| 附錄 99.1 |
北卡羅來納州三角研究園--(美國商業資訊)--2024年2月14日--生命科學 行業高級分析、技術解決方案和臨牀研究服務的全球領先提供商IQVIA Holdings Inc.（“IQVIA”）（紐約證券交易所代碼：IQV）今天公佈了截至2023年12月31日的季度財務業績。
2023 年第四季度經營業績
與2022年第四季度相比，第四季度收入為38.68億美元，按報告計算增長了3.5％，按固定貨幣計算增長了2.6％。根據報告，技術與分析解決方案（TAS）收入為15.31億美元，增長2.1％，按固定匯率計算增長1.3％。研究與開發解決方案（R&D）收入為21.51億美元，按報告計算增長4.5％，按固定匯率計算增長3.7％。
不包括通過率的影響，根據報告，研發收入同比增長6.0％。合同銷售和醫療解決方案（CSMS）收入為1.86億美元，按報告計算增長2.2％，按固定貨幣計算，增長1.7％。
截至2023年12月31日，包括報銷費用在內的研發積壓合同為297億美元，同比增長9.2％，按固定貨幣計算增長8.8％。該公司預計，這個 待辦事項中約有75億美元將在未來十二個月內轉化為收入。第四季度的賬面賬單比率為1.31倍。在截至2023年12月31日的年度中，賬面與賬單的比率為1.28倍。
IQVIA董事長兼首席執行官阿里·布斯比布表示：“IQVIA團隊在充滿挑戰的宏觀環境中取得了穩健的2023年業績。”“儘管客户一直保持謹慎態度且支出水平降低，但TAS細分市場仍在繼續增長。在研發方面， 臨牀需求保持強勁，本季度RFP增長兩位數，賬面賬單比率為1.31。在我們開始2024年之際，我們的業務基本面和終端市場的前景保持健康。”
第四季度GAAP淨收入為4.69億美元，同比增長106.6％，GAAP攤薄後每股收益為2.54美元，同比增長111.7％。調整後的淨收入為5.23億美元，同比下降0.2％ ，調整後的攤薄後每股收益為2.84美元，同比增長2.2％。調整後的息税折舊攤銷前利潤為9.66億美元，同比增長5.0％。
2023 年全年經營業績
2023年全年收入為149.84億美元，與2022年相比，按報告計算增長了4.0％，按固定貨幣計算增長了4.1％。TAS收入為58.62億美元，按報告計算增長2.0％，按固定貨幣計算，增長2.1％。研發收入為83.95億美元，按報告計算增長6.0％，按固定匯率計算增長6.0％。CSMS收入為7.27億美元，按報告計算下降2.2％，按固定貨幣計算下降0.3％。
2023年全年，GAAP淨收入為13.58億美元，同比增長24.5％，GAAP攤薄後每股收益為7.29美元，同比增長27.4％。調整後的淨收益為19.01億美元，同比下降1.9％ ，調整後的攤薄後每股收益為10.20美元，同比增長0.4％。2023年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤為35.69億美元，同比增長6.7％。
財務狀況
截至2023年12月31日，現金及現金等價物為13.76億美元，負債為136.73億美元，淨負債為122.97億美元。IQVIA的淨槓桿率為過去十二個月調整後息税折舊攤銷前利潤的3.45倍。2023年第四季
季度，運營現金流為7.47億美元，自由現金流為5.68億美元。2023年全年，運營現金流為21.49億美元，自由現金流為15億美元。
在第四季度，該公司對約27.5億美元的短期到期日進行了再融資，實際上將到期日延長至2029年和2031年，互換後的平均固定利率低於4.9％。由於這筆交易，該公司80％以上的債務現在按固定利率計算。
股票回購
在2023年第四季度，該公司回購了2.29億美元的普通股，全年股票回購量為9.92億美元。截至2023年12月31日，IQVIA還剩餘23.63億美元的股票回購授權。
2024 年全年指引
該公司預計，2024年全年的收入將在154億美元至156.5億美元之間。該收入指引假設與COVID相關的收入下降約3億美元，外匯帶來約50個基點的不利影響
，收購的貢獻約為100個基點。
該公司預計，調整後的息税折舊攤銷前利潤將在37億美元至38億美元之間，調整後的攤薄每股收益預計在10.95美元至11.25美元之間。
所有財務指導都假設截至2024年2月12日的外幣匯率在預測期內仍然有效。
網絡直播和電話會議詳情
IQVIA將於美國東部時間今天上午9點舉行電話會議，討論其2023年第四季度和全年業績以及2024年的指導。要收聽活動並通過網絡直播觀看演示幻燈片，請從IQVIA
投資者關係網站加入，網址為 http://ir.iqvia.com。要參加電話會議，感興趣的各方必須通過點擊此鏈接提前註冊。註冊後，參與者將收到一封確認電子郵件
，其中包含有關如何加入電話會議的詳細信息，包括撥入以及唯一的密碼和註冊者 ID。在直播活動時，註冊的參與者使用
