附錄 99.1
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新聞發佈 |
新澤西州勞雷爾山東門大道 804 號 200 套房 08054
以便立即發佈
inTest 公佈2024年第一季度收入為2980萬美元
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第一季度收入連續增長7％，達到190萬美元，其中包括 收購 Alfamation 的收入為 140 萬美元 |
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與去年同期相比，整體銷售額下降，而來自多元化市場，特別是工業和國防/航空航天市場的收購和增長幫助抵消了半導體銷售的疲軟 |
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攤薄後每股收益為0.05美元，而調整後的攤薄後每股收益為0.05美元1是 0.10 美元 |
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本季度運營產生了210萬美元的現金；截至2024年3月31日，現金為2730萬美元，反映了收購Alfamation所使用的1900萬美元現金 |
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將全年收入預期調整為1.4億美元至1.5億美元，按區間中點計算，較2023年增長18％ |
公噸。新澤西州勞雷爾——2024年5月6日——創新測試和工藝技術解決方案的全球供應商iTest Corporation（美國紐約證券交易所代碼：INTT）今天公佈了截至2024年3月31日的季度財務業績，這些解決方案主要目標市場包括汽車/電動汽車、國防/航空航天、工業、生命科學、安全和半導體（“半導體”）的製造和測試。業績包括自收購之日，即2024年3月12日以來的Alfamation S.p.A.（“收購” 或 “Alfamation”）。
總裁兼首席執行官尼克·格蘭特評論説：“我們的第一季度業績繼續反映出我們在2023年退出時所看到的疲軟的半導體市場狀況。儘管同比下降，但銷售額連續增長，儘管利潤率受到收購時機、銷售組合和專業費用上漲的影響。在訂單和前景方面，由於我們原本預計在本季度末出現的許多機會被推遲或規模縮小，我們看到了訂單趨勢的突然變化。看來，半導體行業的產能建設加上需求放緩，使一些客户對新資本項目，特別是前端半導體的投資停滯不前。儘管我們在所有市場的渠道仍然良好，但在過去幾個季度中，機會轉化為訂單的速度一直在放緩。鑑於本季度訂單率出人意料地降低，我們正在調整全年展望。”
他補充説：“儘管如此，我們仍有創紀錄的5,550萬美元的積壓案件，這在很大程度上受益於Alfamation的2280萬美元積壓。這份待辦事項使我們對收購的預期更加有信心。重要的是，我們的長期前景仍然令我們深受鼓舞。我們將通過推出新產品、通過創新為客户最艱鉅的挑戰創造解決方案，以及成為我們所服務行業的應用專家，繼續將InTest打造成測試和工藝技術的全球領導者。我們預計，關鍵目標市場將繼續受益於持續的宏觀利好因素，例如補港/近岸外包、自動化、電子化和數字化、生產率提高和國內國防能力重建。我們的收購渠道也仍然活躍。儘管短期知名度有限，但我們預計在收購Alfamation的推動下，將在2024年繼續實現增長。”
1調整後的攤薄後每股收益是非公認會計準則財務指標。 更多信息可以在下方找到 “非公認會計準則財務指標。” 另請參閲本新聞稿所附的GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬。
inTest 公佈2024年第一季度收入為2980萬美元
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2024年5月6日
2024 年第一季度回顧 （參見附表中按市場和細分市場劃分的收入）
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三個月已結束 |
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（千分之內為美元） |
改變 |
改變 |
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3/31/2024 |
3/31/2023 |
$ |
% |
12/31/2023 |
$ |
% |
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收入 |
$ | 29,824 | $ | 31,919 | $ | (2,095 | ) | -6.6 | % | $ | 27,884 | $ | 1,940 | 7.0 | % | |||||||||||||
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毛利 |
$ | 13,076 | $ | 15,052 | $ | (1,976 | ) | -13.1 | % | $ | 12,449 | $ | 627 | 5.0 | % | |||||||||||||
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毛利率 |
43.8 | % | 47.2 | % | 44.6 | % | ||||||||||||||||||||||
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運營費用 （包括無形的愛情。） |
$ | 12,584 | $ | 11,534 | $ | 1,050 | 9.1 | % | $ | 11,340 | $ | 1,244 | 11.0 | % | ||||||||||||||
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營業收入 |
$ | 492 | $ | 3,518 | $ | (3,026 | ) | -86.0 | % | $ | 1,109 | $ | (617 | ) | -55.6 | % | ||||||||||||
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營業利潤率 |
