政費用”
有關詳細信息，請報告
›
請參閲本“合併財務報表”部分中的“注15撥備和或有負債”
報告有關訴訟、監管和類似事項的更多信息
›
請參閲瑞銀集團年度報告的“監管和法律發展”和“風險因素”部分
2023年，可在“年度報告”下查閲，
UBS.com/Investors
，有關訴訟、監管的更多信息
和類似的事情
 
折舊、攤銷和減值
 
非金融資產
折舊、攤銷和減值
 
非金融資產
 
增加3.7億美元
 
主要達到8.95億美元
由於合併
 
瑞士信貸的費用
 
3.01億美元，包括與整合相關的總額
 
費用
8200萬美元，
 
主要歸因於
 
加速
 
折舊
 
使用權資產
 
關聯於
 
房地產
 
租約。
 
税：第1季度24 vs第1季度23
該集團年淨所得税費用為6.12億美元
 
2024年第一季度，而年為4.59億美元
上年季度。
 
的淨電流
 
税費支出
 
相比之下，為4.68億美元
 
4.87億美元，以及
 
主要涉及
 
應税利潤
瑞銀瑞士股份公司和其他實體的。
 
有一個
 
遞延税金淨額
 
費用1.44億美元，
 
與.相比
 
的益處
 
2800萬美元
 
去年季度，
使用
 
這樣的
 
費用
 
主要是
 
關聯
 
至
 
這個
 
攤銷
 
的
 
延期
 
税費
 
資產
 
（税收協定）
 
先前
 
公認的
 
在……裏面
與結轉的税收損失有關
 
可扣除的臨時差異。
 
該集團本季度的實際税率為
 
25.8%，高於其23%的結構率，因為
其淨利潤包括營業虧損
 
某些實體的費用，反映與整合相關的費用和重組
成本，
 
vbl.沒有，沒有
 
結果
 
任何税務
 
好處是因為
 
他們不能
 
被抵銷
 
隨着利潤
 
屬於其他人
 
中的實體
 
集團，
且未導致
 
在任何DART認可中。
 
集團的税務
 
其餘費用
 
2024年的九個月
 
可能是
如果進一步進行此類操作，將受到影響
 
這些實體遭受損失，並且
 
這種影響的大小將
 
取決
這些損失的金額。集團有效税率預計將向結構性税率下降
 
在……裏面
隨後的幾年。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|集團業績
 
13
可歸屬的全面收益總額
 
致股東
在……裏面
 
這個
 
第一
 
1/4
 
2024,
 
總計
 
綜合收益
 
歸因於
 
股東
 
曾經是
 
負2.4億美元，
反映淨利潤
 
17.55億美元及其他
 
綜合收益（OCI）、
 
扣除税項
 
負19.94億美元。
外幣兑換OCI為負12.77億美元，主要原因是瑞士法郎疲軟
以及歐元兑美元。
保監處
 
相關
 
至
 
現金
 
流動
 
套期保值
 
曾經是
 
負面
 
5.83億美元，
 
主要
 
反思
 
網絡
 
未實現
 
損失
 
在……上面
 
我們
 
美元
對衝衍生品
 
相關增加
 
美元長期利息
 
利率，部分被抵消
 
網絡
重新分類的對衝工具損失
 
從OCI到利潤表。
與指定為公允價值的金融負債的自有信貸相關的OCI為負6800萬美元，主要是由於
我們自己的信貸利差收緊。
固定福利計劃OCI
 
負5600萬美元，
 
主要反映負面
 
我們的税前OCI
 
瑞士養老金計劃
9200萬美元，部分被抵消
 
我們的税前OCI積極
 
非瑞士計劃3000萬美元，主要是
 
受美國養老金驅動
計劃。
›
請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“全面收益表”
更多信息
›
參見“IFRS會計準則下的股權與瑞士MCB普通股權一級資本的對賬”
請參閲本報告的“資本管理”部分，瞭解有關OCI對普通股影響的更多信息
1級資本
›
參閲瑞銀集團“合併財務報表”部分中的“註釋21公允價值計量”
2023年年度報告，請參閲“年度報告”，
UBS.com/Investors
，瞭解更多有關自己的信息
指定為公允價值的金融負債的抵免
›
請參閲瑞銀“合併財務報表”部分中的“註釋27離職後福利計劃”
2023年集團年度報告，可在“年度報告”項下查看
UBS.com/Investors
，以瞭解有關
與固定福利計劃相關的OCI
 
對利率變動的敏感性
AS
 
的
 
3月31日
 
2024,
 
它
 
是
 
估計
 
那
 
a
 
平行
 
移位
 
在……裏面
 
產量
 
曲線
 
通過
 
+100
 
基礎
 
支點
 
可能
 
鉛
 
至
 
a
合計增加
 
年淨利息
 
來自我們的收入
 
銀行賬簿
 
年約15億美元
 
第一個
一年後
 
這樣的一個
 
換檔。的
 
這一增長，
 
約9億美元、4億美元
 
和1億美元
 
會導致
 
從…
瑞士法郎、美元和
 
歐元利率分別。產量的平行變化
 
-100基曲線
積分可以
 
引向
 
組合
 
減少
 
年淨
 
利息收入
 
大約有
 
15億美元
 
第一個
一年後，這種轉變，顯示類似的貨幣
 
上述增加的捐款
 
在利率。
這些估計
 
基於
 
在一個
 
假設場景
 
屬於一個
 
立即改變
 
利息
 
費率，平等
 
跨所有
貨幣和相對
 
暗示向前
 
截至3月31日的利率
 
2024年適用於
 
我們的銀行賬簿。
 
這些估計
進一步假設否
 
改變平衡
 
片材尺寸
 
和產品
 
混合，穩定
 
外匯匯率，
 
而且沒有
 
專一
管理行動。這些估計並不
 
代表淨利息收入的預測
 
可變性。
 
›
有關利率風險的資料，請參閲本報告的“風險管理和控制”一節。
銀行賬簿
主要人物和人員
下面是
 
概述
 
所選個數
 
關鍵人物
 
的
 
組。為
 
更多信息
 
關於關鍵點
 
相關數字
 
至
資本經營，指的是“資本經營”
 
本報告的一節。
 
成本/收入比：24年第一季度vs 23年第一季度
成本/收入
 
比例為80.5%，而
 
82.5%，主要反映增長
 
在總收入中，部分
被運營費用的增加所抵消。
 
在基本基礎上，
 
成本/收入比為
 
77.2%，相比之下
81.7%，主要反映總收入增長，部分反映
 
被運營費用的增加所抵消。
人員：1 Q24 vs 4 Q23
截至2024年3月31日，僱用的內部和外部人員數量為136，622人（勞動力總數），a
網絡
 
減少量
 
的
 
1,840
 
比較
 
使用
 
12月31日
 
2023.
 
這個
 
數
 
的
 
內部
 
人事
 
受僱
 
AS
 
的
2024年3月31日為111，549
 
（相當於全職），淨減少
 
與1，293人相比
 
二零二三年十二月三十一日。
外部數量
 
員工人數約為25，073人（員工人數）
 
截至2024年3月31日，淨
 
減少
與2023年12月31日相比，約為546人。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|集團業績
 
14
股權、CET1資本和回報
截至本季度末
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
淨利潤
股東應佔溢利╱（虧損）淨額
 
1,755
 
(279)
 
1,029
權益
 
股東應佔權益
 
85,260
 
86,108
 
56,754
減去：商譽和無形資產
 
7,384
 
7,515
 
6,272
股東應佔有形權益
 
77,877
 
78,593
 
50,481
減：其他CET 1調整
 
(270)
 
107
 
5,891
CET1資本
 
78,147
 
78,485
 
44,590
返回
股本回報率（%）
 
8.2
 
(1.3)
 
7.2
有形權益回報率（%）
 
9.0
 
(1.4)
 
8.1
基礎有形權益回報率(%)
 
9.6
 
4.8
 
8.7
CET1資本回報率（%）
 
9.0
 
(1.4)
 
9.1
普通股一級資本的基礎回報率（%）
 
9.6
 
4.7
 
9.8
1比較期間信息已修訂。
 
參見“注2收購會計
 
瑞士信貸集團的“在
 
的“合併財務報表”部分
 
瑞銀集團年度報告
2023年，可在ubs.com/investors的“年度報告”中查看，
 
以獲取更多信息。
普通股一級資本：24第一季度vs 23第四季度
2024年第一季度，
 
我們的普通股權一級（CET 1）
 
資本減少3億美元，
 
781億美元，
主要反映
 
營業利潤
 
税前
 
24億美元，更多
 
抵消
 
受到負面影響
 
從外國
貨幣
 
翻譯
 
的
 
13億美元，
 
分紅
 
應計項目
 
的
 
6億美元，
 
當前
 
税費
 
費用
 
的
 
5億美元
 
和
過渡性CET 1 PPA調整（利率和自有信貸）攤銷4億美元
 
(net税收）。
普通股一級資本回報率：24年1季度
 
VS第一季度23
按年率計算
 
返回時間
 
CET1資本
 
為9.0%，
 
與.相比
 
9.1%，驅動
 
由.
 
影響
 
加價
 
在……裏面
平均CET 1
 
資本，部分
 
偏移量
 
更高的淨
 
應佔溢利
 
向股東致敬。
 
上
 
基本基礎，
 
這個
CET 1資本回報率為9.6%，而9.8%。
風險加權資產：24季度1比23季度4
2024年第一季度，RWA下降了美元
 
201億至5264億美元，主要推動
 
減少
資產規模和
 
其他變動以及112億美元
 
由於貨幣效應，
部分被模型更新和方法論產生的42億美元抵消
 
改變。
普通股一級資本比率：24季度1比23季度4
我們的CET 1資本比率從14.4%提高到14.8%，
 
主要反映上述RWA下降。
槓桿率分母：24季度1比23季度4
受貨幣效應推動，槓桿率分母（LRD）下降958億美元至15，996億美元
563億美元以及資產規模和其他變動
 
394億美元。
普通股一級槓桿率：1 Q24
 
與第4季度23
我們的CET 1槓桿率從4.6%上升至4.9%，主要是
 
由於上述LRD下降。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀集團|集團業績
 
15
展望
儘管預計貨幣寬鬆
 
在歐元區，
 
美國和瑞士，
 
利率的時機和幅度
削減
 
各國央行
 
由於通貨膨脹，目前尚不清楚
 
保持高於
 
他們的目標
 
射程。
 
此外,
 
正在進行的
 
地緣政治
緊張，
 
組合在一起
 
使用
 
後果性
 
選舉
 
在……裏面
 
幾個
 
重大
 
經濟，
 
繼續
 
至
 
創建
 
不確定度
關於宏觀經濟和地緣政治前景。
2024年第二季度，我們
 
預計將出現中低個位數跌幅
 
全球財富淨利息收入
管理層，
 
由於適度
 
較低的貸款和存款
 
體積及更低
 
瑞士的利率，
 
部分
抵消了減少
 
收入，
 
主要來自更高的
 
美元匯率，
 
結合我們
 
重新定價的努力。我們
 
想到
中高個位數下降
 
淨利息
 
個人收入
 
&企業銀行業務
 
以美元計算，
 
AS
瑞士央行利率
 
2024年3月削減
 
影響整個季度。
 
符合我們的戰略
 
至
積極減少非核心和遺產的資產和成本，我們繼續預計在任何關閉中的收入
位置以
 
大致反映
 
他們目前
 
書籍價值觀。
 
我們也
 
期望我們的
 
報告收入
 
為包括
 
在附近
6億美元的平價拉動和其他PPA增長效應，
 
而我們卻產生了約13億美元的整合相關費用
費用的税率
 
預計二季度
 
回到更高的水平
 
水平，以及我們的有效税收
預計到今年，這一比例仍將在40%左右
 
2024年底。
除了執行我們的集成之外
 
計劃，我們將繼續專注於服務
 
我們的客户，跟進
我們的戰略、投資於我們的員工並繼續成為我們所在社區的經濟支持支柱
生活和工作。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
16
瑞銀業務部門和
分組項目
管理報告
我們的企業
我們報告了五個業務部門
 
符合IFRS會計準則：全球財富
 
管理、個人和
企業銀行業務，
 
資產
 
管理
 
投資銀行、
 
和
 
非核心
 
和
 
遺產。
 
非核心和
 
遺贈
包括職位
 
和企業
 
不對齊
 
帶着我們的
 
戰略和
 
施政綱要而那些
 
由
 
資產
 
和負債
作為一部分
 
的
 
前首都
 
發佈單位（信貸
 
瑞士）和某些
 
資產和負債
 
的
 
原
投資銀行
 
(瑞士信貸)，
 
前
 
企業中心
 
（瑞士信貸）
 
及其他
 
前信貸
 
瑞士商業
組織。
 
非核心
 
和
 
遺贈
 
也
 
包括
 
這個
 
剩餘
 
資產
 
和
 
負債
 
的
 
瑞銀的
 
非核心
 
和
 
遺贈
投資組合，以前
 
報告時間：
 
集團職能部門
 
(now更名
 
到組
 
物品），以及
 
較少量
 
資產的價值
和負債
 
瑞銀
 
個事業部
 
我們
 
已評估
 
以免
 
戰略性的
 
根據
 
此次收購
 
的
瑞士信貸集團。
我們的集團職能
 
是支持和
 
控制功能
 
提供服務
 
本集團幾乎
 
所有費用和
產生的收入
 
由.
 
支持和
 
控制功能
 
分配
 
發送到
 
業務部門，
 
留下
 
殘留物
金額，主要
 
相關內容
 
某團
 
資金和
 
對衝項目，
 
我們
 
參考
 
as組
 
項目
 
咱們欄目
報道。
2024年分部報告變更
跟隨
 
這個
 
收購
 
的
 
這個
 
信用
 
瑞士
 
羣組，
 
我們
 
繼續
 
至
 
細化
 
我們的
 
報告
 
結構
 
和
組織設置以保持一致
 
與利益相關者的利益
 
並進一步激勵
 
我們的業務部門
 
實現
集團目標。
 
和以前一樣
 
上宣佈
 
第一個
 
1/4
 
2024年確定
 
變化
 
被製造出來了，
 
vbl.用一種.
 
影響
關於報道
 
我們的業務部門和
 
團體項目（但與
 
對
 
瑞銀集團作為
 
整體）。的
變化總結如下，
 
提高一致性
 
關於我們的報道
 
整個瑞銀集團
 
分組並對齊
 
我們的資金
和
 
成本分配
 
方法與
 
這個行業
 
分部
 
那
 
控制和
 
管理
 
這個
 
成本的
 
變化
概述
 
在下面
 
是
 
有效
 
AS
 
的
 
1月1日
 
2024
 
和
 
上期
 
信息
 
有
 
vbl.已
 
調整後
 
為
可比性。
業務部門邊界的變化
我們已經改造
 
某些業務
 
距離瑞士
 
銀行（瑞士信貸），
 
先前包括
 
個人
 
公司(&O)
銀行業，到全球財富管理。這一變化主要與高淨值客户羣體有關
並且大約代表
 
投資資產720億美元，
 
年化約6億美元
 
收入。
還執行了一些其他較小的業務轉變
 
第一季度業務部門之間
 
的
2024.
集團金庫分配的變化
從2024年第一季度開始，幾乎所有集團財務部
 
歷史上保留和報告的成本
在團體項目中
 
已
 
分配
 
發送到
 
業務部門。
 
成本持續
 
成為
 
保留在集團中
 
項目包括
與對衝和自有債務相關的成本以及遞延税
 
資產（DART）
 
資金成本。
我們還調整了內部
 
資金轉移定價方法
 
由瑞士信貸申請
 
瑞銀基金的實體
轉移定價方法。
 
這些變化導致
 
融資成本約3億美元，
 
2023年，從
 
將項目分組到
業務部門，主要與
 
2023年下半年。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
17
展望未來，
 
我們預計
 
團體項目'
 
所涉損失
 
税前，
 
不包括訴訟
 
和收入
 
來自組
對衝和擁有債務，大約平均水平
 
每季度1億美元。
在……裏面
 
平行
 
使用
 
這個
 
變化
 
已注意到
 
上圖，
 
我們
 
增額
 
這個
 
分配
 
的
 
平衡
 
板材
 
資源
 
從…
 
集團化
財政部轉移到業務部門，導致總資產約1680億美元、風險90億美元-
加權
 
資產
 
(RWA)和
 
1730億美元
 
的
 
槓桿
 
比率
 
分母（LRD）
 
從…
 
集團化
 
項目
 
至
 
這個
 
業務
截至2023年12月31日的部門。
 
已更新
 
成本分配
我們已將3億美元的年化成本重新分配給
 
非核心和業務部門的遺產，以及
旨在避免非核心和遺留成本
 
在集成過程結束時。
 
›
更多信息請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“注3分部報告”
有關分部業績和分部報告變化影響的信息
股權歸屬變更
我們更新了股權歸屬框架，以調整資本比率
 
對於RWA和LRD來説更緊密
 
使用
我們當前的集團資本目標，
 
增加歸屬於
 
業務部門。我們也反思了
增加了之前保留在集團項目中的資產負債表資源的分配
 
股權的歸屬，
導致
 
歸屬
 
約
 
140億美元
 
額外股本
 
發送到
 
業務部門。
 
展望未來，
 
股權
保持在
 
分組項目
 
與税務協定有關，
 
股東應計收益
 
回報和未實現
 
收益/損失
 
從現金
流動對衝。
 
›
有關股權歸屬的更多信息，請參閲本報告的“股權歸屬”部分
架構
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
全球財富管理
 
18
全球財富管理
全球財富管理
截至本季度末
更改百分比自
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
2
4Q23
1Q23
結果
淨利息收入
 
1,873
 
1,871
 
1,487
 
0
 
26
經常性手續費淨收入
3
 
3,024
 
2,900
 
2,454
 
4
 
23
交易型收入
3
 
1,212
 
955
 
843
 
27
 
44
其他收入
 
33
 
(172)
 
4
 
805
總收入
 
6,143
 
5,554
 
4,788
 
11
 
28
信用損失費用/（釋放）
 
(3)
 
(8)
 
15
 
(64)
運營費用
 
5,044
 
5,282
 
3,561
 
(5)
 
42
業務部税前營業利潤/(虧損)
 
1,102
 
280
 
1,212
 
294
 
(9)
潛在結果
報告的總收入
 
6,143
 
5,554
 
4,788
 
11
 
28
其中：PPA效應等綜合項目
4
 
234
 
349
 
(33)
其中：PPA影響在淨利息收入中確認
 
257
 
321
 
(20)
其中：PPA效應和其他在交易收入中確認的整合項目
 
(24)
 
28
其中：與Six Group的投資相關的虧損
 
(190)
總收入(基礎)
3
 
5,909
 
5,395
 
4,788
 
10
 
23
信用損失費用/（釋放）
 
(3)
 
(8)
 
15
 
(64)
報告的運營費用
 
5,044
 
5,282
 
3,561
 
(5)
 
42
其中：整合相關費用和PPA效應
3,5
 
404
 
502
 
(20)
運營費用(基礎)
3
 
4,640
 
4,780
 
3,561
 
(3)
 
30
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
 
12
 
49
 
11
 
(76)
 
11
業務部門税前營業利潤/(虧損)
 
1,102
 
280
 
1,212
 
294
 
(9)
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
3
 
1,272
 
624
 
1,212
 
104
 
5
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
3
 
(9.1)
 
(73.5)
 
(7.5)
成本/收入比(%)
3
 
82.1
 
95.1
 
74.4
平均歸屬股本(十億美元)
6
 
33.1
 
33.3
 
24.7
 
(1)
 
34
歸屬股本回報率(%)
3,6
 
13.3
 
3.4
 
19.7
財務顧問薪酬
7
 
1,267
 
1,176
 
1,111
 
8
 
14
淨新創收資產(十億美元)
3
 
17.6
 
(3.4)
 
19.7
創收費用資產(十億美元)
3
 
1,731
 
1,661
 
1,335
 
4
 
30
新增淨資產(十億美元)
3
 
27.4
 
20.1
 
39.8
投資資產(十億美元)
3
 
4,023
 
3,922
 
2,962
 
3
 
36
貸款總額(十億美元)
8
 
306.3
 
322.1
 
223.8
 
(5)
 
37
客户存款(十億美元)
8
 
482.4
 
485.0
 
330.3
 
(1)
 
46
減值貸款組合佔貸款組合總額的百分比(%)
3,9
 
0.3
 
0.5
 
0.3
顧問(全職同等職位)
 
10,338
 
10,469
 
9,117
 
(1)
 
13
潛在的業績衡量標準
税前利潤增長(同比，%)
3
 
5.0
 
(41.1)
 
(7.5)
成本/收入比(%)
3
 
78.5
 
88.6
 
74.4
1比較數字有
 
因變更而重述
 
在業務部門周邊，
 
集團金庫
 
撥款和非核心和
 
遺留成本分配，
 
以及改變
 
股權歸屬框架。
請參閲“分部變更
 
瑞銀2024年報告“在”
 
業務部門和集團項目”部分，
 
“股權歸屬”部分和“注3
 
“合併財務報表”中的分部報告
本報告的部分以獲取更多信息。由於以下原因，比較結果可能會有所不同
 
組織變更後的調整、回顧性重述
 
採用新會計準則或
會計政策的變化以及之後的事件
 
報告期
 
2比較數字已因變化重述
 
集團金庫撥款。
 
請參閲“2024年分部報告變更”
 
這個
請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“瑞銀業務部門和集團項目”部分和“註釋3分部報告”以瞭解更多信息。由於以下原因，比較結果可能會有所不同
組織調整
 
變更、重述
 
由於
 
追溯採納
 
新的
 
會計準則或
 
中的更改
 
會計學
 
政策和
 
後事項
 
報告期。
 
3是指
“另類表現
 
附錄中的措施”
 
本報告
 
定義和計算方法。
 
我們開始報道
 
產生費用的資產和淨
 
新的收費資產
 
鞏固的基礎，
包括瑞士信貸的數據，來自
 
2023年第四季度起。
 
4包括PPA的增加
 
金融工具調整
 
和其他PPA
 
影響，以及暫時的
 
和直接增量項目
與融合有關。
 
5包括與整合直接相關的臨時、增量運營費用，以及因收購信貸而新確認的無形資產的攤銷
瑞信集團。
 
6有關股權歸屬框架的更多信息，請參閲本報告的“股權歸屬”部分。
 
7與有能力提供投資建議的持牌專業人士有關
面向美洲客户。
 
包括現金及
 
延期賠償金
 
並且基於
 
可補償收入和公司
 
使用公式化的任期
 
approach.還包括費用
 
賠償的有關
與財務顧問達成承諾
 
在招聘時進入
 
受歸屬的
 
要求.招聘貸款
 
財務顧問為美元
 
截至2024年3月31日，17.26億人。
 
8貸款和
客户存款
 
該表格包括
 
代理買賣
 
應收賬款和應付賬款，
 
分別
 
見
 
單獨報告
 
line on the
 
資產負債表。
 
9請參閲
 
“風險管理和
本報告的“控制”部分，瞭解有關（信貸）受損風險的更多信息。不包括向財務顧問的貸款。
結果：1 Q24 vs 1 Q23
税前利潤下降
 
1.1億美元，即9%，至
 
11.02億美元，主要
 
由於運營更高
 
部分費用
抵消了較高的
 
總收入。基本溢利
 
税前為美元
 
12.72億美元，剔除2.34億美元相關
購買價格分配（PPA）
 
效果和其他集成項目，
 
以及與集成相關的費用和
PPA影響為4.04億美元。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
全球財富管理
 
19
總收入
總計
 
收入增加
 
減少13.55億美元，或
 
28%，到
 
61.43億美元，主要驅動
 
由.
 
信用的整合
瑞士收入，以及
 
包括
 
上述2.34億美元
 
PPA的影響和
 
其他集成
 
項目.不包括
這些影響，基本總收入為59.09億美元。
淨利息收入
 
增加3.86億美元，
 
或26%，至18.73億美元，
 
主要原因是
 
合併後的
 
信用
瑞士淨利息收入，包括2.57億美元
 
PPA對金融工具的調整增加和
其他PPA影響。
 
其餘差異歸因於較低
 
存款保證金，
 
包括轉變的影響
至
 
較低利潤率
 
產品，
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
更高
 
費率
 
和
 
存款
 
音量。
 
不包括
 
這個
 
上述
累積效應，基礎淨利息收入
 
為16.15億美元。
經常性淨手續費收入增加5.7億美元（23%），達到30.24億美元，
 
主要受整合推動
瑞士信貸經常性淨手續費收入和正值
 
市場表現。
交易收入增加
 
減少3.69億美元，即44%
 
至12.12億美元，主要推動
 
通過鞏固
信用
 
瑞士
 
基於事務的
 
收入，
 
和
 
包括在內
 
600萬美元
 
的
 
吸積
 
的
 
PPA
 
調整
 
在……上面
 
金融
文書和其他
 
PPA影響，如
 
很好，就像
 
更高水平
 
個客户端
 
活動，特別是在
 
美洲和
 
亞洲
太平洋
 
地區基於事務
 
收入
 
也
 
包括陰性
 
3000萬美元
 
臨時
 
和
 
增量項目
直接關係
 
發送到
 
一體化不包括
 
負2400萬美元
 
結果
 
從
 
上述增積
 
效果
以及臨時和增量項目，
 
基礎交易收入為
 
12.36億美元。
其他收入增加2900萬美元至美元
 
3300萬，主要是由於整合
 
瑞士信貸其他收入。
 
信用損失費用/釋放
淨信用損失釋放為300萬美元，
 
相比之下，年淨費用為1500萬美元
 
2023年第一季度。
運營費用
營業費用增加美元
 
14.83億美元，即42%，至50.44億美元，
 
這主要是由於合併
 
的信用
瑞士
 
費用，
 
和
 
包括在內
 
整合相關
 
費用
 
的
 
4.02億美元
 
和
 
更高
 
金融
 
顧問
補償。
 
不包括
 
整合相關
 
費用
 
和
 
PPA
 
效果
 
的
 
4.04億美元，
 
潛在的
 
運營中
費用為46.4億美元。
投資資產：24年第一季度vs 23年第四季度
投資資產增加
 
增加1010億美元，或
 
3%，至40.23億美元，
 
主要由以下因素驅動
 
積極的市場表現
 
的
1275億美元
 
和
 
網絡
 
新的
 
資產
 
流入
 
的
 
274億美元，
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
負面
 
國外
 
貨幣
 
效果
 
的
473億美元。
貸款：24季度1比23季度4
貸款減少158億美元至3063億美元，
 
主要受外幣負效應和淨新增推動
貸款流出66億美元。
 
客户押金：24季度1比23季度4
客户押金減少
 
增加26億美元，
 
4824億美元，主要推動
 
由負面外國
 
貨幣影響，
部分被新增存款淨流入所抵消，主要流入
 
定期存款產品。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
全球財富管理
 
20
業績衡量的區域細目
截至2024年3月31日的季度
億美元，除非另有説明
美洲
1
瑞士
2
歐洲、中東和非洲地區
2
亞太地區
2
全球
3
全球財富
管理
總收入(百萬美元)
 
2,727
 
1,033
 
1,198
 
948
 
236
 
6,143
營業利潤/(税前虧損)(百萬美元)
 
252
 
377
 
331
 
315
 
(174)
 
1,102
營業利潤/(税前虧損)(基礎)(單位：百萬美元)
4
 
252
 
377
 
331
 
315
 
(4)
 
1,272
成本/收入比(%)
4
 
90.5
 
63.7
 
72.8
 
67.1
 
82.1
成本/收入比率(基礎)(%)
4
 
90.5
 
63.7
 
72.8
 
67.1
 
78.5
貸款，毛額
 
95.7
5
 
107.2
 
59.1
 
43.5
 
0.8
 
306.3
新增貸款淨額
 
(1.8)
 
(1.1)
 
(2.2)
 
(1.4)
 
(0.1)
 
(6.6)
淨新增創收費用資產
4
 
12.9
 
0.5
 
2.0
 
2.3
 
(0.1)
 
17.6
創收費用資產
4
 
990
 
213
 
371
 
155
 
1
 
1,731
淨新增資產
4
 
13.7
 
7.7
 
(0.2)
 
6.4
 
(0.2)
 
27.4
淨新增資產增長率(%)
4
 
2.9
 
4.2
 
(0.1)
 
3.9
 
2.8
投資資產
4
 
1,979
 
736
 
662
 
641
 
5
 
4,023
顧問(全職同等職位)
 
6,079
 
1,402
 
1,704
 
1,064
 
89
 
10,338
1包括以下業務部門：美聯航
 
美國和加拿大；以及拉丁語
 
美國。
 
2年第三季度
 
2023年，中國投資的資產
 
全球金融中介機構被轉移
 
來自歐洲、中東和非洲地區和亞洲
太平洋至瑞士地區，以便更好地與
 
管理結構。這些更改是前瞻性應用的，不會對以前的
 
25美分。
 
3包括不包括的次要功能
在四個地區中分別列出
 
在此表中，還包括影響
 
來自購買價格分配調整的增加
 
金融工具和其他PPA影響以及
 
與整合相關的費用。
 
4有關定義和計算方法，請參閲本報告附錄中的“替代業績計量”。
 
5貸款包括客户經紀應收賬款，以單獨的形式呈列
 
報告
資產負債表上的項目。
區域評論1 Q24 vs 1 Q23，除非
 
示出
 
美洲
利潤
 
在此之前
 
税費
 
減少
 
通過
 
1.14億美元
 
至
 
2.52億美元。
 
總計
 
收入
 
增額
 
通過
 
1.17億美元，
 
或
 
4%,
 
至
27.27億美元，受經常性費用上漲推動
 
和基於交易的收入以及
 
信用的整合
瑞士信貸的收入，
 
部分偏移
 
按較低
 
淨利息
 
收入的
 
成本/
 
收入比
 
增加到
 
90.5%來自
 
85.4%.
貸款較2023年第四季度減少1%，至957億美元，主要反映美元
 
淨18億
新貸款流出。淨新增資產流入為美元
 
13.7bn.
瑞士
利潤
 
在此之前
 
税費
 
增額
 
通過
 
1.27億美元
 
至
 
3.77億美元。
 
總計
 
收入
 
增額
 
通過
 
5.11億美元，
 
或
 
98%,
 
至
10.33億美元
 
信用鞏固
 
瑞士收入作為
 
以及
 
轉移
 
環球金融
瑞士地區的中介業務。成本/收入比從52.4%上升至63.7%。貸款
下降7%
 
與.相比
 
第四次
 
2023年季度，
 
達到1072億美元，
 
驅動者
 
負外國
 
貨幣效應
新增貸款淨流出11億美元。淨
 
新增資產流入為77億美元。
歐洲、中東和非洲地區
利潤
 
在此之前
 
税費
 
減少
 
通過
 
2100萬美元
 
至
 
3.31億美元。
 
總計
 
收入
 
增額
 
通過
 
2.14億美元，
 
或
 
22%,
 
至
11.98億美元，主要是
 
驅動者
 
整合
 
的信用
 
瑞士信貸的收入，
 
部分偏移
 
由.
 
轉讓
 
《環球報》
金融
 
中介機構
 
業務
 
至
 
這個
 
瑞士
 
地區
 
這個
 
成本/收入
 
比率
 
增額
 
至
 
72.8%
 
從…
64.2%。貸款比第四次減少5%
 
2023年季度至591億美元，受推動
 
淨22億美元
新貸款流出。
 
新增資產淨流出2億美元。
亞太地區
利潤
 
在此之前
 
税費
 
增額
 
通過
 
6400萬美元
 
至
 
3.15億美元。
 
總計
 
收入
 
增額
 
通過
 
2.73億美元，
 
或
 
40%,
 
至
9.48億美元，主要
 
驅動者
 
整合
 
的信用
 
瑞士收入
 
並增加了
 
基於交易
 
收入。
成本/收入比
 
提高至67.1%
 
從62.8%開始。相比之下，貸款減少了5%
 
第四季度
2023年，到
 
435億美元，推動因素
 
淨14億美元
 
新增貸款
 
流出和負
 
外幣
 
方面的影響.淨
新增資產流入為64億美元。
全球
税前經營虧損
 
1.74億美元，主要包括4.04億美元
 
上述整合相關
費用
 
和
 
PPA
 
效果，
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
這個
 
上述
 
2.34億美元
 
相關
 
至
 
PPA
 
效果
 
和
 
其他
集成項目。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
個人和企業銀行業務
 
21
個人和企業銀行業務
 
個人和企業銀行業務--瑞士法郎
截至本季度末
更改百分比自
瑞士法郎m，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
2
4Q23
1Q23
結果
淨利息收入
 
1,332
 
1,320
 
650
 
1
 
105
經常性手續費淨收入
3
 
348
 
332
 
210
 
5
 
66
交易型收入
3
 
449
 
431
 
309
 
4
 
45
其他收入
 
11
 
(251)
 
10
 
17
總收入
 
2,139
 
1,832
 
1,179
 
17
 
81
信用損失費用/（釋放）
 
39
 
74
 
14
 
(47)
 
174
運營費用
 
1,241
 
1,222
 
613
 
2
 
103
業務部税前營業利潤/(虧損)
 
859
 
537
 
552
 
60
 
56
潛在結果
報告的總收入
 
2,139
 
1,832
 
1,179
 
17
 
81
其中：PPA效應等綜合項目
4
 
226
 
267
 
(15)
其中：PPA影響在淨利息收入中確認
 
 
212
 
235
 
(10)
其中：PPA效應和其他在交易收入中確認的整合項目
 
14
 
31
 
(55)
其中：與Six Group的投資相關的虧損
 
(267)
總收入(基礎)
3
 
1,913
 
1,833
 
1,179
 
4
 
62
信用損失費用/（釋放）
 
39
 
74
 
14
 
(47)
 
174
報告的運營費用
 
1,241
 
1,222
 
613
 
2
 
103
其中：整合相關費用和PPA效應
3,5
 
141
 
162
 
(13)
運營費用(基礎)
3
 
1,100
 
1,060
 
613
 
4
 
79
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
 
0
 
0
 
0
業務部門税前營業利潤/(虧損)
 
859
 
537
 
552
 
60
 
56
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
3
 
774
 
699
 
552
 
11
 
40
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
3
 
55.7
 
6.5
 
39.7
成本/收入比(%)
3
 
58.0
 
66.7
 
52.0
平均歸屬股本(十億瑞士法郎)
6
 
19.1
 
19.3
 
10.0
 
(1)
 
90
歸屬股本回報率(%)
3,6
 
18.0
 
11.1
 
22.0
貸款總額(十億瑞士法郎)
 
252.9
 
251.8
 
144.3
 
0
 
75
客户存款(10億瑞士法郎)
 
255.9
 
257.8
 
165.3
 
(1)
 
55
減值貸款組合佔貸款組合總額的百分比(%)
3,7
 
1.2
 
1.0
 
0.8
潛在的業績衡量標準
税前利潤增長(同比，%)
3
 
40.3
 
38.8
 
39.7
成本/收入比(%)
3
 
57.5
 
57.8
 
52.0
1比較數字
 
因變化重述
 
業務部門周邊，
 
集團金庫
 
撥款和非核心和
 
遺留成本分配，
 
以及改變
 
股權歸屬框架。
請參閲“分部變更
 
瑞銀2024年報告“在”
 
業務部門和集團項目”部分，
 
“股權歸屬”部分和“注3
 
“合併財務報表”中的分部報告
本報告的部分以獲取更多信息。比較者還可以
 
由於組織變更、重述後的調整而有所不同
 
由於追溯採用新會計準則或
會計政策的變化以及之後的事件
 
報告期
 
2比較數字已因變化重述
 
集團金庫撥款。
 
請參閲“2024年分部報告變更”
 
這個
請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“瑞銀業務部門和集團項目”部分和“註釋3分部報告”以瞭解更多信息。由於以下原因，比較結果可能會有所不同
組織調整
 
變更、重述
 
由於
 
追溯採納
 
新的
 
會計準則或
 
中的更改
 
會計政策，
 
以及之後的事件
 
報告期
 
3是指
“另類表現
 
措施”中
 
本文件的附錄
 
報告
 
定義和計算
 
方法。
 
4包括的增加
 
購買力平價調整
 
淺談金融工具
 
和其他PPA
 
傷作用
 
很好，就像
與集成直接相關的臨時和增量項目。
 
5包括臨時、增量運營費用
 
與整合以及攤銷直接相關
 
新承認的無形資產
因收購瑞士信貸而產生
 
組。
 
6請參閲“股權歸屬”部分
 
本報告瞭解有關股權的更多信息
 
歸因框架。
 
7參閲“風險管理
本報告的“和控制”部分，瞭解有關（信貸）受損風險的更多信息。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
個人和企業銀行業務
 
22
結果
:
1 Q24 vs 1 Q23
税前利潤增加3.07億瑞士法郎，
 
或56%，至8.59億瑞士法郎，
 
主要由於
 
獲得信貸
 
Suisse
組之前的基礎利潤
 
税收為7.74億瑞士法郎，
 
剔除2.26億瑞士法郎後
 
與採購價格分配有關
(PPA)影響和其他整合項目，以及整合相關費用和PPA影響1.41億瑞士法郎。
總收入
總計
 
收入增加9.6億瑞士法郎（81%），達到21.39億瑞士法郎，主要由於瑞士信貸的整合
收入，幷包括上述2.26億瑞士法郎的PPA
 
效果和其他集成項目。其餘
增加
 
在很大程度上
 
反射
 
增加
 
橫穿
 
網絡
 
利息
 
收入，
 
基於事務的
 
收入
 
和
 
重複性
 
網絡
 
費用
收入基本總收入為19.13億瑞士法郎。
淨利息收入增加6.82億瑞士法郎（105%），至13.32億瑞士法郎，主要是由於
 
信用的整合
瑞士淨利息收入，包括2.12億瑞士法郎
 
PPA調整的增加
 
金融工具及
其他
 
PPA
 
效果。
 
這個
 
剩餘
 
增加
 
曾經是
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
更高
 
存款
 
利潤率、
 
結果
 
從…
 
更高
利息
 
差餉、
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
換班
 
至
 
較低利潤率
 
存款
 
產品。
 
不包括
 
這個
 
上述
 
吸積
影響，基礎淨利息收入為
 
1，120瑞士法郎。
 
經常性淨
 
費收入
 
增加了
 
1.38億瑞士法郎，或
 
66%，到
 
3.48億瑞士法郎，主要
 
由於
 
合併
 
信用
瑞士反覆出現
 
淨費用收入，
 
與剩餘的
 
增加包括
 
更高的收入
 
從拘留和
 
授權-
基於費用。
 
基於事務的
 
收入增加
 
到1.4億瑞士法郎，
 
或45%，
 
至4.49億瑞士法郎，
 
主要原因
 
發送到
 
合併
 
信用
瑞士基於交易的收入，幷包括金融工具PPA調整的2000萬瑞士法郎
和
 
其他
 
PPA
 
效果，
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
a
 
減少量
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
較低
 
學分
 
卡片
 
收費
 
從…
 
私人
 
客户。
交易收入也
 
包括陰性
 
600萬瑞士法郎
 
臨時和
 
增量項目
 
直接關係
 
至
整合。不包括
 
1400萬瑞士法郎
 
上述增積
 
影響和暫時
 
和增量
 
物品，
基礎交易收入為
 
4.35億瑞士法郎。
其他收入穩定在1100萬瑞士法郎。
 
信用損失費用/釋放
淨信貸
 
虧損費用
 
是
 
相比之下，3900萬瑞士法郎
 
淨
 
的開支
 
1400萬瑞士法郎
 
第一個
 
1/4
 
2023,
這主要是由於瑞士信貸的整合。
運營費用
運營費用增加6.28億瑞士法郎，即103%，達到12.41億瑞士法郎，主要是由於信貸的整合
瑞士費用，以及
 
包括與整合相關的費用
 
1.19億瑞士法郎。不包括
 
整合相關費用
PPA影響為1.41億瑞士法郎，基本運營費用為11億瑞士法郎。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
個人和企業銀行業務
 
23
個人和企業銀行業務--美元
截至本季度末
更改百分比自
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
2
4Q23
1Q23
結果
淨利息收入
 
1,508
 
1,510
 
704
 
0
 
114
經常性手續費淨收入
3
 
394
 
379
 
227
 
4
 
73
交易型收入
3
 
508
 
492
 
335
 
3
 
52
其他收入
 
13
 
(299)
 
10
 
22
總收入
 
2,423
 
2,083
 
1,277
 
16
 
90
信用損失費用/（釋放）
 
44
 
85
 
16
 
(48)
 
179
運營費用
 
1,404
 
1,398
 
663
 
0
 
112
業務部税前營業利潤/(虧損)
 
975
 
601
 
598
 
62
 
63
潛在結果
報告的總收入
 
2,423
 
2,083
 
1,277
 
16
 
90
其中：PPA效應等綜合項目
4
 
256
 
306
 
(16)
其中：PPA影響在淨利息收入中確認
 
240
 
270
 
(11)
其中：PPA效應和其他在交易收入中確認的整合項目
 
16
 
36
 
(56)
其中：與Six Group的投資相關的虧損
 
(317)
總收入(基礎)
3
 
2,166
 
2,094
 
1,277
 
3
 
70
信用損失費用/（釋放）
 
44
 
85
 
16
 
(48)
 
179
報告的運營費用
 
1,404
 
1,398
 
663
 
0
 
112
其中：整合相關費用和PPA效應
3,5
 
160
 
187
 
(15)
運營費用(基礎)
3
 
1,245
 
1,210
 
663
 
3
 
88
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
 
0
 
0
 
0
業務部門税前營業利潤/(虧損)
 
975
 
601
 
598
 
62
 
63
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
3
 
878
 
800
 
598
 
10
 
47
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
3
 
63.1
 
13.7
 
39.6
成本/收入比(%)
3
 
58.0
 
67.1
 
52.0
平均歸屬股本(十億美元)
6
 
21.9
 
21.8
 
10.9
 
1
 
102
歸屬股本回報率(%)
3,6
 
17.8
 
11.0
 
22.0
貸款，總額
 
280.3
 
299.2
 
157.6
 
(6)
 
78
客户存款(十億美元)
 
283.6
 
306.2
 
180.5
 
(7)
 
57
減值貸款組合佔貸款組合總額的百分比(%)
3,7
 
1.2
 
1.0
 
0.8
潛在的業績衡量標準
税前利潤增長(同比，%)
3
 
46.9
 
51.2
 
39.6
成本/收入比(%)
3
 
57.5
 
57.8
 
52.0
1比較數字
 
因變化重述
 
業務部門周邊，集團
 
國庫撥款
 
以及非核心和遺產
 
成本分配，作為
 
以及
 
股權歸屬框架。
請參閲“分部變更
 
瑞銀2024年報告“在”
 
業務部門和集團項目”
 
部分、“股權歸屬”部分和
 
“注3分部報告”中
 
“合併財務報表”
本報告的部分以獲取更多信息。由於組織調整，比較結果可能會有所不同
 
因追溯採用新會計準則而發生的變更、重述或
會計政策變更以及報告期後事件。
 
2比較數字已因集團變化而重報
 
財政部撥款。
 
請參閲中的“2024年分部報告變更”
“瑞銀業務部門和集團項目”
 
部分和“注3分部報告”
 
在“合併財務報表”部分
 
欲瞭解更多信息，請參閲本報告。
 
由於其他原因，比較因素可能會有所不同
組織調整
 
到期的變更、重述
 
追溯採用
 
新會計準則或
 
會計政策的變化，
 
以及之後的事件
 
報告期。
 
3是指
“另類表現
 
措施”中
 
本文件的附錄
 
報告
 
定義和計算
 
方法。
 
4包括的增加
 
購買力平價調整
 
淺談金融工具
 
和其他PPA
 
傷作用
 
很好，就像
與集成直接相關的臨時和增量項目。
 
5包括臨時、增量運營費用
 
與新確認的無形資產的整合和攤銷直接相關
因收購瑞士信貸集團而產生。
 
6請參閲本報告的“股權歸屬”部分
 
有關股權歸屬框架的更多信息。
 
7參閲“風險管理
本報告的“和控制”部分，瞭解有關（信貸）受損風險的更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
資產管理
 
24
資產管理
資產管理
截至本季度末
更改百分比自
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
2
4Q23
1Q23
結果
管理費淨額
3
 
745
 
745
 
479
 
0
 
56
演出費用
 
30
 
52
 
23
 
(42)
 
29
處置的淨收益
 
27
總收入
 
776
 
825
 
503
 
(6)
 
54
信用損失費用/（釋放）
 
0
 
(1)
 
0
運營費用
 
665
 
704
 
408
 
(5)
 
63
業務部税前營業利潤/(虧損)
 
111
 
122
 
95
 
(9)
 
17
潛在結果
報告的總收入
 
776
 
825
 
503
 
(6)
 
54
總收入(基礎)
4
 
776
 
825
 
503
 
(6)
 
54
信用損失費用/（釋放）
 
0
 
(1)
 
0
報告的運營費用
 
665
 
704
 
408
 
(5)
 
63
其中：與整合相關的費用
4
 
71
 
64
 
10
運營費用(基礎)
4
 
594
 
639
 
408
 
(7)
 
46
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
 
0
 
6
 
0
業務部門税前營業利潤/(虧損)
 
111
 
122
 
95
 
(9)
 
17
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
4
 
182
 
186
 
95
 
(2)
 
91
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
4
 
16.6
 
(1.9)
 
(45.6)
成本/收入比(%)
4
 
85.8
 
85.3
 
81.2
平均歸屬股本(十億美元)
5
 
2.6
 
2.6
 
1.8
 
2
 
45
歸屬股本回報率(%)
4,5
 
16.7
 
18.8
 
20.8
投資資產毛利率(BPS)
4,6
 
19
 
21
 
18
潛在的業績衡量標準
税前利潤增長(同比，%)
4
 
91.5
 
50.2
 
(45.6)
成本/收入比(%)
4
 
76.6
 
77.5
 
81.2
按業務線/資產列出的信息
 
班級
淨新增貨幣(十億美元)
4
股票
 
3.3
 
(6.4)
 
(4.1)
固定收益
 
13.8
 
(5.6)
 
19.2
其中：貨幣市場
 
10.4
 
1.4
 
18.0
多資產和解決方案
 
1.7
 
0.9
 
1.3
對衝基金業務
 
(0.2)
 
(1.6)
 
(0.9)
房地產和私人市場
 
0.3
 
0.3
 
(1.2)
淨新資金總額(不包括聯營公司)
 
18.9
 
(12.4)
 
14.4
其中：不包括貨幣市場的淨新增貨幣
 
8.6
 
(13.8)
 
(3.6)
聯屬
7
 
2.1
 
0.1
 
(0.3)
淨新增貨幣總額
6
 
21.0
 
(12.2)
 
14.1
投資資產(十億美元)
4
股票
 
683
 
644
 
481
 
6
 
42
固定收益
 
450
 
445
 
320
 
1
 
41
其中：貨幣市場
 
145
 
134
 
138
 
9
 
6
多資產和解決方案
 
278
 
274
 
161
 
1
 
72
對衝基金業務
 
58
 
57
 
55
 
3
 
6
房地產和私人市場
 
148
 
156
 
100
 
(6)
 
48
投資總資產(不包括聯營公司)
 
1,617
 
1,577
 
1,117
 
3
 
45
其中：被動策略
 
750
 
715
 
468
 
5
 
60
聯屬
7
 
74
 
72
 
24
 
3
 
210
總投資資產
6
 
1,691
 
1,649
 
1,140
 
3
 
48
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
資產管理
 
25
資產管理(續)
截至本季度末
更改百分比自
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
2
4Q23
1Q23
按地區劃分的信息
投資資產(十億美元)
4
美洲
 
424
 
402
 
321
 
5
 
32
亞太地區
6
 
214
 
211
 
177
 
2
 
21
EMEA（不包括瑞士）
 
374
 
354
 
274
 
6
 
36
瑞士
 
679
 
682
 
369
 
0
 
84
總投資資產
6
 
1,691
 
1,649
 
1,140
 
3
 
48
按渠道分類的信息
投資資產(十億美元)
4
第三方機構
 
960
 
939
 
626
 
2
 
53
第三方批發
 
176
 
177
 
123
 
(1)
 
43
瑞銀的財富管理業務
 
482
 
461
 
368
 
4
 
31
聯屬
7
 
74
 
72
 
24
 
3
 
210
總投資資產
6
 
1,691
 
1,649
 
1,140
 
3
 
48
1比較數字
 
因變化重述
 
業務部門周邊，
 
集團金庫
 
撥款和非核心和
 
遺留成本分配，
 
以及改變
 
股權歸屬框架。
請參閲“分部變更
 
瑞銀2024年報告“在”
 
業務部門和集團項目”部分，
 
“股權歸屬”部分和“注3
 
“合併財務報表”中的分部報告
本報告的部分以獲取更多信息。由於以下原因，比較結果可能會有所不同
 
組織變更後的調整、回顧性重述
 
採用新會計準則或
會計政策的變化以及之後的事件
 
報告期
 
2比較數字已因變更而重述
 
集團金庫撥款。
 
請參閲“2024年分部報告變更”
 
這個
請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“瑞銀業務部門和集團項目”部分和“註釋3分部報告”以瞭解更多信息。由於以下原因，比較結果可能會有所不同
組織變更後的調整、到期的重述
 
追溯採用
 
新會計準則
 
或會計政策的變化，
 
以及之後的事件
 
報告期。
 
3網絡管理
費用包括交易
 
費用、基金
 
行政收入
 
（包括淨利息
 
及買賣收入
 
來自貸款活動
 
和外匯對衝
 
作為.的一部分
 
基金服務
 
提供）、分銷費，
增量資金相關
 
費用，
 
收益或
 
因以下原因而損失
 
種子資金
 
和共同投資，
 
融資成本，
 
負
 
傳遞影響
 
第三方的
 
演出費用，
 
及其他
 
符合以下條件的項目
 
不是
 
資產
管理層的績效費。
 
4參閲“替代績效指標”
 
定義和計算方法見本報告附錄。
 
5請參閲本報告的“股權歸屬”部分
有關股權歸屬框架的更多信息。
 
6從2023年第二季度開始，新增資金淨流入
 
投資資產包括淨新資金和投資資產
 
從同事到更好
反映業務戰略。
 
比較數字已
 
重述以反映這一變化。
 
7投資資產及
 
報告的淨新資金金額
 
為同事做好準備
 
根據他們當地的
監管要求和實踐。
 
結果：1 Q24 vs 1 Q23
 
税前利潤增加1600萬美元，即17%，達到1.11億美元，主要由於收購瑞士信貸
組税前基本利潤為1.82億美元，
 
扣除整合相關費用後
 
價值7100萬美元。
總收入
總計
 
收入
 
增額
 
通過
 
2.73億美元，
 
或
 
54%,
 
至
 
7.76億美元，
 
反思
 
這個
 
整合
 
的
 
信用
 
Suisse
收入。
淨管理費增加2.66億美元，或
 
56%，至7.45億美元，主要是由於
 
信用的鞏固
瑞士淨管理費，還
 
由於第一季度
 
2023年包括負轉嫁費，
這個
 
對應
 
偏移量
 
在……裏面
 
性能
 
費
 
這個
 
增加
 
曾經是
 
也
 
到期
 
至
 
正性
 
市場
 
性能
 
和
外幣影響，部分被持續抵消
 
利潤壓縮。
演出費用
 
增加了
 
700萬美元，或
 
29%，到
 
3000萬美元，主要
 
由於
 
整合
 
的信用
 
Suisse
績效費和對衝基金業務的增加，
 
固定收益以及房地產和私人市場，部分
被第一季度下降所抵消
 
2023年包括上述
 
傳遞費用。
運營費用
運營費用增加2.57億美元，增幅63%，至6.65億美元，主要反映
 
信用的整合
瑞士
 
費用，
 
和
 
包括在內
 
整合相關
 
的開支
 
7100萬美元。的
 
增加
 
曾經是
 
也
 
到期
 
至
 
逆序
外幣影響以及技術費用以及一般和行政費用的增加。不包括
上述與整合相關的費用，基礎
 
運營費用為5.94億美元。
投資資產：24年第一季度vs 23年第四季度
 
投資資產
 
增加了
 
420億美元
 
達到1.691億美元，
 
主要體現在
 
利好市場
 
性能
 
720億美元
和正淨
 
新的錢
 
210億美元，部分抵消
 
受不利外幣影響
 
影響480億美元。
 
不包括
貨幣市場流量和相關因素，淨新
 
資金為正90億美元。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
投資銀行
 
26
投資銀行
投資銀行
截至本季度末
更改百分比自
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
2
4Q23
1Q23
結果
諮詢
 