確認電子郵件中提供的信息接入通話，並將直接參與通話。
關於 IQVIA
IQVIA（紐約證券交易所代碼：IQV）是全球領先的生命科學行業高級分析、技術解決方案和臨牀研究服務提供商。IQVIA 通過其
分析、變革性技術、大數據資源、廣泛的領域專業知識和合作夥伴網絡，在醫療保健的各個方面建立智能連接。IQVIA Connected Intelligence™ 以快速、靈活的方式提供切實可行的見解和強大的解決方案，使客户能夠
加快創新藥物的臨牀開發和商業化，從而改善患者的醫療保健結果。IQVIA擁有約87,000名員工，在100多個國家開展業務。
IQVIA 是保護個人患者隱私的全球領導者。該公司使用各種隱私增強技術和保障措施來保護個人隱私，同時生成和分析信息， 可以幫助醫療保健利益相關者識別疾病模式，並與獲得更好療效所需的精確治療路徑和療法相關聯。IQVIA的洞察力和執行能力幫助生物技術、醫療器械和製藥 公司、醫學研究人員、政府機構、付款人和其他醫療保健利益相關者更深入地瞭解疾病、人類行為和科學進步，努力推進他們的治療之路。要了解更多 ，請訪問 www.iqvia.com。
關於前瞻性陳述的警示性陳述
本新聞稿包含聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”，包括經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條，包括但不限於我們的2024年全年指南。在這種情況下，前瞻性陳述通常涉及預期的未來業務和財務業績及財務狀況，通常包含
“期望”、“假設”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預測”、“相信”、“尋找”、“看見”、“將”、“目標” 等詞語，以及旨在識別前瞻性陳述的這些詞語的變體或否定詞，
儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些識別詞。由於多種因素，實際業績可能與我們的預期存在重大差異，包括但不限於以下因素：
自然災害造成的業務中斷、COVID-19（冠狀病毒）疫情等流行病（包括任何變種）、對疫情的公共衞生政策應對措施以及國際衝突或其他我們無法控制的幹擾，例如烏克蘭和俄羅斯的
當前局勢；我們的大部分合同可能會終止在短時間內，我們可能會丟失大型客户或遇到延遲合同或無法簽訂新合同；我們的服務市場可能無法像我們預期的那樣增長；我們可能無法成功開發和銷售新服務或進入新市場；對數據供應商使用數據施加限制或拒絕向我們許可數據；我們未能遵守
合同中的合同、監管或道德要求，包括當前或未來對數據保護和隱私法的更改；或濫用我們或我們的外包合作伙伴的安全或通信系統；
未能實現我們的生產力或業務轉型目標；未能成功投資增長機會；我們保護知識產權的能力以及我們容易受到他人聲稱我們
侵犯其知識產權的指控；第三方技術或知識產權許可到期或無法獲取；我們未能準確、及時地為
合同定價和制定成本估算，或記錄變更單；硬件和未記錄變更單軟件故障、延遲我們的計算機和通信系統的運營或未能實施系統改進；我們的待辦事項轉化為收入的速度；
我們獲取、開發和實施業務所需技術的能力；客户經營行業的整合；與客户或治療集中相關的風險；政府監管機構或我們的客户
可能會限制藥物和治療適應症的數量或範圍，或將產品撤出市場，政府監管機構可能會實施新的監管要求或可能通過影響生物製藥
行業的新法規；與全球運營相關的風險，包括貨幣或匯率波動和法律合規性，包括反腐敗法；與會計準則變更相關的風險；我們運營市場的總體經濟
狀況，包括金融市場狀況、通貨膨脹和與向政府實體銷售相關的風險；税收法律法規變化的影響；以及我們的成功能力
整合，以及從我們收購的業務中獲得預期收益。有關我們業務風險的進一步討論，請參閲我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中的 “風險因素”，
，因為這些因素可能會在我們隨後向美國證券交易委員會提交的定期和其他文件中不時進行修改或更新，這些文件可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。
不應將這些因素解釋為詳盡無遺，應與本新聞稿和我們向美國證券交易委員會提交的文件中包含的其他警示聲明一起閲讀。無論是由於新信息、未來發展還是其他原因，我們都認為沒有義務在本新聞稿發佈之日之後更新任何此類
前瞻性陳述。
關於非公認會計準則財務指標的説明
本新聞稿包含基於美國公認會計原則（“GAAP”）未確認的財務指標的信息，例如調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益、調整後的每股攤薄收益
、總槓桿率、淨槓桿比率和自由現金流。非公認會計準則財務指標僅作為基於公認會計原則的公司財務報表的補充列報。提供非公認會計準則財務信息的目的是
