假象2024Q1000139077712/31一年P2DP2DP2DP2D0.01000.01000.01000.01000.01000.0100P5YP1D00013907772024-01-012024-03-310001390777美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310001390777美國-公認會計準則：首選股票成員2024-01-012024-03-3100013907772024-03-31Xbrli：共享ISO 4217：美元00013907772023-10-012023-12-3100013907772023-01-012023-03-31ISO 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R.AllenStanfordMembers2011-12-310001390777BK：MattersRelatedto R.AllenStanfordMembers2009-11-300001390777BK：MattersRelatedto R.AllenStanfordMembers2024-01-012024-03-310001390777BK：巴西郵政訴訟成員2015-12-172015-12-17BK：訴訟0001390777BK：巴西郵政訴訟成員2021-05-202021-05-200001390777BK：巴西郵政訴訟成員2022-06-072022-06-070001390777BK：巴西郵政訴訟成員2021-08-04BK：投資基金0001390777BK：巴西郵政訴訟成員2020-09-092020-09-090001390777BK：巴西郵政訴訟成員2022-05-092022-05-090001390777BK：德國税收問題成員美國-公認會計準則：外國成員2020-11-012020-12-31bk：商業0001390777美國公認會計準則：運營部門成員bk：TotalSegmentsMember2024-01-012024-03-310001390777美國公認會計準則：運營部門成員bk：TotalSegmentsMember2023-10-012023-12-310001390777美國公認會計準則：運營部門成員bk：TotalSegmentsMember2023-01-012023-03-31

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末的季度2024年3月31日

或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

佣金文件編號001-35651

紐約梅隆銀行

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州			13-2614959
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)			(國際税務局僱主身分證號碼)

格林威治街240號

紐約, 紐約10286

(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

登記人的電話號碼，包括地區號碼-（212) 495-1784

不適用

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題			交易 符號			各交易所名稱 在其上註冊的
普通股，面值0.01美元			BK			紐約證券交易所
6.244%梅隆資本IV固定利率至浮動利率正常優先資本證券			BK/P			紐約證券交易所
(由紐約梅隆銀行公司全面無條件擔保)

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒ 沒有 ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒ 沒有 ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件服務器

☐

規模較小的報告公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

檢查註冊人是否為空殼公司（如交易法第12b—2條所定義）。 是的 ☐ 沒有 ☒

截至2024年3月31日，747,815,835註冊人的普通股每股面值為0.01美元，已發行。

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紐約梅隆銀行

2024年第一季度10-Q表格

目錄表 

			頁面
合併財務摘要（未經審計）			2
第一部分-財務信息
項目2.和3.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析;關於市場風險的定量和定性披露：
一般信息			4
概述			4
2024年第一季度業績亮點			4
手續費及其他收入			6
淨利息收入			9
非利息支出			11
所得税			11
審查業務細分			11
關鍵會計估計			20
綜合資產負債表審查			20
流動資金和股息			29
資本			33
交易活動和風險管理			37
資產/負債管理			39
補充信息-GAAP和非GAAP財務指標的解釋			41
最近的會計和監管發展			45
網站信息			46
項目1.財務報表：
合併利潤表（未經審計）			47
合併全面利潤表（未經審計）			49
合併資產負債表（未經審計）			50
合併現金流量表（未經審計）			51
合併權益變動表（未經審計）			52

			頁面
合併財務報表附註：
注1-呈列依據			55
注2-新會計指南			55
注3-收購和處置			56
注4-證券			57
注5-貸款和資產質量			61
注6-善意和無形資產			67
注7-其他資產			69
注8-合同收入			70
注9-淨利息收入			73
注10-員工福利計劃			73
注11-所得税			73
注12-可變利益實體			74
注13-優先股			75
注14-其他全面收益（虧損）			76
注15-公允價值計量			76
注16-公允價值期權			81
注17-衍生工具			81
注18-承諾和或有負債			88
注19-業務分部			93
注20-綜合現金流量表的補充信息			96
項目4.控制和程序			97
前瞻性陳述			98
第II部分--其他資料
項目1.法律訴訟			101
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。			101
第5項其他資料			101
項目6.展品。			101
展品索引			102
簽名			104

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紐約梅隆銀行公司(及其子公司)

合併財務摘要（未經審計）

			截至的季度
（以百萬美元計，每股金額除外，除非 另有註明)			2024年3月31日			2023年12月31日			2023年3月31日
適用於紐約銀行梅隆公司普通股股東的業績：
淨收入(a)			$	953		$	162		$	911
基本每股收益(a)			$	1.26		$	0.21		$	1.13
稀釋後每股收益(a)			$	1.25		$	0.21		$	1.13
費用和其他收入 (a)			$	3,487		$	3,257		$	3,287
淨利息收入			1,040			1,101			1,128
總收入(a)			$	4,527		$	4,358		$	4,415
普通股權益回報率（年化）（a）			10.7		%	1.8		%	10.4		%
有形普通股權益回報率 （年化）- 非公認會計原則(A)(B)			20.7		%	3.6		%	20.5		%
收費收入佔總收入的百分比 (a)			73		%	74		%	71		%
非美國收入佔總收入的百分比 (a)			34		%	36		%	34		%
税前營業利潤率(a)			29		%	6		%	29		%
淨息差			1.19		%	1.26		%	1.29		%
按完全應税等值（“FTE”）計算的淨息差 - 非GAAP (c)			1.19		%	1.26		%	1.29		%
期末託管和/或管理的資產（“AU/A”） (in萬億）（d）			$	48.8		$	47.8		$	46.6
期末管理資產（“AUM”） (in萬億）（e）			$	2.02		$	1.97		$	1.91
平均流通普通股和同等股票 (單位：千):
基本信息			756,937			767,146			803,340
稀釋			762,268			772,102			807,718
選定的平均餘額：
生息資產			$	346,133		$	344,174		$	348,378
總資產(a)			$	403,985		$	401,605		$	407,278
計息存款			$	228,897		$	220,408		$	204,114
無息存款			$	49,949		$	52,667		$	69,886
長期債務			$	31,087		$	30,702		$	30,246
優先股			$	4,343		$	4,773		$	4,838
總計紐約銀行梅隆公司普通股股東權益 (a)			$	35,905		$	36,050		$	35,483
期末其他信息：
普通股每股現金股息			$	0.42		$	0.42		$	0.37
普通股派息率(a)			34		%	202		%	33		%
普通股息收益率 (按年計算)			2.9		%	3.2		%	3.3		%
每股普通股收盤價			$	57.62		$	52.05		$	45.44
市值			$	43,089		$	39,524		$	35,858
普通股每股賬面價值(a)			$	48.44		$	47.97		$	45.22
每股普通股有形賬面價值--非公認會計原則(A)(B)			$	25.44		$	25.25		$	23.38
全職員工			52,100			53,400			51,600
已發行普通股(單位：千)			747,816			759,344			789,134

紐約梅隆銀行2號

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合併財務摘要（未經審計） (續)

監管資本和其他比率			2024年3月31日						2023年12月31日
平均流動性覆蓋率（“MCR”）			117		%				117		%
平均淨穩定資金比率（“NSFR”）			136		%				135%
監管資本比率： (A)(F)
高級方法：
普通股一級（“CET 1”）比率			11.1		%				11.5		%
一級資本比率			13.7						14.2
總資本比率			14.5						14.9
標準化方法：
CET1比率			10.8		%				11.9		%
一級資本充足率			13.4						14.6
總資本比率			14.3						15.6
第1級槓桿率			5.9		%				6.0		%
補充槓桿率(SLR)			7.0						7.3
紐約梅隆銀行股東權益與總資產比率(a)			9.3		%				9.9		%
紐約梅隆銀行普通股股東權益與總資產比率(a)			8.3						8.9

(A)重新列報了10個前期，以反映對我們使用比例攤銷法(ASU 2023-02)對可再生能源項目的投資採用新的會計準則的追溯適用情況。更多信息見合併財務報表附註2。

(B)非公認會計準則衡量的有形普通股權益回報率和每股有形賬面價值，不包括商譽和無形資產，扣除遞延税項負債後的淨額。關於非公認會計準則計量的對賬，請參閲第41頁開始的“補充信息--公認會計準則和非公認會計準則財務計量的解釋”。

(C)這項非公認會計準則計量的對賬，見第9頁“淨利息收入”。

(D)資產管理主要由資產服務業務線的AUC/A組成，其次是清算和抵押品管理、發行者服務、潘興和財富管理業務線。包括與加拿大帝國商業銀行的合資企業CIBC Mellon Global Securities Services Company(“CIBC Mellon”)在2024年3月31日和2023年12月31日的1.7萬億美元和2023年3月31日的1.5萬億美元的AUC/A。

(E)資產不包括投資和財富管理業務部門以外管理的資產。

(F)與我們的CET1、一級資本和總資本比率相比，根據美國資本規則，我們的有效資本比率是根據標準化方法和高級方法計算的比率中的較低者。有關我們資本比率的更多信息，請參閲第33頁開始的“資本”部分。

紐約梅隆銀行3

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第一部分-財務信息

2.和3.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析；關於市場風險的定量和定性披露

一般信息

在這份Form 10-Q季度報告中，凡提及“我們”、“紐約梅隆銀行”、“公司”及類似術語時，指的是紐約梅隆銀行及其合併子公司。“母公司”一詞指的是紐約梅隆銀行公司，而不是其子公司。

本報告中使用的某些商業術語在我們截至2023年12月31日的10-K表格年度報告(“2023年年報”)中的詞彙表中有定義。

以下內容應與本報告所列合併財務報表一併閲讀。投資者還應閲讀題為“前瞻性陳述”的部分。

概述

紐約梅隆銀行是一家全球性金融服務公司，致力於讓資金為世界服務--管理資金、轉移資金、保障資金安全。240年來，我們一直與我們的客户合作，利用我們的專業知識和平臺幫助他們實現他們的抱負。今天，我們幫助超過90%的財富100強公司和全球幾乎所有最大的100家銀行獲得他們需要的資金。我們支持政府為地方項目提供資金，並與超過90%的百強養老金計劃合作，保護數百萬人的投資等。截至2024年3月31日，我們管理着48.8萬億美元的託管和/或管理資產，以及2.0萬億美元的管理資產。

紐約梅隆銀行是紐約梅隆銀行公司(紐約證券交易所代碼：BK)的企業品牌。我們總部設在紐約市，在全球擁有超過50,000名員工，並被評為《財富》世界最受尊敬的公司和Fast Company的最佳創新者工作場所之一。

紐約梅隆銀行有三個業務部門，證券服務、市場和財富服務以及投資和財富管理，它們在投資生命週期中提供一整套能力和深厚的專業知識，使

公司致力於為買方和賣方市場參與者以及全球領先的機構和財富管理客户提供解決方案。

下圖顯示了我們的三個業務部門和業務線，其餘業務在另一個部門。

紐約梅隆銀行公司

證券 服務

市場和財富服務

投資與財富管理

資產 服務

潘興

投資 管理

發行人 服務

財務處 服務

財富 管理

清算和抵押品管理

2024年第一季度業績亮點

2024年第一季度適用於普通股股東的淨收入為9.53億美元，或稀釋後普通股每股1.25美元，包括重要項目的影響。2024年第一季度值得注意的項目包括遣散費和訴訟準備金。不包括值得注意的項目，2024年第一季度適用於普通股股東的淨收入為9.82億美元(非GAAP)，或稀釋後普通股每股1.29美元(非GAAP)。2023年第一季度適用於普通股股東的淨收入為9.11億美元，或稀釋後普通股每股1.13美元，包括重要項目的影響。2023年第一季度值得注意的項目包括訴訟準備金和處置損失。不包括值得注意的項目，2023年第一季度適用於普通股股東的淨收入為9.15億美元(非GAAP)，或稀釋後普通股每股1.13美元(非GAAP)。

以下要點是根據2024年第一季度與2023年第一季度相比得出的，除非另有説明。

4紐約梅隆銀行

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•總收入增長3%，主要反映：

•手續費收入增長5%，主要反映市場價值上升和客户活動增加，但部分被較低的外匯波動性、AUM流動的組合和較低的績效費用所抵消。(見第6頁開始的“手續費和其他收入”。)

•投資和其他收入的增長主要反映了其他投資、其他交易和種子資本業績的增加。(見第6頁開始的“手續費和其他收入”。)

•淨利息收入減少8%，主要反映資產負債表組合的變化，但部分被較高的利率所抵銷。(見第9頁“淨利息收入”。)

•信貸損失準備金為2700萬美元，主要是由於與商業房地產風險敞口有關的準備金增加所致。(見第27頁開始的“綜合資產負債表審查--信貸損失準備”。)

•非利息支出增加了2%，主要反映了更高的投資、遣散費和員工業績增長，但部分被效率節約所抵消。不包括值得注意的項目，非利息支出增加了1%(非公認會計準則)。(見第11頁的“非利息支出”。)

•實際税率為22.4%。(見第11頁的“所得税”。)

•2024年第一季度的普通股權益回報率(ROE)為10.7%。不包括值得注意的項目，2024年第一季度調整後的淨資產收益率為11.0%(非公認會計準則)。

•年第一季度有形普通股權益回報率(ROTCE)為20.7%(非公認會計準則)

2024年。不包括值得注意的項目，2024年第一季度調整後的ROTCE為21.3%(非GAAP)。

請參閲第41頁開始的“補充信息--GAAP和非GAAP財務計量的解釋”，以對這些非GAAP計量進行對賬。

量度

•48.8萬億美元的AUDA/A增長5%，主要反映了市值上升，部分被抵押品管理餘額下降所抵消。

•2.0萬億美元的資產管理量增長6%，主要反映了市值的上升。

資本和流動性

•根據標準化方法計算，我們的CET 1比率在2024年3月31日為10.8%，根據高級方法計算，在2023年12月31日為11.5%。 減少反映了期末風險加權資產的增加和資本的減少。 (See“資本”從第33頁開始。）

•2024年3月31日，一級槓桿率為5.9%，2023年12月31日為6.0%。 這一減少反映了資本的減少和平均資產的增加。 (See“資本”從第33頁開始。）

•向普通股股東返還13億美元，其中包括9.88億美元的普通股回購。

紐約梅隆銀行5號

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手續費及其他收入

手續費及其他收入
（百萬美元，除非另有説明）												1 Q24 vs.
			1Q24			4Q23			1Q23			4Q23			1Q23
投資服務費			$	2,278		$	2,242		$	2,119		2		%	8		%
投資管理費和業績費 (a)			776			743			776			4			—
外匯收入			152			143			176			6			(14)
與融資有關的費用			57			45			52			27			10
配送費和服務費			42			41			33			2			27
手續費總收入			3,305			3,214			3,156			3			5
投資和其他收入 (b)			182			43			131			不適用			不適用
收費和其他收入共計 (b)			$	3,487		$	3,257		$	3,287		7		%	6		%
手續費收入佔總收入的百分比			73		%	74		%	71		%
階段結束時的AUC/A (in（c）			$	48.8		$	47.8		$	46.6		2		%	5		%
期末資產管理規模 (單位：十億)(D)			$	2,015		$	1,974		$	1,908		2		%	6		%

（a） 不包括與合併投資管理基金有關的原始資本收益（虧損）。

(B)重新列報了10個前期，以反映對我們使用比例攤銷法(ASU 2023-02)對可再生能源項目的投資採用新的會計準則的追溯適用情況。更多信息見合併財務報表附註2。

(C)資產管理主要由資產服務業務線的AUC/A組成，其次是清算和抵押品管理、發行者服務、潘興和財富管理業務線。包括加拿大帝國商業銀行梅隆銀行2024年3月31日和2023年12月31日的1.7萬億美元和2023年3月31日的1.5萬億美元的AUC/A。

(D)資產不包括投資和財富管理業務部門以外管理的資產。

N/M-沒有意義。

與2023年第一季度相比，手續費收入增長了5%，與2023年第四季度相比增長了3%。與2023年第一季度相比，這一增長主要是因為投資服務費上漲，但外匯收入下降部分抵消了這一增長。與2023年第四季度相比增加的主要原因是投資服務費以及投資管理費和績效費的增加。

與2023年第一季度相比，投資和其他收入增加了5100萬美元，與2023年第四季度相比增加了1.39億美元。與2023年第一季度相比，這一增長主要反映了其他投資、其他貿易和種子資本業績的增加。與去年同期相比， 2023年第四季度主要反映2023年第四季度應收或有對價的公允價值減少。

投資服務費

投資服務費與2023年第一季度相比增長了8%，與2023年第四季度相比增長了2%。與2023年第一季度相比，這一增長主要反映了更高的市場價值、淨新業務以及更高的抵押品管理費和清算量。這個

與之前的 2023年第四季度主要反映市場價值和客户活動增加，但部分被存託憑證收入下降所抵消。

截至2024年3月31日，AUC/A總計48.8萬億美元，與2023年3月31日相比增長了5%，主要反映了市場價值的上升，但抵押品管理餘額的下降部分抵消了這一影響。截至2024年3月31日，AUC/A由37%的股權證券和63%的固定收益證券組成，截至2023年3月31日，由33%的股權證券和67%的固定收益證券組成。

有關其他詳情，請參閲“業務分部回顧”中的“證券服務業務分部”及“市場及財富服務業務分部”。

投資管理費和業績費

投資管理和績效費用與2023年第一季度持平，與2023年第四季度相比增長4%。與2023年第一季度相比，較高的市值被AUM流動和較低的績效費用的組合所抵消。與2023年第四季度相比有所增加，主要是因為市場價值上升，但被

紐約梅隆銀行6號

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表演費的時間安排。2024年第一季度的績效費用為1000萬美元，2023年第一季度為2200萬美元，2023年第四季度為1900萬美元。在不變貨幣基礎上(非公認會計原則)，投資管理和績效費用與2023年第一季度相比下降了1%。關於非公認會計準則計量的對賬，請參閲第41頁開始的“補充信息--公認會計準則和非公認會計準則財務計量的解釋”。

截至2024年3月31日，資產管理規模為2.0萬億美元，與2023年3月31日相比增長了6%，主要反映了更高的市場價值。

有關投資管理和績效費用、AUM和AUM流動的驅動因素的更多詳細信息，請參閲“業務分類回顧”中的“投資和財富管理業務分類”。

外匯收入

外匯收入主要由客户交易量和這些交易實現的價差推動，這兩者都受到市場波動、外幣套期保值活動的影響和外幣重計量損益的影響。外匯收入與2023年第一季度相比下降了14%，與2023年第四季度相比增長了6%。與2023年第一季度相比，這一下降主要反映了波動性的降低。與2023年第四季度相比，這一增長主要反映了銷量的增加。外匯收入主要反映在證券服務業務部門，其次是市場和財富服務業務部門、投資和財富管理業務部門和其他部門。

與融資有關的費用

與融資相關的費用主要在市場和財富服務以及證券服務業務部門報告，包括資本市場費用、貸款承諾費和與信貸相關的費用。融資相關費用較2023年第一季上升10%，較2023年第四季上升27%，主要反映承銷費上升。

投資和其他收入

投資及其他收入包括來自綜合投資管理基金的收益或虧損、種子資本收益或虧損、其他交易收益或虧損、可再生能源投資收益、來自公司及銀行擁有的人壽保險合約的收益、其他投資收益或虧損、出售收益或虧損、加拿大帝國商業銀行梅隆合資公司的費用報銷、其他收益或虧損及證券淨收益或虧損。綜合投資管理基金的收益或虧損應與可歸因於非控制權益的淨收益或虧損一起考慮，非控制權益反映的是綜合基金中我們沒有經濟利益的部分，並在綜合收益表中作為一個單獨的項目反映在淨收益之下。其他交易收入或虧損主要包括與我們在投資管理基金的種子資本投資、非外幣衍生品和固定收益交易以及其他對衝活動有關的市場風險對衝活動的影響。其他投資損益包括非可隨時出售的戰略股權、私募股權及其他投資的公允價值變動。我們加拿大帝國商業銀行梅隆合資企業的費用報銷涉及紐約梅隆銀行代表加拿大帝國商業銀行梅隆合資企業發生的費用。其他收入包括各種雜項收入。

紐約梅隆銀行7號

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下表提供了投資和其他收入的組成部分。

投資和其他收入
(單位：百萬)			1Q24			4Q23						1Q23
綜合投資管理基金的收入			$	15		$	26					$	5
種子資本利得(a)			14			18						8
其他交易收入			69			47						45
可再生能源投資增長 (b)			6			2						20
公司/銀行擁有的人壽保險			28			39						27
其他投資收益（損失） (c)			17			55						(9)
處置（損失）			—			(6)						(1)
合資企業的費用報銷			27			28						29
其他收入(虧損)			7			(118)						8
淨證券（損失）			(1)			(48)						(1)
總投資和其他收入 (b)			$	182		$	43					$	131

(A)折舊包括紐約梅隆銀行對衝遞延獎勵的基金的投資收益(虧損)。

(B)重新列報了10個前期，以反映對我們使用比例攤銷法(ASU 2023-02)對可再生能源項目的投資採用新的會計準則的追溯適用情況。更多信息見合併財務報表附註2。

（c） 包括戰略股權、私募股權和其他投資。

與2023年第一季度相比，總投資和其他收入的增長主要反映了其他投資、其他交易和種子資本業績的增加。 與2023年第四季度相比的增加主要反映了2023年第四季度應收或有對價公允價值的減少。

紐約梅隆銀行8號

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淨利息收入

淨利息收入
												1 Q24 vs.
(百萬美元)			1Q24			4Q23			1Q23			4Q23			1Q23
淨利息收入			$	1,040		$	1,101		$	1,128		(6)%			(8)%
新增：税額調整			—			1			—			不適用			不適用
淨利息收入(FTE)-非GAAP(a)			$	1,040		$	1,102		$	1,128		(6)%			(8)%
平均生息資產			$	346,133		$	344,174		$	348,378		1%			(1)%
淨息差			1.19		%	1.26		%	1.29		%	(7)		10bps	(10)		10bps
淨息差(FTE)-非公認會計準則(a)			1.19		%	1.26		%	1.29		%	(7)		10bps	(10)		10bps

(A)淨利息收入(FTE)--非GAAP和淨息差(FTE)--非GAAP包括免税收入的税額等值調整，這允許對應税和免税來源產生的金額進行比較，並符合行業慣例。對全時當量收益的調整對淨利潤沒有影響。

N/M-沒有意義。

BPS-基點。

淨利息收入與2023年第一季度相比下降了8%，與2023年第四季度相比下降了6%。與2023年第一季度相比，這一下降主要反映了資產負債表結構的變化，但部分被更高的利率所抵消。與2023年第四季度相比，這一下降主要反映了資產負債表結構的變化。

淨息差比2023年第一季度下降10個基點，比2023年第四季度下降7個基點。與2023年第一季度和2023年第四季度相比的變化主要反映了上述因素。

平均生息資產較2023年第一季減少1%，較2023年第四季增加1%。與2023年第一季度相比，下降主要是因為銀行的有價證券和有息存款減少，但部分被美聯儲和其他央行的有息存款增加所抵消。與2023年第四季度相比，這一增長主要反映了證券餘額的增加，但部分被美聯儲和其他央行的計息存款減少所抵消。

2024年第一季度，平均非美元存款約佔我們平均總存款的25%。2024年第一季度平均約45%的非美元存款是以歐元計價的。

紐約梅隆銀行9號

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平均餘額和利率			截至的季度
			2024年3月31日															2023年12月31日												2023年3月31日
（單位：百萬美元;平均利率年率化）			平均值 平衡			利息			平均值 費率									平均值 平衡			利息						平均值 費率						平均餘額			利息			平均費率
資產
生息資產：
存放在美聯儲和其他中央銀行的有息存款			$	102,795		$	1,219		4.69		%							$	107,291		$	1,294					4.72		%				$	94,899		$	853		3.59		%
銀行的有息存款			11,724			121			4.16									12,110			130						4.26						16,225			140			3.51
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券(a)			27,019			2,433			36.22									25,753			2,308						35.55						24,631			991			16.32
貸款			65,844			1,061			6.48									65,677			1,064						6.43						63,261			866			5.54
證券：
美國政府的義務			27,242			250			3.70									28,641			245						3.40						38,852			279			2.89
美國政府機構義務			63,135			508			3.22									59,067			436						2.95						62,280			405			2.60
其他證券(b)			43,528			435			4.01									39,415			399						4.03						42,452			338			3.21
總投資證券(b)			133,905			1,193			3.57									127,123			1,080						3.39						143,584			1,022			2.86
證券交易(b)			4,846			69			5.75									6,220			88						5.59						5,778			70			4.97
總證券(b)			138,751			1,262			3.65									133,343			1,168						3.49						149,362			1,092			2.94
生息資產總額(b)			$	346,133		$	6,096		7.06		%							$	344,174		$	5,964					6.86		%				$	348,378		$	3,942		4.56		%
非息資產			57,852															57,431															58,900
總資產			$	403,985														$	401,605														$	407,278
負債和權益
計息負債：
計息存款			$	228,897		$	2,187		3.84		%							$	220,408		$	2,108					3.79		%				$	204,114		$	1,366		2.71		%
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券(a)			16,133			2,243			55.91									16,065			2,122						52.41						18,316			892			19.75
貿易負債			1,649			21			5.11									2,857			35						4.83						3,025			30			4.05
其他借入資金			502			4			3.47									465			6						5.56						711			3			1.75
商業票據			8			—			5.42									5			—						5.40						—			—			—
應付款給客户和經紀自營商			12,420			146			4.74									12,586			148						4.67						16,954			128			3.08
長期債務			31,087			455			5.82									30,702			443						5.70						30,246			395			5.22
計息負債總額			$	290,696		$	5,056		6.99		%							$	283,088		$	4,862					6.81		%				$	273,366		$	2,814		4.17		%
無息存款總額			49,949															52,667															69,886
其他無息負債			23,005															24,962															23,687
總負債			363,650															360,717															366,939
紐約梅隆銀行公司股東權益總額			40,248															40,823															40,321
非控制性權益			87															65															18
負債和權益總額			$	403,985														$	401,605														$	407,278
淨利息收入(FTE)-非GAAP(B)(C)						$	1,040														$	1,102														$	1,128
淨息差(FTE)-非公認會計準則(B)(C)									1.19		%																1.26		%										1.29		%
減去：税額調整						—															1															—
淨利息收入(簡寫為GAAP)						$	1,040														$	1,101														$	1,128
淨息差(簡寫為GAAP)									1.19		%																1.26		%										1.29		%