189
 
191
 
171
 
(1)
 
11
資本市場
 
683
 
649
 
213
 
5
 
220
全球銀行業
 
872
 
840
 
384
 
4
 
127
執行服務
 
463
 
412
 
419
 
12
 
11
衍生品及解決方案
 
873
 
447
 
1,022
 
95
 
(15)
融資
 
542
 
442
 
539
 
23
 
1
全球市場
 
1,878
 
1,301
 
1,980
 
44
 
(5)
其中：股票
 
1,353
 
1,006
 
1,313
 
35
 
3
其中：外匯、利率和信貸
 
525
 
295
 
667
 
78
 
(21)
總收入
 
2,751
 
2,141
 
2,365
 
28
 
16
信用損失費用/（釋放）
 
32
 
48
 
7
 
(33)
 
355
運營費用
 
2,164
 
2,283
 
1,866
 
(5)
 
16
業務部税前營業利潤/(虧損)
 
555
 
(190)
 
492
 
13
潛在結果
報告的總收入
 
2,751
 
2,141
 
2,365
 
28
 
16
其中：PPA效應
3
 
293
 
277
 
6
其中：PPA影響在全球銀行業務收入項下確認
 
288
 
275
 
5
總收入(基礎)
4
 
2,458
 
1,864
 
2,365
 
32
 
4
信用損失費用/（釋放）
 
32
 
48
 
7
 
(33)
 
355
報告的運營費用
 
2,164
 
2,283
 
1,866
 
(5)
 
16
其中：與整合相關的費用
4
 
143
 
167
 
(15)
運營費用(基礎)
4
 
2,022
 
2,116
 
1,866
 
(4)
 
8
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
 
(1)
 
13
 
45
業務部門税前營業利潤/(虧損)
 
555
 
(190)
 
492
 
13
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
4
 
404
 
(300)
 
492
 
(18)
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
4
 
12.7
 
(270.2)
 
(47.0)
成本/收入比(%)
4
 
78.7
 
106.6
 
78.9
平均歸屬股本(十億美元)
5
 
17.0
 
16.8
 
14.7
 
1
 
15
歸屬股本回報率(%)
4,5
 
13.1
 
(4.5)
 
13.4
潛在的業績衡量標準
税前利潤增長(同比，%)
4
 
(17.8)
 
(368.8)
 
(51.8)
成本/收入比(%)
4
 
82.3
 
113.5
 
78.9
歸屬股本回報率(%)
4,5
 
9.5
 
(7.1)
 
13.4
1比較數字有
 
因變化而重述
 
業務部門周邊，集團
 
國庫撥款
 
以及非核心和遺產
 
成本分配，作為
 
以及
 
股權歸屬框架。
請參閲“分部變更
 
瑞銀2024年報告“在”
 
業務部門和集團項目”
 
部分、“股權歸屬”部分和
 
“注3分部報告”中
 
“合併財務報表”
本報告的部分以獲取更多信息。由於組織變更後的調整，比較可能會有所不同，
 
由於追溯採用新會計準則而進行的重述或
會計政策變更以及報告期後事件。
 
2比較數字已因變更而重述
 
集團金庫撥款。
 
請參閲中的“2024年分部報告變更”
“瑞銀業務部門和集團項目”
 
部分和“注3分部報告”
 
在“合併財務報表”部分
 
欲瞭解更多信息，請參閲本報告。
 
由於其他原因，比較因素可能會有所不同
對於組織變革後的調整，
 
由於
 
追溯採用新會計
 
標準或變化
 
會計政策和事件
 
報告期後。
 
3包括
PPA調整對金融工具的增加和其他PPA影響。
 
4有關定義和計算方法，請參閲本報告附錄中的“替代業績計量”。
 
5參考
有關股權歸屬框架的更多信息，請參閲本報告的“股權歸屬”部分。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
投資銀行
 
27
結果：1 Q24 vs 1 Q23
未計利潤
 
税增長
 
6300萬美元，
 
或13%，
 
至5.55億美元，
 
主要受驅動
 
由更高的
 
總收入，
 
部分抵消
通過更高的運營費用。
 
税前基礎利潤
 
剔除後為4.04億美元
 
購買2.93億美元
價格分配（PPA）效應和一體化相關
 
費用1.43億美元。
總收入
總計
 
收入增長了
 
3.86億美元，即16%
 
至27.51億美元，由於
 
全球銀行業務收入增加，
 
哪一個
增加4.88億美元，
 
或127%，
 
部分偏移
 
更低的全局
 
市場收入，
 
下降了
 
1.02億美元，
或5%。
 
鞏固
 
的信用
 
瑞士收入
 
包括2.93億美元
 
購買力平價
 
方面的影響.不包括
 
這些影響，
基本總收入為24.58億美元。
全球銀行業
全球銀行業
 
收入增加
 
增加4.88億美元，
 
或127%，
 
至8.72億美元，
 
主要到期
 
至2.88億美元
 
PPA的影響。
排除這些影響，
 
全球銀行業務基本收入
 
增加2億美元，
 
或52%。的
 
全球整體
費用池
1,2
增長了18%。
諮詢收入
 
增加了
 
1800萬美元，或
 
11%，至
 
1.89億美元，主要
 
由於
 
高級合併
 
和收購
交易收入。有關的全球
 
費用池
2
下降了10%。
資本
 
市場
 
收入
 
增額
 
通過
 
4.7億美元，
 
或
 
220%,
 
至
 
6.83億美元，
 
主要
 
到期
 
至
 
2.88億美元
 
的
 
這個
上述PPA效應。
 
排除這些影響，
 
基礎資本市場
 
收入增長了
 
1.82億美元，
即85%，所有產品均有所增長。槓桿資本市場收入增加9900萬美元，即245%
債務資本市場收入增加3900萬美元，即58%，股權資本市場收入增加
 
通過
3200萬美元，即58%。相關全球費用
 
泳池
1,2
 
分別增長58%、26%和58%。
全球市場
全球市場收入減少1.02億美元（5%），
 
18.78億美元，主要受衍生品下跌推動
 
&
解決方案收入，部分被較高的執行服務收入所抵消。
執行服務
 
收入增加
 
4400萬美元，或
 
11%，至4.63億美元，
 
增加造成
 
現金股票
 
橫穿
所有地區。
衍生品和解決方案收入下降
 
1.49億美元，即15%，至
 
8.73億美元，主要由
 
費率，由於
波動性和客户活動水平均較低。
融資收入增加300萬美元，或
 
1%，至5.42億美元。
股票
全球市場股票收入增加4000萬美元，或
 
3%，至13.53億美元。
外匯、利率和信貸
全球市場
 
外國
 
匯率，匯率
 
和
 
信用
 
收入
 
減少了
 
1.42億美元，或
 
21%,
 
至5.25億美元，
主要受較低的利率收入推動。
信用損失費用/釋放
與淨費用相比，淨信用損失費用為3200萬美元
 
2023年第一季度為700萬美元。
運營費用
營運支出增加
 
2.98億美元，即16%，至
 
21.64億美元，主要是由於
 
信用的鞏固
瑞信費用，
 
幷包括1.43億美元的整合相關費用。不包括與集成相關的費用，
基本運營費用為20.22億美元。
1
 
瑞銀費用池-可比收入由收入組成
 
來自：併購相關交易;股權資本
 
市場，不包括衍生品;
 
槓桿資本市場，
 
不包括按分值計價的影響
貸款組合的市場走勢；以及債務資本市場，
 
不包括與瑞銀工具債務承銷相關的收入。
2
 
資料來源：Dealogic，截至2024年3月29日。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
非核心與傳統
 
28
非核心與傳統
非核心與傳統
截至本季度末
更改百分比自
百萬美元
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
2
4Q23
1Q23
結果
總收入
 
1,001
 
145
 
23
 
588
信用損失費用/（釋放）
 
36
 
15
 
0
 
139
運營費用
 
1,011
 
1,787
 
699
 
(43)
 
45
税前營業利潤/(虧損)
 
(46)
 
(1,657)
 
(676)
 
(97)
 
(93)
潛在結果
報告的總收入
 
1,001
 
145
 
23
 
588
總收入(基礎)
3
 
1,001
 
145
 
23
 
588
信用損失費用/（釋放）
 
36
 
15
 
0
 
139
報告的運營費用
 
1,011
 
1,787
 
699
 
(43)
 
45
其中：與整合相關的費用
3
 
242
 
750
運營費用(基礎)
3
 
769
 
1,037
 
699
 
(26)
 
10
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
 
(16)
 
(33)
 
665
税前營業利潤/税前虧損
 
(46)
 
(1,657)
 
(676)
 
(97)
 
(93)
營業利潤/(税前虧損)(基礎)
3
 
197
 
(907)
 
(676)
業績衡量和其他信息
平均歸屬權益
4
 
10.6
 
9.5
 
1.1
 
12
 
889
風險加權資產(十億美元)
 
57.9
 
74.0
 
13.1
 
(22)
 
342
槓桿率分母(十億美元)
 
119.9
 
168.5
 
6.1
 
(29)
1比較數字有
 
因變更而重述
 
在業務部門周邊，
 
集團金庫
 
撥款和非核心和
 
遺留成本分配，
 
以及改變
 
股權歸屬框架。
請參閲“分部變更
 
瑞銀2024年報告“在”
 
業務部門和集團項目”部分，
 
“股權歸屬”部分和“注3
 
“合併財務報表”中的分部報告
本報告的部分以獲取更多信息。由於以下原因，比較結果可能會有所不同
 
組織變更後的調整，由於
 
追溯採用新會計準則或
會計政策變更以及報告期後事件。
 
2由於組織變更後的調整、追溯採用後的重新陳述，比較數據可能會有所不同
新會計準則或變更
 
會計政策，以及
 
報告期後的事件。
 
3請參閲“備選方案”
 
附錄中的績效衡量標準”
 
本報告
 
定義和計算
方法。
 
4有關股權歸屬框架的更多信息，請參閲本報告的“股權歸屬”部分。
 
非核心與遺產的構成
10億美元
RWA
總資產
LRD
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
曝光類別
股票
 
2.3
 
3.4
 
15.1
 
20.5
 
10.3
 
14.3
宏
 
6.5
 
9.9
 
47.0
 
56.7
 
20.0
 
26.2
貸款
 
8.9
 
11.6
 
10.1
 
14.0
 
12.8
 
16.4
證券化產品
 
10.2
 
14.1
 
17.9
 
27.5
 
20.2
 
29.7
信用
 
1.1
 
3.1
 
3.3
 
5.4
 
3.5
 
5.5
優質流動資產
 
50.3
 
74.4
 
50.3
 
74.4
操作風險
 
27.1
 
30.0
其他
 
1.8
 
1.9
 
2.1
 
3.0
 
2.9
 
1.9
總計
 
57.9
 
74.0
 
145.9
 
201.4
 
119.9
 
168.5
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
非核心與傳統
 
29
結果：1 Q24 vs 1 Q23
之前的損失
 
税收是
 
4600萬美元，
 
比較
 
使用一個
 
損失
 
在此之前
 
的税費
 
6.76億美元。底層
 
前增益
 
税
1.97億美元，不包括整合相關費用
 
價值2.42億美元。
總收入
總收入增加9.78億美元
 
至10.01億美元，
 
主要由於
 
轉會
 
資產和
 
負債按照
 
非-
核心和
 
收購後的遺產
 
信用
 
瑞士集團。收入
 
包括淨收益
 
從位置
退出，以及淨
 
證券化利息收入
 
產品和信用
 
產品.收入還包括
 
網絡
收益2.72億美元
 
自與Apollo就前瑞士信貸證券化達成協議以來
產品組。
›
請參閲“近期發展”部分中的“瑞士信貸的整合”和“注2會計核算”
收購瑞士信貸集團”，請參閲本報告“合併財務報表”部分了解更多信息
有關與阿波羅簽訂協議的信息
信用損失費用/釋放
網絡
 
學分
 
損失
 
費用
 
是
 
3600萬美元，
 
比較
 
使用
 
網絡
 
費用
 
的
 
000萬美元。
 
網絡
 
學分
 
損失
 
費用
 
的
6200萬美元相關
 
信用受損者
 
（第三階段和
 
購買信用受損）
 
職位，主要
 
整個我們的信貸
 
和
股票企業，
 
部分被與第1階段和第2階段頭寸相關的2600萬美元淨信用損失釋放所抵消。
運營費用
運營中
 
費用
 
增額
 
通過
 
3.12億美元
 
至
 
10.11億美元，主要
 
到期
 
至
 
這個
 
整合
 
的
 
信用
 
Suisse
費用，幷包括與集成相關的費用
 
支出2.42億美元，驅動
 
通過企業服務。的
 
一季度
的
 
2023
 
包括在內
 
a
 
6.65億美元
 
增加
 
在……裏面
 
條文
 
相關
 
至
 
這個
 
我們
 
住宅
 
抵押貸款擔保
 
證券
訴訟事項，這是
 
入駐
 
年第三季度
 
2023.不包括與集成相關的
 
基本費用
運營費用為7.69億美元。
風險加權資產及槓桿比率分母：
 
1 Q24 vs 4 Q23
風險加權資產
 
減少了
 
161億美元至
 
579億美元，而
 
槓桿
 
比分母
 
減少
通過
 
486億美元至
 
1199億美元。這些
 
變化
 
主要受驅動
 
通過主動
 
解開
 
非核心
 
和遺產
資產，
 
多數
 
值得注意的是
 
反思
 
這個
 
銷售
 
的
 
80億美元
 
的
 
前輩
 
安穩
 
融資
 
設施
 
提供
 
至
 
阿波羅，
信貸組合中貸款庫存的減少，
 
並退出生活金融業務
 
我們。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目
 
分組項目
 
30
分組項目
分組項目
截至本季度末
更改百分比自
百萬美元
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
2
4Q23
1Q23
結果
總收入
 
(355)
 
107
 
(211)
 
68
信用損失費用/（釋放）
 
(2)
 
(2)
 
0
運營費用
 
(33)
 
16
 
14
税前營業利潤/(虧損)
 
(320)
 
93
 
(225)
 
42
潛在結果
報告的總收入
 
(355)
 
107
 
(211)
 
68
其中：PPA效應
3
 
(4)
 
12
總收入(基礎)
4
 
(351)
 
95
 
(211)
 
66
信用損失費用/（釋放）
 
(2)
 
(2)
 
0
報告的運營費用
 
(33)
 
16
 
14
其中：與整合相關的費用
4
 
1
 
109
其中：與收購相關的成本
 
(1)
 
70
運營費用(基礎)
4
 
(34)
 
(92)
 
(57)
 
(63)
 
(41)
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
 
0
 
(28)
 
1
税前營業利潤/税前虧損
 
(320)
 
93
 
(225)
 
42
營業利潤/(税前虧損)(基礎)
4
 
(315)
 
189
 
(155)
 
104
1比較數字有
 
因變更而重述
 
在業務部門周邊，
 
集團金庫
 
撥款和非核心和
 
遺留成本分配，
 
以及改變
 
股權歸屬框架。
請參閲“分部變更
 
瑞銀2024年報告“在”
 
業務部門和集團項目”部分，
 
“股權歸屬”部分和“注3
 
“合併財務報表”中的分部報告
本報告的部分以獲取更多信息。由於以下原因，比較結果可能會有所不同
 
組織變更後的調整，由於
 
追溯採用新會計準則或
會計政策的變化以及之後的事件
 
報告期
 
2比較數字已因變化重述
 
集團金庫撥款。
 
請參閲“2024年分部報告變更”
 
這個
請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“瑞銀業務部門和集團項目”部分和“註釋3分部報告”以瞭解更多信息。由於以下原因，比較結果可能會有所不同
組織調整
 
變更、重述
 
由於
 
追溯採納
 
新會計
 
標準或變化
 
會計學專業
 
政策和
 
後事項
 
報告期。
 
3包括
金融工具和其他PPA的PPA調整增加
 
效果。
 
4請參閲附錄中的“替代績效指標”
 
本報告的定義和計算方法。
結果：1 Q24 vs 1 Q23
税前虧損
 
為3.2億美元，
 
主要受驅動
 
按市值計價
 
在以下方面虧損
 
團體對衝
 
和擁有
 
債務，
 
比較
使用一個
 
損失
 
2.25億美元。底層
 
之前的損失
 
税收是
 
3.15億美元，之後
 
不包括500萬美元
 
購買的數量
 
價格
分配效果
 
以及與集成相關的
 
費用相比
 
vbl.用一種.
 
所涉損失
 
1.55億美元，
 
在排除
收購相關成本為7000萬美元。
收入
 
從…
 
集團化
 
對衝
 
和
 
自己人
 
債務，
 
包括
 
樹籬
 
會計學
 
效率低下，
 
曾經是
 
網絡
 
負面
1.91億美元，而淨負利潤為6800萬美元。各時期的結果均由馬克推動-
市場效應
 
在投資組合層面
 
經濟對衝
 
由於
 
更高的利息
 
差餉及
 
交叉貨幣基礎
 
拓寬。
此外，2024年第一季度還包括2500萬美元的捐款費用和
 
資金增加1100萬美元
與遞延所得税資產相關的成本。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表
 
31
風險、資本、流動性和
資金和資產負債表
管理報告
目錄
32
風險管控
32
信用風險
34
市場風險
35
國家風險
36
非金融風險
38
資本管理
40
總計
 
吸收虧損能力
43
風險加權資產
45
槓桿率分母
47
股權歸屬
48
流動資金和資金管理
48
戰略、目標和治理
48
流動性覆蓋率
48
淨穩定資金比率
49
資產負債表和表外
49
資產負債表資產
49
資產負債表負債
50
權益
51
表外
52
股票信息和每股收益
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|風險管理和
 
控制
 
32
風險管控
這
 
部分
 
提供
 
信息
 
關於
 
鑰匙
 
發展動向
 
在.期間
 
這個
 
報告
 
期間
 
和
 
應該
 
BE
 
朗讀
 
在……裏面
結合
 
“風險
 
管理和
 
控制”部分
 
的
 
瑞銀集團
 
年報
 
2023年，可用
在"年度
 
報告"在
UBS.com/Investors
，以及
 
“最近
 
發展”部分
 
這份報告
 
有關詳細
有關信貸整合的信息
 
蘇伊斯。
信用風險
 
整體銀行產品風險敞口
整體銀行產品
 
暴露量減少
 
880億美元至10，92億美元，
 
年3月31日
 
2024年，主要驅動
由.
 
減少
 
餘額為
 
中央銀行，
 
也是
 
作為一名
 
減少
 
貸款和
 
前進到
 
客户到期
 
到負
貨幣影響。
總淨值
 
信用損失
 
費用
 
在
 
第一季度
 
2024年的
 
為1.06億美元，
 
反射網
 
發佈
 
4500萬美元相關
到執行職位和淨費用
 
信用受損頭寸價值1.51億美元。
 
›
有關資產負債表的更多信息，請參閲本報告的“資產負債表和資產負債表外”部分
運動
›
請參閲“集團業績”部分和“合併”中的“注9預期信用損失計量”
本報告的財務報表”部分，瞭解有關信用損失費用/發放的更多信息
貸款承銷
在投資銀行，
 
委託承銷貸款
 
對一項
 
名義基數減少
 
1億美元至
19億美元
 
AS
 
的
 
3月31日
 
2024.
 
在……裏面
 
非核心
 
和
 
遺產，
 
暴露
 
減少
 
通過
 
5億美元
 
至
 
5億美元
在取消最大的強制風險後。截至2024年3月31日，1億美元
 
5億美元
承諾
 
在……裏面
 
這個
 
投資
 
銀行
 
和
 
在……裏面
 
非核心
 
和
 
遺產，
 
分別，
 
有
 
不
 
vbl.已
 
分佈式
 
AS
原計劃。
 
貸款承銷風險分類為
 
舉辦交易會，帶着交易會
 
反映市況的價值
季度末。信貸對衝是
 
幫助防範公允價值變動
 
在公文包裏。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|風險管理和
 
控制
 
33
銀行和貿易產品在我們的業務部門和集團項目中的風險敞口
31.3.24
百萬美元
全球
財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
 
管理
投資
 
銀行
非核心
 
和遺產
集團化
 
項目
總計
銀行產品
1,2
總暴露量
 
471,001
 
448,792
 
1,694
 
106,280
 
47,997
 
15,889
 
1,091,653
其中：發放貸款和墊款（表內）
 
301,544
 
280,328
 
17
 
17,988
 
6,623
 
483
 
606,983
其中：擔保和貸款承諾（資產負債表外）
 
20,727
 
53,044
 
60
 
34,778
 
3,427
 
17,001
 
129,036
貿易產品
2,3,4
總暴露量
 
13,933
 
4,969
 
0
 
44,191
 
63,093
其中：場外衍生品
 
9,817
 
4,511
 
0
 
12,556
 
26,885
其中：證券融資交易
 
342
 
0
 
0
 
21,418
 
21,760
其中：交易所交易衍生工具
 
3,774
 
458
 
0
 
10,216
 
14,448
其他信貸額度，毛額
5
 
80,663
 
67,597
 
0
 
2,568
 
3
 
86
 
150,918
信貸減值風險總額
 
1,095
 
3,425
 
0
 
642
 
1,875
 
0
 
7,038
其中：第三階段
 
919
 
3,051
 
0
 
591
 
753
 
0
 
5,315
其中：PCI
 
176
 
375
 
0
 
51
 
1,122
 
0
 
1,724
預期信貸虧損撥備及撥備總額
 
326
 
1,211
 
0
 
375
 
324
 
7
 
2,243
其中：第一階段
 
146
 
334
 
0
 
124
 
10
 
6
 
620
其中：第二階段
 
70
 
239
 
0
 
93
 
4
 
0
 
406
其中：第三階段
 
97
 
627
 
0
 
158
 
154
 
0
 
1,035
其中：PCI
 
13
 
12
 
0
 
1
 
156
 
0
 
182
31.12.23
6
百萬美元
全球
財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
 
管理
投資
 
銀行
非核心
 
和遺產
集團化
項目
總計
銀行產品
1,2
總暴露量
 
495,846
 
482,822
 
1,699
 
115,203
 
73,092
 
10,555
 
1,179,217
其中：發放貸款和墊款（表內）
 
317,137
 
299,150
 
13
 
16,993
 
8,117
 
131
 
641,542
其中：擔保和貸款承諾（資產負債表外）
 
22,706
 
57,494
 
59
 
36,230
 
3,235
 
18,109
 
137,834
貿易產品
2,3,4
總暴露量
 
11,812
 
4,748
 
0
 
47,630
 
64,191
其中：場外衍生品
 
8,397
 
4,116
 
0
 
12,400
 
24,913
其中：證券融資交易
 
371
 
19
 
0
 
23,044
 
23,434
其中：交易所交易衍生工具
 
3,045
 
613
 
0
 
12,186
 
15,844
其他信貸額度，毛額
5
 
83,077
 
75,334
 
0
 
4,714
 
5
 
126
 
163,256
信貸減值風險總額
 
1,662
 
3,066
 
0
 
469
 
1,169
 
1
 
6,367
其中：第三階段
 
1,022
 
2,632
 
0
 
408
 
290
 
1
 
4,352
其中：PCI
 
640
 
434
 
0
 
61
 
879
 
0
 
2,014
預期信貸虧損撥備及撥備總額
 
392
 
1,231
 
1
 
358
 
271
 
8
 
2,261
其中：第一階段
 
176
 
364
 
1
 
133
 
20
 
7
 
700
其中：第二階段
 
63
 
259
 
0
 
78
 
16
 
0
 
416
其中：第三階段
 
98
 
590
 
0
 
146
 
158
 
0
 
993
其中：PCI
 
55
 
19
 
0
 
1
 
77
 
0
 
153
1 IFRS 9總風險敞口
 
銀行產品包括
 
以下金融工具
 
在預期範圍內
 
信用損失要求：餘額
 
在央行，
 
應收銀行款項，
 
貸款及墊款
客户、其他攤銷成本的金融資產、擔保和不可撤銷的貸款承諾。
 
2內部管理對信用風險的看法，在某些方面與
 
IFRS會計準則。
 
3作為
交易產品的交易對手風險在交易對手層面進行管理，不會在風險之間進一步劃分
 
提供了投資銀行、非核心和遺留以及集團項目。
 
4瑞士信貸交易產品
都被介紹了
 
反思前
 
的
 
影響
 
這筆交易
 
價格分配
 
下進行
 
IFRS 3，
 
企業合併，
 
在此之後
 
收購
 
學分
 
瑞信集團
 
UBS
 
收購
 
日期
調整金額低於10億美元，如果實施，將導致
 
我們報告的交易產品風險敞口。
 
5無條件可撤銷的承諾信貸額度。
 
6本表中的比較數字有
因變更而重述
 
業務部門
 
周邊和羣體
 
財政部撥款。
 
請參閲“更改
 
2024年分部報告”
 
在“瑞銀業務
 
部門和團體項目”
 
部分和“註釋
 
3
分部報告”中
 
“合併財務報表”
 
本報告的部分
 
for more information.比較數字
 
由於其他原因，可能會有所不同
 
組織調整
 
變更、重述
由於追溯採用新會計準則或會計政策變更以及報告後事件
 
句號。
 
客户貸款和預付款抵押
1
全球財富管理
個人和企業銀行業務
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
2
31.3.24
31.12.23
2
以抵押品作抵押
 
293,109
 
308,120
 
240,880
 
259,734
住宅房地產
 
107,299
 
111,755
 
189,360
 
204,184
商業/工業房地產
 
10,033
 
10,860
 
39,677
 
42,560
現金
 
31,095
 
36,813
 
2,926
 
3,269
權益及債務工具
 
119,722
 
122,079
 
3,399
 
3,666
其他抵押品
3
 
24,960
 
26,613
 
5,518
 
6,055
擔保而
 
837
 
1,048
 
7,708
 
8,132
無抵押且不受擔保
 
7,598
 
7,969
 
31,739
 
31,284
客户貸款和預付款總額，毛額
 
301,544
 
317,137
 
280,328
 
299,150
津貼
 
(226)
 
(181)
 
(966)
 
(987)
客户貸款和預付款總額，扣除備抵
 
301,319
 
316,957
 
279,362
 
298,163
客户抵押貸款和預付款佔貸款總額的百分比
 
和向客户預付款，毛額（%）
 
97.2
 
97.2
 
85.9
 
86.8
1一般抵押品安排
 
結合一系列
 
抵押品，包括現金、證券、
 
房地產和其他抵押品。
 
瑞銀採用基於風險的方法，
 
通常根據優先順序排列抵押品
 
至ITS
流動性概況。對於有資金到位和無資金到位的貸款安排，
 
抵押品首先被分配給受資助的要素。瑞士信貸適用
 
基於風險的方法，通常優先考慮房地產
抵押品並根據其流動性狀況優先考慮其他抵押品。如果是有資金的貸款安排
 
和無資金來源的部分，抵押品按比例分配。
 
2本表中的比較數字
已重述
 
業務部門變化
 
周邊。參閲
 
“分部報告的變化
 
2024年“在
 
“瑞銀業務部門
 
和組項目”部分
 
和註釋3“段
 
報告“在
“綜合財務
 
報表“部分
 
其中之一
 
報告以下項目
 
更多信息。
 
比較者可能
 
另外不同
 
由於
 
以下調整
 
組織變革，
 
到期重述
 
發送到
 
回顧
採納新會計
 
標準或變化
 
在會計政策方面，
 
以及之後的事件
 
報告期
 
3包括但是
 
不限於生活
 
保險合同，
 
權利準據
 
預訂或
 
資本
基金合作伙伴、庫存、黃金和其他大宗商品的承諾。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|風險管理和
 
控制
 
34
市場風險
瑞銀集團
 
組排除
 
瑞士信貸
 
繼續
 
大體維護
 
低水平
 
管理學的
 
風險價值
（VAR）。平均管理風險值
 
（1天，
 
95%信心水平）從1600萬美元小幅增加至1700萬美元
年第一季度
 
2024.有
 
沒有新的VAR
 
第一次出現負面回測異常
 
2024年季度。
數字
 
負
 
回測異常
 
在
 
最近一次
 
250-工作日窗口
 
保持在
 
零分。
 
瑞士信貸的平均管理風險值（1天，98%的信心水平）下降至
 
從年的2300萬美元增加到1700萬美元
第一個
 
1/4
 
2024年，驅動
 
通過繼續
 
戰略移民
 
個位置
 
致瑞銀
 
從
 
投資銀行
(學分
 
瑞士）
 
和
 
減量
 
在……裏面
 
非核心
 
和
 
遺產。
 
在……裏面
 
這個
 
第一
 
季
 
的
 
2024,
 
信用
 
瑞士
 
有
 
不是
 
新的
負面
 
回測
 
例外情況。
 
這個
 
數
 
的
 
負面
 
回測
 
例外
 
在
 
這個
 
多數
 
近期
 
250-
工作日窗口從1個減少到1個
 
2023年底將新增三名。
這個
 
瑞士人
 
金融
 
市場
 
監管
 
權威
 
(FINMA)
 
變量
 
乘法器
 
派生的
 
從…
 
負面
 
回測
市場風險例外
 
風險加權資產不變
 
相對於現有
 
四分之一，為3.0，
 
對兩個人都是
瑞銀集團（不包括瑞士信貸和信貸）
 
蘇伊斯。
我們的業務部門和集團的管理風險價值（1天，95%置信度，5年曆史數據）
按一般市場風險類型劃分，不包括瑞士信貸組成部分
1
按風險類型平均
百萬美元
分鐘
麥克斯。
期間結束
平均值
權益
利息
費率
信用
價差
外國
兑換
商品
全球財富管理
 
1
 
2
 
1
 
1
 
0
 
1
 
2
 
0
 
0
個人和企業銀行業務
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
資產管理
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
投資銀行
 
11
 
23
 
13
 
17
 
7
 
17
 
8
 
3
 
3
非核心與傳統
 
1
 
2
 
1
 
1
 
0
 
1
 
1
 
0
 
0
分組項目
 
4
 
5
 
4
 
4
 
1
 
4
 
3
 
1
 
0
多元化效應
2,3
 
(6)
 
(6)
 
(1)
 
(5)
 
(4)
 
(1)
 
0
截至24年3月31日總計
 
12
 
23
 
13
 
17
 
7
 
18
 
9
 
3
 
3
截至31.12.23的總計
 
11
 
24
 
19
 
16
 
9
 
16
 
7
 
2
 
3
瑞士信貸部門的管理風險價值(1天，98%的可信度，2年的歷史數據)
按一般市場風險類型劃分的業務部門和集團項目
1
按風險類型平均
百萬美元
分鐘
麥克斯。
期間結束
平均值
權益
利息
費率
信用
價差
外國
兑換
商品
全球財富管理
 
1
 
3
 
2
 
2
 
1
 
0
 
1
 
0
 
0
個人和企業銀行業務
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
資產管理
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
投資銀行
4
 
4
 
11
 
4
 
6
 
5
 
1
 
2
 
0
 
0
非核心與傳統
 
12
 
16
 
13
 
14
 
6
 
6
 
12
 
0
 
0
分組項目
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
多元化效應
2,3
 
(3)
 
(5)
 
(3)
 
3
 
(3)
 
0
 
0
截至24年3月31日總計
 
15
 
21
 
17
 
17
 
9
 
10
 
12
 
1
 
1
截至31.12.23的總計
 
20
 
25
 
21
 
23
 
11
 
12
 
16
 
1
 
1
1不能對各個級別的統計數據求和
 
推算出相應的合計數字。這個
 
可能會出現每個級別的最小值和最大值
 
在不同的日子，同樣，
 
每個項目的風險價值(VaR)
業務線或風險類型，受驅動
 
由極端損失尾部對應的
 
模擬損益分配
 
對於該業務線或風險類型，
 
很可能是由不同的日子驅動的
 
在歷史上
時間序列，使得簡單的數字總和得出總計是無效的。
 
2業務部門和集團項目的獨立VaR之和與總VaR之間的差額。
 
3作為最小值
 
和Maxima表示不同的
 
業務部門和集團
 
項目發生在不同的
 
天就是
 
計算沒有意義
 
投資組合多元化
 
效果。
 
4投資
 
銀行管理VAR
包括我們目前計劃未來保留的職位，之前在非核心和遺產項下報告。
股權和淨利息收入的經濟價值
 
靈敏性
股權的經濟價值
 
(EVE)瑞銀集團的敏感性
 
銀行賬簿平行轉移
 
在收益率曲線中，
+1基礎
 
點
 
曾經是
 
負面
 
3130萬美元
 
AS
 
的
 
3月31日
 
2024,
 
比較
 
使用
 
負面
 
3010萬美元
 
AS
 
的
2023年12月31日。這
 
排除敏感性
 
540萬美元來自
 
附加第1層(AT1)
 
資本工具(作為
根據具體的FINMA要求)
 
與一般情況不同
 
巴塞爾委員會
 
銀行監管(BCBS)
 
指導。
銀行業風險敞口
 
書
 
瑞銀集團在2014年期間上漲
 
2024年第一季度，
 
由於利率
 
風險
最近AT 1的對衝
 
發行和瑞士法郎風險的重新定位
 
預計隨後的
瑞士央行於2024年3月降息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|風險管理和
 
控制
 
35
大多數人
 
我們的利率
 
風險輸入
 
銀行業
 
書是
 
一種反映
 
淨資產
 
持續時間
 
我們奔跑
 
至
抵消我們的模型
 
網絡敏感性
 
2340萬美元（2023年12月31日：
 
2430萬美元）分配給
 
我們的股權、善意
和
 
真實
 
莊園，
 
使用
 
其目的是
 
的
 
生成
 
a
 
穩定
 
網絡
 
利息
 
收入
 
貢獻。的
 
這,
 
1670萬美元和
570萬美元
 
是
 
可歸因性
 
至
 
這個
 
我們
 
美元
 
和
 
這個
 
瑞士人
 
法郎
 
投資組合，
 
分別
 
(31十二月
 
2023:
分別為1，760萬美元和560萬美元）。
 
除了……之外
 
前面提到的
 
敏感性，我們
 
計算
 
六個興趣
 
利率衝擊
 
規定的場景
 
由FINMA。
“平行上升”場景，假設所有
 
職位估值公平，是
 
最嚴重，會導致
EVE的變化
 
負59億美元，或
 
6.3%，佔我們的1級
 
首都（2023年12月31日：
 
負57億美元，
或6.1%），遠低於
 
15%的門檻
 
BCBS監督異常值測試
 
對於高水平的興趣
銀行賬簿中的利率風險。
 
立竿見影的效果
 
在我們的第1層
 
資本
 
“平行上升”場景
 
年3月31日
 
2024年
 
是一個
減少約
 
9億美元，即0.9%，
 
(31 2023年12月：9億美元，
 
或0.9%），反映了
 
事實
這個
 
浩瀚
 
多數
 
的
 
我們的
 
銀行業
 
書
 
是
 
應計項目
 
已記賬
 
或
 
主題
 
至
 
樹籬
 
會計學。
 
這個
 
“平行的
 
向上”
情景將隨後產生積極的影響
 
淨利息收入，假設一個常數
 
資產負債表。
›
請參閲“風險管理與控制”中的“銀行賬面利率風險”。
 
瑞銀集團分部
2023年年度報告，請參閲“年度報告”，
UBS.com/Investors
，有關
銀行賬簿中的利率風險管理
›
有關更多信息，請參閲本報告“集團業績”部分的“對利率變動的敏感性”。
有關加息對銀行賬面淨利息收入影響的資料
 
利率風險-銀行賬簿
31.3.24
百萬美元
對夏娃的影響
1
 
-FINMA
對夏娃的影響
1
 
--BCBS
場景
CHF
歐元
英鎊
美元
其他
總計
額外的第1級(AT1)資本
儀器
總計
+1個BP
 
(4.5)
 
(0.7)
 
0.1
 
(26.1)
 
(0.1)
 
(31.3)
 
5.4
 
(25.9)
平行向上
2
 
(661.4)
 
(132.6)
 
26.4
 
(5,044.0)
 
(43.6)
 
(5,855.3)
 
1,000.1
 
(4,855.2)
平行向下
2
 
703.7
 
132.7
 
(32.3)
 
5,252.2
 
40.4
 
6,096.8
 
(1,153.4)
 
4,943.4
更陡峭的
3
 
(306.6)
 
(13.0)
 
(5.4)
 
(1,205.2)
 
(40.7)
 
(1,570.9)
 
179.8
 
(1,391.1)
展平器
4
 
176.4
 
(7.8)
 
9.7
 
39.4
 
30.3
 
248.0
 
44.7
 
292.7
短期上漲
5
 
(79.6)
 
(45.8)
 
17.5
 
(2,032.0)
 
10.7
 
(2,129.2)
 
469.6
 
(1,659.5)
短期下跌
6
 
80.5
 
45.9
 
(17.8)
 
2,167.5
 
(9.6)
 
2,266.4
 
(487.7)
 
1,778.8
31.12.23
百萬美元
對夏娃的影響
1
 
-FINMA
對夏娃的影響
1
 
--BCBS
場景
CHF
歐元
英鎊
美元
其他
總計
額外的第1級(AT1)資本
儀器
總計
+1個BP
 
(3.7)
 
(0.6)
 
0.1
 
(26.0)
 
0.2
 
(30.1)
 
4.9
 
(25.2)
平行向上
2
 
(548.9)
 
(119.3)
 
16.2
 
(5,027.2)
 
(0.9)
 
(5,680.2)
 
904.6
 
(4,775.5)
平行向下
2
 
561.8
 
124.3
 
(29.2)
 
5,216.0
 
2.8
 
5,875.7
 
(1,044.5)
 
4,831.3
更陡峭的
3
 
(305.3)
 
(13.1)
 
(11.9)
 
(1,037.0)
 
(33.8)
 
(1,401.1)
 
93.4
 
(1,307.6)
展平器
4
 
189.6
 
(5.0)
 
14.0
 
(124.2)
 
30.8
 
105.2
 
109.6
 
214.8
短期上漲
5
 
(27.3)
 
(39.4)
 
19.4
 
(2,171.3)
 
23.9
 
(2,194.7)
 
486.3
 
(1,708.4)
短期下跌
6
 
26.5
 
41.8
 
(21.8)
 
2,312.1
 
(26.8)
 
2,331.9
 
(507.8)
 
1,824.1
1股權的經濟價值。
 
2所有男高音的利率變動±150個基點(瑞士法郎)，±200個基點
 
歐元和美元，英鎊±250個基點。
 
3短期利率下降，長期利率上升。
 
4短期利率上升，長期利率下降。
 
5短期利率的漲幅大於長期利率。
 
6短期利率比長期利率下降得更多。
國家風險
我們會留下來
 
警惕……
 
一個範圍
 
地緣政治的
 
發展和
 
政治變革
 
在一個
 
數量
 
國家/地區，如
以及國際緊張局勢
 
俄羅斯-烏克蘭戰爭引發的衝突
 
中東和美中
 
貿易
關係我們對以色列的直接接觸是
 
不到5億美元，
 
我們對海灣合作的直接接觸
 
理事會
國家較少
 
超過70億美元。我們
 
肉眼無法直接
 
暴露於
 
埃及、約旦
 
黎巴嫩，還有
 
我們沒有
直接接觸
 
伊朗、伊拉克或
 
敍利亞我們的直接
 
接觸俄羅斯，
 
白俄羅斯和烏克蘭
 
是無關緊要的，而且
 
潛力
歐洲能源安全等二級影響繼續受到監測。
 
西方主要經濟體的通貨膨脹在一定程度上有所緩解，儘管人們對未來仍有擔憂
發展，以及各國央行的
 
貨幣政策是最重要的
 
聚光燈。潛在的
 
“更高更長時間”的利息
利率增加了全球衰退的可能性。
 
人們對房地產行業的擔憂持續存在
 
在中國。
這些因素的結合轉化為
 
更加不確定和不穩定
 
環境，這增加了
金融市場的混亂。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|風險管理和
 
控制
 
36
我們將繼續監測
 
潛在的貿易政策
 
爭端，以及
 
經濟和政治
 
此外，事態的發展
對於上面提到的人。我們
 
正在密切關注選舉
 
一批重點
 
2024年的市場。我們
 
暴露
對新興市場國家的影響還不到
 
佔我們國家/地區總風險的10%，主要是
 
在亞洲。
›
請參閲瑞銀集團2023年年度報告中的“風險管理和控制”部分，可參閲
"年度報告"
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
非金融風險
我們繼續積極管理收購瑞士信貸集團所產生的非金融風險，
包括
 
當前操作
 
對偶的
 
公司結構，
 
以及
 
規模、速度
 
和複雜性
 
的
 
所需
整合活動。
 
這些活動繼續
 
進行管理
 
經由所述程序
 
由我們的運營
 
集團整合辦公室。
瑞士信貸的整合需要數據
 
遷移到瑞銀環境中，
 
我們的目標是確保
我們有強有力的控制
 
為了保持數據完整性，
 
質量和可用性，
 
降低數據遷移風險並
滿足監管預期。
 
通過這件事
 
期限：
 
改變，我們
 
放置一個
 
提高關注度
 
淺談維護
 
和增強
 
我們的控制力
 
環境
並繼續與監管機構合作提交和執行
 
實施計劃，
滿足監管要求，包括適用於瑞士信貸的補救要求
 
AG.此外該
集團正密切監察
 
非財務風險指標，進行檢測
 
任何潛在的不利影響
 
控制
環境。
 
有一個
 
風險增加
 
與網絡相關的
 
運營中斷
 
對企業而言
 
活動地點：
 
我們的位置
 
和/或那些
的
 
第三方
 
供應商
 
到期
 
至
 
運營中
 
一個
 
放大
 
羣組
 
的
 
實體。
 
這
 
是
 
組合在一起
 
使用
 
這個
 
日益
動態威脅
 
環境的
 
加劇
 
由電流
 
地緣政治因素
 
並有證據表明
 
由.
 
增額
網絡攻擊的數量和複雜程度
 
針對全球金融機構。
網絡攻擊
 
第三方供應商
 
影響了
 
我們的運營
 
在
 
過去和
 
繼續
 
成為一名
 
來源
 
殘留物
給我們的業務帶來風險。第一次沒有發生網絡事件
 
2024年季度與我們自己的基礎設施或
任何第三方的基礎設施，
 
擁有物質、財務或運營能力
 
對我們的影響。我們繼續保持高度警戒狀態
發出警報，以應對和緩解日益嚴重的網絡安全和信息安全威脅。事件發生後
回顧
 
的
 
這個
 
離子
 
XTP
 
勒索軟件
 
進攻，
 
我們
 
是
 
改善
 
我們的
 
框架
 
為
 
管理
 
第三
 
當事人
 
那
支持
 
我們的
 
重要信息
 
業務
 
服務
 
和
 
繼續
 
使用
 
行為
 
至
 
增強
 
我們的
 
網絡風險
 
評估
 
和
管制
 
第三方供應商。
 
我們繼續
 
投資
 
對提高
 
我們的技術
 
基礎設施和
 
信息
安全治理以改善我們的防禦，
 
檢測和響應能力
 
抵禦網絡攻擊。
此外，我們
 
正在致力於
 
增強我們的運營能力
 
解決問題的恢復能力
 
這些增加的風險和
 
相見
監管截止日期為2026年。我們正在實施一個全球框架，
業務復原力
 
橫跨所有
 
個事業部
 
和相關
 
管轄區
 
很好，就像
 
使用
 
第三個
 
派對，
包括供應商，
 
進行的具有
 
至關重要
 
對我們的行動來説，
 
評估其
 
業務復原力
 
對我們
標準。
日益增長的興趣
 
在數據驅動
 
諮詢過程，
 
和使用
 
人工智能
 
(AI)和機器
 
學習，
正在打開新的問題
 
與公平有關的
 
人工智能算法、數據生命週期
 
管理、數據倫理、
 
數據
隱私和安全以及
 
記錄管理。在
 
此外，新風險
 
不斷湧現，
 
如那些
 
結果
來自的需求
 
我們的分佈式客户
 
分類帳技術，基於區塊鏈
 
資產和加密貨幣;
然而，
 
我們
 
目前
 
有
 
有限
 
暴露
 
至
 
這樣的
 
風險，
 
和
 
相關
 
控制
 
框架
 
為
 
他們
 
是
定期實施和審查
 
隨着它們的進化。
尋找新業務的競爭
 
機會、產品和服務
 
在整個金融服務行業，
 
無論是對
公司和
 
對於客户而言，
 
在不斷增加，
 
尤其是在
 
時間段
 
市場波動性
 
而且經濟實惠
 
不確定性。
因此，適宜性
 
風險、產品
 
跨部門選拔
 
提供的服務，
 
質量
 
建議和
 
價格透明度
仍然是瑞銀高度關注的領域，
 
對於整個行業來説。
發展中的
 
環境保護，
 
社交
 
和
 
治理
 
條例
 
和
 
重大
 
立法，
 
這樣的
 
AS
 
這個
 
消費者
 
職責
美國的監管
 
王國、瑞士金融
 
服務法案（FIDLEG）
 
瑞士，監管最佳
 
利息
(REG BI)在
 
美國與市場
 
《金融工具》
 
指令II(MiFID II)
 
在歐盟，所有這些都是顯著的
 
影響
行業，並需要調整以
 
控制流程。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|風險管理和
 
控制
 
37
跨境
 
風險
 
(包括
 
非故意的
 
永久
 
編制)
 
遺骸
 
一個
 
面積
 
的
 
監管部門
 
注意
 
為
全球
 
金融
 
機構，
 
包括
 
a
 
焦點
 
在……上面
 
市場
 
訪問、
 
這樣的
 
AS
 
第三國
 
市場
 
訪問
 
vt.進入，進入
 
這個
歐洲經濟區和美國人的税收。我們維護一系列控制措施，旨在
 
解決這些
風險，我們正在增加控制數量
 
這些都是自動化的。
金融犯罪，包括
 
洗錢，恐怖分子
 
融資，違反制裁，
 
欺詐、賄賂和腐敗，
繼續
 
至
 
現在時
 
a
 
重大
 
風險，
 
AS
 
技術
 
創新
 
和
 
地緣政治
 
發展動向
 
增加
 
這個
的複雜性
 
做生意
 
加強監管
 
關注仍在繼續。
 
洗錢
 
和財務
 
欺詐
技術變得越來越複雜，包括越來越多的使用
 
人工智能和地緣政治波動使得
制裁格局更多
 
複雜.的廣泛而
 
不斷演變的制裁
 
來自俄羅斯-
烏克蘭戰爭需要
 
不斷關注
 
防止規避風險，同時
 
中的衝突
 
中東可能
增加恐怖分子融資
 
風險有效
 
金融犯罪預防
 
因此，程序保留了
 
對我們來説至關重要。
我們專注
 
關於戰略增強，
 
我們的全球反洗錢，
 
瞭解你的客户和制裁
應對新的計劃
 
和現有監管要求
 
並應對發展
 
威脅以及
標準和流程的一致性
 
瑞士信貸客户已遷移至瑞銀
 
站臺。
 
實現
 
公平
 
結果
 
為
 
我們的
 
客户，
 
堅持
 
市場
 
誠信
 
和
 
培育
 
這個
 
最高值
 
標準
 
的
員工行為
 
都是
 
至關重要
 
敬我們。
 
我們維持
 
a
 
行為風險
 
框架橫跨
 
我們的活動，
旨在使我們的標準和行為與這些目標保持一致，
強大的文化。
 
2024年1月5日，
 
我們整合了
 
瑞銀和瑞士信貸
 
瑞士行為風險
 
協調框架
 
這個
處理整個公司的行為風險。
在9月份
 
2022年，
 
美國證券
 
和交流
 
委員會（
 
SEC）和
 
商品
 
期貨交易
商品期貨交易委員會(CFTC)
 
已簽發結算單
 
與以下事項有關的命令
 
通信記錄保存
 
中的要求
 
我們的美國
經紀自營商
 
和
 
我們的
 
註冊
 
互換
 
毒販。
 
在……裏面
 
響應
 
至
 
已確定
 
缺點，
 
我們
 
是
 
繼續
 
至
實施全球補救計劃。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
38
資本管理
這個
 
披露
 
在……裏面
 
這
 
部分
 
是
 
提供
 
為
 
瑞銀集團
 
在……上面
 
a
 
已整合
 
基礎
 
和
 
焦點
 
在……上面
 
鑰匙
期間的發展
 
這篇報道
 
期間和
 
中的信息
 
符合
 
《巴塞爾協議III》
 
框架，AS
 
適用
瑞士系統相關銀行(SRB)。
 
它們應該結合起來閲讀
 
“資本管理”中的“資本管理”
“資本、流動性和資金，
 
和資產負債表”部分
 
瑞銀集團
 
2023年年度報告，可用
 
在……下面
"每年
 
報告"
 
在…
UBS.com/Investors
,
 
哪一個
 
提供
 
更多
 
信息
 
關於
 
我們的
 
資本
 
管理
目標、規劃和活動，作為
 
以及瑞士MCB的總損失吸收能力
 
（TLAC）框架。
瑞銀集團是一家
 
控股公司和
 
進行基本上所有的
 
智能交通系統的
 
通過瑞銀集團開展業務
 
和信用
瑞士銀行及其子公司
 
其中之一。瑞銀集團、瑞銀集團
 
和瑞士信貸股份公司
 
已經貢獻了一個
 
顯着性
部分
 
的
 
他們的
 
各自
 
資本
 
致，
 
和
 
提供
 
實實在在的
 
流動性
 
致，
 
這樣的
 
子公司。
 
許多
 
的
 
這些
附屬公司
 
是
 
主題
 
至
 
條例
 
要求
 
遵守
 
使用
 
最小值
 
資本，
 
流動性
 
和
 
相似的
要求。
›
請參閲2024年3月31日支柱3報告，可在“支柱3披露”項下查看，網址：
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
與UBS Group AG合併的額外監管披露相關的信息，以及
UBS Group AG的重要受監管子公司和子集團
›
請參閲
 
瑞銀集團第一
 
2024年季度
 
報告，可用
 
在“季度
 
報告"在
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
信息
 
對資本
 
及其他
 
監管部門
 
信息
 
關於UBS AG
 
鞏固，
 
根據
 
與巴塞爾
 
(三)
框架，
 
適用的話
 
到瑞士SRB
瑞士SRB去向和去向有關要求和信息
截至24年3月31日
RWA
LRD
百萬美元，除非另有説明
以%為單位
以%為單位
所需的持續經營資本
持續經營資本總額
 
14.77
1
 
77,731
 
5.00
1
 
79,982
普通股一級資本
 
10.47
 
55,094
 
3.50
2
 
55,988
其中：最低資本
 
4.50
 
23,690
 
1.50
 
23,995
其中：緩衝資本
 
5.50
 
28,954
 
2.00
 
31,993
其中：反週期緩衝
 
0.47
 
2,450
最大額外一級資本
 
4.30
 
22,637
 
1.50
 
23,995
其中：額外的一級資本
 
3.50
 
18,425
 
1.50
 
23,995
其中：額外的一級緩衝資本
 
0.80
 
4,211
符合條件的持續經營資本
持續經營資本總額
 
17.75
 
93,467
 
5.84
 
93,467
普通股一級資本
 
14.84
 
78,147
 
4.89
 
78,147
吸收虧損的額外一級資本總額
3
 
2.91
 
15,320
 
0.96
 
15,320
其中：高觸發吸收虧損的額外一級資本
 
2.68
 
14,103
 
0.88
 
14,103
其中：低觸發虧損吸收的額外一級資本
 
0.23
 
1,217
 
0.08
 
1,217
所需的不再經營資本
總虧損吸收能力
4,5,6
 
10.73
7
 
56,460
 
3.75
7
 
59,987
其中：基本要求，包括市場份額和LRD的附加要求
 
10.73
 
56,460
 
3.75
 
59,987
符合條件的非關注性資本
總虧損吸收能力
 
19.75
 
103,986
 
6.50
 
103,986
第2級資本總額
 
0.10
 
537
 
0.03
 
537
其中：不符合巴塞爾協議III的二級資本
 
0.10
 
537
 
0.03
 
537
符合TLAC條件的優先無擔保債務
 
19.65
 
103,449
 
6.47
 
103,449
總吸收損耗能力
所需總吸收損耗能力
 
25.49
 
134,191
 
8.75
 
139,969
符合條件的總吸收損失能力
 
37.51
 
197,453
 
12.34
 
197,453
風險加權資產/槓桿率分母
風險加權資產
 
526,437
槓桿率分母
 
1,599,646
1包括
 
適用的附加組件
 
佔1.44%
 
對於風險加權
 
資產（RWA）
 
和0.50%
 
的槓桿作用
 
比分母
 
（LRD）。
 
2我們
 
最低CET 1
 
槓桿率
 
要求
 
3.50%由
 
一種
 
1.5%基礎
要求、1.5%的基本緩衝資本要求、0.25%的LRD附加要求
 
以及0.25%的市場份額附加要求
 
基於我們的瑞士信貸業務。
 
3包括未完成的低觸發損失-
吸收額外的1級
 
資本工具，
 
下可用
 
瑞士具有系統相關性
 
銀行框架滿足
 
持續經營要求
 
直到他們第一次打電話
 
約會截至
 
他們的第一次通話日期，
這些工具有資格滿足已持續經營的要求。
 
4剩餘期限在一到兩個之間的工具最多可以滿足25%的已持續經營要求
年一旦至少75%的最低擔憂要求已結束
 
遇到了剩餘成熟度大於
 
兩年，剩餘成熟度介於之間的所有工具
一年和兩年的時間仍有資格計入總破產資本。
 
5自2023年1月1日起，系統重要性銀行（SIBs）的已持續資本要求的償付能力折扣
已更換
 
底座減少
 
倒閉資本
 
要求相當於
 
75%的
 
完全持續經營
 
要求（不包括反週期
 
緩衝要求）。
 
6截至
 
2024年7月，
 
瑞士人
金融市場監督
 
當局（FINMA）將
 
有權力
 
徵收的附加費
 
高達25%的
 
總的持續經營
 
資本要求應該存在障礙
 
對於SIB
 
確定可分解性
 
在……裏面
未來的可解決性評估。
 
7包括適用於RWA的1.08%和LRD的0.38%的附加組件。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
39
我們要遵守
 
一去不復返
 
關注以下要求
 
瑞士的資本充足率
 
條例，包括
這個
 
太大而不能倒
 
(待定)
 
條文
 
適用
 
至
 
瑞士人
 
工代機構。
 
這個
 
表格
 
在上面
 
提供
 
這個
 
風險加權資產
（RWA）和槓桿率分母（LRD）為基礎的
 
截至3月31日的要求和信息
 
2024.
過渡性採購價格分配
 
監管資本調整
收購的一部分
 
2023年瑞士信貸集團，
 
已收購資產及負債
 
假設，包括
或有負債，
 
在集市上得到承認
 
值作為
 
的
 
購置日期
 
根據IFRS 3，
業務
組合
.收購價分配
 
(PPA)公平值調整
 
IFRS 3的要求得到認可
 
AS
部分
 
負善意和
 
包括在內
 
對……的影響
 
計量的金融工具
 
攤銷
 
成本，例如
 
公平
價值影響
 
從利息開始
 
差餉及
 
自己的功勞，
 
那就是
 
預計將
 
共生背部
 
按標準桿擊球
 
通過
 
收入
在票據持有至到期日時作出聲明。類似的與自身信用相關的影響也被認為是
部分內容
 
購買力平價調整
 
就金融負債
 
測量時間為
 
公允價值。作為
 
同意
 
瑞士金融
 
市場
監管局（FINMA），a
 
過渡性普通股第一級
 
（CET 1）資本待遇
 
申請註冊
確定的
 
該等公平
 
價值調整，給定
 
基本
 
臨時性質
 
IFRS-3-會計驅動
方面的影響.因此，
 
股權削減
 
國際財務報告準則會計準則
 
59億美元（之前
 
税）和50億美元
 
(淨額
税收）截至收購日已被抵消
 
出於CET 1資本計算目的，
 
其中10億美元
(淨額
 
的
 
税項)
 
關聯
 
至
 
自有信用相關
 
公平
 
價值
 
調整。
 
這個
 
過渡時期
 
治療
 
是
 
主題
 
至
 
線性
攤銷和遺囑
 
減少
 
至零
 
到2027年6月30日。
 
的攤銷
 
過渡性CET1 PPA
 
調整
（利率）
 
和擁有
 
信貸）自從
 
此次收購
 
日期總計
 
10億美元（淨值
 
税收）
 
截至
 
2024年3月31日，
 
一個
第一季度增加4億美元（扣除税）
 
2024年季度。
額外資本要求
 
瑞銀集團合併和瑞銀
 
AG在當前情況下獨立
要求
AS
 
a
 
結果
 
的
 
這個
 
收購
 
的
 
這個
 
信用
 
瑞士
 
羣組，
 
這個
 
資本
 
附加組件
 
為
 
瑞銀集團
 
集團化
 
AG
 
鞏固，
反映的程度
 
系統重要性，這是基於
 
關於市場份額和
 
LRD，將增加到
 
反映其
更大的市場
 
份額和
 
LRD之後
 
一種適當的
 
過渡期
 
成為
 
同意，同意
 
FINMA。我們
 
目前估計
當完全滿足時，這將使集團的一級資本要求增加約100億美元
 
逐步實施。階段-
在……裏面
 
的
 
這個
 
增額
 
資本
 
要求
 
將要
 
開始
 
從…
 
這個
 
結束
 
的
 
2025
 
和
 
將要
 
BE
 
已完成
 
通過
 
這個
最遲2030年初。
生效的
 
時
 
與
 
瑞士信貸股份公司
 
瑞銀集團
 
獨立將繼續
 
堅持
 
資本
要求
 
在……上面
 
a
 
完全
 
套用
 
基礎，
 
包括
 
風險權重
 
的
 
250%
 
和
 
400%
 
為
 
瑞士人
 
和
 
國外
參與者分別
 
拆除後
 
監管
 
過濾器已經
 
授予信貸
 
Suisse AG
合併前是獨立的。
 
過渡到瑞銀
 
入路治療
 
瑞士信貸股份公司的獨立
參與者將減少CET 1資本
 
使用信貸增加約90億美元
 
截至3月31日的瑞士餘額
2023.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
40
總吸收損耗能力
下表提供了基於瑞士SRB的瑞士SRB的去向和去向信息
 
框架和
在“資本、流動性和資金，和”中的“資本管理”中討論的要求
 
平衡
瑞銀集團2023年年度報告的表”部分，
 
可在"年度報告"項下查閲，
UBS.com/Investors
.
 
