附錄 99.1
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| | FMC 公司 |
| 核桃街 2929 號 |
| 賓夕法尼亞州費城 19104 |
| 美國 |
新聞發佈 | | | | 215.299.6000 |
| | | fmc.com |
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| | 媒體聯繫人:妮可·坎寧 +1.215.299.5916 |
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| | 投資者聯繫人:柯特·布魯克斯 +1.215.299.6137 |
| | Curt.Brooks@fmc.com |
聯邦海事委員會公佈的第一季度收益處於預期區間的更高水平,維持全年展望
第一季度運營現金顯著改善,與去年同期相比增加了7.08億美元
2024 年第一季度亮點
•收入為9.18億美元,與2023年第一季度相比下降32%,有機下降31%1
•合併的GAAP淨虧損為300萬美元,與2023年第一季度相比下降了102%
•調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.61億美元,與2023年第一季度相比下降了56%
•合併公認會計準則攤薄後每股虧損0.02美元,與2023年第一季度相比下降101%
•調整後的攤薄後每股收益為0.36美元,與2023年第一季度相比下降80%
•GAAP運營現金為負1.43億美元,與2023年第一季度相比增加了7.08億美元
•自由現金流為負1.88億美元,與2023年第一季度相比增加了7.27億美元
•新產品推出(NPI3)的強大貢獻
全年展望2
•維持45億美元至47.0億美元的收入前景,與2023年相比中點增長2.5%
•維持調整後的息税折舊攤銷前利潤展望為9億美元至10.5億美元,與2023年相比中點基本持平
•調整後的攤薄後每股收益展望不變,為3.23美元至4.41美元,中點與2023年相比增長了1%
•重組仍在繼續,公司維持調整後息税折舊攤銷前利潤淨收益為5000萬至7500萬美元的目標
•4億美元至6億美元的自由現金流前景保持不變
費城,2024年5月6日——聯邦海事委員會公司(紐約證券交易所代碼:FMC)今天公佈2024年第一季度收入為9.18億美元,與2023年第一季度相比下降32%,有機下降31%。按公認會計原則計算,該公司報告第一季度攤薄後每股虧損0.02美元,與2023年第一季度相比下降了101%。第一季度調整後每股收益為0.36美元,與2023年第一季度相比下降80%,比預期中點高出0.04美元。
第 2 頁/聯邦海事委員會公佈的第一季度收益處於預期區間的更高水平,維持全年展望
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第一季度調整後每股收益對比2023年第一季度* | -141 美分 |
調整後 EBITDA | -136 美分 |
利息支出 | -7 美分 |
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折舊和攤銷 | -1 美分 |
非控股權益 | +2 美分 |
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四捨五入 | +1 美分 |
聯邦海事委員會總裁兼首席執行官馬克·道格拉斯表示:“自由現金流顯著改善,我們在第一季度實現了調整後的息税折舊攤銷前利潤,達到了預期區間的最高水平。”“正如預期的那樣,銷售繼續受到所有地區客户庫存管理措施的影響。我們的業績得益於我們的重組行動以及新產品的持續彈性銷售,尤其是在拉丁美洲。”
第一季度收入是由所有地區持續的渠道去庫存導致的銷量下降27%推動的。價格下跌了4%,外幣跌幅為1%。
北美的銷售額下降了48%,這幾乎完全是由於銷量創紀錄的去年同期所致。隨着新產品Xyway® 和Adastrio® 殺菌劑的增長,殺菌劑的銷售表現超過了產品組合。在拉丁美洲,由於十幾歲中期的價格下跌以及交易量減少,收入下降了20%(不包括外匯,下降了22%)。在最近推出的Premio® Star殺蟲劑和Onsuva® 殺菌劑的推動下,品牌二酰胺和新產品的銷售額均比上年有所增長。亞洲的銷售額下降了29%(有機下降28%),這主要是由於天氣惡劣導致中國的銷量減少。儘管乾燥條件減少了作物保護產品的消費,但印度減少渠道庫存的行動仍取得了進展。該地區的價格下跌了個位數的高位。歐洲、中東和非洲的銷售額下降了20%(有機下降17%),這要歸因於銷量下降,包括一些利潤率較低的產品的註冊刪除和合理化。該地區的價格上漲了個位數。Plant Health收入在本季度下降了14%(有機下降12%),這主要是由歐洲的銷量推動的,原因是客户推遲了購買並將總庫存控制在較低水平。
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聯邦海事委員會收入 | Q1 2024 |
總收入變化 (GAAP) | (32)% |
減少外匯影響 | (1)% |
Organic1 收入變化(非公認會計準則) | (31)% |
聯邦海事委員會第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.61億美元,較上年同期下降了56%,這要歸因於銷量減少以及價格不利因素在較小程度上。成本是順風,重組行動做出了強有力的貢獻。