1.6 | % | 11.0 | % | 4.0 | % | ||||||||||||||||||||||
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淨收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | $ | (2,155 | ) | -76.5 | % | $ | 1,455 | $ | (793 | ) | -54.5 | % | ||||||||||||
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淨利潤 |
2.2 | % | 8.8 | % | 5.2 | % | ||||||||||||||||||||||
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攤薄後每股收益（“EPS”） |
$ | 0.05 | $ | 0.25 | $ | (0.20 | ) | -80.0 | % | $ | 0.12 | $ | (0.07 | ) | -58.3 | % | ||||||||||||
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調整後淨收益（非公認會計準則） |
$ | 1,162 | $ | 3,269 | $ | (2,107 | ) | -64.5 | % | $ | 1,910 | $ | (748 | ) | -39.2 | % | ||||||||||||
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調整後每股收益（非公認會計準則）2 |
$ | 0.10 | $ | 0.29 | $ | (0.19 | ) | -65.5 | % | $ | 0.16 | $ | (0.06 | ) | -37.5 | % | ||||||||||||
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調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）2 |
$ | 1,811 | $ | 4,826 | $ | (3,015 | ) | -62.5 | % | $ | 2,418 | $ | (607 | ) | -25.1 | % | ||||||||||||
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調整後的息税折舊攤銷前利潤率（非公認會計準則）2 |
6.1 | % | 15.1 | % | 8.7 | % | ||||||||||||||||||||||
與去年同期相比，第一季度收入下降了210萬美元，受半導體市場銷售額減少270萬美元的影響。此次收購帶來的140萬美元收入（主要是汽車/電動汽車）、工業市場增長110萬美元以及國防/航空航天市場銷售額增長14％，合40萬美元，部分抵消了這一點。由於半導體收入增長了39％，國防/航空航天銷售增長了34％，此次收購抵消了汽車/電動汽車的下降，收入連續增長了190萬美元。
第一季度毛利率為43.8％，與去年同期相比萎縮了340個基點，這主要是由於收購的時機、數量和產品組合。由於所有權的存續期以及收入和成本的時機，此次收購使毛利率稀釋了100個基點。運營支出增加的主要原因是此次收購帶來了35萬美元的增量支出，65萬美元的增量企業發展支出以及與報告2023年財務狀況和薩班斯-奧克斯利法案合規情況相關的約20萬美元專業費用。較低的銷售成本和費用管理在一定程度上抵消了這些成本。
加上本季度其他收入為40萬美元，淨收益為70萬美元，攤薄後每股收益為0.05美元。調整後淨收益（非公認會計準則） 2為120萬美元，調整後每股收益為0.10美元（非公認會計準則） 2.
資產負債表和現金流審查
截至2024年第一季度末，現金及現金等價物（包括限制性現金）為2730萬美元，低於2023年12月31日底的4,530萬美元，這是由於收購使用了約1900萬美元的現金。在本季度，公司從運營中產生了210萬澳元的現金。2024年第一季度的資本支出為30萬美元，與去年同期相似。
截至季度末，總債務為2,040萬美元，其中包括收購時承擔的約940萬美元。該公司在本季度償還了約100萬美元的債務。截至2024年3月31日，該公司的延遲提款定期貸款額度下有3000萬美元可用，1000萬美元的循環信貸額度下沒有借款。2024年5月2日，公司將其延遲提取定期貸款和循環信貸額度的到期日延長至2031年5月2日。此外，允許提取定期貸款的期限延長至2026年5月2日。
2調整後的淨收益、調整後的每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率是非公認會計準則財務指標。更多信息可以在下方找到 “非公認會計準則財務指標。”另見本新聞稿附帶的GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬
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2024年5月6日
2024 年第一季度訂單和待辦事項 （參見附表中按市場劃分的訂單）
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三個月已結束 |
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（千分之內為美元） |
改變 |
改變 |
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3/31/2024 |
3/31/2023 |
$ |
% |
12/31/2023 |
$ |
% |
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訂單 |
$ | 22,799 | $ | 30,824 | $ | (8,025 | ) | -26.0 | % | $ | 27,523 | $ | (4,724 | ) | -17.2 | % | ||||||||||||