Swiss SRB going and gone concern信息
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
符合條件的持續經營資本
持續經營資本總額
 
93,467
 
92,377
整體1類資本
 
93,467
 
92,377
普通股一級資本
 
78,147
 
78,485
吸收虧損的額外一級資本總額
 
15,320
 
13,892
其中：高觸發吸收虧損的額外一級資本
 
14,103
 
12,678
其中：低觸發虧損吸收的額外一級資本
 
1,217
 
1,214
符合條件的非關注性資本
總虧損吸收能力
 
103,986
 
107,106
第2級資本總額
 
537
 
538
其中：不符合巴塞爾協議III的二級資本
 
537
 
538
符合TLAC條件的優先無擔保債務
 
103,449
 
106,567
總吸收損耗能力
總吸收損耗能力
 
197,453
 
199,483
風險加權資產/槓桿率分母
風險加權資產
 
526,437
 
546,505
槓桿率分母
 
1,599,646
 
1,695,403
資本和吸收虧損能力比率(%)
持續經營資本比率
 
17.8
 
16.9
其中：普通股一級資本比率
 
14.8
 
14.4
不再關注損失吸收容量比
 
19.8
 
19.6
總損失吸收容量比
 
37.5
 
36.5
槓桿率(%)
持續經營槓桿率
 
5.8
 
5.4
其中：普通股一級槓桿率
 
4.9
 
4.6
不再關注槓桿率
 
6.5
 
6.3
總吸收虧損能力槓桿率
 
12.3
 
11.8
總損失吸收能力和運動
 
我們的TLAC減少20億美元至1，975億美元
 
2024年第一季度。
持續經營的資本和流動
我們的持續業務
 
資本增加
 
11億美元至935億美元。
 
我們的CET 1資本
 
減少了
 
3億美元至
781億美元，主要反映
 
營業利潤
 
税前
 
24億美元，更多
 
抵消
 
受到負面影響
從外國
 
貨幣換算
 
13億美元，
 
應計股利
 
6億美元，
 
當期税額
 
的開支
 
5億美元
以及美元過渡性CET 1 PPA調整（利率和自有信貸）的攤銷
 
4億（扣除税款）。
我們的
 
損耗吸收
 
其他內容
 
第1層
 
(AT1)
 
資本
 
增額
 
通過
 
14億美元
 
至
 
153億美元，
 
主要
 
反思
 
這個
發行兩種同等AT 1資本工具
 
總額達到15億美元。
在批准最低金額的轉換資本後
 
瑞銀集團2024年股東
股東周年
 
會議，AT 1
 
資本工具
 
發出
 
一開始
 
的
 
第四季度
 
2023年是
 
現在，
發生時
 
的觸發
 
事件或
 
的活力
 
事件、主題
 
轉化
 
進入瑞銀集團
 
AG普通
 
股票
而不是減記。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
41
不再關注損失吸收能力和運動
我們的
 
總計
 
遠走高飛
 
令人擔憂的問題
 
損耗吸收
 
容量
 
減少
 
通過
 
31億美元
 
至
 
1040億美元
 
和
 
包括在內
1034億美元符合TRAC資格的老年人
 
無擔保債務工具。
 
減少31億美元主要反映
 
這個
召喚
 
21億美元相當於
 
符合TLAC資格的老年人
 
無擔保債務
 
樂器，a
 
相當於19億美元的TLAC-
資格
 
高級無擔保
 
債務工具
 
我不見了
 
成為
 
資格
 
消失了
 
關注資本
 
當我們
 
已發佈
 
a
贖回通知
 
中的儀器
 
一季度
 
2024年，24億美元
 
優先無擔保債務工具
那是
 
不再
 
TLAC符合資格
 
由於
 
其剩餘男高音
 
跌破
 
一年，負
 
影響與
 
利息
利率風險對衝，外國
 
貨幣換算和
 
其他影響。這些
 
下降被部分抵消
 
通過新發行
總計54億美元相當於符合TRAC資格的
 
高級無擔保債務工具。
›
請參閲“債券持有人信息”，網址為
 
UBS.com/Investors
有關資本和資金資格的更多信息
高級無擔保債務工具以及關於資本工具的主要特徵和條款和條件
吸收虧損能力和槓桿率
我們的CET 1資本比率從14.4%提高到14.8%，
 
主要反映RWA減少201億美元。
 
我們的CET 1槓桿率提高至4.9%
 
從4.6%開始，主要反映958億美元
 
LRD減少。
我們的
 
遠走高飛
 
令人擔憂的問題
 
損耗吸收
 
容量
 
比率
 
增額
 
至
 
19.8%
 
從…
 
19.6%,
 
到期
 
至
 
這個
 
上述
RWA下降，
 
部分被消失後虧損吸收減少所抵消
 
產能31億美元。
 
我們的關注點已經消失了
 
比例升至6.5%
 
從6.3%開始，由於
 
上述下降
 
LRD，
部分被上述下降所抵消
 
在消失的虧損吸收能力上。
瑞士SRB總虧損吸收能力運動
百萬美元
持續經營資本
瑞士SRB
截至31.12.23的普通股一級資本
 
78,485
税前營業利潤/(虧損)
 
2,376
當期税金(費用)/福利
 
(468)
外幣折算影響，税前
 
(1,290)
過渡性CET1購進價格分配調整攤銷淨額
 
税費
 
(350)
其他
1
 
(607)
截至2024年3月31日的普通股一級資本
 
78,147
截至31.12.23的吸收虧損的額外一級資本
 
13,892
發行高觸發、吸收虧損的額外一級資本
 
1,483
利率風險對衝、外幣兑換等影響
 
(55)
截至2024年3月31日吸收損失的額外一級資本
 
15,320
截至12月31日的持續經營資本總額23
 
92,377
截至2024年3月31日的持續經營資本總額
 
93,467
不再關注虧損吸收能力
截至31.12.23的第二級資本
 
538
利率風險對衝、外幣兑換等影響
 
(1)
截至2024年3月31日的二級資本
 
537
截至2023年12月31日符合TLAC資格的無擔保債務
 
106,567
發行符合TLAC資格的優先無擔保債務
 
5,438
召回符合TLAC資格的優先無擔保債務
 
(3,970)
債務不再符合資格，因為企業吸收損失的能力消失
 
由於剩餘年期降至一年以下
 
(2,424)
利率風險對衝、外幣兑換等影響
 
(2,162)
截至2024年3月31日符合TLAC資格的無擔保債務
 
103,449
截至2012年12月31日的總虧損吸收能力
 
107,106
截至2024年3月31日的總虧損吸收能力
 
103,986
總吸收損耗能力
截至31.12.23的總吸收損失能力
 
199,483
截至2024年3月31日的總損失吸收能力
 
197,453
1包括當年應計股息以及與其他項目相關的變動。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
42
IFRS會計準則下的股權與瑞士MCB普通股權一級資本的對賬
百萬美元
31.3.24
31.12.23
IFRS會計準則下的總權益
 
85,766
 
86,639
非控股權益應佔權益
 
(506)
 
(531)
固定福利計劃，税後淨額
 
(935)
 
(965)
確認為税損結轉的遞延税項資產
 
(2,865)
 
(3,039)
未使用的税收抵免的遞延税項資產
 
(173)
 
(97)
商譽，税後淨額
1
 
(5,738)
 
(5,750)
無形資產，税後淨額
 
(811)
 
(894)
與薪酬相關的組成部分(未在淨利潤中確認)
 
(1,548)
 
(2,186)
高級內部評級投資組合減去撥備的預期損失
 
(664)
 
(713)
現金流套期保值未實現(收益)/虧損，税後淨額
 
3,621
 
3,109
擁有與金融負債(損益)相關的信貸
 
按資產負債表日存在的公允價值扣除税後計量
 
1,308
 
1,291
擁有與衍生金融工具(收益)/損失相關的信用
 
在資產負債表日期存在的
 
(72)
 
(89)
保誠估值調整
 
(316)
 
(368)
2023年股東股息應計金額
 
(2,240)
 
(2,240)
過渡期CET 1購買價格分配調整，税後淨額
 
3,966
 
4,316
其他
2
 
(650)
 
3
普通股一級資本共計
 
78,147
 
78,485
1包括與以下相關的善意
 
重大投資
 
美元金融機構
 
截至31日，19米
 
2024年3月（2000萬美元
 
截至12月31日
 
2023年）呈現在
 
資產負債表行投資
 
在同事中。
 
2包括當年應計股息和其他項目。
 
更多信息
對貨幣變動的敏感性
 
風險加權資產
我們估計，若美元兑其他貨幣貶值10%，我們的風險資產淨值會增加
220億美元和
 
我們的CET1
 
資本金由
 
25億美元，
 
月31日
 
2024年3月
 
(31十二月
 
2023年：240億美元
 
和26億美元，
分別)
 
和
 
減少
 
我們的
 
CET1
 
資本
 
比率
 
通過
 
14基礎
 
支點
 
(31
 
十二月
 
2023:
 
13基礎
 
分）。
相反，
 
a
 
10%
 
欣賞
 
的
 
這個
 
我們
 
美元
 
vbl.反對，反對
 
其他
 
貨幣
 
會不會
 
有
 
減少
 
我們的
 
RWA
 
通過
200億美元和我們的
 
CET 1資本由
 
23億美元（12月31日
 
2023年：210億美元和
 
分別為24億美元）和
將我們的CET 1資本比率提高了14個基點（31
 
2023年12月：13個基點）。
槓桿率分母
我們估計，
 
折舊率為10%
 
美元兑其他貨幣
 
貨幣將會增加
 
我們的LRD by
1040億美元
 
AS
 
的
 
31
 
三月
 
2024
 
(31
 
十二月
 
2023:
 
1140億美元）
 
和
 
減少
 
我們的
 
CET1
 
槓桿
 
比率
 
通過
15個基點
 
(31十二月
 
2023年：15基礎
 
分）。相反，a
 
10%升值
 
的
 
美元
 
對其他
貨幣將使我們的LRD減少940億美元（2023年12月31日：
 
1030億美元）並提高了我們的CET 1
槓桿率提高15個基點（12月31日
 
2023年：15個基點）。
前面提到的
 
敏感度確實如此
 
不考慮
 
外幣
 
翻譯效果
 
相關內容
 
確定的收益
 
平面圖
除了與貨幣有關的那些
 
境外業務淨權益折算。
›
請參閲《資本，
瑞銀集團2023年年度報告的流動性和融資以及資產負債表”部分，可在“年度”下查看
報告"在
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
43
訴訟對資本的估計影響，
 
監管和類似事項須受
 
撥備及或有事項
負債
我們已經估計了
 
資本損失，
 
我們可能會招致
 
由於……
 
相關的風險
 
與事項
 
相關
至
 
瑞銀集團
 
和
 
附屬公司
 
描述
 
在……裏面
 
“注15
 
條文
 
和
 
或有
 
負債“
 
在……裏面
 
這個
 
“綜合
金融
 
聲明”
 
部分
 
的
 
這
 
報告情況。
 
我們
 
有
 
受僱
 
為
 
這
 
目的
 
這個
 
進階
 
測量
方法（AMA）方法論
 
我們使用
 
當確定
 
資本要求
 
關聯於
 
可運營
風險，基於
 
99.9%信心水平
 
為期12個月。
 
該方法需要
 
考慮瑞銀
AMA的行業經驗
 
所屬的運營風險類別
 
這些事情也相應
 
作為
影響這些類型風險的外部環境，在
 
與世隔絕。在此基礎上，關於
訴訟，
 
監管部門
 
和
 
相似的
 
事項
 
相關
 
至
 
瑞銀集團和
 
子公司，
 
我們估計
 
這個
 
最大損失
 
在……裏面
我們的資本
 
可能會招致
 
12個月的期限
 
結果
 
我們的風險
 
與這些相關的
 
操作風險
截至2024年3月31日，類別為42億美元。
 
這個估計無關
 
到且不納入
 
計及任何
條文
 
公認的
 
為
 
任何
 
的
 
這些
 
事項
 
和
 
會嗎？
 
不
 
構成
 
a
 
主觀性
 
評估
 
的
 
我們的
 
實際
暴露在這些事情中的任何一件。
›
參閲瑞銀集團2023年年度報告“風險管理與控制”部分中的“非金融風險”，
可在"年度報告"項下查閲，
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
›
請參閲本“合併財務報表”部分中的“注15撥備和或有負債”
有關詳細信息，請報告
 
風險加權資產
 
2024年第一季度，RWA下降了美元
 
201億至5264億美元，主要受下降推動
 
的
131億美元來自
 
資產規模及其他
 
動靜，
 
以及112億美元
 
由於貨幣
 
影響，
部分被模型產生的42億美元抵消
 
更新和方法論變化。
按關鍵驅動因素劃分的風險加權資產變動
10億美元
RWA截止日期
31.12.23
貨幣
效果
模型更新
和
方法論
變化
資產規模和
其他
1
RWA截止日期
31.3.24
信用和交易對手信用風險
2
 
345.3
 
(10.5)
 
(0.6)
 
(10.8)
 
323.5
非交易對手相關風險
3
 
34.4
 
(0.8)
 
(0.5)
 
33.1
市場風險
 
21.4
 
4.8
 
(1.8)
 
24.4
操作風險
 
145.4
 
145.4
總計
 
546.5
 
(11.2)
 
4.2
 
(13.1)
 
526.4
1包括支柱3類別“資產規模”、“交易對手的信用質量”、“收購
 
和處置”和“其他”。
 
有關更多信息，請參閲2024年3月31日支柱3報告，可在“支柱3”下找到
披露ubs.com/investors
 
2包括結算風險、信用估值
 
調整、股票風險敞口
 
銀行書籍，投資
 
基金和證券化風險敞口
 
銀行賬簿。
 
3非
交易對手相關風險包括就暫時差異確認的遞延所得税資產、財產、
 
設備、軟件和其他物品。
信用和交易對手信用風險
學分和
 
交易對手信用
 
RWA風險
 
為3235億美元
 
截至
 
3月31日
 
2024.的
 
減少
 
218億美元
包括105億美元的貨幣影響。
資產規模和其他變動導致
 
RWA減少108億美元。
 
–
非核心
 
和
 
遺贈
 
RWA
 
減少
 
通過
 
103億美元，
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
我們的
 
行為
 
至
 
積極
 
放鬆
 
這個
投資組合，除了自然滾動之外。
–
全球財富管理RWA減少了
 
23億美元，主要受RWA下降推動
 
貸款。
–
投資銀行RWA減少7億美元，
 
主要是由於衍生品的RWA下降
 
和貸款。
–
個人和企業銀行業務RWA增加
 
增加14億美元。
 
–
分組項目
 
RWA增加
 
10億美元，
 
主要作為
 
更高的RWA
 
從
 
優質流動性
 
資產組合
 
和
短期賬户被RWA下降部分抵消
 
來自證券融資交易。
–
資產管理RWA增加1億美元。
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
44
模型更新
 
和方法論
 
變動導致
 
在一個
 
RWA下降
 
6億美元，
 
主要體現在
 
RWA
減少
 
15億美元相關
 
發送到
 
重新校準
 
某些乘數
 
作為一名
 
結果是
 
改進
 
模特，
部分
 
偏移量
 
通過
 
RWA
 
增加
 
從…
 
型號
 
更新
 
相關
 
至
 
創收
 
真實
 
莊園，
 
衍生品，
 
和
證券融資交易。
›
請參閲“瑞銀業務部門和集團項目”部分中的“2024年分部報告的變更”和
更多信息，請參閲本報告“合併財務報表”部分中的“注3分部報告”
有關業務部門的重組以及與集團財務部撥款相關的更新
 
在
2024年第一季度
›
請參閲2024年3月31日支柱3報告，可在“支柱3披露”項下查看，網址：
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
信息
 
›
有關更多信息，請參閲本報告“風險管理與控制”部分中的“信用風險”
 
市場風險
市場
 
風險
 
RWA增加
 
通過
 
30億美元至
 
244億美元
 
這個
 
第一
 
1/4
 
2024,
 
驅動的
 
通過
 
一個
 
增加
48億美元源於
 
從
 
FINMA批准的集成
 
時間衰減
 
納入監管VAR
 
並強調VAR
對於具有選擇性的衍生品，
 
這被損益表的改善部分抵消了
具有多個基礎的衍生品。
 
這種影響被部分抵消
 
減少18億美元
 
從資產規模和
的其他變動
 
投資銀行
 
以及非核心和
 
遺贈
.
FINMA同意的臨時
 
測量
曾經是
 
介紹
 
在……裏面
 
這個
 
第四
 
季
 
的
 
2022,
 
和
 
排定
 
至
 
BE
 
解除
 
使用
 
這個
 
實施
 
的
 
這個
上述變化，
 
還沒有
 
刪除.
 
暫時時間衰減RWA
 
引入的緩衝區
2021年第三季度已降至
 
一個無形的水平。
›
請參閲2024年3月31日支柱3報告，可在“支柱3披露”項下查看，網址：
 
ubs.com/investors,
 
有關詳細
信息
 
›
有關更多信息，請參閲本報告“風險管理與控制”部分中的“市場風險”
操作風險
操作風險RWA
 
持平於
 
1454億美元。在
 
年第一季度
 
2024年，我們更新了
 
方法論
我們
 
用於
 
分配運營
 
RWA風險
 
發送到
 
個事業部
 
和組
 
項目.的
 
更新後的分配
反映相對
 
中的更改
 
財務指標
 
和業務
 
損失
 
觀察到
 
2023年底，
 
在此之後
中的更改
 
業務
 
分區邊界。
 
轉移
 
肯定的
 
企業
 
距離瑞士
 
銀行（信貸
 
瑞士），此前
包括在個人和企業銀行業務中，導致運營風險增加RWA
 
分配給全球財富
2024年第一季度管理情況。
›
請參閲本“合併財務報表”部分中的“注15撥備和或有負債”
有關詳細信息，請報告
›
參閲瑞銀集團2023年年度報告“風險管理與控制”部分中的“非金融風險”，
可在"年度報告"項下查閲，
UBS.com/Investors
，瞭解有關AMA模型的信息
展望
 
我們預計
 
一個RWA
 
減少
 
約20億美元
 
從信用
 
和交易對手信用
 
風險模型
 
中的更新
 
這個
第二季度
 
2024年，
 
主要涉及
 
發送到
 
重新校準
 
某些乘數
 
作為一名
 
結果是
 
改進
模型預計RWA將減少
 
將被第二次的增長所抵消
 
2024年半年，主要是由於
的
 
遷移
 
瑞士信貸
 
組合按
 
瑞銀模型。
 
程度
 
和定時
 
風險加權資產的
 
變化可能
 
而變化
型號
 
更新
 
是
 
已完成
 
和
 
接收
 
監管部門
 
批准，
 
沿着
 
使用
 
變化
 
在……裏面
 
這個
 
作文
 
的
 
這個
相關的投資組合。此外，
 
我們預計暴露
 
非核心
 
以及遺產
 
減少為
 
到期的結果
並積極平倉。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
45
按業務部門和集團項目劃分的風險加權資產
1
10億美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理-
段
投資
銀行
非核心和
遺贈
集團化
 
項目
總計
RWA
31.3.24
信用和交易對手信用風險
2
 
95.0
 
127.8
 
7.6
 
64.3
 
25.3
 
3.5
 
323.5
非交易對手相關風險
3
 
6.7
 
3.2
 
0.7
 
3.7
 
1.7
 
17.0
 
33.1
市場風險
 
2.2
 
0.6
 
0.0
 
17.9
 
3.7
 
0.0
 
24.4
操作風險
 
63.2
 
19.3
 
7.2
 
24.4
 
27.1
 
4.2
 
145.4
總計
 
167.1
 
150.9
 
15.6
 
110.2
 
57.9
 
24.7
 
526.4
31.12.23
信用和交易對手信用風險
2
 
99.0
 
133.0
 
7.6
 
67.1
 
35.9
 
2.7
 
345.3
非交易對手相關風險
3
 
6.8
 
3.4
 
0.8
 
3.8
 
2.5
 
17.1
 
34.4
市場風險
 
1.8
 
0.2
 
0.0
 
13.8
 
5.6
 
0.0
 
21.4
操作風險
 
59.4
 
17.6
 
7.2
 
25.0
 
30.0
 
6.2
 
145.4
總計
 
167.1
 
154.2
 
15.6
 
109.7
 
74.0
 
25.9
 
546.5
31.3.24 vs 31.12.23
信用和交易對手信用風險
2
 
(4.0)
 
(5.2)
 
0.0
 
(2.9)
 
(10.6)
 
0.8
 
(21.8)
非交易對手相關風險
3
 
(0.1)
 
(0.2)
 
(0.1)
 
(0.1)
 
(0.7)
 
0.0
 
(1.2)
市場風險
 
0.4
 
0.3
 
0.0
 
4.1
 
(1.8)
 
0.0
 
3.0
操作風險
 
3.8
 
1.7
 
0.0
 
(0.6)
 
(2.9)
 
(2.0)
 
0.0
總計
 
0.0
 
(3.3)
 
0.0
 
0.5
 
(16.1)
 
(1.2)
 
(20.1)
1從
 
年第一季度
 
2024年以後，
 
我們已經開始
 
進一步推動
 
風險加權
 
集團資產
 
物品到
 
業務部門。
 
過往期間
 
經已重列以
 
反映了這些變化。
 
參考
《瑞銀》中的“2024年分部報告變更”
 
業務部門和集團項目”部分，“股權歸屬”
 
部分和“合併財務”中的“注3分部報告”
 
聲明”部分
請參閲本報告，瞭解有關業務部門重組的更多信息。
 
2包括結算風險、信用估值調整、銀行賬簿中的股權風險和證券化
 
中的暴露量
銀行賬簿。
 
3非交易對手相關風險包括
 
確認的遞延所得税資產
 
暫時性差異
 
(31 2024年3月：164億美元;
 
2023年12月31日：美元
 
164億），以及
 
財產、設備、
軟件和其他項目（2024年3月31日：167億美元; 2023年12月31日：180億美元）。
 
槓桿率分母
年第一季度
 
2024年，LRD下降了
 
受貨幣效應推動，958億美元至15，996億美元
563億美元以及資產規模和其他變動
 
394億美元。
 
按關鍵驅動因素列出的槓桿率分母的變化
10億美元
LRD截至
 
31.12.23
貨幣
 
效果
資產規模和
 
其他
LRD截至
 
31.3.24
資產負債表內風險敞口（不包括衍生工具和證券
 
融資交易）
 
1,329.2
 
(47.7)
 
(45.5)
 
1,236.0
衍生品
 
128.1
 
(2.8)
 
3.6
 
129.0
證券融資交易
 
165.4
 
(3.4)
 
4.4
 
166.5
表外項目
 
79.9
 
(2.2)
 
(2.2)
 
75.5
扣除項目
 
(7.2)
 
(0.2)
 
0.2
 
(7.3)
總計
 
1,695.4
 
(56.3)
 
(39.4)
 
1,599.6
下文所述的LRD運動不包括
 
貨幣效應。
 
資產負債表內風險敞口
 
（不包括衍生品和
 
證券融資交易）
 
減少455億美元，
主要由於
 
減少
 
以現金和
 
中央銀行
 
平衡驅動
 
通過還款
 
資金
 
從
 
瑞士國家
銀行、貸款餘額下降和交易投資組合資產主要集中在非核心和遺產，這是由於我們採取行動的推動
積極
 
放鬆
 
這個
 
投資組合，
 
在……裏面
 
加法
 
至
 
這個
 
天然的
 
滾動，
 
包括
 
這個
 
結語
 
的
 
一個
 
投資
與阿波羅簽訂的管理協議。這些降低
 
部分被交易組合資產的增加所抵消，主要是
在投資銀行，
 
受對衝客户持有的庫存增加的推動
 
崗位
衍生品風險敞口增加36億美元，
 
主要受投資風險敞口增加推動
 
銀行。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
46
證券融資
 
交易所批出的貸款增加
 
44億美元，
 
主要到期
 
以客户為導向
 
增加了
 
投資
銀行，部分被超額結轉所抵消
 
集團金庫的現金再投資。
表外項目減少22億美元，
 
由承諾減少推動。
›
有關資產負債表的更多信息，請參閲本報告的“資產負債表和資產負債表外”部分
運動
›
請參閲《合併財務》中的“注2收購瑞士信貸集團的會計處理”
本報告的報表”部分，瞭解有關投資管理結論的更多信息
與阿波羅的協議
槓桿率分母，按業務部門和集團項目列出
1
10億美元
全球財富
管理
 
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
分組項目
總計
 
31.3.24
資產負債表內風險敞口
 
494.2
 
414.4
 
5.6
 
231.3
 
76.8
 
13.7
 
1,236.0
衍生品
 
9.9
 
5.4
 
0.0
 
92.5
 
21.3
 
(0.1)
 
129.0
證券融資交易
 
55.1
 
42.6
 
0.1
 
48.3
 
20.2
 
0.3
 
166.5
表外項目
 
20.0
 
34.3
 
0.2
 
17.5
 
2.3
 
1.2
 
75.5
從瑞士SRB一級資本中扣除的項目
 
(3.3)
 
1.7
 
(1.2)
 
(0.4)
 
(0.6)
 
(3.5)
 
(7.3)
總計
 
575.8
 
498.4
 
4.7
 
389.2
 
119.9
 
11.6
 
1,599.6
31.12.23
資產負債表內風險敞口
 
514.4
 
442.8
 
5.8
 
235.3
 
117.7
 
13.2
 
1,329.2
衍生品
 
8.7
 
3.2
 
0.0
 
90.6
 
25.5
 
0.1
 
128.1
證券融資交易
 
50.4
 
40.0
 
0.1
 
50.6
 
24.3
 
0.2
 
165.4
表外項目
 
22.2
 
37.0
 
0.2
 
18.5
 
1.7
 
0.3
 
79.9
從瑞士SRB一級資本中扣除的項目
 
(3.2)
 
1.9
 
(1.2)
 
(0.4)
 
(0.7)
 
(3.6)
 
(7.2)
總計
 
592.5
 
524.8
 
4.9
 
394.5
 
168.5
 
10.2
 
1,695.4
31.3.24 vs 31.12.23
資產負債表內風險敞口
 
(20.2)
 
(28.4)
 
(0.2)
 
(4.0)
 
(40.9)
 
0.5
 
(93.1)
衍生品
 
1.3
 
2.2
 
0.0
 
1.9
 
(4.2)
 
(0.2)
 
0.9
證券融資交易
 
4.7
 
2.6
 
0.0
 
(2.2)
 
(4.1)
 
0.1
 
1.0
表外項目
 
(2.2)
 
(2.7)
 
0.0
 
(1.0)
 
0.6
 
0.9
 
(4.5)
從瑞士SRB一級資本中扣除的項目
 
(0.2)
 
(0.1)
 
0.0
 
0.0
 
0.0
 
0.1
 
(0.1)
總計
 
(16.7)
 
(26.4)
 
(0.2)
 
(5.3)
 
(48.6)
 
1.4
 
(95.8)
1從2024年第一季度開始，我們開始進一步將LRD從集團項目推向業務部門。
 
先前期間已重述以反映這些變化。請參閲“分部變更
2024年報告“在
 
“瑞銀業務部門
 
和組項”部分，
 
“股權歸屬”
 
部分和“註釋3
 
分部報告”中
 
“合併財務報表”
 
本報告的部分
 
為
有關業務部門重組的更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資本管理
 
47
股權歸屬
AS
 
的
 
1月1日
 
2024,
 
我們
 
有
 
更新
 
我們的
 
股權
 
歸因
 
框架.
 
具體來説，
 
我們
 
有
 
增額
 
這個
將有形股權分配給
 
業務部門由
 
調整資本比率
 
風險加權資產（RWA）
和槓桿
 
比例分母（
 
LRD）更接近
 
以我們現在的
 
集團資本目標。
 
旁邊還有
我們股權的更新
 
歸因框架，我們
 
反映了
 
增撥
 
資產負債表資源
此前集中保留。
 
因此，集團
 
物品主要保留
 
與之相關的股權
 
遞延所得税資產，
 
應計
為股東
 
返回或
 
未實現收益
 
/損失
 
從現金
 
流動對衝。
 
前幾期
 
有
 
重列
 
至
反映了這些變化。
根據我們的股權歸屬
 
框架、有形股權
 
歸因於
 
等加權平均
 
RWA和
平均LRD，兩者都包括從集團職能部門到業務部門的資源分配。平均
RWA和LRD
 
轉換為
 
普通股第1類
 
（CET 1）資本等值物使用
 
目標資本比率。
 
如果
計算的歸屬有形權益
 
在加權驅動因素方法下
 
小於
 
CET 1資本
 
等價物
任何人的風險資本（RBC）
 
業務部，
 
相當於RBC的CET 1資本
 
被用作
 
對此發言
業務部門。
›
有關變動的更多信息，請參閲本報告的“資產負債表和資產負債表外”部分
股東應佔權益
平均歸屬權益
截至本季度的
10億美元
31.3.24
31.12.23
1
31.3.23
1
全球財富管理
 
33.1
 
33.3
 
24.7
個人和企業銀行業務
 
21.9
 
21.8
 
10.9
資產管理
 
2.6
 
2.6
 
1.8
投資銀行
 
17.0
 
16.8
 
14.7
非核心與傳統
 
10.6
 
9.5
 
1.1
分組項目
2
 
0.5
 
1.0
 
3.7
歸屬於業務部門和集團項目的平均股權
 
85.7
 
84.9
 
56.8
1前期
 
已重列
 
以反映
 
更改
 
股權歸屬框架。
 
2包括平均歸因
 
與之相關的股權
 
資本扣除項目
 
遞延税項
 
資產、應計股息
 
或
現金流對衝的未實現收益/損失。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|流動性和資金管理
 
48
流動資金和資金管理
戰略、目標和治理
 
這
 
部分
 
提供
 
流動性
 
和
 
供資
 
管理
 
信息
 
和
 
應該
 
BE
 
朗讀
 
在……裏面
 
會合
 
使用
“流動性和融資
 
管理“在
 
“首都，
 
流動性和資金，
 
和資產負債表”
 
段
 
瑞銀集團
集團化
 
每年一次
 
報告
 
2023,
 
可用
 
在……下面
 
"每年
 
報告"
 
在…
UBS.com/Investors
,
 
哪一個
 
提供
 
更多
信息
 
關於
 
這個
 
集團的
 
戰略，
 
目標
 
和
 
治理
 
在……裏面
 
連接
 
使用
 
流動性
 
和
 
供資
管理層。
流動性覆蓋率
這個
 
每季度
 
平均值
 
流動性
 
覆蓋率
 
比率
 
(
 
LCR）
 
的
 
這個
 
瑞銀集團
 
集團化
 
增額
 
4.6百分比
 
支點
 
至
220.2%,
 
支出總額仍高於
 
保誠
 
傳達的要求
 
通過
 
瑞士人
 
金融市場
 
監管
權威機構（FINMA）。
這個
 
移動到
 
季度
 
平均LCR
 
主要是
 
驅動者
 
一個
 
增加
 
高品質
 
流動資產
 
的
70億美元至4，226億美元，主要受可用現金增加推動
 
來自客户存款和貸款償還。
這個
 
平均值
 
網絡
 
現金
 
外流
 
減少
 
通過
 
7億美元
 
至
 
1921億美元，
 
反思
 
更高
 
網絡
 
流入
 
從…
證券融資
 
交易和
 
流出減少
 
從衍生品
 
和貸款
 
承擔合共
 
而被部分
被客户存款淨流出增加所抵消
 
和貸款。
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2024年3月31日支柱3報告，可在“支柱3披露”項下查看，網址：
UBS.com/Investors
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有關MCR的信息
流動性覆蓋率
億美元，除非另有説明
第一季度平均水平
1
平均值4Q23
1
優質流動資產
 
422.6
 
415.6
現金淨流出
2
 
192.1
 
192.8
流動性覆蓋率(%)
3
 
220.2
 
215.7
1根據平均值計算
 
一季度61個數據點
 
2024年和63個數據點
 
2023年第四季度。
 
2代表預期的淨現金流出
 
在30個日曆的壓力期內
幾天。
 
3採用扣減和流入流出率後計算，以及，
 
第二級資產和現金流入的上限（如適用）。
淨穩定資金比率
 
截至2024年3月31日，淨穩定資金比例
 
瑞銀集團上升1.8個百分點至126.4%，
保持高於審慎要求
 
由FINMA溝通。
 
可用
 
穩定
 
供資
 
減少
 
通過
 
394億美元
 
至
 
8870億美元，
 
大部分
 
反思
 
減少
 
在……裏面
 
客户
存款、發行的債務
 
和監管資本。
 
需要穩定的資金
 
減少416億美元
 
達到7016億美元，
主要反映貸款資產較低，
 
主要是由負貨幣效應驅動的。
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有關NSFR的信息
淨穩定資金比率
億美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
可用的穩定資金
 
887.0
 
926.4
所需穩定資金
 
701.6
 
743.2
淨穩定資金比率(%)
 
126.4
 
124.7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資產負債表和資產負債表外
 
板材
 
49
資產負債表和表外
這
 
部分
 
提供
 
平衡
 
板材
 
和
 
表外
 
信息
 
和
 
應該
 
BE
 
朗讀
 
在……裏面
 
會合
 
使用
“資產負債表
 
和表外
 
表”中
 
“首都，
 
流動資金和
 
資金，以及
 
資產負債表“
 
部分
 
這個
瑞銀集團
 
年報
 
2023年，可用
 
在“年度報告”項下
 
在…
UBS.com/Investors
，其中
 
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有關資產負債表和資產外的信息
 
板材位置。
 
本文件中披露的餘額
 
報告代表季度末
 
除非註明，否則位置
 
否則的話。季度內餘額
在正常業務過程中波動，
 
可能與四分之一結束位置不同。
資產負債表資產（2024年3月31日vs
 
2023年12月31日）
截至目前，總資產為16，071億美元
 
2024年3月31日，減少1101億美元
 
與12月31日比較
2023.
現金和餘額
 
央行減少
 
增加426億美元，主要是到期
 
償還資金
 
從瑞士
國家銀行
 
(the瑞士央行）
 
和貨幣
 
方面的影響.借貸
 
資產減少
 
336億美元，
 
驅動者
 
貨幣負面
的效果
 
約USD
 
28.4bn.衍生物
 
和現金
 
應收抵押品
 
衍生
 
儀器
 
減少
減少203億美元，主要是衍生品和
 
投資銀行的解決方案，
 
主要反映外國減少
貨幣合同，其中
 
的合同
 
地方
 
末尾
 
2024年3月
 
價值較低
 
較
合約
 
在……裏面
 
地點
 
在…
 
這個
 
結束
 
的
 
十二月
 
2023,
 
AS
 
井
 
AS
 
減少
 
非核心
 
和
 
遺產。
 
交易資產
減少95億美元，
 
主要在
 
非核心和遺產，
 
反映了放鬆
 
的
 
瑞士信貸
 
商業，
包括終止投資管理協議
 
阿波羅，部分被庫存增加所抵消
 
保持
對衝衍生品和解決方案中的客户頭寸。
›
參閲“注2收購瑞士信貸集團的會計處理”
 
在“合併財務
本報告的報表”部分，瞭解有關投資管理結論的更多信息
與阿波羅的協議
資產
自.起
更改百分比自
10億美元
31.3.24
31.12.23
31.12.23
中央銀行的現金和餘額
 
271.5
 
314.1
 
(14)
放貸
1
 
627.4
 
661.0
 
(5)
按攤銷成本計算的證券融資交易
 
101.6
 
99.0
 
3
交易資產
 
160.1
 
169.6
 
(6)
衍生品和衍生工具的現金抵押品應收賬款
 
205.9
 
226.2
 
(9)
經紀業務應收賬款
 
22.8
 
21.0
 
8
按攤餘成本計量的其他金融資產
 
62.7
 
65.5
 
(4)
按公允價值計量的其他金融資產
2
 
101.7
 
106.3
 
(4)
非金融資產
 
53.2
 
54.5
 
(2)
總資產
 
1,607.1
 
1,717.2
 
(6)
1包括向客户提供的貸款和預付款以及應收銀行款項。
 
2由按公允價值非持作交易的金融資產和按公允價值計量的金融資產組成
 
公允價值通過其他綜合
收入。
 
資產負債表負債（2024年3月31日vs
 
2023年12月31日）
總負債
 
為15，214億美元
 
截至
 
2024年3月31日，
 
減少
 
1092億美元
 
與.相比
 
31 December
2023.
衍生品和
 
現金抵押品
 
應付款已啟用
 
衍生工具
 
減少了
 
335億美元，主要
 
在衍生品和
解決方案，主要反映
 
外國人減少
 
貨幣合同
 
同樣的司機
 
論
 
資產端和
現金抵押品減少
 
衍生工具應付款
 
受衍生品減少推動
 
財務資產
以及非核心支出的削減
 
和遺產。
 
短期借款減少
 
增加292億美元，主要相關
 
發送到
還款
 
的
 
的資助
 
這個
 
瑞士央行，
 
AS
 
井
 
AS
 
淨到期日
 
的
 
商業票據
 
和
 
證書
 
押金.
客户
 
存款
 
減少
 
通過
 
280億美元，
 
佔主導地位
 
反思
 
貨幣
 
效果
 
的
 
大約
256億美元。債務
 
指定發行的
 
按公允價值計算
 
和長期債務
 
發佈日期：
 
攤銷成本
 
減少
減少170億美元，主要受衍生品和解決方案中指定按公允價值發行的債務淨贖回推動
投資銀行以及淨到期日
 
按集團攤銷成本計量的發行債務
 
財政部。
“負債，
 
按產品
 
和貨幣”
 
表格
 
在這件事上
 
節提供
 
更多信息
 
關於我們的
 
資金來源。
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請參閲“債券持有人信息”，網址為
 
UBS.com/Investors
有關資本和優先債務的更多信息
儀器
 
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有關更多信息，請參閲本報告的“合併財務報表”部分
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資產負債表和資產負債表外
 
板材
 
50
負債和權益
自.起
 
更改百分比自
10億美元
31.3.24
31.12.23
31.12.23
短期借款
1,2
 
80.3
 
109.5
 
(27)
按攤銷成本計算的證券融資交易
 
13.0
 
14.4
 
(10)
客户存款
 
764.0
 
792.0
 
(4)
按公允價值指定發行的債務和計量發行的長期債務
 
以攤銷成本計算
2
 
310.6
 
327.6
 
(5)
貿易負債
 
35.8
 
34.2
 
5
衍生工具及衍生工具的應付現金抵押品
 
200.3
 
233.8
 
(14)
經紀應付賬款
 
46.6
 
42.5
 
10
按攤餘成本計量的其他財務負債
 
21.4
 
20.9
 
2
按公允價值指定的其他財務負債
 
28.1
 
29.5
 
(5)
非金融負債
 
21.3
 
26.3
 
(19)
總負債
 
1,521.4
 
1,630.6
 
(7)
股本
 
0.3
 
0.3
 
0
股票溢價
 
13.0
 
13.2
 
(2)
國庫股
 
(5.2)
 
(4.8)
 
8
留存收益
 
76.4
 
74.9
 
2
其他綜合收益
3
 
0.7
 
2.5
 
(73)
股東應佔權益總額
 
85.3
 
86.1
 
(1)
非控股權益應佔權益
 
0.5
 
0.5
 
(5)
總股本
 
85.8
 
86.6
 
(1)
負債和權益總額
 
1,607.1
 
1,717.2
 
(6)
1由按攤銷成本計量的發行短期債務和應付銀行款項（包括應付中央銀行款項）組成。
 
2按攤銷成本計量的發行債務分類為簡稱-
長期和長期是基於
 
論原合同
 
成熟，因此是長期的
 
債務也包括債務
 
在剩下的時間裏
 
至成熟度較低
 
而不是一年。
 
這一分類確實
 
不考慮任何
 
早些時候
兑換功能。
 
3不包括與固定福利計劃和自有信貸相關的其他全面收入，直接計入保留收益。
股權（2024年3月31日vs 2023年12月31日）
歸屬於股東權益減少
 
截至31日，增加8.48億美元至852.6億美元
 
2024年3月。
減少8.48億美元
 
主要是由
 
淨庫藏股活動
 
這使得股權減少了
 
9.54億美元。這
曾經是
 
佔主導地位
 
到期
 
至
 
這個
 
購買
 
的
 
10.02億美元
 
的
 
股票
 
在……裏面
 
關係
 
至
 
員工
 
以股份為基礎
補償計劃。
 
此外,
 
總綜合
 
可歸屬收入
 
致股東
 
為陰性
 
2.4億美元，
反映淨利潤
 
價值17.55億美元，
 
負面其他全面
 
收入（OCI）為19.94億美元。
 
主要是保監處
包括負OCI相關
 
外幣兑換
 
12.77億美元且為負
 
現金流對衝OCI
5.83億美元。
 
這些
 
減少
 
是
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
延期
 
以股份為基礎
 
補償
 
獎項
 
已支出
 
在……裏面
 
這個
 
收入
3.34億美元的聲明。
 
支付2023年股息每股0.70美元
 
股份，由股東在2024年年度股東大會上批准
會議，股東應佔權益減少
 
2024年第二季度增加23億美元。
›
有關更多信息，請參閲本報告的“集團業績”和“合併財務報表”部分
信息
›
參見“IFRS會計準則下的股權與瑞士MCB普通股權一級資本的對賬”
請參閲本報告的“資本管理”部分，瞭解有關OCI對普通股影響的更多信息
1級資本
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|資產負債表和資產負債表外
 
板材
 
51
按產品和貨幣分類的負債
美元等值
所有貨幣
其中：美元
其中：瑞士法郎
其中：歐元
10億美元
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
短期借款
80.3
109.5
32.4
49.2
28.5
41.5
8.4
8.3
其中：應付銀行款項
47.9
71.0
10.0
20.4
28.1
41.1
3.5
3.1
其中：發行的短期債務
1,2
32.5
38.5
22.3
28.8
0.4
0.3
4.9
5.2
按攤銷成本計算的證券融資交易
13.0
14.4
8.6
7.8
1.5
2.4
2.6
3.3
客户存款
764.0
792.0
313.7
311.8
302.1
328.0
78.4
80.6
其中：活期存款
222.0
240.9
56.1
57.4
101.4
114.9
35.1
38.3
其中：零售儲蓄/存款
175.5
186.1
29.6
28.9
141.7
152.6
4.1
4.5
其中：掃存款
37.6
41.0
37.6
41.0
0.0
0.0
0.0
0.0
其中：定期存款
328.8
324.0
190.3
184.4
58.9
60.5
39.2
37.8
按公允價值指定發行的債務和計量發行的長期債務
 
在…
攤銷成本
2
310.6
327.6
177.0
185.8
41.6
44.7
65.3
69.6
貿易負債
35.8
34.2
11.0
12.6
1.4
1.1
10.1
9.3
衍生工具及衍生工具的應付現金抵押品
200.3
233.8
156.2
181.0
5.7
9.9
24.0
26.7
經紀應付賬款
46.6
42.5
35.7
31.5
0.6
0.7
2.9
2.4
以攤銷成本計量的其他金融負債
 
21.4
20.9
11.5
11.3
4.2
3.9
1.9
2.0
按公允價值指定的其他財務負債
28.1
29.5
4.1
6.8
0.1
0.1
3.9
3.5
非金融負債
21.3
26.3
12.5
13.2
2.9
4.2
3.5
4.4
總負債
1,521.4
1,630.6
762.7
810.9
388.5
436.5
200.7
210.0
1發行的短期債務由證書組成
 
存款、商業票據、
 
承諾和期票，
 
等貨幣市場
 
本文
 
2債務的分類
 
按攤銷成本計量發行至
短期和長期基於原始合同期限，因此長期債務還包括剩餘到期時間少於一年的債務。這
 
分類不考慮任何早期
贖回功能。
表外（2024年3月31日vs
 
2023年12月31日）
擔保減少43億美元，
 
主要由a驅動
 
年贊助回購清算減少
 
集團財務部，
 
AS
以及貨幣影響。
 
不可撤銷的貸款承諾
 
減少43億美元，
 
其主要驅動因素是
 
退繞
的
 
這個
 
信用
 
瑞士
 
業務
 
在……裏面
 
非核心
 
和
 
遺產，
 
AS
 
井
 
AS
 
貨幣
 
效果。
 
vbl.承諾
 
無條件
可償還信貸額度減少124億美元，主要反映貨幣影響。
表外
自.起
更改百分比自
10億美元
31.3.24
31.12.23
31.12.23
擔保
1,2
 
39.6
 
43.9
 
(10)
不可撤銷的貸款承諾
1
 
87.3
 
91.6
 
(5)
承諾的無條件可撤銷信貸額度
 
150.9
 
163.3
 
(8)
遠期啟動逆回購和證券借款協議
 
17.6
 
18.4
 
(4)
1擔保和不可撤銷貸款承諾顯示為扣除次級參與者後。
 
2包括按公允價值計入損益的擔保。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
風險、資本、流動性和資金，
 
和資產負債表|分享信息和收益
 
每股
 
52
股票信息和每股收益
瑞銀集團
 
股票
 
是
 
掛牌
 
在……上面
 
這個
 
六
 
瑞士人
 
交易所
 
(六)。
 
他們
 
是
 
也
 
掛牌
 
在……上面
 
這個
 
新的
 
約克市
 
庫存
交易所（紐約證券交易所）為全球註冊股票。每份都有
 
名義價值0.10美元。發行的股票為
與2024年第一季度相比沒有變化
 
與2023年第四季度。
我們
 
保持
 
256m
 
股票
 
AS
 
的
 
3月31日
 
2024,
 
的
 
哪一個
 
121m
 
股票
 
有
 
vbl.已
 
收購的
 
在……下面
 
我們的
 
2022
 
分享
用於註銷的回購計劃
 
目的剩餘的1.35億
 
股票主要持有
 
為了對衝我們的
 
分享
與員工股份相關的交付義務
 
補償和參與計劃。
財務處
 
股票
 
保持
 
增額
 
通過
 
2m
 
股票
 
在……裏面
 
這個
 
第一
 
季
 
的
 
2024.
 