(a)    包括2024年第一季度約1510億美元、2023年第四季度約1410億美元和2023年第一季度620億美元的可執行淨額協議抵消的平均影響。在非GAAP的基礎上，剔除抵消的影響，根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券的收益率在2024年第一季度為5.49%，2023年第四季度為5.48%，2023年第一季度為4.62%。在非GAAP的基礎上，剔除抵消的影響，根據回購協議購買和出售的聯邦基金的利率將在2024年第一季度為5.38%，2023年第四季度為5.35%，2023年第一季度為4.49%。我們相信，提供不計入淨值影響的利率對投資者是有用的，因為它更能反映實際賺取和支付的利率。

(B)這些平均税率是在全時當量税率的基礎上計算的，税率約為21%。

(C)關於這項非公認會計準則措施的對賬，見第9頁“淨利息收入”。

紐約梅隆銀行10號

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非利息支出

非利息支出
												1 Q24 vs.
(百萬美元)			1Q24			4Q23			1Q23			4Q23			1Q23
員工			$	1,857		$	1,831		$	1,791		1		%	4		%
軟件和設備			475			486			429			(2)			11
專業、法律和其他購買服務			349			406			375			(14)			(7)
淨佔用率			124			162			119			(23)			4
次級託管人和結算			119			117			118			2			1
配送和服務			96			88			85			9			13
業務發展			36			61			39			(41)			(8)
銀行評估費			17			670			40			(97)			(58)
無形資產攤銷			12			14			14			(14)			(14)
其他			91			160			90			(43)			1
總非利息支出			$	3,176		$	3,995		$	3,100		(21)		%	2		%
期末全職員工			52,100			53,400			51,600			(2)		%	1		%

與2023年第一季度相比，非利息支出總額增加了2%，主要反映了投資、遣散費和員工績效增加的增加，但部分被效率節約所抵消。剔除顯著項目，非利息支出比2023年第一季度增長1%(非GAAP)。對增長、基礎設施和效率舉措的投資主要包括工作人員、軟件和設備以及專業、法律和其他購買服務的費用。與2023年第四季度相比，非利息支出總額下降21%，主要反映了2023年錄得的重要項目的影響，包括聯邦存款保險公司(FDIC)特別評估、遣散費和訴訟準備金，以及效率節約的有利影響，但與收入相關的支出增加部分抵消了這一影響。剔除顯著項目，非利息支出比2023年第四季度增長1%(非GAAP)。

請參閲第41頁開始的“補充信息--GAAP和非GAAP財務計量的解釋”，以對這一非GAAP計量進行對賬。

所得税

紐約梅隆銀行在2024年第一季度記錄了2.97億美元的所得税撥備(實際税率為22.4%)。2023年第一季度所得税撥備為3.06億美元(有效税率為23.8%)，2023年第四季度為7300萬美元(實際税率為26.2%)。

2024年1月1日，我們採用了ASU 2023-02，投資-權益法和合資企業(主題323)：使用比例攤銷法核算税收抵免結構中的投資，在追溯的基礎上。有關新會計準則的更多信息，見合併財務報表附註2。

有關所得税的其他信息，請參閲合併財務報表附註11。

審查業務細分

我們設有內部資訊系統，為三個主要業務分部（證券服務、市場及財富服務、投資及財富管理以及其他分部）的產品及服務線提供表現數據。

業務分部會計原則

我們的業務分類數據是根據內部管理會計基礎確定的，而不是用於綜合財務報告的公認會計原則(“公認會計原則”)。這些衡量原則的設計是為了使企業報告的結果將跟蹤其經濟表現。

有關我們業務部門的會計原則的信息，請參閲合併財務報表附註19。有關每一行業的主要產品和服務的信息，按行業劃分的主要收入類型

紐約梅隆銀行11

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關於我們的業務以及我們的業務部門是如何呈現和分析的，請參閲我們2023年年報中合併財務報表附註24。

當組織發生變化時，或收入和費用分配方法的改進，業務部門的結果將受到重新分類的影響。精細化通常反映在預期的基礎上。2024年第一季度，我們對我們業務線內的類似產品和服務進行了某些調整，以符合公司向平臺運營模式的持續過渡，該平臺運營模式整合了相關能力，並實現了內部流程的精簡，以推動增長、效率、彈性和增強的風險管理。最大的變化是機構解決方案從潘興轉向清算和抵押品管理，市場和財富服務業務部門都是如此。我們進行了其他較小規模的調整，將業務從證券服務業務部門的資產服務轉移到市場和財富服務業務部門的財務服務，從投資和財富管理業務部門的財富管理和市場和財富服務業務部門的潘興轉移到投資和財富管理業務部門的投資管理。其他細分市場沒有受到這些變化的影響。上期業務分部業績已進行修訂，以反映這些變化。

我們業務部門的業績可能會受到客户和其他活動的影響，這些活動因季度而異。在第一季度，員工支出通常會增加，這反映出符合退休條件的員工獲得了長期股票獎勵。我們每年提高員工績效的時間也會影響員工支出。2024年，績效增加在3月份生效，因此部分影響了第一季度和第二季度的工作人員費用差異。2023年，功績增加在第二季度初生效。在第三季度，

由於客户活動減少，與銷量相關的費用可能會下降。在第四季度，我們通常會產生更高的業務開發和營銷費用。在我們的投資和財富管理業務部門，績效費用通常在第四季度和第一季度較高，因為這兩個季度代表着許多符合績效費用資格的關係的測算期結束。

我們業務分部的業績亦可能受到以外幣計值的財務業績換算為美元的影響。 我們主要受到以英鎊和歐元計價的活動的影響。 在綜合基礎上，在我們的證券服務和市場及財富服務業務部門，我們通常有更多的外幣計價的費用比收入。 然而，我們的投資及財富管理業務分部通常以外幣計值的收入多於開支。 整體而言，貨幣波動對投資及財富管理業務分部的按年增長率的影響較證券服務及市場及財富服務業務分部為大。 然而，貨幣波動單獨來看，預計不會對綜合淨收入產生重大影響。

投資和財富管理業務部門的手續費收入受到全球市場波動的影響，證券服務和市場及財富服務業務部門的費用收入受到全球市場波動的影響。截至2024年3月31日，我們估計，全球股市全年平均變化5%，將對手續費收入影響不到1%，每股普通股收益稀釋0.04美元至0.07美元。

綜合明細表見綜合財務報表附註19，顯示我們業務部門對我們整體盈利能力的貢獻。

12紐約梅隆銀行

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證券服務業務板塊

（百萬美元，除非另有説明）																					1 Q24 vs.
			1Q24			4Q23						3Q23			2Q23			1Q23			4Q23			1Q23
收入：
投資服務費：
資產維修			$	1,013		$	975					$	976		$	980		$	941		4		%	8		%
發行人服務			261			285						281			319			236			(8)			11
投資服務費總額			1,274			1,260						1,257			1,299			1,177			1			8
外匯收入			124			118						107			124			139			5			(11)
其他費用 (a)			59			54						52			54			55			9			7
手續費總收入			1,457			1,432						1,416			1,477			1,371			2			6
投資和其他收入			99			112						65			84			72			不適用			不適用
總費用和其他收入			1,556			1,544						1,481			1,561			1,443			1			8
淨利息收入			583			635						600			668			666			(8)			(12)
總收入			2,139			2,179						2,081			2,229			2,109			(2)			1
信貸損失準備金			11			64						19			16			—			不適用			不適用
非利息費用（不包括無形資產攤銷）			1,530			1,645						1,590			1,560			1,532			(7)			—
無形資產攤銷			7			8						8			7			8			(13)			(13)
總非利息支出			1,537			1,653						1,598			1,567			1,540			(7)			—
所得税前收入			$	591		$	462					$	464		$	646		$	569		28		%	4		%
税前營業利潤率			28		%	21		%				22		%	29		%	27		%
證券借貸收入 (b)			$	46		$	48					$	46		$	47		$	48		(4)		%	(4)		%
按業務類別分列的總收入:
資產維修			$	1,668		$	1,675					$	1,585		$	1,695		$	1,657		—		%	1		%
發行人服務			471			504						496			534			452			(7)			4
按業務類別分列的總收入			$	2,139		$	2,179					$	2,081		$	2,229		$	2,109		(2)		%	1		%
選定的平均餘額:
平均貸款			$	11,204		$	11,366					$	11,236		$	11,283		$	10,939		(1)		%	2		%
平均存款			$	174,687		$	171,086					$	162,509		$	172,863		$	167,209		2		%	4		%
選定的指標:
階段結束時的AUC/A(in（c）			$	35.4		$	34.2					$	32.3		$	33.2		$	32.6		4		%	9		%
期末貸款證券市值(單位：十億)(D)			$	486		$	450					$	406		$	415		$	441		8		%	10		%
發行人服務:
期末已償還債務總額(in萬億）（e）			$	14.0		$	14.0					$	13.8		$	13.8		$	13.6		—		%	3		%
期末保薦存託憑證計劃數量			527			543						559			564			577			(3)		%	(9)		%

(A)其他費用主要包括融資相關費用。

(B)包括在資產服務業務線報告的投資服務費中的費用。

(C)資產包括主要來自資產服務業務線的AUC/A，其次是發行者服務業務線。包括CIBC Mellon在2024年3月31日和2023年12月31日的AUC/A為1.7萬億美元和截至9月31日的1.5萬億美元。2023年6月30日為1.6萬億美元，2023年3月31日為1.5萬億美元。

(D)這是指我們的機構證券借貸計劃中借出的證券的總金額。不包括紐約梅隆銀行代表加拿大帝國商業銀行梅隆銀行客户代理的證券，截至2024年3月31日，這些證券的總額為640億美元，截至2023年12月31日和9月31日，這些證券的總額為630億美元。2023年6月30日為660億美元，2023年3月31日為690億美元

(E)對以前報告的數額進行了訂正。

N/M-沒有意義。

業務細分市場描述

證券服務業務部門由兩個不同的業務部門組成，即資產服務和發行者服務，它們向我們的全球資產所有者和資產管理客户提供貫穿交易生命週期的業務解決方案。我們是全球領先的投資服務提供商之一，擁有

2024年3月31日的AUC/A為35.4萬億美元。有關證券服務費收入驅動因素的信息，請參閲我們2023年年報綜合財務報表附註10.

資產服務業務提供一整套解決方案。我們是全球最大的託管和從前到後的外包公司之一

紐約梅隆銀行13號

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合夥人。我們為全球資本市場提供資產保管服務，以及為我們的客户提供基金會計服務、交易所交易基金服務、轉讓代理、信託和存管、從前到後的能力以及數據和分析解決方案。我們在代理和本金的基礎上提供外匯、證券借貸和融資解決方案。我們的機構證券借貸計劃是美國和非美國證券的最大貸款人之一，為34個不同市場約5萬億美元的可貸資產池提供服務。我們市場領先的流動性服務門户為機構客户提供現金投資，幷包括基金研究和分析。

我們的數字資產託管平臺為選定的美國機構客户提供比特幣和以太的託管和管理服務。我們的數字資產基金服務為數字資產基金提供會計和管理、轉移代理和ETF服務。我們預計將繼續發展我們的數字資產能力，並與客户密切合作，滿足他們不斷髮展的數字資產需求。截至2024年3月31日的季度，我們的數字資產託管平臺和相關計劃對我們的資產、負債、收入和支出的影響微乎其微。

發行商服務業務包括公司信託和存託憑證。我們的公司信託業務提供全方位的發行人和相關投資者服務，包括受託人、支付機構、受託機構、託管和其他金融服務。我們是債務資本市場的領先供應商，為投資者、債券持有人和貸款人提供定製化和市場化的解決方案。我們的存託憑證業務通過提供服務和增值解決方案來推動全球投資，這些解決方案能夠實現、促進和加強跨境交易、清算、結算和所有權。我們是世界上最大的存託憑證服務提供商之一，與來自50多個國家的領先公司建立了合作伙伴關係。

審查財務結果

與2023年3月31日相比，35.4萬億美元的AUC/A增長了9%，主要反映了更高的市場價值。

總收入21億美元，與2023年第一季度相比增長1%，與2023年第四季度相比下降2%。按業務分類的總收入驅動因素如下所示。

資產服務收入為17億美元，與2023年第一季度相比增長1%，與2023年第四季度持平。與2023年第一季度相比的增長主要反映了市場價值、淨新業務和客户活動的增加，但淨利息收入和外匯收入的下降部分抵消了這一增長。與2023年第四季度相比，2023年第四季度較高的市值、客户活動和外匯收入被較低的淨利息收入和戰略股權投資收益所抵消。

發行人服務收入為4.71億美元，與2023年第一季度相比增長了4%，與2023年第四季度相比下降了7%。與2023年第一季度相比，這一增長主要是由於存託憑證收入增加，但淨利息收入下降部分抵消了這一增長。與2023年第四季度相比減少的主要原因是存託憑證收入和淨利息收入減少。

市場和監管趨勢正在推動可投資資產轉向費用更低的資產管理產品，從而降低我們客户的利潤率。這些動態也對我們的投資服務費產生了負面影響。然而，與此同時，隨着客户和其他市場參與者尋求遵守法規並降低運營成本，這些趨勢提供了更多的外包機會。

15億美元的非利息支出與2023年第一季度持平，與2023年第四季度相比下降了7%。與2023年第一季度相比，更高的投資和員工業績增長被效率節約所抵消。與2023年第四季度相比，這一下降主要反映了效率節約、遣散費支出減少以及與收入相關的支出減少。

14 BNY梅隆

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市場及財富服務業務分部

（百萬美元，除非另有説明）																		1 Q24 vs.
			1Q24			4Q23			3Q23			2Q23			1Q23			4Q23			1Q23
收入：
投資服務費：
潘興			$	482		$	472		$	478		$	466		$	469		2		%	3		%
庫務署			184			179			180			183			175			3			5
清算和抵押品管理			329			322			305			295			290			2			13
投資服務費總額			995			973			963			944			934			2			7
外匯收入			24			21			21			21			18			14			33
其他費用 (a)			58			50			49			52			51			16			14
手續費總收入			1,077			1,044			1,033			1,017			1,003			3			7
投資和其他收入			17			16			16			16			15			不適用			不適用
總費用和其他收入			1,094			1,060			1,049			1,033			1,018			3			7
淨利息收入			423			436			401			420			453			(3)			(7)
總收入			1,517			1,496			1,450			1,453			1,471			1			3
信貸損失準備金			5			28			6			7			—			不適用			不適用
非利息費用（不包括無形資產攤銷）			833			836			790			792			781			—			7
無形資產攤銷			1			1			2			2			1			—			—
總非利息支出			834			837			792			794			782			—			7
所得税前收入			$	678		$	631		$	652		$	652		$	689		7		%	(2)		%
税前營業利潤率			45		%	42		%	45		%	45		%	47		%
按業務類別分列的總收入:
潘興			$	670		$	669		$	657		$	641		$	649		—		%	3		%
庫務署			416			408			397			413			419			2			(1)
清算和抵押品管理			431			419			396			399			403			3			7
按業務類別分列的總收入			$	1,517		$	1,496		$	1,450		$	1,453		$	1,471		1		%	3		%
選定的平均餘額:
平均貸款			$	39,271		$	39,200		$	37,496		$	36,432		$	36,854		—		%	7		%
平均存款			$	89,539		$	87,695		$	84,000		$	85,407		$	86,040		2		%	4		%
選定的指標:
階段結束時的AUC/A(單位：萬億)(B)			$	13.1		$	13.3		$	13.1		$	13.4		$	13.7		(2)		%	(4)		%
潘興:
階段結束時的AUC/A (以萬億為單位)			$	2.6		$	2.5		$	2.4		$	2.4		$	2.4		4		%	8		%
淨新增資產(美國平臺)(in（c）			$	(2)		$	(4)		$	23		$	(34)		$	37		不適用			不適用
日均收入交易（“DART”）（美國平臺） (單位：千)			290			229			223			223			261			27		%	11		%
平均活躍結算賬户(單位：千)			7,991			8,012			7,979			7,946			7,849			—		%	2		%
庫務署:
日均美元支付量			237,124			243,005			233,620			233,931			236,322			(2)		%	—		%
清算和抵押品管理:
三方抵押品管理平均餘額(以十億計)			$	5,157		$	5,248		$	5,706		$	6,044		$	5,626		(2)		%	(8)		%

(A)其他費用主要包括融資相關費用。

（b） 由Clearing和抵押品管理部門以及Pershing業務部門的UC/A組成。

（c） 淨新資產代表資產淨流量（例如，美國經紀交易商Pershing LLC客户賬户中的淨現金存款和淨證券轉移，包括股息和利息）。

N/M-沒有意義。

業務細分市場描述

市場和財富服務業務部門由三個不同的業務線組成，即潘興、金庫服務以及清算和抵押品管理，為包括金融在內的實體提供業務服務和技術解決方案

機構、公司、基金會和捐贈基金、公共基金和政府機構。有關市場和財富服務費收入的驅動因素的信息，請參閲我們2023年年報中綜合財務報表附註10.

紐約梅隆銀行15號

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潘興提供執行、清算、託管、業務和技術解決方案，為全球經紀自營商、財富管理公司和註冊投資顧問(“RIA”)提供運營支持。

我們的國庫服務業務是為金融機構、企業和公共部門提供全球支付、流動性管理和貿易融資服務的領先提供商。

我們的清算和抵押品管理業務在全球範圍內清算和結算股權和固定收益交易，並在全球範圍內擔任三方回購抵押品的託管人。我們是美國政府證券清算的主要提供商，也是非美國政府證券清算的提供商。我們的抵押品服務包括抵押品管理、行政和隔離。我們提供創新的解決方案和行業專業知識，幫助金融機構和機構投資者應對融資、風險和資產負債表方面的挑戰。我們是領先的三方抵押品管理服務提供商，全球平均提供5.2萬億美元的服務，其中包括截至2024年3月31日的美國三方回購市場約4.0萬億美元。

審查財務結果

與2023年3月31日相比，13.1萬億美元的AUC/A下降了4%，主要反映了抵押品管理餘額的下降，但部分被較高的市值所抵消。

總收入15億美元，比2023年第一季度增長3%，比2023年第四季度增長1%。按業務分類的總收入驅動因素如下所示。

潘興的營收為6.7億美元，與2023年第一季度相比增長了3%，與2023年第四季度持平。與2023年第一季度相比，這一增長主要反映了市場價值和客户活動的增加，但被前一年的業務損失部分抵消。與2023年第四季度相比，較高的客户活動和市場價值被上一年淨利息收入和業務損失的下降所抵消。

財政部服務收入為4.16億美元，與2023年第一季度相比下降了1%，與2023年第四季度相比增長了2%。與2023年第一季度相比下降的主要原因是淨利息收入下降，但被新業務淨額部分抵消。與2023年第四季度相比，這一增長主要是因為客户活動增加。

清算和抵押品管理收入4.31億美元，與2023年第一季度相比增長了7%，與2023年第四季度相比增長了3%。與2023年第一季度相比增加的主要原因是抵押品管理費和清算量增加，但淨利息收入下降部分抵消了這一增長。與2023年第四季度相比增加的主要原因是抵押品管理費和清算量增加。

非利息支出8.34億美元，與2023年第一季度相比增長7%，與2023年第四季度持平。與2023年第一季度相比，這一增長主要是由於投資增加以及與收入相關的費用和員工績效增加，但部分被效率節約所抵消。

紐約梅隆16號

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投資和財富管理業務板塊

																								1 Q24 vs.
(百萬美元)			1Q24			4Q23						3Q23			2Q23			1Q23						4Q23						1Q23
收入：
投資管理費			$	768		$	725					$	748		$	753		$	755					6		%				2		%
演出費用			10			19						30			10			22						不適用						不適用
投資管理費和業績費 (a)			778			744						778			763			777						5						—
配送費和服務費			70			66						62			58			55						6						27
其他費用(b)			(60)			(55)						(50)			(56)			(53)						不適用						不適用
手續費總收入			788			755						790			765			779						4						1
投資和其他收入 (c)			17			(121)						1			12			6						不適用						不適用
總費用和其他收入 (c)			805			634						791			777			785						27						3
淨利息收入			41			45						39			39			45						(9)						(9)
總收入			846			679						830			816			830						25						2
信貸損失準備金			(1)			(2)						(9)			7			—						不適用						不適用
非利息費用（不包括無形資產攤銷）			736			680						670			674			732						8						1
無形資產攤銷			4			5						5			5			5						(20)						(20)
總非利息支出			740			685						675			679			737						8						—
所得税前收入(虧損)			$	107		$	(4)					$	164		$	130		$	93					不適用			(d)			15		%
税前營業利潤率			13		%	(1)		%				20		%	16		%	11		%
調整後的税前營業利潤率 – 非公認會計原則(e)			14		%	(1)		%	(d)			22		%	18		%	13		%
按業務類別分列的總收入:
投資管理			$	576		$	415					$	565		$	553		$	564					39		%				2		%
財富管理			270			264						265			263			266						2						2
按業務類別分列的總收入			$	846		$	679					$	830		$	816		$	830					25		%				2		%
平均餘額:
平均貸款			$	13,553		$	13,405					$	13,519		$	13,995		$	13,960					1		%				(3)		%
平均存款			$	11,364		$	12,039					$	13,578		$	15,410		$	16,144					(6)		%				(30)		%

(A)按不變貨幣計算，投資管理費和績效費用減少1%(非GAAP)與2023年第一季度相比。請參閲第41頁開始的“補充信息--GAAP和非GAAP財務計量的解釋”，以對這一非GAAP計量進行對賬。

(B)其他費用主要包括投資服務費。

(C)基金投資及其他收入及手續費及其他收入總額為扣除與綜合投資管理基金有關的非控股權益的收入(虧損)後的淨額。

(D)不包括顯著項目，與2023年第四季度相比，税前收入(非GAAP)下降了27%。不包括重要項目以及分銷和服務費用淨額，2023年第四季度調整後的税前營業利潤率為21%(非公認會計準則)。請參閲第41頁開始的“補充信息--GAAP和非GAAP財務計量的解釋”，以對這些非GAAP計量進行對賬。

(E)扣除分銷和維修費用後的淨額。請參閲第41頁開始的“補充信息--GAAP和非GAAP財務計量的解釋”，以對這一非GAAP計量進行對賬。

N/M-沒有意義。

紐約梅隆銀行17號

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AUM趨勢																					1 Q24 vs.
(數十億美元)			1Q24						4Q23			3Q23			2Q23			1Q23			4Q23			1Q23
按產品類型劃分的AUM： (a)
權益			$	168					$	145		$	133		$	145		$	142		16		%	18		%
固定收益			219						205			190			203			207			7			6
索引			474						459			425			440			408			3			16
負債驅動型投資			573						605			534			579			604			(5)			(5)
多資產和另類投資			174						170			156			162			161			2			8
現金			407						390			383			377			386			4			5
總AUM			$	2,015					$	1,974		$	1,821		$	1,906		$	1,908		2		%	6		%
AUM變化： (a)
AUM期初餘額			$	1,974					$	1,821		$	1,906		$	1,908		$	1,836
淨流入(流出)：
長期策略：
權益			(4)						(2)			(3)			(3)			(4)
固定收益			12						3			(7)			(4)			4
負債驅動型投資			13						4			1			(3)			10
多資產和另類投資			(5)						(1)			(4)			(1)			(3)
長期積極策略流入（流出）總額			16						4			(13)			(11)			7
索引			(15)						(10)			(2)			2			(2)
長期戰略流入(流出)總額			1						(6)			(15)			(9)			5
短期戰略：
現金			16						7			7			(9)			—
淨流入（流出）總額			17						1			(8)			(18)			5
淨市場影響			16						122			(50)			(3)			52
淨匯率影響			(10)						30			(27)			19			15
其他			18			(b)			—			—			—			—
AUM期末餘額			$	2,015					$	1,974		$	1,821		$	1,906		$	1,908		2		%	6		%
財富管理客户資產(c)			$	309		(d)			$	312		$	292		$	286		$	279		(1)		%	11		%

(A)資產不包括投資和財富管理業務部門以外管理的資產。

(B)它包括財富管理業務線中的AUM和AUC/A。

(C)這反映了我們業務範圍內類似產品和服務的重新調整。

(D)考慮到我們業務範圍內類似產品和服務的重新調整，減少了歸因於財富管理業務的客户資產。

業務細分市場描述

我們的投資和財富管理業務部門包括兩個不同的業務線：投資管理和財富管理。我們的投資公司獨立地並通過我們的全球分銷網絡向全球機構和零售客户提供高度多樣化的投資策略組合。紐約梅隆銀行財富管理公司提供投資管理、託管、財富和財產規劃、私人銀行服務、投資服務和信息管理。有關我們投資和財富管理業務部門的更多信息，請參閲我們2023年年度報告的第18頁和第19頁。

審查財務結果

截至2024年3月31日，資產管理規模為2.0萬億美元，與2023年3月31日相比增長了6%，主要反映了更高的市場價值。

2024年第一季度，長期戰略淨流入為10億美元，這是由負債驅動和固定收益投資推動的，但部分被指數、多種資產以及另類和股票投資的流出所抵消。2024年第一季度，短期戰略資金流入為160億美元。市場和監管趨勢導致對收費較低的資產管理產品和按業績收費的需求增加。

總收入8.46億美元，比2023年第一季度增長2%，比2023年第四季度增長25%。這個

紐約梅隆銀行18號

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按業務分類的總收入驅動因素如下所示。

投資管理收入5.76億美元，與2023年第一季度相比增長2%，與2023年第四季度相比增長39%。與2023年第一季度相比的增長主要反映了市場價值的上升，但被AUM流動和較低的績效費用的組合部分抵消.與2023年第四季度相比增加的主要原因是2023年第四季度記錄的或有應收對價的公允價值減少和市場價值上升，但被績效費用的時間安排部分抵消。

財富管理收入2.7億美元，與2023年第一季度相比增長了2%，與2023年第四季度相比增長了2%。與2023年第一季度相比有所增加

主要反映較高的市場價值，但部分被產品組合的變化和淨利息收入的下降所抵消。與2023年第四季度相比的增長主要反映了市場價值的上升，但淨利息收入的下降部分抵消了這一增長。