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待辦事項 （在季度末） |
$ | 55,481 | $ | 45,705 | $ | 9,776 | 21.4 | % | $ | 40,130 | $ | 15,351 | 38.3 | % | ||||||||||||||
第一季度2,280萬美元的訂單，包括與收購相關的180萬美元訂單，比上年同期下降了26％。下降反映了半導體市場的訂單減少了810萬美元，下降了44％。由於收到訂單的時機，生命科學和工業市場合計下降了230萬美元。在本季度末，客户推遲或減少了約500萬美元的預期訂單。
訂單連續下降了17.2％。汽車/電動汽車和後端半導體需求的增長部分抵消了前端半導體、生命科學和其他市場的連續下降。國防/航空航天和工業市場的訂單連續下降在很大程度上是比較艱難的結果。
截至2024年3月31日，待辦事項為5,550萬美元，其中包括與收購相關的2,280萬美元積壓。預計大約 45% 的積壓商品將在2024年第二季度之後發貨。
2024年第二季度和全年展望
2024年第二季度的收入預計將在3,400萬美元至3,600萬美元之間，毛利率約在44％至45％之間。
2024年第二季度的運營支出，包括攤銷，預計約為1450萬至1500萬美元，反映了每年的績效增長。無形資產税前攤銷額預計約為150萬美元，税後約為120萬美元。預計本季度的利息支出約為19.5萬美元。
根據1,230萬股的加權平均股票，2024年第二季度每股收益預計在0.00美元至0.06美元之間，而調整後的每股收益（非公認會計準則） (1)預計將在0.10美元至0.16美元之間。
對於2024年全年，包括第一季度業績，公司現在的預期如下：
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（截至2024年5月6日） |
當前指南 |
先前的指導方針 |
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收入 |
1.4 億美元至 1.5 億美元 |
1.45 億美元至 1.55 億美元 |
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毛利率 |
44% 到 46% |
45% 到 46% |
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運營費用 |
5,600萬至5800萬美元 |
5700萬至5900萬美元 |
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無形資產佔支出 |
大約 500 萬美元 |
大約 400 萬美元 |
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無形資產 amort exp.税後 |
大約 410 萬美元 |
大約 350 萬美元 |
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有效税率 |
17% 到 19% |
18% 到 20% |
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資本支出 |
銷售額的1％至2％ |
銷售額的1％至2％ |
上述指導基於管理層目前對運營和市場狀況的看法以及客户的預測。它還假設宏觀經濟狀況在年底之前保持不變。由於下文 “前瞻性陳述” 中描述的因素等原因，實際業績可能與今天在此處提供的結果存在重大差異。有關非公認會計準則指標的更多信息，可在 “非公認會計準則財務指標” 以及本新聞稿所附的GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬中找到。
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2024年5月6日
電話會議和網絡直播
該公司將於美國東部時間今天下午 4:45 舉辦電話會議和網絡直播。在電話會議期間，管理層將審查財務和經營業績，並討論InTest的公司戰略和前景。隨後將進行問答環節。要收聽直播，請撥打 (201) 689-8263。此外，網絡直播和幻燈片演示可在intest.com/investor-relations上找到。
電話重播時間為美國東部時間當天晚上 9:00 至2024年5月13日星期一。要收聽存檔的通話，請撥打 (412) 317-6671 並輸入重播密碼 13745674。網絡直播重播可通過intest.com的投資者關係欄目觀看，一旦獲得筆錄，還將發佈該版塊。
InTest 公司簡介
inTest Corporation是創新測試和工藝技術解決方案的全球供應商，這些解決方案用於關鍵目標市場的製造和測試，包括汽車/電動汽車、國防/航空航天、工業、生命科學和安全，以及半導體制造行業的前端和後端。在數十年的工程專業知識和卓越運營文化的支持下，InTest為全球客户解決了困難的散熱、機械和電子挑戰，同時創造了強勁的現金流和利潤。inTest的戰略利用這些優勢實現有機增長，並通過增加創新技術、更深和更廣泛的地域覆蓋範圍以及市場擴張進行收購。欲瞭解更多信息，請訪問www.intest.com。
非公認會計準則財務指標和前瞻性非公認會計準則財務指標
除了披露根據美國公認會計慣例（“GAAP”）確定的業績外，我們還披露非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標包括調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。
非公認會計準則指標的定義
公司對這些非公認會計準則指標的定義如下：
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─ |
調整後的淨收益是通過將經相關所得税支出（收益）調整後的收購無形攤銷與淨收益相加得出的。 |
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─ |
調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）是通過調整後的淨收益除以攤薄後的加權平均已發行股票得出的。 |
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─ |