這
 
主要
 
反射
 
25.0m
 
股票
購得
 
從…
 
這個
 
市場
 
至
 
樹籬
 
未來
 
分享
 
送貨
 
義務
 
相關
 
至
 
員工
 
以股份為基礎
賠償金，大部分被
 
根據我們的股份制交付庫藏股
 
補償計劃。
股票
 
收購的
 
在……下面
 
我們的
 
2022
 
計劃
 
總計
 
121m
 
AS
 
的
 
3月31日
 
2024
 
為
 
a
 
總計
 
收購
 
成本
 
的
22.77億美元（21.38億瑞士法郎）。該計劃於2024年3月28日結束，並回購了1.21億股股票
此程序將
 
被取消
 
手段
 
首府
 
削減，等待批准
 
由.
 
股東於
 
未來
年度股東大會。
 
在……上面
 
3四月
 
2024,
 
我們
 
發射
 
a
 
新的
 
2024
 
分享
 
回購
 
計劃
 
的
 
向上
 
至
 
20億美元
 
完畢
 
二
 
好幾年了。
 
AS
我們預計，之前溝通過
 
購回最多
 
至10億美元
 
我們的股份
 
2024年，之後開始
 
這個
瑞銀集團（UBS AG）與信貸集團（Credit）的合併完成
 
瑞士股份公司
 
›
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請參閲本報告“集團表現”一節的“股本、普通股一級資本及回報”表格
 
有關詳細
股東應佔權益及股東應佔有形權益資料
截至本季度末
31.3.24
31.12.23
31.3.23
基本和稀釋收益（百萬美元）
基本股東應佔溢利╱（虧損）淨額
 
易辦事
 
1,755
 
(279)
 
1,029
減：自有股權衍生品合同的（利潤）/損失
 
0
 
0
 
0
攤薄後股東應佔溢利╱（虧損）淨額
 
易辦事
 
1,755
 
(279)
 
1,029
加權平均流通股
基本每股收益的加權平均流通股
1
 
3,205,234,203
 
3,225,500,133
 
3,072,799,315
名義上可攤薄的潛在股份的影響
 
尚未發行的員工股份、價內期權和認購證
2
 
159,939,399
 
123,601
3
 
140,868,722
稀釋後每股收益的加權平均流通股
 
3,365,173,602
 
3,225,623,734
 
3,213,668,037
每股收益(美元)
基本信息
 
0.55
 
(0.09)
 
0.33
稀釋
 
0.52
 
(0.09)
 
0.32
流通股和潛在稀釋工具
已發行股份
 
3,462,087,722
 
3,462,087,722
 
3,524,635,722
國庫股
4
 
255,661,512
 
253,233,437
 
472,352,835
其中：與2021年股票回購計劃相關
 
62,548,000
其中：與2022年股票回購計劃相關
 
120,506,008
 
120,506,008
 
298,537,950
流通股
 
3,206,426,210
 
3,208,854,285
 
3,052,282,887
潛在稀釋性工具
5
 
11,621,246
 
163,417,391
3
 
4,859,813
其他關鍵人物
每股總賬面價值（美元）
 
26.59
 
26.83
 
18.59
每股有形賬面價值（美元）
 
24.29
 
24.49
 
16.54
股價(美元)
6
 
30.74
 
31.01
 
21.07
市值(百萬美元)
7
 
106,440
 
107,355
 
74,276
1每股基本收益（每股收益）的加權平均已發行股數計算方法是採用期末股數，並根據期間收購或發行的股數進行調整
期間乘以未償期間的時間加權因子。因此，餘額
 
受期內收購和發行時間的影響。
 
2加權平均股數
對於名義員工
 
獎項與
 
表現條件
 
反射所有
 
潛在攤薄
 
分享
 
預計將會
 
背心下
 
協議的條款
 
獎項。
 
3由於
 
淨虧損
 
在
 
第四季度
 
2023年，
155，065，831加權平均值
 
潛在股票來自
 
未歸屬的名義股份
 
獎項不是
 
包括在
 
攤薄
 
每股收益，因為他們
 
並未稀釋
 
本季度
 
截至2023年12月31日。
 
是這樣的
只考慮股份
 
當他們的稀釋每股收益計算時
 
轉換為普通股將減少
 
每股收益或增加
 
每股虧損，根據
 
根據IAS 33，人均收入
分享。
 
4基於結算日期視圖。
 
5反映了未來可能稀釋基本每股收益的潛在股票，
 
但並未稀釋
 
對於所呈現的任何時期。主要包括股權獎勵
 
主題
絕對和相對業績條件以及股權衍生品合同。截至2023年12月31日的季度，還包括155，065，831股加權平均潛在股票
 
來自未歸屬的名義股份
未包含在計算中的獎勵
 
稀釋後的每股收益，因為它們不是稀釋的。
 
6代表上市股價
 
在瑞士六號交易所，翻譯
 
使用收盤兑換美元
 
率
截至各自日期。
 
7市場的計算
 
第二季度資本化進行了修正
 
2023年以反映發行總股份
 
乘以期末股價
 
該時期的。計算
此前是基於已發行股份總數乘以期末股價。市場
 
截至2023年3月31日，資本總額增加了100億美元。
股票代碼瑞銀集團
安全識別碼
貿易交換
六號/紐約證券交易所
布隆伯格
路透社
ISIN
CH 0244767585
瑞士證券交易所
UBSG
UBSG SW
UBSG.S
瓦倫
24 476 758
紐約證券交易所
瑞銀集團
瑞銀聯合國
瑞銀集團
CUSIP
Cins H42097 10 7
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
合併財務報表
 
53
綜合財務
陳述
未經審計
目錄
瑞銀集團股份公司中期合併財務報表
(未經審計)
54
損益表
55
全面收益表
56
資產負債表
57
權益變動表
58
現金流量表
59
1
 
會計基礎
60
2
 
收購瑞士信貸集團的會計
61
3
 
細分市場報告
62
4
 
淨利息收入
63
5
 
手續費及佣金收入淨額
63
6
 
其他收入
63
7
 
人員費用
64
8
 
一般和行政費用
64
9
 
預期信用損失計量
70
10
公允價值計量
76
11
 
衍生工具
77
12
 
其他資產和負債
78
13
 
指定按公允價值發行的債務
78
14
 
按攤銷成本計量的發行債務
78
15
準備金和或有負債
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|
 
瑞銀集團股份有限公司中期合併財務
 
報表（未經審計）
 
54
UBS Group AG中期合併財務報表
報表（未經審計）
損益表
截至本季度的
百萬美元
注意事項
31.3.24
31.12.23
31.3.23
金融工具的利息收入按
 
攤餘成本和公允價值變動
其他全面收益
4
 
10,078
 
10,036
 
4,777
金融工具的利息支出，
 
攤銷成本
4
 
(9,724)
 
(9,440)
 
(3,814)
計量金融工具的淨利息收入
 
按公允價值計入損益及其他
4
 
1,585
 
1,498
 
425
淨利息收入
4
 
1,940
 
2,095
 
1,388
計量的其他金融工具淨收益
 
按公允價值計入損益
 
4,182
 
3,158
 
2,681
手續費及佣金收入
5
 
7,080
 
6,409
 
5,053
手續費和佣金費用
5
 
(588)
 
(629)
 
(447)
手續費及佣金收入淨額
5
 
6,492
 
5,780
 
4,606
其他收入
6
 
124
 
(179)
 
69
總收入
 
12,739
 
10,855
 
8,744
信用損失費用/（釋放）
9
 
106
 
136
 
38
人員費用
7
 
6,949
 
7,061
 
4,620
一般和行政費用
8
 
2,413
 
2,999
 
2,065
非財務項目的折舊、攤銷和減值
 
資產
 
895
 
1,409
 
525
運營費用
 
10,257
 
11,470
 
7,210
税前營業利潤/(虧損)
 
2,376
 
(751)
 
1,495
税費/(福利)
 
612
 
(473)
 
459
淨利潤/(虧損)
 
1,764
 
(278)
 
1,037
非控股權益應佔淨利潤/(虧損)
 
9
 
1
 
8
股東應佔溢利╱（虧損）淨額
 
1,755
 
(279)
 
1,029
每股收益(美元)
基本信息
 
0.55
 
(0.09)
 
0.33
稀釋
 
0.52
 
(0.09)
 
0.32
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|
 
瑞銀集團股份有限公司中期合併財務
 
報表（未經審計）
 
55
 
全面收益表
截至本季度的
百萬美元
31.3.24
31.12.23
31.3.23
股東應佔全面收益
1
淨利潤/(虧損)
 
1,755
 
(279)
 
1,029
可以重新歸類為收入的其他全面收入
 
陳述式
外幣折算
與海外業務除税前資產淨值有關的外幣換算變動
 
(3,473)
 
4,197
 
236
套期工具公允價值變動的有效部分
 
指定為税前淨投資對衝
 
2,182
 
(2,620)
 
(127)
海外業務之外幣匯兑差額重新分類至
 
收益表
 
0
 
60
 
(1)
套期工具公允價值變動的有效部分
 
指定為重新分類的淨投資對衝
 
到損益表
 
1
 
(25)
 
(1)
與外幣折算有關的所得税，包括
 
淨投資對衝
 
13
 
(15)
 
(2)
外幣折算小計，税後淨額
 
(1,277)
 
1,597
 
106
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產
税前未實現收益/（虧損）淨額
 
0
 
8
 
2
重新分類至收益表的已實現（收益）/虧損淨額
 
由權益
 
0
 
(4)
 
0
與未實現收益/（虧損）淨額有關的所得税
 
0
 
0
 
0
按公允價值通過其他綜合資產計量的金融資產小計
 
税後淨額收入
 
0
 
3
 
2
利率風險的現金流對衝
指定衍生工具公允價值變動的有效部分
 
作為現金流對衝，税前
 
(1,246)
 
1,803
 
387
淨(收益)/虧損從重新分類到損益表
 
股權
 
544
 
566
 
349
與現金流量套期保值有關的所得税
 
119
 
(399)
 
(130)
現金流套期保值小計，税後淨額
 
(583)
 
1,970
 
606
套期保值成本
套期保值成本，税前
 
(9)
 
(24)
 
(5)
與套期保值成本有關的所得税
 
0
 
0
 
0
套期保值成本小計，税後淨額
 
(9)
 
(24)
 
(5)
可重新歸類到損益表的其他全面收入總額，淨額
 
税制的
 
(1,870)
 
3,546
 
709
不重新歸類為收入的其他全面收入
 
陳述式
固定福利計劃
固定福利計劃的税前收益/(虧損)
 
(62)
 
164
 
25
與固定福利計劃相關的所得税
 
6
 
(33)
 
6
設定受益計劃小計，税後淨額
 
(56)
 
131
 
31
指定按公平值列賬之金融負債之自有進賬
指定金融負債自有信貸收益/（虧損）
 
按公允價值計算，税前
 
(69)
 
(731)
 
69
與指定金融負債的自有信貸有關的所得税
 
按公允價值計算
 
2
 
10
 
(17)
金融負債自有貸項小計
 
公允價值，税後淨額
 
(68)
 
(721)
 
51
不會重新分類至收益表的其他全面收益總額，
 
税後淨額
 
(124)
 
(591)
 
83
其他全面收入合計
 
(1,994)
 
2,956
 
791
股東應佔全面收益總額
 
(240)
 
2,677
 
1,820
非控股股東應佔綜合收益
 
利益
淨利潤/(虧損)
 
9
 
1
 
8
不會重新分類至收益表的其他全面收益總額，
 
税後淨額
 
(14)
 
17
 
5
可歸屬於非控股權益的全面收益總額
 
(5)
 
18
 
13
綜合收益總額
淨利潤/(虧損)
 
1,764
 
(278)
 
1,037
其他綜合收益
 
(2,008)
 
2,973
 
796
其中：可重新分類的其他全面收入
 
到損益表
 
(1,870)
 
3,546
 
709
其中：不重新分類的其他全面收益
 
到損益表
 
(138)
 
(573)
 
87
綜合收益總額
 
(245)
 
2,695
 
1,833
1有關更多信息，請參閲本報告的“集團業績”部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|
 
瑞銀集團股份有限公司中期合併財務
 
報表（未經審計）
 
56
 
資產負債表
百萬美元
注意事項
31.3.24
31.12.23
資產
中央銀行的現金和餘額
 
271,527
 
314,148
銀行的欠款
 
22,143
 
21,161
按攤銷計量的證券融資交易應收賬款
 
成本
 
101,650
 
99,039
衍生工具的應收現金抵押品
11
 
46,714
 
50,082
對客户的貸款和墊款
9
 
605,283
 
639,844
按攤餘成本計量的其他金融資產
12
 
62,750
 
65,498
按攤銷成本計量的金融資產總額
 
1,110,067
 
1,189,773
按公允價值持有以供交易的金融資產
10
 
160,104
 
169,633
其中：質押作為抵押品的資產，可以出售或再抵押
 
對手方
 
49,382
 
51,263
衍生金融工具
10, 11
 
159,229
 
176,084
經紀業務應收賬款
10
 
22,796
 
21,037
以公允價值計算的金融資產並非為交易而持有
10
 
99,612
 
104,018
按公允價值通過損益計量的金融資產總額
 
441,741
 
470,773
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產
10
 
2,078
 
2,233
對聯營公司的投資
 
2,250
 
2,373
財產、設備和軟件
 
16,770
 
17,849
商譽和無形資產
 
7,384
 
7,515
遞延税項資產
 
10,614
 
10,682
其他非金融資產
12
 
16,217
 
16,049
總資產
 
1,607,120
 
1,717,246
負債
欠銀行的款項
 
47,857
 
70,962
證券融資交易應付賬款按攤餘成本計量
 
12,961
 
14,394
衍生工具的應付現金抵押品
 
11
 
37,293
 
41,582
客户存款
 
763,959
 
792,029
按攤銷成本計量的已發行債務
 
14
 
226,251
 
237,817
按攤餘成本計量的其他財務負債
 
12
 
21,356
 
20,851
按攤銷成本計量的金融負債總額
 
1,109,677
 
1,177,633
按公允價值持有以供交易的金融負債
 
10
 
35,758
 
34,159
衍生金融工具
10, 11
 
163,042
 
192,181
按公允價值指定的經紀應付款
 
10
 
46,628
 
42,522
指定按公允價值發行的債務
10, 13
 
116,806
 
128,289
按公允價值指定的其他財務負債
10, 12
 
28,140
 
29,484
按公允價值通過損益計量的金融負債總額
 
390,374
 
426,635
準備金和或有負債
 
15
 
10,914
 
12,250
其他非金融負債
 
12
 
10,388
 
14,089
總負債
 
1,521,354
 
1,630,607
權益
股本
 
346
 
346
股票溢價
 
12,972
 
13,216
國庫股
 
(5,157)
 
(4,796)
留存收益
 
76,436
 
74,880
直接在權益中確認的扣除税後的其他全面收入
 
663
 
2,462
股東應佔權益
 
85,260
 
86,108
非控股權益應佔權益
 
506
 
531
總股本
 
85,766
 
86,639
負債和權益總額
 
1,607,120
 
1,717,246
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|
 
瑞銀集團股份有限公司中期合併財務
 
報表（未經審計）
 
57
 
權益變動表
百萬美元
分享
資本和
分享
補價
財務處
股票
保留
收益
保監處
公認的
直接在
公平，
税後淨額
1
其中：
國外
貨幣
翻譯
其中：
現金流
樹籬
總股本
歸因於
股東
截至2024年1月1日的餘額
2
 
13,562
 
(4,796)
 
74,880
 
2,462
 
5,584
 
(3,109)
 
86,108
收購庫藏股
 
(1,008)
3
 
(1,008)
以股份為基礎的報酬交付庫存股
 
平面圖
 
(595)
 
627
 
32
其他庫藏股處置
 
1
 
20
3
 
21
以股份為基礎的薪酬在利潤表中支出
 
334
 
334
税（費用）/福利
 
5
 
5
被歸類為購買自有股份義務的股權
 
1
 
1
轉換影響直接在保留收益中確認
 
(72)
 
72
 
72
 
0
應佔聯營公司保留收益變動
 
合資企業
 
(1)
 
(1)
新合併/（取消合併）和其他增加
 
/（減少）
 
11
 
(3)
 
8
當期綜合收益合計
 
1,631
 
(1,870)
 
(1,277)
 
(583)
 
(240)
其中：淨利潤/（虧損）
 
1,755
 
1,755
其中：OCI，税後
 
(124)
 
(1,870)
 
(1,277)
 
(583)
 
(1,994)
截至2024年3月31日的餘額
2
 
13,318
 
(5,157)
 
76,436
 
663
 
4,307
 
(3,621)
 
85,260
截至2024年3月31日的非控股權益
 
506
截至2024年3月31日的總股本
 
85,766
截至2023年1月1日的餘額
2
 
13,850
 
(6,874)
 
50,004
 
(103)
 
4,128
 
(4,234)
 
56,876
收購庫藏股
 
(2,270)
3
 
(2,270)
以股份為基礎的報酬交付庫存股
 
平面圖
 
(798)
 
845
 
47
其他庫藏股處置
 
(4)
 
57
3
 
53
以股份為基礎的薪酬在利潤表中支出
 
199
 
199
税（費用）/福利
 
7
 
7
被歸類為購買自有股份義務的股權
 
22
 
22
轉換影響直接在保留收益中確認
 
24
 
(24)
 
(24)
 
0
應佔聯營公司保留收益變動
 
合資企業
 
0
 
0
新合併/（取消合併）和其他增加
 
/（減少）
 
0
 
0
當期綜合收益合計
 
1,111
 
709
 
106
 
606
 
1,820
其中：淨利潤/（虧損）
 
1,029
 
1,029
其中：OCI，税後
 
83
 
709
 
106
 
606
 
791
截至2023年3月31日的餘額
2
 
13,275
 
(8,242)
 
51,140
 
581
 
4,234
 
(3,652)
 
56,754
截至2023年3月31日的非控股權益
 
352
截至2023年3月31日的總股本
 
57,106
1不包括與固定福利計劃和直接記錄在保留收益中的自有信貸相關的其他全面收入。
 
2不包括非控股權益。
 
3包括收購的庫藏股和
由投資銀行以市場身份處置
 
瑞銀股票和相關衍生品的製造商，
 
並對衝某些已發行的結構性債務工具。
 
這些收購和處置是
根據月度淨變動總和報告。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|
 
瑞銀集團股份有限公司中期合併財務
 
報表（未經審計）
 
58
現金流量表
年初至今
百萬美元
31.3.24
31.3.23
來自/（用於）經營活動的現金流
淨利潤/(虧損)
 
1,764
 
1,037
計入淨利潤及其他調整的非現金項目：
非財務項目的折舊、攤銷和減值
 
資產
 
895
 
525
信用損失費用/（釋放）
 
106
 
38
應佔聯營公司和合資企業的淨（利潤）/虧損以及
 
與聯營公司相關的損失
 
(58)
 
(10)
遞延税款費用/（福利）
 
144
 
(28)
投資活動淨損失/（收益）
 
12
 
(87)
融資活動淨損失/（收益）
 
(3,460)
 
3,442
其他淨調整
1
 
16,762
 
(816)
營業資產和負債淨變化：
1
應收銀行款項和應付銀行款項
 
1,547
 
1,855
按攤銷計量的證券融資交易應收賬款
 
成本
 
(5,686)
 
7,827
證券融資交易應付賬款按攤餘成本計量
 
(71)
 
5,666
衍生工具的現金抵押品
 
(692)
 
(1,891)
對客户的貸款和墊款
 
6,401
 
(483)
客户存款
 
(2,545)
 
(22,226)
持作交易的按公允價值計算的金融資產和負債以及衍生金融
 
儀器
 
(4,422)
 
(6,125)
經紀應收賬款和應付賬款
 
2,577
 
(4,618)
非持作交易的按公允價值計算的金融資產和其他金融資產
 
和負債
 
2,891
 
(7,182)
撥備及其他非金融資產和負債
 
(4,035)
 
(1,483)
已繳納所得税，扣除退款後的淨額
 
(585)
 
(545)
來自/（用於）經營活動的淨現金流量
 
11,544
2
 
(25,106)
來自/（用於）投資活動的現金流
購置財產、設備和軟件
 
(413)
 
(375)
財產、設備和軟件的處置
 
28
 
0
計量的金融資產淨（購買）/贖回
 
按公允價值計入其他全面收益
 
550
 
10
購買按攤銷成本計量的債務證券
 
(851)
 
(4,255)
按攤銷計量的債務證券的處置和贖回
 
成本
 
2,002
 
2,225
來自/（用於）投資活動的淨現金流量
 
1,315
 
(2,396)
融資活動產生的現金流
償還瑞士國家銀行資金
 
(22,082)
按攤銷計量的短期債務淨髮行（償還）
 
成本
 
(5,851)
 
(2,429)
庫藏股和自有股權衍生品的淨變動
 
活動
 
(973)
 
(2,191)
發行按公允價值指定的債務和計量的長期債務
 
按攤銷成本
 
28,469
 
26,811
償還按公允價值指定的債務和計量的長期債務
 
按攤銷成本
 
(39,137)
 
(23,193)
按攤銷計量的證券融資交易流入
 
成本
3
 
1,000
按攤銷計量的證券融資交易流出
 
成本
3
 
(2,052)
其他融資活動的淨現金流量
 
(192)
 
(126)
來自/（用於）融資活動的淨現金流量
 
(40,818)
 
(1,128)
現金流總額
期初的現金和現金等價物
 
340,311
 
195,321
來自/（用於）運營、投資和融資的淨現金流量
 
活動
 
(27,959)
 
(28,629)
匯率差異對現金和現金等值物的影響
1
 
(12,852)
 
747
期末現金和現金等價物
4
 
299,499
 
167,439
其中：央行現金和餘額
5
 
271,527
 
144,099
其中：應收銀行款項
5
 
20,014
 
13,439
其中：貨幣市場票據
5,6
 
7,958
 
9,901
更多信息
來自/（用於）經營活動的淨現金流量包括：
收到的現金利息
 
14,382
 
7,047
現金支付的利息
 
12,123
 
5,859
股權投資、投資基金和關聯公司的股息
 
以現金收取
7
 
582
 
525
1外幣兑換和外匯對經營資產和負債以及現金和現金等值的影響
 
nts在其他淨調整行中列出。不包括外幣
與外國相關的對衝效應
 
交換互換。
 
2包括來自
 
出售貸款和
 
貸款承諾74.64億美元
 
非核心和遺產內部
 
業務部門。
 
3反映現金流
來自證券融資交易
 
按使用瑞銀債務工具作為基礎的攤銷成本計量。
 
4 55.92億美元和41.37億美元現金及現金等值物（主要
 
反映在應付金額中
來自銀行）已受到限制
 
2024年3月31日和2023年3月31日，
 
分別的
 
截至2024年3月31日的金額
 
包括現金和現金等值物
 
承諾保護儲户
 
瑞士的系統，
遵循新的要求
 
第四節有效
 
2023年季度。指
 
至“注23限制和轉讓
 
合併中的金融資產
 
財務報表”部分
 
瑞銀集團
2023年年度報告瞭解更多信息。
 
5僅包括原到期日為三個月或以下的餘額。
 
6貨幣市場票據包含在資產負債表中以公允價值計算的金融資產項下，而不是
持作交易性（2024年3月31日：68.54億美元; 2023年3月31日：96.44億美元）、按攤銷成本計量的其他金融資產（2024年3月31日：2.21億美元; 2023年3月31日：2.18億美元）、計量的金融資產
按公允價值計入其他全面收益（31
 
2024年3月：4.2億美元; 2023年3月31日：000萬美元）和
 
持作買賣按公平值列賬之金融資產
 
(31 2024年3月：4.63億美元; 2023年3月31日：3900萬美元）。
 
7包括在投資活動的淨現金流量中報告的從聯營公司收到的股息。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
59
瑞銀集團股份有限公司中期合併説明
財務報表（未經審計）
注1
 
會計基礎
準備的基礎
綜合
 
財務報表
 
(the金融
 
聲明）的
 
瑞銀集團股份有限公司和
 
它的子公司
 
（一起，
瑞銀集團
 
或
 
這個
 
組)
 
是
 
準備好
 
在……裏面
 
符合
 
使用
 
國際財務報告準則
 
會計核算
 
標準的
 
已發佈
 
通過
 
這個
 
國際
會計準則
 
董事會（
 
IASB），以及
 
是
 
提交於
 
我們
 
美元.這些
 
臨時
 
財務報表
 
是
根據IAS 34編制，
中期財務報告
.
在準備中
 
該等中期財務
 
聲明，相同
 
會計政策及
 
方法
 
計算有
已應用於
 
瑞銀集團年度合併
 
年度財務報表
 
12月31日終了期間
2023年，本註釋中描述的變更和變更除外
 
如注3所述，在分部報告中。這些
臨時
 
金融
 
陳述
 
是
 
未經審計
 
和
 
應該
 
BE
 
朗讀
 
在……裏面
 
會合
 
使用
 
瑞銀集團股份公司
 
審計
綜合財務報表
 
瑞銀集團年度報告
 
2023年和“管理
 
報告”部分
本報告的。管理層認為，所有必要的調整
 
是為了公平地展示
集團的財務狀況、業績
 
業務和現金流。
製備
 
該等中期財務
 
報表要求管理層
 
使
 
估計及
 
假設
影響
 
這個
 
已報告
 
金額
 
的
 
資產，
 
負債，
 
收入，
 
費用
 
和
 
披露
 
的
 
或有
 
資產
 
和
負債這些估計
 
假設是基於
 
以現有最佳
 
信息.實際結果
 
在未來
可能有所不同
 
從該等
 
估計及
 
差異可能
 
屬重大
 
發送到
 
財務報表。
 
修訂
 
估計，
基於正則
 
評論，得到認可
 
在這段時間裏
 
他們
 
發生.有關詳細
 
有關地區的信息
估測
 
不確定度
 
那
 
是
 
考慮
 
至
 
要求
 
危急關頭
 
審判，
 
請參閲
 
至
 
“注1a
 
材料
 
會計學
“合併財務報表”中的政策”
 
瑞銀集團年度報告部分
 
2023.
國際會計準則第12號修訂案，
 
所得税
瑞銀集團
 
有
 
套用
 
為
 
這個
 
目的
 
的
 
這些
 
金融
 
陳述
 
這個
 
例外情況
 
那
 
曾經是
 
介紹
 
通過
 
這個
修正案
 
國際會計準則第12號，
所得税
，發佈於
 
2023年5月
 
關於
 
補充税
 
論收入
 
於Global
 
反—
税基侵蝕
 
的規則
 
已
 
所施加
 
的立法
 
一直以來都是
 
頒佈或
 
實質頒佈
 
至
實施支柱
 
發佈的兩項示範規則
 
經合組織
 
合作與發展。
除外
 
要求
 
遞延税金
 
資產和
 
遞延税金
 
負債是
 
既不承認
 
未透露
 
在……裏面
尊重此類附加税。
國際財務報告準則會計準則的其他修訂
一些
 
輕微修訂
 
國際財務報告準則會計準則
 
生效於
 
2024年1月1日和
 
有
對本集團沒有重大影響。
IFRS 18，
財務中的列報和披露
 
陳述
2024年4月，IASB發佈了新準則，
 
IFRS 18，
財務報表中的列報和披露，
 
哪一個
取代IAS 1，
財務報表的列報
. IFRS 18引入的主要變更涉及
 
致：
–
利潤表的結構;
–
管理業績的新披露要求
 
措施（MPM）;以及
–
加強指導
 
彙總/分解
 
有關的資料
 
向面臨金融
 
報表和
其中的註釋。
IFRS 18將是
 
年1月1日起生效
 
2027年並將
 
也適用於
 
比較信息。瑞銀將
 
首先應用
這些新
 
中的要求
 
年度
 
2027年報告
 
並且對於
 
中期報告，
 
在
 
第一季度
 
2027年中期
次報告.瑞銀正在評估新的影響
 
對其報告提出要求，但預計影響有限。瑞銀將
抓住這個機會
 
細化分組
 
中的項目
 
主要財務報表和
 
其附註
基於新的聚合原則和
 
IFRS 18中的細分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
60
注1
 
會計基礎（續）
貨幣換算率
這個
 
下表
 
顯示了
 
收費率
 
主
 
使用的貨幣
 
翻譯
 
金融界
 
的信息
 
瑞銀的
使用本位幣的操作其他
 
而不是美元兑換成美元。
收盤匯率
平均費率
1
自.起
截至本季度的
31.3.24
31.12.23
31.3.23
31.3.24
31.12.23
31.3.23
1瑞士法郎
 
1.11
 
1.19
 
1.09
 
1.13
 
1.13
 
1.08
1歐元
 
1.08
 
1.10
 
1.08
 
1.08
 
1.08
 
1.08
1英鎊
 
1.26
 
1.28
 
1.23
 
1.26
 
1.25
 
1.22
100日圓
 
0.66
 
0.71
 
0.75
 
0.67
 
0.68
 
0.75
1美元以外功能貨幣的月度利潤表業務項目採用月底匯率兑換成美元。披露的一個季度平均利率代表
三個月底利率，
 
根據加權
 
發送到
 
收入及開支
 
體積的
 
所有操作
 
的
 
組與
 
相同功能
 
每個貨幣
 
月加權
 
平均價格
 
的個人商業
部門可能會偏離集團的加權平均費率。
 
注2
 
債權取得的會計處理
 
Suisse Group
這筆交易
6月12日
 
2023年，瑞銀集團
 
獲得的積分
 
瑞信集團，
 
通過以下方式成功
 
的運作
 
瑞士法律
 
致所有人
瑞士信貸集團的資產和負債，併成為直接
 
或所有股份的間接股東
 
原
的直接和間接子公司
 
瑞士信貸集團股份公司。收購
 
瑞士信貸集團股份有限公司成立
 
a
IFRS 3下的業務合併，
企業合併
，並要求通過應用
會計核算的取得方式。
 
IFRS 3計量期調整
 
收購瑞士信貸
 
集團化
收購
 
瑞士信貸集團
 
AG被製造
 
沒有平凡
 
盡職調查程序
 
和外部
常規時間
 
框架
 
收購
 
這種規模和
 
自然作為
 
這樣，完整
 
有關所有的信息
截至目前的相關事實和情況
 
收購日期實際上無法確定
 
瑞銀當時
瑞銀集團2023年第二季度報告採用了初始收購會計法，其中
構成部分的金額
 
因此考慮企業合併會計
 
臨時和主題
至進一步測量期
 
如果是新的調整
 
關於事實的信息
 
和存在的情況
 
日期
獲得收購的
 
收購後一年內
 
約會收購瑞士信貸
 
group AG
結果
 
在……裏面
 
臨時性的
 
負面
 
商譽
 
的
 
277億美元。
 
不是
 
調整
 
是
 
製造
 
至
 
這個
 
收購
 
日期
2024年第一季度的會計核算。
詳情
 
的
 
佔
 
收購，
 
包括測量
 
期間調整，
 
參考
 
“注1a
材料
 
會計學
 
政策”
 
和
 
“注2
 
會計核算
 
為
 
這個
 
收購
 
的
 
這個
 
信用
 
瑞士
 
小組”
 
在……裏面
 
這個
“合併
 
金融
 
聲明”
 
部分
 
的
 
這個
 
瑞銀集團
 
集團化
 
每年一次
 
報告
 
2023.
 
為
 
變化
 
至
 
細分市場
報告，包括業務部門的變更
 
周邊，
 
參見注3。
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
61
注2
 
債權取得的會計處理
 
瑞信集團(Suisse Group)(續)
簽訂投資管理協議
 
與阿波羅和高級球員的轉會
 
安穩
基於資產的融資
在……裏面
 
這個
 
第一
 
季
 
的
 
2024,
 
信用
 
瑞士
 
vt.進入，進入
 
vt.進入，進入
 
協議
 
使用
 
實體
 
受管
 
通過
 
Atlas
 
證券化
產品管理控股
 
（阿特拉斯）和
 
其他關聯公司
 
阿波羅管理公司
 
控股（統稱，
 
阿波羅）
至
 
總結
 
這個
 
投資
 
管理
 
協議
 
在……下面
 
哪一個
 
Atlas
 
有
 
受管
 
信用
 
瑞信的
 
保留
組合
 
資產
 
它的
 
前證券化
 
產品組。
 
後
 
關閉
 
這
 
協議，
 
資產
之前由Atlas管理的將在
 
非核心和遺產。
 
各方還同意達成
過渡服務
 
所述協定
 
哪些信用
 
瑞信
 
提供服務
 
到阿特拉斯。
 
此外,
 
瑞士信貸
AG加入
 
協議
 
與阿波羅
 
資本管理
 
(ACM)和
 
其他各方
 
管理、控制
 
和
/或建議
 
由ACN或
 
其附屬公司（統稱為受託人）
 
轉移80億美元
 
高級人員的保障
 
基於資產
融資，與
 
融資60億美元
 
截至
 
截至二零二三年十二月三十一日止年度
 
公認為
 
金融資產
 
在交易會上
 
持有價值
 
為
交易
 
在…
 
a
 
公平
 
價值
 
的
 
55億美元
 
和
 
這個
 
剩餘
 
概念上的
 
的
 
20億美元
 
公認的
 
AS
 
導數
 
貸款
的承諾
 
一場集市
 
的價值
 
1.5億美元。作為
 
部分
 
貸款
 
轉移，
 
瑞士信貸
 
AG延長
 
一年
7.5億美元老年人
 
搖擺線設施
 
發送到
 
被指派者，其中
 
入賬
 
對於AS
 
關斷
 
- 資產負債表
 
不可撤銷
承諾截至
 
2024年3月31日。在
 
一季度
 
2024年，
 
瑞銀集團承認
 
淨收益
 
3億美元
從投資管理的結論來看
 
協議和貸款設施的轉讓。
取消確認貸款和貸款承諾
除了有
 
與阿波羅的轉會
 
上面指出，在
 
一季度
 
2024年
 
集團進一步認可
退出某些貸款和所獲得的貸款承諾帶來4億美元的收益
 
由於收購了
瑞士信貸集團，
 
其中2億美元
 
與證券化的關係
 
產品預訂和美元
 
2億美元
企業貸款主要由向第三方的處置和自然滾動推動，並通過行動加速
積極解除非核心和遺產投資組合。
 
注3
 
細分市場報告
作為以下內容的一部分
 
繼續改善
 
瑞銀的報告
 
結構和組織設置，
 
上
 
1/4
2024年確定
 
變化
 
製造，與
 
衝擊
 
開啟段
 
reporting for
 
瑞銀的業務
 
分部和
 
集團化
項目.前期信息已調整
 
為了可比性。變化如下：
–
變化
 
在……裏面
 
業務
 
分部
 
周邊：
瑞銀集團
 
有
 
已轉接
 
一定的
 
企業
 
從…
 
瑞士人
 
銀行
 
（信貸
瑞士），
 
先前
 
包括在內
 
在……裏面
 
個人
 
&
 
公司
 
銀行業務，
 
至
 
全球
 
財富
 
管理層。
 
這個
 
變化
主要與高有關
 
淨值客户細分和
 
約佔720億美元
 
投資
資產和大約
 
年化6億美元
 
收入.一
 
數量
 
其他較小
 
業務轉變
 
我們也是
在業務部門之間執行
 
2024年第一季度。
 
–
集團金庫分配的變化：
瑞銀已將幾乎所有集團財務資源分配給業務部門
歷史上的成本
 
保留並報告於
 
團體物品。成本持續
 
保留在集團中
 
項目
包括與對衝相關的成本
 
和自己的債務，並延期
 
税收資產融資成本。瑞銀
 
還調整了
內部資金
 
轉讓定價
 
採用的方法
 
按學分計算
 
瑞信實體
 
瑞銀
 
資金轉賬
 
定價
方法論。
 
這些
 
變化
 
結果
 
在……裏面
 
供資
 
費用
 
的
 
大約
 
3億美元，
 
為
 
2023,
 
搬家
 
從…
分組項目
 
發送到
 
業務部門，
 
主要相關
 
發送到
 
下半年
 
2023年的。
 
並行
 
與
上述變化，瑞銀
 
增加了
 
資產負債表分配
 
來自集團財務部的資源
 
發送到
業務部門。
–
已更新
 
成本分配：
瑞銀已經
 
重新分配3億美元
 
列出的年
 
成本從
 
非核心和
 
遺產
這個
 
業務
 
部門，
 
使用
 
這個
 
目標
 
的
 
避讓
 
滯留
 
費用
 
在……裏面
 
非核心
 
和
 
遺贈
 
在…
 
這個
 
結束
 
的
 
這個
整合過程。
後
 
集體變革
 
上面概述了，
 
前期信息
 
對於
 
第一季度
 
2023年的
 
一直以來都是
重述，導致減少
 
營業利潤/
 
税前（損失）
 
全球財富300萬美元
 
管理層，
個人100萬美元
 
公司簡介
 
銀行業和
 
集團1100萬美元
 
物品和增加
 
營業利潤
 
/
税前（損失）
 
100萬美元
 
資管
 
和1500萬美元
 
為投資
 
銀行以
 
沒有變化
 
非-
核心和遺產。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
62
注3
 
分部報告（續）
前期信息為
 
12月31日的日期
 
2023年還
 
被重述，結果
 
增長
 
佔總數的
 
的資產
984億美元
 
在……裏面
 
全球
 
財富
 
管理層，133億美元
 
在……裏面
 
個人
 
&
 
企業銀行業務，
 
289億美元
 
在……裏面
 
這個
投資
 
銀行
 
和
 
美元
 
28.6bn
 
在……裏面
 
非核心
 
和
 
遺贈
 
使用
 
a
 
對應
 
減少量
 
的
 
總計
 
資產
 
的
集團項目1692億美元。
這些變化對報告的沒有影響
 
集團的業績或財務狀況。
›
請參閲本報告的“管理報告”部分和的“合併財務報表”部分
欲瞭解有關集團的更多信息，請參閲瑞銀集團2023年年度報告
 
個事業部
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
 
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
分組項目
瑞銀集團
截至2024年3月31日的季度
總收入
 
6,143
 
2,423
 
776
 
2,751
 
1,001
 
(355)
 
12,739
信用損失費用/（釋放）
 
(3)
 
44
 
0
 
32
 
36
 
(2)
 
106
運營費用
 
5,044
 
1,404
 
665
 
2,164
 
1,011
 
(33)
 
10,257
税前營業利潤/(虧損)
 
1,102
 
975
 
111
 
555
 
(46)
 
(320)
 
2,376
税費/(福利)
 
612
淨利潤/(虧損)
 
1,764
截至2024年3月31日
總資產
 
552,990
 
460,290
 
22,316
 
412,686
 
145,858
 
12,979
 
1,607,120
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
 
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
分組項目
瑞銀集團
截至2023年3月31日的季度
1
總收入
 
4,788
 
1,277
 
503
 
2,365
 
23
 
(211)
 
8,744
信用損失費用/（釋放）
 
15
 
16
 
0
 
7
 
0
 
0
 
38
運營費用
 
3,561
 
663
 
408
 
1,866
 
699
 
14
 
7,210
税前營業利潤/(虧損)
 
1,212
 
598
 
95
 
492
 
(676)
 
(225)
 
1,495
税費/(福利)
 
459
淨利潤/(虧損)
 
1,037
截至2023年12月31日
1
總資產
 
567,648
 
483,794
 
21,804
 
428,269
 
201,453
 
14,277
 
1,717,246
1集團金庫分配的比較期信息已重報。
 
注4
 
淨利息收入
截至本季度的
百萬美元
31.3.24
31.12.23
31.3.23
貸款和存款的利息收入
1
 
9,089
 
9,201
 
4,106
衡量的證券融資交易利息收入
 
以攤銷成本計算
2
 
1,217
 
1,085
 
766
其他金融工具的利息收入
 
按攤銷成本
 
347
 
340
 
259
按公允價值計量的債務工具的利息收入
 
值計入其他全面收益
 
27
 
28
 
23
指定為現金的衍生工具的利息收入
 
流動套期保值
 
 
(602)
 
(617)
 
(376)
按攤銷成本和公允價值計量的金融工具的利息收入總額
 
值計入其他全面收益
 
10,078
 
10,036
 
4,777
貸款和存款的利息費用
3
 
5,439
 
5,213
 
1,994
衡量的證券融資交易利息費用
 
以攤銷成本計算
4
 
495
 
412
 
365
已發行債務的利息費用
 
3,740
 
3,761
 
1,429
租賃負債利息支出
 
50
 
53
 
26
按攤銷成本計量的金融工具的利息支出總額
 
9,724
 
9,440
 
3,814
按攤銷成本和公允價值計量的金融工具淨利息收入總額
 
值計入其他全面收益
 
355
 
597
 
962
以公允價值計量且其變動計入利潤的金融工具的淨利息收入
 
及其他
 
1,585
 
1,498
 
425
淨利息收入合計
 
1,940
 
2,095
 
1,388
1由興趣組成
 
現金收入和
 
中央餘額
 
銀行，到期金額
 
來自銀行，以及
 
應收現金抵押品
 
關於衍生工具，
 
以及消極
 
的款額的利息
 
由於銀行的原因，
客户存款和現金抵押品
 
衍生工具的應付賬款。
 
2包括應收賬款利息收入
 
來自證券融資交易
 
以及負利息，包括費用，
 
應付款項來自
證券融資交易。
 
3包括
 
之利息開支
 
應付
 
銀行、現金
 
應付抵押品
 
衍生
 
儀器和
 
客户存款，
 
以及
 
負興趣
 
現金和
央行餘額、銀行應收款項、
 
以及衍生工具的現金應收抵押品。
 
4包括證券融資應付款項的利息費用
 
交易和負利息，
包括證券融資交易應收賬款的費用。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
63
注5
 
手續費及佣金收入淨額
截至本季度的
百萬美元
31.3.24
31.12.23
31.3.23
承銷費
 
194
 
189
 
127
併購和企業融資費用
 
259
 
224
 
178
經紀費
 
1,150
 
725
 
880
投資基金費用
 
1,257
 
1,223
 
1,178
投資組合管理及相關服務
 
3,051
 
2,966
 
2,210
其他
 
1,169
 
1,081
 
479
手續費及佣金收入總額
1
 
7,080
 
6,409
 
5,053
其中：反覆出現
 
4,407
 
4,318
 
3,413
其中：基於交易
 
2,641
 
2,048
 
1,616
其中：基於績效
 
32
 
43
 
24
手續費和佣金費用
 
588
 
629
 
447
手續費及佣金收入淨額
 
6,492
 
5,780
 
4,606
1包括第三方費用和佣金收入
 
2024年第一季度全球財富收入為39.86億美元
 
管理層（2023年第四季度：36.9億美元;第一季度
 
2023年：31.45億美元）、7.08億美元
對於個人和
 
企業銀行業務（第四
 
2023年季度：
 
6.91億美元;第一季度
 
2023年：4.49億美元），
 
資產管理9.41億美元
 
（2023年第四季度：
 
9.61億美元;第一季度
 
2023年：6.87億美元）
投資銀行13.32億美元（第四季度
 
2023年：12.4億美元; 2023年第一季度：
 
7.7億美元），團體項目500萬美元（2023年第四季度：
 
負2.33億美元; 2023年第一季度：300萬美元）
和1.08億美元
 
非核心與傳統
 
（第四季度
 
2023年：6000萬美元;第一
 
2023年季度：
 
000萬美元）。比較期
 
信息已
 
重述變更
 
業務部門
 
周邊，集團
金庫撥款以及非核心和遺留成本撥款。
 
有關更多信息，請參閲本報告的“管理報告”部分和註釋3。
 
 
注6
 
其他收入
截至本季度的
百萬美元
31.3.24
31.12.23
31.3.23
聯營公司、合資企業和子公司
收購和處置的淨收益/（損失）
 
附屬公司
1
 
(1)
 
20
 
2
處置對聯營公司的投資的淨收益/（損失）
 
及合營企業
 
(2)
 
4
 
0
分佔聯營企業和合資企業淨利潤
 
58
 
(465)
2
 
10
總計
 
55
 
(442)
 
12
計量金融資產處置淨收益/（損失）
 
按公允價值計入其他全面收益
 
0
 
4
 
0
收入之
3
 
14
 
13
 
4
持作出售物業的淨收益/（損失）
 
(1)
 
1
 
0
其他
 
56
4
 
245
5
 
54
6
其他收入合計
 
124
 
(179)
 
69
1包括重新分類的外匯收益/（損失）
 
來自與
 
處置或關閉外國業務。
 
2包括5.08億美元的比例份額
 
減值損失
體現在
 
六集團利潤
 
和失去，
 
其中3.17億美元
 
個人報告
 
和企業銀行
 
1.9億美元
 
《全球財富》報道
 
管理層。
 
3包括收到的租金
 
於第三
派對。
 
4年第一季度起生效
 
2024年，抵押貸款服務收取的費用
 
權利反映在“淨費用”中
 
以及佣金收入。”
 
抵押貸款服務收取的費用
 
在
2024年第一季度
 
金額為7100萬美元。
 
5包括7500萬美元的收入
 
與抵押服務權相關
 
相關收入4100萬美元
 
保險等
 
作為一部分獲得的合同
 
的學分
瑞信集團
 
6包括因自有債券貧困收益而產生的3500萬美元收入。
 
注7
 
人員費用
截至本季度的
百萬美元
31.3.24
31.12.23
31.3.23
薪金和可變薪酬
1
 
5,863
 
5,728
 
3,885
其中：可變薪酬-財務顧問
2
 
1,267
 
1,176
 
1,111
承包商
 
86
 
90
 
70
社會保障
 
409
 
431
 
279
離職後福利計劃
 
367
 
544
3
 
236
其他人員開支
 
225
 
268
 
151
人員費用總額
 
6,949
 
7,061
 
4,620
1包括基於角色的
 
津貼。
 
2包括
 
現金和延期
 
賠償裁決額
 
並且基於
 
關於可補償收入
 
和堅定的任期
 
使用公式化
 
approach.還包括
 
與以下項目相關的費用
補償承諾
 
財務顧問進入
 
進入
 
招聘時
 
它們是主題
 
到歸屬要求。
 
3包括
 
增加2.45億美元
 
養卹金
 
計劃義務
 
瑞士人
瑞士信貸的養老金計劃在決定將該養老金計劃與瑞銀的瑞士養老金保持一致後
 
計劃。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
64
注8
 
一般和行政費用
截至本季度的
百萬美元
31.3.24
31.12.23
31.3.23
外包費用
 
423
 
478
 
248
技術成本
 
588
 
564
 
322
諮詢、法律和審計費用
 
403
 
565
 
181
房地產和物流成本
 
289
 
400
 
142
市場數據服務
 
199
 
212
 
113
營銷和傳播
 
115
 
159
 
52
旅遊和娛樂
 
72
 
90
 
54
訴訟、監管和類似事項
1
 
(5)
 
8
 
721
其他
 
330
 
523
 
232
一般和行政費用總額
 
2,413
 
2,999
 
2,065
1反映撥備淨增加/（減少）
 
用於收入中確認的訴訟、監管和類似事項
 
聲明本季度包括已收購或有負債的減少
根據IFRS 3計算的5000萬美元，以及根據IAS 37計算的其他訴訟撥備變更4500萬美元（更多信息請參閲附註15 b）。
 
注9
 
預期信用損失計量
a）信用損失費用/釋放
 
年第一季度淨信用損失費用總額
 
2024
 
為1.06億美元，反映出4500萬美元的淨釋放
至績效頭寸和淨1.51億美元
 
信用受損頭寸的費用。
第一階段和第二階段主要淨釋放4500萬美元
 
相關
 
到非核心版和傳統版的版本，
 
主要由於
償還和表演階段轉移
 
信用受損。此類釋放
 
還包括
 
淨釋放量
全球財富1300萬美元的情景影響
 
管理層，
 
投資銀行以及個人和企業
銀行業務.信用損失費用為1.51億美元
 
信用受損頭寸實質上
 
分佈在非
核心和傳統、個人和企業銀行業務
 
和投資銀行。
信用損失費用/（釋放）
履行崗位
信用減值頭寸
百萬美元
階段1和階段2
階段3
購得
 
總計
截至24年3月31日的季度
全球財富管理
 
(12)
 
7
 
2
 
(3)
個人和企業銀行業務
 
(13)
 
64
 
(7)
 
44
資產管理
 
0
 
0
 
0
 
0
投資銀行
 
7
 
26
 
(1)
 
32
非核心與傳統
 
(26)
 
37
 
25
 
36
分組項目
 
(2)
 
0
 
0
 
(2)
總計
 
(45)
 
133
 
18
 
106
截至23年12月31日的季度
1
全球財富管理
 
(12)
 
3
 
0
 
(8)
個人和企業銀行業務
 
(14)
 
95
 
4
 
85
資產管理
 
0
 
0
 
0
 
(1)
投資銀行
 
(13)
 
60
 
1
 
48
非核心與傳統
 
(1)
 
25
 
(9)
 
15
分組項目
 
(2)
 
0
 
0
 
(2)
總計
 
(43)
 
183
 
(4)
 
136
截至23年3月31日的季度
全球財富管理
 
15
 
0
 
15
個人和企業銀行業務
 
15
 
0
 
16
資產管理
 
0
 
0
 
0
投資銀行
 
(5)
 
12
 
7
非核心與傳統
 
0
 
0
 
0
分組項目
 
0
 
0
 
0
總計
 
26
 
12
 
38
1
 
比較期信息已根據業務部門範圍的變化進行重述。請參閲“2024年分部報告變更”
 
“瑞銀業務部門和集團項目”部分和“註釋
3分部報告”，請參閲本報告“合併財務報表”部分了解更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
65
注9
 
預期信用損失計量（續）
b）ESL模型、場景、場景的變更
 
權重和模型後調整
場景和場景權重
預期
 
信用損失
 
(ECL)場景，
 
與.一起
 
其相關
 
宏觀經濟因素和
 
市場數據，
 
是
根據經濟形勢進行審查
 
和當前的政治條件
 
2024年第一季度
 
通過一系列
治理會議，
 
與輸入
 
和反饋
 
來自瑞銀風險部
 
和金融
 
各地的專家
 
這個行業
 
司和
地區ECLS
 
對於學分
 
Suisse AG職位
 
是
 
根據計算得出的
 
對信貸
 
Suisse AG的車型，
 
包括
相同的場景
 
和場景權重輸入
 
瑞銀現有的業務活動。
瑞銀集團
 
保留的場景
 
和場景
 
權重
 
線
 
與
 
套用
 
在
 
2023
 
年度報告。
 
這個
 
基線
場景
 
曾經是
 
更新
 
使用
 
這個
 
最新版本
 
宏觀經濟
 
預測
 
AS
 
的
 
3月31日
 
2024.
 