2024年第一季度，投資和財富管理業務部門產生的收入包括30%來自非美國來源，而2023年第一季度和2023年第四季度分別為31%和36%。

非利息支出為7.4億美元，與2023年第一季度持平反思更高的投資和員工業績增長被效率節約所抵消。與2023年第四季度相比，非利息支出增長了8%主要是反映了與收入相關的費用增加。

其他細分市場

(單位：百萬)			1Q24			4Q23			3Q23			2Q23			1Q23
收費收入			$	(17)		$	(17)		$	6		$	(2)		$	3
投資和其他收入 (a)			47			38			74			34			38
收費和其他收入共計 (a)			30			21			80			32			41
利息淨額（支出）			(7)			(15)			(24)			(27)			(36)
總收入(a)			23			6			56			5			5
信貸損失準備金			12			(6)			(13)			(25)			27
非利息支出			65			820			24			71			41
所得税前收入(虧損)(a)			$	(54)		$	(808)		$	45		$	(41)		$	(63)
平均貸款和租賃			$	1,816		$	1,706		$	1,711		$	1,749		$	1,508

(A)重新列報了10個前期，以反映對我們使用比例攤銷法(ASU 2023-02)對可再生能源項目的投資採用新的會計準則的追溯適用情況。更多信息見合併財務報表附註2。

有關其他部分的更多信息，請參閲我們2023年年度報告的第20頁。

審查財務結果

總收入包括公司財務和其他投資活動，包括對衝活動，這在手續費和其他收入以及淨利息支出之間具有抵消影響。

總收入比2023年第一季度增加了1800萬美元，比2023年第四季度增加了1700萬美元。與2023年第一季相比有所增加，主要是由於在

2023年第一季度。與2023年第四季度相比，這一增長主要反映了2023年第四季度錄得的證券淨虧損，但被2023年第四季度錄得的戰略股權投資收益部分抵消。

2024年第一季度信貸損失準備金為1200萬美元，主要反映了與在俄羅斯有敞口的現金餘額有關的準備金增加。

與2023年第一季度相比，非利息支出增加了2400萬美元，與2023年第四季度相比減少了7.55億美元。與#年第四季度相比有所下降

紐約梅隆銀行19號

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2023年主要反映了2023年第四季度記錄的聯邦存款保險公司特別攤款以及遣散費和訴訟準備金減少。

關鍵會計估計

我們的重要會計政策在我們2023年年報的綜合財務報表附註1中進行了説明。我們的關鍵會計估計是與信貸損失、商譽和其他無形資產以及訴訟和監管或有事項相關的準備，如下所述。

關鍵會計估計			參考
信貸損失準備			2023年年度報告，第23-24頁，以及“信貸損失撥備”。
商譽和其他無形資產			2023年年度報告，第24-25頁。另請參見下文。
訴訟和監管意外情況			合併財務報表附註18中的“法律訴訟”。

商譽和其他無形資產

紐約梅隆銀行的業務部門包括每年進行商譽減值測試的七個報告單位。中期商譽減值測試是在發生可能顯示任何報告單位的公允價值可能低於其賬面價值的事件或情況時進行的。

2024年第一季度，由於2023年第四季度中期商譽減值測試的結果和宏觀經濟狀況，我們對投資管理報告部門進行了中期商譽減值測試，該部門有61億美元的已分配商譽。投資管理報告部門的公允價值比其賬面價值高出約10%。我們根據管理層截至2024年3月31日的預測，使用收益法確定了投資管理報告單位的公允價值。適用於這些現金流的貼現率為10.5%。

截至2024年3月31日，如果適用於估計現金流量的貼現率增加或減少25個基點，投資管理報告單位的公允價值將分別減少或增加4%。同樣，如果長期-

如果定期增長率增加或減少10個基點，投資管理報告單位的公允價值將分別增加或減少約1%。

確定報告單位的公允價值存在不確定性，因為它依賴於對遠在未來的現金流的估計，而且就其性質而言，很難在如此長的時間框架內進行估計。未來，假設或貼現率的變化可能會產生重大的非現金商譽減值。

綜合資產負債表審查

我們的主要風險管理目標之一是在整個市場週期中保持強勁的資產負債表，以滿足我們主要利益相關者的期望，包括我們的股東、客户、債權人和監管機構。

我們還尋求承擔總體流動性風險，包括日內流動性風險，這在我們的風險偏好範圍內。我們資產負債表管理戰略的目標是保持一個資產負債表，其特點是強大的流動性和資產質量，隨時可以以有競爭力的利率獲得外部資金來源，以及強大的資本結構，支持我們的冒險活動，並足以吸收潛在的損失。在管理資產負債表時，已適當考慮保持充足流動資金水平與遵守適用法規和監管預期之間的相互矛盾的需要，同時優化盈利能力。

截至2024年3月31日，總資產為4350億美元，而2023年12月31日為4100億美元。總資產的增加主要是由於美聯儲和其他央行的有價證券和有息存款增加，但其他資產和銀行有息存款的減少部分抵消了這一增長。截至2024年3月31日，存款總額為3090億美元，而2023年12月31日為2840億美元。這一增長反映了美國辦事處有息存款和無息存款(主要是美國辦事處)的增加。截至2024年3月31日，計息存款總額佔總生息資產的比例為66%，2023年12月31日為66%。

截至2024年3月31日，可用資金總額為1650億美元，其中包括現金和銀行到期資金，

紐約梅隆銀行20號

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在美聯儲和其他中央銀行的有息存款，在銀行和聯邦基金出售的有息存款，以及根據轉售協議購買的證券。相比之下，截至2023年12月31日，可用資金為1580億美元。截至2024年3月31日，可用資金總額佔總資產的比例為38%，2023年12月31日為38%。有關我們可用資金的更多信息，請參閲“流動性和股息”。

截至2024年3月31日，證券為1390億美元，佔總資產的32%，而截至2023年12月31日，證券為1260億美元，佔總資產的31%。這一增長主要反映了非美國政府、美國財政部和機構RMBS證券的增加，但部分被未實現的税前虧損和美國政府機構證券的減少所抵消。有關證券投資組合的其他資料，請參閲綜合財務報表附註“證券”及附註4。

截至2024年3月31日，貸款為740億美元，佔總資產的17%，而截至2023年12月31日，貸款為670億美元，佔總資產的16%。這一增長是由於金融機構投資組合中透支和貸款增加所致。有關我們貸款組合的更多信息，請參閲“貸款”和合並財務報表附註5。

截至2024年3月31日，長期債務總額為320億美元，截至2023年12月31日，長期債務總額為310億美元。發行的是

部分被到期和贖回以及對衝長期債務的公允價值減少所抵消。有關長期債務的更多信息，請參閲“流動性和股息”。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，紐約梅隆銀行的股東權益總額為410億美元。有關更多信息，請參閲“資本”。

國家/地區風險敞口

下表按國家（不包括美國）列出了紐約梅隆銀行的十大風險敞口截至2024年3月31日，以及某些風險較高的國家。 該風險是在內部風險管理的基礎上呈列的，並未因信用損失撥備而減少。 作為我們內部國家/地區風險管理流程的一部分，我們監控我們在這些和其他國家/地區的風險敞口。

下面的國家風險敞口反映了本公司基於產生責任的實體的居住國而對交易對手或債務人立即違約的風險。如果存在信用風險緩解，則提供風險緩解的實體的居住國是風險國。證券的風險國一般以證券發行人的住所為基礎。

2024年3月31日國家風險暴露			計息存款																											總暴露劑量
(以十億計)			中環 銀行			銀行						放貸(a)						證券(b)						其他(c)
前十大國家/地區風險敞口：
德國			$	16.1		$	0.6					$	0.8					$	3.9					$	0.3					$	21.7
英國(“UK”)			9.2			0.3						1.4						4.0						2.5						17.4
比利時			8.1			1.3						0.1						1.3						—						10.8
日本			7.5			0.4						0.1						0.5						0.2						8.7
加拿大			—			1.8						0.2						4.1						1.5						7.6
荷蘭			3.3			—						0.3						1.4						0.1						5.1
盧森堡			0.1			0.1						1.4						0.1						2.1						3.8
韓國			—			—						2.4						0.2						0.4						3.0
澳大利亞			—			1.5						0.3						0.7						0.5						3.0
法國			—			—						0.2						2.2						0.2						2.6
前10個國家/地區的總風險敞口			$	44.3		$	6.0					$	7.2					$	18.4					$	7.8					$	83.7		(d)
選擇國家/地區風險敞口：
巴西			$	—		$	—					$	0.7					$	0.2					$	0.2					$	1.1
俄羅斯			—			0.4			(e)			—						—						—						0.4

(a)    貸款包括貸款、承兑匯票、簽發的信用證、扣除參與額和與貸款有關的承諾。

(b)    S債券包括可供出售和持有至到期的投資組合。

(c)    其他風險敞口包括場外(“場外”)衍生工具和證券融資交易(扣除抵押品)。

(d)    前10個國家/地區的風險敞口約佔我們在美國以外的總風險敞口的70%。

(E)現金餘額為對俄羅斯有敞口的現金餘額。

紐約梅隆銀行21號

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近年來發生的事件增加了對巴西的關注。巴西的國家風險敞口主要是向大型金融機構發放的短期貿易融資貸款。我們在巴西也有業務，提供投資服務和投資管理服務。

烏克蘭戰爭增加了我們對俄羅斯的關注。對俄羅斯的國家風險敞口包括與我們的證券服務業務相關的現金餘額，未來可能會增加，前提是收到的現金用於我們客户的利益，但受到分銷限制。紐約梅隆銀行已停止在俄羅斯開展新的銀行業務

並暫停投資管理部門購買俄羅斯證券。截至2024年3月31日，只有不到0.1%的AUC/A和不到0.01%的AUM由俄羅斯證券組成。我們將繼續與依賴我們的託管和記錄保存服務的跨國客户合作，以管理他們的風險敞口。

作為我們國內國家風險管理進程的一部分，我們正在監測我們對以色列的風險敞口。截至2024年3月31日，我們對以色列的總敞口為1.55億美元，主要包括投資級短期計息存款和6個月內到期的場外衍生品。

證券

在討論我們的證券投資組合時，我們已包括若干信貸評級資料，因為該等資料可顯示我們所面對的信貸風險程度。 評級分類的重大變動可能顯示我們的信貸風險增加，並可能伴隨信貸虧損撥備增加及╱或證券組合的公平值減少。

下表列示本集團證券投資組合總額的分佈情況。

證券投資組合			2023年12月31日						1Q24 更改中 未實現 得(損)			2024年3月31日									公允價值佔已攤銷 成本成本(a)			未實現 得(損)						浮動百分比 率 (b)						收視率(c)
																																										Bbb+/ BBB-			BB+ 和 較低
(百萬美元)			公平 價值									攤銷 成本 (a)			公平 價值																					AAA/ AA-			A+/ A-									不 額定
代理RMBS			$	39,333					$	(299)		$	45,805		$	41,642					91		%	$	(4,163)					23		%				100		%	—		%	—		%	—		%				—		%
美國財政部			26,476						13			30,723			29,896						97			(827)						59						100			—			—			—						—
非美國政府 (d)			20,543						9			27,081			26,498						98			(583)						37						93			3			3			1						—
機構商業按揭證券(“MBS”)			11,010						11			11,664			11,083						95			(581)						43						100			—			—			—						—
外國擔保債券(e)			6,317						11			7,420			7,259						98			(161)						51						100			—			—			—						—
克洛斯			7,119						16			7,238			7,248						100			10						100						100			—			—			—						—
美國政府機構			6,780						(5)			7,031			6,607						94			(424)						40						100			—			—			—						—
非機構商業性MBS			2,997						38			3,219			3,009						93			(210)						53						100			—			—			—						—
非機構RMBS			1,766						(6)			1,876			1,727						92			(149)						45						86			2			—			6						6
其他資產擔保證券(“ABS”)			943						6			976			899						92			(77)						18						100			—			—			—						—
其他			11						1			12			11						90			(1)						—						—			—			—			—						100
總證券			$	123,295		(f)			$	(205)		$	143,045		$	135,879		(f)			95		%	$	(7,166)		(F)(G)			42		%				98		%	1		%	1		%	—		%				—		%

(A)攤銷成本反映了歷史減值，是扣除信貸損失準備後的淨額。

(B)風險包括對衝的影響。

(C)*代表標準普爾(“S”)或同等機構的評級。

(D)債券包括超國家證券。主要包括對德國、英國、法國、加拿大、比利時和荷蘭的敞口。

(E)風險敞口主要包括對加拿大、英國、澳大利亞、德國、比利時和新加坡的敞口。

(F)收益包括2023年12月31日可供出售的衍生品對衝證券(包括終止的對衝)的未實現淨收益17.67億美元和2024年3月31日的21.61億美元。

(G)截至2024年3月31日的預測，包括與可供出售證券有關的税前未實現淨虧損19.75億美元，扣除套期保值後的未實現虧損淨額，以及與持有至到期證券有關的51.91億美元。與可供出售證券相關的税後未實現虧損淨額為14.9億美元，與持有至到期證券相關的税後未實現虧損淨額為39.58億美元。

截至2024年3月31日，我們證券投資組合的公允價值(包括相關對衝)為1359億美元，而2023年12月31日的公允價值為1233億美元。這一增長主要反映了非美國政府、美國財政部和機構RMBS的增加

證券，部分被未實現的税前虧損和美國政府機構較低的證券所抵消。

於2024年3月31日，證券組合出現未實現虧損淨額，包括相關

紐約梅隆銀行22號

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對衝，為72億美元，而2023年12月31日為70億美元。未實現虧損的增加，包括相關對衝的影響，主要反映了利率上升的影響，但部分被接近到期的證券所抵消。

截至2024年3月31日，可供出售證券的公允價值總計927億美元，扣除套期保值後，佔證券投資組合的68%。截至2024年3月31日，持有至到期證券的公允價值總計432億美元，扣除對衝後，佔證券投資組合的32%。

截至2024年3月31日，我們可供出售證券投資組合的未實現虧損(税後)為15億美元，而2023年12月31日為16億美元。未實現淨虧損，包括套期保值的影響，隨着證券接近到期而減少，部分被更高利率的影響所抵消。

截至2024年3月31日，我們投資組合中98%的證券評級為AAA/AA-，而2023年12月31日的評級為99%。

按證券類別劃分的税前證券收益(虧損)淨額見合併財務報表附註4。見合併財務報表附註附註15，按公允價值層級劃分證券。

下表列出了與證券投資組合相關的可攤銷購買溢價(扣除折扣後的淨額)和淨攤銷。

可攤銷購買溢價(扣除折扣)和證券攤銷淨額(a)
(單位：百萬)			1Q24			4Q23									1Q23
可攤銷購買溢價，扣除折扣後的淨額			$	419		$	821								$	1,096
淨攤銷			$	19		$	38								$	42

（a） 收購溢價攤銷會減少淨利息收入，而折扣的增加會增加淨利息收入。 兩者均按水平收益率記錄。

貸款

總風險-合併			2024年3月31日												2023年12月31日
(以十億計)			貸款			無資金支持 承諾			總計 暴露						貸款			無資金支持 承諾			總計 暴露
金融機構			$	12.1		$	32.3		$	44.4					$	10.5		$	29.2		$	39.7
商業廣告			2.4			11.9			14.3						2.1			11.4			13.5
理財貸款			9.0			0.7			9.7						9.1			0.5			9.6
財富管理抵押貸款			9.1			0.2			9.3						9.1			0.3			9.4
商業地產			7.0			3.2			10.2						6.8			3.4			10.2
租賃融資			0.6			—			0.6						0.6			—			0.6
其他住宅按揭			1.1			—			1.1						1.2			—			1.2
透支			7.9			—			7.9						3.1			—			3.1
資本募集融資			4.0			3.3			7.3						3.7			3.6			7.3
其他			2.8			—			2.8						2.7			—			2.7
保證金貸款			17.6			—			17.6						18.0			—			18.0
總計			$	73.6		$	51.6		$	125.2					$	66.9		$	48.4		$	115.3

截至2024年3月31日，我們的貸款相關風險敞口總額為1，252億美元，比2023年12月31日增加了9%，主要反映了金融機構投資組合中透支和風險敞口的增加。

我們的金融機構和商業投資組合構成了我們最集中的風險。 截至2024年3月31日，這些投資組合佔我們總風險的47%，截至2023年12月31日，這些投資組合佔我們總風險的46%。 此外，我們的大部分透支與金融機構有關。

紐約梅隆銀行23

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金融機構

金融機構投資組合如下所示。

金融機構 投資組合風險敞口 (數十億美元)			2024年3月31日																		2023年12月31日
			貸款			無資金支持 承諾			總計 暴露			庫存百分比 等級			到期百分比						貸款			無資金支持 承諾			總計 暴露
證券業			$	2.6		$	17.9		$	20.5		99		%	98		%				$	2.3		$	14.8		$	17.1
資產管理公司			1.4			8.1			9.5			96			81						1.4			8.0			9.4
銀行			7.5			1.4			8.9			90			94						6.4			1.4			7.8
保險			0.1			3.8			3.9			100			12						0.1			3.9			4.0
政府			—			0.3			0.3			100			69						—			0.2			0.2
其他			0.5			0.8			1.3			97			42						0.3			0.9			1.2
總計			$	12.1		$	32.3		$	44.4		97		%	84		%				$	10.5		$	29.2		$	39.7

截至2024年3月31日，金融機構投資組合敞口為444億美元，較2023年12月31日增加12%，主要反映出證券行業和銀行投資組合的敞口增加。

金融機構的風險敞口是高質量的，97%的風險敞口符合我們截至2024年3月31日的內部信用評級分類的投資級相當標準。每個客户都被分配了一個內部信用評級，該評級基於多個維度被映射到等效的外部評級機構級別，這些維度會被持續評估，並可能隨着時間的推移而變化。對於非美國交易對手的評級，我們的內部信用評級通常上限為相當於交易對手所在國主權評級的評級，無論分配給交易對手的內部信用評級或基礎抵押品是什麼。

對金融機構的敞口一般是短期的，84%的敞口在一年內到期。截至2024年3月31日，20%的金融機構敞口在90天內到期，而2023年12月31日這一比例為19%。

此外，66%的金融機構風險敞口是有擔保的。例如，證券業客户

資產管理公司經常以託管的有價證券為抵押借款。

截至2024年3月31日，向交易商提供的與其三方回購活動相關的有擔保日內信貸總額為135億美元，並被納入證券業投資組合。交易商以市值超過未償還信貸金額的高質量流動抵押品來確保未償還的日內信貸。擔保日內信貸安排約佔金融機構投資組合中風險敞口的30%，每年都會進行審查和重新批准。

資產管理公司的投資組合敞口是高質量的，截至2024年3月31日，96%的敞口符合我們的投資級同等評級標準。這些敞口通常是短期流動性工具，其中大部分是受監管的共同基金。

我們的銀行投資組合敞口主要與全球貿易融資有關。這些風險敞口本質上是短期的，94%的風險敞口將在一年內到期。截至2024年3月31日，我國銀行投資組合敞口的投資級百分比為90%，而2023年12月31日為84%。我們的非投資級敞口主要是在巴西的貿易融資貸款。

紐約梅隆銀行24號

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商業廣告

商業投資組合如下所示。

商業投資組合風險敞口			2024年3月31日																		2023年12月31日
(數十億美元)			貸款			無資金支持 承諾			總計 暴露			庫存百分比 等級			到期百分比						貸款			無資金支持 承諾			總計 暴露
服務和其他			$	1.4		$	3.5		$	4.9		98		%	37		%				$	1.2		$	3.4		$	4.6
製造業			0.8			3.7			4.5			100			25						0.5			3.6			4.1
能源和公用事業			0.2			4.0			4.2			92			7						0.4			3.7			4.1
媒體和電信			—			0.7			0.7			88			3						—			0.7			0.7
總計			$	2.4		$	11.9		$	14.3		96		%	23		%				$	2.1		$	11.4		$	13.5

截至2024年3月31日，商業投資組合風險敞口為143億美元，較2023年12月31日增加6%，主要反映製造業和服務業以及其他投資組合風險敞口較高。

我們的信貸戰略是專注於投資級客户，這些客户是我們非信貸服務的活躍用户。下表彙總了金融機構和商業投資組合中投資級風險敞口的百分比。

投資級投資組合的百分比
			截至的季度
			2024年3月31日			2023年12月31日			9月2023年3月30日			2023年6月30日			2023年3月31日
金融機構			97		%	92		%	94		%	94		%	95		%
商業廣告			96		%	94		%	95		%	95		%	95		%

理財貸款

截至2024年3月31日，我們的理財貸款風險為97億美元，而2023年12月31日為96億美元。 理財貸款

主要包括向高淨值個人提供的貸款，其中大部分由客户的投資管理賬户或託管賬户擔保。

財富管理抵押貸款

截至2024年3月31日，我們的財富管理抵押貸款風險為93億美元，而2023年12月31日為94億美元。 財富管理抵押貸款主要包括向高淨值個人提供的貸款，並以住宅物業為抵押。 財富管理抵押貸款主要是隻付息、可調利率抵押貸款，初始時加權平均貸款與價值的比率為61%。 截至2024年3月31日，不到1%的抵押貸款逾期。

截至2024年3月31日，財富管理抵押貸款組合由以下地理集中組成：加利福尼亞州-21%;紐約州-14%;佛羅裏達州-11%;馬薩諸塞州-8%;其他-46%。

紐約梅隆銀行25

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商業地產

按資產類別劃分的商業房地產投資組合的構成，包括擔保百分比，如下所示。

按資產類別劃分的商業地產投資組合構成			2024年3月31日									2023年12月31日
			總計 暴露			百分比 安穩(a)						總計 暴露			百分比 安穩(a)
(以十億計)
住宅			$	4.3		87		%				$	4.3		88		%
辦公室			2.6			74						2.6			74
零售			0.8			62						0.8			63
混合使用			0.7			32						0.8			31
酒店			0.6			40						0.6			40
醫療保健			0.5			58						0.5			57
其他			0.7			60						0.6			71
總商業地產			$	10.2		72		%				$	10.2		73		%

(A)風險是指房地產在每個資產類別中獲得的風險敞口的百分比。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們的商業房地產敞口總額為102億美元。我們的創收商業地產設施專注於經驗豐富的業主，並基於現有現金流採用適度槓桿結構。我們的商業房地產貸款活動還包括建設和改造設施。我們的客户羣包括經驗豐富的開發商和長期持有房地產資產的人士。貸款是根據現有或預計的現金流批准的，並得到評估和對當地市場狀況的瞭解的支持。開發貸款的結構是適度槓桿的，在許多情況下，涉及對開發商的某種程度的追索權。

截至2024年3月31日，無擔保投資組合由房地產投資信託基金(“REITs”)和房地產運營公司組成，這兩家公司主要是投資級的。

截至2024年3月31日，我們的商業房地產投資組合包括以下集中度：紐約地鐵-35%；房地產投資信託基金和房地產運營公司-28%；以及其他-37%。

租賃融資

截至2024年3月31日，租賃融資組合敞口總額為5.99億美元，截至2023年12月31日，為5.99億美元。截至2024年3月31日，幾乎所有租賃敞口都是投資級或相當於投資級的敞口，包括由多元化資產支持的敞口，主要是房地產和大型運輸設備。資產既有國內的，也有國外的，主要集中在德國和美國。

其他住宅按揭

其他住宅抵押貸款組合主要由1-4個家庭住宅抵押貸款組成，截至2024年3月31日總額為11億美元，2023年12月31日為12億美元。

透支

透支主要涉及託管和證券結算客户，一般在兩個工作日內償還。

資本募集融資

資本募集融資包括向私募股權基金提供的貸款，這些貸款以基金投資者的資本承諾和基金的募資權利為擔保。

其他貸款

其他貸款主要包括向消費者發放的貸款，這些貸款完全以股票、共同基金和固定收益證券為抵押。

保證金貸款

2024年3月31日和2023年12月31日的保證金貸款敞口分別為176億美元和180億美元，以有價證券為抵押。借款人被要求維持超過貸款價值100%的每日抵押品保證金。保證金貸款包括2024年3月31日的80億美元和2023年12月31日的70億美元，與一項向經紀自營商提供完全抵押貸款的定期貸款計劃有關。

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信貸損失準備

我們的信貸策略是專注於投資級客户，他們是我們非信貸服務的活躍用户。我們對客户信用風險的主要風險敞口包括有資金的貸款、無資金的貸款合同承諾、備用信用證以及與我們的託管和證券結算業務相關的透支。

下表詳細説明瞭我們的信貸損失準備金的變化。

信貸損失準備活動			2024年3月31日			2023年12月31日									2023年3月31日
(百萬美元)
信貸損失準備期初餘額			$	414		$	325								$	292
信貸損失準備金			27			84									27
淨（沖銷）回收：
貸款：
商業廣告			—			—									1
財富管理抵押貸款			(1)			—									—
其他			—			5									—
其他金融工具			—			—									—
（沖銷）回收淨額			(1)			5									1
信貸損失準備期末餘額			$	440		$	414								$	320
貸款損失準備			$	322		$	303								$	170
與貸款有關的承付款的免税額			81			87									83
其他金融工具備抵 (a)			37			24									67
信貸損失準備總額			$	440		$	414								$	320
期末貸款總額			$	73,615		$	66,879								$	62,323
貸款損失準備佔貸款總額的百分比			0.44		%	0.45		%							0.27		%
貸款損失撥備和與貸款有關的承諾佔貸款總額的百分比			0.55		%	0.58		%							0.41		%

(A)準備金包括根據轉售協議出售和購買的聯邦基金和證券的信貸損失準備金、可供出售的證券、持有至到期的證券、應收賬款、銀行現金和到期款項以及銀行的計息存款。

2024年第一季度的信貸損失撥備為2700萬美元，主要是由於與商業房地產風險相關的準備金增加。

貸款損失準備和貸款相關承諾準備代表

管理層對我們信貸組合中終身預期損失的估計。這一評價過程受到許多估計和判斷的影響。如果實際結果與預測或管理層的判斷不同，信貸損失撥備可能比未來的註銷更多或更少。

紐約梅隆銀行27

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根據2023年年度報告“關鍵會計估計”中討論的信用損失撥備評估，我們已將貸款和貸款相關承諾的撥備分配如下。