按公認會計原則計算,運營現金為負1.43億美元,與2023年相比增加了7.08億美元,這主要是由於庫存減少以及應收賬款減少釋放了營運資金。
Outlook2
該公司預計,2024年全年收入將在45.0億美元至47.0億美元之間,自上次指引以來保持不變,與2023年相比中點增長2.5%。聯邦海事委員會維持其調整後的全年息税折舊攤銷前利潤預期為9億美元至10.5億美元,與2023年持平,其中包括成本重組行動的好處。2024年調整後的收益展望保持不變,攤薄後每股收益為3.23美元至4.41美元,中點同比增長1%。該公司將全年自由現金流預期維持在4億美元至6億美元之間,相當於中點的同比增長超過10億美元。
第二季度收入預計將在10億美元至11.5億美元之間,與2023年第二季度相比增長6%。預計亞洲以外的所有地區的銷量都將增長,新產品將大大推動增長。預計價格將是中等個位數的不利因素。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在1.7億美元至2.1億美元之間,與去年同期基本持平,原因是銷量的增加和重組帶來的成本收益被毛利率的不利因素所抵消。聯邦海事委員會預計,第二季度調整後的攤薄後每股收益將在0.43美元至0.72美元之間,與2023年第二季度相比中點增長15%。
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上半年預期的中點意味着與去年同期相比,下半年銷售額增長了23%,下半年調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了46%,下半年每股收益增長了91%。預計下半年業績的增長將來自於隨着年度的推移而改善的市場狀況、新產品銷售的同比增長以及重組帶來的好處。預計下半年COGS將出現不利因素,這主要是由於固定成本吸收率降低。
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| 2024 年全年展望2 | 2024 年第二季度展望 2 | 上半場 Outlook2 | 下半場 Outlook2 |
收入 | 4.50 億美元至 47.0 億美元 | 1.00 到 11.5 億美元 | 1.92 億美元至 20.7 億美元 | 2.58 到 26.3 億美元 |
與 2023 年相比,中點增長 | 2.5% | 6% | (16)% | 23% |
調整後 EBITDA | 9億美元至10.5億美元 | 170 到 2.1 億美元 | 3.31億美元至3.71億美元 | 5.69 億美元至 6.79 億美元 |
與 2023 年相比,中點增長 | 0% | 1% | (36)% | 46% |
調整後的每股收益^ | 3.23 美元到 4.41 美元 | 0.43 美元到 0.72 美元 | 0.79 美元到 1.08 美元 | 2.44 美元到 3.33 美元 |
與 2023 年相比,中點增長 | 1% | 15% | (59)% | 91% |
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^每股收益估計假設全年攤薄1.255億股,第二季度攤薄後1.255億股。 |
道格拉斯説:“我們的第二季度收入展望包括自2023年第二季度開始全球去庫存以來的首次銷量增長。”“我們預計,隨着我們全年的發展,市場將繼續改善,並在2025年過渡到更正常的狀態。穩定的實地應用、對我們創新和差異化產品組合的需求以及更有效的成本結構相結合,使FMC在市場復甦時處於強勢地位。”
補充信息
該公司將在網絡上發佈補充信息,網址為 https://investors.fmc.com,包括明天財報電話會議的網絡直播幻燈片、非公認會計準則條款的定義以及非公認會計準則數據與最接近的公認會計準則期限的對賬。
務必閲讀並遵守所有標籤使用説明、限制和注意事項。此處列出的產品可能無法在所有州、國家或司法管轄區註冊銷售或使用。聯邦海事委員會、聯邦海事委員會標誌、Adastrio、Onsuva、Premio和Xyway是聯邦海事委員會或其附屬公司的商標。
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聯邦海事委員會簡介
FMC Corporation是一家全球農業科學公司,致力於幫助種植者為不斷增長的世界人口生產食物、飼料、纖維和燃料,同時適應不斷變化的環境。FMC的創新作物保護解決方案——包括生物製劑、作物營養、數字和精準農業——使種植者、作物顧問以及草坪和害蟲管理專業人員能夠在保護環境的同時經濟地應對他們最艱鉅的挑戰。FMC在全球100多個地點擁有約6,200名員工,致力於發現新的除草劑、殺蟲劑和殺菌劑活性成分、產品配方和開創性技術,這些技術始終對地球有益。訪問 fmc.com 瞭解更多信息,並在 LinkedIn® 上關注我們。
根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款發表聲明:聯邦海事委員會及其代表可以不時作出 “前瞻性” 的書面或口頭陳述,提供歷史信息以外的其他信息,包括本新聞稿、聯邦海事委員會向美國證券交易委員會提交的其他文件以及致聯邦海事委員會股東的陳述、報告或信函中包含的陳述。