增進對公司財務業績的理解，但這些非公認會計準則財務指標均不是 GAAP 的認可條款，不應將非公認會計準則指標與
公司根據公認會計原則確定的經營業績分開考慮，或將其作為其替代分析。該公司在運營和財務決策中使用非公認會計準則指標，並認為排除某些項目是有用的，這樣可以重點關注其認為更有意義的業務基本經營業績指標的
。例如，該公司將與收購的客户關係和
待辦事項、數據庫、非競爭協議、商標和商品名稱相關的所有無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出和收入衡量標準之外，因為此類金額可能會受到收購時間和規模的重大影響。儘管我們將收購的
無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出中，但我們認為，在確定淨收益時，投資者必須明白，此類無形資產產生的收入包含在收入中。因此，內部
管理報告採用了非公認會計準則衡量標準，這些指標還用於編制戰略計劃和年度預算以及審查管理層薪酬。該公司還認為，出於同樣的原因，投資者可能會發現非公認會計準則財務指標很有用，儘管投資者被警告説，非公認會計準則財務指標不能替代公認會計準則的披露。
非公認會計準則財務指標未按照公認會計原則列報。請參閲本新聞稿所附的時間表，瞭解此處包含的非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP 指標的對賬情況。我們的2024年全年指導指標（收入除外）是在非公認會計準則的基礎上提供的，沒有與最直接可比的GAAP指標進行對賬，因為如果沒有不合理的努力，公司無法以合理的 確定性預測GAAP指標中包含的某些項目。出於同樣的原因，該公司無法解決不可用信息的可能重要性。此類項目包括但不限於 與收購相關的費用、重組和相關費用、股票薪酬和其他無法反映公司持續運營的項目。
證券分析師、投資者和其他利益相關方經常使用非公認會計準則衡量標準，對與公司相當的公司進行評估，其中許多公司在報告業績時會提出非公認會計準則指標。 非公認會計準則指標作為分析工具存在侷限性。它們不是根據公認會計原則編制的列報，也不是衡量財務狀況或流動性的指標，不應被視為根據公認會計原則確定的 期損益或根據公認會計原則確定的運營現金流的替代方案。非公認會計準則指標不一定能與其他公司使用的類似標題的指標相提並論。因此，您不應 將此類績效指標與根據公認會計原則確定的公司經營業績分開考慮，或將其作為替代分析來考慮。
IQVIAFIN
|
表 1 IQVIA 控股公司和子公司 合併收益表 （初步和未經審計） |
|||||||||||||||||
|
|
|
三個月已結束 |
|
十二個月 |
|||||||||||||
|
（以百萬計，每股數據除外） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
收入 |
|
$ |
3,868 |
|
|
$ |
3,739 |
|
|
$ |
14,984 |
|
|
$ |
14,410 |
|
|
|
收入成本，不包括折舊和攤銷 |
|
|
2,478 |
|
|
|
2,407 |
|
|
|
9,745 |
|
|
|
9,382 |
|
|
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
556 |
|
|
|
583 |
|
|
|
2,053 |
|
|
|
2,071 |
|
|
|
折舊和攤銷 |
|
|
316 |
|
|
|
357 |
|
|
|
1,125 |
|
|
|
1,130 |
|
|
|
重組成本 |
|
|
17 |
|
|
|
13 |
|
|
|
84 |
|
|
|
28 |
|
|
|
運營收入 |
|
|
501 |
|
|
|
379 |
|
|
|
1,977 |
|
|
|
1,799 |
|
|
|
利息收入 |
|
|
(12 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(36 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
利息支出 |
|
|
181 |
|
|
|
128 |
|
|
|
672 |
|
|
|
416 |
|
|
|
債務消滅造成的損失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
其他（收入）支出，淨額 |
|
|
(47 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(124 |
) |
|
|
33 |
|
|
|
未合併關聯公司的所得税前收入和（虧損）收益權益 |
|
|
373 |
|
|