貸款損失備抵的分配和 借貸相關承擔 (a)			2024年3月31日									2023年12月31日																					2023年3月31日
(百萬美元)			$			%						$			%																								$			%
商業地產			$	347		86		%				$	325		83		%																						$	177		70		%
商業廣告			24			6						27			7																								21			8
金融機構			17			4						19			4																								24			9
財富管理抵押貸款			7			1						9			2																								14			5
資本募集融資			4			1						4			1																								6			2
其他住宅按揭			3			1						4			1																								9			4
理財貸款			1			1						1			1																								1			1
租賃融資			—			—						1			1																								1			1
總計			$	403		100		%				$	390		100		%																						$	253		100		%

（a） 2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，分配給保證金貸款、透支和其他貸款的撥備微不足道。

信貸虧損撥備的分配本質上是判斷性的，而信貸虧損撥備的全部可用於吸收信貸虧損，而不論虧損性質如何。

我們的信貸損失撥備對許多因素都很敏感，尤其是宏觀經濟預測假設，這些假設被納入我們對貸款組合預期壽命的信貸損失估計中，以及分配給每個借款人的信用評級。隨着宏觀經濟環境和相關預測的變化，信貸損失撥備可能會發生實質性變化。以下敏感性分析並不代表管理層對我們的投資組合或經濟環境惡化的預期，而是作為評估信貸損失準備對關鍵投入變化的敏感性的假設情景。如果商業地產價值增加10%，所有其他信貸評級提高一個等級，量化免税額將減少4400萬美元，如果商業房地產房地產價值下降10%，所有其他信貸評級下降一個等級，量化免税額將增加8300萬美元。我們基於多情景的宏觀經濟預測用於確定2024年3月31日的信貸損失撥備，包括三種情景。基準情景反映了到2024年底GDP穩定增長、失業率略有上升和商業房地產價格下降。上行前景反映出GDP增長加快，失業率在2024年第三季度下降，然後放緩，商業房地產價格在2024年第四季度與基線相比保持穩定。

不利的情況是，到2024年，GDP將出現負增長，失業率將迅速上升，商業房地產價格將大幅低於基線。在2024年3月31日，我們將最大的權重放在我們的基線情景上，其餘的權重放在上行和下行情景上。從敏感性的角度來看，在2024年3月31日，如果我們對下行情景應用100%的權重，信貸損失撥備將高出約1.04億美元。

不良資產

下表列示我們的不良資產。

不良資產			2024年3月31日						2023年12月31日
(百萬美元)
不良貸款：
商業地產			$	230					$	189
其他住宅按揭			23						24
財富管理抵押貸款			23						19
不良貸款總額			276						232
擁有的其他資產			2						5
不良資產總額			$	278					$	237
不良資產比率			0.38		%				0.35		%
貸款損失/不良貸款準備			116.7						130.6
貸款損失/不良資產準備			115.8						127.8
貸款損失和與貸款有關的承諾/不良貸款撥備			146.0						168.1
貸款損失和與貸款有關的承擔/不良資產準備			145.0						164.6

紐約梅隆銀行28號

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截至2024年3月31日，不良資產為2.78億美元，增加了4100萬美元，而2023年12月31日的不良資產為2.37億美元。這一增長主要反映了商業房地產不良貸款的增加。

存款

截至2024年3月31日，總存款為3,090億美元，增長9%，而2023年12月31日為2,837億美元。這一增長主要反映了美國辦事處有息存款和無息存款(主要是美國辦事處)的增加。

截至2024年3月31日，無息存款為634億美元，而2023年12月31日為583億美元。有息存款主要是活期存款，截至2024年3月31日，存款總額為2456億美元，而2023年12月31日為2254億美元。

短期借款

我們的資金來源主要是存款，其次是其他短期借款和長期債務。短期借款包括根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券，向客户和經紀自營商支付的款項，商業票據和其他借入的資金。某些短期借款，例如根據回購協議出售的證券，需要交付證券作為抵押品。

根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券包括與固定收益結算公司(“FICC”)的回購協議活動，我們按毛數記錄利息支出，但期末餘額和平均餘額反映了可強制執行的淨額結算協議下的抵銷影響。這項活動主要涉及政府證券抵押轉售和回購協議，這些協議是與新加入FICC並與FICC結算的客户簽署的。

對客户和經紀交易商的應付款項代表等待再投資的資金和按需支付的賣空收益。客户和經紀自營商的應付款是由客户交易活動和市場波動推動的。

紐約梅隆銀行可能發行在397天內到期的商業票據

於發行日起發行，到期前不可贖回，或須自願提前還款。

其他借款資金主要包括聯邦住房貸款銀行的借款、證券服務業務中的次級託管人賬户餘額透支、融資租賃負債以及潘興子公司的信用額度借款。透支通常與結算的時間差異有關。

流動資金和股息

紐約梅隆銀行將流動性定義為母公司及其子公司以合理成本快速有效地獲得資金或將資產轉換為現金，或展期或發行新債務的能力，特別是在市場緊張時期，並以合理的成本履行其短期(最長一年)債務的能力。融資流動性風險是指紐約梅隆銀行無法在不對日常運營或我們的財務狀況造成不利影響的情況下，以合理的成本滿足預期和意外的現金流和抵押品需求的現金和抵押品義務的風險。資金流動性風險可能來自資金錯配、無法將資產轉換為現金的市場約束、無法持有或籌集現金、隔夜存款較低、存款流失或或有流動性事件。

經濟狀況的變化或面臨的信貸、市場、運營、法律和聲譽風險也會影響紐約梅隆銀行的流動性風險狀況，並在我們的流動性風險框架中予以考慮。有關更多信息，請參閲我們2023年年度報告中的“風險管理-流動性風險”。

母公司的政策是在每個季度末獲得足夠的未支配現金和現金等價物，以支付到期日和其他預測的債務贖回、淨利息支付和隨後18個月期間的淨納税，並提供足夠的抵押品來滿足受聯邦儲備法第23A條約束的交易。

我們監測和控制重要法人實體、分支機構、貨幣和業務線內部和之間的流動性敞口和資金需求，並考慮到(除其他因素外)對實體之間流動性轉移的任何適用限制。

紐約梅隆銀行29

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紐約梅隆銀行還管理着潛在的日內流動性風險。我們根據現有和預期的日內流動性資源(如現金餘額、日內剩餘信貸能力、日內應急資金和可用抵押品)監控和管理日內流動性，以使紐約梅隆銀行能夠在正常和合理嚴重的壓力條件下履行日內義務。

我們將內部流動性管理的可用資金定義為銀行的現金和到期、美聯儲和其他央行的計息存款、銀行的計息存款和出售的聯邦基金，以及根據轉售協議購買的證券。

下表列出了我們在期末和平均基礎上的可用資金總額。

可用資金			2024年3月31日			2023年12月31日			平均值
(百萬美元)									1Q24			4Q23			1Q23
現金和銀行到期款項			$	5,305		$	4,922		$	5,480		$	4,982		$	5,697
存放在美聯儲和其他中央銀行的有息存款			119,197			111,550			102,795			107,291			94,899
銀行的有息存款			10,636			12,139			11,724			12,110			16,225
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			29,661			28,900			27,019			25,753			24,631
可用資金總額			$	164,799		$	157,511		$	147,018		$	150,136		$	141,452
可用資金總額佔總資產的百分比			38		%	38		%	36		%	37		%	35		%

截至2024年3月31日，可用資金總額為1648億美元，而2023年12月31日為1575億美元。這一增長主要是由於美聯儲和其他央行的生息存款增加所致。

2024年前三個月，平均非核心資金來源，如根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券、交易負債、其他借入的資金和商業票據，為183億美元，而2023年前三個月為221億美元。這一下降主要是由於根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券以及交易負債減少。

2024年前三個月的平均有息國內存款為1383億美元，而2023年前三個月的平均有息存款為1128億美元。2024年前三個月，外國平均計息存款為906億美元，而2023年前三個月為913億美元，主要來自證券服務、市場和財富服務部門中的歐洲業務。這些變化主要反映了客户端的活動。

2024年前三個月，客户和經紀自營商的平均應付款金額為124億美元，2023年前三個月為170億美元。客户和經紀自營商的應付款是由客户交易活動和市場波動推動的。

2024年前三個月的平均長期債務為311億美元，2023年前三個月的平均長期債務為302億美元。

平均無息存款從2023年前三個月的699億美元下降到2024年前三個月的499億美元，主要反映了客户的活動。

證券服務及市場及財富服務業務分部的客户活動大幅減少，將減少我們獲取存款的機會。 有關可能影響我們存款餘額的其他因素，請參閲“資產/負債管理”。

流動資金來源

母公司的主要流動資金來源是進入債務和股票市場、從其子公司獲得股息、手頭現金以及在正常業務情況下通過我們的中間控股公司（“IHC”）承諾的信貸融資向母公司提供的現金。

紐約梅隆銀行30號

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我們以優惠條件進入資本市場的能力，或根本進入資本市場的能力，部分取決於我們的信用評級，如下所示：

2024年3月31日信用評級

穆迪

標普(S&P)

惠譽

DBRS

家長：

長期優先債務

A1

A

AA-

AA型

次級債務

A2

A-

A

AA(低)

優先股

Baa1

BBB

BBB+

A

Outlook-父級

正性

穩定

穩定

穩定

紐約梅隆銀行：

長期優先債務

AA2

AA-

AA型

AA(高)

次級債務

天然橡膠

A

天然橡膠

天然橡膠

長期存款

Aa1

AA-

AA+

AA(高)

短期存款

P-1

A-1+

F1+

R-1(高)

商業票據

P-1

A-1+

F1+

R-1(高)

紐約梅隆銀行：

長期優先債務

AA2

(a)

AA-

AA型

(a)

AA(高)

長期存款

Aa1

AA-

AA+

AA(高)

短期存款

P-1

A-1+

F1+

R-1%(高)

展望-銀行

負(倍數)

(b)

穩定

穩定

穩定

(A)A+代表高級債務發行人違約評級。

(B)對長期優先債務評級的前景持積極態度。長期存款評級展望為負面。對紐約梅隆銀行高級無擔保評級的正面展望。

NR-未評級。

截至2024年3月31日，長期債務總額為324億美元，截至2023年12月31日，長期債務總額為313億美元。25億美元的發行被總計12億美元的到期和贖回以及對衝長期債務公允價值的下降部分抵消。37億美元的長期債務將在2024年剩餘時間到期。

紐約梅隆銀行可以發行紙幣和存單(“CD”)。截至2024年3月31日和2023年12月31日，未償還票據分別為18億美元和13億美元。截至2024年3月31日和2023年12月31日，未償還的CD分別為8.62億美元和3.97億美元。

紐約梅隆銀行還發行自發行之日起397天內到期的商業票據，到期前不可贖回或自願提前償還。截至2024年3月31日和2023年12月31日，沒有未償還的商業票據。2024年前三個月，未償還商業票據的平均金額為800萬美元。2023年前三個月，沒有平均未償還的商業票據。

在2024年3月31日之後，我們的美國銀行子公司可以向母公司宣佈大約13億美元的股息，而不需要

監管豁免。此外，截至2024年3月31日，母公司的非銀行子公司擁有約44億美元的流動資產。對我們從子公司獲得資金的能力的限制在我們2023年年報的“監督和監管-資本規劃和壓力測試-股息、股票回購和其他資本分配的支付”和綜合財務報表附註19中有更詳細的討論。

潘興有限責任公司有一個未承諾的信貸額度，用於融資目的，由母公司擔保3億美元。2024年第一季度，這一額度下沒有借款。潘興有限公司是紐約梅隆銀行在英國的間接子公司，擁有兩個單獨的未承諾信貸額度，總計2.58億美元。2024年第一季度，這些額度下的平均借款不到100萬美元。

雙重槓桿率是我們對子公司的股權投資除以我們合併的母公司股本的比率，其中包括我們的非累積永久優先股。簡而言之，雙倍槓桿率衡量的是母公司為子公司提供資金的程度。

紐約梅隆銀行31

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公司債務。隨着雙重槓桿率的提高，這可能反映出為了支付利息和債務到期日，對公司現金流的更大需求。紐約梅隆銀行的雙倍槓桿率是在一個範圍內進行管理的，考慮到其主要子公司持有的大量未擔保可用流動資產(如中央銀行存款和政府證券)、公司基於現金產生費用的業務模式(2024年第一季度手續費收入佔總收入的73%)以及我們銀行子公司的股息能力。截至2024年3月31日，我們的雙倍槓桿率為121.2%，2023年12月31日為120.5%，在管理層的目標範圍內。

資金的使用

母公司資金的主要用途是回購普通股、支付股息、支付借款本金和利息、收購和對子公司的額外投資。

2024年2月，向普通股股東支付了每股0.42美元的季度股息。2024年第一季度，我們的普通股股息支付率為34%。

2024年第一季度，我們以每股55.30美元的平均價格回購了1790萬股普通股，總成本為9.88億美元。

流動資金覆蓋比率（“LCR”）

美國監管機構已制定LCR，要求若干銀行機構（包括紐約梅隆銀行）維持最低數額的無負擔優質流動資產（“HQLA”），足以承受假設標準化嚴重流動資金壓力情景下30天時間範圍內的淨現金流出。

下表顯示了紐約梅隆銀行的綜合HQLA以及平均HQLA和平均LCR。2023年第四季度的LCR為117%

合併的HQLA和LCR			2024年3月31日
(數十億美元)
現金(a)			$	119
證券(b)			93
總部生活津貼合併總額 (c)			$	212
綜合總部生活質量總水平-平均 (c)			$	192
平均綜合LCR			117		%

（a） 優先權包括存放在中央銀行的現金。

(B)債券主要包括美國政府支持的企業、美國財政部、主權國家和美國機構的證券。

(C)在調整前提出的綜合HQLA。在減記和流動性受困的影響後，截至2024年3月31日，合併後的HQLA總額為1590億美元，2024年第一季度的平均水平為1430億美元。

在整個2024年第一季度，紐約梅隆銀行和我們每一家受影響的國內銀行子公司都至少符合美國LCR要求。

淨穩定籌資比率(“NSFR”)

NSFR是適用於包括紐約梅隆銀行在內的美國大型銀行組織的流動性要求。NSFR表示為一年內可用穩定資金與所需穩定資金的比率。2024年第一季度我們的平均綜合NSFR為136%，2023年第四季度為135%。

紐約梅隆銀行和我們每一家受影響的國內銀行子公司在整個2024年第一季度都至少遵守了NSFR要求。

現金流量表

下文概述了綜合現金流量表所反映的活動。雖然這些信息可能有助於突出某些宏觀趨勢和業務戰略，但在分析我們的淨收益和淨資產的變化時，現金流分析可能沒有那麼重要。我們相信，除了傳統的現金流分析外，本文中關於流動性和股息以及資產/負債管理的討論可能會為評估我們的流動性狀況和相關活動提供更有用的背景。

截至2024年3月31日的三個月，用於經營活動的現金淨額為27億美元，而截至2023年3月31日的三個月，經營活動提供的現金淨額為18億美元。在……裏面

紐約梅隆銀行32號

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在截至2024年3月31日的三個月中，用於運營的現金流量主要是由於交易資產和負債的變化以及應計和其他淨額的變化，部分被收益抵消。在截至2023年3月31日的三個月中，業務提供的現金流主要是由於交易資產和負債以及收益的變化，部分被應計項目和其他淨額的變化所抵消。

截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為267億美元，而截至2023年3月31日的三個月為178億美元。在截至2024年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金主要來自證券、在美聯儲和其他央行的計息存款以及貸款的變化。在截至的三個月內

2023年3月31日，用於投資活動的淨現金主要來自美聯儲和其他央行的生息存款變化，部分被證券和貸款的淨變化所抵消。

截至2024年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為284億美元，而截至2023年3月31日的三個月為144億美元。 截至2024年3月31日止三個月，融資活動提供的淨現金主要來自存款變動。 截至2023年3月31日的三個月內，融資活動提供的淨現金主要來自根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券的變化。

資本

資本數據			2024年3月31日						2023年12月31日
(百萬美元，每股除外；普通股以千股為單位)
紐約梅隆銀行股東權益與總資產比率(a)			9.3		%				9.9		%
紐約梅隆銀行普通股股東權益與總資產比率(a)			8.3		%				8.9		%
紐約梅隆銀行股東權益總額 (a)			$	40,569					$	40,770
紐約梅隆銀行普通股股東權益總額 (a)			$	36,226					$	36,427
紐約梅隆銀行有形普通股股東權益-非公認會計準則(A)(B)			$	19,023					$	19,174
普通股每股賬面價值(a)			$	48.44					$	47.97
每股普通股有形賬面價值--非公認會計原則(A)(B)			$	25.44					$	25.25
每股普通股收盤價			$	57.62					$	52.05
市值			$	43,089					$	39,524
已發行普通股			747,816						759,344
每季度：
普通股每股現金股息			$	0.42					$	0.42
普通股派息率(a)			34		%				202		%
普通股息收益率 (按年計算)			2.9		%				3.2		%

(A)對上一期間進行了重新列報，以反映對我們使用比例攤銷法(ASU 2023-02)對可再生能源項目的投資採用新的會計準則的追溯適用情況。更多信息見合併財務報表附註2。

(B)請參閲第41頁開始的“補充信息--GAAP和非GAAP財務措施的解釋”，以對GAAP和非GAAP措施進行對賬。

截至2024年3月31日，紐約梅隆銀行的股東權益總額從2023年12月31日的408億美元降至406億美元。這一減少主要反映了普通股回購活動和股息，但部分被收益所抵消。

截至2024年3月31日，我們可供出售證券投資組合的未實現虧損(税後)為15億美元，而2023年12月31日為16億美元。未實現淨虧損，包括

對衝的影響隨着證券接近到期日而減少，但部分被更高利率的影響所抵消。

2024年第一季度，我們以每股55.30美元的平均價格回購了1790萬股普通股，總成本為9.88億美元。

2023年1月，我們宣佈了一項由董事會批准的股票回購計劃，規定從2023年1月1日開始回購至多50億美元的普通股。這一份

紐約梅隆銀行33

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回購計劃取代了之前所有授權的股份回購計劃。

2024年4月，我們宣佈了一項新的授權，規定除了現有2023年1月授權下的任何剩餘產能外，還可以回購60億美元的普通股。

資本充足率

監管機構根據既定的量化衡量標準，為銀行控股公司(“BHC”)和銀行，包括紐約梅隆銀行和我們的銀行子公司確定一定的資本金水平。為了保持母公司作為金融控股公司的地位，我們在美國的銀行子公司和紐約梅隆銀行必須符合“資本充足”的條件。截至2024年3月31日和2023年12月31日，紐約梅隆銀行和我們的美國銀行子公司資本充足。未能達到監管標準，包括“很好”

資本化“地位或更普遍的資本充足率規則，可能會導致我們的活動受到限制，並對我們的財務狀況產生不利影響。請參閲“紐約梅隆銀行受監管的實體和附屬監管要求”和“風險因素-資本和流動性風險-未能滿足監管標準，包括”資本良好“和”管理良好“地位或資本充足率和流動性規則，這些問題的討論可能會導致我們的活動受到限制，並對我們的業務和財務狀況產生不利影響，這兩項都在我們的2023年年報中。

美國銀行機構的資本金規定是以巴塞爾銀行監管委員會採用的框架為基礎的，該委員會會不時進行修訂。有關這些資本金要求的更多信息，請參閲我們2023年年度報告中的“監督和監管”。

下表顯示了我們的綜合和最大的銀行子公司監管資本比率。

綜合及最大銀行附屬公司監管資本比率			2024年3月31日																								2023年12月31日
			資本充裕						最低要求						資本 比率												資本 比率 (b)
												(a)
綜合監管資本比率: (c)
高級方法：
CET1比率			不適用			(d)			8.5		%				11.1		%										11.5		%
一級資本比率			6		%				10						13.7												14.2
總資本比率			10						12						14.5												14.9
標準化方法：
CET1比率			不適用			(d)			8.5		%				10.8		%										11.9		%
一級資本比率			6		%				10						13.4												14.6
總資本比率			10						12						14.3												15.6
第1級槓桿率			不適用			(d)			4						5.9												6.0
單反 (d)			不適用			(d)			5						7.0												7.3
紐約梅隆銀行監管資本比率: (c)
CET1比率			6.5		%				7		%				15.7		%										16.2		%
一級資本充足率			8						8.5						15.7												16.2
總資本比率			10						10.5						16.0												16.3
第1級槓桿率			5						4						6.5												6.6
單反 (e)			6						3						8.2												8.5

(A)2024年3月31日的最低要求包括最低門檻加上目前適用的緩衝。美國全球系統重要性銀行(“G-SIB”)1.5%的附加費可能會發生變化。逆週期資本緩衝目前設為0%。壓力資本緩衝(“SCB”)要求為2.5%，等於標準化方法資本比率的監管最低要求。

(B)重列上一期間，以反映採用新的會計準則對我們使用比例攤銷法(ASU 2023-02)進行的可再生能源項目投資的追溯適用。更多信息見合併財務報表附註2。

(C)與我們的CET1、一級資本和總資本比率相比，根據美國資本規則，我們的有效資本比率是根據標準化方法和高級方法計算的比率中的較低者。1級槓桿率基於1級資本和季度平均總資產。

(D)擔心美聯儲的規定沒有為這些措施設定資本充足的門檻。

(E)補充説，SLR是基於一級資本和總槓桿敞口，其中包括某些表外敞口。

不適用-不適用。

紐約梅隆銀行34號

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我們在標準化方法下的CET1比率在2024年3月31日為10.8%，在高級方法下在2023年12月31日為11.5%。這一下降是由較高的期末風險加權資產、普通股回購和股息推動的，但部分被通過收益產生的資本所抵消。

截至2024年3月31日，一級槓桿率為5.9%，2023年12月31日為6.0%。這一減少反映了普通股回購和股息以及平均資產的增加，但部分被通過收益產生的資本所抵消。

基於風險的資本比率根據期末資產負債表的規模以及資產投資的水平和類型而變化，槓桿率則基於本季度資產負債表的平均規模而變化。資產負債表規模根據客户和市場活動水平的不同而不同。一般來説，當服務客户更活躍地交易證券時，存款餘額和整體資產負債表都會更高。此外，當市場經歷劇烈波動或壓力時，我們的資產負債表規模可能會隨着客户存款水平的增加而大幅增加。

除其他事項外，我們的資本比率必須受制於對模型校準的所有必要改進的預期合規性、監管機構對用作RWA計算一部分的某些模型的批准、其他改進、監管機構的進一步實施指導、市場實踐和標準以及紐約梅隆銀行可能對其業務做出的任何改變。由於這些因素，我們的資本比率可能會發生重大變化，並可能隨着時間和時期的不同而波動。

根據高級方法，我們的運營損失風險模型受到外部損失的影響，包括對金融服務行業機構（特別是與我們經營的企業相關的機構）徵收的罰款和處罰，因此，外部損失已經影響並可能在未來影響我們需要持有的資本金額。

下表列出了我們的資本構成和RWA。

資本成分和 風險加權資產
			2024年3月31日						2023年12月31日
(單位：百萬)						(a)
CET1：
普通股股東權益			$	36,226					$	36,427
對以下各項進行調整：
商譽與無形 資產 (b)			(17,203)						(17,253)
退休基金淨資產			(302)						(297)
嵌入商譽			(269)						(275)
遞延税項資產			(61)						(62)
其他			(8)						(6)
CET1總數			18,383						18,534
其他一級資本：
優先股			4,343						4,343
其他			(3)						(14)
第1級資本總額			$	22,723					$	22,863
第2級資本：
次級債務			$	1,148					$	1,148
信貸損失準備			440						414
其他			(1)						(11)
總二級資本-標準化方法			1,587						1,551
超出預期的信貸損失			70						85
減去：信貸損失準備金			440						414
二級資本總額-高級方法			$	1,217					$	1,222
總資本：
標準化方法			$	24,310					$	24,414
先進的方法			$	23,940					$	24,085
風險加權資產：
標準化方法			$	169,909					$	156,178
高級方法：
信用風險			$	91,980					$	87,223
市場風險			3,208						3,380
操作風險			70,475						70,925
高級方法總數			$	165,663					$	161,528
第1級槓桿率的平均資產			$	386,148					$	383,705
單反的總槓桿風險敞口			$	325,801					$	313,555

(A)對上一期間進行了重新列報，以反映對我們使用比例攤銷法(ASU 2023-02)對可再生能源項目的投資採用新的會計準則的追溯適用情況。更多信息見合併財務報表附註2。

（b） 減去與無形資產和可扣税善意相關的遞延所得税負債。

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下表列出了影響CET1資本的因素。

CET1代			1Q24
(單位：百萬)
CET1-期初			$	18,534
適用於紐約梅隆銀行公司普通股股東的淨收益			953
商譽和無形資產，扣除相關遞延税項負債			50
生成的總CET1			1,003
資本返還：
普通股回購			(988)
普通股分紅(a)			(324)
返還資本總額			(1,312)
其他綜合損益：
可供出售資產的未實現收益			104
外幣折算			(91)
現金流套期保值未實現收益			1
固定福利計劃			3
其他綜合收益合計			17
額外實收資本(b)			147
其他附加(扣減)：
退休基金淨資產			(5)
嵌入商譽			6
遞延税項資產			1
其他			(8)
其他合計(扣除額)			(6)
淨CET1返回			(151)
CET1-期末			$	18,383

（a） 包括以股份為基礎的獎勵的股息等值物。

(B)費用主要與股票獎勵和為員工福利計劃發行的股票有關。

下表顯示了普通股增加或減少1億美元或RWA、季度平均資產或總槓桿風險增加或減少10億美元對2024年3月31日合併資本比率的影響。

2024年3月31日合併資本比率的敏感性
			增加或減少
(單位：基點)			1億美元 共同 股權						10億美元的淨淨資產、季度平均資產或總槓桿敞口
CET1：
標準化方法			6			Bps			6			Bps
先進的方法			6						7
第一級資本：
標準化方法			6						8
先進的方法			6						8
總資本：
標準化方法			6						8
先進的方法			6						9
第1級槓桿			3						2
單反			3						2

壓力資本緩衝

2023年7月，美聯儲宣佈，紐約梅隆銀行的SCB要求將在2023年10月1日至2023年9月期間保持在2.5%，相當於監管下限。2024年30日。 SCB取代了CCAR BHC的標準化方法資本比率的靜態2.5%資本節約緩衝。 SCB不適用於銀行子公司，這些子公司仍然受到2.5%的靜態資本保護緩衝的約束。 有關更多信息，請參閲我們2023年年度報告中的“監督與監管”。