在某些情況下,聯邦海事委員會通過諸如 “展望”、“可能的結果”、“有信心”、“期望”、“應該”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“相信”、“預期”、“預測”、“估計”、“項目”、“潛力”、“打算” 等詞語或短語來識別這些前瞻性陳述或識別1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述” 的類似表述,包括這些詞語或短語的否定詞。此類前瞻性陳述基於我們目前對未來事件、未來業務狀況以及基於當前可用信息的公司前景的看法和假設。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述所表達或暗示的任何業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。這些陳述是參照我們截至2023年12月31日的10-K表年度報告(“2023年10-K表格”)第一部分第1A項、2023年10-K表第二部分標題為 “前瞻性信息” 的部分以及向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的所有其他報告和表格中的類似風險因素和警示性陳述來對這些陳述進行限定。我們謹提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至發佈之日。前瞻性陳述完全受上述警示性陳述的限制。
除非法律要求,否則我們明確拒絕承擔任何義務,公開更新或修改任何前瞻性陳述,以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況或反映預期或意想不到的事件的發生,明確表示不承擔任何責任。
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本新聞稿包含某些 “非公認會計準則財務條款”,這些條款的定義見我們的網站www.fmc.com/investors。這些條款包括調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的收益、自由現金流和有機收入增長。此外,我們還在網站上提供了非公認會計準則條款與最直接可比的GAAP條款的對賬表。
1.有機收入增長(非公認會計準則)不包括外幣變動的影響。
2. 儘管我們對調整後的每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤和自由現金流(非公認會計準則財務指標)提供了預測,但我們無法預測根據公認會計原則計算和列報的最直接的可比指標。GAAP金額構成的某些要素是不可預測的,因此我們不切實際地進行預測。這些要素包括但不限於重組、收購費用和已終止的業務。因此,沒有提供GAAP展望。
3.過去五年推出的NPI(新產品介紹)
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FMC 公司
簡明合併收益(虧損)表
(未經審計,以百萬計,每股金額除外)
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| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
收入 | $ | 918.0 | | | $ | 1,344.3 | | | | | |
銷售和服務成本 | 578.3 | | | 763.0 | | | | | |
毛利率 | $ | 339.7 | | | $ | 581.3 | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 163.9 | | | 185.9 | | | | | |
研究和開發費用 | 60.9 | | | 78.4 | | | | | |
重組和其他費用(收入) | 40.9 | | | 12.5 | | | | | |
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成本和支出總額 | $ | 844.0 | | | $ | 1,039.8 | | | | | |
扣除非營業養老金和退休後費用(收入)、利息支出、淨税和所得税前的持續經營收入 | $ | 74.0 | | | $ | 304.5 | | | | | |
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營業外養老金和退休後費用(收入) | 4.3 | | | 4.6 | | | | | |
利息支出,淨額 | 61.7 | | | 51.4 | | | | | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | $ | 8.0 | | | $ | 248.5 | | | | | |
所得税準備金(福利) | (1.4) | | | 41.1 | | | | | |
來自持續經營的收入(虧損) | $ | 9.4 | | | $ | 207.4 | | | | | |
已終止的業務,扣除所得税 | (12.5) | | | (11.5) | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (3.1) | | | $ | 195.9 | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | (0.4) | | | (0.1) | | | | | |
