附錄 99.2

GERDAU S.A.

企業納税人身份證 (CNPJ/MF)：33.611.500/0001-19

註冊表 (NIRE)：35300520696

向市場發出的通知

Gerdau S.A.（B3：GGBR /紐約證券交易所代碼：GGB）（“公司”） 宣佈，董事會於該日批准了其17項^第四以單個系列發行不可轉換為 股的無擔保債券，金額為1,500,000,000.00雷亞爾（分別為 “債券” 和 “發行”）。

根據該法第26條第V (a) 項，本次發行將通過自動註冊程序通過公開發行 進行 分辨率 2022年7月13日第160號CVM，以及其他適用的法律和監管條款，以所有債券的堅定承諾為基礎， ，目標是專業投資者，定義見第 11 節 分辨率CVM 第 30 號，日期為 2021 年 5 月 11 日。

債券將在 發行之日起的五年內到期，將於2029年5月29日到期，其利息將相當於單日銀行同業存款（DI）平均每日利率的100％的累積變化，以年度百分比表示，基於252個工作日，加上根據賬簿建立程序定義的利差 ，每年的最大百分比限制為0.60％ 在 252 個工作日。

公司從 發行中獲得的淨資金將用於重組其金融負債和公司的普通管理業務。

公司投資者關係 和CVM網站上提供的公司董事會會議紀要詳細説明瞭總體發行條件。

本市場通知僅供參考 僅根據現行法規的條款，不構成也不應解釋為出售債券的任何努力。

聖保羅，2024 年 5 月 2 日

拉斐爾·多內萊斯·賈普爾

執行副總裁兼投資者關係官