這個
 
假設
 
在……上面
 
a
以年度為基礎
 
包括在表中
 
下面並暗示
 
前景更加樂觀
 
針對美國和瑞士
2024年。美國2025年的前景是
 
稍不樂觀，而對於
 
瑞士沒有變化。
 
輕度
 
債務危機
 
場景和
 
滯脹
 
地緣政治危機
 
式假設
 
更新基於
 
在
 
最新版本
市場數據，但假設仍然存在
 
大致不變。請參閲下表。
 
模型後調整
總計
 
階段1和2
 
津貼和準備金
 
為10.26億美元，
 
2024年3月31日
 
幷包括後模特
調整
 
的
 
2.86億美元
 
(31十二月
 
2023:
 
3.26億美元）。
 
後模特
 
調整包括
 
意欲
 
至
 
掩護
不確定性水平，包括
 
地緣政治局勢
 
並向
 
調整輸出
 
對於學分
 
瑞士模式
 
同
瑞銀致力於
 
片段。期間
 
2024年第一季度，
 
後期模型調整
 
減少4000萬美元
 
由於
更高的模型驅動的產出、風險敞口減少和外匯
 
翻譯.
衝擊因素比較
基線
關鍵參數
2023
2024
2025
實際GDP增長（年百分比變化）
我們
 
 
2.5
 
2.3
 
1.4
歐元區
 
0.5
 
0.6
 
1.2
瑞士
 
0.8
 
1.3
 
1.5
失業率（%，年平均）
我們
 
 
3.6
 
3.9
 
4.1
歐元區
 
6.5
 
6.7
 
6.8
瑞士
 
2.0
 
2.3
 
2.3
固定收益：10年期政府債券（%，Q4）
美元
 
3.9
 
4.1
 
4.1
歐元
 
2.0
 
2.2
 
2.2
CHF
 
0.7
 
0.7
 
0.7
房地產（年度百分比變化，第四季度）
 
我們
 
 
5.2
 
2.5
 
2.0
歐元區
 
(1.0)
 
0.9
 
2.6
瑞士
 
0.1
 
1.0
 
2.5
經濟情景和所應用的權重
收件箱重量（%）
ESL場景
31.3.24
31.12.23
31.3.23
基線
 
60.0
 
60.0
 
60.0
輕度債務危機
 
 
15.0
 
15.0
–
滯脹地緣政治危機
 
25.0
 
25.0
 
25.0
全球危機
 
–
–
 
15.0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
66
注9
 
預期信用損失計量（續）
c）與ESL相關的資產負債表和資產外
 
包括ESL津貼的牀單位置
 
和規定
以下各表
 
提供資料
 
關於金融
 
文書和
 
若干非金融
 
儀器，這些儀器
 
是
主題
 
至
 
ECL
 
要求。
 
為
 
攤銷成本
 
儀器，
 
這個
 
攜載
 
金額
 
表示
 
這個
 
最大值
面臨信用風險，承擔
 
考慮到津貼
 
信用損失。金融資產
 
公允價值
通過其他全面的
 
收入（FVOCI）為
 
也受ESL約束;
 
然而，與攤銷成本不同
 
儀器，
零用錢
 
獲得學分
 
以下項目的損失
 
FVOCI儀器
 
不
 
減少
 
賬面金額
 
該等財務
 
資產。
而是
 
賬面金額
 
金融行業的
 
計量的資產
 
在FVOCI
 
表示
 
最大暴露時間
 
歸功於
 
風險。
除了已確認的金融資產外，某些表外金融工具和其他信貸額度
也受ESL約束。
 
的最高風險承擔
 
餘額外的信用風險
 
表式金融工具計算
根據最高合同金額。
百萬美元
31.3.24
賬面金額
1
預期信貸損失準備
按攤餘成本計量的金融工具
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
中央銀行的現金和餘額
 
271,527
 
271,378
 
17
 
0
 
132
 
(55)
 
0
 
(25)
 
0
 
(30)
銀行的欠款
 
22,143
 
22,042
 
65
 
0
 
36
 
(24)
 
(6)
 
0
 
0
 
(18)
來自證券融資交易的應收賬款
攤銷成本
 
101,650
 
101,650
 
0
 
0
 
0
 
(2)
 
(2)
 
0
 
0
 
0
衍生工具的應收現金抵押品
 
46,714
 
46,714
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
對客户的貸款和墊款
 
605,283
 
571,497
 
28,773
 
3,742
 
1,272
 
(1,700)
 
(362)
 
(284)
 
(920)
 
(134)
其中：有抵押貸款的私人客户
 
251,891
 
239,416
 
11,319
 
923
 
233
 
(196)
 
(55)
 
(92)
 
(39)
 
(10)
其中：房地產融資
 
90,220
 
84,485
 
5,444
 
179
 
111
 
(64)
 
(27)
 
(28)
 
(9)
 
0
其中：大型企業客户
 
29,008
 
23,954
 
3,917
 
689
 
447
 
(580)
 
(91)
 
(83)
 
(318)
 
(87)
其中：中小企業客户
 
24,276
 
20,506
 
2,745
 
951
 
74
 
(442)
 
(64)
 
(32)
 
(335)
 
(11)
其中：倫巴第
 
150,759
 
149,153
 
931
 
549
 
126
 
(61)
 
(7)
 
(1)
 
(41)
 
(12)
其中：信用卡
 
1,840
 
1,402
 
399
 
38
 
0
 
(40)
 
(6)
 
(10)
 
(23)
 
0
其中：大宗商品貿易融資
 
5,358
 
5,169
 
165
 
11
 
12
 
(123)
 
(17)
 
(2)
 
(104)
 
0
其中：船舶/飛機融資
 
8,777
 
7,998
 
776
 
3
 
0
 
(47)
 
(40)
 
(7)
 
0
 
0
其中：消費者融資
 
2,912
 
2,629
 
199
 
35
 
49
 
(64)
 
(20)
 
(19)
 
(24)
 
0
按攤餘成本計量的其他金融資產
 
62,750
 
61,988
 
574
 
166
 
22
 
(134)
 
(35)
 
(9)
 
(83)
 
(6)
其中：財務顧問貸款
 
2,615
 
2,430
 
70
 
115
 
0
 
(49)
 
(6)
 
(1)
 
(43)
 
0
按攤銷成本計量的金融資產總額
 
1,110,067
 
1,075,268
 
29,428
 
3,908
 
1,463
 
(1,915)
 
(405)
 
(318)
 
(1,003)
 
(189)
以公允價值計量且其變動計入其他綜合金融資產
收入
 
2,078
 
2,078
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
預期信用損失要求範圍內的表內金融資產總額
 
1,112,145
 
1,077,346
 
29,428
 
3,908
 
1,463
 
(1,915)
 
(405)
 
(318)
 
(1,003)
 
(189)
總暴露劑量
ESL條款
表外（在ESL範圍內）
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
擔保
 
41,744
 
40,211
 
1,314
 
173
 
45
 
(64)
 
(27)
 
(18)
 
(19)
 
1
其中：大型企業客户
 
8,643
 
7,710
 
841
 
78
 
14
 
(25)
 
(10)
 
(11)
 
(4)
 
0
其中：中小企業客户
 
2,670
 
2,274
 
286
 
86
 
23
 
(9)
 
(4)
 
(3)
 
(2)
 
1
其中：金融中介和對衝基金
 
 
20,920
 
20,865
 
55
 
0
 
0
 
(11)
 
(8)
 
(3)
 
0
 
0
其中：倫巴第
 
3,959
 
3,947
 
6
 
5
 
0
 
(7)
 
0
 
0
 
(7)
 
0
其中：大宗商品貿易融資
 
2,088
 
2,077
 
11
 
0
 
0
 
(1)
 
(1)
 
0
 
0
 
0
不可撤銷的貸款承諾
 
87,292
 
82,700
 
4,335
 
230
 
27
 
(173)
 
(112)
 
(54)
 
(13)
 
6
其中：大型企業客户
 
48,060
 
44,281
 
3,682
 
77
 
21
 
(152)
 
(93)
 
(47)
 
(13)
 
0
遠期啟動逆回購和證券借入
協議
 
17,649
 
17,649
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
無條件可撤銷的貸款承諾
 
150,918
 
148,116
 
2,616
 
186
 
0
 
(89)
 
(73)
 
(15)
 
0
 
0
其中：房地產融資
 
12,318
 
11,616
 
703
 
0
 
0
 
(10)
 
(10)
 
0
 
0
 
0
其中：大型企業客户
 
16,793
 
16,422
 
358
 
12
 
0
 
(25)
 
(18)
 
(7)
 
0
 
0
其中：中小企業客户
 
10,548
 
10,205
 
313
 
30
 
0
 
(36)
 
(31)
 
(5)
 
0
 
0
其中：倫巴第
 
61,036
 
60,901
 
133
 
1
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
其中：信用卡
 
10,049
 
9,560
 
485
 
4
 
0
 
(9)
 
(8)
 
(2)
 
0
 
0
不可挽回的承諾延長現有貸款
 
3,719
 
3,709
 
7
 
3
 
0
 
(3)
 
(3)
 
0
 
0
 
0
表外金融工具和其他信貸額度總額
 
301,322
 
292,385
 
8,271
 
593
 
72
 
(328)
 
(215)
 
(88)
 
(32)
 
7
津貼和準備金總額
 
(2,243)
 
(620)
 
(406)
 
(1,035)
 
(182)
1按攤銷成本計量的金融資產的公允價值代表扣除各自的總風險敞口
 
ESL津貼。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
67
注9
 
預期信用損失計量（續）
百萬美元
31.12.23
賬面金額
1
預期信貸損失準備
按攤餘成本計量的金融工具
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
中央銀行的現金和餘額
 
314,148
 
314,025
 
18
 
0
 
106
 
(48)
 
0
 
(26)
 
0
 
(22)
銀行的欠款
 
21,161
 
21,107
 
17
 
0
 
38
 
(12)
 
(6)
 
(1)
 
0
 
(5)
來自證券融資交易的應收賬款
攤銷成本
 
99,039
 
99,039
 
0
 
0
 
0
 
(2)
 
(2)
 
0
 
0
 
0
衍生工具的應收現金抵押品
 
50,082
 
50,082
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
對客户的貸款和墊款
 
639,844
 
611,019
 
24,408
 
2,869
 
1,548
 
(1,698)
 
(423)
 
(289)
 
(862)
 
(123)
其中：有抵押貸款的私人客户
 
268,616
 
256,614
 
10,695
 
929
 
378
 
(209)
 
(62)
 
(97)
 
(39)
 
(11)
其中：房地產融資
 
97,817
 
92,084
 
5,367
 
270
 
97
 
(103)
 
(41)
 
(31)
 
(21)
 
(11)
其中：大型企業客户
 
30,084
 
25,671
 
3,182
 
700
 
532
 
(575)
 
(105)
 
(70)
 
(312)
 
(89)
其中：中小企業客户
 
25,957
 
22,155
 
2,919
 
754
 
129
 
(402)
 
(71)
 
(42)
 
(277)
 
(13)
其中：倫巴第
 
156,353
 
156,299
 
3
 
50
 
0
 
(41)
 
(13)
 
(11)
 
(17)
 
0
其中：信用卡
 
2,041
 
1,564
 
438
 
39
 
0
 
(42)
 
(6)
 
(11)
 
(24)
 
0
其中：大宗商品貿易融資
 
5,727
 
5,662
 
25
 
22
 
18
 
(130)
 
(18)
 
(1)
 
(111)
 
0
其中：船舶/飛機融資
 
9,214
 
8,920
 
273
 
4
 
17
 
(51)
 
(48)
 
(3)
 
0
 
(1)
其中：消費者融資
 
2,982
 
2,795
 
92
 
38
 
57
 
(59)
 
(22)
 
(17)
 
(20)
 
0
按攤餘成本計量的其他金融資產
 
65,498
 
64,311
 
968
 
158
 
61
 
(151)
 
(41)
 
(10)
 
(94)
 
(5)
其中：財務顧問貸款
 
2,615
 
2,422
 
79
 
114
 
0
 
(49)
 
(4)
 
(1)
 
(44)
 
0
按攤銷成本計量的金融資產總額
 
1,189,773
 
1,159,583
 
25,410
 
3,027
 
1,753
 
(1,911)
 
(473)
 
(326)
 
(956)
 
(156)
以公允價值計量且其變動計入其他綜合金融資產
收入
 
2,233
 
2,233
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
預期信用損失要求範圍內的表內金融資產總額
 
1,192,006
 
1,161,816
 
25,410
 
3,027
 
1,753
 
(1,911)
 
(473)
 
(326)
 
(956)
 
(156)
總暴露劑量
ESL條款
表外（在ESL範圍內）
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
擔保
 
46,191
 
44,487
 
1,495
 
151
 
58
 
(73)
 
(28)
 
(22)
 
(23)
 
0
其中：大型企業客户
 
9,267
 
8,138
 
1,023
 
89
 
17
 
(31)
 
(11)
 
(13)
 
(7)
 
0
其中：中小企業客户
 
2,839
 
2,469
 
337
 
31
 
2
 
(14)
 
(4)
 
(5)
 
(5)
 
0
其中：金融中介和對衝基金
 
 
22,922
 
22,876
 
46
 
0
 
0
 
(12)
 
(8)
 
(3)
 
0
 
0
其中：倫巴第
 
5,045
 
5,045
 
0
 
0
 
0
 
(1)
 
0
 
0
 
(1)
 
0
其中：大宗商品貿易融資
 
2,037
 
2,027
 
9
 
0
 
0
 
(1)
 
(1)
 
0
 
0
 
0
不可撤銷的貸款承諾
 
91,643
 
87,080
 
4,297
 
218
 
48
 
(178)
 
(117)
 
(51)
 
(14)
 
4
其中：大型企業客户
 
50,696
 
46,708
 
3,881
 
59
 
48
 
(149)
 
(94)
 
(41)
 
(12)
 
(2)
遠期啟動逆回購和證券借入
協議
 
18,444
 
18,444
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
無條件可撤銷的貸款承諾
 
163,256
 
160,456
 
2,654
 
146
 
0
 
(95)
 
(78)
 
(17)
 
0
 
0
其中：房地產融資
 
15,846
 
15,033
 
813
 
0
 
0
 
(14)
 
(11)
 
(3)
 
0
 
0
其中：大型企業客户
 
17,139
 
16,678
 
454
 
8
 
0
 
(23)
 
(17)
 
(6)
 
0
 
0
其中：中小企業客户
 
11,658
 
11,253
 
375
 
29
 
0
 
(38)
 
(33)
 
(5)
 
0
 
0
其中：倫巴第
 
77,618
 
77,618
 
0
 
1
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
其中：信用卡
 
10,458
 
9,932
 
522
 
4
 
0
 
(10)
 
(8)
 
(2)
 
0
 
0
不可挽回的承諾延長現有貸款
 
4,608
 
4,593
 
11
 
4
 
0
 
(4)
 
(4)
 
0
 
0
 
0
表外金融工具和其他信貸額度總額
 
324,141
 
315,060
 
8,456
 
519
 
106
 
(350)
 
(226)
 
(90)
 
(37)
 
3
津貼和準備金總額
 
(2,261)
 
(700)
 
(416)
 
(993)
 
(153)
1按攤銷成本計量的金融資產的公允價值代表扣除各自的總風險敞口
 
ESL津貼。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
68
注9
 
預期信用損失計量（續）
桌子
 
下面提供了信息
 
關於毛
 
賬面金額
 
暴露於
 
預期信貸虧損及
 
預期信貸虧損
覆蓋比率
 
瑞銀的核心貸款組合
 
(即，
貸款和墊款
 
給客户
 
和
 
金融貸款
 
顧問
)
和
 
相關
 
失衡
 
板材
 
曝光。
現金
 
和
 
餘額
 
在…
 
中區
 
銀行
,
金額
 
到期
 
從…
 
銀行
,
應收賬款來自
 
證券
 
融資交易
,
現金抵押品
 
應收賬款
 
衍生
 
儀器
 
和
金融
計量的資產
 
在交易會上
 
值計入
 
其他綜合性的
 
收入
 
不包括
 
在
 
下表，到期
 
對他們
對ESL的敏感性較低。
ESL覆蓋率通過除以ESL計算
 
按總資產計算的津貼和準備金
相關暴露。
核心貸款組合的覆蓋率
31.3.24
總持有金額（百萬美元）
ESL覆蓋率（BER）
表內
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
第一階段和第二階段
階段3
PCI
有抵押貸款的私人客户
 
252,087
 
239,471
 
11,412
 
962
 
243
 
8
 
2
 
81
 
6
 
406
 
395
房地產融資
 
90,284
 
84,512
 
5,472
 
188
 
111
 
7
 
3
 
50
 
6
 
493
 
0
房地產貸款總額
 
342,372
 
323,984
 
16,884
 
1,150
 
354
 
8
 
3
 
71
 
6
 
420
 
270
大型企業客户
 
29,587
 
24,045
 
4,001
 
1,008
 
534
 
196
 
38
 
208
 
62
 
3,160
 
1,632
中小企業客户
 
24,718
 
20,570
 
2,777
 
1,286
 
85
 
179
 
31
 
114
 
41
 
2,602
 
1,305
企業貸款總額
 
54,305
 
44,615
 
6,777
 
2,293
 
619
 
188
 
35
 
169
 
53
 
2,847
 
1,587
Lombard
 
150,820
 
149,160
 
932
 
590
 
138
 
4
 
0
 
10
 
1
 
699
 
840
信用卡
 
1,879
 
1,408
 
410
 
61
 
0
 
211
 
41
 
256
 
89
 
3,802
 
0
初級商品貿易融資
 
5,481
 
5,186
 
168
 
115
 
12
 
224
 
32
 
144
 
35
 
9,044
 
0
船舶/飛機融資
 
8,823
 
8,038
 
782
 
3
 
0
 
53
 
50
 
84
 
53
 
0
 
0
消費融資
 
2,976
 
2,649
 
218
 
59
 
49
 
215
 
77
 
884
 
138
 
4,093
 
31
向客户提供的其他貸款和預付款
 
40,327
 
36,818
 
2,886
 
389
 
234
 
21
 
9
 
31
 
11
 
657
 
626
向財務顧問提供貸款
 
2,664
 
2,435
 
71
 
157
 
0
 
186
 
23
 
160
 
27
 
2,716
 
0
其他貸款總額
 
212,971
 
205,695
 
5,466
 
1,375
 
434
 
22
 
6
 
91
 
9
 
1,900
 
606
總計
1
 
609,647
 
574,295
 
29,127
 
4,819
 
1,406
 
29
 
6
 
98
 
11
 
1,998
 
953
總風險敞口（百萬美元）
ESL覆蓋率（BER）
表外
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
第一階段和第二階段
階段3
PCI
有抵押貸款的私人客户
 
7,907
 
7,590
 
289
 
29
 
0
 
7
 
6
 
34
 
7
 
24
 
0
房地產融資
 
13,652
 
12,919
 
732
 
0
 
0
 
7
 
8
 
0
 
7
 
0
 
0
房地產貸款總額
 
21,559
 
20,509
 
1,021
 
29
 
0
 
7
 
7
 
4
 
7
 
23
 
0
大型企業客户
 
73,534
 
68,451
 
4,881
 
168
 
35
 
28
 
18
 
133
 
25
 
995
 
0
中小企業客户
 
15,269
 
14,438
 
678
 
130
 
23
 
34
 
29
 
216
 
38
 
181
 
0
企業貸款總額
 
88,803
 
82,889
 
5,559
 
297
 
58
 
29
 
20
 
143
 
27
 
640
 
0
Lombard
 
68,645
 
68,477
 
161
 
7
 
0
 
1
 
0
 
1
 
0
 
9,921
 
0
信用卡
 
10,049
 
9,560
 
485
 
4
 
0
 
9
 
8
 
34
 
9
 
0
 
0
初級商品貿易融資
 
4,446
 
4,429
 
18
 
0
 
0
 
6
 
6
 
127
 
6
 
0
 
0
船舶/飛機融資
 
1,643
 
1,643
 
0
 
0
 
0
 
13
 
12
 
0
 
13
 
0
 
0
消費融資
 
167
 
167
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
金融中介和對衝基金
 
48,923
 
48,619
 
304
 
0
 
0
 
3
 
2
 
114
 
3
 
0
 
0
其他資產負債表外承諾
 
39,437
 
38,444
 
723
 
256
 
14
 
6
 
4
 
40
 
4
 
257
 
0
其他貸款總額
 
173,310
 
171,338
 
1,691
 
267
 
14
 
3
 
2
 
49
 
3
 
493
 
0
總計
2
 
283,672
 
274,736
 
8,271
 
593
 
72
 
12
 
8
 
106
 
11
 
543
 
0
表內外總計
3
 
893,319
 
849,030
 
37,399
 
5,412
 
1,479
 
23
 
7
 
100
 
11
 
1,838
 
860
1包括貸款和
 
墊款和
 
向財務顧問提供貸款，
 
這些內容均呈現在
 
資產負債表行其他
 
金融
 
按攤銷計量的資產
 
成本。
 
2不包括遠期
 
啟動倒車
回購和證券借款協議。
 
3包括資產負債表內風險敞口、總風險敞口和資產負債表外風險敞口（名義上）以及相關
 
ESL覆蓋率（BER）。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
69
注9
 
預期信用損失計量（續）
核心貸款組合的覆蓋率
31.12.23
總持有金額（百萬美元）
ESL覆蓋率（BER）
表內
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
第一階段和第二階段
階段3
PCI
有抵押貸款的私人客户
 
268,825
 
256,675
 
10,792
 
968
 
389
 
8
 
2
 
90
 
6
 
399
 
283
房地產融資
 
97,920
 
92,124
 
5,398
 
290
 
108
 
11
 
4
 
57
 
7
 
713
 
980
房地產貸款總額
 
366,745
 
348,800
 
16,190
 
1,258
 
497
 
9
 
3
 
79
 
6
 
472
 
434
大型企業客户
 
30,660
 
25,775
 
3,252
 
1,012
 
620
 
188
 
41
 
215
 
60
 
3,083
 
1,429
中小企業客户
 
26,359
 
22,226
 
2,961
 
1,031
 
142
 
153
 
32
 
141
 
45
 
2,689
 
893
企業貸款總額
 
57,019
 
48,001
 
6,213
 
2,042
 
762
 
172
 
37
 
180
 
53
 
2,884
 
1,329
Lombard
 
156,394
 
156,312
 
15
 
67
 
0
 
3
 
1
 
7,616
 
2
 
2,487
 
0
信用卡
 
2,083
 
1,571
 
449
 
63
 
0
 
200
 
40
 
253
 
87
 
3,801
 
0
初級商品貿易融資
 
5,858
 
5,681
 
26
 
133
 
18
 
223
 
32
 
365
 
34
 
8,333
 
6
船舶/飛機融資
 
9,265
 
8,968
 
276
 
4
 
17
 
56
 
54
 
99
 
55
 
0
 
315
消費融資
 
3,041
 
2,817
 
110
 
58
 
57
 
195
 
79
 
1,559
 
135
 
3,422
 
7
向客户提供的其他貸款和預付款
 
41,136
 
39,293
 
1,419
 
105
 
320
 
21
 
10
 
39
 
11
 
3,981
 
0
向財務顧問提供貸款
 
2,665
 
2,426
 
80
 
159
 
0
 
185
 
17
 
122
 
20
 
2,793
 
0
其他貸款總額
 
220,442
 
217,068
 
2,373
 
589
 
412
 
21
 
7
 
210
 
9
 
4,376
 
8
總計
1
 
644,206
 
613,869
 
24,777
 
3,889
 
1,671
 
27
 
7
 
117
 
11
 
2,329
 
737
總風險敞口（百萬美元）
ESL覆蓋率（BER）
表外
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
第一階段和第二階段
階段3
PCI
有抵押貸款的私人客户
 
9,782
 
9,505
 
261
 
15
 
0
 
6
 
5
 
27
 
6
 
40
 
0
房地產融資
 
17,107
 
16,281
 
826
 
0
 
0
 
9
 
8
 
44
 
9
 
0
 
0
房地產貸款總額
 
26,889
 
25,786
 
1,088
 
15
 
0
 
8
 
7
 
40
 
8
 
40
 
0
大型企業客户
 
77,103
 
71,524
 
5,357
 
157
 
65
 
26
 
17
 
111
 
24
 
1,217
 
242
中小企業客户
 
16,762
 
15,868
 
812
 
80
 
2
 
40
 
29
 
196
 
37
 
640
 
0
企業貸款總額
 
93,865
 
87,392
 
6,170
 
236
 
67
 
29
 
19
 
122
 
26
 
1,022
 
221
Lombard
 
86,173
 
86,173
 
0
 
1
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
信用卡
 
10,458
 
9,932
 
522
 
4
 
0
 
10
 
8
 
35
 
10
 
0
 
0
初級商品貿易融資
 
4,640
 
4,628
 
13
 
0
 
0
 
6
 
5
 
151
 
6
 
0
 
0
船舶/飛機融資
 
1,053
 
1,053
 
0
 
0
 
0
 
26
 
26
 
0
 
26
 
0
 
0
消費融資
 
153
 
153
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
 
0
金融中介和對衝基金
 
42,578
 
42,325
 
253
 
0
 
0
 
3
 
3
 
142
 
3
 
0
 
0
其他資產負債表外承諾
 
39,887
 
39,174
 
411
 
263
 
39
 
7
 
4
 
111
 
5
 
453
 
0
其他貸款總額
 
184,944
 
183,438
 
1,199
 
268
 
39
 
3
 
2
 
85
 
3
 
486
 
0
總計
2
 
305,697
 
296,616
 
8,456
 
519
 
106
 
11
 
8
 
107
 
10
 
717
 
0
表內外總計
3
 
949,904
 
910,485
 
33,233
 
4,408
 
1,777
 
22
 
7
 
114
 
11
 
2,140
 
675
1包括貸款和預付款
 
客户和貸款
 
對於財務顧問，
 
這些內容均呈現在
 
資產負債表行
 
計量的其他金融資產
 
按攤銷成本計算。
 
2不包括遠期
 
啟動倒車
回購和證券借款協議。
 
3包括表內風險敞口、總風險敞口和表外風險敞口（名義上）以及相關
 
ESL覆蓋率（BER）。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
70
注10
 
公允價值計量
a）公允價值等級
集市
 
價值層次結構
 
分類
 
財務和
 
非金融資產
 
和負債
 
測量時間為
 
公允價值
 
是
總結如下表。
前三
 
2024年幾個月，資產和
 
轉移自的負債
 
2級至1級，或
 
從…
1級至2級，並持續了整個
 
報告期並不重要。
根據市場報價確定公允價值
 
價格或估值技術
1
31.3.24
31.12.23
百萬美元
1級
2級
3級
總計
1級
2級
3級
總計
按經常性公允價值計量的金融資產
按公允價值持有以供交易的金融資產
116,980
30,734
12,390
160,104
118,975
28,045
22,613
169,633
其中：股權工具
 
103,929
 
344
 
247
 
104,520
 
102,602
 
1,403
 
321
 
104,325
其中：政府票據/債券
 
5,972
 
6,652
 
35
 
12,659
 
6,995
 
8,763
 
73
 
15,830
其中：投資基金單位
 
6,022
 
1,943
 
234
 
8,198
 
8,392
 
1,124
 
129
 
9,645
其中：公司和市政債券
 
1,052
 
16,152
 
1,045
 
18,250
 
984
 
12,801
 
1,284
 
15,069
其中：貸款
 
0
 
5,499
 
10,606
 
16,105
 
0
 
3,837
 
19,618
 
23,456
其中：資產支持證券
 
4
 
139
 
119
 
262
 
3
 
112
 
133
 
248
衍生金融工具
1,146
155,710
2,373
159,229
622
172,903
2,559
176,084
其中：外匯
 
416
 
61,337
 
197
 
61,951
 
347
 
78,060
 
253
 
78,659
其中：利率
 
0
 
52,144
 
402
 
52,546
 
0
 
55,190
 
407
 
55,597
其中：股票/指數
 
0
 
36,489
 
1,186
 
37,675
 
0
 
34,174
 
1,299
 
35,473
其中：信貸
 
0
 
2,590
 
434
 
3,024
 
0
 
3,456
 
513
 
3,969
其中：商品
 
7
 
3,001
 
2
 
3,011
 
1
 
1,869
 
13
 
1,883
經紀業務應收賬款
 
0
 
22,796
 
0
 
22,796
 
0
 
21,037
 
0
 
21,037
以公允價值計算的金融資產並非為交易而持有
 
31,065
 
59,843
 
8,704
 
99,612
 
30,717
 
64,865
 
8,435
 
104,018
其中：單位掛鈎投資合同的金融資產
 
16,458
 
25
 
0
 
16,482
 
15,877
 
7
 
0
 
15,884
其中：公司和市政債券
 
60
 
14,532
 
217
 
14,809
 
62
 
16,722
 
215
 
17,000
其中：政府票據/債券
 
14,065
 
7,019
 
0
 
21,083
 
14,306
 
4,801
 
0
 
19,107
其中：貸款
 
0
 
3,710
 
2,167
 
5,878
 
0
 
4,252
 
2,258
 
6,510
其中：證券融資交易
 
0
 
32,840
 
98
 
32,938
 
0
 
36,857
 
52
 
36,909
其中：資產支持證券
 
0
 
1,169
 
500
 
1,668
 
0
 
1,525
 
180
 
1,704
其中：拍賣費率證券
 
0
 
0
 
1,211
 
1,211
 
0
 
0
 
1,208
 
1,208
其中：投資基金單位
 
371
 
458
 
688
 
1,517
 
367
 
548
 
678
 
1,592
其中：股權工具
 
111
 
1
 
3,017
 
3,130
 
105
 
38
 
3,097
 
3,241
按公允價值計入其他全面收益的金融資產
 
經常性基準
按公平值計入其他全面收益之金融資產
 
收入
 
67
 
2,011
 
0
 
2,078
 
68
 
2,165
 
0
 
2,233
其中：商業票據、定期存款單
 
0
 
1,783
 
0
 
1,783
 
0
 
1,948
 
0
 
1,948
其中：公司和市政債券
 
67
 
179
 
0
 
246
 
68
 
207
 
0
 
276
按經常性公允價值計量的非金融資產
貴金屬和其他實物商品
 
6,466
 
0
 
0
 
6,466
 
5,930
 
0
 
0
 
5,930
非經常性按公允價值計量的非金融資產
其他非金融資產
2
 
0
 
0
 
35
 
35
 
0
 
0
 
31
 
31
按公允價值計量的總資產
155,725
271,093
23,502
450,320
156,312
289,015
33,639
478,966
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
71
注10
 
公允價值計量（續）
根據市場報價確定公允價值
 
價格或估值技術（續）
1
31.3.24
31.12.23
百萬美元
1級
2級
3級
總計
1級
2級
3級
總計
按經常性公允價值計量的金融負債
按公允價值持有以供交易的金融負債
 
26,785
 
8,771
 
202
 
35,758
 
27,684
 
6,315
 
161
 
34,159
其中：股權工具
 
18,996
 
294
 
66
 
19,356
 
18,266
 
248
 
92
 
18,606
其中：公司和市政債券
 
34
 
6,966
 
132
 
7,132
 
28
 
4,981
 
62
 
5,071
其中：政府票據/債券
 
6,596
 
1,232
 
0
 
7,828
 
8,559
 
905
 
0
 
9,464
其中：投資基金單位
 
1,159
 
216
 
3
 
1,378
 
832
 
118
 
4
 
954
衍生金融工具
967
156,208
5,867
163,042
771
185,815
5,595
192,181
其中：外匯
 
372
 
58,684
 
51
 
59,107
 
457
 
89,394
 
36
 
89,887
其中：利率
 
0
 
49,966
 
307
 
50,273
 
0
 
52,673
 
246
 
52,920
其中：股票/指數
 
0
 
41,522
 
4,302
 
45,825
 
0
 
38,046
 
3,333
 
41,380
其中：信貸
 
0
 
3,205
 
525
 
3,731
 
0
 
4,081
 
619
 
4,700
其中：商品
 
3
 
2,618
 
20
 
2,642
 
0
 
1,437
 
21
 
1,458
其中：按公平值計入損益的貸款承諾
 
0
 
127
 
555
 
682
 
0
 
135
 
1,037
 
1,172
按經常性基準指定為公允價值的金融負債
按公允價值指定的經紀應付款
 
0
 
46,628
 
0
 
46,628
 
0
 
42,522
 
0
 
42,522
指定按公允價值發行的債務
 
0
 
102,823
 
13,983
 
116,806
 
0
 
113,012
 
15,276
 
128,289
按公允價值指定的其他財務負債
 
0
 
25,490
 
2,650
 
28,140
 
0
 
26,878
 
2,606
 
29,484
其中：與單位掛鈎投資合同相關的金融負債
 
0
 
16,612
 
0
 
16,612
 
0
 
15,992
 
0
 
15,992
其中：證券融資交易
 
0
 
5,121
 
0
 
5,121
 
0
 
7,416
 
0
 
7,416
其中：場外債務工具等
 
0
 
3,757
 
2,650
 
6,407
 
0
 
3,471
 
2,606
 
6,076
按公允價值計量的負債總額
27,752
339,920
22,703
390,374
28,454
374,542
23,638
426,635
1分叉嵌入式衍生品在同一資產負債表行上呈現
 
作為其主機合同，不包括在本表中。這些衍生品的公允價值並非
 
所提供期間的材料。
 
2其他非金融資產主要包括持作出售的物業和其他非流動資產，按
 
其淨資產或公允價值減去銷售成本的較低者。
b）估值調整
下表總結了變化
 
在延期第1天損益準備金中
 
相關時期。
 
遞延第一天損益通常釋放到
計量的其他金融工具淨收益
 
按公平
價值
 
穿過
 
利潤
 
或
 
損失
 
什麼時候
 
這個
 
定價
 
的
 
等價物
 
產品
 
或
 
這個
 
潛在的
 
參數
 
變成
可觀察到或交易結束時。
遞延第1天損益準備金
截至本季度的
百萬美元
31.3.24
31.12.23
31.3.23
年初準備金餘額
 
404
 
396
 
422
新交易的遞延利潤/（虧損）
 
42
 
54
 
91
在利潤表中確認的（利潤）/虧損
 
(62)
 
(48)
 
(113)
外幣折算
 
0
 
1
 
0
期末準備金餘額
 
384
 
404
 
399
下表總結了其他估值
 
確認的調整準備金
 
資產負債表。
其他估值調整準備金
 
資產負債表
自.起
百萬美元
31.3.24
31.12.23
對指定為公允價值的金融負債進行自己的信用調整
1
 
(1,315)
 
(1,287)
其中：指定以公允價值發行的債務
 
(1,334)
 
(1,297)
其中：指定為公允價值的其他金融負債
 
19
 
10
信用估值調整
2
 
(118)
 
(145)
資金和借記估值調整
 
(107)
 
(116)
其他估值調整
 
(2,135)
 
(2,654)
其中：流動性
 
(1,588)
 
(2,051)
其中：模型不確定性
 
(547)
 
(603)
1指定為公允價值的金融負債的自身信用調整包括TLAC票據的金額。
 
2金額不包括針對違約交易對手的準備金。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
72
注10
 
公允價值計量（續）
c）3級工具：估值技術
 
和投入
這個
 
表格
 
在下面
 
呈現材料
 
3級
 
資產
 
和
 
負債，
 
同舟共濟
 
使用
 
這個
 
估值
 
技法
 
使用
 
至
衡量公允價值，
 
以及
 
用輸入數據
 
在給定
 
估值技術
 
被認為是重要的
2024年3月31日不可觀察，範圍很大
 
這些不可觀察輸入的值。
的值的範圍
 
代表最高的--而且
 
估值中使用的最低級別輸入
 
技術.因此
範圍並不反映特定輸入的不確定性水平或對合理性的評估
集團的估計和假設，而是相關的不同基本特徵
 
資產和
本集團持有的負債。
 
的重大不可觀察
 
披露的輸入
 
下表
 
符合
 
中包括的那些
 
“注21公平
價值衡量”在《合併財務》中
 
瑞銀集團的報表”部分
 
2023年年度報告。
估值技術和投入
 
用於Level的公允價值計量
 
3資產與負債
公允價值
重大不可察覺
輸入
1
範圍的輸入
資產
負債
估價技巧(S)
31.3.24
31.12.23
10億美元
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
低
高
加權
平均值
2
低
高
加權
平均值
2
單位
1
按公允價值持有的金融資產和負債
 
交易和非持有目的按公允價值計算的金融資產
 
交易
企業和市政
債券
 
1.3
 
1.5
 
0.1
 
0.1
相對值
市場比較
債券價格等值
 
8
 
126
 
98
 
5
 
126
 
99
支點
預期折扣
現金流
折扣幅度
 
486
 
486
 
486
 
135
 
491
 
463
基礎
支點
交易貸款，
 
貸款
按公允價值計量，
貸款承擔及
擔保
 
12.9
 
22.0
 
0.0
 
0.0
相對值
市場比較
貸款價格等值
 
1
 
142
 
83
 
1
 
120
 
88
支點
預期折扣
現金流
信用利差
 
19
 
2,374
 
513
 
19
 
2,681
 
614
基礎
支點
市場可比性
和證券化
型號
信用利差
 
122
 
1,803
 
310
 
162
 
1,849
 
318
基礎
支點
期權模型
缺口風險
 
0
 
2
 
0
 
0
 
2
 
0
%
拍賣利率證券
 
1.2
 
1.2
預期折扣
現金流
信用利差
 
135
 
208
 
151
 
135
 
205
 
150
基礎
支點
投資基金單位
3
 
0.8
 
0.8
 
0.0
 
0.0
相對值
市場比較
資產淨值
股權工具
3
 
3.4
 
3.4
 
0.1
 
0.1
相對值
市場比較
價格
發行的債務指定日期
公允價值
4
 
14.0
 
15.3
其他財務負債
按公允價值指定
 
2.7
 
2.6
預期折扣
現金流
資金利差
 
106
 
201
 
51
 
201
基礎
支點
衍生金融工具
利率
 
0.4
 
0.4
 
0.3
 
0.2
期權模型
利率波動
 
41
 
87
 
45
 
154
基礎
支點
通貨膨脹的波動性
 
1
 
6
 
1
 
6
%
IR與IR相關性
 
3
 
100
 
4
 
100
%
信用
 
0.4
 
0.5
 
0.5
 
0.6
預期折扣
現金流
信用利差
 
 
3
 
1,804
 
1
 
2,421
基礎
支點
信用相關性
 
50
 
66
 
50
 
66
%
信貸波動性
 
60
 
60
 
60
 
60
%
債券價格等值
 
1
 
133
 
2
 
242
支點
回收率
 
0
 
100
 
14
 
100
%
股票/指數
 
1.3
 
1.3
 
4.3
 
3.3
期權模型
股票股息收益率
 
0
 
19
 
0
 
17
%
股票的波動性，
股票和其他指數
 
4
 
152
 
4
 
142
%
股票與外匯相關性
 
(35)
 
78
 
(40)
 
77
%
股權與股權的相關性
 
(50)
 
100
 
(50)
 
100
%
貸款承諾
按公平值計入損益計量
 
0.5
 
1.0
相對值
市場比較
貸款價格等值
 
10
 
100
 
35
 
102
支點
1重大不可觀察輸入的範圍以點、百分比和基點表示。
 
積分是標準桿的百分比（例如，100分就是標準桿的100%）。
 
2提供加權平均值
大多數非衍生金融工具並計算
 
通過根據
 
各工具的公允價值。加權平均值為
 
不提供相關輸入
 
其他金融負債
指定為按公平值
 
和衍生金融工具，
 
因為這不會
 
要有意義。
 
3範圍
 
的投入不是
 
披露，正如有
 
價值觀的分散
 
鑑於其多樣性
 
的投資。
 
4指定以公允價值發行的債務主要包括瑞銀結構性票據，其中包括具有各種股權和外匯基礎風險的可變期限票據，以及利率掛鈎和信用掛鈎
記錄以及所有
 
其中嵌入了
 
衍生參數
 
被認為
 
無法觀察到。
 
等效
 
衍生工具參數
 
對於已發行的債務
 
或嵌入式衍生品
 
非處方藥
 
債務
工具在本表的相應衍生金融工具行中列出。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
73
注10
 
公允價值計量（續）
d）3級儀器：對變化的敏感性
 
在不可觀察的輸入假設中
 
下表總結了被歸類為第3級的金融資產和負債
 
哪一個變化或
多
 
不可觀察
 
的輸入
 
合理反映
 
可能的替代
 
假設將
 
改變公平
 
價值
顯着，及其估計的影響。
 
這個
 
靈敏度數據
 
如下所示
 
提出了一種
 
估計
 
估值不確定性
 
基於
 
在……上面
 
合理可能
級別3的替代值
 
資產負債表的輸入
 
日期且不代表
 
壓力的估計影響
場景通常，
 
該等財務
 
資產和
 
負債是
 
敏感
 
的組合
 
投入的數量
 
從1-3級。
儘管可能存在明確定義的相互依賴性
 
1 / 2級參數和
 
3級參數（例如，
在利率之間，
 
其通常
 
1級或2級，
 
和預付款，
 
其通常
 
3級），這些
尚未成立
 
在桌子裏。此外，
 
直接相互關係
 
3級參數為
不是估值不確定性的重要因素。
公允價值計量對變化的敏感性
 
在不可觀察的輸入假設中
1
31.3.24
31.12.23
百萬美元
有利的
 
變化
不利的
 
變化
有利的
 
變化
不利的
 
變化
交易貸款、按公允價值計量的貸款和擔保
 
441
 
(407)
 
635
 
(600)
證券融資交易
 
37
 
(33)
 
30
 
(32)
拍賣利率證券
 
39
 
(25)
 
67
 
(21)
資產支持證券
 
54
 
(58)
 
39
 
(36)
股權工具
 
447
 
(428)
 
430
 
(413)
投資基金單位
 
142
 
(144)
 
135
 
(137)
按公平值計入損益的貸款承諾
 
148
 
(176)
 
313
 
(343)
利率衍生品，淨值
 
209
 
(102)
 
217
 
(103)
信貸衍生品，淨值
 
117
 
(117)
 
140
 
(131)
外匯衍生品，淨值
 
4
 
(4)
 
5
 
(4)
股票/指數衍生品，淨值
 
563
 
(498)
 
521
 
(443)
其他
 
126
 
(141)
 
281
 
(276)
總計
 
2,327
 
(2,133)
 
2,815
 
(2,538)
1已發行和場外債務工具的敏感性與等效衍生品一起報告
 
或其他.
e）3級樂器：期間的動作
 
期間
下表列出了有關按公允價值計量的重大第三級資產和負債的額外信息
定期進行。3級資產和負債
 
可以用工具對衝
 
分類為1級或2級
集市
 
價值層次結構
 
並且如
 
a
 
結果，
 
已實現和
 
未實現收益
 
和損失
 
包括在
 
這張桌子
 
不得
包括相關對衝的影響
 
活動此外，已實現和未實現的收益以及
 
提出的損失
表中沒有
 
僅限於那些
 
源自3級輸入，
 
由於估值通常
 
衍生自
可觀察和不可觀察參數。
資產
 
和
 
負債
 
已轉接
 
vt.進入，進入
 
或
 
輸出
 
的
 
3級
 
是
 
已提交
 
AS
 
如果
 
那些
 
資產
 
或
 
負債
 
有
 
vbl.已
於2024年1月1日轉移。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
74
注10
 
公允價值計量（續）
3級樂器的動作
10億美元
天平
在
 
起頭
的
期間
淨收益/
損失
包括在
壓縮-
親切的
收入
1
其中：
相關內容
儀器
舉行
結尾處
期間
購買
銷售額
發行
聚落
轉賬
 
vt.進入，進入
 
3級
轉賬
 
離開
 
3級
外國
 
貨幣
 
翻譯
天平
在
結束
的
期間
截至2024年3月31日止三個月
2
按公允價值持有以供交易的金融資產
 
22.6
 
(0.2)
 
(0.0)
 
0.4
 
(8.9)
 
0.9
 
(3.4)
 
1.6
 
(0.7)
 
(0.1)
 
12.4
其中：股權工具
 
0.3
 
(0.0)
 
0.0
 
0.0
 
(0.0)
0.0
 
(0.0)
 
0.1
 
(0.1)
 
(0.0)
 
0.2
其中：公司和市政債券
 
1.3
 
(0.1)
 
(0.0)
 
0.3
 
(0.4)
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
(0.0)
 
(0.0)
 
1.0
其中：貸款
 
19.6
 
0.4
 
(0.0)
 
0.0
 
(7.8)
 
0.9
 
(3.3)
 
1.4
 
(0.5)
 
(0.0)
 
10.6
衍生金融工具-資產
 
2.6
 
0.1
 
0.1
 
0.0
 
(0.0)
 
0.4
 
(0.4)
 
0.1
 
(0.3)
 
(0.0)
 
2.4
其中：利率
 
0.4
 
0.1
 
0.1
 
0.0
 
(0.0)
 
0.1
 
(0.1)
 
0.0
 
(0.1)
 
0.0
 
0.4
其中：股票/指數
 
1.3
 
(0.1)
 
(0.1)
0.0
 
(0.0)
 
0.3
 
(0.2)
 
0.0
 
(0.1)
 
(0.0)
 
1.2
其中：信貸
 
0.5
 
(0.0)
 
0.0
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
(0.1)
 
0.1
 
(0.1)
 
(0.0)
 
0.4
以公允價值計算的金融資產並非為交易而持有
 
8.4
 
(0.0)
 
(0.1)
 
0.1
 
(0.1)
 
0.4
 
(0.4)
 
0.4
 
(0.1)
 
(0.1)
 
8.7
其中：貸款
 
2.3
 
0.1
 
0.1
 
0.0
 
(0.0)
 
0.2
 
(0.3)
0.0
 
(0.1)
 
(0.0)
 
2.2
其中：拍賣費率證券
 
1.2
 
0.0
 
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
 
1.2
其中：股權工具
 
3.1
 
(0.0)
 
(0.1)
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
(0.0)
0.0
0.0
 
(0.1)
 
3.0
衍生金融工具-負債
 
5.6
 
0.3
 
0.3
0.0
 
(0.2)
 
1.6
 
(1.2)
 
0.3
 
(0.6)
 
(0.0)
 
5.9
其中：利率
 
0.2
 
0.1
 
0.1
0.0
0.0
 
0.0
 
(0.1)
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
0.3
其中：股票/指數
 
3.3
 
0.5
 
0.4
0.0
 
(0.0)
 
1.5
 
(0.8)
 
0.2
 
(0.3)
 
(0.0)
 
4.3
其中：信貸
 
0.6
 
(0.0)
 
(0.0)
0.0
 
(0.0)
 
0.1
 
(0.2)
 
0.1
 
(0.1)
 
(0.0)
 
0.5
其中：按公平值計入損益的貸款承諾
 
1.0
 
(0.1)
 
(0.1)
0.0
 
(0.2)
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
(0.2)
 
(0.0)
 
0.6
指定按公允價值發行的債務
 
15.3
 
0.2
 
0.2
0.0
0.0
 
1.6
 
(1.4)
 
0.9
 
(2.5)
 
(0.1)
 
14.0
按公允價值指定的其他財務負債
 
2.6
 
(0.2)
 
(0.1)
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
(0.3)
 
0.5
 
(0.0)
 
(0.0)
 
2.7
截至2023年3月31日止三個月
按公允價值持有以供交易的金融資產
 
1.5
 
0.1
 
0.1
 
0.1
 
(0.6)
 
0.1
0.0
 
0.1
 
(0.1)
 
0.0
 
1.1
其中：投資基金單位
 
0.1
 
(0.0)
 
(0.0)
 
0.0
 
(0.0)
0.0
0.0
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
0.0
其中：公司和市政債券
 
0.5
 
0.0
 
0.0
 
0.1
 
(0.2)
0.0
0.0
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
0.4
其中：貸款
 
0.6
 
0.0
 
0.0
 
0.0
 
(0.4)
 
0.1
0.0
 
0.0
 
(0.0)
 
(0.0)
 
0.3
衍生金融工具-資產
 
1.5
 
(0.1)
 
(0.1)
0.0
0.0
 
0.2
 
(0.1)
 
0.0
 
(0.1)
 
0.0
 
1.3
其中：利率
 
0.5
 
(0.0)
 
(0.0)
0.0
0.0
 
0.0
 
(0.0)
0.0
 
(0.1)
 
(0.0)
 
0.4
其中：股票/指數
 
0.7
 
(0.1)
 
(0.1)
0.0
0.0
 
0.1
 
(0.1)
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
0.6
其中：信貸
 
0.3
 
0.0
 
0.0
0.0
0.0
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
0.3
以公允價值計算的金融資產並非為交易而持有
 
3.7
 
0.0
 
0.0
 
0.3
 
(0.2)
0.0
0.0
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
3.8
其中：貸款
 
0.7
 
0.0
 
0.0
 
0.1
0.0
0.0
0.0
 
0.0
 
(0.0)
 
(0.0)
 
0.8
其中：拍賣費率證券
 
1.3
 
0.0
 
0.0
0.0
 
(0.0)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
 
1.3
其中：股權工具
 
0.8
 
0.0
 
0.0
 
0.1
 
(0.1)
0.0
0.0
 
0.0
0.0
 
0.0
 
0.9
衍生金融工具-負債
 
1.7
 
0.1
 
0.1
0.0
0.0
 
0.4
 
(0.2)
 
0.0
 
0.1
 
0.0
 
2.1
其中：利率
 
0.1
 
(0.0)
 
(0.0)
0.0
0.0
 
0.1
 
(0.0)
0.0
 
0.2
 
(0.0)
 
0.4
其中：股票/指數
 
1.2
 
0.1
 
0.1
0.0
0.0
 
0.2
 
(0.1)
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
1.4
其中：信貸
 
0.3
 
(0.0)
 
(0.0)
0.0
0.0
 
0.0
 
0.0
 
0.0
 
(0.0)
 
0.0
 
0.3
指定按公允價值發行的債務
 
10.5
 
0.4
 
0.4
0.0
0.0
 
1.3
 
(1.3)
 
0.3
 
(0.7)
 
0.0
 
10.5
按公允價值指定的其他財務負債
 
0.7
 
0.0
 
0.0
0.0
0.0
 
0.1
 
(0.0)
0.0
 
(0.2)
 
(0.0)
 
0.6
1包括淨損益
 
在綜合收益中確認
 
淨利息收入和
 
其他財務淨收入
 
以公允價值計量的工具
 
計入損益
 
利潤表，
以及在
 
得/(失)
 