SCB最終規則通常消除了對超過公司資本計劃分配的普通股回購的事先批准的要求，前提是此類分配與適用的資本要求和緩衝一致，包括SCB。

總損失吸收能力(“TLAC”)

以下彙總了紐約梅隆銀行對外TLAC和對外長期債務(LTD)比率的最低要求，以及目前適用的緩衝。

			作為RWA的百分比(a)			佔總槓桿敞口的百分比
符合條件的外部TLAC比率			監管最低18%外加緩衝(b)等於2.5%之和，方法1 G-SIA附加費（目前為1%）和反週期資本緩衝（如果有的話）			監管最低7.5%外加緩衝(c)相當於2%
符合條件的外部限制比率			監管最低6%，外加方法1或方法2 G-SIB附加費中較大的一個(目前為1.5%)			4.5%

（a） RWA是標準化方法和高級方法中的較大者。

(B)僅使用CET1即可滿足緩衝要求。

(C)僅使用一級資本即可滿足緩衝要求。

外部TLAC由母公司的一級資本及其發行的合格無擔保有限責任公司組成，該有限責任公司的剩餘期限至少為一年，並滿足某些其他條件。 合格有限責任公司由符合條件的無擔保債務證券的未付本金餘額組成，兩年內應支付的金額須扣除，並滿足某些其他條件。 12月之前發行的債務

36 BNY梅隆

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2016年31日，這些工具僅因包含不允許的加速權或受外國法律管轄而不符合資格，則永久享有祖父權。

下表顯示了我們的對外TLAC和對外LTD比率。

TLAC和LTD比率			2024年3月31日
			最低要求 所需			最小比率 帶緩衝區
									比率
符合條件的外部TLAC：
作為RWA的百分比			18.0		%	21.5		%	29.4		%
佔總槓桿敞口的百分比			7.5		%	9.5		%	15.3		%
合資格外部有限公司：
作為RWA的百分比			7.5		%	不適用			15.0		%
佔總槓桿敞口的百分比			4.5		%	不適用			7.8		%

不適用-不適用。

如果紐約梅隆銀行維持基於風險的比率或槓桿TLAC措施高於最低要求水平，但基於風險的比率或槓桿低於具有緩衝的最低水平，我們將面臨股息、股權回購和基於缺口金額和合格留存收入的可自由支配高管薪酬方面的限制。

交易活動和風險管理

我們的交易活動專注於為我們的客户充當做市商，根據沃爾克規則為客户交易提供便利並降低風險對衝。為客户進行做市活動的風險由我們的交易員管理，並通過頭寸限制制度、風險價值(VaR)方法和其他市場敏感度衡量標準限制總風險敞口。VaR是指在特定的置信度水平下，在規定的時間範圍內，由於不利的市場波動而造成的潛在價值損失。管理層使用的VaR的計算如下所示，假設持有期為一天，採用99%的置信度，並納入非線性產品特徵。VaR便於對不同風險特徵的投資組合進行比較。VaR還捕捉到了全公司層面上聚合風險的分散。

VaR是一項關鍵的風險管理措施，重要的是要注意VaR的固有限制，其中包括：

•VaR不會估計可能出現極端波動的較長時間範圍內的潛在損失；

•VaR沒有考慮到市場流動性的潛在變異性；以及

•之前市場風險因素的變動可能不會對未來所有市場變動產生準確的預測。

有關VaR方法的更多信息，請參閲合併財務報表附註17。

下表顯示了使用歷史模擬VaR模型計算的指定期間交易組合的VaR金額。

變量 (a)			1Q24									2024年3月31日
(單位：百萬)			平均值			最低要求			極大值
利率			$	2.5		$	1.9		$	3.6		$	2.0
外匯			2.2			1.6			3.0			1.9
權益			0.1			—			0.2			0.1
信用			1.3			0.9			1.9			1.2
多元化經營			(4.3)			不適用			不適用			(3.5)
整體投資組合			1.8			1.4			2.4			1.7

變量 (a)			4Q23									2023年12月31日
(單位：百萬)			平均值			最低要求			極大值
利率			$	3.3		$	2.1		$	4.9		$	2.6
外匯			2.7			2.3			3.5			2.9
權益			0.3			0.1			1.5			0.1
信用			1.6			1.0			2.3			1.3
多元化經營			(5.7)			不適用			不適用			(4.7)
整體投資組合			2.2			1.6			3.0			2.2

變量 (a)			1Q23									2023年3月31日
(單位：百萬)			平均值			最低要求			極大值
利率			$	3.8		$	2.1		$	7.6		$	4.4
外匯			3.6			2.4			5.7			3.1
權益			0.1			—			0.3			0.2
信用			1.8			0.7			3.5			1.9
多元化經營			(5.3)			不適用			不適用			(4.9)
整體投資組合			4.0			2.2			8.9			4.7

（a） 風險敞口不包括公司合併投資管理基金和種子資本投資的影響。

N/M-因為對於不同的風險成分，最小和最大可能出現在不同的日期，所以計算最小和最大的投資組合多樣化效果沒有意義。

紐約梅隆銀行37

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VaR的利率部分代表其價值主要由利率水平驅動的工具。這些工具包括但不限於美國國債、掉期、掉期、遠期利率協議、交易所交易的期貨和期權以及其他利率衍生產品。

VaR的外匯部分代表其價值主要隨貨幣匯率或利率的水平或波動而變化的工具。這些工具包括但不限於貨幣餘額、現貨和遠期交易、貨幣期權和其他貨幣衍生產品。

VaR的權益部分由以國內外普通股或其他權益掛鈎工具的形式代表所有權權益的工具組成。這些工具包括但不限於普通股、交易所交易基金、優先股、上市股票期權(看跌期權)、場外股票期權、股票總回報掉期、股票指數期貨和其他股票衍生產品。

VaR的信用成分代表其價值主要由信用利差水平驅動的工具，即特殊違約風險。這些工具包括但不限於單一發行人信用違約互換，以及具有公司和市政信用利差敞口的證券。

VaR的多樣化組成部分是組合投資組合和抵消頭寸時產生的風險降低收益，以及風險因素變動的相關行為。

2024年第一季度，利率風險佔平均總VAR的41%，外匯風險佔平均總VAR的36%，信用風險佔平均總VAR的21%，股票風險佔平均總VAR的2%。 2024年第一季度，我們的每日交易損失並未超過我們計算出的整個投資組合的VAR金額。

下表顯示了過去五個季度我們的交易收入或虧損在特定範圍內的交易日數量。

交易收入(虧損)分配(a)
			截至的季度
(百萬美元)			2024年3月31日			2023年12月31日			9月2023年3月30日			2023年6月30日			2023年3月31日
收入範圍：			天數
低於$(2.5)			—			2			—			—			—
$(2.5) – $0			1			3			5			2			1
$0 – $2.5			19			18			14			15			20
$2.5 – $5.0			30			25			24			37			26
超過5.0美元			12			15			20			9			15

(A)中期交易收入(虧損)包括主要與客户的現滙和遠期外匯交易、衍生品和證券交易有關的已實現和未實現損益，不包括任何關聯佣金、承銷費和淨利息收入。

交易資產包括債務和股權工具以及衍生資產，主要是外匯和利率合約，不被指定為對衝工具。截至2024年3月31日和2023年12月31日，交易資產為101億美元。

交易負債包括債務和權益工具以及衍生工具，主要是外匯和利率合同，不被指定為對衝工具。截至2024年3月31日，交易負債為31億美元，截至2023年12月31日，交易負債為62億美元。

在我們的衍生品合約公允價值方法下，假設基於AA信用曲線的時間貼現，對每個頭寸進行初始的“風險中性”估值。此外，我們在得出衍生品的公允價值時會考慮信用風險。

我們在衡量衍生品頭寸的公允價值時，反映了外部信用評級以及我們和我們的交易對手的可見信用違約互換利差。因此，我們衍生品頭寸的估值對我們自身以及我們交易對手的信用利差目前的變化很敏感。

截至2024年3月31日，我們的場外衍生品資產(包括對衝關係中的資產)17億美元，其中包括1300萬美元的信用估值調整(CVA)扣除。我們的場外衍生品負債為17億美元，包括與我們自己的信用利差相關的500萬美元的借記估值調整(DVA)。扣除套期保值後，CVA和DVA在2024年第一季度保持不變，這對投資和其他收入-其他交易收入沒有影響。淨影響減少了投資和其他收入-其他

紐約梅隆銀行38號

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2023年第四季度交易收入增加200萬美元，2023年第一季度投資和其他收入-其他交易收入增加100萬美元。

下表彙總了我們的風險敞口，扣除與我們的衍生品交易對手相關的抵押品，這是根據內部風險管理基礎確定的。交易對手信用評級的重大變化可能會改變紐約梅隆銀行面臨的信用風險水平。

外匯和其他交易 *交易對手風險-評級概況
			2024年3月31日									2023年12月31日
(百萬美元)			風險敞口，抵押品淨額			風險敞口百分比，扣除抵押品						風險敞口，抵押品淨額			風險敞口百分比，扣除抵押品
投資級			$	1,511		97		%				$	2,062		95		%
非投資級			53			3		%				103			5		%
總計			$	1,564		100		%				$	2,165		100		%

資產/負債管理

我們多元化的業務活動包括處理證券、接受存款、投資證券、放貸、籌集資金為資產和其他交易提供資金。這些活動帶來的市場風險包括利率風險和外匯風險。我們的主要市場風險是受到美元利率和某些外幣利率變動的影響。我們積極管理利率敏感性，並使用盈利模擬和貼現現金流模型來識別利率敞口。

收益模擬模型是用於評估税前淨利息收入在基線情景和假設利率情景之間的變化的主要工具。利率敏感度是通過計算在12個月的測量期內不同情景之間的税前淨利息收入變化來量化的。

基準情景包括市場對遠期利率的預期和管理層對客户存款利率、信用利差、貸款和證券提前還款行為的變化以及每個季度末用於利率風險管理的衍生金融工具的影響的假設。這些假設是通過一個

歷史分析和未來預期定價行為的結合，具有內在的不確定性。由於利率變化的時間、幅度和頻率，以及市場狀況和管理層戰略的變化等因素，實際結果可能與預期結果大不相同。客户存款水平和組合是影響基準淨利息收入和假設利率情景的關鍵假設。盈利模擬模型假設了靜態的存款水平和組合，還假設管理層不會採取任何行動來緩解利率變化的影響。通常，基準方案使用本季度的平均存款餘額。

在下表中，我們使用盈利模擬模型來評估各種假設利率情景與基準情景相比的影響。在每一種情況下，所有貨幣的利率在預測開始時都會立即調高或調低。長期利率定義為所有期限等於或大於三年，短期利率定義為所有期限等於或小於三個月。在適用的情況下，插入臨時期限點。利率變化的影響可能不是線性的。因此，這種收益模擬的結果不應被推斷為比下表所示的更嚴重的利率情景。

下表顯示了紐約梅隆銀行的淨利息收入敏感度。

淨利息收入的估計變化 (單位：百萬)			2024年3月31日			2023年12月31日			2023年3月31日
與基準相比高出100個基點的速率衝擊			$	86		$	254		$	441
長期上升100個基點，短期保持不變			98			71			109
短期上升100個基點，長期保持不變			(12)			183			332
長期下降100個基點，短期保持不變			(102)			(73)			(108)
短期下降100個基點，長期保持不變			(76)			(270)			(354)
與基準相比下降100個基點的速率衝擊			(178)			(343)			(463)

截至2024年3月31日，與2023年12月31日相比，利率上調或下調100個基點對淨利息收入的影響發生變化，主要是由於固定利率資產略有增加，無息存款減少，對利率更敏感的存款餘額增加。

紐約梅隆銀行39

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雖然淨利息收入敏感度情景計算假定存款餘額是固定的，以促進期間間的一致比較，但淨利息收入受到存款餘額變化的影響。無息存款對短期利率的變化特別敏感。

為了説明淨利息收入對存款流失的敏感性，我們估計，以美元計價的無息存款瞬時減少/增加50億美元將使淨利息收入敏感性減少/增加，導致上表中100個基點的情景增加約3億美元。如果假定決選是有息存款和無息存款的混合，那麼影響會更小。

此外，在短期利率較低的時期，貨幣市場共同基金費用和其他類似費用通常會被免除，以保護投資者免受負回報的影響。

有關影響存款增長或收縮的因素的討論，請參閲我們在2023年年報中的“風險因素-資本和流動性風險-如果我們不有效管理我們的流動性，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響”。

紐約梅隆銀行40號

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補充信息–GAAP和非GAAP財務指標的解釋

紐約梅隆銀行在這份10-Q表格中列入了一些有形基礎上的非GAAP財務計量，作為GAAP信息的補充，這些信息不包括商譽和無形資產，不包括遞延税項負債。我們認為，有形普通股權益回報率--非公認會計原則--對投資者來説是額外有用的信息，因為它是對那些能夠產生收入的資產的衡量；而每股普通股有形賬面價值--非公認會計原則--是額外有用的信息，因為它代表了有形資產相對於已發行普通股的水平。

紐約梅隆銀行還列入了不包括顯著項目的收入措施，包括減少與上一年資產剝離和處置損失有關的或有對價應收賬款的公允價值。費用措施，不包括值得注意的項目，包括聯邦存款保險公司特別攤款、遣散費和訴訟準備金，也列出了。訴訟準備金是對可能發生並可合理估計的或有損失的應計費用，但不包括與業務有關的標準法律費用。適用於紐約梅隆銀行公司普通股股東的淨收入、稀釋後每股收益、普通股權益回報率、有形普通股權益回報率和税前運營

除上述值得注意的項目外，亦提供保證金。提供這些措施是為了允許投資者以與管理層對業務的看法一致的基礎來查看財務措施。

在不變貨幣基礎上列報投資管理費和績效費用的增長率，使投資者能夠評估外幣匯率變化的重要性。在不變貨幣基礎上的增長率是通過將本期外幣匯率適用於上一期收入來確定的。我們相信，作為對公認會計準則信息的補充，這一陳述將使投資者更清楚地瞭解相關收入結果，而不會受到外幣匯率波動的影響。

紐約梅隆銀行還計入了調整後的税前營業利潤率-非GAAP，這是投資和財富管理業務部門的税前營業利潤率，扣除了分配和服務費用，該費用被傳遞給分銷或服務我們管理的資金的第三方。我們認為，在評估投資和財富管理業務部門相對於行業競爭對手的表現時，這一衡量標準是有用的。

紐約梅隆銀行41

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非GAAP指標的調節，不包括顯著項目																					1 Q24 vs.
(百萬美元，每股除外)			1Q24						4Q23						1Q23						4Q23			1Q23
總收入- GAAP			$	4,527					$	4,358					$	4,415					4		%	3		%
減：或有對價公允價值的減少 與上年剝離相關的應收賬款 (a)			—						(144)						—
處置（損失） (a)			—						(6)						(1)
調整後總收入--非GAAP			$	4,527					$	4,508					$	4,416					—		%	3		%
非利息費用- GAAP			$	3,176					$	3,995					$	3,100					(21)		%	2		%
減：遣散費 (b)			36						200						—
訴訟準備金(b)			2						47						6
聯邦存款保險公司特別評估(b)			—						632						—
調整後的非利息費用-非GAAP			$	3,138					$	3,116					$	3,094					1		%	1		%
適用於紐約梅隆銀行普通股股東的淨收益-GAAP			$	953					$	162					$	911					488		%	5		%
減：或有對價公允價值的減少 與上年剝離相關的應收賬款 (a)			—						(144)						—
處置（損失） (a)			—						(5)						—
遣散費(b)			(27)						(153)						—
訴訟準備金(b)			(2)						(47)						(4)
聯邦存款保險公司特別評估(b)			—						(482)						—
適用於普通股股東的調整後淨利潤 紐約銀行梅隆公司-非GAAP			$	982					$	993					$	915					(1)		%	7		%
每股普通股稀釋收益- GAAP			$	1.25					$	0.21					$	1.13					495		%	11		%
減：或有對價公允價值的減少 與上年剝離相關的應收賬款 (a)			—						(0.19)						—
處置（損失） (a)			—						(0.01)						—
遣散費(b)			(0.04)						(0.20)						—
訴訟準備金(b)			—						(0.06)						(0.01)
聯邦存款保險公司特別評估(b)			—						(0.62)						—
值得注意的項目對每股攤薄後收益的影響			(0.04)						(1.08)						(0.01)
調整後每股普通股稀釋收益-非GAAP			$	1.29					$	1.29					$	1.13		(c)			—		%	14		%

(A)反映在投資和其他收入中的收入。

（b） 遣散費分別反映在員工費用、其他費用中的訴訟準備金和銀行評估費用中的FDIC特別評估中。

（c） 由於圓角而無法行走。

下表顯示了税前營業利潤率的對賬。

税前營業利潤率對賬
(百萬美元)			1Q24			4Q23			1Q23
税前收益(簡寫為GAAP)			$	1,324		$	279		$	1,288
值得注意的項目的影響 (a)			(38)			(1,029)			(7)
調整後的税前收益，不包括顯著項目--非公認會計準則			$	1,362		$	1,308		$	1,295
總收入- GAAP			$	4,527		$	4,358		$	4,415
值得注意的項目的影響 (a)			—			(150)			(1)
調整後總收入，不包括顯著項目--非公認會計準則			$	4,527		$	4,508		$	4,416
税前營業利潤率(簡寫為GAAP(b)			29		%	6		%	29		%
調整後税前營業利潤率-非GAAP (b)			30		%	29		%	29		%

（a） 有關受影響的值得注意的項目和行項目的詳細信息，請參閲上文。

（b） 税前收入除以總收入。

紐約梅隆銀行42號

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下表列示普通股權益回報率與有形普通股權益回報率的對賬。

普通股權益回報率和有形普通股權益調節			1Q24			4Q23			1Q23
(百萬美元)
適用於紐約梅隆銀行普通股股東的淨收益-GAAP			$	953		$	162		$	911
新增：*無形資產攤銷			12			14			14
減去：無形資產攤銷的税收影響			3			4			3
適用於紐約梅隆銀行普通股股東的調整後淨收益，不包括無形資產攤銷--非GAAP			962			172			922
值得注意的項目的影響 (a)			(29)			(831)			(4)
適用於紐約梅隆銀行公司普通股股東的調整後淨收益，不包括無形資產攤銷和顯著項目--非公認會計準則			$	991		$	1,003		$	926
平均普通股股東權益			$	35,905		$	36,050		$	35,483
減去：平均商譽			16,238			16,199			16,160
平均無形資產			2,848			2,858			2,899
附註：遞延税項負債--可抵税商譽			1,209			1,205			1,187
*遞延税項負債--無形資產			655			657			660
平均有形普通股股東權益-非公認會計準則			$	18,683		$	18,855		$	18,271
普通股回報率- GAAP (b)			10.7		%	1.8		%	10.4		%
調整後的普通股回報率-非GAAP (b)			11.0		%	10.9		%	10.5		%
有形普通股權益回報率--非公認會計原則(b)			20.7		%	3.6		%	20.5		%
調整後的有形普通股回報率-非GAAP (b)			21.3		%	21.1		%	20.6		%

（a） 有關受影響的值得注意的項目和行項目的詳細信息，請參閲第42頁。

（b） 回報按年計算。

下表顯示了每股普通股賬面價值和有形賬面價值的對賬情況。

每股普通股賬面價值和有形賬面價值對賬			2024年3月31日			2023年12月31日						2023年3月31日
(百萬美元，每股金額除外，除非另有説明)
紐約銀行梅隆公司期末股東權益- GAAP			$	40,569		$	40,770					$	40,519
減去：優先股			4,343			4,343						4,838
紐約銀行梅隆公司期末普通股股東權益- GAAP			36,226			36,427						35,681
減值：商譽			16,228			16,261						16,192
無形資產			2,839			2,854						2,890
附註：遞延税項負債--可抵税商譽			1,209			1,205						1,187
遞延税項負債--無形資產			655			657						660
紐約銀行梅隆公司期末有形普通股股東權益-非GAAP			$	19,023		$	19,174					$	18,446
期末已發行普通股 (單位：千)			747,816			759,344						789,134
每股普通股賬面價值(簡寫為GAAP)			$	48.44		$	47.97					$	45.22
每股普通股有形賬面價值--非公認會計原則			$	25.44		$	25.25					$	23.38

下表列出了外幣匯率變化對我們的綜合投資管理和績效費用的影響。

不變貨幣調節-合併									1 Q24 vs.
(百萬美元)			1Q24			1Q23			1Q23
投資管理和績效費用(簡寫為GAAP)			$	776		$	776		—		%
外幣匯率變動的影響			—			5
調整後的投資管理和績效費用--非公認會計準則			$	776		$	781		(1)		%

紐約梅隆銀行43

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下表列出了外幣匯率變化對投資和財富管理業務部門報告的投資管理和績效費用的影響。

恆定貨幣對賬–投資和財富管理業務板塊									1 Q24 vs.
(百萬美元)			1Q24			1Q23			1Q23
投資管理和績效費用(簡寫為GAAP)			$	778		$	777		—		%
外幣匯率變動的影響			—			5
調整後的投資管理和績效費用--非公認會計準則			$	778		$	782		(1)		%

下表列出了投資和財富管理業務分部的所得税前收入、總收入和税前營業利潤率的對賬。

非GAAP指標的對賬，不包括值得注意的項目-投資和財富管理業務部門																		1 Q24 vs.
(百萬美元)			1Q24			4Q23												4Q23
所得税前收入（損失）- GAAP			$	107		$	(4)											不適用
值得注意的項目的影響 (a)			(4)			(156)
調整後所得税前收入--非公認會計原則			$	111		$	152											(27)		%
總收入- GAAP			$	846		$	679											25		%
值得注意的項目的影響 (a)			—			(144)
調整後總收入--非GAAP			$	846		$	823											3		%
減：分銷和服務費用						89
調整後的總收入（不包括值得注意的項目），扣除分銷和服務費用-非GAAP						$	734
税前營業利潤率(簡寫為GAAP(b)						(1)		%
經調整的税前營業利潤率，扣除分銷和服務費用-非GAAP(b)						(1)		%
經調整的税前營業利潤率，扣除分銷和服務費用，不包括顯著項目-非GAAP(b)						21		%

（a） 有關受影響的值得注意的項目和行項目的詳細信息，請參閲第42頁。 2024年第一季度值得注意的項目包括遣散費。 2023年第四季度值得注意的項目包括與上一年剝離相關的應收或有對價公允價值減少（反映在投資和其他收入中）和遣散費。

(B)等於所得税前收入除以總收入。

N/M-沒有意義。

税前營業利潤調節-投資和財富管理業務分部
(百萬美元)			1Q24						3Q23			2Q23			1Q23
所得税前收入(簡寫為GAAP)			$	107					$	164		$	130		$	93
總收入- GAAP			$	846					$	830		$	816		$	830
減：分銷和服務費用			96						87			93			86
調整後總收入，扣除分銷和服務費用--非GAAP			$	750					$	743		$	723		$	744
税前營業利潤率(簡寫為GAAP(a)			13		%				20		%	16		%	11		%
經調整的税前營業利潤率，扣除分銷和服務費用-非GAAP(a)			14		%				22		%	18		%	13		%

（a） 所得税前收入除以總收入。

紐約梅隆銀行44號

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最近的會計和監管發展

最近的會計發展

截至2024年3月31日，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈的以下會計指南尚未被採納。

ASU 2023-07，分部報告(主題280)：改進可報告分部披露

2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07，分部報告(主題280)：改進可報告分部披露其中要求公共實體在年度和中期基礎上披露定期提供給首席運營決策者(“CODM”)並計入每次報告的分部損益計量中的重大分部支出(統稱為“重大支出原則”)。此外，將要求披露CODM的頭銜和職位，以及CODM如何使用報告的分部損益衡量標準來評估分部業績和決定如何分配資源。

該ASU在2023年12月15日之後的年度期間有效，允許提前採用。紐約梅隆銀行目前正在評估這一指導意見及其對業務部門披露的影響。

ASU 2023-09，所得税(專題740)：所得税披露的改進

2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09， 所得税(話題740)： 改進所得税披露它要求公司每年披露與有效所得税税率對賬和已繳納所得税的現有披露有關的額外分類信息。

此ASU在2024年12月15日之後的年度期間和2025年12月15日之後的財政年度內的中期有效，並具有追溯選擇權。紐約梅隆銀行目前正在評估這一指導意見及其對所得税披露的影響。

最近的監管和其他事態發展

有關與我們的運營相關的其他監管事項的摘要，請參閲我們2023年年報中的“監督和監管”。以下討論總結了可能影響紐約梅隆銀行的某些監管、立法和其他事態發展。

《美國證券交易委員會》氣候相關投資者披露規則的完善與規範

2024年3月6日，美國證券交易委員會通過了其最終的氣候風險披露規則，該規則於2022年3月首次提出。最終規則目前面臨多重法律挑戰，2024年4月4日，美國證券交易委員會自願發佈命令，暫停最終規則，等待對法律挑戰的司法審查完成。如果生效，最終規則將要求註冊者在註冊聲明和定期報告中披露與氣候相關的重要信息，分階段實施的合規期根據披露內容而異，紐約梅隆銀行的合規期將從截至2025年12月31日的年度開始。我們正在評估最終規則的發展和潛在影響。

歐洲和英國金融市場和市場基礎設施

歐盟和英國已着手改革各自的金融市場和市場基礎設施監管。在歐盟，這是通過對金融工具市場指令II和金融工具市場條例的修正案來實現的，修正案於2024年3月28日生效(隨後將進行二次立法)。在英國，這是由英國金融市場行為監管局根據英國政府的愛丁堡改革(英國退歐後促進英國金融市場穩定和競爭性增長的一系列措施)以及《2023年金融服務和市場法》進行的。這些變化將特別影響交易報告和市場透明度義務，併為建立綜合磁帶供應商奠定基礎，以整理市場數據，並在股票和債務二級市場提供標準化的電子數據饋送。隨着更多細節浮出水面，紐約梅隆銀行將繼續監測這些規則的實際影響。