|
275 |
|
|
|
1,459 |
|
|
|
1,363 |
|
|
|
所得税（福利）支出 |
|
|
(102 |
) |
|
|
48 |
|
|
|
101 |
|
|
|
260 |
|
|
|
未合併關聯公司的權益前收益（虧損） |
|
|
475 |
|
|
|
227 |
|
|
|
1,358 |
|
|
|
1,103 |
|
|
|
未合併關聯公司收益中的權益（虧損） |
|
|
(6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
淨收入 |
|
$ |
469 |
|
|
$ |
227 |
|
|
$ |
1,358 |
|
|
$ |
1,091 |
|
|
|
歸屬於普通股股東的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本 |
|
$ |
2.58 |
|
|
$ |
1.22 |
|
|
$ |
7.39 |
|
|
$ |
5.82 |
|
|
|
稀釋 |
|
$ |
2.54 |
|
|
$ |
1.20 |
|
|
$ |
7.29 |
|
|
$ |
5.72 |
|
|
|
已發行普通股的加權平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本 |
|
|
181.9 |
|
|
|
185.7 |
|
|
|
183.8 |
|
|
|
187.6 |
|
|
|
稀釋 |
|
|
184.3 |
|
|
|
188.6 |
|
|
|
186.3 |
|
|
|
190.6 |
|
|
|
表 2 IQVIA 控股公司和子公司 合併資產負債表 （初步和未經審計） |
||||||||
|
|
|
十二月 31, |
||||||
|
（以百萬計，每股數據除外） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
資產 |
|
|
|
|
||||
|
流動資產： |
|
|
|
|
||||
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
1,376 |
|
|
$ |
1,216 |
|
|
貿易應收賬款和未開票服務，淨額 |
|
|
3,381 |
|
|
|
2,917 |
|
|
預付費用 |
|
|
141 |
|
|
|
151 |
|
|
應收所得税 |
|
|
32 |
|
|
|
43 |
|
|
債務、股權和其他證券的投資 |
|
|
120 |
|
|
|
93 |
|
|
其他流動資產和應收賬款 |
|
|
546 |
|
|
|
561 |
|
|
流動資產總額 |
|
|
5,596 |
|
|
|
4,981 |
|
|
財產和設備，淨額 |
|
|
523 |
|
|
|
532 |
|
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
296 |
|
|
|
331 |
|
|
債務、股權和其他證券的投資 |
|
|
105 |
|
|
|
68 |
|
|
對未合併關聯公司的投資 |
|
|
134 |
|
|
|
94 |
|
|
善意 |
|
|
14,567 |
|
|
|
13,921 |
|
|
其他可識別的無形資產，淨額 |
|
|
4,839 |
|
|
|
4,820 |
|
|
遞延所得税 |
|
|
166 |
|
|
|
118 |
|
|
存款和其他資產，淨額 |
|
|
455 |
|
|
|
472 |
|
|
總資產 |
|
$ |
26,681 |
|
$ |
25,337 |
|
|
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
||||
|
流動負債： |
|
|
|
|
||||
|
應付賬款和應計費用 |
|
$ |
3,564 |
|
|
$ |
3,316 |
|
|
未賺取的收入 |
|
|
1,799 |
|
|
|
1,797 |
|
|
應繳所得税 |
|
|
116 |
|
|
|
161 |
|
|
長期債務的當前部分 |
|
|
718 |
|
|
|
152 |
|
|
其他流動負債 |
|
|
294 |
|
|
|
152 |
|
|
流動負債總額 |
|
|
6,491 |
|
|
|
5,578 |
|
|
長期債務，減去流動部分 |
|
|
12,955 |
|
|
|
12,595 |
|
|
遞延所得税 |
|
|
202 |
|
|
|
464 |
|
|
經營租賃負債 |
|
|
223 |
|
|
|
264 |
|
|
其他負債 |
|
|
698 |
|
|
|
671 |
|
|
負債總額 |