調整後的息税折舊攤銷前利潤是通過將收購的無形資產攤銷、淨利息支出、所得税支出、折舊和股票薪酬支出與淨收益相加得出的。 |
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─ |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率是通過將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入得出的。 |
這些結果是對根據公認會計原則提供的結果的補充。調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）是非公認會計準則財務指標，旨在為投資者提供有關我們在收購的無形攤銷費用前的基準業績的有意義的補充信息，因為管理層認為這筆支出可能不代表我們的基本經營業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率是非公認會計準則財務指標，主要作為流動性指標列報，因為它們不包括收購的無形資產攤銷、折舊和股票薪酬的非現金費用。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率也排除了利息收入或支出以及所得税支出或收益的影響，因為管理層認為這些支出可能無法代表我們的基本經營業績。
管理層對非公認會計準則指標的使用
管理層使用本新聞稿中提出的非公認會計準則財務指標來做出運營決策，預測未來的經營業績，並與我們的業務計劃、歷史經營業績和同行的經營業績進行比較。淨收益和攤薄後每股收益（EPS）與調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）以及淨收益和淨利潤與調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬見下表。
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2024年5月6日
調整後淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率的侷限性
作為分析工具，我們的每項非公認會計準則指標都有侷限性。不應孤立地看待它們，也不應將其作為GAAP收益或現金流衡量標準的替代品。限制可能包括利息支出的現金部分、所得税（福利）準備金、與無形資產攤銷相關的費用和股票薪酬支出。這些項目可能會嚴重影響我們的財務業績。
管理層認為，這些非公認會計準則財務指標對於評估我們的業績、經營業績和財務狀況非常重要。我們使用非公認會計準則財務指標來補充我們的GAAP業績，以更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢。
調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率不能替代淨收益、攤薄後每股收益或根據公認會計原則計算和列報的利潤。因此，不應將它們視為或依賴它們作為任何此類GAAP財務指標的替代品或替代品。我們強烈建議您審查調整後淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率的對賬情況，以及本新聞稿其他地方包含的財務報表。我們還強烈敦促您不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。此外，由於調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率不是衡量GAAP下財務業績的指標，因此本新聞稿中提出的調整後淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率指標可能與之不同且可能無法與之相提並論其他公司。
前瞻性非公認會計準則財務指標
本新聞稿包括某些前瞻性的非公認會計準則財務指標，包括估計的調整後攤薄後每股收益（估計的調整後每股收益）。我們提供這些非公認會計準則指標作為未來指導，其原因與上述歷史非公認會計準則指標相同。
我們已將非公認會計準則前瞻性調整後每股收益與其最直接可比的GAAP指標進行了對賬。下表包含從估計的攤薄後每股淨收益（EPS）到估計的調整後每股收益的對賬情況。
關鍵績效指標
除了上述非公認會計準則指標外，管理層還使用訂單和待辦事項作為關鍵績效指標來分析和衡量公司的財務業績和經營業績。管理層使用訂單和待辦事項來衡量當前和未來的業務和財務業績，這些指標可能無法與其他公司提供的衡量標準相提並論。訂單代表客户要求公司提供產品和/或服務的書面通信。待辦事項是根據我們收到的尚未確認收入的公司採購訂單計算的。管理層認為，跟蹤訂單和待辦事項很有用，因為它通常是衡量未來業績的主要指標。根據行業慣例，合同可能包括由客户自行決定取消、終止或暫停的條款。
鑑於每份訂單和積壓訂單都是運營指標，而且公司計算訂單和積壓的方法不符合非公認會計準則指標的定義，因為該術語是由美國證券交易委員會定義的，因此不要求或提供每種指標的量化對賬。
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2024年5月6日
前瞻性陳述
本新聞稿包括經修訂的1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。這些陳述不傳達歷史信息，但與預測或潛在的未來事件和財務業績有關，例如基於管理層當前預期的公司計劃、戰略和意圖陳述或我們的未來業績或目標。這些前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “相信”、“繼續”、“可能”、“預期”、“指導”、“可能”、“展望”、“將”、“應該”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“目標”、“估計” 或類似術語。這些陳述存在風險和不確定性，可能導致實際結果與此類陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。此類風險和不確定性包括但不限於本新聞稿中提及的任何風險和不確定性，以及公司執行五點戰略、實現收購的潛在收益和成功整合任何收購業務、擴大公司在關鍵目標和國際市場的影響力、管理供應鏈挑戰、將待辦事項轉化為銷售和及時發貨產品的能力；公司實現市場多元化戰略的成功；通貨膨脹對市場的影響公司的業務和財務狀況；半導體市場或其他所服務市場的市場週期發生變化的跡象；國內和全球業務狀況和總體經濟狀況的變化，包括利率上升和外幣匯率的波動；半導體需求的變化；獲得資本的機會和借款或籌集資金以籌集資金以資助潛在收購或籌集資金的能力；公司客户資本支出率和時間的變化；以及其他風險因素不時提交公司向證券交易委員會提交的文件，包括但不限於截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告。公司在本新聞稿中發表的任何前瞻性陳述均僅基於管理層目前獲得的信息，並且僅涉及截至發佈之日的情況。除非法律要求，否則公司沒有義務更新本新聞稿中的信息以反映發佈之日之後的事件或情況，也沒有義務反映預期或意外事件的發生。