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歸屬於聯邦海事委員會股東的淨收益(虧損) | $ | (2.7) | | | $ | 196.0 | | | | | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的金額: | | | | | | | |
來自持續經營的收入(虧損) | $ | 9.8 | | | $ | 207.5 | | | | | |
已停止的業務,扣除税款 | (12.5) | | | (11.5) | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (2.7) | | | $ | 196.0 | | | | | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的普通股每股基本收益(虧損): | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.08 | | | $ | 1.65 | | | | | |
已停止的業務 | (0.10) | | | (0.09) | | | | | |
普通股每股基本收益 | $ | (0.02) | | | $ | 1.56 | | | | | |
計算基本每股收益時使用的平均已發行股票數量 | 124.9 | | | 125.3 | | | | | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的攤薄後每股普通股收益(虧損): | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.08 | | | $ | 1.64 | | | | | |
已停止的業務 | (0.10) | | | (0.09) | | | | | |
普通股攤薄後每股收益 | $ | (0.02) | | | $ | 1.55 | | | | | |
計算攤薄後每股收益時使用的平均已發行股票數量 | 125.2 | | | 126.1 | | | | | |
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其他數據: | | | | | | | |
增資和其他投資活動 | $ | 23.4 | | | $ | 51.3 | | | | | |
折舊和攤銷費用 | 45.7 | | | 44.7 | | | | | |
FMC 公司
非公認會計準則財務指標的對賬
歸屬於聯邦海事委員會股東的淨收益(虧損)(GAAP)與歸屬於聯邦海事委員會股東的調整後税後收益的對賬(非公認會計準則)
(未經審計,以百萬計,每股金額除外)
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| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
歸屬於聯邦海事委員會股東的淨收益(虧損)(GAAP) | | | | | $ | (2.7) | | | $ | 196.0 | |
公司特別費用(收入): | | | | | | | |
重組和其他費用(收入)(a) | | | | | 40.9 | | | 12.5 | |
非營業養老金和退休後費用(收入)(b) | | | | | 4.3 | | | 4.6 | |
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公司特別費用(收入)的所得税支出(福利)(c) | | | | | (9.6) | | | (2.0) | |
調整非控股權益,扣除公司特別費用(收入)税 | | | | | — | | | (2.8) | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的已終止業務,扣除所得税 (d) | | | | | 12.5 | | | 11.5 | |
税收調整 (e) | | | | | — | | | 3.3 | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的持續經營業務的調整後税後收益(非公認會計準則)(1) | | | | | $ | 45.4 | | | $ | 223.1 | |
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普通股攤薄後每股收益(GAAP) | | | | | $ | (0.02) | | | $ | 1.55 | |
公司税前攤薄後每股特別費用(收益): | | | | | | | |
重組和其他費用(收入) | | | | | 0.33 | | | 0.10 | |
營業外養老金和退休後費用(收入) | | | | | 0.03 | | | 0.04 | |
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攤薄後每股公司特別費用(收入)的所得税支出(收益) | | | | | (0.08) | | | (0.02) | |
扣除攤薄後每股公司特別費用(收益)税後的非控股權益調整 | | | | | — | | | (0.02) | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的已終止業務,扣除攤薄後每股所得税 | | | | | 0.10 | | | 0.09 | |