來自自己的信用
 
就金融負債
 
指定為按公平
 
價值，之前
 
税
 
其他全面
 
收入。
 
總計2個
 
3級資產作為
 
2024年3月31日
 
為235億美元
(31 2023年12月：336億美元）。截至2024年3月31日，第三級負債總額為227億美元（2023年12月31日：
 
236億美元）。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
75
注10
 
公允價值計量（續）
f）未衡量的金融工具
 
按公允價值計算
桌子
 
下面反映了
 
估計
 
公允價值
 
金融行業的
 
手術工具未
 
測量時間為
 
公允價值。
 
估值
原則適用
 
在確定公平時
 
價值估計
 
金融工具不
 
測量時間為
 
公允價值
 
是
與“註釋21”中描述的一致
 
“合併財務報表”中的公允價值計量”
瑞銀集團2023年年度報告的部分。
未按公允價值計量的金融工具
31.3.24
31.12.23
10億美元
攜帶
金額
公允價值
攜帶
金額
公允價值
資產
中央銀行的現金和餘額
 
271.5
 
271.5
 
314.1
 
314.1
銀行的欠款
 
22.1
 
22.2
 
21.2
 
21.2
按攤銷計量的證券融資交易應收賬款
 
成本
 
101.6
 
101.7
 
99.0
 
99.0
衍生工具的應收現金抵押品
 
46.7
 
46.7
 
50.1
 
50.1
對客户的貸款和墊款
 
605.3
 
600.2
 
639.8
 
633.7
按攤餘成本計量的其他金融資產
 
62.8
 
60.7
 
65.5
 
64.0
負債
欠銀行的款項
 
47.9
 
47.8
 
71.0
 
71.0
證券融資交易應付賬款按攤餘成本計量
 
13.0
 
12.9
 
14.4
 
14.4
衍生工具的應付現金抵押品
 
37.3
 
37.3
 
41.6
 
41.5
客户存款
 
764.0
 
764.8
 
792.0
 
792.9
按攤銷成本計量的已發行債務
 
226.3
 
230.9
 
237.8
 
241.3
以攤銷成本計量的其他金融負債
1
 
16.2
 
16.0
 
15.3
 
15.2
1不包括租賃負債。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
76
注11
 
衍生工具
a）衍生工具
截至31.3.24，10億美元
導數
金融
資產
導數
金融
負債
名義價值
與衍生品相關
金融資產及
負債
1
其他
概念上的
值
2
衍生金融工具
利率
 
52.5
 
50.3
 
3,469
 
21,010
信用衍生品
 
3.0
 
3.7
 
206
外匯
 
62.0
 
59.1
 
7,014
 
224
股票/指數
 
37.7
 
45.8
 
1,439
 
92
商品
 
3.0
 
2.6
 
152
 
20
其他
3
 
1.0
 
1.5
 
182
衍生金融工具總額，基於IFRS會計準則下的淨額計算
4
 
159.2
 
163.0
 
12,461
 
21,346
餘額中未確認進一步的淨結算潛力
 
板材
5
 
(141.5)
 
(147.9)
其中：已確認金融負債/資產的淨額
 
(115.7)
 
(115.7)
其中：與已收到/已質押的抵押品進行淨結算
 
(25.8)
 
(32.1)
考慮進一步淨結算潛力後，衍生金融工具總額
 
17.7
 
15.2
截至23年12月31日，10億美元
衍生金融工具
利率
 
55.6
 
52.9
 
3,524
 
20,074
信用衍生品
 
4.0
 
4.7
 
275
外匯
 
78.7
 
89.9
 
6,913
 
180
股票/指數
 
35.5
 
41.4
 
1,397
 
95
商品
 
2.0
 
1.6
 
143
 
16
其他
3
 
0.4
 
1.6
 
117
衍生金融工具總額，基於IFRS會計準則下的淨額計算
4
 
176.1
 
192.2
 
12,369
 
20,366
餘額中未確認進一步的淨結算潛力
 
板材
5
 
(162.8)
 
(167.9)
其中：已確認金融負債/資產的淨額
 
(133.0)
 
(133.0)
其中：與已收到/已質押的抵押品進行淨結算
 
(29.8)
 
(35.0)
考慮進一步淨結算潛力後，衍生金融工具總額
 
13.3
 
24.2
1如果衍生品
 
金融工具已呈現
 
按淨額基準
 
在資產負債表上，
 
各自的概念
 
被網者的價值觀
 
衍生金融工具
 
仍然呈現在
 
總的基礎。
客户清算的ETD和場外交易的名義金額
 
通過中央清算交易對手不會披露，因為他們
 
風險狀況顯着不同。
 
2與衍生品相關的其他名義價值
通過任何一個清除的
 
中央對手方或
 
交換並結算
 
每日（除
 
通過市場抵押安排結算的場外衍生品，如下所示
 
導數
金融資產和衍生金融負債）。這些衍生工具的公允價值在資產負債表上呈列，扣除衍生工具的現金抵押品應收賬款項下的相應現金保證金
和應付現金抵押品
 
衍生工具
 
而且不是物質
 
所有提交的期間。
 
3主要包括貸款承諾
 
以公平值變動損益計算，為
 
以及未結算的購買
 
和非銷售
公允價值發生變化的衍生金融工具
 
交易日期和結算日期之間被確認為衍生品
 
金融工具。
 
4金融資產和負債以淨額呈列
如果瑞銀在正常業務過程中以及在瑞銀違約、破產或無力償債的情況下擁有無條件且法律上可執行的權利抵消已確認金額，則在資產負債表上或
其交易對手，並打算
 
按淨值結算或
 
變現資產並結算負債
 
同時。
 
5反映出淨潛力
 
根據可執行的主淨結算，
 
相似的
未滿足資產負債表淨列報所有標準的安排。參見中的“注22金融資產和金融負債抵消”
 
"合併財務報表"一節
欲瞭解更多信息，請參閲瑞銀集團2023年年度報告。
 
b）衍生工具的現金抵押品
10億美元
應收賬款
31.3.24
應付款
31.3.24
應收賬款
31.12.23
應付款
31.12.23
衍生工具的現金抵押品，基於IFRS會計下的淨額計算
 
標準
1
 
46.7
 
37.3
 
50.1
 
41.6
餘額中未確認進一步的淨結算潛力
 
板材
2
 
(28.8)
 
(22.6)
 
(32.9)
 
(26.4)
其中：已確認金融負債/資產的淨額
 
(26.0)
 
(19.8)
 
(29.7)
 
(23.2)
其中：與已收到/已質押的抵押品進行淨結算
 
(2.8)
 
(2.8)
 
(3.2)
 
(3.2)
在考慮進一步淨結算潛力後，衍生工具的現金抵押品
 
17.9
 
14.7
 
17.2
 
15.2
1金融資產和負債呈列
 
如果瑞銀集團，資產負債表上的淨值
 
具有無條件且法律上可執行的
 
抵消已確認金額的權利，
 
無論是在正常的業務過程中
 
而在
違約事件，
 
破產或無力償債
 
瑞銀或
 
其交易對手，以及
 
打算要麼
 
確定一個
 
淨基礎或
 
實現
 
資產及清償
 
同時承擔責任。
 
2反映了
 
淨潛力
符合可執行性
 
掌握漁網和
 
類似的安排，
 
所有標準並非
 
的淨
 
發言主題是
 
資產負債表有
 
被遇見了。指
 
至“注22
 
抵銷金融資產
 
和財務
請參閲瑞銀集團2023年年度報告的“合併財務報表”部分中的負債”以瞭解更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
77
注意事項
12
 
其他資產和負債
 
a）其他按攤銷計量的金融資產
 
成本
百萬美元
31.3.24
31.12.23
債務證券
 
43,031
 
45,057
向財務顧問提供貸款
 
2,615
 
2,615
費用和佣金相關應收賬款
 
2,472
 
2,619
融資租賃應收賬款
 
5,948
 
6,288
結算及結算賬户
 
 
395
 
338
應計利息收入
 
2,981
 
3,163
其他
1
 
5,308
 
5,418
按攤銷成本計量的其他金融資產總額
 
62,750
 
65,498
1主要包括向交易所和清算所提供的現金抵押品，以通過以下方式確保證券交易活動
 
這些交易對手。
b）其他非金融資產
百萬美元
31.3.24
31.12.23
貴金屬和其他實物商品
 
 
6,466
 
5,930
與訴訟有關的押金和抵押品，
 
監管和類似事項
1
 
2,736
 
2,726
預付費用
 
2,048
 
2,080
流動納税資產
 
 
1,620
 
1,456
增值税，
 
預扣税和其他應收税款
 
952
 
1,327
持作出售的物業和其他非流動資產
 
156
 
188
其他
 
2,239
 
2,342
其他非金融資產總額
 
16,217
 
16,049
1有關更多信息，請參閲注15。
c）其他金融負債計量
 
攤銷成本
百萬美元
31.3.24
31.12.23
其他應計費用
 
3,063
 
3,270
應計利息開支
 
6,482
 
6,692
結算和清算賬户
 
2,234
 
1,519
租賃負債
 
5,213
 
5,502
其他
 
 
4,364
 
3,868
按攤銷成本計量的其他金融負債總額
 
21,356
 
20,851
d）指定為的其他金融負債
 
公允價值
 
百萬美元
31.3.24
31.12.23
與單位掛鈎投資合同相關的金融負債
 
16,612
 
15,992
證券融資交易
 
5,121
 
7,416
場外債務工具和其他
 
6,407
 
6,076
指定為公允價值的其他金融負債總額
 
28,140
 
29,484
e）其他非金融負債
百萬美元
31.3.24
31.12.23
與賠償相關的負債
 
6,530
 
9,746
其中：淨固定福利負債
 
772
 
796
流動税項負債
 
1,447
 
1,460
遞延税項負債
 
330
 
325
增值税，
 
預扣税和其他應付税款
 
888
 
1,120
遞延收入
 
670
 
635
其他
 
524
 
802
其他非金融負債總額
 
10,388
 
14,089
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
78
注意事項
13
 
指定按公允價值發行的債務
百萬美元
31.3.24
31.12.23
股票掛鈎
1
 
56,608
 
60,573
與費率掛鈎
 
 
25,940
 
28,883
信貸掛鈎
 
6,756
 
7,730
固定費率
 
17,359
 
20,541
商品掛鈎
 
3,618
 
3,844
其他
 
6,525
 
6,718
其中：有助於總損失吸收能力的債務
 
4,476
 
4,629
指定按公允價值發行的債務總額
2
 
116,806
 
128,289
1包括已發行的投資基金單位掛鈎工具。
 
2截至2024年3月31日，指定按公允價值發行的總債務中有99%為無擔保。
 
注意事項
14
 
按攤銷成本計量的已發行債務
百萬美元
31.3.24
31.12.23
短期債務
1
 
32,485
 
38,530
優先無擔保債務
 
 
143,540
 
147,547
其中：有助於總損失吸收能力（TLAC）
 
98,973
 
101,939
擔保債券
 
6,498
 
5,214
次級債務
 
16,446
 
17,644
其中：符合高觸發損失吸收附加條件
 
一級資本工具
 
12,021
 
10,744
其中：符合低觸發損失吸收附加條件
 
一級資本工具
 
1,217
 
1,214
其中：符合不符合《巴塞爾協議III》的二級資本
 
儀器
 
537
 
538
通過瑞士中央抵押貸款機構發行的債務
 
25,669
 
27,377
其他長期債務
 
1,613
 
1,506
長期債務
2
 
193,766
 
199,288
按攤銷成本計量的已發行債務總額
3,4
 
226,251
 
237,817
1具有原始合同到期日的債務
 
不到一年，
 
主要包括存款單和
 
商業票據。
 
2具有原始合同的債務
 
成熟度大於或等於一
 
年的
債務分類
 
發放到
 
短期和
 
長期做
 
不考慮
 
任何提前贖回
 
功能。
 
3淨
 
分叉嵌入式
 
衍生品，
 
公允價值
 
其中
 
不是
 
材料
 
期間
呈上了。
 
4擔保債券（100%有擔保）、通過瑞士中央抵押貸款機構發行的債務（100%有擔保）和其他長期
 
- 定期債務（92%有擔保），100%的餘額無擔保
截至2024年3月31日。
 
注15
 
準備金和或有負債
A)準備金和或有負債
下表概述了撥備總額
 
和或有負債。
百萬美元
31.3.24
31.12.23
與預期信貸損失相關的準備金(IFRS 9，
金融工具
)
1
 
328
 
350
與瑞士信貸貸款承諾(IFRS)相關的撥備
 
3,
企業合併
)
 
1,667
 
1,924
與訴訟、監管及類似事項有關的條文
 
(國際會計準則第37號，
準備金、或有負債和或有資產
)
 
3,920
 
4,020
與收購有關的或有負債(IFRS 3，
企業合併
)
 
3,783
 
3,832
重組、房地產和其他規定（IAS 37，
準備金、或有負債和或有資產
)
 
1,216
 
2,123
準備金總額和或有負債
 
10,914
 
12,250
1有關更多信息，請參閲註釋9 c。
 
下表列出了IAS 37項下撥備的額外信息，
撥備、或有負債和
或有資產
.
百萬美元
訴訟，
監管和
類似的事情
1
重組
2
房地產
3
其他
4
總計
截至2023年12月31日的餘額
 
4,020
 
741
 
259
 
1,123
 
6,144
在損益表中確認的準備金增加
 
59
 
122
 
2
 
20
 
203
公佈損益表中確認的準備金
 
(15)
 
(44)
 
(2)
 
(796)
 
(857)
符合指定用途的條文
 
(102)
 
(155)
 
(4)
 
(12)
 
(273)
外幣換算及其他活動
 
(44)
 
(3)
 
(17)
 
(17)
 
(82)
截至2024年3月31日的餘額
 
3,920
 
662
 
238
 
317
 
5,136
1由法律、責任和合規風險造成的損失準備金組成。
 
2由截至2024年3月31日4.43億美元房地產相關繁重合同撥備組成（2023年12月31日：美元
4.48億美元）和2.18億美元
 
人事相關重組條款
 
年3月31日
 
2024年（2023年12月31日：
 
2.94億美元）。
 
3主要包括規定
 
用於修復費用，
 
關於租賃財產。
 
4主要包括與員工福利和運營風險相關的規定。
有關規定和規定的信息
 
與或有負債有關的
 
訴訟、監管和類似事項，
 
作為一名
班級,
 
是
 
包括在內
 
在……裏面
 
注意事項
 
15b.
 
那裏
 
是
 
不是
 
材料
 
或有
 
負債
 
相聯
 
使用
 
這個
 
其他
 
班級
 
的
規定。
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
79
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
B)訴訟、監管和類似事項
本集團於
 
法律和法規
 
使其暴露在
 
重大訴訟和類似風險
因糾紛引起的
 
和監管程序。AS
 
結果，
 
瑞銀(用於
 
本協議的目的
 
備註：
 
參考
瑞銀集團
 
集團化
 
AG
 
和/或
 
一
 
或
 
更多
 
的
 
它的
 
子公司，
 
AS
 
適用)
 
是
 
涉入
 
在……裏面
 
多種多樣
 
糾紛
 
和
 
法律
訴訟，包括訴訟、仲裁、
 
以及監管和刑事調查。
這類事情是以
 
對於許多不確定因素，
 
結果和結果是
 
決議的時間為
 
通常很難
預測，
 
尤其是在
 
這個
 
早些時候
 
分期
 
的
 
a
 
凱斯。
 
那裏
 
是
 
也
 
情況
 
哪裏
 
集團
 
可能
 
進入
 
a
沉降量
 
協議。
 
這
 
可能
 
vbl.發生，發生
 
在……裏面
 
訂單
 
至
 
避免
 
這個
 
費用，
 
管理
 
分散注意力
 
或
 
聲譽
影響
 
繼續
 
競爭責任，
 
甚至
 
對於那些
 
有關事項：
 
哪一個
 
集團
 
相信它
 
應該是
無罪釋放。所有這類事項固有的不確定性影響到任何潛在資金外流的數量和時間。
對於這兩件事
 
關於…
 
哪些條款有
 
已經建立，並且
 
其他或有負債。
 
集團
vbl.使
 
條文
 
為
 
這樣的
 
事項
 
帶來
 
vbl.反對，反對
 
它
 
什麼時候,
 
在……裏面
 
這個
 
意見
 
的
 
管理
 
之後
 
尋求法律保護
忠告，它
 
是更多
 
可能比
 
不是那個
 
集團
 
有一個
 
現行法律
 
或建設性義務
 
作為一名
 
結果是
 
過去時
活動，它
 
是有可能的
 
那就是一個
 
流出
 
資源將
 
是必需的，
 
以及
 
金額可以
 
可靠地
 
估計。哪裏
這些因素
 
是
 
否則就滿足了，
 
a
 
條文可
 
BE
 
為以下目的而設立
 
聲稱
 
有
 
不
 
還沒來過
 
斷言
對抗
 
組，但是
 
仍然是
 
預計將
 
是，基於
 
在……上面
 
集團的
 
體驗
 
類似的斷言
索賠。
 
如果
 
任何
 
的
 
那些
 
條件
 
是
 
不
 
相遇了，
 
這樣的
 
事項
 
結果
 
在……裏面
 
或有
 
負債。
 
如果
 
這個
 
金額
 
的
 
一個
義務不能
 
可靠地
 
估計數a
 
負債存在
 
那是
 
不承認
 
即使
 
流出
 
資源
 
是
很有可能。因此並無
 
規定是
 
即使建立了
 
潛力
 
資源外流
 
懷着敬意
 
對這樣的人
事情可能會很重要。與相關報告期之後發生的事項有關的事態發展，但
之前
 
至
 
這個
 
發行
 
的
 
金融
 
語句，這些語句
 
影響
 
管理層的評估
 
的
 
這個
 
規定
 
為
 
這樣的
物質
 
(因為，
 
為
 
舉個例子，
 
這個
 
發展提供了
 
證據：
 
符合以下條件的條件
 
已存在
 
在…
 
這個
 
結束
 
的
 
這個
報告
 
句號)、
 
是
 
調整
 
活動
 
之後
 
這個
 
報告期
 
在……下面
 
國際會計準則
 
10
 
和
 
必須
 
BE
 
認可於
 
這個
報告所述期間的財務報表。
具體的訴訟、監管等事項有
 
，包括符合以下條件的所有此類事項
 
管理
被認為是重要的，管理層認為由於潛在的原因而對集團具有重要意義的其他人
財務，
 
聲譽
 
和
 
其他
 
效果。
 
這個
 
金額
 
的
 
損害賠償
 
聲稱，
 
這個
 
大小
 
的
 
a
 
交易記錄
 
或
 
其他
信息是
 
但在以下情況下
 
可用，並且
 
在順序上適當
 
協助
 
用户位於
 
考慮到
 
大小
潛在的風險暴露。
就下列某些事項而言，我們聲明我們已制定了一項規定，而對於其他事項，我們
不要發表這樣的聲明。當我們
 
發表這一聲明，我們期待着
 
披露撥備的數額
 
至
嚴重的偏見我們的
 
與其他職位
 
中國的政黨
 
重要，因為它
 
會揭示出
 
瑞銀認為
 
BE
這個
 
可能
 
和
 
值得信賴的可估量
 
外流，我們
 
做
 
不
 
披露
 
就是這麼多。
 
在……裏面
 
一些
 
我們的案例
 
是
 
受制於
保密義務
 
這就排除了
 
這樣的披露。
 
懷着敬意
 
發送到
 
有關事項：
 
這是我們
 
不要
 
狀態
不管我們有沒有
 
制定了一項規定，
 
(A)我們
 
尚未建立
 
一項規定；或
 
(二)我們有
 
已建立
一項規定
 
但請期待
 
披露
 
這一事實
 
使人產生偏見
 
説真的，我們的
 
定位於
 
其他各方
 
在
 
物質
因為這會揭示這樣一個事實
 
瑞銀認為資源外流的可能性很大
 
也是值得信賴的。
關於某些訴訟，監管機構
 
以及類似的事情，我們對此
 
已經建立了規定，我們是
能夠
 
估計預期的
 
資金外流的時機。
 
然而，總的
 
的金額
 
預期流出量為
我們對這些問題的看法
 
能夠估計預期的
 
時間是無關緊要的
 
我們目前和預期的
相關時間段的流動資金水平。
這個
 
集料
 
金額
 
已調配
 
為
 
訴訟，
 
監管部門
 
和
 
相似的
 
事項
 
AS
 
a
 
班級
 
是
 
已披露
 
在……裏面
 
這個
“規定”
 
表格
 
在……裏面
 
注意事項
 
15a
 
以上它
 
是
 
不
 
切實可行
 
至
 
提供
 
一個
 
集料
 
估算
 
的
 
責任
 
為
 
我們的
訴訟，監管
 
和類似
 
事項
 
一類
 
或有的
 
超越的負債
 
了什麼
 
被確定
 
作為一名
的後果
 
此次收購
 
的信用
 
瑞士作為
 
載
 
下面做
 
也會
 
需要瑞銀
 
提供
 
投機
對涉及獨特事實模式或新穎法律理論的索賠和訴訟的法律評估，這些索賠和訴訟具有
還沒
 
啟動
 
或
 
早期
 
階段
 
裁決，
 
或作為
 
對它來説
 
所謂的損害賠償
 
沒有
 
被量化
由索賠人提供。雖然
 
因此，瑞銀無法提供
 
對未來的數字估計
 
可能出現的損失
從訴訟中脱身，
 
監管和
 
類似的事情，
 
瑞銀認為
 
那就是
 
合計金額
 
可能的
 
未來虧損
從這個班級傳來的
 
大大超過了目前的水平
 
規定。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
80
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
訴訟、監管
 
和類似
 
事項可能
 
還導致
 
以非貨幣
 
處罰和
 
後果一
 
認罪
犯罪或被定罪可能對瑞銀造成重大後果。監管程序的解決可
要求瑞銀獲得監管取消資格的豁免，以維持某些業務，
當局限制、暫停或終止
 
許可證和監管授權，並可能
 
允許金融市場
實用程序到
 
限制、暫停
 
或終止
 
瑞銀的參與
 
在這樣的情況下
 
公用事業。失敗
 
為了獲得
 
這樣的豁免，
 
或任何
限制、暫停
 
或終止
 
許可證的數量，
 
授權或
 
參與，可以
 
有材料
 
後果
對於瑞銀而言。
這個
 
風險
 
的
 
損失
 
關聯於
 
訴訟，監管
 
和
 
類似的事情
 
是
 
a
 
的組件
 
操作風險
 
為
決定的目的
 
資本要求。
 
有關以下內容的信息
 
我們的資本金要求
 
以及計算結果
包括為此目的的操作風險
 
在“資本管理”部分
 
這份報告的。
相關事項
 
歸功於
 
瑞信實體
 
是分開的
 
在此描述的。
 
金額
 
如圖所示
 
這張桌子
 
在下面
反思
 
這個
 
條文
 
已錄製
 
在……下面
 
國際財務報告準則
 
會計核算
 
標準
 
會計學
 
原則。
 
在……裏面
 
連接
 
使用
 
這個
收購
 
瑞士信貸，
 
瑞銀集團
 
AG另外
 
反映
 
在ITS中
 
採購會計
 
根據《國際財務報告準則》
 
3 a
進一步
 
估值
 
調整，調整
 
的
 
美元
 
3.8bn
 
反思
 
一個
 
更新
 
估算
 
的
 
外流
 
關聯
 
至
 
或有
所有在場的負債
 
範圍內的義務
 
收購的日期
 
收盤時的公允價值，甚至
 
如果
它們不太可能導致
 
資源外流，明顯降低了對
訴訟責任超出了一般
 
適用於IFRS會計準則和
 
美國公認會計原則。
 
關於訴訟、監管和類似事項的規定
 
按業務部門和在集團項目中
1
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
 
資產
管理
投資
銀行
非核心
和遺產
分組項目
瑞銀集團
截至2023年12月31日的餘額
 
1,235
 
157
 
15
 
294
 
2,186
 
134
 
4,020
在損益表中確認的準備金增加
 
12
 
0
 
0
 
1
 
46
 
0
 
59
公佈損益表中確認的準備金
 
(1)
 
0
 
0
 
(2)
 
(12)
 
0
 
(15)
符合指定用途的條文
 
(20)
 
0
 
(12)
 
0
 
(69)
 
0
 
(102)
外幣換算及其他活動
 
(26)
 
(4)
 
0
 
(5)
 
(9)
 
0
 
(44)
截至2024年3月31日的餘額
 
1,201
 
152
 
2
 
288
 
2,142
 
134
 
3,920
1規定(如有的話)
 
對於項目中描述的事項
 
本註釋的A2、B8和B10
 
已記錄在全球財富管理中
 
;
 
條款（如果有的話）
 
對於項目中描述的事項
 
B1、B2、B3、B4、B5、B6、
 
B7、B9、
本註釋的B11和B12記錄在非核心和遺產中;本註釋B13和B14項所述事項的撥備（如果有）記錄在集團項目中。規定，
 
如果有的話，針對所描述的事項
本註釋的A1和A4項中包括
 
在全球財富管理與個人和企業銀行業務之間分配;以及針對所述事項的規定（如果有）
 
A3項中的投資之間分配
銀行和團體項目。
A.訴訟、監管和類似事務
 
涉及瑞銀集團及其子公司
1.關於跨境財富管理的諮詢
 
企業
 
税收
 
和監管
 
當局
 
一個數字
 
國家/地區的
 
已經做出了
 
提供問詢服務
 
申請
 
信息或
考查
 
員工
 
設於
 
在……裏面
 
他們的
 
各自
 
司法管轄區
 
關聯
 
至
 
這個
 
跨境
 
財源
 
管理
瑞銀和其他金融機構提供的服務。
自2013年以來，瑞銀
 
(法國)S.A.，UBS AG
 
以及某些前僱員
 
一直在接受調查
 
法國在
與瑞銀與法國的跨境業務有關
 
客户。關於這起調查，調查人員
法官命令瑞銀集團提供保釋(“
警誡
“)11億歐元。
2019年，
 
的宮廷
 
一審
 
發回了判決
 
查找瑞銀股份公司
 
犯有罪
 
非法招攬
 
上的客户端
法國領土和嚴重的
 
洗錢所得款項
 
税務欺詐和瑞銀集團
 
（法國）S.A.犯有協助罪
 
和
教唆違法
 
招標和
 
洗錢
 
收益
 
税收
 
詐騙的
 
法庭判決
 
細粒團聚
瑞銀集團和瑞銀（法國）股份有限公司37億歐元並獲得8億歐元的
 
對法國造成的民事損害。審判
在
 
巴黎法院
 
上訴
 
發生
 
三月
 
2021.在
 
二零二一年十二月，
 
最高法院
 
上訴
 
找到瑞銀集團
 
AG
犯有非法招攬和嚴重洗錢騙税所得罪。法院下令罰款1美元
歐元
 
3.75m,
 
這個
 
沒收
 
的
 
歐元
 
10億，
 
和
 
獲獎
 
民事
 
損害賠償
 
至
 
這個
 
法語
 
狀態
 
的
 
歐元
 
800m.
 
瑞銀集團
對這一決定向
 
法國最高法院。至尊
 
法院於年作出判決
 
11月15日
2023年。它
 
堅持
 
最高法院
 
上訴的決定
 
非法招攬和
 
嚴重洗錢
 
這個
騙税所得，但推翻了沒收歐元
 
10億歐元，375萬歐元的罰款和
 
8億歐元
民事的
 
判給損害賠償金
 
發送到
 
法國政府。
 
此案
 
一直以來都是
 
還押至
 
最高法院
 
上訴
 
對於一個
 
重審
關於這些被推翻的分子。
 
法國政府已向法國政府報銷
 
8億歐元的民事損害賠償
 
致瑞銀股份公司。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
81
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
我們3月31日的資產負債表
 
2024年反映了一項規定
 
瑞銀認為的金額
 
恰當之時
適用的會計準則。與其他事項一樣
 
我們已經制定了規定，
未來
 
流出
 
資源
 
尊重
 
這樣的
 
事情不能
 
BE
 
釐定
 
基於確定性
 
在……上面
 
目前
可用信息
 
並相應地
 
最終可能
 
證明給
 
實質上是
 
更大(或
 
可能是
 
少於)
 
這個
我們已經承認的條款。
2.馬多夫
關於以下方面
 
伯納德
 
L.馬多夫投資公司
 
證券有限責任公司
 
(BMI)投資
 
瑞銀的欺詐行為
 
AG，瑞銀(盧森堡)
S.A.(現為瑞銀
 
歐洲東南部、盧森堡
 
分支)和某些
 
瑞銀的其他子公司
 
受制於
 
問詢
由.
 
數量
 
監管機構，包括
 
瑞士人
 
金融市場
 
監督機構
 
（FINMA）和
 
盧森堡
選委會
 
De
 
監視
 
截止日期
 
Secteur
 
更有錢。
 
那些
 
查詢
 
有關
 
二
 
第三方
 
資金
 
已建立
根據盧森堡
 
法律，
 
基本上所有
 
資產
 
它們是
 
有了BMIS，
 
也是
 
某些
 
設立的基金
 
在……裏面
近海
 
司法管轄區
 
使用
 
要麼
 
直接
 
或
 
間接
 
暴露
 
至
 
BMIS。
 
這些
 
資金
 
面臨
 
嚴重
 
損失，
 
和
 
這個
盧森堡基金正在清算。建立這兩個基金的文件確定了瑞銀實體在各種
角色，
 
包括保管人，
 
管理員，
 
經理，
 
分配器和
 
啟動子，
 
並且指示
 
瑞銀
 
員工
擔任董事會成員。
2009年和2010年，清算人
 
盧森堡的兩個基金
 
對瑞銀實體提出索賠，
 
非瑞銀實體
和某些個人，包括
 
瑞銀現任和前任員工，
 
索要的金額總計約為
 
歐元
21億美元，
 
包括金額
 
那就是
 
基金可
 
被扣留
 
有責任
 
付錢給
 
受託人為
 
清盤
 
BMI中的
(BMIS受託人)。
大量據稱的受益人提出了索賠
 
針對瑞銀實體(和非瑞銀實體)據稱
與以下項目有關的損失
 
麥道夫騙局
 
大多數人
 
這些案件
 
立案
 
盧森堡，決定
盧森堡上訴法院確認了八個示範案件中的申訴不可受理，
盧森堡最高法院駁回了
 
在其中一項測試中，
 
例
在
 
我們這些
 
BMIS受託人
 
提出索賠
 
對瑞銀
 
實體之間
 
他人
 
相對於
 
兩
 
盧森堡
基金和一個
 
離岸基金。這個
 
申索的總款額
 
所有被告均在
 
這些行動是
 
不能少
大於美元
 
20億美元。在……裏面
 
2014年，
 
美國最高法院
 
法院駁回了
 
BMI
 
受託人就
 
請假到
 
上訴決定
取消所有
 
申索除外
 
那些適用於
 
經濟復甦
 
大約有
 
1.25億美元
 
付款的比例
 
據稱
 
欺詐性的
運輸工具
 
和
 
偏好
 
付款。
 
在……裏面
 
2016,
 
這個
 
破產
 
法院
 
解僱
 
這些
 
索賠
 
vbl.反對，反對
 
這個
 
瑞銀集團
實體。2019年，
 
上訴法院
 
撤銷對...的解僱
 
BMIS託管人的剩餘
 
主張，和美國
最高法院
 
隨後被拒絕
 
一份請願書
 
回顧《
 
上訴法院‘
 
決定。此案
 
一直以來都是
還押破產法院作進一步調查
 
法律程序。
3.外匯、LIBOR和基準利率，
 
和其他貿易慣例
外匯相關監管事項：
 
從2013年開始，多個當局開始調查
關於可能的情況
 
操縱
 
國外
 
交易所市場
 
和
 
珍貴的
 
金屬價格。
 
AS
 
a
 
結果
 
其中
調查，
 
瑞銀集團
 
vt.進入，進入
 
vt.進入，進入
 
決議
 
使用
 
瑞士人，
 
我們
 
和
 
美聯航
 
王國
 
監管機構
 
和
 
這個
 
歐洲人
佣金。瑞銀集團
 
被批准了
 
有條件豁免
 
由反壟斷機構
 
分部
 
美國司法部
 
並由.
 
當局
 
其他
司法管轄區
 
在……裏面
 
連接
 
使用
 
潛力
 
競爭
 
法律
 
違規行為
 
關聯
 
至
 
國外
 
兑換
 
和
 
珍貴
金屬企業。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
82
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
涉外民事訴訟：
 
自2013年以來，美國聯邦政府已提起推定集體訴訟。
 
法院和
在其他司法管轄區，
 
瑞銀和其他銀行在
 
代表假定的
 
從事外國業務的人員
與任何被告銀行的貨幣交易。瑞銀已解決美國聯邦法院集體訴訟，
外幣交易
 
被告銀行
 
及人士
 
在國外交易
 
交易所期貨
此類期貨的合約和期權
 
根據和解協議，
 
規定瑞銀支付
 
合計
1.41億美元和
 
提供合作
 
發送到
 
定居階層。
 
某些班級
 
成員們有
 
把自己排除在外
從那開始
 
沉降量
 
並擁有
 
歸檔個人
 
中的操作
 
美國和
 
英國法院
 
vbl.反對，反對
 
瑞銀和
 
其他銀行，
 
聲稱
違反
 
美國和
 
歐洲競爭法
 
也不公正
 
濃縮物。瑞銀集團
 
以及
 
其他銀行
 
已解決
那些個人問題。
在……裏面
 
2015, a
 
推定
 
集體訴訟
 
已立案
 
在……裏面
 
聯邦法院
 
對瑞銀
 
和無數的
 
其他銀行
 
在……上面
 
代表
人和
 
中國的企業
 
美國
 
世衞組織直接
 
從國外購買
 
貨幣來源
 
被告
 
並聲稱
 
共同--
共謀者
 
他們自己的
 
最終用途。
 
在……裏面
 
2022年，
 
法院駁回了
 
原告動議
 
上課用的
 
認證。在……裏面
 
三月
2023年，法院批准了被告的摘要
 
判決動議，駁回案件。原告
 
已提出上訴。
Libor和其他基準相關監管機構
 
事項：
 
多個政府機構進行了調查
關於瑞銀等可能不當操縱倫敦銀行間同業拆借利率和其他基準利率的行為
某些時候。瑞銀就基準利率達成和解或以其他方式結束調查
與調查當局打交道。瑞銀集團
 
被給予有條件的寬大處理或
 
當局的有條件豁免權
在某些司法管轄區，
 
包括反壟斷
 
美國司法部的部門
 
和瑞士大賽
 
委員會(WEKO)
與某些費率相關的潛在違反反壟斷或競爭法的行為。然而，瑞銀並沒有
與WEKO達成最終和解，因為
 
WEKO祕書處聲稱，瑞銀有
 
不符合完整的條件
豁免權。
Libor和
 
其他與基準相關的
 
民事訴訟：
 
一個數字
 
推定的
 
集體訴訟
 
及其他
 
操作包括
 
待決
在聯邦政府中
 
紐約的法院
 
約克對陣瑞銀
 
和許多其他銀行
 
代表.
 
進行交易的各方
某些基於基準利率的衍生品。還有
 
在美國待定
 
而在其他司法管轄區，
 
一個數字
屬於其他人
 
主張損失的訴訟
 
相關內容
 
各種產品，其
 
利率是
 
鏈接到
 
Libor和其他
基準，包括
 
可調費率
 
抵押貸款，優先選擇
 
和債務證券，
 
質押債券
 
作為抵押，貸款，
存放處
 
帳户，
 
投資
 
和
 
其他
 
計息
 
樂器。
 
這個
 
投訴
 
聲稱
 
操縱，
穿過
 
多種多樣
 
意味着，
 
的
 
一定的
 
基準
 
利息
 
差餉、
 
包括
 
美元LIBOR，
 
歐羅延
 
提博爾，
 
日元
 
LIBOR，
歐洲銀行同業拆借利率，
 
瑞士法郎LIBOR，
 
英鎊
 
倫敦銀行同業拆借利率
 
和
 
尋覓
 
未指明
 
補償性
 
和
 
其他
 
損害賠償
 
在……下面
 
不同
 
法律
理論
美元LIBOR類
 
和個人
 
中的操作
 
美國：
2013年
 
和2015年，
 
該地區
 
法院在
 
美元倫敦銀行同業拆息
 
行為
全部或全部被駁回
 
部分，某些原告的反壟斷
 
索賠，聯邦勒索索賠，
 
商品交易所
行為索賠和國家普通法
 
索賠，並再次駁回
 
2016年的反壟斷索賠：
 
一項上訴。在……裏面
2021年，
 
第二巡回法庭確認
 
地方法院的
 
部分解聘
 
並反轉到
 
部分並被還押
 
發送到
地區
 
法院
 
為
 
進一步
 
法律程序。
 
這個
 
第二
 
電路，
 
其中
 
其他
 
一些事情，
 
保持
 
那
 
那裏
 
曾經是
 
個人
對…的管轄權
 
瑞銀和
 
其他外國
 
被告。另外，
 
2018年，
 
第二個
 
電路顛倒
 
部分地
 
這個
地方法院的
 
2015年決定
 
駁回某些
 
個人原告的
 
申索及
 
確定的
 
這些操作
 
現在是
進行中。在
 
2024年4月，
 
瑞銀和
 
剩下的
 
被告
 
合二為一
 
的
 
推定集體
 
行動，
 
USD的兑換
行動，達成和解
 
原則上，須經法院批准。美元
 
交易所行動尋求追回
代表個人
 
以歐元進行交易的人
 
期貨和期權
 
關於歐洲美元期貨
 
交流
2005年和2010年5月。2020年，加州北區針對瑞銀和
許多其他銀行聲稱被告密謀固定用作貸款基礎的利率，
消費者通過聯合
 
設定美元LIBOR
 
費率和壟斷
 
中國的市場
 
基於倫敦銀行間拆借利率的消費貸款
 
和
信用卡。
 
在9月份
 
2022年，
 
法院批准了
 
被告動議
 
駁回
 
投訴
 
在ITS中
 
全部，而
允許原告有機會提出修改後的投訴。原告提起訴訟
 
10月份修改後的投訴
2022,
 
和
 
被告
 
感動了
 
至
 
辭退
 
這個
 
已修訂
 
投訴。
 
在……裏面
 
十月
 
2023,
 
這個
 
法院
 
解僱
 
這個
帶有偏見的修改投訴。一月份
 
2024年，原告向第九法院提出上訴
 
巡回法庭
上訴。被告提出了迴應
 
到2024年3月的上訴。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
83
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
美國的其他基準集體訴訟：
 
日元
 
倫敦銀行同業拆借利率/歐元日元TIBR
 
-2017年，法院全面駁回了一起日元LIBOR/Euroyen Tibor訴訟
站立的場地。在……裏面
 
2020年，上訴
 
法院推翻了
 
解僱，以及隨後的原告
 
在那次行動中
 
已歸檔
修改後的申訴
 
關注日元
 
倫敦銀行同業拆借利率。在2022年，
 
法院批准了
 
瑞銀提出動議
 
重新考慮和
駁回了針對瑞銀的訴訟。駁回針對瑞銀的案件可能會在以下情況下提起上訴
 
性情
針對其餘被告的案件在
 
地方法院。
瑞士法郎LIBOR
 
--2017年，法院
 
駁回瑞士法郎倫敦銀行間同業拆借利率的地位訴訟
 
理由及沒有述明
 
認領。
原告
 
已歸檔
 
一個
 
已修訂
 
投訴，
 
和
 
這個
 
法院
 
已批准
 
a
 
續訂
 
動議
 
至
 
辭退
 
在……裏面
 
2019.
 
原告
上訴。在……裏面
 
2021年，
 
第二巡迴線路
 
授予了
 
當事人聯名
 
動議：
 
騰出
 
解僱和解聘
 
還押
 
案例
欲瞭解更多信息
 
法律程序。原告
 
提交了一份
 
第三次修訂
 
投訴來電
 
2022年11月
 
和被告
 
已移至
在1月份駁回修改後的申訴
 
2023.
Euribor
 
–
 
在……裏面
 
2017,
 
這個
 
法院
 
在……裏面
 
這個
 
Euribor
 
訴訟
 
解僱
 
這個
 
案例
 
AS
 
至
 
瑞銀集團
 
和
 
一定的
 
其他
 
國外
被告缺乏屬人管轄權。
 
原告已提起上訴。
 
英鎊倫敦銀行同業拆借利率
 
-法院駁回了英鎊LIBOR訴訟
 
2019年。原告已提起上訴。
 
政府債券：
 
推定的集體訴訟
 
已被立案
 
自2015年以來
 
美國聯邦法院
 
針對瑞銀和
 
其他
銀行
 
在……上面
 
代表
 
的
 
人
 
誰
 
參與
 
在……裏面
 
市場
 
為
 
我們
 
財務處
 
證券
 
因為
 
2007.
 
A
 
已整合
2017年向美國地區法院提起訴訟
 
紐約南區聲稱這些銀行
與…勾結
 
尊重，
 
並被操縱
 
價格，
 
美國財政部
 
售出的證券
 
在拍賣中
 
在.中
 
第二個
市場和
 
根據以下條款提出申索
 
反壟斷
 
法律和
 
因為不公正
 
濃縮物。被告的動議
 
打發掉
合併投訴
 
於2021年獲得批准。
 
原告提交了一份經修訂的
 
投訴，哪些被告
 
感動了
以後再解散
 
在2021年。
 
2022年3月，
 
法院批准了
 
被告提出的動議
 
駁回投訴，
 
在.中
二月
 
2024,
 
這個
 
第二
 
電路，電路
 
肯定的
 
這個
 
地區
 
法院的
 
解僱。
 
類似
 
班級
 
行為
 
有
 
vbl.已
 
已歸檔
關於歐洲政府債券和
 
其他政府債券。
在……裏面
 
2021,
 
這個
 
歐盟委員會
 
已發佈
 
a
 
決策發現
 
那
 
瑞銀集團
 
和
 
六
 
其他
 
銀行
 
被入侵的歐洲
2007-2011年歐盟反壟斷規則
 
與歐洲政府有關
 
債券。歐盟委員會
 
瑞銀被罰款
1.72億歐元。瑞銀正在就罰款金額提出上訴。
懷着敬意
 
添加到其他
 
事務和
 
司法管轄區注意事項
 
包含在
 
聚居地
 
和訂單
 
提及
上圖，我們的資產負債表
 
2024年3月31日
 
反映了一項規定
 
瑞銀的金額
 
認為合適
在
 
適用會計
 
標準。AS
 
在
 
案例：
 
其他事項
 
對其
 
我們有
 
既定的規定，
未來在這方面的資源外流
 
不能根據目前的情況確定
可用信息
 
並相應地
 
最終可能
 
證明給
 
實質上是
 
更大(或
 
可能是
 
少於)
 
這個
我們已經承認的條款。
4.瑞士光復會
瑞士聯邦最高法院於2012年做出裁決，
 
針對瑞銀的一個測試案例，即支付了分銷費用
 
至
一家經銷第三方的公司
 
和集團內投資基金
 
和結構性產品必須披露
 
和
投降
 
至
 
客户端
 
有
 
vt.進入，進入
 
vt.進入，進入
 
a
 
可自由支配
 
授權協議
 
使用
 
這個
 
堅定，
 
缺席的；缺席的
 
有效
棄權。FINMA發佈了一份
 
監督筆記
 
致所有瑞士人
 
銀行的迴應
 
致至高無上的
 
法院判決。
 
瑞銀已經
 
相見
FINMA要求，並已通知所有潛在的
 
受影響的客户端。
至尊
 
法院判決
 
已經產生了，而且
 
繼續
 
結果，在一個
 
數量
 
客户端請求
 
對於瑞銀來説
 
披露
並有可能交出退讓。客户請求將在個案基礎上進行評估。考慮因素
考慮到
 
在評估時
 
這些案件
 
包括，其中
 
其他的事情，
 
他的存在
 
可自由支配的
 
任務和
無論客户文檔是否包含
 
關於分銷的有效豁免
 
手續費。
我們的資產負債
 
片材
 
3月31日
 
2024年反映
 
一項規定
 
懷着敬意
 
事項
 
中所述
 
這個項目4
 
中
瑞銀認為在適用會計準則下適當的金額。最終的曝光將是
取決於客户端
 
請求和解決方案
 
其中，因素是
 
很難預測
 
並進行評估。因此，由於
 
在……裏面
的案例
 
其他涉及的事項
 
我們已經制定了條款，
 
未來的外流
 
中的資源
 
尊重
這類事情
 
不能是
 
確定無疑的
 
基於
 
當前可用的信息
 
並相應地可
最終證明要大得多(或
 
可能比我們的規定要少
 
已經認識到。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
84
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
B.訴訟、監管和類似事項
 
涉及瑞士信貸實體
1.按揭相關事宜
政府和
 
監管部門
 
相關事項
:
美國司法部RMBS
 
沉降量
 
-在1月份
 
2017年，瑞士信貸
 
證券(美國)
有限責任公司
 
(css
 
LLC)
 
和
 
它的
 
當前
 
和
 
原
 
我們
 
附屬公司
 
和
 
我們
 
附屬公司
 
已達
 
a
 
沉降量
 
使用
 
這個
 
我們
美國國務院
 
司法部(DoJ)
 
相關內容
 
它的遺產
 
住宅
 
抵押貸款擔保
 
證券(RMBS)
 
商務，一種
 
業務
通過以下方式進行
 
2007年。這個
 
已解決結算問題
 
潛在的民事
 
申索人
 
美國司法部
 
與某些相關
 
在那些人中
 
信用
瑞信實體的
 
包裝、營銷、
 
組織，安排，
 
承銷、發行
 
和銷售
 
RMBS的。
 
根據
的條款。
 
和解時支付了民事罰金
 
致美國司法部
 
2017年1月。和解協議還包括
所需
 
這個
 
信用
 
瑞士
 
實體
 
至
 
提供
 
一定的
 
水準儀
 
的
 
消費者
 
浮雕
 
措施，
 
包括
 
負擔得起
住房
 
付款
 
和
 
貸款
 
寬恕，
 
和
 
這個
 
美國司法部
 
和
 
信用
 
瑞士
 
同意
 
至
 
這個
 
預約
 
的
 
一個
獨立的
 
監測
 
至
 
監督
 
這個
 
完工
 
的
 
這個
 
消費者
 
浮雕
 
要求
 
的
 
這個
 
結算
 
信用
瑞士繼續
 
評價
 
其做法
 
為了滿足
 
其剩餘
 
消費者救濟
 
債務和信貸
瑞士目前
 
預期
 
它將
 
需要太多
 
長於
 
五年
 
述期限
 
在
 
地解決
滿足
 
在……裏面
 
全部
 
它的
 
義務
 
在……裏面
 
尊重
 
的
 
這些
 
消費者
 
浮雕
 
措施，
 
主題
 
至
 
風險
 
食慾
 
和
 
市場
條件。瑞士信貸預計將產生成本
 
與履行這些義務有關。
 
消費者的數量
瑞信還必須提供救濟
 
2021年後增加
 
恢復到原來的定居點
 
每年增加5%
 
的
未償還金額
 
直到這些
 
債務得到解決。
 
顯示器發佈
 
定期報告
 
這些
消費者救濟問題。
民事訴訟：回購訴訟
 
- CSS LLC和/或其某些附屬公司
 
也被列為被告
以各種
 
民事訴訟
 
有關事項
 
他們的角色
 
作為發行方，
 
保薦人、存款人、承銷商
 
和/或服務商
 
的
RMBS
 
交易記錄。
 
這些
 
案例
 
目前
 
包括
 
回購
 
行為
 
通過
 
RMBS
 
信託基金
 
和/或
 
各位受託人，
 
在……裏面
 
哪一個
原告
 
大體上
 
聲稱
 
被攻破
 
表示法
 
和
 
保修
 
在……裏面
 
尊重
 
的
 
抵押貸款
 
貸款
 
和
 
失穩
 
至
回購此類
 
按揭貸款
 
根據需要
 
在
 
適用的協議。這個
 
披露的金額
 
下面這樣做
不反映到目前為止實際實現的原告損失或預期的未來訴訟風險。除非另有説明，否則，
這些金額反映了原始的
 
未付本金餘額
 
正如這些行動中所指控的那樣，
 
不包括
自發行以來本金的任何減少。
DLJ Mortgage Capital，Inc.(DLJ)是紐約州法院的被告：(I)
 
資產支持公司提起的一起訴訟
證券公司
 
房屋淨值
 
貸款信託公司，
 
系列2006-HE7，
 
在該案件中原告
 
聲稱損害賠償
 
筆記的
 
少於
3.74億美元
 
2019年8月提出的修改後的申訴；
 
2020年1月，DLJ提交了
 
一項駁回的動議，
法院部分批准但拒絕
 
部分於2023年12月進行，有偏見地駁回所有基於僱員的索賠;
在2月份
 
2024年，
 
提交的當事人
 
通知
 
上訴;（ii）
 
一個動作
 
由以下人員帶來
 
房屋淨值
 
資產信託，
 
系列
2006-8，在
 
哪個原告
 
聲稱損害賠償
 
筆記的
 
少於
 
4.36億美元;
 
(iii)一
 
提出訴訟
 
由家庭
 
權益
資產信託2007-1，
 
在該案件中原告
 
聲稱損害賠償
 
不能少
 
超過4.2億美元;在
 
2018年12月，
 
法院
駁回了DLJ的動議
 
本案的部分簡易判決
 
行動，得到了肯定
 
上訴;在
 
2022年3月，
最新消息
 
約克市
 
州法院
 
上訴權
 
逆轉了
 
決定和
 
下令
 
DLJ的動議
 
對於部分
 
摘要
准予判決；無陪審團審判
 
在行動中舉行了
 
在2023年1月至2月期間，以及
 
一個決定
待定；(Iv)
 
一宗由以下人士提起的訴訟
 
房屋淨值資產信託基金
 
2007-2，其中
 
原告聲稱損害賠償
 
不
少於
 
4.95億美元;以及
 
(v)一
 
提出訴訟
 
由CSMC
 
資產支持信託2007-NC 1，
 
其中
 
無損傷
被指控的金額。這些行動是在各種不同的
 
程序階段。
2.税務及證券法事宜
在……裏面
 
2014年5月，
 
信用
 
瑞士銀行
 
vt.進入，進入
 
進入定居點
 
與以下方面達成的協議
 
幾個美國人
 
監管機構關於
 
它的
 
我們
跨境事務。作為協議的一部分，瑞士信貸股份公司除其他外，聘請了一家獨立的
企業監管員
 
這份報告
 
發送到
 
紐約州
 
美國國務院
 
金融服務。
 
自.起
 
2018年7月，
 
監視器
兩者都得出了結論
 
他的評論
 
而他的
 
任務。信用
 
瑞士銀行
 
繼續
 
報告
 
至和
 
與…合作
 
我們
當局
 
符合
 
信用
 
瑞士股份公司
 
項下的義務
 
這個
 
協議，
 
包括由
 
進行一次
回顧
 
的
 
跨境
 
服務
 
提供
 
通過
 
信用
 
瑞信的
 
以色列以色列
 
桌
 
最
 
最近，
 
信用
瑞士銀行已向美國當局提供有關客户在美國持有的潛在未申報資產的信息，
瑞士信貸自2014年5月以來一直在抗辯。瑞士信貸繼續
 
與當局合作三月
2023,
 
這個
 
我們
 
參議院財政
 
委員會發布
 
a
 
報告
 
批評
 
信用
 
瑞士股份公司
 
歷史
 
關於
 
我們
 
税費
合規性。該報告呼籲美國司法部進行調查
 
瑞士信貸股份公司對2014年認罪的遵守情況。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
85
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
2021年2月，
 
阿基塔姆
 
投訴已被提出
 
在東方
 
弗吉尼亞州地區，聲稱
 
瑞士信貸股份公司
已經違反了
 
《虛假申報法》
 
由於未能做到
 
披露所有美國人
 
帳目在
 
時間：
 
2014年認罪，其中
 
據稱
2014年，瑞士信貸(Credit Suisse AG)被允許支付據稱低於應有水平的刑事罰款。這個
司法部搬到了
 
駁回此案，並
 
法院草率地駁回了
 
這套西裝。此案
 
現在正在進行中
 
請使用
美國聯邦第四上訴法院
 
巡迴賽。
3.差餉事宜
監管事項
：多個司法管轄區的監管當局，包括美國、英國、歐盟和瑞士，
在很長一段時間內，我一直在調查倫敦銀行同業拆借利率的設定和其他參考
差餉與
 
尊重
 
一個數字
 
在貨幣方面，
 
也是
 
作為
 
定價：
 
某些相關的
 
衍生品。這些
 
進行中
調查包括
 
監管機構要求提供的信息
 
關於制定倫敦銀行間同業拆借利率的做法
 
以及對以下內容的評論
活動
 
各式各樣的
 
金融機構，
 
包括積分
 
瑞信集團
 
AG，它
 
是個
 
成員：
 
三個LIBOR
費率設定小組
 
(美元
 
瑞士倫敦銀行間同業拆借利率
 
瑞士法郎LIBOR
 
和歐元
 
Libor)。信用
 
瑞信是
 
全力配合
 
使用
這些調查。
包括WEKO在內的許多司法管轄區的監管機構，
 
歐盟委員會(Commission)、
南
 
非洲
 
競爭
 
選委會
 
和
 
這個
 
巴西人
 
競爭
 
權威
 
有
 
vbl.已
 
導電
對……的調查
 
這個
 
貿易活動，
 
信息共享
 
和
 
這個
 
設置
 
基準
 
年度差餉
 
這個
 
國外
交易所(包括電子交易)市場。
 
瑞士信貸繼續合作
 
正在進行的調查中。
瑞士信貸
 
集團AG，
 
瑞士信貸
 
AG和
 
瑞士信貸
 
證券(歐洲)
 
有限公司(CSSEL)
 
收到了一個
 
陳述式
反對意見和
 
補充聲明
 
反對意見
 
從
 
佣金在
 
2018年7月
 
和2021年3月，
分別聲稱
 
那個學分
 
瑞信實體
 
從事
 
反競爭行為
 
在連接中
 
帶着他們的
 
國外
交易所交易業務。
 
在12月
 
2021年，
 
委員會發布了一份
 
正式決定的施加
 
A罰款
 
%的歐元
83.3米。2022年2月，瑞士信貸提起上訴
 
這一決定將提交給歐盟總法院。
這個
 
參考文獻
 
費率
 
調查
 
有
 
也
 
包括在內
 
信息
 
請求
 
從…
 
監管機構
 
關於
超國家、次主權
 
和代理
 
(SSA)債券
 
和商品
 
市場。信用
 
瑞信集團
 
AG和
 
CSSEL
收到了一個
 
的聲明
 
反對意見來自
 
歐盟委員會
 
在12月
 
2018年，聲稱
 
那個學分
 
瑞信實體
訂婚
 
在……裏面
 
反競爭
 
實踐
 
在……裏面
 
連接
 
使用
 
他們的
 
SSA
 
債券
 
交易
 
公事。
 
在……裏面
 
四月
 
2021,
 
這個
選委會
 
已發佈
 
a
 
正式
 
決定
 
令人印象深刻
 
a
 
很好
 
的
 
歐元
 
11.9m.
 