聯繫人：
|
inTeSt 公司 |
投資者： |
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鄧肯·吉爾摩 |
黛博拉·帕洛夫斯基 |
|
首席財務官兼財務主管 |
Kei 顧問有限責任公司 |
|
電話：(856) 505-8999 |
dpawlowski@keiadvisors.com |
|
電話：(716) 843-3908 |
— 財務表如下 —
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2024年5月6日
inTest 公司
合併運營報表
（以千計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
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已結束三個月 3月31日 |
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2024 |
2023 |
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收入 |
$ | 29,824 | $ | 31,919 | ||||
|
收入成本 |
16,748 | 16,867 | ||||||
|
毛利 |
13,076 | 15,052 | ||||||
|
運營費用： |
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|
銷售費用 |
4,590 | 4,455 | ||||||
|
工程和產品開發費用 |
1,982 | 1,904 | ||||||
|
一般和管理費用 |
6,012 | 5,175 | ||||||
|
運營費用總額 |
12,584 | 11,534 | ||||||
|
營業收入 |
492 | 3,518 | ||||||
|
利息支出 |
(140 | ) | (182 | ) | ||||
|
其他收入 |
435 | 58 | ||||||
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所得税支出前的收益 |
787 | 3,394 | ||||||
|
所得税支出 |
125 | 577 | ||||||
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淨收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | ||||
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普通股每股收益——基本 |
$ | 0.06 | $ | 0.26 | ||||
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已發行普通股的加權平均值—基本 |
12,026,361 | 10,755,729 | ||||||
|
普通股每股收益——攤薄後 |
$ | 0.05 | $ | 0.25 | ||||
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已發行普通股和普通股等價物的加權平均值——攤薄 |
12,158,297 | 11,088,664 | ||||||
inTest 公佈2024年第一季度收入為2980萬美元
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2024年5月6日
inTest 公司
合併資產負債表
（以千計）
（未經審計）
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3月31日 |
十二月三十一日 |
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2024 |
2023 |
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（未經審計） |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
$ | 27,331 | $ | 45,260 | ||||
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貿易應收賬款，分別扣除426美元和474美元的信貸損失備抵金 |
22,859 | 18,175 | ||||||
|
庫存 |
31,331 | 20,089 | ||||||
|
預付費用和其他流動資產 |
3,868 | 2,254 | ||||||
|
流動資產總額 |
85,389 | 85,778 | ||||||
|
財產和設備： |
||||||||
|
機械和設備 |
8,639 | 7,118 | ||||||
|
租賃權改進 |
3,932 | 3,601 | ||||||
|
財產和設備總額 |
12,571 | 10,719 | ||||||
|
減去：累計折舊 |
(7,800 | ) | (7,529 | ) | ||||
|
淨財產和設備 |
4,771 | 3,190 | ||||||
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使用權資產，淨額 |
6,270 | 4,987 | ||||||
|
善意 |
33,278 | 21,728 | ||||||