|
|
20,569 |
|
|
|
19,572 |
|
|
股東權益： |
|
|
|
|
||||
|
普通股和額外實收資本，截至2023年12月31日和2022年12月31日已授權400.0股，面值0.01美元，截至2023年12月31日已發行257.2股，已發行181.5股；截至2022年12月31日，已發行256.4股，已發行185.7股 |
|
|
11,028 |
|
|
|
10,898 |
|
|
留存收益 |
|
|
4,692 |
|
|
|
3,334 |
|
|
截至2023年12月31日和2022年12月31日，按成本計算的美國庫存股分別為75.7和70.7股 |
|
|
(8,741 |
) |
|
|
(7,740 |
) |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(867 |
) |
|
|
(727 |
) |
|
股東權益總額 |
|
|
6,112 |
|
|
|
5,765 |
|
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
26,681 |
|
|
$ |
25,337 |
|
|
表 3 IQVIA 控股公司和子公司 合併現金流量表 （初步和未經審計） |
||||||||
|
|
|
截至12月31日的年度 |
||||||
|
（單位：百萬） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
經營活動： |
|
|
|
|
||||
|
淨收入 |
|
$ |
1,358 |
|
|
$ |
1,091 |
|
|
調整淨收入與經營活動提供的現金： |
|
|
|
|
||||
|
折舊和攤銷 |
|
|
1,125 |
|
|
|
1,130 |
|
|
債務發行成本和折扣的攤銷 |
|
|
18 |
|
|
|
15 |
|
|
基於股票的薪酬 |
|
|
217 |
|
|
|
194 |
|
|
處置財產和設備的收益，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
(10 |
) |
|
未合併關聯公司的損失 |
|
|
— |
|
|
|
12 |
|
|
投資（收益）虧損，淨額 |
|
|
(20 |
) |
|
|
27 |
|
|
從遞延所得税中受益 |
|
|
(269 |
) |
|
|
(115 |
) |
|
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
||||
|
應收賬款和未開票服務 |
|
|
(388 |
) |
|
|
(421 |
) |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
34 |
|
|
|
7 |
|
|
應付賬款和應計費用 |
|
|
267 |
|
|
|
427 |
|
|
未賺取的收入 |
|
|
(29 |
) |
|
|
31 |
|
|
應付所得税和其他負債 |
|
|
(164 |
) |
|
|
(128 |
) |
|
經營活動提供的淨現金 |
|
|
2,149 |
|
|
|
2,260 |
|
|
投資活動： |
|
|
|
|
||||
|
購置財產、設備和軟件 |
|
|
(649 |
) |
|
|
(674 |
) |
|
收購企業，扣除收購的現金 |
|
|
(876 |
) |
|
|
(1,315 |
) |
|
購買有價證券，淨額 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
對未合併關聯公司的投資，扣除收到的款項 |
|
|
(39 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
（投資）債務和股權證券 |
|
|
(38 |
) |
|
|
— |
|
|
其他 |
|
|
5 |
|
|
|
8 |
|
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(1,603 |
) |
|
|
(2,006 |
) |
|
融資活動： |
|
|
|
|
||||
|
發行債務的收益 |
|
|
4,000 |
|
|
|
1,250 |
|
|
支付債務發行成本 |
|
|
(50 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
償還融資租賃的債務和本金 |
|
|
(2,873 |
) |
|
|
(634 |
) |
|
循環信貸額度的收益 |
|
|
2,384 |
|
|
|
2,350 |
|
|
償還循環信貸額度 |