在……裏面
 
七月
 
2021,
 
信用
 
瑞士
 
上訴
 
這
提交給歐盟總法院的裁決。
民事訴訟：
美元倫敦銀行同業拆息訴訟
 
- 開始
 
2011年，一定信用
 
瑞士實體
 
以各種命名
 
假定的階級和
個人訴訟
 
已提交
 
美國，
 
指控銀行
 
在
 
美元
 
Libor面板
 
被操縱的美國
 
美元LIBOR
 
至
有利於他們的聲譽
 
並增加
 
利潤。全
 
剩下的事情已經
 
已整合為
 
預審目的
在美國演變成一場多地區訴訟
 
南區地方法院
 
紐約大學(SDNY)。
在2013至2019年間關於動議的一系列裁決中
 
為了駁回，SDNY(I)縮小了針對
 
這個
信用
 
瑞士
 
實體
 
和
 
這個
 
其他
 
被告
 
(駁回
 
反壟斷，
 
拉克泰爾
 
受影響
 
和
 
腐化
組織法(RICO)、商品交易法和
 
州法律索賠)，(二)縮小範圍
 
一組原告，他們
可提出申索，以及
 
(Iii)收窄套裝
 
在法庭上的被告
 
Libor行動(包括解僱
 
幾個人中
瑞士信貸實體來自
 
關於屬人管轄權的各種案件
 
和訴訟時效理由)。
 
在一個數字之後
推定的階級和個人原告對駁回他們的反壟斷提出上訴
 
向美國法院提出的索賠
上訴權
 
對於
 
第二巡迴線路
 
(第二巡回法庭)，
 
在……裏面
 
二零二一年十二月，
 
第二個
 
已確認電路
 
在……裏面
 
部分和
部分推翻了地區法院的裁決
 
並將此案發回SDNY。
另外，5月
 
2017年
 
原告三人
 
推定集體
 
移動的操作
 
類認證。
 
2018年2月，
SDNY
 
拒絕認證
 
在……裏面
 
兩
 
行動
 
和
 
授予認證
 
通過
 
單一反托拉斯
 
索賠
 
一個
行動
 
帶來
 
通過
 
場外購買者
 
的
 
LIBOR相關衍生品。
 
在……裏面
 
四月
 
2024,
 
信用
 
瑞士，
 
這個
其餘被告
 
之一中
 
推定階級
 
中的操作
 
哪個班
 
認證是
 
否認，美元
 
交易所
行動，達成和解
 
原則上，須經法院批准。美元
 
交易所行動尋求追回
代表個人
 
以歐元進行交易的人
 
期貨和期權
 
關於歐洲美元期貨
 
交流
2005年和2010年5月。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
86
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
美元洲際交易所LIBOR訴訟
 
-2020年8月，
 
委員會成員
 
ICE LIBOR面板，
 
包括瑞士信貸
 
集團AG和
它的某些附屬公司，被點名
 
在一起民事訴訟中
 
美國北部地區法院
 
加利福尼亞州地區，
聲稱
 
面板銀行
 
被操縱的冰
 
Libor降至
 
從以下方面獲利
 
可變利息
 
貸款和
 
信用卡。
 
在12月
2021年，
 
法院駁回了
 
原告動議
 
進行初步
 
和永久
 
禁止令
 
命令面板
 
銀行從
繼續引領
 
倫敦銀行同業拆息或
 
自動設置
 
基準
 
每個零
 
天
 
九月
 
2022年，
 
法院
已批准
 
被告人的動議
 
至
 
解散
 
在……裏面
 
十月
 
2022,
 
原告
 
已歸檔
 
一個
 
已修訂
 
投訴。
 
在……裏面
 
十一月
2022,
 
被告立案
 
a
 
動議
 
至
 
辭退
 
這個
 
已修訂
 
投訴。在……裏面
 
十月
 
2023,
 
這個
 
法院
 
解僱
 
這個
在沒有偏見的情況下修改申訴
 
有權修改。原告已提起上訴。
外匯訴訟
 
- 瑞士信貸集團股份有限公司及其附屬公司
 
以及其他金融機構
 
已
在與被告有關的民事訴訟中被點名
 
操縱外匯
 
費率。
瑞士信貸股份公司
 
與其他人一起
 
金融機構，曾是
 
命名於
 
合併後的推定
 
中的集體訴訟
以色列提出了類似於合併集體訴訟的指控。2022年4月，瑞士信貸進入了一項
解決所有索賠的協議。和解協議
 
仍有待法院批准。
國債市場
 
訴訟
 
-css
 
有限責任公司，一起
 
已超過
 
其他20個
 
一級交易商
 
美國的
 
國庫券，
 
被命名為
在許多情況下
 
假定的文官階層
 
行動投訴
 
在美國，與
 
去美國
 
國債市場。這些
 
投訴
通常被指控
 
那就是
 
被告串通
 
操縱
 
美國財政部
 
拍賣，如
 
很好，就像
 
定價
 
美國的
美國的國庫券
 
發行時的市場，對
 
相關期貨和期權，以及
 
那一定是
被告
 
參與了
 
A組
 
抵制……
 
防止發生
 
出現了
 
匿名All to All
 
以舊換新
 
這個
二級市場
 
用於國庫
 
證券。在……裏面
 
2022年3月，
 
SDNY
 
准予被告的
 
動議：
 
駁回和撤銷
有偏見地駁回所有針對
 
被告，並於2024年2月，第二巡回法庭
 
肯定了
地方法院的駁回。
SSA債券訴訟
 
--瑞士信貸
 
集團AG和
 
它的某些附屬公司，
 
與其他人一起
 
金融機構，
都被命名為
 
兩名加拿大人
 
可能的集體訴訟，
 
其中聲稱
 
被告串謀
 
要修復
 
SSA的價格
債券
 
售出
 
至
 
和
 
購買自
 
投資商
 
在……裏面
 
這個
 
次要的
 
市場。一
 
推定
 
班級
 
行動
 
曾經是
 
解僱
vbl.反對，反對
 
信用
 
瑞士
 
在……裏面
 
二月
 
2020.
 
在……裏面
 
十月
 
2022,
 
在……裏面
 
這個
 
第二
 
行動，
 
信用
 
瑞士
 
vt.進入，進入
 
vt.進入，進入
 
一個
解決所有索賠的協議。和解協議
 
仍有待法院批准。
信用違約互換
 
拍賣訴訟
 
- 六月
 
2021年，信貸
 
瑞士信貸集團
 
和附屬機構，
 
與其他人一起
 
銀行
和實體，都是在
 
推定的集體訴訟在
 
美國地區法院
 
的新聞
墨西哥聲稱
 
操縱信貸
 
默認交換
 
(CD)最終版
 
拍賣價。
 
在四月份
 
2022年，被告
 
提交了一份
動議：
 
解散。在……裏面
 
2023年6月，
 
法院
 
授予
 
部分和
 
否認
 
部分被告動議
 
不予理睬。
 
在……裏面
2023年11月，
 
被告立案
 
一項動議
 
強制執行
 
上一次
 
CDS結算
 
與
 
SDNY。在……裏面
 
2024年1月，
SDNY裁定
 
明盡
 
範圍索賠
 
新
 
墨西哥行動
 
產生
 
事先進行
 
到30六月
 
2014年，那些
SDNY和解協議禁止索賠。原告
 
已對SDNY的決定提出上訴。
4.場外交易案例
利率
 
掉期訴訟
：信用
 
瑞信集團
 
AG和
 
附屬公司，以及
 
與其他人一起
 
金融機構，
 
有
vbl.已
 
名為
 
在……裏面
 
a
 
已整合
 
推定
 
民事
 
班級
 
行動
 
投訴
 
和
 
投訴
 
已歸檔
 
通過
 
個人
 
原告
關聯
 
到利息
 
利率互換，
 
聲稱
 
交易商被告
 
合謀
 
通過交易
 
平臺以
 
防患於未然
 
這個
發展利率互換交易所。個人訴訟是由TeraExchange提起的
 
有限責任公司，互換
執行機構及其附屬公司；Javelin Capital Markets LLC，掉期執行機構，
 
和附屬公司；以及trueEX
有限責任公司，a
 
互換執行
 
設施，它聲稱
 
擁有
 
遭受了迷失
 
利潤為
 
一個結果
 
被告的
 
所謂的陰謀。
所有利率互換行動都已合併
 
在紐約州的一場多區訴訟中。
被告採取行動駁回了
 
推定的集體和個人訴訟，
 
並授予SDNY
 
在一定程度上被否認
這些動議的一部分。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
87
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
2019年2月，合併後的多區訴訟中的集體原告提起訴訟
 
獲得班級認證。在……裏面
2019年3月，
 
類別原告
 
提交了一份
 
第四次修訂
 
合併班級
 
行動投訴。在
 
2022年1月，
 
信用
瑞士達成協議
 
解決所有課程
 
行動主張。結算
 
仍須接受法庭審判
 
批准。
信用
 
默認設置
 
掉期
 
訴訟
:
 
在……裏面
 
六月
 
2017,
 
信用
 
瑞士
 
集團化
 
AG
 
和
 
附屬公司，
 
沿着
 
使用
 
其他
 
金融
機構，都是在一份
 
年提起的民事訴訟
 
Tera的《SDNY》
 
集團公司及相關公司
 
實體（Tera），聲稱
違反反托拉斯法
 
中國的法律
 
結合
 
聲稱CDS
 
毒販合謀
 
阻止泰拉的電子設備
CDS交易平臺成功進入市場。
 
2019年7月，SDNY部分批准並拒絕了
零件
 
被告的
 
動議
 
至
 
解散
 
在……裏面
 
一月
 
2020,
 
原告
 
已歸檔
 
一個
 
已修訂
 
投訴。
 
在……裏面
 
四月
 
2020,
被告立案
 
a
 
動議：
 
解散
 
在8月份
 
2023年，
 
法院批准了
 
該動議，
 
取消所有
 
索賠對象：
偏見。原告已提起上訴。
股票貸款訴訟
：瑞士信貸
 
AG集團和某些
 
在其附屬公司中，
 
以及
 
其他金融機構，
 
是
最初命名於
 
一批
 
年的民事訴訟
 
SDNY，肯定的
 
其中有
 
由以下人員帶來
 
集體訴訟原告
指稱該等
 
被告串謀
 
保留存量貸款
 
以舊換新
 
場外交易市場
 
和集體
抵制某些試圖進入市場的交易平臺，以及某些
 
它們是通過交易帶來的
平臺
 
曾尋求
 
至
 
請輸入
 
市場指控
 
那就是
 
被告
 
集體抵制
 
平臺。
 
在……裏面
2022年1月，瑞士信貸達成一項協議
 
解決所有集體訴訟索賠。2022年2月，
 
法院
輸入了一個
 
初步批出命令
 
批准至
 
這份協議
 
和解
 
所有班級
 
訴訟索賠。
 
和解協議
仍有待法院的最終批准。
 
零星公司債券訴訟
：2020年4月，CSS LLC
 
和其他金融機構
 
被命名為推定的
集體訴訟投訴
 
在紐約特別行政區提交的，
 
聲稱這是一起陰謀
 
在金融行業中
 
機構將抵制
 
電子學
交易平臺和固定價格在二級市場的零星公司債券。2021年10月，
 
SDNY
批准了被告的駁回動議。原告
 
已提出上訴。
5.ATA訴訟
自2014年11月以來，已經提起了一系列訴訟
 
針對包括瑞士信貸在內的多家銀行
在兩個例子中，瑞士信貸股份公司，紐約
 
分支機構，在美國紐約東區地區法院
約克(EDNY)和
 
SDNY聲稱
 
根據以下條款提出的索賠
 
美聯隊
 
國家反恐怖主義法(ATA)和
 
正義與正義
《恐怖主義贊助者法案》。其中每一項的原告
 
訴訟是受害者或受害者的親屬
 
各種恐怖分子的名字
伊拉克發生的襲擊事件
 
並聲稱
 
串謀和/或協助
 
和教唆為基礎
 
有指控稱
 
各種國際
金融機構，包括
 
被告同意
 
更改、篡改或遺漏…的信息
 
付款報文
那
 
涉入
 
伊朗人
 
當事人
 
為
 
這個
 
快遞
 
目的
 
的
 
隱藏
 
這個
 
伊朗人
 
當事人的
 
金融
 
活動
 
和
美國檢測到的交易
 
當局。這些訴訟聲稱
 
這一行為使得
 
伊朗有可能
轉賬資金
 
致真主黨
 
和其他恐怖分子
 
積極組織
 
從事
 
傷害美國
 
軍事人員
 
和
平民。在一月份
 
2023年，美國
 
州法院
 
呼籲
 
第二巡迴線路
 
肯定的是
 
2019年9月
由以下人員執政
 
《紐約時報》
 
准予被告的
 
動議：
 
駁回
 
第一次提出
 
訴訟在
 
二零二三年十月，
 
美聯隊
 
州政府
至高無上
 
法院駁回
 
原告請願書
 
對於一個
 
令狀。
 
在2月份
 
2024年，原告
 
提交了一份
 
動議：
 
騰出
第一起訴訟的判決。在其他七起案件中，有四起被擱置，其中一起被駁回
關於
 
瑞士信貸
 
和最
 
的
 
銀行被告
 
在.之前
 
條目：
 
留下來，
 
在.中
 
三名原告
 
提起
修改投訴，其中兩項被駁回
 
在法院允許原告重新抗辯之前。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
88
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
6.客户帳户問題
幾個
 
客户端
 
有
 
聲稱
 
那
 
a
 
原
 
關係
 
經理
 
在……裏面
 
瑞士
 
有
 
已超出
 
他的
 
投資
權威
 
在……裏面
 
這個
 
管理
 
他們的
 
公文包，結果
 
在……裏面
 
濃度過高
 
的
 
一定的
 
曝光量
 
和
投資損失。
 
信用
 
瑞士銀行
 
正在調查中
 
這些主張，
 
也是
 
作為交易
 
在所有的
 
客户。信用
瑞信股份公司向日內瓦檢察官辦公室對這位前關係經理提起刑事訴訟
在此基礎上，
 
檢察官發起
 
刑事調查。
 
的幾個客户
 
前一段關係
 
經理也
向美國聯邦調查局提起刑事訴訟
 
日內瓦檢察官辦公室。在……裏面
 
2018年2月，前關係經理
被判入獄五年
 
被日內瓦罪犯關在監獄裏
 
法院以欺詐、偽造罪起訴
 
和刑事管理不善
並訂購了
 
支付損害賠償金
 
大約1.3億美元。幾個
 
當事各方對
 
判斷力。2019年6月，
這個
 
罪犯
 
法院
 
的
 
上訴
 
的
 
日內瓦
 
被統治的
 
在……裏面
 
這個
 
上訴
 
的
 
這個
 
判斷
 
vbl.反對，反對
 
這個
 
原
 
關係
經理，
 
堅持以下主要發現：
 
日內瓦刑事法庭。
 
幾個當事人對此提出上訴
 
將決定交給
瑞士聯邦
 
最高法院。
 
在2月份
 
2020年，瑞士
 
聯邦最高法院
 
法院已提交
 
它對以下問題的判斷
 
這個
上訴，實質上確認了調查結果
 
年刑事上訴法院
 
日內瓦。
民事
 
訴訟
 
有
 
vbl.已
 
已啟動
 
vbl.反對，反對
 
信用
 
瑞士
 
AG
 
和/或
 
一定的
 
附屬公司
 
在……裏面
 
瑞士
 
和
 
其他
司法管轄區，基於
 
在
 
確定的調查結果
 
在
 
刑事訴訟
 
對抗
 
以前的關係
 
經理
在……裏面
 
新加坡，
 
在……裏面
 
這個
 
民事
 
訴訟
 
帶來
 
vbl.反對，反對
 
信用
 
瑞士
 
托拉斯
 
有限的，
 
a
 
信用
 
瑞士
 
AG
 
附屬機構，
 
在……裏面
2023年5月，新加坡國際
 
商業法院發佈了
 
一審判決認定
 
原告
和
 
引導
 
這個
 
當事人的
 
專家
 
至
 
同意
 
在……上面
 
這個
 
金額
 
的
 
這個
 
損害賠償
 
獎項
 
根據
 
至
 
這個
 
計算法
法院採用的方法和參數。由於雙方專家無法就數額達成一致，
 
的
損害賠償，
 
法院指令，
 
當事人
 
提交了
 
擬議草案
 
訂單
 
證明文件
 
在……裏面
2023年8月。
 
在……裏面
 
二零二三年九月，
 
這個
 
法院
 
被統治的
 
那
 
這個
 
損害賠償
 
在……下面
 
它的
 
2023年5月
 
判斷
 
是
7.4273億美元，不包括判決後利息。這一數字不包括
 
與百慕大羣島潛在的重疊
針對瑞士信貸的法律程序
 
LIFE(百慕大)有限公司
 
目前正在被上訴。
 
法院下令
當事人為
 
確保
 
將會有
 
是不是
 
雙倍回收
 
在關係中
 
對此
 
獲獎和
 
任何金額
 
恢復時間
 
這個
百慕大會議記錄。
 
瑞士信貸
 
信託有限公司
 
已提出上訴
 
判決書
 
並已
 
申請
 
逗留
 
死刑的執行
等待上訴。2023年11月，
 
法院批准暫緩執行
 
2023年5月的判決懸而未決
上訴
 
條件
 
有任何損害賠償
 
獲獎和獲獎
 
判決後利息
 
應計是
 
存入
 
法庭押金
21天內，滿足了該條件。
在百慕大，在針對
 
瑞士信貸旗下的瑞士信貸人壽(百慕大)有限公司
 
AG聯屬公司，試驗
在最高法院舉行
 
2021年11月和12月，在百慕大羣島。這個
 
百慕大最高法院
已發佈
 
a
 
第一
 
實例
 
判斷
 
在……裏面
 
三月
 
2022,
 
查找
 
為
 
這個
 
原告。
 
在……裏面
 
可能
 
2022,
 
這個
 
至高無上
 
法院
 
的
百慕大羣島
 
已發佈
 
一個
 
訂單
 
頒獎
 
損害賠償
 
的
 
美元
 
607.35m
 
至
 
這個
 
原告。在
 
可能
 
2022,
 
信用
 
瑞士
 
生命
百慕大(百慕大)有限公司
 
上訴者
 
決定
 
百慕大羣島
 
最高法院
 
上訴。在……裏面
 
2022年7月，
 
至尊
 
最高法院
 
百慕大羣島
准予逗留
 
死刑的執行
 
關於它的判決
 
待決上訴
 
在這種情況下
 
判給的損害賠償金
 
已付給
一個
 
第三方託管賬户
 
在42內
 
天數，其中
 
情況是
 
滿意在
 
六月
 
2023年，
 
百慕大法院
 
上訴權
發佈了判決
 
確認獲獎
 
由
 
最高法院
 
百慕大和維繫
 
至尊
百慕大法院
 
找到那份功勞
 
瑞士人壽(百慕大)
 
有限公司已經違反了
 
它的合同和
 
受託責任，
但顛覆了
 
至尊
 
最高法院
 
百慕大的
 
發現了那個
 
瑞士信貸
 
LIFE(百慕大)
 
株式會社擁有
 
使其具有欺詐性
歪曲事實。2023年7月，瑞士信貸人壽(百慕大)有限公司。
 
提交申請許可的動議通知書
 
向…呼籲
樞密院司法委員會，並申請
 
擱置執行百慕大上訴法院的
判決待決結果
 
向司法委員會提出上訴
 
樞密院的一名法官
 
那
這個
 
損害賠償
 
獲獎
 
留
 
在
 
這個
 
代管
 
帳户
 
和
 
那
 
利息
 
BE
 
增列
 
至
 
這個
 
代管
 
帳户
處計算
 
百慕大法定
 
速度
 
3.5%. A
 
聽證會
 
的申請
 
請假到
 
上訴及暫緩執行
 
的
執行
 
花了
 
地點
 
在……裏面
 
十二月
 
2023.
 
此外，
 
在……裏面
 
十二月
 
2023,
 
美元
 
75m
 
曾經是
 
放行
 
從…
 
這個
 
代管
帳户並支付給原告。2024年3月，百慕大上訴法院批准上訴並下令
那就是
 
當前停留
 
應繼續
 
待定
 
的
 
呼籲
 
司法
 
委員會成員
 
樞密
理事會直到且除非
 
原告提供頂級
 
其餘部分的銀行擔保
 
美元判定債務
5.3664億加利息。法院
 
瑞士信貸進一步下令
 
Life（Bermuda）Ltd.支付
 
額外2950萬美元
就應計利息轉入托管。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
89
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
7.莫桑比克事關重大
瑞士信貸已經
 
曾經的主題
 
由以下人員調查
 
監管和執法
 
當局，作為
 
也是文明的
 
訴訟，
關於某些信用
 
瑞信實體的
 
安排
 
貸款融資
 
去莫桑比克
 
國有企業，
 
普羅因迪烏斯
S.A.和Empresa Moçambicana de Atum
 
S.A.（Ematum），a
 
向私人投資者分配貸款
 
參與
與備註(LPN)相關
 
到EMATUM
 
9月份融資額
 
2013年，而且肯定
 
瑞士信貸
 
實體的後續
在安排交流中的作用
 
在這些LPN中
 
共和國發行的歐元債券
 
來自莫桑比克。2019年，
 
三
瑞士信貸前僱員在紐約承認接受不正當個人利益
通過以下方式進行融資交易
 
兩家莫桑比克國有企業。
在……裏面
 
2021年10月，
 
信用
 
瑞士到達
 
定居點
 
司法部，
 
美國
 
證券和
 
交易委員會
(美國證券交易委員會)、
 
英國金融
 
行為監管局
 
(FCA)和
 
Finma將
 
解決詢問
 
通過這些
 
機構包括
 
發現
那個學分
 
瑞士失敗了
 
適當
 
組織和
 
開展
 
業務
 
適當的技能
 
和關心，
 
和管理
風險信用
 
瑞信集團
 
AG已輸入
 
成
 
三年延期
 
起訴協議
 
(DPA)與
 
美國司法部
 
在……裏面
與犯罪信息的聯繫
 
向瑞士信貸集團股份公司收費
 
串謀竊聽
 
欺詐
並同意進入
 
停止令
 
由美國證券交易委員會。下
 
DPA條款，瑞銀集團
 
AG
(as瑞士信貸集團（Credit Suisse Group AG）的繼任者）必須繼續同意的合規增強和補救工作
由瑞士信貸向司法部報告三年的這些努力，並採取概述的額外措施
在DPA中。如果DPA的條件得到遵守，指控
 
將在DPA的三項--結束時被解僱
一年的期限。
 
在……裏面
 
此外，
 
CSSEN進入
 
vt.進入，進入
 
a
 
認罪
 
協議和
 
認罪
 
一比一
 
計數
 
串謀
 
至
違犯
 
這個
 
我們
 
聯邦制
 
線
 
欺詐
 
法規。
 
CSSEL
 
是
 
已綁定
 
通過
 
這個
 
相同
 
合規性、
 
補救措施
 
和
 
報告
項下的義務
 
DPA。
 
這個
 
總貨幣
 
已支付的制裁
 
發送到
 
司法部和
 
美國證券交易委員會，
 
考慮到
 
多方面的
積分和抵消，
 
約為2.75億美元。下
 
協議的條款
 
的分辨率
 
司法部，信貸
 
Suisse
也
 
付訖
 
美元
 
22.6m
 
在……裏面
 
恢復原狀
 
至
 
資格
 
投資商
 
在……裏面
 
這個
 
2016
 
歐元債券
 
已發佈
 
通過
 
這個
 
共和國
 
的
莫桑比克。
在……裏面
 
與
 
該決議
 
與
 
FCA、信貸
 
Suisse付費
 
a
 
處罰
 
約USD
 
200m
 
和,
根據與FCA達成協議，原諒
 
該公司欠瑞士信貸2億美元債務
 
莫桑比克。
這個
 
FINMA
 
法令
 
結束其
 
執行程序，
 
有條不紊
 
這個
 
銀行
 
至
 
補救
 
一定的
 
缺陷。
信用
 
瑞信的
 
實施
 
的
 
這個
 
措施
 
所需
 
在……下面
 
這個
 
FINMA
 
法令
 
有
 
vbl.已
 
評議
 
通過
 
一個
獨立第三
 
被委派的一方
 
由FINMA，
 
哪些評論
 
推薦了一些
 
增強
 
《辦法》
 
那
瑞士信貸已實施。FINMA還安排了某些現有的
 
由同一個人審查的交易
基於特定風險標準的獨立第三方，並要求加強某些主權國家的披露
交易記錄。
2019年2月，某些信貸
 
瑞士實體、三名前員工和
 
其他幾個不相關的實體
在英國高中被起訴
 
共和國法院
 
莫桑比克尋求聲明
 
主權保證
已發佈
 
在……裏面
 
連接
 
使用
 
這個
 
ProIndicus
 
貸款
 
辛迪加
 
曾經是
 
空虛，
 
和
 
損害賠償。
 
信用
 
瑞士
 
實體
隨後提交了十字架
 
針對多個實體的索賠
 
由Privinvest控制
 
控股SAL（私人投資）
 
它充當
項目承包商，
 
伊斯坎達爾·薩法，
 
Privinvest的所有者，
 
還有幾個莫桑比克
 
官員此外，
 
幾個
參與的銀行
 
ProIndicus貸款
 
辛迪加提出索賠
 
針對瑞士信貸實體
 
尋求
瑞士信貸有責任賠償的聲明
 
他們因任何殘疾而遭受的損失
的
 
主權擔保
 
或損害
 
源於
 
指稱的
 
損失在
 
二零二三年九月，
 
瑞士信貸，
 
這個
共和國
 
莫桑比克，
 
而且一定會
 
的
 
貸款機構
 
普羅辛迪斯
 
辛迪加進入
 
成
 
和解協議
通過隨後與下文提到的Privinvest實體的和解，該問題得到了解決
 
所有涉及信貸的索賠
英國高等法院的瑞士實體。
2022年2月，PrivInvest和Iskandar Safa向黎巴嫩一家法院提起誹謗訴訟，指控CSSEL和
瑞士信貸集團
 
2022年11月，
 
Privinvest員工
 
首席談判代表
 
的
私人投資者
 
中的實體
 
相對於
 
莫桑比克
 
交易，也
 
帶來了
 
誹謗訴訟
 
在
 
相同
法院對
 
那些實體。
 
在11月
 
2023年，瑞銀
 
集團AG(AS
 
繼任者
 
瑞士信貸
 
AG集團）、
 
信用
瑞士實體，
 
私人投資和
 
伊斯坎達爾·薩法
 
簽訂了
 
協議
 
和解
 
所有索賠
 
其中
 
在
 
英語
高等法院和黎巴嫩。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
90
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
8.跨境私人銀行業務
信用
 
瑞士
 
辦公室
 
在……裏面
 
多種多樣
 
地點，
 
包括
 
這個
 
英國，
 
這個
 
荷蘭、
 
法國
 
和
 
比利時、
 
有
 
vbl.已
接觸
 
通過
 
監管部門
 
和
 
法律
 
執法
 
當局
 
那
 
是
 
尋覓
 
記錄
 
和
 
信息
 
關於
對瑞士信貸歷史上的私人銀行服務的調查
 
在跨境的基礎上，並部分通過其
地方分支機構
 
還有銀行。
 
瑞士信貸已經
 
進行了
 
對這些問題的回顧
 
問題，問題
 
英國和
 
法國方面
 
其中
已經關閉，並正在繼續合作
 
與當局打交道。
9.與ETN相關的訴訟
XIV訴訟
：2018年3月以來，三起集體訴訟投訴
 
在紐約特別行政區備案，代表
 
屬於一個假定的階級
購買者的數量
 
VelocityShares
 
每日逆數
 
波動率指數短線
 
術語
 
交易所交易
 
鏈接的備註
 
發送到
 
標準普爾500指數
 
VIX
短期期貨指數
 
截止日期為12月
 
4, 2030
 
(XIV ETN)。
 
在8月份
 
2018年，原告
 
提交了一份
 
綜合修訂
集體訴訟，點名信用
 
瑞士集團公司和
 
某些附屬公司和高管，它們
 
主張索賠
對違反
 
第9（a）（4）、9（f）、10（b）條
 
和第20（a）段
 
美國證券
 
交易法
 
1934年及規則
 
10b-5
項下
 
第11條
 
和15
 
的
 
美國證券
 
行為
 
1933年至
 
聲稱
 
被告
 
負責
2018年2月XIV ETN價值下跌後投資者的損失。被告移動
 
打發掉
2018年11月修改後的投訴。九月
 
2019年，SDNY批准了被告的駁回動議，
並有偏見地駁回所有針對
 
被告。2019年10月，原告提交通知
 
吸引力。
2021年4月，
 
第二巡回法庭
 
發佈了一項命令
 
部分肯定
 
和空置在
 
部分SDNY的
 
2019年9月
決定
 
授予
 
被告動議
 
至
 
辭退
 
使用
 
偏見。
 
在……裏面
 
七月
 
2022,
 
原告
 
已歸檔
 
a
 
動議
 
為
 
班級
認證。在……裏面
 
2023年3月，
 
法院
 
否認原告的
 
動議：
 
證明兩個
 
其
 
三人被指控
 
類和
批准原告的動議，以證明
 
他們所謂的第三個班級。2023年3月，被告
 
動議重新考慮
並提交了一份
 
請願獲得許可
 
提出上訴
 
法院等級證書
 
將決定交給
 
第二巡回法庭。在……裏面
 
四月
2023,
 
原告
 
提交了一份
 
動議
 
尋求休假
 
修改
 
他們的
 
投訴。在……裏面
 
2023年5月，
 
原告
 
提交了一份
 
續訂
類別認證動議，其中
 
被告反對。一月份
 
2024年，法院發佈
 
命令拒絕
原告的修改動議。
 
2024年3月，
 
法院駁回原告的
 
重新動議，
 
證明其中兩個
 
三
所謂的班級，沒有
 
偏見和
 
駁回被告動議
 
供重新考慮
 
認證
 
這個
所謂的第三類。
DGAZ訴訟
：在
 
2022年1月，
 
瑞士信貸
 
銀
 
命名於
 
一類
 
行動投訴
 
已提交
 
SDNY
 
帶來
代表一個假定的階級
 
SpeedityShares的賣空者
 
3****然氣交換
 
已鏈接的交易票據
發送到
 
S&P GSCI
 
天然氣
 
索引ER
 
年二月到期
 
9, 2032
 
(DGAZ ETN）。
 
投訴
 
主張索賠
 
對於違規行為
橫斷面的
 
第10(B)項
 
美國
 
證券交易所
 
行動
 
1934年的
 
和規則
 
10B-5以下
 
並聲稱
 
那個學分
瑞信是
 
負責
 
蒙受的損失
 
簡而言之
 
賣家追隨
 
A六月
 
2020年公告
 
那個學分
 
Suisse
將摘牌
 
並暫停
 
進一步發行
 
的
 
DGAZ ETN。
 
在7月份
 
2022年，信用
 
瑞士銀行
 
提交了一份
 
動議
解散。三月
 
2023年，法院
 
授予瑞士信貸
 
總檢察長動議
 
解散。五月
 
2023年，法院進入
 
一個
解僱命令
 
案件
 
帶着偏見。
 
在2月份
 
2024年，
 
第二巡迴線路
 
肯定了
 
地方法院的
 
解僱
10.保加利亞前客户很重要
信用
 
瑞士
 
AG
 
有
 
一直在迴應
 
發送到An
 
調查
 
這個
 
瑞士辦事處
 
的
 
這個
 
總檢察長
 
（SOAG）
關於
 
勤奮和
 
控制
 
套用
 
到一個
 
歷史關係
 
與保加利亞
 
前客户
 
的
據稱
 
洗淨了
 
資金通過
 
瑞士信貸
 
AG賬户。
 
在12月
 
2020年
 
SOAG帶來了
 
收費
vbl.反對，反對
 
信用
 
瑞士
 
AG
 
和
 
其他
 
派對。
 
信用
 
瑞士
 
AG
 
vbl.相信，相信
 
它的
 
勤奮
 
和
 
控制
 
遵守
適用的法律要求並打算抗辯
 
它本身就很有活力。
 
瑞士聯邦刑事法院的審判
發生在2022年第一季度。2022年6月，
 
瑞士信貸股份公司在瑞士聯邦罪犯案中被定罪
歷史上某些組織不健全的法院
 
在其反洗錢框架內，並被勒令支付
罰款200萬瑞士法郎。此外，法院
 
扣押了某些客户資產，金額約為1200萬瑞士法郎
訂購積分
 
瑞士銀行
 
支付
 
補償性的
 
索賠
 
這筆錢
 
大約有
 
1900萬瑞士法郎。
 
在7月份
 
2022,
瑞士信貸股份公司就這一決定向瑞士
 
聯邦上訴法院。
11.SCFF
信用
 
瑞士
 
有
 
收到
 
請求
 
為
 
文件和
 
中的信息
 
與
 
詢問、調查、
執法和
 
其他行動
 
與以下內容有關
 
供應鏈
 
財政資金
 
(SCFF)物質依據
 
FINMA，The
 
FCA和
其他監管和政府機構。盧森堡委員會
 
De SurveMonitoring du Secteur金融家
審查
 
物質和
 
已委託
 
一份報告
 
從一個
 
第三方。
 
瑞士信貸
 
正在合作
 
有了這些
當局。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
91
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
在……裏面
 
二月
 
2023,
 
FINMA
 
宣佈
 
這個
 
結語
 
的
 
它的
 
執法
 
法律程序
 
vbl.反對，反對
 
信用
 
瑞士
 
在……裏面
與SCFF事件有關。在其命令中，FINMA報告説
 
瑞士信貸嚴重違反了適用的
瑞士監管機構
 
中國的法律
 
這一背景
 
關於
 
去冒險
 
管理和
 
適當的運營
 
結構。而當
FINMA
 
公認的
 
那
 
信用
 
瑞士
 
有
 
已經
 
已被佔用
 
廣延
 
組織
 
措施
 
基於
 
在……上面
 
它的
 
自己人
對該事件的調查
 
SCFF問題，特別是
 
以加強其
 
治理和控制
 
流程和FINMA
 
是
支持性
 
的
 
這些
 
措施，
 
這個
 
調整器
 
有
 
有條不紊
 
一定的
 
其他內容
 
補救
 
措施。
 
這些
 
包括
 
a
要求最多的
 
重要(約500)
 
業務關係必須是
 
定期審查並
總體而言，
 
學分
 
瑞士高管
 
董事會級別，
 
特別是
 
對於交易對手
 
風險，以及
 
瑞士信貸
 
必須
成立文件
 
定義職責
 
約600人
 
其最高級別的經理。
 
後者
這些措施
 
一直以來都是
 
使其適用
 
致瑞銀
 
組單獨
 
從
 
執行程序
 
關於
瑞士信貸、FINMA已啟動四項執法
 
針對前經理的訴訟
 
瑞士信貸。
2023年5月，
 
FINMA開業
 
強制執行
 
針對以下事項提起訴訟
 
瑞士信貸在
 
命令確認
 
遵守
迴應查詢的監管規定
 
來自FINMA在SCFF的執法部門
 
物質。
《律師》
 
一般情況下
 
廣州
 
蘇黎世
 
已經發起了
 
罪犯
 
中的程序
 
與
 
SCFF
 
物質
多位基金投資者已加入該程序
 
作為感興趣的各方。在這樣的過程中，雖然確定
 
原
以及活躍的瑞士信貸員工，
 
其中，已被命名
 
作為被告，信貸
 
瑞士本身並非
該程序的一方。
某些民事訴訟有
 
是由基金投資者提交的
 
和其他各方反對
 
瑞士信貸和/或某些
 
官員
和各種不同類型的導演
 
司法管轄區，提出包括不當銷售在內的指控
 
以及違反職責
 
關愛之心，
勤勉和其他受託義務。
12.阿切戈斯
信用
 
瑞士
 
有
 
收到
 
請求
 
為
 
公文
 
和
 
信息
 
在……裏面
 
連接
 
使用
 
問詢，
 
調查
和/或動作
 
關聯
 
歸功於
 
Suisse的關係
 
與阿切戈斯
 
資本管理
 
(Archegos)，包括
從…
 
FINMA(輔助
 
通過
 
三分之一
 
聚會
 
任命
 
FINMA)，
 
美國司法部，
 
美國證券交易委員會，
 
美國
 
美聯儲，
 
美國
商品
 
期貨
 
交易
 
CFTC委員會(CFTC)，
 
美國
 
元老院
 
銀行委員會，
 
這個
 
保誠集團
 
監管
權威
 
(PRA)，
 
這個
 
FCA，
 
康姆科，
 
這個
 
洪
 
金剛
 
競爭
 
選委會
 
和
 
其他
 
監管部門
 
和
政府機構。瑞士信貸正在進行合作
 
在這些事情上與當局打交道。
 
2023年7月，
 
美國聯邦政府
 
儲備庫和
 
PRA宣佈的決議
 
他們對信用的調查
 
Suisse‘s
與阿切戈斯的關係。瑞銀集團、瑞士信貸、瑞士信貸控股(美國)公司和瑞士信貸
AG，新聞
 
約克分行
 
簽訂了
 
一份訂單
 
停止
 
和停止
 
與
 
董事會成員
 
各省長
 
聯邦政府
 
儲備
系統。在……下面
 
這些條款
 
的
 
訂單、信用
 
Suisse付費
 
一位文官
 
罰金
 
%的美元
 
269M和
 
同意
 
承擔
某些補救措施
 
有關的措施
 
給交易對手
 
信用風險
 
管理、流動性
 
風險管理
 
和非-
金融風險管理以及增強
 
監督和治理。
CSI
 
和
 
CSSEL
 
vt.進入，進入
 
vt.進入，進入
 
a
 
沉降量
 
協議
 
使用
 
這個
 
PRA
 
提供
 
為
 
這個
 
決議
 
的
 
這個
 
PRA的
調查，隨後
 
PRA
 
發佈了一份最終的
 
施加一項
 
罰金
 
英鎊8700萬英鎊
 
在CSI上
和CSSEL違反PRA的各種規定
 
基本規則。
FINMA也進入了
 
一項法令
 
日期：7月14日
 
2023年宣佈
 
結論：
 
它的執行情況
 
法律程序、裁斷
那
 
信用
 
瑞士
 
有
 
我是認真的
 
違犯
 
金融
 
市場
 
法律
 
在……裏面
 
連接
 
使用
 
它的
 
業務
 
關係
 
使用
Archegos，並下令針對瑞士信貸和瑞銀集團採取補救措施，作為合法繼承人
至
 
信用
 
瑞士
 
集團化
 
AG.
 
這些
 
包括
 
a
 
要求
 
那
 
瑞銀集團
 
集團化
 
AG
 
應用
 
它的
 
限制
 
在……上面
 
它的
 
自己人
與整個財務集團的個人客户有關的頭寸以及對薪酬的調整
系統的
 
整個
 
金融集團
 
提供
 
對於獎金
 
分配標準
 
那需要
 
考慮到
 
風險偏好。
FINMA
 
也
 
宣佈
 
它
 
有
 
開封
 
執法
 
法律程序
 
vbl.反對，反對
 
a
 
原
 
信用
 
瑞士
 
經理
 
在……裏面
與這件事有關。
民事
 
行為
 
關聯
 
至
 
信用
 
瑞信的
 
與以下方面的關係
 
阿切戈斯
 
有
 
vbl.已
 
已歸檔
 
vbl.反對，反對
 
信用
 
瑞士
 
和/或
某些高級人員及董事，包括申索
 
違反受託責任。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
綜合財務報表|瑞銀集團股份有限公司中期合併財務報表
 
報表（未經審計）
 
92
注15
 
準備金和或有負債
 
(續)
13.瑞士信貸的財務披露
瑞士信貸
 
集團AG
 
而且一定會
 
董事、高級人員
 
和管理人員
 
已
 
命名於
 
證券集體訴訟
有待處理的投訴
 
在SDNY。這些投訴，
 
代表提交
 
的購買者
 
瑞士信貸股票，額外
一級資本票據和其他證券
 
2023年，指控被告
 
關於以下方面的誤導性陳述：（i）
客户
 
外流
 
在……裏面
 
遲到了
 
2022;
 
(Ii)
 
這個
 
充分性
 
的
 
信用
 
瑞信的
 
金融
 
報告
 
對照；
 
和
 
(Iii)
 
這個
充分性
 
信用
 
瑞士風險
 
管理流程，
 
並且包括
 
有關的指控
 
歸功於
 
Suisse Group
AG與瑞銀集團合併。許多行動已得到鞏固，駁回動議也已
 
vbl.已
已提交併懸而未決。一
 
提出的附加訴訟
 
2023年10月，已
 
留下來等待決定
關於是否應該與
 
早期的行動。
年，瑞士信貸收到了監管機構和政府機構對文件和信息的要求。
與詢問的聯繫，
 
調查和/或行動
 
與以下內容有關
 
這些問題，就像
 
很好，就像
 
對於其他語句
關於
 
信用
 
瑞信的
 
金融
 
條件，
 
包括
 
從…
 
這個
 
美國證券交易委員會，
 
這個
 
美國司法部
 
和
 
FINMA。
 
信用
 
瑞士
 
是
在這些問題上與當局合作。
14.與合併有關的訴訟
一定的積分
 
瑞士信貸集團
 
附屬機構和某些
 
董事、高級人員
 
和高管
 
入選了
 
班級
待處理的行動投訴
 
紐約特別行政區。
 
一起投訴，提出
 
代表.
 
瑞士信貸股東：
 
指控
違反受託義務
 
瑞士法律規定
 
RICO民事索賠
 
根據美國
 
聯邦法律2024年2月，
法院批准了
 
被告提出的動議
 
駁回民事訴訟
 
RICO聲稱和
 
有條件地解僱了瑞士人
 
法
索賠等待被告接受瑞士管轄權。2024年3月，獲得同意
瑞士對所有被告的管轄權均已送達
 
法院憑藉訴狀駁回了瑞士人
 
法律指控
這些被告。
 
其他投訴，
 
帶來
 
代表
 
持有者
 
的信用
 
瑞士附加
 
第1層
 
資本
筆記（AT 1
 
票據持有人）聲稱
 
違反
 
受託責任
 
根據瑞士
 
法律，
 
產生
 
一系列
 
醜聞
 
和
不當行為，
 
導致信貸
 
瑞士集團股份公司
 
合併與
 
瑞銀集團股份有限公司，
 
造成損失
 
致股東
 
和
AT 1票據持有人。駁回第一項投訴的動議
 
於2024年3月授予，依據是
瑞士而不是紐約是最合適的訴訟論壇。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
重要的受監管子公司和子集團
 
信息
 
93
重要的受監管子公司
和子組信息
未經審計
 
我們重要監管的財務和監管關鍵人物
子公司和子集團
瑞銀集團
（合併）
瑞銀集團
（獨立）
瑞銀瑞士股份有限公司
（獨立）
瑞銀歐洲SE
（合併）
瑞銀美洲控股
有限責任公司
（合併）
所有值均以百萬計，除非另有説明
美元
美元
CHF
歐元
美元
財務和監管要求
IFRS會計準則
瑞士MCB規則
國際財務報告準則會計
標準
瑞士MCB規則
瑞士公認
瑞士MCB規則
國際財務報告準則會計
標準
歐盟監管規則
美國公認會計原則
美國巴塞爾協議III規則
截至本季度末
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
1
31.3.24
31.12.23
財務信息
2
損益表
營業總收入
3
9,056
7,951
2,365
2,254
2,463
2,275
300
293
3,658
3,333
總運營費用
7,677
7,618
2,203
2,205
1,605
1,562
236
255
3,562
3,422
税前營業利潤/(虧損)
1,379
333
163
49
858
713
64
38
96
(89)
淨利潤/(虧損)
1,014
242
216
(48)
698
586
22
21
22
(63)
資產負債表
總資產
1,116,806
1,156,016
676,385
698,149
320,367
314,231
47,872
46,981
194,508
194,258
總負債
 
1,061,443
1,100,448
621,007
642,602
303,744
298,305
43,779
42,894
169,532
169,319
總股本
55,363
55,569
55,379
55,546
16,624
15,926
4,093
4,087
24,976
24,939
資本
4
普通股一級資本
 
43,863
 
44,130
 
51,971
 
52,553
 
12,630
 
12,515
2,619
2,625
14,136
14,081
額外一級資本
 
14,204
 
12,498
 
14,204
 
12,498
 
5,000
 
5,000
600
600
2,838
2,837
持續經營資本總額/一級資本
 
58,067
 
56,628
 
66,175
 
65,051
 
17,630
 
17,515
3,219
3,225
16,975
16,919
二級資本
 
537
 
538
 
532
 
533
199
202
總資本
3,219
3,225
17,174
17,120
總虧損吸收能力
 
54,773
 
54,458
 
54,768
 
54,452
 
11,243
 
11,176
 
2,528
5
2,534
5
7,400
6
7,400
6
總吸收損耗能力
 
112,840
 
111,086
 
120,943
 
119,504
 
28,872
 
28,691
5,747
5,759
24,375
6
24,319
6
風險加權資產和槓桿
比分母
4
風險加權資產
 
328,732
 
333,979
 
356,821
 
354,083
 
111,292
 
107,097
12,718
12,382
75,897
73,096
槓桿率分母
 
1,078,591
 
1,104,408
 
641,315
 
643,939
 
337,653
 
330,515
48,796
45,078
183,701
184,015
補充槓桿率分母
209,750
208,242
資本和槓桿率（%）
4
普通股一級資本比率
 
13.3
 
13.2
 
14.6
 
14.8
 
11.3
 
11.7
 
20.6
 
21.2
 
18.6
 
19.3
持續經營資本比率/一級資本比率
 
17.7
 
17.0
 
18.5
 
18.4
 
15.8
 
16.4
 
25.3
 
26.0
 
22.4
 
23.1
總資本比率
 
25.3
 
26.0
 
22.6
 
23.4
總損失吸收容量比
 
34.3
 
33.3
 
25.9
 
26.8
 
45.2
 
46.5
 
32.1
 
33.3
第1級槓桿率
 
6.6
 
7.2
 
9.2
 
9.2
補充一級槓桿率
 
8.1
 
8.1
持續經營槓桿率
 
5.4
 
5.1
 
10.3
 
10.1
 
5.2
 
5.3
總吸收虧損能力槓桿率
 
10.5
 
10.1
 
8.6
 
8.7
 
11.8
 
12.8
 
13.3
 
13.2
已消失的資本覆蓋率
 
105.9
 
112.5
流動性覆蓋率
4
優質流動資產（十億）
251.0
254.5
123.7
130.0
77.5
76.3
18.3
18.9
28.4
28.0
淨現金流出（十億）
131.3
134.3
46.1
50.4
54.4
53.6
12.4
12.8
18.9
18.9
流動性覆蓋率（%）
191.4
189.7
268.7
7
260.2
142.5
8
142.5
147.9
148.7
149.9
147.7
淨穩定資金比率
4
可用穩定資金總額（十億）
589.3
602.6
274.6
279.8
224.6
222.7
13.6
13.9
107.4
107.9
所需穩定資金總額（十億）
484.7
503.8
288.3
304.9
166.8
166.1
11.1
10.6
80.3
81.7
淨穩定資金比率(%)
121.6
119.6
95.2
9
91.7
134.6
9
134.1
122.6
131.5
133.7
132.1
其他
UBS AG與UBS AG之間的共同責任
瑞銀瑞士股份公司（億）
10
3
3
1比較數字有
 
已重述以對齊
 
監管報告為
 
提交歐洲
 
中央銀行（ECB）。
 
2財務信息
 
披露並不代表
 
財務報表
根據各自的GAAP / IFRS會計準則。
 
3營業收入總額含信貸
 
損失費用或釋放。
 
4請參閲可用的2024年3月31日支柱3報告
 
在“支柱3披露”下
在ubs.com/investors上，
 
瞭解更多信息
 
信息。
 
5包括
 
的位置
 
見一見
 
規定條件
 
下來
 
第72條a-b條
 
《資本論》
 
規定規例
 
II與
 
關於
 
合同性、結構性
 
或法律
從屬地位。
 
6由符合條件的長期債務組成
 
12 CFR § 252.162中規定的條件
 
最終的TLAC規則。總
 
吸收損失的能力是一級的總和
 
資本和符合條件的長期
債務。
 
7 2024年第一季度，瑞銀集團的流動性覆蓋率（MCR）為268.7%，仍高於FINMA傳達的審慎要求。
 
8 2024年第一季度，LCC
瑞銀瑞士股份公司（UBS Switzerland AG）是一家瑞士銀行，是
 
142.5%，仍高於FINMA傳達的與
 
瑞士緊急計劃。
 
9根據第17 h條第3款
《流動性條例》和第4條規定，瑞銀集團獨立必須保持最低水平
 
NSFR至少為80%，不考慮瑞銀瑞士股份公司的超額融資
 
考慮後100%
如此過剩的資金。
 
10參考“資本、流動性和
 
本報告的資金和資產負債表”部分
 
瞭解有關共同責任的更多信息。在某些情況下，瑞士人
 
銀行業
法案和FINMA的銀行破產條例
 
授權FINMA修改、取消或轉換為銀行與以下事項相關的普通股權負債
 
此類銀行的決議或破產。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
重要的受監管子公司和子集團
 
信息
 
94
瑞銀集團
 
是
 
a
 
抱着
 
公司
 
和
 
品行
 
基本上
 
全
 
的
 
它的
 
運營
 
穿過
 
瑞銀集團，
瑞士信貸股份公司
 
和
 
附屬公司
 
其中之一。
 
瑞銀集團股份有限公司，
 
瑞銀集團
 
和
 
瑞士信貸股份公司
 
有
 
投稿
 
a
很大一部分
 
其
 
各自資本
 
並
 
提供大量
 
流動性，
 
此類子公司。
 
許多
 
這些
附屬公司
 
是
 
主題
 
至
 
條例
 
要求
 
遵守
 
使用
 
最小值
 
資本，
 
流動性
 
和
 
相似的
要求。
 
這個
 
表格
 
在……裏面
 
這
 
部分
 
總結
 
這個
 
監管部門
 
資本成分
 
和
 
資本
 
比
 
我們的
根據每個子公司的監管框架確定的重要受監管子公司和子集團
或子組的所屬管轄區。
監管機構通常可以自由裁量權提出更高的要求或
 
以其他方式限制活動
子公司。監督
 
當局還可以
 
要求實體
 
衡量資本
 
和槓桿率
 
在一個充滿壓力的
基礎並可能限制
 
的能力
 
一個需要參與的實體
 
在新活動中或
 
採取必要的行動
 
根據結果
 
的
這些測試。
2023年6月，美聯儲發佈
 
2023年多德-弗蘭克法案的結果
 
壓力測試（DFast）。瑞銀的
我們
 
中間控股
 
公司，瑞銀
 
美洲控股
 
LLC和
 
信用
 
瑞士的中間體
 
持有、信貸
瑞士
 
持有量
 
(USA)，
 
Inc.、
 
已超出
 
這個
 
最小值
 
資本
 
要求
 
在……下面
 
這個
 
嚴重
 
逆序
 
場景。
完成後
 
的
 
年度DFast和
 
綜合資金
 
分析和審查
 
(the CCAR），
根據SCB，UBS Americas Holding LLC獲得了9.1%（之前為4.8%）的壓力資本緩衝（SCB）
規則截至
 
2023年10月1日，導致
 
普通股總數
 
一級（CET 1）資本
 
要求13.6%。信用
瑞士
 
持有量
 
(USA)，
 
Inc.
 