紐約梅隆銀行45

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歐盟企業可持續發展盡職調查指令

2024年3月15日，歐盟立法者批准了企業可持續發展盡職調查指令的修訂版(修訂後的CSDDD)，並於2024年4月24日獲得歐洲議會的批准。最終規則有待歐洲理事會通過，批准的CSDDD將在歐盟官方期刊上公佈，預計將於2024年第三季度左右生效。CSDDD可能會影響BNYM，因為根據CSDDD，大型歐盟公司和在歐盟有大量活動的非歐盟公司將被要求遵守對其業務及其上游活動鏈的盡職調查義務(包括預防和減輕潛在的不利人權和環境影響，以及結束和最大限度地減少實際不利影響的程度)(受監管的金融企業與接受服務和產品的下游業務夥伴的活動鏈不在CSDDD的範圍內)。公司還被要求通過一項緩解氣候變化的過渡計劃，該計劃旨在通過最大努力確保公司的商業模式和戰略與向可持續經濟的過渡以及將全球變暖控制在1.5攝氏度以內相一致。CSDDD將在CSDDD生效三年後分階段實施，具體取決於公司的員工數量和全球或歐盟的淨營業額，預計2028年1月1日或之後的財政年度將首次報告。我們正在評估這項規定的潛在影響。

網站信息

我們的網站是www.bnymellon.com。我們目前在我們網站的投資者關係部分提供以下信息。關於向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的文件，我們在以電子方式將這些材料提交給美國證券交易委員會或將其提供給美國證券交易委員會後，在合理可行的範圍內儘快發佈此類信息。

•我們所有的美國證券交易委員會備案文件，包括Form 10-K的年度報告、Form 10-Q的季度報告、Form 8-K的當前報告和對這些報告的所有修訂，以及委託書和美國證券交易委員會Form 3、4和5；

•我們的盈利材料和精選的管理層電話會議和演示文稿；

•其他監管披露，包括：支柱3披露(以及其中包含的市場風險披露)；流動性覆蓋率披露；淨穩定融資比率披露；聯邦金融機構審查委員會-設有國內和外國辦事處的銀行的狀況和收入綜合報告；銀行控股公司的綜合財務報表；紐約梅隆銀行和紐約梅隆銀行的多德-弗蘭克法案壓力測試結果；以及

•我們的公司治理準則、修訂和重新修訂的章程、董事行為準則以及董事會的審計、財務、公司治理、提名和社會責任、人力資源和薪酬、風險和技術委員會的章程。

我們可能會使用我們的網站、我們的X(前身為Twitter)帳户(@BNYMellon)和其他社交媒體渠道作為向公眾披露信息的額外手段。通過這些渠道披露的信息可被認為是實質性的。我們在此提及的網站或社交媒體渠道的內容並未通過引用併入本Form 10-Q季度報告中。

紐約梅隆銀行46號

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項目1.財務報表
紐約梅隆銀行公司(及其子公司)

綜合收益表 (未經審計)

			截至的季度
			2024年3月31日			2023年12月31日			2023年3月31日
(單位：百萬)
手續費及其他收入
投資服務費			$	2,278		$	2,242		$	2,119
投資管理費和履約費			776			743			776
外匯收入			152			143			176
與融資有關的費用			57			45			52
配送費和服務費			42			41			33
手續費總收入			3,305			3,214			3,156
投資和其他收入 (a)			182			43			131
收費和其他收入共計 (a)			3,487			3,257			3,287
淨利息收入
利息收入			6,096			5,963			3,942
利息支出			5,056			4,862			2,814
淨利息收入			1,040			1,101			1,128
總收入(a)			4,527			4,358			4,415
信貸損失準備金			27			84			27
非利息支出
員工			1,857			1,831			1,791
軟件和設備			475			486			429
專業、法律和其他購買服務			349			406			375
淨佔用率			124			162			119
次級託管人和結算			119			117			118
配送和服務			96			88			85
業務發展			36			61			39
銀行攤款			17			670			40
無形資產攤銷			12			14			14
其他			91			160			90
總非利息支出			3,176			3,995			3,100
收入
所得税前收入(a)			1,324			279			1,288
所得税撥備(a)			297			73			306
淨收入(a)			1,027			206			982
與合併投資管理基金相關的非控股權益應佔淨（收入）虧損			(2)			2			—
適用於紐約銀行梅隆公司股東的淨利潤 (a)			1,025			208			982
優先股股息			(72)			(46)			(71)
適用於紐約梅隆銀行普通股股東的淨收益 公司 (a)			$	953		$	162		$	911

(a)    對前期進行了重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 更多信息請參閲合併財務報表附註注2.

紐約梅隆銀行47

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紐約梅隆銀行公司(及其子公司)

綜合收益表 (未經審計) (續)

適用於紐約梅隆銀行普通股股東的淨利潤用於計算每股收益			截至的季度
			2024年3月31日			2023年12月31日			2023年3月31日
(單位：百萬)
適用於紐約梅隆銀行公司普通股股東的淨收益			$	953		$	162		$	911
減：分配給參與證券的收益			—			—			—
適用於紐約梅隆銀行普通股股東的淨收入，經過計算每股普通股基本和攤薄收益的必要調整			$	953		$	162		$	911

紐約銀行梅隆公司的平均普通股和同等股票			截至的季度
			2024年3月31日			2023年12月31日			2023年3月31日
(單位：千)
基本信息			756,937			767,146			803,340
普通股等價物			5,331			5,045			4,473
減去：參與證券			—			(89)			(95)
稀釋			762,268			772,102			807,718
反攤薄證券 (a)			1,604			110			4,872

(a)    代表流通的限制性股票、限制性股票單位和參與證券，但不包括在稀釋平均普通股的計算中，因為其影響具有反稀釋性。

適用於紐約銀行梅隆公司普通股股東的每股收益 (a)			截至的季度
			2024年3月31日			2023年12月31日			2023年3月31日
(美元)
基本信息			$	1.26		$	0.21		$	1.13
稀釋			$	1.25		$	0.21		$	1.13

(a)    對前期進行了重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲合併財務報表附註的注2。

請參閲隨附的未經審計的合併財務報表註釋。

紐約梅隆銀行48號

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紐約梅隆銀行公司(及其子公司)

綜合全面收益表(未經審計)

			截至的季度
			2024年3月31日			2023年12月31日			2023年3月31日
(單位：百萬)
淨收入(a)			$	1,027		$	206		$	982
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
外幣折算調整			(91)			257			103
可供出售資產的未實現收益（虧損）：
期內產生的未實現收益			103			698			317
重新分類調整			1			37			1
可供出售資產未實現收益總額			104			735			318
確定的福利計劃：
期內產生的淨（損失）			—			(75)			—
外匯調整			—			(1)			—
計入定期淨收益成本的先前服務信貸、淨損失和初始債務攤銷			3			(2)			(3)
固定福利計劃合計			3			(78)			(3)
現金流量套期保值未實現淨收益(虧損)			1			(2)			5
扣除税後的其他綜合收入總額(b)			17			912			423
綜合收益總額			1,044			1,118			1,405
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損			(2)			2			—
可歸因於非控股權益的其他全面損失			—			—			—
適用於紐約銀行梅隆公司股東的綜合收益			$	1,042		$	1,120		$	1,405

(a)    對前期進行了重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲合併財務報表附註的注2。

(b)    紐約梅隆銀行股東應佔的其他全面收益(虧損)為#美元。17截至2024年3月31日的季度為百萬美元，美元912截至2023年12月31日的季度為百萬美元和美元423截至2023年3月31日的季度為百萬美元。

請參閲隨附的未經審計的合併財務報表註釋。

紐約梅隆銀行49

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紐約梅隆銀行公司(及其子公司)

合併資產負債表(未經審計)

			2024年3月31日			2023年12月31日
(百萬美元，每股除外)
資產
現金和銀行應付款項，扣除信貸損失準備金#美元30及$18			$	5,305		$	4,922
存放在美聯儲和其他中央銀行的有息存款			119,197			111,550
在銀行的計息存款，扣除信貸損失準備金#美元3及$2(包括受限制的$1,907及$3,420)			10,636			12,139
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			29,661			28,900
證券：
持有至到期，按攤銷成本計算，扣除信用損失撥備低於美元1及$1(公允價值為$43,213及$44,711)			48,404			49,578
可供出售，按公允價值計算(攤銷成本為#美元94,641及$80,678，扣除信貸損失備抵1而且不到$1)			90,505			76,817
總證券			138,909			126,395
交易資產			10,078			10,058
貸款			73,615			66,879
信貸損失準備			(322)			(303)
淨貸款			73,293			66,576
房舍和設備			3,136			3,163
應計應收利息			1,343			1,150
商譽			16,228			16,261
無形資產			2,839			2,854
其他資產，扣除應收賬款信貸損失準備金#美元3及$3(包括$1,437及$1,261，按公允價值計算） (a)			24,103			25,909
總資產(a)			$	434,728		$	409,877
負債
存款：
無息存款（主要是美國辦事處）			$	63,405		$	58,274
美國寫字樓的有息存款			151,540			132,616
非美國辦事處的有息存款			94,075			92,779
總存款			309,020			283,669
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券			15,112			14,507
貿易負債			3,100			6,226
應付款給客户和經紀自營商			19,392			18,395
其他借入資金			306			479
應計税款和其他費用 (a)			4,395			5,411
其他負債(包括與貸款有關的承付款的信貸損失準備金#美元81及$87，還包括$70及$195，按公允價值計算） (a)			10,245			9,028
長期債務			32,396			31,257
總負債(a)			393,966			368,972
暫時性權益
可贖回的非控股權益			82			85
永久權益
優先股--面值$0.01每股；授權100,000,000股份；已發行43,826和43,826股票			4,343			4,343
普通股--面值$0.01每股；授權3,500,000,000股份；已發行1,408,769,769和1,402,429,447股票			14			14
額外實收資本			29,055			28,908
留存收益(a)			40,178			39,549
累計其他綜合虧損，税後淨額			(4,876)			(4,893)
減去：國庫存量660,953,934和643,085,355普通股，按成本價計算			(28,145)			(27,151)
紐約梅隆銀行公司股東權益總額(a)			40,569			40,770
綜合投資管理基金不可贖回的非控制性權益			111			50
永久權益總額(a)			40,680			40,820
總負債、臨時權益和永久權益(a)			$	434,728		$	409,877

(a)    對前期餘額進行了重報，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲合併財務報表附註的注2。

請參閲隨附的未經審計的合併財務報表註釋。

紐約梅隆銀行50英鎊

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紐約梅隆銀行公司(及其子公司)

合併現金流量表(未經審計)

			截至3月31日的三個月，
(單位：百萬)			2024						2023
經營活動
淨收入(a)			$	1,027					$	982
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損			(2)						—
適用於紐約銀行梅隆公司股東的淨利潤 (a)			1,025						982
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：
信貸損失準備金			27						27
養老金計劃繳費			(2)						(1)
折舊及攤銷			468						351
遞延税費			13						2
證券淨損失			1						1
交易性資產和負債的變化			(3,264)						989
應計項目和其他淨變化 (a)			(948)						(559)
經營活動提供的現金淨額(用於)			(2,680)						1,792
投資活動
銀行有息存款的變動			(280)						(25)
在美聯儲和其他中央銀行的計息存款的變化			(8,698)						(24,908)
購買持有至到期證券			(243)						(273)
持有至到期證券的償付			965						1,063
持有至到期證券的到期日			708						811
購買可供出售的證券			(18,770)						(8,917)
出售可供出售的證券			1,160						6,581
可供出售證券的償付			1,191						904
可供出售證券的到期日			4,498						5,229
貸款淨變動			(6,777)						3,714
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券的變化			(766)						(2,599)
原始資本投資淨變動			45						6
購置房地和設備/資本化軟件			(299)						(261)
其他，淨額			525						923
用於投資活動的現金淨額			(26,741)						(17,752)
融資活動
存款的變動			27,030						760
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券的變化			603						14,231
應付客户及經紀自營商款項變動			997						(826)
其他借入資金變動			(160)						2,141
發行長期債務所得款項淨額			2,496						1,498
長期債務的償還、贖回和回購			(1,150)						(1,750)
普通股發行			4						3
收購的庫存股			(988)						(1,256)
支付的普通現金股利			(324)						(304)
支付的優先現金股利			(72)						(71)
其他，淨額			(3)						(13)
融資活動提供的現金淨額			28,433						14,413
匯率變動對現金的影響			(142)						41
現金及應收銀行款項及受限制現金變動
現金及應收銀行款項及受限制現金變動			(1,130)						(1,506)
期初現金和銀行到期現金及受限現金			8,342						11,529
期末現金和銀行到期現金及受限現金			$	7,212					$	10,023
現金及應收銀行款項及受限制現金
期末現金和銀行到期(無限制現金)			$	5,305					$	5,564
期末受限現金			1,907						4,459
期末現金和銀行到期現金及受限現金			$	7,212					$	10,023
補充披露
支付的利息			$	4,955					$	2,671
已繳納的所得税			132						160
退還的所得税			12						2

(a)    前期已重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲合併財務報表附註的注2。

請參閲隨附的未經審計的合併財務報表註釋。

紐約梅隆銀行51

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紐約梅隆銀行公司(及其子公司)

綜合權益變動表(未經審計)

			紐約聯邦銀行和梅隆銀行的股東																		不可贖回 非控制性 的利益 已整合 投資 管理 資金			總計 永久 股權						可贖回 非- 控管 興趣/ 臨時 股權
(單位：百萬美元，年率除外) 份額(金額)			優先股			普普通通 庫存			其他內容 已繳費 資本			保留 收益			累計其他綜合(虧損)、淨額 税收			財務處 庫存
2023年12月31日餘額 (a)			$	4,343		$	14		$	28,908		$	39,549		$	(4,893)		$	(27,151)		$	50		$	40,820		(b)			$	85
向非控股股東發行的股份			—			—			—			—			—			—			—			—						10
從非控股權益中贖回附屬股份			—			—			—			—			—			—			—			—						(17)
非控股權益的其他淨變動			—			—			(5)			—			—			—			59			54						5
淨收入			—			—			—			1,025			—			—			2			1,027						—
其他綜合收益			—			—			—			—			17			—			—			17						—
分紅：
普通股價格為$0.42每 分享 (c)			—			—			—			(324)			—			—			—			(324)						—
優先股			—			—			—			(72)			—			—			—			(72)						—
普通股回購			—			—			—			—			—			(988)			—			(988)						—
根據員工福利計劃發行的普通股			—			—			7			—			—			—			—			7						—
基於股票的薪酬			—			—			168			—			—			—			—			168						—
股票回購的消費税			—			—			—			—			—			(6)			—			(6)						—
其他			—			—			(23)			—			—			—			—			(23)						(1)
2024年3月31日的餘額			$	4,343		$	14		$	29,055		$	40,178		$	(4,876)		$	(28,145)		$	111		$	40,680		(b)			$	82

(a)    保留收益已重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲合併財務報表附註的注2。

(b)    包括紐約梅隆銀行公司普通股股東權益總額為#美元36,4272023年12月31日為百萬美元，36,226截至2024年3月31日，百萬美元。

(c)    包括以股份為基礎的獎勵的股息等值物。

紐約梅隆銀行52號

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紐約梅隆銀行公司(及其子公司)

綜合權益變動表(未經審計) (續)

			紐約聯邦銀行和梅隆銀行的股東																		不可贖回 非控制性 的利益 已整合 投資 管理 資金			總計 永久 股權						可贖回 非- 控管 興趣/ 臨時 股權
(單位：百萬美元，年率除外) 份額(金額)			優先股			普普通通 庫存			其他內容 已繳費 資本			保留 收益			累計其他綜合(虧損)、淨額 税收			財務處 庫存
9月餘額2023年30日 (a)			$	4,838		$	14		$	28,793		$	39,714		$	(5,805)		$	(26,696)		$	56		$	40,914		(b)			$	109
向非控股股東發行的股份			—			—			—			—			—			—			—			—						11
從非控股權益中贖回附屬股份			—			—			—			—			—			—			—			—						(20)
非控股權益的其他淨變動			—			—			21			—			—			—			(4)			17						(18)
淨收入			—			—			—			208			—			—			(2)			206						—
其他綜合收益			—			—			—			—			912			—			—			912						—
分紅：
普通股價格為$0.42每 分享 (c)			—			—			—			(328)			—			—			—			(328)						—
優先股			—			—			—			(36)			—			—			—			(36)						—
普通股回購			—			—			—			—			—			(450)			—			(450)						—
根據員工福利計劃發行的普通股			—			—			5			—			—			—			—			5						—
優先股贖回			(500)			—			—			—			—			—			—			(500)						—
基於股票的薪酬			—			—			89			—			—			—			—			89						—
優先股折價攤銷			5			—			—			(5)			—			—			—			—						—
股票回購消費税			—			—			—			—			—			(5)			—			(5)						—
優先股贖回消費税			—			—			—			(5)			—			—			—			(5)						—
其他			—			—			—			1			—			—			—			1						3
2023年12月31日餘額 (a)			$	4,343		$	14		$	28,908		$	39,549		$	(4,893)		$	(27,151)		$	50		$	40,820		(b)			$	85

(a)    保留收益已重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲合併財務報表附註的注2。

(b)    包括紐約梅隆銀行公司普通股股東權益總額為#美元36,020九月百萬2023年30日和美元36,4272023年12月31日為100萬人。

(c)    包括以股份為基礎的獎勵的股息等值物。

紐約梅隆銀行53

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紐約梅隆銀行公司(及其子公司)

綜合權益變動表(未經審計) (續)

			紐約聯邦銀行和梅隆銀行的股東																		不可贖回 非控制性 的利益 已整合 投資 管理 資金			總計 永久 股權						可贖回 非- 控管 興趣/ 臨時 股權
(單位：百萬美元，年率除外) 份額(金額)			優先股			普普通通 庫存			其他內容 已繳費 資本			保留 收益			累計其他綜合(虧損)、淨額 税收			財務處 庫存
2022年12月31日餘額 (a)			$	4,838		$	14		$	28,508		$	37,743		$	(5,966)		$	(24,524)		$	7		$	40,620		(b)			$	109
向非控股股東發行的股份			—			—			—			—			—			—			—			—						10
從非控股權益中贖回附屬股份			—			—			—			—			—			—			—			—						(34)
非控股權益的其他淨變動			—			—			(8)			—			—			—			65			57						9
淨收入			—			—			—			982			—			—			—			982						—
其他綜合收益			—			—			—			—			423			—			—			423						—
分紅：
普通股價格為$0.37每 分享 (c)			—			—			—			(304)			—			—			—			(304)						—
優先股			—			—			—			(71)			—			—			—			(71)						—
普通股回購			—			—			—			—			—			(1,256)			—			(1,256)						—
根據員工福利計劃發行的普通股			—			—			5			—			—			—			—			5						—
基於股票的薪酬			—			—			145			—			—			—			—			145						—
股票回購消費税			—			—			—			—			—			(10)			—			(10)						—
其他			—			—			—			—			—			—			—			—						2
2023年3月31日的餘額(a)			$	4,838		$	14		$	28,650		$	38,350		$	(5,543)		$	(25,790)		$	72		$	40,591		(b)			$	96

(a)    保留收益已重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲合併財務報表附註的注2。

(b)    包括紐約梅隆銀行公司普通股股東權益總額為#美元35,7752022年12月31日為百萬美元，35,681截至2023年3月31日，百萬美元。

(c)    包括以股份為基礎的獎勵的股息等值物。

請參閲隨附的未經審計的合併財務報表註釋。

紐約梅隆銀行54號

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合併財務報表附註

注1-陳述的基礎

在這份Form 10-Q季度報告中，凡提及“我們”、“紐約梅隆銀行”、“公司”及類似術語時，指的是紐約梅隆銀行及其合併子公司。“母公司”一詞指的是紐約梅隆銀行公司，而不是其子公司。

陳述的基礎

紐約梅隆銀行是一家全球金融服務公司，其會計和財務報告政策符合美國公認會計原則(“GAAP”)和主流行業慣例。有關我們重要的會計和報告政策的信息，請參閲我們截至2023年12月31日的年度報告Form 10-K(“2023年年報”)中的綜合財務報表附註1。

隨附的合併財務報表未經審計。管理層認為，為公平列報所列期間的財務狀況、業務成果和現金流量，已經進行了一切必要的調整，包括正常的經常性調整。這些財務報表應與我們2023年年度報告中包含的綜合財務報表一起閲讀。

2024年1月1日，我們通過了會計準則更新(ASU)2023-02，投資-權益法和合資企業(主題323)：使用比例攤銷法核算税收抵免結構中的投資對我們對符合資格標準的可再生能源項目的投資進行追溯，並重報上期財務報表。有關更多信息，請參見注釋2。

預算的使用

根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層基於對未來經濟和市場狀況的假設做出估計，這些假設會影響報告的金額和我們

財務報表。雖然我們目前的估計考慮了目前的情況以及我們預計它們在未來將如何變化，但實際情況可能比那些估計中的預期更糟糕，這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大影響。

注2 ─新會計準則

以下會計準則於2024年1月1日通過。

ASU 2023-02，投資-權益法和合資企業(主題323)：使用比例攤銷法對税收抵免結構中的投資進行會計

2023年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2023-02，投資-權益法和合資企業(主題323)：使用比例攤銷法核算税收抵免結構中的投資，它允許報告實體選擇對其税收股權投資進行會計處理，而不考慮從其獲得所得税抵免的税收抵免計劃，如果滿足某些條件，則使用比例攤銷法。根據比例攤銷法，實體按收到的所得税抵免和其他所得税優惠按比例攤銷投資的初始成本，並將損益表中的淨攤銷和所得税抵免和其他所得税優惠確認為所得税撥備的組成部分。

我們於2024年1月1日通過了該指南。 對符合資格標準的可再生能源投資採用這一新指南的影響是投資和其他收入的增加以及合併利潤表中所得税撥備的增加。可再生能源投資計入資產負債表上的其他資產。 2024年第一季度，我們重列了前期財務報表，以反映追溯應用新會計指南的影響。 所需披露載於附註7。

紐約梅隆銀行55

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合併財務報表附註(續)

下表列出了新會計指南對我們之前報告的利潤表金額的影響。

合併損益表			之前報道的									調整，調整									重述
(單位：百萬)			4Q23			1Q23						4Q23			1Q23						4Q23			1Q23
投資和其他收入			$	(4)		$	79					$	47		$	52					$	43		$	131
總費用和其他收入			3,210			3,235						47			52						3,257			3,287
總收入			4,311			4,363						47			52						4,358			4,415
所得税前收入			232			1,236						47			52						279			1,288
所得税撥備			29			260						44			46						73			306
淨收入			203			976						3			6						206			982
適用於紐約梅隆銀行股東的淨收入			205			976						3			6						208			982
適用於普通股股東的淨利潤 紐約梅隆銀行公司			159			905						3			6						162			911

下表列出了新會計指南對我們之前報告的適用於普通股股東的每股收益的影響。

適用於紐約銀行梅隆公司普通股股東的每股收益			之前報道的															重述
(美元)			4Q23			1Q23															4Q23			1Q23
基本信息			$	0.21		$	1.13														$	0.21		$	1.13
稀釋			0.21			1.12															0.21			1.13

下表列出了新會計指南對我們之前報告的資產負債表金額的影響。

合併資產負債表			2023年12月31日
(單位：百萬)			之前報道的			調整，調整						重述
其他資產			$	25,985		$	(76)					$	25,909
總資產			409,953			(76)						409,877
應計税款和其他費用			5,567			(156)						5,411
其他負債			8,844			184						9,028
總負債			368,944			28						368,972
留存收益			39,653			(104)						39,549
紐約梅隆銀行公司股東權益總額			40,874			(104)						40,770
永久權益總額			40,924			(104)						40,820
總負債、臨時權益和永久權益			409,953			(76)						409,877

注3-收購和處置

我們有時會安排收購和資產剝離的結構，既有最初的付款或收據，也有後來的或有付款或收據，與交易完成後的收入或收入增長掛鈎。

2024年3月31日，我們可能有義務支付額外對價 按公允價值記錄，總計約為美元20百萬美元，使用合理的假設和估計，範圍可能從美元不等15百萬至美元20百萬在接下來的時間年.