攤薄後每股税收調整 | | | | | — | | | 0.03 | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的每股持續經營業務攤薄後的調整後税後收益(非公認會計準則) | | | | | $ | 0.36 | | | $ | 1.77 | |
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在計算持續經營業務每股攤薄後的調整後税後收益中使用的已發行股票的平均數量 | | | | | 125.2 | | | 126.1 | |
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(1) 稱為調整後收益。公司認為,調整後收益(一項非公認會計準則財務指標)及其每股列報為管理層、投資者和證券分析師提供了有關公司經營業績的有用信息。調整後的收益不包括公司特別費用、税收相關調整和我們已終止業務業績的影響。該公司還認為,將這些項目的影響排除在經營業績之外,可以讓管理層和投資者更輕鬆地比較其基礎業務各時期的財務業績。
(a) 截至2024年3月31日的三個月:
重組和其他費用(收入)包括3370萬美元的重組費用,主要與先前宣佈的全球重組計劃(稱為 “項目聚焦”)有關。與Project Focus相關的費用包括與各種全球裁員行動相關的1,890萬美元遣散費和員工離職費用、1170萬美元與該項目相關的專業服務提供商成本、230萬美元因重組計劃而確定要處置的資產的加速折舊,以及50萬美元的其他雜項費用。720萬美元的其他費用(收入)包括與我們的環境用地相關的330萬美元費用和390萬美元的其他雜項費用。
截至2023年3月31日的三個月:
重組和其他費用(收入)包括與各種全球重組計劃相關的90萬美元資產減值和其他費用。1160萬美元的其他費用(收入)主要涉及該期間因巴基斯坦盧比貨幣大幅貶值而觸發的690萬美元調整費用。2023年1月25日,在取消了對該國貨幣的美元兑巴基斯坦盧比匯率上限之後,巴基斯坦盧比兑美元經歷了二十多年來最大的單日跌幅。此外,在本期間確認了與環境場地有關的其他費用(收入)230萬美元以及240萬美元的其他雜項費用。
(b) 我們的非營業養老金和退休後費用(收入)定義為與利息、計劃資產預期回報率、攤銷精算損益以及任何計劃削減或結算的影響相關的成本(收益)。這些不包括在我們的調整後收益中,主要與養老金計劃資產和負債的變化有關,這些變化與金融市場表現息息相關,我們認為這些成本超出了我們的運營業績。我們將繼續將服務成本和先前服務成本的攤銷納入上述調整後收益業績。這些要素反映了我們企業本年度向在職員工提供的就業福利的運營成本。
(c) 公司特別費用(收入)的所得税支出(收益)是使用發生公司特別費用或收入的税收管轄區的適用税率確定的,包括基於非公認會計準則績效衡量標準的性質的當期和遞延所得税支出(收益)。
(d) 已終止的業務包括扣除回收款後的環境負債和法律準備金以及與先前終止的業務和留存負債相關的開支準備金。
(e) 我們將GAAP税收條款(包括離散項目)排除在非公認會計準則收入衡量標準之外,幷包括基於預計的年度非公認會計準則有效税率的非公認會計準則税收準備金。GAAP税收條款包括某些離散的税收項目,包括但不限於:與本年度持續經營業績無關的所得税支出或福利;與某些外國業務外幣調整波動相關的税收調整;與前一財政年度相關的税收事項估計的某些變化;遞延所得税資產可變現性的某些變化和相關的中期會計影響;以及税法的變化。管理層認為,排除這些離散的税收項目有助於投資者和證券分析師瞭解與持續經營業績相關的税收條款和有效税率,從而為投資者提供有關聯邦海事委員會運營業績的有用補充信息。
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| 截至3月31日的三個月 | | |
(單位:百萬) | 2024 | | 2023 | | | | |
非公認會計準則税收調整 | | | | | | | |
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對歷史遞延所得税資產估值補貼的修訂 | $ | (1.6) | | | $ | — | | | | | |
外幣重新計量和其他離散項目 | 1.6 | | | 3.3 | | | | | |
非公認會計準則税收調整總額 | $ | — | | | $ | 3.3 | | | | | |
淨收益(虧損)(GAAP)與調整後的持續經營收益的對賬,扣除利息、所得税、折舊和攤銷以及非控股權益(非公認會計準則)
(未經審計,以百萬計)
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| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
淨收益(虧損)(GAAP) | $ | (3.1) | | | $ | 195.9 | | | | | |
重組和其他費用(收入) | 40.9 | | | 12.5 | | | | | |
營業外養老金和退休後費用(收入) | 4.3 | | | 4.6 | | | | | |
| | | | | | | |
已終止的業務,扣除所得税 | 12.5 | | | 11.5 | | | | | |
利息支出,淨額 | 61.7 | | | 51.4 | | | | | |
折舊和攤銷 | 45.7 | | | 44.7 | | | | | |
所得税準備金(福利) | (1.4) | | | 41.1 | | | | | |