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無形資產，淨額 |
28,819 | 16,596 | ||||||
|
遞延所得税資產 |
- | 1,437 | ||||||
|
限制性存款證 |
100 | 100 | ||||||
|
其他資產 |
900 | 1,013 | ||||||
|
總資產 |
$ | 159,527 | $ | 134,829 | ||||
|
負債和股東權益 |
||||||||
|
流動負債： |
||||||||
|
定期票據和其他長期債務的當前部分 |
$ | 9,629 | $ | 4,100 | ||||
|
經營租賃負債的流動部分 |
2,017 | 1,923 | ||||||
|
應付賬款 |
11,395 | 5,521 | ||||||
|
應計工資和福利 |
6,482 | 4,156 | ||||||
|
應計的專業費用 |
883 | 1,228 | ||||||
|
客户存款和遞延收入 |
5,596 | 3,797 | ||||||
|
應計銷售佣金 |
1,116 | 1,055 | ||||||
|
應付的國內和國外所得税 |
509 | 1,038 | ||||||
|
其他流動負債 |
2,026 | 1,481 | ||||||
|
流動負債總額 |
39,653 | 24,299 | ||||||
|
經營租賃負債，扣除流動部分 |
4,644 | 3,499 | ||||||
|
定期票據和其他長期債務，扣除流動部分 |
10,808 | 7,942 | ||||||
|
或有考慮 |
822 | 1,093 | ||||||
|
遞延收入，扣除流動部分 |
1,210 | 1,331 | ||||||
|
遞延所得税負債 |
1,126 | - | ||||||
|
其他負債 |
1,947 | 384 | ||||||
|
負債總額 |
60,210 | 38,548 | ||||||
|
承付款和或有開支 |
||||||||
|
股東權益： |
||||||||
|
優先股，面值0.01美元；已授權5,000,000股；未發行或流通股票 |
- | - | ||||||
|
普通股，面值0.01美元；已授權20,000,000股；分別發行12,566,024和12,241,925股 |
125 | 122 | ||||||
|
額外的實收資本 |
56,954 | 54,450 | ||||||
|
留存收益 |
42,858 | 42,196 | ||||||
|
累計其他綜合收益 |
311 | 414 | ||||||
|
庫存股，按成本計算；分別為78,515和758股 |
(931 | ) | (901 | ) | ||||
|
股東權益總額 |
99,317 | 96,281 | ||||||
|
負債和股東權益總額 |
$ | 159,527 | $ | 134,829 | ||||
inTest 公佈2024年第一季度收入為2980萬美元
第 9 頁，總共 12 頁
2024年5月6日
inTest 公司
合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
|
已結束三個月 3月31日 |
||||||||
|
2024 |
2023 |
|||||||
|
來自經營活動的現金流 |
||||||||
|
淨收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | ||||
|
為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
||||||||
|
折舊和攤銷 |
1,282 | 1,176 | ||||||
|
為多餘和過時庫存編列經費 |
176 | 135 | ||||||
|
外匯收益 |
(28 | ) | (18 | ) | ||||
|
與股票獎勵相關的遞延薪酬的攤銷 |
349 | 474 | ||||||
|
根據員工股票購買計劃出售的股票的折扣 |
8 | 8 | ||||||
|
出售演示設備的收益，扣除收益 |
19 | 6 | ||||||
|
遞延所得税支出（福利） |
226 | (404 | ) | |||||
|
資產和負債的變化： |
||||||||
|
貿易應收賬款 |
(982 | ) | 291 | |||||
|
庫存 |
(396 | ) | (2,038 | ) | ||||
|
預付費用和其他流動資產 |
508 | (740 | ) | |||||
|
其他資產 |
(22 | ) | 2 | |||||
|
經營租賃負債 |
(447 | ) | (423 | ) | ||||
|
應付賬款 |
1,311 | 403 | ||||||
|
應計工資和福利 |
939 | (654 | ) | |||||
|
應計的專業費用 |
(342 | ) | (142 | ) | ||||
|
客户存款和遞延收入 |
(782 | ) | 921 | |||||
|
應計銷售佣金 |
66 | (221 | ) | |||||
|
應付的國內和國外所得税 |
(406 | ) | 864 | |||||
|
其他流動負債 |
70 | 43 | ||||||
|
遞延收入，扣除流動部分 |
(121 | ) | - | |||||
|
其他負債 |
(15 | ) | (16 | ) | ||||
|
經營活動提供的淨現金 |
2,075 | 2,484 | ||||||
|
來自投資活動的現金流 |
||||||||
|
收購業務，扣除獲得的現金 |
(18,904 | ) | - | |||||
|
購買財產和設備 |
(340 | ) | (334 | ) | ||||
|
用於投資活動的淨現金 |
(19,244 | ) | (334 | ) | ||||
|
來自融資活動的現金流量 |
||||||||
|
短期借款的收益 |
273 | - | ||||||
|
長期借款的償還 |
(1,181 | ) | (1,025 | ) | ||||
|
根據員工股票購買計劃出售股票的收益 |
46 | 40 | ||||||
|
行使股票期權的收益 |
18 | 165 | ||||||
|
與庫存股交易相關的僱員納税負債的結算 |
(30 | ) | (33 | ) | ||||
|
用於融資活動的淨現金 |