或有付款總計美元52024年前三個月有100萬美元，我們記錄了美元1或有收益應付款增加百萬美元，反映在其他費用中。

2024年3月31日，我們可能會收到額外考慮 按公允價值記錄，總計約為美元30百萬美元，使用合理的假設和估計，範圍可能從美元不等20百萬至美元45在接下來的一年中四年。有幾個不是或有收據 2024年前三個月。

紐約梅隆銀行56號

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合併財務報表附註(續)

有關更多信息，請參閲我們2023年年度報告合併財務報表附註的注3。

注4-證券

下表列出了2024年3月31日和2023年12月31日證券的攤銷成本、未實現損益總額以及公允價值。

2024年3月31日的證券						毛收入 未實現						公平 價值
			攤銷成本
(單位：百萬)						收益			損失
可供銷售：
非美國政府 (a)			$	24,988		$	40		$	711		$	24,317
美國財政部			21,960			52			1,824			20,188
機構住宅按揭證券(“RMBS”)			17,000			109			492			16,617
機構商業按揭證券(“MBS”)			8,083			63			562			7,584
外國擔保債券			7,420			17			176			7,261
抵押貸款債券(“CLO”)			6,255			11			1			6,265
非機構商業性MBS			3,219			2			287			2,934
美國政府機構			2,887			37			188			2,736
非機構RMBS			1,852			30			179			1,703
其他資產擔保證券(“ABS”)			976			—			77			899
其他債務證券			1			—			—			1
可供出售的證券總額(B)(C)			$	94,641		$	361		$	4,497		$	90,505
持有至到期：
代理RMBS			$	28,805		$	2		$	3,791		$	25,016
美國財政部			8,763			—			617			8,146
美國政府機構			4,144			—			414			3,730
機構商業MBS			3,581			—			304			3,277
非美國政府 (a)			2,093			—			66			2,027
克洛斯			983			—			—			983
非機構RMBS			24			1			1			24
其他債務證券			11			—			1			10
持有至到期證券共計			$	48,404		$	3		$	5,194		$	43,213
總證券			$	143,045		$	364		$	9,691		$	133,718

(A)該指數包括超國家證券。

（b） 可供出售的攤銷成本扣除信用損失撥備美元1 萬 信貸損失撥備與非機構RMBS有關。

(C)負債包括未實現收益毛額#美元230百萬美元的未實現虧損和未實現虧損總額138與從可供出售轉入持有至到期的證券相關的累計其他全面收益中記錄的百萬。 未實現收益主要與機構RMBS、機構商業MBS和美國國債有關。 未實現損失主要與機構RMBS和美國國債有關。 未實現的損益將在證券的合同期限內攤銷為淨利息收入。

2023年12月31日的證券						毛收入 未實現
			攤銷成本									公平 價值
(單位：百萬)						收益			損失
可供銷售：
非美國政府 (a)			$	18,998		$	68		$	684		$	18,382
美國財政部			18,193			63			1,652			16,604
代理RMBS			13,457			119			465			13,111
機構商業MBS			8,191			69			531			7,729
外國擔保債券			6,489			25			180			6,334
克洛斯			6,142			5			10			6,137
非機構商業性MBS			3,245			1			311			2,935
美國政府機構			3,053			42			194			2,901
非機構RMBS			1,883			32			175			1,740
其他ABS			1,026			1			84			943
其他債務證券			1			—			—			1
可供出售的證券總額(B)(C)			$	80,678		$	425		$	4,286		$	76,817
持有至到期：
代理RMBS			$	29,740		$	1		$	3,493		$	26,248
美國財政部			9,123			—			612			8,511
美國政府機構			4,146			—			401			3,745
機構商業MBS			3,411			1			296			3,116
非美國政府 (a)			2,137			3			67			2,073
克洛斯			983			—			1			982
非機構RMBS			26			1			1			26
其他債務證券			12			—			2			10
持有至到期證券共計			$	49,578		$	6		$	4,873		$	44,711
總證券			$	130,256		$	431		$	9,159		$	121,528

(A)該指數包括超國家證券。

（b） 可供出售證券的攤銷成本扣除信用損失撥備少於美元1萬 信貸損失撥備主要與非機構RMBS有關。

(C)負債包括未實現收益毛額#美元250百萬美元的未實現虧損和未實現虧損總額146與從可供出售轉入持有至到期的證券相關的累計其他全面收益中記錄的百萬。 未實現收益主要與機構RMBS、機構商業MBS和美國國債有關。 未實現損失主要與機構RMBS和美國國債有關。 未實現的損益將在證券的合同期限內攤銷為淨利息收入。

下表按毛額列出了已實現的損益。

證券收益（損失）淨額
(單位：百萬)			1Q24			4Q23			1Q23
已實現毛利			$	4		$	1		$	14
已實現總虧損			(5)			(49)			(15)
淨證券總額（損失）			$	(1)		$	(48)		$	(1)

紐約梅隆銀行57

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合併財務報表附註(續)

下表按類型列出了税前證券淨收益(虧損)。

證券收益（損失）淨額
(單位：百萬)			1Q24			4Q23			1Q23
美國財政部			$	(1)		$	(49)		$	(8)
非機構RMBS			—			—			2
其他			—			1			5
淨證券總額（損失）			$	(1)		$	(48)		$	(1)

信用損失準備金-證券

與證券有關的信貸虧損撥備為$1 截至2024年3月31日，百萬美元1截至2023年12月31日，為100萬美元，涉及非機構RMBS和其他債務證券。

信用質量指標-證券

截至2024年3月31日，證券組合的未實現虧損總額主要是由於從購買之日起利率上升，以及某些從可供出售證券轉移到持有至到期證券的利率上升。具體地説，$138截至2024年3月31日的未實現虧損百萬美元和146下表中反映的截至2023年12月31日的100萬美元與之前從可供出售轉移到持有至到期的某些證券有關。由於轉讓為證券創造了新的成本基礎，如果這些證券自轉讓之日起出現未實現虧損，相應的未實現虧損將反映在持有至到期的證券組合中，如下表所示。

下表列示持續未變現虧損不足12個月的可供出售證券及持續未變現虧損達12個月或以上且未計提信貸虧損撥備的可供出售證券的公允價值總額。

截至2024年3月31日，未實現損失頭寸、不計信貸損失準備的可供出售證券			少於12個月									12個月或更長時間									總計
			公平 價值			未實現 損失						公平 價值			未實現 損失						公平 價值			未實現 損失
(單位：百萬)
美國財政部			$	4,973		$	43					$	15,046		$	1,781					$	20,019		$	1,824
非美國政府 (a)			7,130			54						11,188			657						18,318			711
代理RMBS			6,326			59						6,873			433						13,199			492
機構商業MBS			262			6						6,965			556						7,227			562
外國擔保債券			1,280			5						3,020			171						4,300			176
非機構商業性MBS			58			—						2,604			287						2,662			287
美國政府機構			704			10						1,551			178						2,255			188
非機構RMBS			89			1						1,196			176						1,285			177
克洛斯			912			—						335			1						1,247			1
其他ABS			—			—						790			77						790			77
可供出售的證券總額 (b)			$	21,734		$	178					$	49,568		$	4,317					$	71,302		$	4,495

（a） 包括超國家證券.

（b） 包括$13812個月或以上的未實現虧損總額為百萬美元，計入與從可供出售轉入持有至到期的證券相關的累計其他綜合收益。 有 不是未實現毛虧損不足12個月。 未實現損失主要與機構RMBS和美國國債有關，並將在證券的合同期限內攤銷為淨利息收入。

紐約梅隆銀行58號

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合併財務報表附註(續)

截至2023年12月31日，處於未實現虧損狀態的可供出售證券（未計提信貸虧損準備）			少於12個月									12個月或更長時間									總計
			公平 價值			未實現 損失						公平 價值			未實現 損失						公平 價值			未實現 損失
(單位：百萬)
美國財政部			$	694		$	48					$	14,862		$	1,604					$	15,556		$	1,652
非美國政府 (a)			2,756			24						11,767			660						14,523			684
代理RMBS			2,753			27						6,793			438						9,546			465
機構商業MBS			328			5						7,060			526						7,388			531
克洛斯			784			—						3,158			10						3,942			10
外國擔保債券			268			1						3,603			179						3,871			180
非機構商業性MBS			187			2						2,607			309						2,794			311
美國政府機構			573			4						1,779			190						2,352			194
非機構RMBS			30			1						1,300			174						1,330			175
其他ABS			—			—						832			84						832			84
可供出售的證券總額(b)			$	8,373		$	112					$	53,761		$	4,174					$	62,134		$	4,286

(A)該指數包括超國家證券。

（b） 包括$14612個月或以上的未實現虧損總額為百萬美元，計入與從可供出售轉入持有至到期的證券相關的累計其他綜合收益。 有 不是未實現毛虧損不足12個月。 未實現損失主要與機構RMBS和美國國債有關，並將在證券的合同期限內攤銷為淨利息收入。

下表列示持有至到期證券的信貸質素。 我們已納入若干信貸評級資料，因為該等資料可顯示我們所面對的信貸風險程度。 評級分類的重大變動可能顯示我們的信貸風險增加，並可能伴隨信貸虧損撥備增加及╱或證券組合的公平值減少。

2024年3月31日持有至到期證券投資組合															收視率(a)
									未實現淨收益(虧損)															BB+ 和 較低
(百萬美元)			攤銷 成本												AAA/ AA-			A+/ A-			Bbb+/ BBB-						不 額定
代理RMBS			$	28,805					$	(3,789)					100		%	—		%	—		%	—		%				—		%
美國財政部			8,763						(617)						100			—			—			—						—
美國政府機構			4,144						(414)						100			—			—			—						—
機構商業MBS			3,581						(304)						100			—			—			—						—
非美國政府 (B)(C)			2,093						(66)						100			—			—			—						—
克洛斯			983						—						100			—			—			—						—
非機構RMBS			24						—						24			55			2			17						2
其他債務證券			11						(1)						—			—			—			—						100
持有至到期證券總額			$	48,404					$	(5,191)					100		%	—		%	—		%	—		%				—		%

(A)*代表標準普爾(“S”)或同等機構的評級。

(B)債券包括超國家證券。

(C)投資主要包括對德國、法國、英國和荷蘭的敞口。

紐約梅隆銀行59

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合併財務報表附註(續)

於2023年12月31日持有至到期證券組合															收視率(a)
									未實現淨收益(虧損)															BB+ 和 較低
(百萬美元)			攤銷 成本												AAA/ AA-			A+/ A-			Bbb+/ BBB-						不 額定
代理RMBS			$	29,740					$	(3,492)					100		%	—		%	—		%	—		%				—		%
美國財政部			9,123						(612)						100			—			—			—						—
美國政府機構			4,146						(401)						100			—			—			—						—
機構商業MBS			3,411						(295)						100			—			—			—						—
非美國政府 (B)(C)			2,137						(64)						100			—			—			—						—
克洛斯			983						(1)						100			—			—			—						—
非機構RMBS			26						—						25			54			2			17						2
其他債務證券			12						(2)						—			—			—			—						100
持有至到期證券總額			$	49,578					$	(4,867)					100		%	—		%	—		%	—		%				—		%

(A)代表S或同等級別的評級。

(B)債券包括超國家證券。

(C)投資主要包括對德國、法國、英國和荷蘭的敞口。

成熟度分佈

下表顯示了我們的證券組合按賬面金額和收益率(按税額等值計算)的到期日分佈。

截至2024年3月31日的成熟度分佈和證券收益率
			1年內									1-5年									5-10年									十年後									總計
(百萬美元)			金額			產率(a)						金額			產率(a)						金額			產率(a)						金額			產率(a)						金額			產率(a)
可供銷售：
美國財政部			$	3,061		1.74		%				$	12,520		1.75		%				$	2,650		3.06		%				$	1,957		2.92		%				$	20,188		2.04		%
非美國政府 (b)			4,826			2.37						16,482			3.00						2,868			2.36						141			3.08						24,317			2.80
外國擔保債券			1,279			3.55						5,557			3.39						425			2.20						—			—						7,261			3.34
美國政府機構			50			1.51						1,692			3.82						886			2.81						108			2.75						2,736			3.38
其他債務證券			—			—						—			—						—			—						1			4.85						1			4.85
抵押貸款支持證券：
代理RMBS																																							16,617			5.13
非機構RMBS																																							1,703			4.46
機構商業MBS																																							7,584			3.04
非機構商業性MBS																																							2,934			3.47
克洛斯																																							6,265			6.80
其他ABS																																							899			2.42
可供出售的證券總額			$	9,216		2.32		%				$	36,251		2.65		%				$	6,829		2.68		%				$	2,207		2.92		%				$	90,505		3.44		%
持有至到期：
美國財政部			$	2,816		1.55		%				$	5,137		1.21		%				$	810		1.07		%				$	—		—		%				$	8,763		1.30		%
美國政府機構			555			1.34						2,827			1.46						549			1.69						213			1.99						4,144			1.50
非美國政府 (b)			896			0.97						1,121			1.29						76			0.59						—			—						2,093			1.13
其他債務證券			—			—						—			—						11			4.75						—			—						11			4.75
抵押貸款支持證券：
代理RMBS																																							28,805			2.33
非機構RMBS																																							24			4.42
機構商業MBS																																							3,581			2.57
克洛斯																																							983			6.72
持有至到期證券共計			$	4,267		1.40		%				$	9,085		1.30		%				$	1,446		1.31		%				$	213		1.99		%				$	48,404		2.13		%
總證券			$	13,483		2.03		%				$	45,336		2.39		%				$	8,275		2.46		%				$	2,420		2.85		%				$	138,909		3.00		%

(A)債券收益率以證券的攤銷成本為基礎，並考慮合約息票、溢價攤銷和折扣的增加，但不包括相關對衝衍生品的影響。

(B)債券包括超國家證券。

紐約梅隆銀行60號

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合併財務報表附註(續)

質押資產

截至2024年3月31日，紐約梅隆銀行已抵押資產為美元145億美元，其中包括96作為美聯儲貼現窗口潛在借款的抵押品的10億美元和910億美元，作為聯邦住房貸款銀行借款的抵押品。截至2024年3月31日質押的資產的組成部分包括#美元。12710億美元的證券，13十億美元的貸款，410億美元的交易資產和1數十億美元的銀行計息存款。

如果美聯儲貼現窗口沒有借款，美聯儲通常允許銀行自由地將資產移入和移出其質押資產賬户，以出售或為其他目的對資產進行再抵押。紐約梅隆銀行定期將資產移入和移出其在美聯儲的質押資產賬户，因為沒有借款。

截至2023年12月31日，紐約梅隆銀行的質押資產為134億美元，其中包括93在美聯儲貼現窗口承諾作為潛在借款抵押品的10億美元和910億美元，作為聯邦住房貸款銀行借款的抵押品。截至2023年12月31日質押資產的組成部分包括#美元。11610億美元的證券，13十億美元的貸款，410億美元的交易資產和1數十億美元的銀行計息存款。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，質押資產包括2610億美元24分別為10億美元，接受者被允許出售或再認購交付的資產。

我們也獲得證券作為抵押品，包括轉售協議下的收據、借入的證券、衍生品合同和託管協議，條款允許我們將證券出售或轉借給他人。截至2024年3月31日和2023年12月31日，收到的可出售或再抵押的證券的市值為$21710億美元212分別為10億美元。我們通常通過向第三方交付這些證券來出售或補充這些證券。截至2024年3月31日和2023年12月31日，出售或再抵押的證券抵押品的市值為美元19710億美元180分別為10億美元。

受限現金和證券

根據聯邦和其他法規或要求，現金和證券可以分開。 2024年3月31日和2023年12月31日，根據聯邦和其他法規或要求隔離的現金為美元210億美元3分別為十億。 受限制現金主要計入綜合資產負債表上的銀行生息存款。 根據聯邦和其他法規或要求隔離的證券為美元5截至2024年3月31日，億美元3截至2023年12月31日，為10億美元。 限制性證券來自根據轉售協議購買的證券，幷包含在合併資產負債表上出售的聯邦基金和根據轉售協議購買的證券中。

注5-貸款與資產質量

貸款

下表提供了我們貸款組合的詳細信息。

貸款			2024年3月31日			2023年12月31日
(單位：百萬)
商業廣告			$	2,463		$	2,112
商業地產			6,997			6,760
金融機構			12,059			10,521
租賃融資			599			599
理財貸款			9,028			9,109
財富管理抵押貸款			9,088			9,131
其他住宅按揭			1,147			1,166
資本募集融資			3,987			3,700
其他			2,723			2,717
透支			7,947			3,053
保證金貸款			17,577			18,011
貸款總額(a)			$	73,615		$	66,879

(a)    扣除非勞動收入美元258截至2024年3月31日，百萬美元268截至2023年12月31日，百萬美元主要與租賃融資有關。

我們在下表中按應收融資類別披露與我們的貸款和資產質量相關的信息。

紐約梅隆銀行61

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合併財務報表附註(續)

信貸損失準備

貸款和貸款相關承諾的信用損失撥備活動如下。 這不包括與其他金融工具相關的信用損失撥備活動，包括現金和銀行應收賬款、銀行生息存款、出售的聯邦基金和根據轉售協議購買的證券、可供出售證券、持有至到期證券和應收賬款。

截至2024年3月31日的季度信用損失活動撥備															理財貸款			財富管理抵押貸款			其他 住宅 抵押貸款			資本募集融資
(單位：百萬)			商業廣告			商業廣告 房地產			金融 院校			租賃 融資																		總計
期初餘額			$	27		$	325		$	19		$	1		$	1		$	9		$	4		$	4					$	390
沖銷			—			—			—			—			—			(1)			—			—						(1)
復甦			—			—			—			—			—			—			—			—						—
淨（沖銷）			—			—			—			—			—			(1)			—			—						(1)
規定(a)			(3)			22			(2)			(1)			—			(1)			(1)			—						14
期末餘額			$	24		$	347		$	17		$	—		$	1		$	7		$	3		$	4					$	403
對以下項目的補貼：
貸款損失			$	14		$	287		$	8		$	—		$	1		$	6		$	3		$	3					$	322
與貸款有關的承諾			10			60			9			—			—			1			—			1						81
單獨評估損害：
貸款餘額(b)			$	—		$	331		$	—		$	—		$	—		$	16		$	1		$	—					$	348
貸款損失準備			—			107			—			—			—			—			—			—						107

（a） 不包括與其他金融工具相關的信用損失撥備美元13截至2024年3月31日的季度為百萬美元。

（b） 包括抵押品依賴貸款美元348百萬美元303百萬抵押品價值。

截至2023年12月31日的季度信用損失活動撥備															理財貸款			財富管理抵押貸款			其他 住宅 抵押貸款			資本募集融資
(單位：百萬)			商業廣告			商業廣告 房地產			金融 院校			租賃 融資															其他			總計
期初餘額			$	32		$	222		$	22		$	1		$	1		$	9		$	6		$	3		$	—		$	296
沖銷			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
復甦			—			—			—			—			—			—			—			—			5			5
淨回收			—			—			—			—			—			—			—			—			5			5
規定(a)			(5)			103			(3)			—			—			—			(2)			1			(5)			89
期末餘額			$	27		$	325		$	19		$	1		$	1		$	9		$	4		$	4		$	—		$	390
對以下項目的補貼：
貸款損失			$	12		$	266		$	9		$	1		$	1		$	8		$	4		$	2		$	—		$	303
與貸款有關的承諾			15			59			10			—			—			1			—			2			—			87
單獨評估損害：
貸款餘額(b)			$	—		$	290		$	—		$	—		$	—		$	12		$	1		$	—		$	—		$	303
貸款損失準備			—			76			—			—			—			—			—			—			—			76

（a） 不包括與其他金融工具相關的信用損失福利撥備美元5截至2023年12月31日的季度為百萬美元。

（b） 包括抵押品依賴貸款美元303百萬美元348以公允價值抵押品百萬美元。

62 BNY梅隆

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合併財務報表附註(續)

截至2023年3月31日的季度信用損失活動撥備															理財貸款			財富管理抵押貸款			其他 住宅 抵押貸款			資本募集融資						總計
(單位：百萬)			商業廣告			商業廣告 房地產			金融 院校			租賃 融資
期初餘額			$	18		$	184		$	24		$	1		$	1		$	12		$	8		$	6					$	254
沖銷			—			—			—			—			—			—			—			—						—
復甦			1			—			—			—			—			—			—			—						1
淨回收			1			—			—			—			—			—			—			—						1
規定(a)			2			(7)			—			—			—			2			1			—						(2)
期末餘額			$	21		$	177		$	24		$	1		$	1		$	14		$	9		$	6					$	253
對以下項目的補貼：
貸款損失			$	4		$	130		$	8		$	1		$	1		$	13		$	9		$	4					$	170
與貸款有關的承諾			17			47			16			—			—			1			—			2						83
單獨評估損害：
貸款餘額(b)			$	—		$	54		$	—		$	—		$	—		$	13		$	1		$	—					$	68
貸款損失準備			—			—			—			—			—			—			—			—						—

（a） 不包括與其他金融工具相關的信用損失撥備美元29截至2023年3月31日的季度為百萬美元。

（b） 包括抵押品依賴貸款美元68百萬美元103以公允價值抵押品百萬美元。

不良資產

下表列示我們的不良資產。

不良資產			2024年3月31日												2023年12月31日
			有記錄的投資												有記錄的投資
			與 津貼			沒有零用錢									與 津貼			沒有零用錢
(單位：百萬)									總計												總計
不良貸款：
商業地產			$	230		$	—		$	230					$	189		$	—		$	189
其他住宅按揭			22			1			23						23			1			24
財富管理抵押貸款			7			16			23						7			12			19
不良貸款總額			259			17			276						219			13			232
擁有的其他資產			—			2			2						—			5			5
不良資產總額			$	259		$	19		$	278					$	219		$	18		$	237

逾期貸款

下表列示我們的逾期貸款。

逾期貸款和仍在應計的利息			2024年3月31日																		2023年12月31日
			逾期天數												總計 逾期付款						逾期天數												總計 逾期付款
(單位：百萬)			30-59						60-89			≥90									30-59						60-89			≥90
金融機構			$	455		(a)			$	—		$	—		$	455					$	339		(b)			$	—		$	—		$	339
理財貸款			50						—			—			50						52						—			—			52
財富管理抵押貸款			48						—			—			48						26						3			—			29
商業地產			3						—			—			3						9						3			—			12
其他住宅按揭			12						5			—			17						7						1			—			8
逾期貸款總額			$	568					$	5		$	—		$	573					$	433					$	7		$	—		$	440

（a） 自2024年3月31日起已收回逾期金融機構貸款。

（b） 逾期金融機構貸款已於2023年12月31日起收回。

紐約梅隆銀行63

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合併財務報表附註(續)

貸款修改

對修改後的貸款進行評估，以確定與經歷財務困難的借款人進行的修改或重組是否會導致本金寬免、利率降低、非微不足道的付款延遲或期限延長。修改可能會導致新的貸款或現有貸款的延續。

2024年第一季度，我們修改了 一商業房地產投資，記錄投資額為美元59百萬美元和無資金貸款承諾為美元15百萬，通過延長到期日。 我們還修改了 一住宅

抵押貸款，總記錄投資少於美元1通過提供付款修改和延長到期日，價值百萬美元。

2023年第四季度，我們修改了 三住宅抵押貸款，總投資額低於美元2通過修改付款和延長到期日，價值百萬美元。

2023年第一季度，我們修改了 一商業房地產貸款，記錄投資額為美元12百萬，通過延長到期日。

信用質量指標

我們的信貸策略是專注於我們非信貸服務的活躍用户的投資級客户。 每個客户都被分配一個內部信用評級，如果可能的話，該評級將根據多個維度映射到外部評級機構的同等評級，這些維度將不斷評估並可能隨着時間的推移而變化。 下表提供了按發放期分列的貸款組合信用狀況的信息。

貸款組合的信用狀況																					2024年3月31日
																					循環貸款
			起源，以攤銷成本計算																		攤銷成本			轉換為定期貸款--攤銷成本						應計 利息 應收賬款
(單位：百萬)			1Q24			2023			2022			2021			2020			2020年前									總計(a)
商業廣告：
投資級			$	16		$	140		$	56		$	64		$	—		$	116		$	1,980		$	—		$	2,372
非投資級			2			—			—			24			—			—			65			—			91
總商業廣告			18			140			56			88			—			116			2,045			—			2,463			$	3
商業地產：
投資級			185			555			739			640			558			1,759			226			22			4,684
非投資級			1			237			846			339			307			493			90			—			2,313
總商業地產			186			792			1,585			979			865			2,252			316			22			6,997			33
金融機構：
投資級			184			424			24			110			72			8			10,142			—			10,964
非投資級			45			20			10			—			—			—			1,020			—			1,095
金融機構總數			229			444			34			110			72			8			11,162			—			12,059			124
理財貸款：
投資級			4			30			31			109			26			163			8,487			100			8,950
非投資級			—			—			—			—			—			—			78			—			78
總財富管理貸款			4			30			31			109			26			163			8,565			100			9,028			59
財富管理抵押貸款 (b)			107			841			1,658			1,901			855			3,705			21			—			9,088			24
租賃融資			—			—			—			12			38			549			—			—			599			—
其他住宅按揭			—			179			555			199			5			209			—			—			1,147			4
資本募集融資			—			10			—			—			—			—			3,977			—			3,987			17
其他貸款			—			—			—			—			—			—			2,723			—			2,723			7
保證金貸款			7,830			—			—			—			—			—			9,747			—			17,577			39
貸款總額			$	8,374		$	2,436		$	3,919		$	3,398		$	1,861		$	7,002		$	38,556		$	122		$	65,668		$	310

(A)會計年度不包括透支#美元7,947百萬美元。透支主要發生在託管和證券結算業務中，每天都有透支，一般在二營業日。

（b） 與理財抵押貸款相關的總核銷額不到美元12024年前三個月為百萬。

64紐約梅隆銀行

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合併財務報表附註(續)

貸款組合的信用狀況																					2023年12月31日
																					循環貸款
			起源，以攤銷成本計算																		攤銷成本			轉換為定期貸款--攤銷成本						應計 利息 應收賬款
(單位：百萬)			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前									總計(a)
商業廣告：
投資級			$	193		$	114		$	70		$	—		$	—		$	45		$	1,483		$	—		$	1,905
非投資級			52			18			—			—			—			—			137			—			207
總商業廣告			245			132			70			—			—			45			1,620			—			2,112			$	3
商業地產：
投資級			1,518			864			585			152			271			875			136			22			4,423
非投資級			1,172			685			154			43			47			152			84			—			2,337
總商業地產			2,690			1,549			739			195			318			1,027			220			22			6,760			30
金融機構：
投資級			616			74			57			—			—			10			6,948			—			7,705
非投資級			134			10			—			—			—			—			2,672			—			2,816
金融機構總數			750			84			57			—			—			10			9,620			—			10,521			120
理財貸款：
投資級			39			30			110			26			7			167			8,542			101			9,022
非投資級			—			2			—			—			—			—			85			—			87
總財富管理貸款			39			32			110			26			7			167			8,627			101			9,109			57
財富管理抵押貸款			850			1,689			1,909			863			736			3,066			18			—			9,131			22
租賃融資			230			—			—			40			7			322			—			—			599			—
其他住宅按揭(b)			184			561			200			5			—			216			—			—			1,166			5
資本募集融資			10			—			—			—			—			—			3,690			—			3,700			15
其他貸款			—			—			—			—			—			—			2,717			—			2,717			7
保證金貸款			7,283			—			—			—			—			—			10,728			—			18,011			41
貸款總額			$	12,281		$	4,047		$	3,085		$	1,129		$	1,068		$	4,853		$	37,240		$	123		$	63,826		$	300

(A)會計年度不包括透支#美元3,053百萬美元。透支主要發生在託管和證券結算業務中，每天都有透支，一般在二營業日。

（b） 與其他住宅抵押貸款相關的總核銷額為美元32023年將達到100萬。

商業貸款

商業貸款組合根據所分配的內部信用評級分為投資級和非投資級類別，這與公共評級機構的評級大體一致。評級為BBB-(S)/Baa3(穆迪)或更高的客户被視為投資級。評級低於這一門檻的客户被視為非投資級客户。

商業地產

我們的創收商業地產設施專注於經驗豐富的業主，並基於現有現金流採用適度槓桿結構。我們的商業房地產貸款活動還包括建設和改造設施。

金融機構

金融機構風險敞口是高質量的， 97截至2024年3月31日，符合內部信用評級分類投資級別等效標準的風險敞口百分比。 此外， 66%的金融機構風險敞口是有擔保的。例如，證券業客户和資產管理公司經常以託管的有價證券為抵押借款。對金融機構的敞口通常是短期的，84%在一年內到期。

理財貸款

理財貸款通常不會由外部評級機構進行評級。大部分理財貸款是由客户的投資管理賬户或託管賬户擔保的。為這些貸款質押的合格資產通常是投資級固定收益證券、股票和/或共同基金。因此，這部分財富管理貸款組合的內部評級將等同於投資級外部評級。

紐約梅隆銀行65

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合併財務報表附註(續)

收視率。理財貸款是根據其他類型資產的質押，向選定的客户提供的。對於以其他資產為抵押的貸款，我們會仔細分析債務人的信用質量，但我們不認為我們的財富管理貸款組合中的這一部分是投資級的。

財富管理抵押貸款

財富管理抵押貸款的信用質量指標與外部評級無關。財富管理抵押貸款通常是向高淨值個人發放的貸款，主要由住宅物業擔保。這些貸款主要是隻收利息、利率可調的抵押貸款，加權平均貸款與價值比率為61在起始點的百分比。在我們的財富管理投資組合中，違約率是衡量信貸質量的關鍵指標。在2024年3月31日，不到11%的抵押貸款已經逾期。

截至2024年3月31日，財富管理抵押貸款組合包括以下地理集中：加利福尼亞州-21%；紐約-14%；佛羅裏達州-11%；馬薩諸塞州-8%；及其他-46%.