|
|
(2,709 |
) |
|
|
(2,025 |
) |
|
與員工股票期權計劃相關的付款 |
|
|
(61 |
) |
|
|
(71 |
) |
|
回購普通股 |
|
|
(992 |
) |
|
|
(1,168 |
) |
|
或有對價和延期收購價格付款 |
|
|
(81 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(382 |
) |
|
|
(329 |
) |
|
外幣匯率變動對現金的影響 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(75 |
) |
|
現金和現金等價物的增加（減少） |
|
|
160 |
|
|
|
(150 |
) |
|
期初的現金和現金等價物 |
|
|
1,216 |
|
|
|
1,366 |
|
|
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
1,376 |
|
|
$ |
1,216 |
|
|
表 4 IQVIA 控股公司和子公司 淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤對賬 （初步和未經審計） |
||||||||||||||||
|
|
|
三個月已結束 |
|
|
十二個月已結束 |
|||||||||||
|
|
|
十二月 31, |
|
|
十二月 31, |
|||||||||||
|
（單位：百萬） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
淨收入 |
|
$ |
469 |
|
|
$ |
227 |
|
$ |
1,358 |
|
|
$ |
1,091 |
||
|
（受益於）所得税準備金 (1) |
|
|
(102 |
) |
|
|
48 |
|
|
101 |
|
|
|
260 |
||
|
折舊和攤銷 |
|
|
316 |
|
|
|
357 |
|
|
1,125 |
|
|
|
1,130 |
||
|
利息支出，淨額 |
|
|
169 |
|
|
|
122 |
|
|
636 |
|
|
|
403 |
||
|
未合併關聯公司的損失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
12 |
||
|
遞延收入購買會計調整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
1 |
||
|
基於股票的薪酬 |
|
|
45 |
|
|
|
58 |
|
|
217 |
|
|
|
194 |
||
|
其他（收入）支出，淨額 (2) |
|
|
(40 |
) |
|
|
53 |
|
|
(132 |
) |
|
|
104 |
||
|
債務消滅造成的損失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
6 |
|
|
|
— |
||
|
重組和相關費用 (3) |
|
|
24 |
|
|
|
26 |
|
|
126 |
|
|
|
73 |
||
|
收購相關費用 |
|
|
73 |
|
|
|
29 |
|
|
132 |
|
|
|
78 |
||
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
966 |
|
|
$ |
920 |
|
$ |
3,569 |
|
|
$ |
3,346 |
||
|
(1) |
截至2023年12月31日的三個月和十二個月包括因內部法人實體重組而產生的1.25億美元税收優惠。 |
|
|
(2) |
反映某些非營業收入項目、或有對價的重估和某些非經常性支出。 |
|
|
(3) |
反映了重組成本以及與租賃退出相關的加速支出。 |
|
表 5 IQVIA 控股公司和子公司 淨收入與調整後淨收益對賬 （初步和未經審計） |
||||||||||||||||
|
|
|
三個月已結束 |
|
十二個月已結束 |
||||||||||||
|
|
|
十二月 31, |
|
十二月 31, |
||||||||||||
|
（以百萬計，每股數據除外） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
淨收入 |
|
$ |
469 |
|
|
$ |
227 |
|
|
$ |
1,358 |
|
|
$ |
1,091 |
|
|
（受益於）所得税準備金 (1) |
|
|
(102 |
) |
|
|
48 |
|
|
|
101 |
|
|
|
260 |
|
|
購買會計攤銷 (2) |
|
|
149 |