調整後的持續經營收益,扣除利息、所得税、折舊和攤銷以及非控股權益(非公認會計準則)(1) | $ | 160.6 | | | $ | 361.7 | | | | | |
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(1) 稱為調整後的息税折舊攤銷前利潤。定義為營業利潤,不包括重組和其他費用(收入)以及折舊和攤銷費用。
將持續經營業務活動(GAAP)提供的(必需)現金與自由現金流(非公認會計準則)進行對賬
(未經審計,以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
持續經營活動提供的現金(必需)(GAAP) | | | | | $ | (142.9) | | | $ | (851.3) | |
項目重點轉型支出 | | | | | 39.9 | | | — | |
調整後的運營現金 (1) | | | | | $ | (103.0) | | | $ | (851.3) | |
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資本支出 | | | | | (20.7) | | | (46.9) | |
其他投資活動 | | | | | (2.7) | | | (4.4) | |
增資和其他投資活動 | | | | | $ | (23.4) | | | $ | (51.3) | |
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已終止業務的經營活動提供的(必需)現金 | | | | | (21.5) | | | (12.6) | |
項目重點轉型支出 | | | | | (39.9) | | | — | |
| | | | | | | |
遺產與轉型 | | | | | $ | (61.4) | | | $ | (12.6) | |
| | | | | | | |
自由現金流(非公認會計準則)(2) | | | | | $ | (187.8) | | | $ | (915.2) | |
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(1) 調整後的運營現金定義為持續經營業務的經營活動提供(必需)的現金,不包括與交易相關的現金流和Project Focus轉型支出的影響。
(2) 自由現金流的定義是調整後的運營現金減去資本增加和其他投資活動支出以及遺產和轉型支出。我們認為,這項非公認會計準則財務指標除了評估我們償還債務、為收購提供資金以及通過股票回購和分紅向股東返還資本的能力外,還為投資者和證券分析師提供了有用的基礎,包括資本支出。我們對自由現金流作為分析工具的使用有侷限性,不應孤立地考慮,也不能作為根據美國公認會計原則對業績的分析的替代品。
收入變動 (GAAP) 對賬至
有機收入變化(非公認會計準則)(1)
(未經審計)
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| 截至2024年3月31日的三個月 vs 2023 | | |
總收入變化 (GAAP) | (32) | % | | |
減去:外匯影響 | (1) | % | | |
有機收入變化(非公認會計準則) | (31) | % | | |
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(1) 我們認為,有機收入增長(非公認會計準則)通過列報收入增長,不包括外匯匯率波動的影響,為管理層和投資者提供了有關我們持續收入表現和趨勢的有用補充信息。
歸因於的淨收益(虧損)的對賬
聯邦海事委員會股東(GAAP)的投資資本回報率(“ROIC”)
分子(非 GAAP)和 ROIC(使用非 GAAP 分子)(1)
(未經審計)
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| 十二個月已結束 | | |
| 2024年3月31日 | | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的淨收益(虧損)(GAAP) | $ | 1,122.8 | | | |
扣除所得税後的淨利息支出 | 210.9 | | | |
公司特別費用(收入) | 284.4 | | | |
公司特別費用(收入)的所得税支出(福利) | (40.4) | | | |
調整非控股權益,扣除公司特別費用(收入)税 | 1.2 | | | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的已終止業務,扣除所得税 | 99.5 | | | |
税收調整 | (1,170.7) | | | |
ROIC 分子(非 GAAP) | $ | 507.7 | | | |
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| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
債務總額 | $ | 4,335.7 | | | $ | 4,212.6 | |
聯邦海事委員會股東權益總額 | 4,311.5 | | | 3,470.7 | |
債務總額和聯邦海事委員會股東權益(GAAP) | $ | 8,647.2 | | | $ | 7,683.3 | |