曾經是
 
分配
 
一個
 
SCB
 
的
 
7.2%
 
(以前
 
9.0%),
 
結果
 
在……裏面
 
a
 
總計
 
CET1
 
資本
11.7%的要求。
 
的其他信息
 
上述
 
實體
 
中提供
 
2024年3月31日
 
支柱3報告，
 
這就是
 
可用
在"支柱3披露"項下，
UBS.com/Investors
.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
重要的受監管子公司和子集團
 
信息
 
95
瑞士信貸股份公司
 
（合併）
瑞士信貸股份公司
 
（獨立）
瑞士信貸
（Schweiz）AG
（合併）
瑞士信貸
（Schweiz）AG
（獨立）
瑞士信貸
國際
（獨立）
瑞士信貸
控股（美國）公司
（合併）
所有值均以百萬計，除非
示出
CHF
CHF
CHF
CHF
美元
美元
財務和監管要求
美國公認會計原則
 
瑞士MCB規則
瑞士MCB規則
（逐步實施）
瑞士MCB規則
瑞士MCB規則
英國監管規則
美國巴塞爾協議III規則
截至本季度末
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
31.3.24
31.12.23
財務信息
1
損益表
營業總收入
2
1,606
1,268
總運營費用
3,011
4,005
税前營業利潤/(虧損)
(1,405)
(2,737)
淨利潤/(虧損)
(1,501)
(2,749)
資產負債表
總資產
420,376
452,507
總負債
 
382,177
414,391
總股本
38,199
38,116
資本
3
普通股一級資本
38,382
38,187
32,941
33,346
11,016
11,051
10,397
10,396
12,896
12,689
8,394
9,387
額外一級資本
466
458
466
458
3,100
3,100
3,100
3,100
1,200
1,200
522
522
持續經營資本總額/一級資本
38,848
38,646
33,407
33,805
14,116
14,151
13,497
13,496
14,096
13,889
8,917
9,909
二級資本
0
0
58
78
總資本
14,096
13,889
8,974
9,987
完全消失的虧損吸收
容量
37,933
38,284
37,865
38,216
8,846
9,040
8,882
9,066
4,586
4,586
3,000
3,000
總吸收損耗能力
76,782
76,930
71,272
72,021
22,962
23,191
22,379
22,562
18,682
18,475
11,917
12,909
風險加權資產和
槓桿率分母
3
風險加權資產
173,285
181,690
188,418
182,772
82,172
83,254
81,504
82,611
28,068
34,698
10,427
12,979
槓桿率分母
485,606
524,968
282,144
288,610
246,156
253,818
243,924
251,692
67,069
78,135
25,799
29,484
補充槓桿率分母
28,043
34,370
資本和槓桿率（%）
3
普通股一級資本比率
22.1
21.0
17.5
18.2
13.4
13.3
12.8
12.6
45.9
36.6
80.5
72.3
持續經營資本比率/一級資本
比率
22.4
21.3
17.7
18.5
17.2
17.0
16.6
16.3
50.2
40.0
85.5
76.4
總資本比率
50.2
40.0
86.1
77.0
總損失吸收容量比
44.3
42.3
27.9
27.9
27.5
27.3
66.6
53.2
114.3
99.5
4
第1級槓桿率
21.0
17.8
34.6
33.6
補充一級槓桿率
31.8
28.8
持續經營槓桿率
8.0
7.4
11.8
11.7
5.7
5.6
5.5
5.4
總損失吸收能力槓桿
比率
15.8
14.7
9.3
9.1
9.2
9.0
27.9
23.6
46.2
43.8
4
已消失的資本覆蓋率
139.2
143.4
流動性覆蓋率
3
優質流動資產（十億）
149.6
142.6
78.7
67.3
56.9
52.1
56.9
52.0
14.6
15.4
11.0
12.6
淨現金流出（十億）
56.8
53.8
17.5
17.1
37.6
34.4
38.0
34.9
4.5
6.0
5.6
6.6
流動性覆蓋率（%）
263.3
5
265.1
449.1
6
393.6
151.3
7
151.3
149.6
8
149.3
340.3
280.3
199.5
195.1
淨穩定資金比率
3
可用穩定資金總額（十億）
272.9
287.1
160.1
160.3
133.5
128.5
131.8
126.8
26.7
30.4
15.1
15.3
所需穩定資金總額（十億）
199.4
213.1
129.5
121.6
116.9
118.7
115.4
116.7
20.0
24.2
7.2
8.6
淨穩定資金比率(%)
136.9
134.7
123.6
9
131.8
9
114.2
108.3
114.2
9
108.7
9
136.7
125.6
210.3
179.1
其他
信貸之間的共同責任
Suisse AG獨立和瑞士信貸
（Schweiz）AG獨立（十億）
10
0.6
0.5
1披露的財務信息不代表各自GAAP / IFRS會計準則下的財務報表。
 
2營業收入總額包括信用損失費用或釋放。
 
3參考
至2024年3月31日支柱3報告，可在“支柱3”下查看
 
披露”，請訪問ubs.com/investors瞭解更多信息
 
信息。
 
4比較信息已與最終審計一致
 
數據。
 
5第一季度
2024年，瑞士信貸股份公司合併後的流動性覆蓋率（MCR）為263.3%，仍高於FINMA傳達的審慎要求。
 
6 2024年第一季度，信貸MCR
Suisse AG獨立股價為449.1%，仍高於
 
FINMA傳達的審慎要求。
 
7 2024年第一季度，
 
瑞士信貸（Schweiz）AG合併的LCC為151.3%，其餘
高於審慎要求
 
由FINMA溝通。
 
8第一季度
 
2024年，MCR
 
瑞士信貸（Schweiz）
 
AG獨立為149.6%，其餘
 
高於審慎要求
 
已溝通
由FINMA。
 
9根據第17 h條第3款
 
《流動性條例》和第4條，信貸
 
Suisse AG獲準獨立履行
 
最低NSFR為100%
 
考慮到任何超額資金
 
的
瑞士信貸（Schweiz）AG獨立運營，瑞士信貸股份獨立運營的NSFR要求至少為80%，但不考慮
 
考慮任何此類超額資金。瑞士信貸（Schweiz）AG必須始終
滿足至少100%的NSFR
 
單機版。
 
10瑞士信貸（Schweiz）AG在此共同及個別負債項下的或有負債已完全
 
通過瑞士信貸的現金存款抵押
AG.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
附錄
 
96
附錄
替代業績衡量標準
替代業績衡量標準
另一種績效指標(APM)是對歷史或
 
未來的財務表現，
財務狀況
 
或現金
 
流向其他
 
而不是
 
財務措施
 
已定義或
 
在中指定
 
適用的
 
公認的
會計準則或
 
其他適用規定。一個
 
APM數量
 
在報告中
 
的討論
 
這個
財務及營運表現
 
外部報告（年度、季度
 
及其他報告）。APMs
 
使用
提供
 
A更多
 
完成
 
圖片：
 
運營中
 
性能和
 
去反思
 
管理層的
 
鑑於
 
根本
驅動程序
 
的
 
這個
 
業務
 
結果。一個
 
定義
 
的
 
每一個
 
APM，
 
這個
 
方法
 
使用
 
至
 
計算
 
它
 
和
 
這個
 
信息
內容按字母順序排列
 
在下面的表格中。這些殺傷人員地雷可
 
符合非GAAP標準，
由美國證券交易委員會定義
 
(SEC)規定
APM標籤
計算
 
信息內容
活躍的數字銀行客户
公司及機構客户（%）
- 個人及企業銀行業務
計算方法為：
 
客户對
在有關期間內的每月除以
客户總數的平均值。“客户”是指
 
至
獨特的商業關係或法律關係的數量
由公司和機構經營的實體
 
客户，
排除沒有賬户的客户，
 
單，單
產品客户和已違約的客户
貸款或信貸設施。每個月底，
在以下時間內至少登錄過一次的任何客户端
 
那
月份被確定為“活動”（登錄
 
時間
所有業務關係編號都分配了標記
或數字銀行合同中的每個法律實體）。
此度量提供有關
活躍的數字銀行客户佔總數的比例
瑞銀客户數量（上述範圍內
指的是由公司和
機構客户。
活躍的數字銀行客户
個人銀行業務（%）
- 個人及企業銀行業務
計算方法為：
 
客户對
在有關期間內的每月除以
客户總數的平均值。“客户”是指
 
至
經營的獨特業務關係的數量
個人銀行業務，不包括個人
 
歲以下
15，沒有私人賬户的客户，
瑞士境外的客户和客户
 
誰
拖欠貸款或信貸服務。在
 
結束
每個月，任何登錄過
 
至少
一旦在該月被確定為“活躍”，
 
(a
為所有業務分配登錄時間戳
數字銀行合同中的關係號）。
此度量提供有關
活躍的數字銀行客户佔總數的比例
瑞銀客户數量（上述範圍內
指的是由個人銀行服務的人。
活躍的手機銀行客户
個人銀行業務（%）
- 個人及企業銀行業務
計算方法為：
 
客户對
在有關期間內的每月除以
客户總數的平均值。“客户”是指
 
至
經營的獨特業務關係的數量
個人銀行業務，不包括個人
 
歲以下
15，沒有私人賬户的客户，
瑞士境外的客户和客户
 
誰
拖欠貸款或信貸服務。在
 
結束
每個月，任何登錄過
 
經由
移動應用程序在該月至少有一次被確定
“活動”（分配登錄時間戳
 
致所有人
數字銀行業務中的業務關係編號
合同）。
此度量提供有關
活躍的手機銀行客户在
瑞銀客户總數（
上述含義）由
個人銀行業務。
成本/收入比率（%）
計算方法為營業費用除以
 
總計
收入。
此度量提供有關
通過比較業務的效率
總收入的支出。
公司的手續費和交易收入
 
&
機構客户（美元和瑞士法郎）
- 個人及企業銀行業務
按經常性費用淨額及
公司和企業的基於交易的收入
機構客户。
這一措施提供了有關金額的信息
公司的手續費和交易收入
 
&
機構客户。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
附錄
 
97
APM標籤
計算
 
信息內容
創收費用資產(美元)
-全球財富管理
計算為任意和的和
非可自由支配財富管理組合
(授權量)和產生的資產
收入主要是經常性的，即，
主要是投資、共同、對衝和私募市場
我們有分銷協議的基金，
將客户承諾納入封閉式
私募市場基金自出現之日起
這是收費的。與我們的全球業務相關的資產
金融中介業務不包括在內，因為
 
是
受制裁客户的資產。
此測量提供有關卷的信息
創造收入流的投資資產，
無論是由於合同的性質
與客户的關係或通過費用結構
的資產。增加收費水平
資產導致相關收入增加
源源不斷的受制裁客户的資產不包括在
收費資產
費用池可比收入（美元）
投資銀行
按以下收入總額計算：
收購相關交易;股本
市場，
 
不包括衍生工具;槓桿資本
市場，不包括按市值計價的影響
貸款組合的變動;以及
 
資本
市場，不包括與債務有關的收入
瑞銀工具的承銷。
這一措施提供了有關金額的信息
投資銀行的收入，
與相關的全球費用池相當。
投資資產毛利率(BPS)
- 資產管理
按總收入計算（按適用情況按年計算）
除以平均投資資產。
這一措施提供了有關總數的信息，
與投資資產有關的業務收入。
減值貸款組合百分比
佔貸款組合總額的百分比（%）
- 環球財富管理，
個人和企業銀行業務
按減值貸款組合除以
 
總計
總貸款組合。
此度量提供有關
減值貸款組合佔總貸款總額的比例
貸款組合。
整合相關費用（美元）
一般包括內部人員費用
 
和
主要致力於整合的承包商
活動、留用獎勵、裁員成本，
因縮短有效時間而增加的費用
財產、設備和軟件的生命，以及
與這些資產相關的減值費用。
歸類為與整合相關的費用
 
不
影響識別和測量的時間
這些費用或其在
損益表。與整合相關的費用
瑞士信貸產生的費用也包括費用
與現有的重組計劃相關聯
在收購之前。
這一措施提供了有關費用的信息
是臨時的、遞增的，並且直接與
瑞信與瑞銀的整合。
投資資產(美元和瑞士法郎)
- 環球財富管理，
個人和企業銀行業務
資產管理
按管理基金的總和計算
 
資產，
管理的機構資產，可自由支配和
諮詢財富管理投資組合，受託
存款，定期存款，儲蓄賬户，
 
和財富
管理證券或經紀賬户。
此測量提供有關卷的信息
由其管理或存放的客户資產
 
瑞銀集團
投資目的。
面向個人的投資產品
銀行業(美元和瑞士法郎)
- 個人及企業銀行業務
按投資資金之和計算
 
(包括
瑞銀VitaInvest第三支柱養老基金，AS
 
很好，就像
貨幣市場基金)、委託和第三方人壽
在個人銀行業務中經營保險業務。
此測量提供有關卷的信息
投資基金(包括UBS VitaInvest
 
第三--
支柱養老基金以及資金
 
市場基金)，
委託和第三方人壽保險在
個人銀行業務。
淨息差(BPS)
- 個人及企業銀行業務
按淨利息收入計算(年化
 
AS
適用)除以平均貸款。
此度量提供有關
通過計算業務的盈利能力
貸款價格與貸款價格的差額
相對於貸款價值的融資成本。
新增淨資產(美元)
-全球財富管理
按淨流入金額計算，
 
外流
已記錄的投資資產(定義見瑞銀政策)
在特定時期，加上利息和股息。
計算中不包括因以下原因引起的變動
市場表現，外匯換算，
費用，以及對戰略投資資產的影響
瑞銀決定退出市場或服務。
 
此度量提供有關
投資資產在一年內的發展
 
專一
淨新資產流動所致期間，加上
利息和股息的影響。
 
淨新增資產增長率(%)
-全球財富管理
按淨流入金額計算，
 
外流
已記錄的投資資產(定義見瑞銀政策)
在特定時期內(如適用按年計算)，
加上利息和股息，除以投資總額
期初的資產。
此衡量標準提供了有關增長的信息
某一特定時期的投資資產
 
結果
淨新增資產流動的比例。
 
淨新創收資產(美元)
-全球財富管理
按產生費用的淨額計算
 
資產
流入和流出，包括股息
 
和利息
流入任務和流出任務
客户在特定時期內支付的費用。
 
已排除
從計算中得出的是對收費產生的影響
瑞銀退出戰略決策的資產
 
市場或
服務。
 
此度量提供有關
年內開發可產生費用的資產
 
a
特定期間的淨流量，不包括
因市場表現而引起的變動
 
國外
交換翻譯，以及對費用的影響-
瑞銀為戰略決策生成資產
 
退出
市場或服務。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
附錄
 
98
APM標籤
計算
 
信息內容
新投資產品淨額
個人銀行（美元和瑞士法郎）
- 個人及企業銀行業務
按淨流入金額計算，
 
外流
投資產品在特定時期內
此度量提供有關
在特定時期開發投資產品
期內淨新增投資產品
流動。
新資金淨額（美元）
- 環球財富管理，
資產管理
按淨流入金額計算，
 
外流
已記錄的投資資產(定義見瑞銀政策)
在特定的時期內。從計算中排除
是由市場表現引起的變動，還是外國的
交換翻譯、股息、利息和手續費，
 
AS
以及對戰略投資資產的影響
瑞銀決定退出市場
 
或服務。淨新聞
金錢不是用來衡量個人和公司的
銀行業。
此度量提供有關
投資資產在一年內的發展
 
專一
這是新資金淨流動的結果。
淨新增貨幣增長率(%)
-全球財富管理
按淨流入金額計算，
 
外流
已記錄的投資資產(定義見瑞銀政策)
在特定期間內(如適用按年計算)
除以期初總投資資產
 
的
那個時期。
 
此衡量標準提供了有關增長的信息
某一特定時期的投資資產
 
結果
淨新增資金流。
淨利潤增長(%)
按應佔淨利潤變動計算
 
至
股東之間的持續運營
本期和可比期除以淨利潤
股東應佔持續經營
比較期間的經營情況。
這一措施提供了有關利潤的信息
自比較期間以來的增長。
運營費用(基礎)
(美元)
通過調整運營費用計算
 
AS
根據IFRS會計報告
管理層認為的項目的標準
 
是
不代表的基本表現
企業。
›
請參閲本手冊的“團體表現”一節
有關詳細信息，請報告
這一措施提供了有關金額的信息
包括營業費用，但不包括項目
 
那
管理層認為它們不能代表
企業的基本業績。
税前營業利潤/(虧損)
(基礎)(美元)
按調整前營業利潤/(虧損)計算
根據IFRS會計報告的税收
管理層認為的項目的標準
 
是
不代表的基本表現
企業。
›
請參閲本手冊的“團體表現”一節
有關詳細信息，請報告
這一措施提供了有關金額的信息
税前營業利潤/(虧損)，不包括
管理層認為不是的項目
的基本表現代表
做生意。
税前利潤增長(%)
- 環球財富管理，
個人和企業銀行業務
資產管理、
投資銀行
按税前淨利潤變動計算
股東應佔持續經營
本期和比較期之間的操作
除以可歸因於
股東來自持續經營的
比較期間。
該措施提供了有關税前的信息
自比較期間以來的利潤增長。
税前利潤增長（基本）（%）
- 環球財富管理，
個人和企業銀行業務
資產管理、
投資銀行
按税前淨利潤變動計算
股東應佔持續經營
本期和比較期之間的操作
除以可歸因於
股東來自持續經營的
比較期。應佔税前淨利潤
持續經營業務的股東不包括
管理層認為不是的項目
的基本表現代表
企業，也不包括相關的税收影響。
該措施提供了有關税前的信息
自比較期以來的利潤增長，而
不包括管理層認為
 
不
的基本表現代表
做生意。
經常性手續費淨收入
(美元和瑞郎)
- 環球財富管理，
個人和企業銀行業務
按所提供服務的總費用計算
 
在……上面
持續的基礎上，例如投資組合管理
 
費用、
資產型投資基金的費用和託管
 
費用、
在客户資產上生成，以及
賬户管理費。
這一措施提供了有關金額的信息
經常性淨手續費收入。
歸屬權益回報率
1
 
(%)
按年化事業部計算
 
運營中
税前利潤除以平均歸屬股本。
此度量提供有關
各業務部門在以下方面的盈利能力
歸屬權益。
第一級普通股股本回報率
資本
1
 
(%)
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均普通股權益
 
第1級
資本。
此度量提供有關
企業相對於普通股的盈利能力
股權一級資本。
股本回報率
1
 
(%)
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均應佔權益
 
至
股東們。
此度量提供有關
企業相對於股本的盈利能力。
槓桿率分母，
毛收入
1
 
(%)
計算方法為年化總收入除以
平均槓桿率分母。
這一措施提供了有關收入的信息
與槓桿率相關的業務
分母。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
附錄
 
99
APM標籤
計算
 
信息內容
有形權益回報率
1
 
(%)
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均應佔權益
 
至
股東平均商譽和無形資產減少
資產。
此度量提供有關
業務相對於有形資產的盈利能力
公平。
每股有形賬面價值
(美元)
計算為股東應佔權益減去
商譽和無形資產除以
 
數
流通股的比例。
這一措施提供了有關有形淨額的信息
以每股為基礎的資產。
每股賬面總價值
(美元)
按股東應佔權益計算
除以流通股的數量。
這一指標提供了有關淨資產的信息
以每股為基礎。
總收入(基礎)
(美元)
通過調整中報告的總收入計算得出
項目符合IFRS會計準則
管理層認為不能代表
企業的基本業績。
›
請參閲本手冊的“團體表現”一節
有關詳細信息，請報告
這一措施提供了有關金額的信息
總收入的百分比，同時排除以下項目
管理層認為它們不能代表
企業的基本業績。
交易型收入
(美元和瑞郎)
- 環球財富管理，
個人和企業銀行業務
按非經常性部分的總和計算
 
的
手續費和佣金收入淨額，主要由
 
的
經紀和交易型投資基金
手續費、信用卡手續費以及支付費用
和外匯交易，連同
來自金融工具的其他淨收入
按公允價值通過損益計量。
這一措施提供了有關金額的信息
淨費用的非經常性部分和
佣金收入連同其他淨額
 
收入
來自按公允價值計量的金融工具
通過盈利或虧損。
基本成本/收入比率(%)
作為基本運營費用計算
 
(作為
以上定義)除以基礎合計
 
收入
(如上定義)。
 
此度量提供有關
通過比較業務的效率
費用和總收入，但不包括項目
管理層認為不能代表
企業的基本業績。
基本淨利潤增長(%)
按應佔淨利潤變動計算
 
至
股東之間的持續運營
本期和可比期除以淨利潤
股東應佔持續經營
比較期間的經營情況。
 
淨利潤
股東應佔持續經營
操作不包括管理的項目
 
vbl.相信，相信
不能代表潛在的表現
也不包括相關的税
衝擊力。
這一措施提供了有關利潤的信息
自比較期間以來的增長，但不包括
管理層認為不是的項目
的基本表現代表
做生意。
歸屬股本的基礎回報率
1
(%)
 
按年化基礎業務計算
 
司
税前營業利潤（定義如上）除以
平均歸屬股權。
此度量提供有關
各業務部門在以下方面的盈利能力
歸屬股權，同時不包括
管理層認為它們不能代表
企業的基本業績。
基本普通股權益回報率
一級資本
1
 
(%)
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均普通股權益
 
第1級
資本。股東應佔淨利潤
排除管理層認為的項目
 
不
的基本表現代表
企業，也不包括相關的税收影響。
此度量提供有關
企業相對於普通股的盈利能力
股權一級資本，但不包括下列項目
管理層認為它們不能代表
企業的基本業績。
有形權益的基本回報
1
(%)
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均應佔權益
 
至
股東平均商譽和無形資產減少
資產。不包括股東應佔淨利潤
管理層認為不是的項目
的基本表現代表
企業，也不包括相關的税收影響。
此度量提供有關
業務相對於有形資產的盈利能力
股權，同時排除管理的項目
所相信的不代表潛在的
企業的業績。
1
年第一季度每個季度的損益信息
 
2024年和2023年第四季度呈列
 
合併基礎，包括每個季度的瑞士信貸
 
三個月的數據，以及
 
目的
回報措施的計算已按年化乘以四。
 
2023年第一季度損益信息包括收購前瑞銀三個月的數據，
 
為了
回報措施的計算已按年化乘以四
.
這是我們的中使用的APM的通用列表
 
財務報告。並不是所有的自動售票機
 
上面列出的內容可能會出現在
這份特別的報告。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
附錄
 
100
與普通股一級資本回報(CET1)和有形資本回報相關的信息
股本(%)
截至本季度末
百萬美元，除非另有説明
31.3.24
31.12.23
31.3.23
税前基本營業利潤/（虧損）
 
2,617
 
592
 
1,566
基礎税收費用/（福利）
 
732
 
(329)
 
459
NCI
 
9
 
1
 
8
基礎淨利潤/（虧損）
 
1,877
 
920
 
1,099
基礎淨利潤/（虧損），年化
 
7,507
 
3,680
 
4,396
有形權益
 
 
77,877
 
78,593
 
50,481
平均有形權益
 
 
78,235
 
77,440
 
50,545
CET1資本
 
 
78,147
 
78,485
 
44,590
CET1平均資本
 
 
78,316
 
77,947
 
45,024
基礎有形權益回報率(%)
 
9.6
 
4.8
 
8.7
普通股一級資本的基礎回報率
 
9.6
 
4.7
 
9.8
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
附錄
 
101
我們的財務報告中經常使用的縮略語
A
ABS
 
資產支持證券
AG
 
阿克提恩格斯爾斯哈夫特
年度股東大會
 
的股東周年大會
股東
A-IRB
 
高級內部評級-
基於
禽流感病毒
 
另類投資
車輛
美國鋁業公司
 
資產和負債
委員會
阿瑪
 
高級測量
方法
急性髓細胞白血病
 
反洗錢
AOA
 
《公司章程》
APM
 
替代績效
量測
陣列
 
替代參考匯率
阿爾斯
 
拍賣利率證券
ASF
 
可用穩定資金
AT1
 
附加1類
奧姆
 
管理資產
B
BCBS
 
巴塞爾委員會
銀行監管
雙
 
Bank for International
聚落
BOD
 
董事會
C
曹氏
 
資本充足率
《條例》
CCAR
 
綜合資本
分析與回顧
CCF
 
信用轉換系數
CCP
 
中央對手方
CCR
 
交易對手信用風險
中國中車
 
企業文化和企業文化
責任委員會
光盤
 
信用違約互換
癌胚抗原
 
商品交易法
首席執行官
 
首席執行官
CET1
 
普通股權益1級
首席財務官
 
首席財務官
CGU
 
現金產生單位
CHF
 
瑞士法郎
首席信息官
 
首席投資辦公室
C&ORC
 
合規性和可操作性
風險控制
CRM
 
信用風險緩解(信用
風險)或綜合風險
衡量(市場風險)
科委
 
聯合應力測試
CUSIP
 
制服委員會
安全識別
程序
CVA
 
信用估值調整
D
Dbo
 
固定收益義務
DCCP
 
延期或有事項
基本建設計劃
 
下標(&I)
 
多樣性、公平性和
包裹體
DFAST
 
多德-弗蘭克法案壓力測試
DM
 
貼現保證金
美國司法部
 
美國司法部
差熱分析
 
遞延税項資產
DVA
 
借方估值調整
E
EAD
 
默認情況下的暴露
電子束
 
執行董事會
歐共體
 
歐盟委員會
歐洲央行
 
歐洲央行
ECL
 
預期信用損失
股東特別大會
 
非常將軍
股東大會
EIR
 
實際利率
艾爾
 
預期虧損
歐洲、中東和非洲地區
 
歐洲、中東和
非洲
EOP
 
股權計劃
易辦事
 
每股收益
ESG
 
環境社會及
治理
ESR
 
環境和社會
風險
ETD
 
交易所交易衍生產品
etf
 
上市交易基金
歐盟
 
歐盟
歐元
 
歐元
Euribor
 
歐元銀行同業拆借利率
夏娃
 
股權的經濟價值
EY
 
安永會計師事務所有限公司
F
FA
 
財務顧問
FCA
 
英國金融市場行為
權威
FDIC
 
聯邦存款保險
公司
FINMA
 
瑞士金融市場
監管當局
FMIA
 
瑞士金融市場
《基礎設施法》
FSB
 
金融穩定委員會
自貿區
 
瑞士聯邦税
行政管理
FVA
 
資金估值
調整，調整
FVOCI
 
通過其他方式的公允價值
綜合收益
FVTPL
 
通過利潤的公允價值或
損失
外匯
 
外匯
G
公認會計原則
 
普遍接受
會計原則
英鎊
 
英鎊
GCRG
 
集團合規部，
監管和治理
國內生產總值
 
國內生產總值
GEB
 
集團執行董事會
温室氣體
 
温室氣體
GIA
 
集團內部審計
格雷
 
全球報告倡議
G-SIB
 
全球系統
重要性銀行
H
HQLA
優質流動資產
I
國際會計準則
 
國際會計
標準
國際會計準則委員會
 
國際會計
標準委員會
銀行同業拆借利率
 
同業拆借利率
IFRIC
 
國際金融
報道解讀
委員會
國際財務報告準則
 
會計準則
會計核算
 
國際會計準則理事會頒佈
標準
IRB
 
基於內部評級的
IRRBB
 
中國的利率風險
銀行賬簿
ISDA
 
國際掉期和
衍生品協會
ISIN
 
國際證券
識別號
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
附錄
 
102
我們的財務報告中經常使用的縮寫(續)
K
KRT
 
主要風險承擔者
L
LAS
 
流動性調整壓力
LCR
 
流動性覆蓋率
LGD
 
違約造成的損失
倫敦銀行同業拆借利率
 
倫敦銀行間同業拆借
費率
有限責任公司
 
有限責任公司
LOD
 
防線
LRD
 
槓桿率分母
LTIP
 
長期的
 
激勵計劃
LTV
 
貸款價值比
M
併購重組
 
兼併與收購
捷運
 
重大風險承擔者
N
NII
 
淨利息收入
NSFR
 
淨穩定資金比率
紐交所
 
紐約證券交易所
O
亞奧理事會
 
自己的信用調整
保監處
 
其他綜合性的
收入
經合組織
 
經濟合作與發展組織
合作與合作
發展
場外交易
 
非處方藥
P
PCI
 
已購入信貸減值
PD
 
違約概率
深坑
 
時間點
PPA
 
購進價格分配
損益表
 
損益
Q
QCCP
 
資格賽中心
交易對手
R
紅細胞
 
基於風險的資本
基於成果的管理
 
基於風險的監控
房地產投資信託基金
 
房地產投資信託基金
RMBS
 
住宅按揭-
擔保證券
RniV
 
風險不在VaR中
RoCET1
 
CET1資本回報率
ROU
 
使用權
RTSR
 
相對總股東
退貨
RWA
 
風險加權資產
S
Sa
 
標準化方法或
匿名者協會
SA-CCR
 
標準化的方法
交易對手信用風險
撒爾
 
特別行政管理
人民的地域
Republic of China
SDG
 
可持續發展
目標
美國證券交易委員會
 
美國證券交易
選委會
SFT
 
證券融資
交易記錄
是的
 
可持續投資或
可持續投資
新加坡銀行
 
新加坡銀行同業
拆放利率
SICR
 
大幅增加信貸
風險
六
 
瑞士證券交易所
中小企業
 
中小
實體
SMF
 
高級管理層
功能
瑞士央行
 
瑞士國家銀行
SOR
 
新加坡掉期報價
SPPI
 
僅支付本金
和利息
SRB
 
系統相關銀行
SRM
 
具體風險衡量標準
SVaR
 
強調風險價值
T
Tbtf
 
太大而不能倒
TCFD
 
任務
 
氣候力量--
相關財務披露
Tibor
 
東京
 
銀行間同業拆借
費率
TLAC
 
總吸收損耗能力
TTC
 
在整個週期中
U
美元
 
美元
V
變量
 
風險價值
增值税
增值税
這是一個
 
通用列表
 
的
 
經常使用縮略語
 
用於
 
我們的財務
 
報告.不
 
所有的
 
列出的縮略語
可能會出現在這份報告中。
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
附錄
 
103
信息來源
 
報告出版物
年度出版物
瑞銀集團
 
集團化
 
每年一次
 
報告
:
 
已出版
 
在……裏面
 
英語，
 
這
 
報告
 
提供
 
描述
 
地址為：
 
這個
 
集團化
 
戰略
 
和
性能；
 
戰略和
 
的表現
 
這個行業
 
分部和
 
分組項目；
 
風險，國庫
 
和資本
管理;企業
 
治理；
 
補償
 
框架包括
 
有關以下內容的信息
 
賠償
董事會和集團執行董事會成員;以及財務信息，包括財務
發言。
 
“Auszug Aus
 
DEM Geschäftsbericht
”：本出版物
 
提供了一個德國人
 
翻譯：
 
選定的部分
 
瑞銀
集團年度報告。
 
補償
 
報告
:
 
這
 
報告
 
討論
 
這個
 
補償
 
架構
 
和
 
提供
 
信息
 
關於
補償
 
董事會
 
關於董事的
 
以及
 
集團高管
 
董事會成員。
 
它是
 
在以下位置提供
 
英語和
德語(
“Vergütungsbericht
”）並代表瑞銀的一部分
 
集團年度報告。
可持續發展報告
：已出版
 
用英語,
 
可持續發展報告
 
提供有關以下方面的披露
 
環境、社會
以及與瑞銀集團相關的治理主題。
 
它還提供了與多樣性有關的某些披露，
 
股權和
包容性。
季刊
 
季度財務報告
：本報告提供了
 
關於業績和戰略的最新情況(在哪裏
 
適用)適用於
各自的季度。它有英文版本。
一年一度的
 
和每季度
 
出版物
 
都是可用的
 
在.pdf中
 
和在線
 
格式
 
在…
UBS.com/Investors
，在
 
“金融
信息。“啟動
 
與
 
年報
 
2022年，印刷版
 
副本，
 
在任何
 
語言，屬於
 
前面提到的
 
每年一次
不再提供出版物。
 
其他信息
網站
“投資者”
 
“關係”網站
 
在…
UBS.com/Investors
 
提供了
 
以下信息
 
關於瑞銀集團：
 
與結果相關
新聞
 
發佈；
 
金融
 
信息,
 
包括
 
與結果相關
 
提交的文件
 
使用
 
這個
 
我們
 
證券
 
和
 
交易所
委員會(美國證券交易委員會)；
 
為股東提供的信息，
 
包括瑞銀股價
 
圖表，以及
 
數據和分紅
信息，以及
 
對於債券持有人；
 
該公司
 
日曆；以及
 
演示者：
 
管理
 
投資者和
金融分析師。信息可用
 
英文在線，提供一些信息
 
也有德語版本。
成果展示
季刊
 
結果
 
專題介紹
 
是
 
網絡直播
 
活着。
 
錄音
 
的
 
多數
 
專題介紹
 
能
 
BE
 
已下載
 
從…
UBS.com/Presentation
.
報文傳送服務
電子郵件
 
警報
 
至
 
新聞
 
關於
 
瑞銀集團
 
能
 
BE
 
已訂閲
 
為
 
在……下面
 
“瑞銀
 
新聞
 
警報“
 
在…
UBS.com/global/en/Investor-
關係/聯繫/投資者-服務.html
。消息以英語、德語、法語或意大利語發送，並可選擇
選擇此類警報的主題首選項。
表格20-F和其他提交給美國的材料
 
美國證券交易委員會
瑞銀定期提交文件
 
報告中包含
 
並提交
 
其他信息
 
發送到
 
美國證券交易委員會。本金
 
其中包括
 
備案文件是
 
每年一次
表格20-F的報告，
 
根據以下規定提交
 
美國證券
 
1934年的《交易所法案》。
 
提交的文件
 
表格20-F是結構化的
作為一份概括性文件。文件的大部分部分都可以
 
通過參考瑞銀集團股份公司年度報告感到滿意
報告。然而，還有
 
一小筆錢
 
的附加信息
 
表格20-F即
 
未在其他地方展示
並且特別針對美國讀者。鼓勵讀者參考此額外披露。任何
提交的文件
 
與美國證券交易委員會合作
 
內設有
 
SEC網站：
Sec.gov
。參考
UBS.com/Investors
 
有關詳細
信息。
 
 
 
 
瑞銀集團2024年第一季度報告|
附錄
 
104
警示聲明
 
有關前瞻性陳述
 
|
 
本報告載有
 
報表
 
構成“前瞻性
 
聲明，”包括
 
但
不僅限於管理層
 
瑞銀的財務業績前景，
 
有關聯合國
 
預期交易效果
 
和戰略舉措，
瑞銀的
 
商務和
 
未來
 
發展和
 
目標
 
或
 
打算
 
實現氣候，
 
可持續性和
 
其他社交媒體
 
目標。而當
 
這些
 
前瞻性
語句代表
 
瑞銀的判斷是，
 
期望值和
 
與目標有關的
 
所述事項，
 
一個數字
 
風險，
 
不確定因素和
 
其他重要事項
這些因素可能導致實際發展和結果與瑞銀的預期大相徑庭。特別是，
 
恐怖主義活動和衝突
 
在中東，
以及持續的俄羅斯-烏克蘭
 
戰爭，可能會對全球市場產生重大影響，
 
加劇全球通脹壓力，並放緩
 
全球增長。
此外,
 
正在進行的
 
衝突可能
 
繼續
 
造成重大影響
 
人口遷移，
 
和Lead
 
到短缺
 
至關重要的
 
商品，包括
 
能量
在直接捲入武裝衝突的地區之外，糧食短缺和糧食不安全。政府對武裝衝突的反應，包括
 
尊重
到俄烏戰爭，協調接連
 
一系列制裁措施
 
俄羅斯和白俄羅斯，
 
以及俄語和白俄羅斯語
 
實體和國民，以及
 
不確定性
關於是否
 
持續不斷的衝突將
 
擴大和強化，
 
可能會繼續
 
有顯著的不良影響
 
在市場上，
 
宏觀經濟狀況，
包括在
 
以各種方式
 
不能是
 
已經預料到了。瑞銀的
 
收購
 
學分
 
瑞信集團
 
在物質上
 
更改了我們的
 
展望和
 
戰略方向
 
和
引入了新的運營挑戰。整合
 
預計瑞士信貸實體將被納入瑞銀結構
 
需要三到五年的時間
提出了重要的
 
風險，包括
 
存在的風險
 
瑞銀集團
 
可能無法
 
要實現
 
降低成本
 
和其他好處
 
所考慮的
 
這筆交易。
這大大增加了前瞻性陳述的不確定性。其他可能影響我們的業績和實現計劃的能力的因素，
展望和其他目標也
 
包括但不限於：
 
(I)瑞銀的成功程度
 
在執行ITS時
 
戰略計劃，包括其成本
削減和提高效率的舉措
 
以及它的管理能力
 
其風險加權水平
 
資產(RWA)和槓桿率
 
流動性分母(LRD)
 
覆蓋率
和其他財政資源，
 
包括RWA資產的變化
 
和更高的債務
 
市場波動性和市場規模
 
(Ii)合併後集團的
瑞銀在多大程度上成功地實施了業務變革，以滿足不斷變化的市場、監管
 
和其他條件，包括由於
收購瑞士信貸
 
集團；(三)通貨膨脹和利率上升
 
主要市場的波動性；(4)宏觀經濟環境的發展
在中國的市場上
 
瑞銀運營的是哪些銀行或
 
它就是它的目的地
 
暴露，包括運動
 
在證券價格或流動性、信用利差、貨幣
 
匯率，
住宅和商業房地產市場惡化或緩慢復甦，經濟狀況的影響，包括不斷增加的通脹壓力，
市場發展，日益加劇的地緣政治緊張局勢，以及國家貿易政策關於金融狀況或信用的變化
 
瑞銀的客户和
交易對手以及客户情緒和活動水平；(5)可獲得資金和資金的變化，包括
 
瑞銀的任何不利變化
瑞銀、瑞士信貸、主權發行人、結構性信貸產品的信用利差和信用評級
 
與信貸相關的風險，以及可獲得性和成本
提供資金給
 
滿足要求
 
債務
 
有資格獲得
 
全損耗吸收
 
容量(TLAC)、
 
特別是
 
在燈光下
 
的
 
收購
 
學分
 
瑞信集團；
(Vi)中環的變化
 
銀行保單或
 
實施
 
關於金融立法的問題
 
和監管
 
瑞士、
 
美國，英國，
 
歐盟和
 
其他財務
 
中心
強加的或導致的
 
在，或可以這樣做
 
未來，將更加嚴格
 
或實體專有資本，
 
槓桿率，淨額
 
穩定的資金比率、流動性
 
和
供資
 
要求、
 
更高級別
 
可運營
 
恢復力
 
要求、
 
增量式
 
税費
 
要求、
 
其他內容
 
徵税，
 
限制
 
在……上面
 
準許
 
活動,
對薪酬的限制，限制
 
論資本的轉移
 
以及流動性和共享
 
運營成本橫跨
 
組或其他措施，以及
 
效應
這些遺囑
 
或者會
 
穿上
 
瑞銀的業務
 
活動；(Vii)瑞銀的
 
有能力
 
成功實施
 
可解析性和
 
相關監管要求
 
以及
 
潛力
需要對
 
的法律結構或預訂模式
 
瑞銀迴應法律和監管要求
 
以及任何其他要求
由於收購瑞士信貸集團或其他事態發展；(Viii)瑞銀維持和改善其合規系統和控制的能力
 
使用
及時實施制裁
 
方式和用於檢測
 
和防止錢財
 
洗錢以滿足不斷變化的需求
 
監管要求和期望，
 
特別是
在當前的地緣政治動盪中；
 
(Ix)國內生產總值的不確定性
 
某些主要經濟體的壓力；
 
(X)瑞銀競爭力的變化
 
職位，包括
主要金融中心之間在監管資本和其他要求方面的差異是否會對瑞銀的能力產生不利影響
 
在特定的行業中競爭
企業；(Xi)適用於我們企業的行為標準可能因新法規或現有標準的新執行而發生變化，
包括在與客户互動以及在執行和處理客户交易時徵收新的和加強的關税的措施；(Xii)
瑞銀可能承擔或可能承擔的責任
 
監管當局的限制或制裁
 
可能會因訴訟而對瑞銀施加合同
 
索賠
和監管
 
調查，包括
 
潛在的
 
取消資格
 
某些業務，可能
 
鉅額罰款
 
或貨幣
 
罰則，或
 
損失
 
的
許可或特權為
 
結果是
 
監管或其他政府制裁，如
 
以及它的效果
 
訴訟、監管和類似的
 
事情正在進行中。
我們RWA的操作風險部分，包括由於
 
它收購了瑞士信貸集團，以及
 
可用於返還的資本額
對股東的影響；(十三)對瑞銀業務的影響，特別是跨境業務
 
銀行業務、制裁、税收或監管發展以及可能發生的變化
瑞銀的政策
 
和實踐；
 
(十四)瑞銀集團的能力
 
留住
 
並吸引
 
員工們
 
有必要
 
創造收入
 
並向
 
管理、支持
 
和控制力
 
它的
企業，這可能是
 
受競爭因素影響；
 
(十五)會計變更
 
或税務標準或
 
政策和決定
 
或影響的解釋
這個
 
認可
 
的
 
利得
 
或
 
損失，
 
這個
 
估值
 
的
 
善意，
 
這個
 
認可
 
的
 
延期
 
税費
 
資產
 
和
 
其他事項；
 
(十六)瑞銀集團的能力
 
至
 
實施新的
技術和業務方法，包括數字服務和技術，以及成功與現有的
 
和新的金融服務
提供商，其中一些可能不是
 
監管程度相同；(Xvii)對
 
瑞銀內部風險管理流程的有效性
控制、測量和建模，
 
以及金融模式
 
一般地；(十二)發生
 
操作故障，例如
 
欺詐、不當行為、未經授權
交易，金融犯罪，網絡攻擊，
 
數據泄露和系統故障，
 
它的風險增加了
 
來自兩家公司的網絡攻擊威脅
 
民族國家和非
民族國家行為者瞄準
 
金融機構;（十九）限制
 
關於瑞銀的能力
 
Group AG和UBS AG
 
付款或
 
分配，包括到期
對能力的限制
 
其子公司直接發放貸款或分配
 
或間接地，
 
或者，在
 
由於財務困難，
 
行使
FINMA或瑞銀在其他國家的業務監管機構行使其廣泛的法定權力
 
到保護措施、重組和清算
訴訟;（xx）訴訟的程度
 
監管、資本或變化
 
法律結構、財務業績或
 
其他因素可能會影響瑞銀的能力
 
維持其
規定的資本回報目標;
 
(xxi)範圍不確定
 
可能的行動
 
應瑞銀、各國政府要求
 
瑞銀等其他機構
 
實現相關目標
氣候、環境和社會問題以及不斷變化的
 
基礎科學和工業的性質以及衝突的可能性
 
不同
政府標準和監管制度;（xxii）瑞銀的能力
 
進入資本市場;（xxiii）瑞銀成功的能力
 
從災難中恢復
或其他
 
業務連續性
 
應有的問題
 
到一個
 
颶風、洪水、
 
地震，恐怖分子
 
攻擊，戰爭，
 
衝突（例如，
 
俄烏
 
戰爭）、流行病、
 
安全
漏洞、網絡攻擊、權力
 
丟失、電信故障或
 
其它天然或
 
人造活動，包括
 
的能力
 
期間遠程功能
 
長期
COVID-19（冠狀病毒）大流行等幹擾;（xxiv）水平
 
成功吸收瑞士信貸，整合兩個集團
 
和
其業務，並執行有關成本削減和撤資任何非核心資產、現有資產和負債的計劃戰略
瑞士信貸的水平
 
由此產生的減損和減記的影響
 
經營成果整合的完善，
 
股價
和信用
 
瑞銀評級
 
- 延誤，
 
困難或
 
衰竭
 
完成交易
 
可能引發市場
 
顛覆和挑戰
 
為瑞銀
 
維護
 
商業，
合同和運營關係;
 
和（xxv）這些或其他的影響
 
因素或意外事件，
 
包括媒體報道和猜測，
 
可能
對我們的
 
聲譽和
 
這造成的額外後果
 
可能對
 
我們的業務和
 
性能中的序列
 
哪些因素
 
以上
所提供的信息並不表明其發生的可能性或其後果的潛在嚴重程度。
 
我們的業務和財務表現可能
受到我們過去確定的其他因素的影響
 
未來的文件和報告，包括向
 
美國證券交易委員會（SEC）。
有關這些因素的更詳細信息見瑞銀提供的文件以及瑞銀提交的文件
 
SEC，包括瑞銀集團股份有限公司
和瑞銀集團年度報告
 
當年20- F表格
 
截至2023年12月31日。瑞銀
 
並無義務
 
（並明確否認任何
 
義務）
更新或更改其前瞻性陳述，無論
 
作為新信息、未來事件或其他方面的結果。
舍入|
 
在整個報告中顯示的數字可能不會加在一起
 
精確到表格和正文中提供的總數。
 
百分比和百分比變化
在文本和表格中披露的是
 
按未四捨五入的基礎計算
 
數字。報告期之間的絕對變化披露於
 
文本，它可以是
從相關表格中提供的數字派生出來的，計算依據是
 
四捨五入的基礎。
表格|
 
在表格中，空白字段通常表示不適用，或者任何內容的呈現都沒有意義，或者信息沒有意義
自相關日期或相關期間起可用。零值通常表示在實際或四捨五入的基礎上相應的數字為零。
 
值
在四捨五入的基礎上為零的可以是負數
 
或者在實際基礎上是積極的。
網站|
 
在本報告中，任何
 
提供了網站地址
 
僅供參考
 
並且不是故意的
 
成為活躍的鏈接。
 
瑞銀集團沒有合併
 
裏面的內容
在這份報告中加入任何這樣的網站。
edgarq24ubsgroupagp108i0
瑞銀集團
郵政信箱
CH-8098蘇黎世
Ubs.com
這
 
表格
 
6-K
 
是
 
特此
 
註冊成立
 
通過
 
參考文獻
 
vt.進入，進入
 
(1)
 
每一個
 
的
 
這個
 
註冊
 
陳述
 
在……上面
 
表格
 
F-3
（註冊號碼）
 
333-263376, 333-272539
 
和333-272452），
 
以及其他
 
表格S-8
 
（註冊號碼）
 
333-
200634; 333-200635;
 
333-200641; 333-200665; 333-215254;
 
333-215255; 333-228653; 333-230312;
 
333-249143
和333-272975），以及
 
到每個
 
招股説明書根據
 
任何
 
上述註冊聲明，(2)
 
任何
傑出的
 
提供產品
 
循環式
 
或
 
相似的
 
文檔
 
已發佈
 
或
 
授權
 
通過
 
瑞銀集團
 
AG
 
和
 
信用
 
瑞士
 
AG
 
那
通過引用併入瑞銀股份公司的任何表格6-K
 
和瑞士信貸股份公司(分別)註冊成立
 
vt.進入，進入
它的註冊
 
提交的報表
 
與
 
美國證券交易委員會，以及
 
(3)
 
基本招股説明書
 
企業的
 
資產支持
 
公司
(“Cabco”)，日期：6月23日
 
2004年(註冊編號333-111572)，表格8-K
 
提交併註明日期的CABCO
 
六月
2004年12月23日(美國證券交易委員會
 
文件編號001-13444)，以及
 
招股章程補充資料與以下事項有關
 
CABCO系列2004-101
信託日期為2004年5月10日和5月17日(註冊號分別為033-91744和033-91744-05)。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，
 
註冊者適時地造成了這一點
由下列簽字人代表他們簽署的報告，
 
授權的。
瑞銀集團
發信人：
 
/s/
 
塞爾吉奧·埃爾莫蒂
 
___
姓名：
 
塞爾吉奧·埃爾莫蒂
標題：
 
集團首席執行官
 
發信人：
 
/發稿S/託德·塔克納
 
_
姓名：
 
託德·塔克納
標題：
 
集團首席財務官
發信人：
 
撰稿S/斯蒂芬·亨裏奇
 
____________
姓名：
 
斯特芬·亨裏奇
標題：
 
組控制器
 
瑞銀集團
發信人：
 
/s/
 
塞爾吉奧·埃爾莫蒂
 
_
姓名：
 
塞爾吉奧·埃爾莫蒂
標題：
 
執行董事會的總裁
發信人：
 
/發稿S/託德·塔克納
 
_
姓名：
 
託德·塔克納
標題：
 
首席財務官
發信人：
 
撰稿S/斯蒂芬·亨裏奇
 
_____________
姓名：
 
斯特芬·亨裏奇
標題：
 
控制器
 
瑞士信貸股份公司
發信人：
 
/s/
 
烏爾裏希·科爾納
 
______________
姓名：
 
烏爾裏希·科爾納
標題：
 
首席執行官
發信人：
 
/s/
 
西蒙·格里姆伍德
 
_
姓名：
 
西蒙·格里姆伍德
標題：
 
首席財務官
日期：
 
2024年5月7日