(874 | ) | (853 | ) | ||||
|
匯率對現金的影響 |
114 | 71 | ||||||
|
所有活動提供（用於）的淨現金 |
(17,929 | ) | 1,368 | |||||
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
45,260 | 14,576 | ||||||
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | 27,331 | $ | 15,944 | ||||
inTest 公佈2024年第一季度收入為2980萬美元
第 10 頁，總共 12 頁
2024年5月6日
inTest 公司
按市場劃分的收入
（以千計）
（未經審計）
|
（千分之內為美元） |
三個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
改變 |
改變 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3/31/2024 |
3/31/2023 |
$ |
% |
12/31/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
收入 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 14,967 | 50.2 | % | $ | 17,683 | 55.4 | % | $ | (2,716 | ) | -15.4 | % | $ | 10,743 | 38.5 | % | $ | 4,224 | 39.3 | % | |||||||||||||||||||
|
工業 |
4,187 | 14.0 | % | 3,137 | 9.8 | % | 1,050 | 33.5 | % | 5,911 | 21.2 | % | (1,724 | ) | -29.2 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
汽車/電動汽車 |
3,958 | 13.3 | % | 2,597 | 8.1 | % | 1,361 | 52.4 | % | 3,981 | 14.3 | % | (23 | ) | -0.6 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
生命科學 |
653 | 2.2 | % | 1,513 | 4.8 | % | (860 | ) | -56.8 | % | 878 | 3.1 | % | (225 | ) | -25.6 | % | |||||||||||||||||||||||
|
國防/航空航天 |
3,239 | 10.9 | % | 2,839 | 8.9 | % | 400 | 14.1 | % | 2,416 | 8.7 | % | 823 | 34.1 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
安全 |
541 | 1.8 | % | 966 | 3.0 | % | (425 | ) | -44.0 | % | 819 | 3.0 | % | (278 | ) | -33.9 | % | |||||||||||||||||||||||
|
其他 |
2,279 | 7.6 | % | 3,184 | 10.0 | % | (905 | ) | -28.4 | % | 3,136 | 11.2 | % | (857 | ) | -27.3 | % | |||||||||||||||||||||||
| $ | 29,824 | 100.0 | % | $ | 31,919 | 100.0 | % | $ | (2,095 | ) | -6.6 | % | $ | 27,884 | 100.0 | % | $ | 1,940 | 7.0 | % | ||||||||||||||||||||
按市場劃分的訂單
（以千計）
（未經審計）
|
（千分之內為美元） |
三個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
改變 |
改變 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3/31/2024 |
3/31/2023 |
$ |
% |
12/31/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
訂單 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 10,253 | 45.0 | % | $ | 18,346 | 59.5 | % | $ | (8,093 | ) | -44.1 | % | $ | 13,295 | 48.3 | % | $ | (3,042 | ) | -22.9 | % | ||||||||||||||||||
|
工業 |
3,093 | 13.5 | % | 4,142 | 13.5 | % | (1,049 | ) | -25.3 | % | 3,445 | 12.5 | % | (352 | ) | -10.2 | % | |||||||||||||||||||||||
|
汽車/電動汽車 |
4,041 | 17.7 | % | 2,044 | 6.6 | % | 1,997 | 97.7 | % | 1,822 | 6.6 | % | 2,219 | 121.8 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
生命科學 |
698 | 3.1 | % | 1,936 | 6.3 | % | (1,238 | ) | -63.9 | % | 877 | 3.2 | % | (179 | ) | -20.4 | % | |||||||||||||||||||||||
|
國防/航空航天 |
2,684 | 11.8 | % | 1,977 | 6.4 | % | 707 | 35.8 | % | 5,161 | 18.8 | % | (2,477 | ) | -48.0 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