投資回報率分母(2年平均總債務和聯邦海事委員會股東權益) | $ | 8,165.3 | | | |
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ROIC(使用非 GAAP 分子) | 6.22 | % | | |
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(1) 我們認為,ROIC(非公認會計準則)為管理層和投資者提供了有用的補充信息,這些信息涉及我們對股權和債務提供的資本的使用以及我們的營運資本和自由現金流管理。
FMC 公司
簡明的合併資產負債表
(未經審計,以百萬計)
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| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
現金和現金等價物 | $ | 417.8 | | | $ | 302.4 | |
貿易應收賬款,扣除 2024 年的 30.4 美元和 2023 年的 29.1 美元的備抵金 | 2,817.9 | | | 2,703.2 | |
庫存 | 1,587.1 | | | 1,724.6 | |
預付資產和其他流動資產 | 375.2 | | | 398.9 | |
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流動資產總額 | $ | 5,198.0 | | | $ | 5,129.1 | |
財產、廠房和設備,淨額 | 875.6 | | | 892.5 | |
善意 | 1,587.9 | | | 1,593.6 | |
其他無形資產,淨額 | 2,432.9 | | | 2,465.1 | |
遞延所得税 | 1,375.1 | | | 1,336.6 | |
其他長期資產 | 508.9 | | | 509.3 | |
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總資產 | $ | 11,978.4 | | | $ | 11,926.2 | |
短期債務和長期債務的流動部分 | $ | 1,311.1 | | | $ | 934.0 | |
應付賬款、貿易和其他 | 589.3 | | | 602.4 | |
來自客户的預付款 | 88.7 | | | 482.1 | |
應計負債和其他負債 | 691.5 | | | 684.8 | |
應計的客户返利 | 669.3 | | | 480.9 | |
供應商融資擔保 | 80.4 | | | 69.6 | |
應計養老金和其他退休後福利,當前 | 6.4 | | | 6.4 | |
所得税 | 116.2 | | | 124.4 | |
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流動負債總額 | $ | 3,552.9 | | | $ | 3,384.6 | |
長期債務,減去流動部分 | $ | 3,024.6 | | | $ | 3,023.6 | |
長期負債 | 1,068.0 | | | 1,084.6 | |
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公平 | 4,332.9 | | | 4,433.4 | |
負債和權益總額 | $ | 11,978.4 | | | $ | 11,926.2 | |
FMC 公司
簡明的合併現金流量表
(未經審計,以百萬計)
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| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
持續經營業務的經營活動提供(必需)的現金 | $ | (142.9) | | | $ | (851.3) | |
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已終止業務的經營活動提供的(必需)現金 | (21.5) | | | (12.6) | |
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持續經營的投資活動提供的(必需)現金 | (23.7) | | | (54.4) | |
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持續經營活動的融資活動提供的(必需)現金 | 305.7 | | | 840.3 | |
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匯率變動對現金的影響 | (2.2) | | | 0.4 | |
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現金和現金等價物的增加(減少) | $ | 115.4 | | | $ | (77.6) | |
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現金和現金等價物,期初 | $ | 302.4 | | | $ | 572.0 | |
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現金和現金等價物,期末 | $ | 417.8 | | | $ | 494.4 | |