|
|
|
149 |
|
|
|
560 |
|
|
|
563 |
|
|
未合併關聯公司的損失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12 |
|
|
遞延收入購買會計調整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
基於股票的薪酬 |
|
|
45 |
|
|
|
58 |
|
|
|
217 |
|
|
|
194 |
|
|
其他（收入）支出，淨額 (3) |
|
|
(40 |
) |
|
|
53 |
|
|
|
(132 |
) |
|
|
104 |
|
|
債務消滅造成的損失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
重組和相關費用 (4) |
|
|
34 |
|
|
|
88 |
|
|
|
136 |
|
|
|
135 |
|
|
收購相關費用 |
|
|
73 |
|
|
|
29 |
|
|
|
132 |
|
|
|
78 |
|
|
調整後的税前收入 |
|
$ |
640 |
|
|
$ |
652 |
|
|
$ |
2,378 |
|
|
$ |
2,438 |
|
|
調整後的税收支出 |
|
|
(117 |
) |
|
|
(128 |
) |
|
|
(477 |
) |
|
|
(501 |
) |
|
調整後淨收益 |
|
$ |
523 |
|
|
$ |
524 |
|
|
$ |
1,901 |
|
|
$ |
1,937 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
歸屬於普通股股東的調整後每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本 |
|
$ |
2.88 |
|
|
$ |
2.82 |
|
|
$ |
10.34 |
|
|
$ |
10.33 |
|
|
稀釋 |
|
$ |
2.84 |
|
|
$ |
2.78 |
|
|
$ |
10.20 |
|
|
$ |
10.16 |
|
|
已發行普通股的加權平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本 |
|
|
181.9 |
|
|
|
185.7 |
|
|
|
183.8 |
|
|
|
187.6 |
|
|
稀釋 |
|
|
184.3 |
|
|
|
188.6 |
|
|
|
186.3 |
|
|
|
190.6 |
|
|
(1) |
截至2023年12月31日的三個月和十二個月包括因內部法人實體重組而產生的1.25億美元税收優惠；該福利不包括在調整後的税收支出中。 |
|
|
(2) |
反映收購的無形資產的所有攤銷。 |
|
|
(3) |
反映某些非營業收入項目、或有對價的重估和某些非經常性支出。 |
|
|
(4) |
反映了重組成本以及與租賃退出和資產放棄相關的加速支出。 |
|
表 6 IQVIA 控股公司和子公司 運營活動為自由現金流對賬提供的淨現金 （初步和未經審計） |
||||||||
|
|
|
三個月已結束 |
|
十二個月已結束 |
||||
|
（單位：百萬） |
|
|
2023 |
|
|
|
2023 |
|
|
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
747 |
|
|
$ |
2,149 |
|
|
購置財產、設備和軟件 |
|
|
(179 |
) |
|
|
(649 |
) |
|
自由現金流 |
|
$ |
568 |
|
|
$ |
1,500 |
|
|
表 7 IQVIA 控股公司和子公司 總槓桿率和淨槓桿率的計算 截至 2023 年 12 月 31 日 （初步和未經審計） |
|||
|
（單位：百萬） |
|
|
|
|
截至2023年12月31日的債務總額，扣除未攤銷的折扣和債務發行成本 |
|
$ |
13,673 |
|
截至2023年12月31日的淨負債 |
|
$ |
12,297 |
|
截至2023年12月31日的十二個月調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
3,569 |
|
總槓桿率（總債務/LTM 調整後息税折舊攤銷前利潤） |
|
3.83x |
|
|
淨槓桿比率（淨負債/LTM 調整後息税折舊攤銷前利潤） |
|
3.45x |
|
尼克·查爾茲，IQVIA 投資者關係部 (nicholas.childs@iqvia.com)
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