安全 |
40 | 0.2 | % | 212 | 0.7 | % | (172 | ) | -81.1 | % | 65 | 0.2 | % | (25 | ) | -38.5 | % | |||||||||||||||||||||||
|
其他 |
1,990 | 8.7 | % | 2,167 | 7.0 | % | (177 | ) | -8.2 | % | 2,858 | 10.4 | % | (868 | ) | -30.4 | % | |||||||||||||||||||||||
| $ | 22,799 | 100.0 | % | $ | 30,824 | 100.0 | % | $ | (8,025 | ) | -26.0 | % | $ | 27,523 | 100.0 | % | $ | (4,724 | ) | -17.2 | % | |||||||||||||||||||
inTest 公佈2024年第一季度收入為2980萬美元
第 11 頁，總共 12 頁
2024年5月6日
inTest 公司
分段數據
（以千計）
（未經審計）
|
三個月已結束 3月31日 |
||||||||
|
2024 |
2023 |
|||||||
|
收入： |
||||||||
|
電子測試 |
$ | 11,116 | $ | 10,371 | ||||
|
環境科技 |
6,828 | 8,042 | ||||||
|
過程技術 |
11,880 | 13,506 | ||||||
|
總收入 |
$ | 29,824 | $ | 31,919 | ||||
|
分部營業收入： |
||||||||
|
電子測試 |
$ | 1,813 | $ | 2,578 | ||||
|
環境科技 |
15 | 1,013 | ||||||
|
過程技術 |
1,961 | 2,676 | ||||||
|
分部總營業收入 |
3,789 | 6,267 | ||||||
|
公司開支 |
(2,702 | ) | (2,205 | ) | ||||
|
收購的無形資產攤銷 |
(595 | ) | (544 | ) | ||||
|
利息支出 |
(140 | ) | (182 | ) | ||||
|
其他收入 |
435 | 58 | ||||||
|
所得税支出前的收益 |
$ | 787 | $ | 3,394 | ||||
inTest 公佈2024年第一季度收入為2980萬美元
第 12 頁，總共 12 頁
2024年5月6日
inTest 公司
非公認會計準則財務指標的對賬
（以千計，每股和百分比數據除外） （未經審計）
淨收益與調整後淨收益（非公認會計準則）和 的對賬攤薄後每股收益佔調整後每股收益（非公認會計準則）：
|
三個月已結束 |
||||||||||||
|
3/31/2024 |
3/31/2023 |
12/31/2023 |
||||||||||
|
淨收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | $ | 1,455 | ||||||
|
收購的無形資產攤銷 |
595 | 544 | 513 | |||||||||
|
税收調整 |
(95 | ) | (92 | ) | (58 | ) | ||||||
|
調整後淨收益（非公認會計準則） |
$ | 1,162 | $ | 3,269 | $ | 1,910 | ||||||
|
攤薄後的加權平均已發行股數 |
12,158 | 11,089 | 12,122 | |||||||||
|
攤薄後每股收益：(1) |
||||||||||||
|
淨收益 |
$ | 0.05 | $ | 0.25 | $ | 0.12 | ||||||
|
收購的無形資產攤銷 |
0.05 | 0.05 | 0.04 | |||||||||
|
税收調整 |
(0.01 | ) | (0.01 | ) | – | |||||||
|
調整後每股收益（非公認會計準則） |
$ | 0.10 | $ | 0.29 | $ | 0.16 | ||||||
(1) 由於四捨五入，各組成部分的總和可能不等於總數。
淨收益和淨利潤率與調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）和 的對賬調整後的息税折舊攤銷前利潤率（非公認會計準則）：
|
三個月已結束 |
||||||||||||
|
3/31/2024 |
3/31/2023 |
12/31/2023 |
||||||||||
|
淨收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | $ | 1,455 | ||||||
|
收購的無形資產攤銷 |
595 | 544 | 513 | |||||||||
|
淨利息支出（收入） |
(193 | ) | 169 | (340 | ) | |||||||
|
所得税支出 |
125 | 577 | 111 | |||||||||
|
折舊 |
273 | 245 | 255 | |||||||||
|
基於股票的非現金薪酬 |
349 | 474 | 424 | |||||||||
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） |
$ | 1,811 | $ | 4,826 | $ | 2,418 | ||||||
|
收入 |
29,824 | 31,919 | 27,884 | |||||||||
|
淨利潤 |
2.2 | % | 8.8 | % | 5.2 | % | ||||||
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率（非公認會計準則） |
6.1 | % | 15.1 | % | 8.7 | % | ||||||
2024 年第二季度預計攤薄後每股收益與 的對賬預計調整後每股收益（非公認會計準則）：
|
低 |
高 |
|||||||
|
攤薄後每股的預計收益 |
$ | 0.00 | $ | 0.06 | ||||
|
估計收購的無形資產攤銷額 |
0.12 | 0.12 | ||||||
|
預計税收調整 |
(0.02 | ) | (0.02 | ) | ||||
|
預計調整後每股收益（非公認會計準則） |
$ | 0.10 | $ | 0.16 | ||||
###