租賃融資

截至2024年3月31日，幾乎所有租賃敞口都是投資級或相當於投資級的敞口，由多元化良好的資產支持的敞口組成。我們租賃殘值敞口的最大組成部分涉及房地產和大型運輸設備。資產既有國內的，也有國外的，主要集中在德國和美國。

其他住宅按揭

其他住宅抵押貸款組合主要包括1-4個家庭住宅抵押貸款和

總額為$1.1截至2024年3月31日，億美元1.2截至2023年12月31日，為10億美元。 這些貸款通常與外部評級無關。

資本募集融資

資本募集融資包括向私募股權基金提供的貸款，這些貸款以基金投資者的資本承諾和基金的募資權利為擔保。

其他貸款

其他貸款主要包括向消費者發放的貸款，這些貸款完全以股票、共同基金和固定收益證券為抵押。

保證金貸款

我們有一塊錢17.6截至2024年3月31日，有擔保保證金貸款為10億美元，而美元18.0截至2023年12月31日，為10億美元。 保證金貸款以有價證券作抵押，借款人必須保持超過 100貸款價值的%。 我們很少在此類貸款上遭受損失。

透支

透支主要涉及託管和證券結算客户，總額為#美元。7.9截至2024年3月31日，億美元3.1截至2023年12月31日，為10億美元。 透支每天發生，通常在內償還 二營業日。

逆回購協議

2024年3月31日和2023年12月31日的逆回購協議以優質抵押品全額擔保。 結果，有 不是2024年3月31日和2023年12月31日與這些資產相關的信用損失撥備。

紐約梅隆銀行66號

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合併財務報表附註(續)

注6-商譽和無形資產

商譽

下表提供按業務分部劃分的善意細目。

按業務分類的商譽 (單位：百萬)			證券 服務			市場和財富服務			投資 和財富 管理			已整合
2023年12月31日的餘額
商譽			$	7,004		$	1,429		$	8,508		$	16,941
累計減值損失			—			—			(680)			(680)
淨商譽			$	7,004		$	1,429		$	7,828		$	16,261
業務調整 (a)			(51)			48			3			—
外幣折算			(18)			(1)			(14)			(33)
2024年3月31日的餘額
商譽			$	6,935		$	1,476		$	8,497		$	16,908
累計減值損失			—			—			(680)			(680)
淨商譽			$	6,935		$	1,476		$	7,817		$	16,228

（a） 2024年第一季度，我們對業務範圍內的類似產品和服務進行了一定的調整。 有關更多信息，請參閲註釋19。

按業務分類的商譽 (單位：百萬)			證券 服務			市場和財富服務			投資 和財富 管理			已整合
2022年12月31日的餘額
商譽			$	6,973		$	1,424		$	8,433		$	16,830
累計減值損失			—			—			(680)			(680)
淨商譽			$	6,973		$	1,424		$	7,753		$	16,150
外幣折算			12			2			28			42
2023年3月31日的餘額
商譽			$	6,985		$	1,426		$	8,461		$	16,872
累計減值損失			—			—			(680)			(680)
淨商譽			$	6,985		$	1,426		$	7,781		$	16,192

商譽減值測試

至少每年在報告單位層面進行一次善意減損測試。 當發生事件或情況可能表明任何報告單位的公允價值很有可能低於其公允價值時，就會進行中期善意減損測試。

2024年第一季度，由於2023年第四季度中期善意減損測試的結果和宏觀經濟狀況，我們對投資管理報告部門進行了中期善意減損測試，該部門有美元6.1分配的十億美元善意。 不是確認了額外的善意損失。

紐約梅隆銀行67

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合併財務報表附註(續)

無形資產

下表按業務分部提供了無形資產的詳細信息。

無形資產-按業務分部劃分的淨資產 (單位：百萬)			證券 服務			市場和財富服務			投資 和財富 管理			其他			已整合
2023年12月31日的餘額			$	164		$	378		$	1,463		$	849		$	2,854
攤銷			(7)			(1)			(4)			—			(12)
外幣折算			(1)			—			(2)			—			(3)
2024年3月31日的餘額			$	156		$	377		$	1,457		$	849		$	2,839

無形資產-按業務分部劃分的淨資產 (單位：百萬)			證券 服務			市場和財富服務			投資 和財富 管理			其他			已整合
2022年12月31日的餘額			$	193		$	384		$	1,475		$	849		$	2,901
攤銷			(8)			(1)			(5)			—			(14)
外幣折算			—			—			3			—			3
2023年3月31日的餘額			$	185		$	383		$	1,473		$	849		$	2,890

下表按類型提供了無形資產的細目。

無形資產			2024年3月31日															2023年12月31日
(百萬美元)			毛收入 攜載 金額			累計 攤銷			網絡 攜載 金額			剩餘 加權的- 平均值 攤銷 期間						毛收入 攜載 金額			累計 攤銷			網絡 攜載 金額
攤銷：(a)
客户合同 – 證券服務			$	729		$	(573)		$	156		10年份						$	731		$	(567)		$	164
客户合同 – 市場和財富服務			280			(274)			6			2年份						280			(273)			7
客户關係– 投資與財富管理			553			(484)			69			8年份						553			(479)			74
其他			41			(12)			29			13年份						41			(12)			29
攤銷總額			$	1,603		$	(1,343)		$	260		9年份						$	1,605		$	(1,331)		$	274
不受攤銷影響的：(b)
商標名			$	1,292		不適用			$	1,292		不適用						$	1,292		不適用			$	1,292
客户關係			1,287			不適用			1,287			不適用						1,288			不適用			1,288
不受攤銷影響的總額			$	2,579		不適用			$	2,579		不適用						$	2,580		不適用			$	2,580
無形資產總額			$	4,182		$	(1,343)		$	2,839		不適用						$	4,185		$	(1,331)		$	2,854

(A)折舊不包括全額攤銷的無形資產。

(b)    未攤銷的無形資產有無限的壽命。

不適用-不適用。

未來五年本項無形資產的年度攤銷費用估計如下：

截至該年度為止 12月31日，			預計攤銷費用 (單位：百萬)
2024						$	49
2025						43
2026						34
2027						28
2028						24

無形資產減值準備

不需攤銷的無形資產每年進行減值測試，如果事件或情況表明它們可能減值，則更頻繁地進行減值測試。

紐約梅隆銀行68號

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合併財務報表附註(續)

注7-其他資產

下表提供了綜合資產負債表中列報的其他資產的組成部分。

其他資產			2024年3月31日			2023年12月31日
(單位：百萬)
公司/銀行擁有的人壽保險			$	5,498		$	5,480
應收賬款 (a)			4,347			6,567
軟件			2,455			2,430
未能交付			2,281			1,514
税收抵免投資(b)			2,130			2,186
預付養老金資產			1,984			1,818
權益法投資			888			873
其他股權投資 (c)			763			741
預付費用			754			737
合併投資管理基金的資產			568			526
美國聯邦儲備銀行股票			482			480
套期衍生工具的公允價值			384			236
原始資本 (d)			207			232
衍生工具交易應收現金抵押品			187			621
應收所得税			165			270
其他(e)			1,010			1,198
其他資產總額			$	24,103		$	25,909

（a） 包括尚未結算的已出售或到期證券的應收賬款。

（b） 前期可再生能源投資已重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲註釋2。

（c） 包括戰略股權、私募股權和其他投資。

（d） 包括對對衝遞延激勵獎勵的紐約梅隆銀行基金的投資。

（e） 於2024年3月31日和2023年12月31日，其他資產包括美元7百萬美元和美元7分別為聯邦住房貸款銀行股票，按成本計算。

非隨時可出售的股權證券

不可輕易出售的權益證券的公允價值不容易確定。該等投資的估值採用計量替代方案，即投資按成本減去任何減值，以及同一發行人的相同或類似投資的有序交易中可見的價格變動所導致的正負變化進行估值。可觀察到的價格變動在綜合損益表的投資和其他收入中記錄。我們的非現成流通股本證券總額為$494截至2024年3月31日，百萬美元479截至2023年12月31日，為百萬，並計入上表中的其他股權投資。

下表列出了對非流通股本證券的調整。

對非流通股證券的調整												生活到目前為止
(單位：百萬)			1Q24			4Q23			1Q23
向上調整			$	—		$	47		$	—								$	335
向下調整			—			(1)			(18)									(53)
淨調整數			$	—		$	46		$	(18)								$	282

税收抵免投資

税收抵免投資包括經濟適用房項目和可再生能源投資。 我們投資經濟適用房項目主要是為了滿足公司根據《社區再投資法》的要求。 2024年1月1日，我們通過了ASO 2023-02， 投資-權益法和合資企業(主題323)：使用比例攤銷法核算税收抵免結構中的投資我們符合資格標準的可再生能源項目。 有關更多信息，請參閲註釋2。

我們的税收抵免投資總額為美元2.1截至2024年3月31日，億美元2.2截至2023年12月31日，為10億美元。 為未來投資提供資金的承諾總計美元777截至2024年3月31日，百萬美元780於2023年12月31日為百萬，並記錄在綜合資產負債表的其他負債中。 為未來投資提供資金的承諾摘要如下：2024年剩餘時間-美元283百萬美元；2025年-美元227百萬；2026年--美元92百萬美元；2027年-美元44百萬；2028年--美元16百萬美元；2029年及以後--$115百萬美元。

已確認的税收抵免和其他税收優惠為#美元。1142024年第一季度百萬美元972023年第四季度百萬美元和美元902023年第一季度的百萬。

所得税準備金中包括的攤銷費用為#美元。922024年第一季度百萬美元742023年第四季度百萬美元和美元732023年第一季度的百萬。

按每股資產淨值(“資產淨值”)估值的投資

在我們的投資和財富管理業務部門，我們對我們管理的某些基金進行種子資本投資。 我們還持有私募股權投資，主要是小企業投資

紐約梅隆銀行69

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合併財務報表附註(續)

符合沃爾克規則的公司（“SBIC”）以及某些其他公司投資。 種子資本、私募股權和其他企業投資包括在

合併資產負債表。 其中某些投資的公允價值是使用我們在基金中所有權權益的每股資產淨值估計的。

下表提供了我們使用資產淨值進行估值的投資信息。

使用資產淨值進行估值的投資			2024年3月31日																		2023年12月31日
(單位：百萬)			公允價值			資金不足。 承諾															公允價值			無資金支持 承諾
原始資本 (A)(B)			$	7					$	—											$	3					$	—
私募股權投資(c)			152						41												143						42
其他			7						—												7						—
總計			$	166					$	41											$	153					$	42

(a)    截至2024年3月31日的種子資本投資通常可根據要求贖回。分派作為基金的基礎投資收取，基金的贖回通知期最長可達七天，都被清算了。

(B)包括對與僱員的遞延薪酬安排有關的基金的投資。

(C)目前的私募股權投資主要包括對SBIC的符合沃爾克規則的投資，這些投資投資於經濟的各個部門。私募股權投資沒有贖回權。此類投資的分配將作為私募股權投資的基礎投資收取，私募股權投資的有效期為10多年來，都被清算了。

注8-合同收入

證券服務、市場和財富服務以及投資和財富管理業務部門的手續費和其他收入主要是根據費用附表中規定的託管和/或管理的資產水平、管理的資產水平和客户驅動的交易水平而變化的。有關我們的服務性質和收入確認的信息，請參閲我們2023年年報中合併財務報表附註10。有關我們的主要業務部門-證券服務的更多信息，請參閲我們2023年年報中合併財務報表附註24。

市場和財富服務以及投資和財富管理--以及提供的主要服務。

合同收入的分解

合同收入包括在綜合損益表的手續費和其他收入中。下表按費用收入類型分列了每個業務部門與客户合同有關的手續費和其他收入。業務分類數據是在內部管理會計基礎上確定的，而不是用於合併財務報告的公認會計原則。

70紐約梅隆銀行

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合併財務報表附註(續)

按業務部門分列的合同收入
			截至的季度
			2024年3月31日																								2023年3月31日(a)
(單位：百萬)			證券服務			市場和財富服務			投資與財富管理			其他			總計																								證券服務			市場和財富服務			投資與財富管理			其他			總計
手續費和其他收入-合同收入：
投資服務費			$	1,260		$	992		$	26		$	(16)		$	2,262																							$	1,169		$	932		$	24		$	(15)		$	2,110
投資管理費和履約費			—			2			774			(4)			772																								—			2			784			(3)			783
與融資有關的費用			15			8			—			—			23																								13			5			—			—			18
配送費和服務費			1			(29)			70			—			42																								—			(23)			55			1			33
投資和其他收入			57			60			(90)			1			28																								60			50			(80)			1			31
手續費和其他收入--合同收入			1,333			1,033			780			(19)			3,127																								1,242			966			783			(16)			2,975
費用和其他收入-不屬於會計準則法典（“ASC”）606的範圍 (B)(C)(D)			223			61			25			49			358																								201			52			2			57			312
總費用和其他收入			$	1,556		$	1,094		$	805		$	30		$	3,485																							$	1,443		$	1,018		$	785		$	41		$	3,287

（a） 前期業績於2024年第一季度進行了修訂，以反映我們業務範圍內類似產品和服務的某些調整。 有關更多信息，請參閲註釋19。

（b） 主要包括投資服務費、外匯收入、融資相關費用以及投資和其他收入，所有這些均使用其他會計指南核算。

（c） 投資及財富管理業務分部扣除與合併投資管理基金相關的非控股權益應佔收入（虧損）美元22024年第一季度為100萬美元，-百萬2023年第一季度。

（d） 其他分部的前期金額已重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲註釋2。

按業務部門分列的合同收入			截至的季度
			2023年12月31日(a)
(單位：百萬)			證券服務			市場和財富服務			投資與財富管理			其他			總計
手續費和其他收入-合同收入：
投資服務費			$	1,251		$	970		$	25		$	(15)		$	2,231
投資管理費和履約費			—			2			744			(3)			743
與融資有關的費用			7			3			1			(1)			10
配送費和服務費			3			(27)			66			—			42
投資和其他收入			58			55			(83)			—			30
手續費和其他收入--合同收入			1,319			1,003			753			(19)			3,056
費用和其他收入-不在ASC 606的範圍內(B)(C)(D)			225			57			(119)			40			203
總費用和其他收入			$	1,544		$	1,060		$	634		$	21		$	3,259

（a） 前期業績於2024年第一季度進行了修訂，以反映我們業務範圍內類似產品和服務的某些調整。 有關更多信息，請參閲註釋19。

（b） 主要包括投資服務費、外匯收入、融資相關費用以及投資和其他收入，所有這些均使用其他會計指南核算。

（c） 投資及財富管理業務分部扣除與合併投資管理基金相關的非控股權益應佔（虧損）（2）2023年第四季度為百萬。

（d） 其他分部的前期金額已重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲註釋2。

紐約梅隆銀行71號

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合併財務報表附註(續)

合同餘額

我們的客户是根據每份客户合同中商定的費用時間表進行計費的。來自客户的應收賬款為$2.62024年3月31日和2023年12月31日。

合同資產是指由於某些合同條款而不是隨着時間的推移而尚未向客户開出賬單的應計收入，即48截至2024年3月31日，百萬美元272023年12月31日為100萬人。作為合同資產記錄的應計收入通常按年記賬。

來自客户的應收賬款和合同資產均列入合併資產負債表上的其他資產。

合同負債是指在根據某些合同提供服務之前收到的付款，金額為#美元。204截至2024年3月31日，百萬美元1722023年12月31日為100萬人。合同負債計入綜合資產負債表中的其他負債。截至2023年12月31日，2024年第一季度確認的與合同負債有關的收入為#美元。55百萬美元。

合同資產和負債的變化主要與任何一方在合同項下的表現有關。

合同費用

獲得被認為可收回的合同的增量成本被資本化為合同成本。這類成本是由銷售付款產生的

激勵措施，主要是財富管理業務，總額為52截至2024年3月31日，百萬美元462023年12月31日為100萬人。資本化的銷售獎勵根據與資產相關的商品或服務的轉移進行攤銷。計入合併損益表工作人員費用的資本化銷售獎勵攤銷總額為#美元。32024年第一季度百萬美元42023年第一季度為100萬美元，42023年第四季度為100萬。

履行合同的成本如果與現有合同或特定預期合同直接相關，產生或增強將用於履行履行義務的資源，並且是可收回的，則將被資本化。這類費用一般是啟動費用，包括合同開始時為履行履約義務而產生的任何直接費用，總額為#美元。91截至2024年3月31日，百萬美元90截至2023年12月31日，百萬美元。 這些資本化成本在預期合同期內以直線法攤銷。

未履行的履約義務

除了根據ASC 606進行實際權宜之計的選舉之外，我們沒有任何未履行的履約義務，與客户簽訂合同的收入。實際的權宜之計選擇適用於(I)最初預期期限為一年或更短的合同，以及(Ii)我們確認其收入與我們有權為所提供的服務開具發票的金額的合同。

紐約梅隆銀行72號

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合併財務報表附註(續)

注9-淨利息收入

下表提供了綜合利潤表中呈列的淨利息收入的組成部分。

淨利息收入			截至的季度
(單位：百萬)			2024年3月31日			2023年12月31日			2023年3月31日
利息收入
存放在美聯儲和其他中央銀行的存款			$	1,219		$	1,294		$	853
在銀行的存款			121			130			140
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			2,433			2,308			991
貸款			1,061			1,064			866
證券：
應税			1,193			1,080			1,022
免徵聯邦所得税			—			—			—
總證券			1,193			1,080			1,022
證券交易			69			87			70
利息收入總額			6,096			5,963			3,942
利息支出
存款			2,187			2,108			1,366
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券			2,243			2,122			892
貿易負債			21			35			30
其他借入資金			4			6			3
客户應付款			146			148			128
長期債務			455			443			395
利息支出總額			5,056			4,862			2,814
淨利息收入			1,040			1,101			1,128
信貸損失準備金			27			84			27
扣除信貸損失準備後的淨利息收入			$	1,013		$	1,017		$	1,101

附註10-員工福利計劃

淨定期福利（信貸）成本的組成部分如下所示。 服務成本部分反映在人員費用中，其餘部分反映在其他費用中。

定期淨收益(信貸)成本			截至的季度
			2024年3月31日																		2023年3月31日
(單位：百萬)			國內養老金福利			外國養老金福利			醫療福利																		國內養老金福利			外國養老金福利			醫療福利
服務成本			$	—		$	3		$	—																	$	—		$	3		$	—
利息成本			45			10			1																		48			8			1
預期資產收益率			(95)			(20)			(2)																		(95)			(22)			(2)
其他			6			(1)			(2)																		2			(3)			(3)
淨定期福利（抵免）			$	(44)		$	(8)		$	(3)																	$	(45)		$	(14)		$	(4)

注11-所得税

紐約梅隆銀行記錄的所得税撥備為#美元。297百萬(22.42024年第一季度實際税率)，$306百萬(23.82023年第一季度的實際税率)和美元73百萬(26.22023年第四季度實際税率)。

根據ASU 2023-02，投資-權益法和合資企業(主題323)：使用比例攤銷法核算税收抵免結構中的投資，我們選擇追溯地使用比例攤銷法對符合資格要求的可再生能源項目的投資進行核算。以前，我們使用的是假設的賬面價值清算(HLBV)。

紐約梅隆銀行73

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合併財務報表附註(續)

確定在每個期間確認的税前虧損的方法。這一變化導致投資和其他收入增加，合併損益表的所得税撥備增加。有關更多信息，請參見附註2和附註7。

截至2024年3月31日，我們的總税款為105百萬美元，而去年同期為$1092023年12月31日為100萬人。如果這些税收準備金是不必要的，$105百萬美元將影響未來時期的實際税率。我們確認所得税支出中與所得税相關的應計利息和罰金(如果適用)。截至2024年3月31日的資產負債表包括應計利息(如適用)#美元33百萬美元。截至2024年3月31日止三個月與利息有關的額外税務優惠為$5百萬美元，而去年同期為$1截至2023年3月31日的三個月內為百萬美元。

未來12個月內，不確定税收狀況的總準備金可能會減少約美元101000萬美元，這是與仍在審查的納税年度有關的調整的結果。

我們的聯邦所得税申報單將在2016年前關閉。我們的紐約州和紐約市的所得税申報單在2014年前不對外審查。我們的英國所得税申報單將在2020年前關閉。

附註12 ─可變利息實體

我們在可變利益實體（“VIE”）中擁有可變利益，其中包括對零售、機構和另類投資基金的投資。

我們從這些基金中賺取管理費以及某些基金的績效費，還可能為新基金提供啟動資金。 該基金主要由客户對基金股權或債務的投資融資。

此外，我們還投資於符合條件的經濟適用房和可再生能源項目，這些項目旨在主要通過實現税收抵免來產生回報。這些項目的結構是有限合夥和有限責任公司，也是VIE，但不是合併的。

下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日合併資產負債表中包含的增量資產和負債。 任何合併VIE的淨資產僅可用於結算VIE的負債並結算任何投資者的所有權清算請求，包括我們投資於VIE的任何種子資本。

綜合投資管理基金
			2024年3月31日						2023年12月31日
(單位：百萬)
交易資產			$	547														$	510
其他資產			21															16
總資產(a)			$	568														$	526
其他負債			$	5														$	1
總負債(b)			$	5														$	1
不可贖回的非控制性 利益 (c)			$	111														$	50

（a） 包括資產為美元的投票模式實體（“VME”）51截至2024年3月31日，百萬美元912023年12月31日為100萬人。

(B)債務包括負債為#美元的脆弱海洋生態系統1截至2024年3月31日，百萬美元12023年12月31日為100萬人。

(C)資產包括不可贖回的非控股權益為#美元的脆弱海洋生態系統3截至2024年3月31日，百萬美元122023年12月31日為100萬人。

我們沒有提供合同未要求向我們的VIE提供的財務或其他支持。 此外，任何合併VIE的債權人對紐約梅隆銀行的一般信貸沒有任何追索權。

非合併VIE

截至2024年3月31日和2023年12月31日，與我們不是主要受益人的VIE相關的資產和負債計入合併資產負債表上的其他資產和其他負債，主要與我們對合格經濟適用房和可再生能源項目的投資會計有關。

下表所示的最大損失風險僅與我們對可變權益實體的投資和未撥備的承諾有關。

非合併VIE			2024年3月31日			2023年12月31日
(單位：百萬)									(a)
其他資產			$	2,212		$	2,261
其他負債			777			780
最大損失暴露			2,990			3,041

（a） 對前期餘額進行了重報，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲註釋2。

74紐約梅隆銀行

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合併財務報表附註(續)

注13-優先股

父母有100百萬股優先股，面值為#美元0.01每股。下表總結了母公司於2024年3月31日和2023年12月31日發行和發行的優先股。

優先股摘要(a)						已發行和已發行股份總數									賬面價值(b)
															(單位：百萬)
						2024年3月31日			2023年12月31日						2024年3月31日			2023年12月31日
			每年股息率(c)
A系列			(I)SOFR PLUS中較大者0.565%及(Ii)4.000%			5,001			5,001						$	500		$	500
F系列			4.625%，但不包括9月2026年，然後是SOFR PLUS3.131%			10,000			10,000						990			990
G系列			4.700%，但不包括9月2025年，然後浮動利率等於五年期國庫券利率加4.358%			10,000			10,000						990			990
H系列			3.700%至但不包括2026年3月20日，則浮動利率等於五年期國債利率加上 3.352%			5,825			5,825						576			576
系列I			3.750%，但不包括2026年12月20日，然後浮動利率等於五年期國債利率加上 2.630%			13,000			13,000						1,287			1,287
總計						43,826			43,826						$	4,343		$	4,343

（a） 所有發行在外的優先股都是非累積永久優先股，具有$的清算優先權。100,000每股。

（b） F系列、G系列、H系列和I系列優先股的公允價值扣除發行成本後記錄。

（c） 參考SOFR是指等於三個月CME定期SOFR的浮動利率（加上每年0.26161%的利差調整）。

下表列出了母公司的首選股息。

優先股息
(百萬美元，每股除外)						存托股份 每股									1Q24									4Q23												1Q23
															每股			總計 分紅						每股			總計 分紅									每股			總計 分紅
A系列						100			(a)						$	1,566.46		$	8					$	1,573.41		$	7								$	1,327.72		$	7
D系列						100									不適用			不適用						2,052.42			21			(b)						—			—
F系列						100									2,312.50			23						—			—									2,312.50			23
G系列						100									2,350.00			24						—			—									2,350.00			24
H系列						100									925.00			5						925.00			5									925.00			5
系列I						100									937.50			12						937.50			13									937.50			12
總計																		$	72								$	46											$	71

(A)債券代表正常的優先資本證券。

(B)費用包括大約#美元的遞延費用10百萬與D系列優先股贖回有關。

N/A -不適用。

2023年12月，D系列優先股的所有流通股均被贖回。

A系列優先股的所有流通股均由Mellon Capital IV擁有， 100母公司擁有%股權的金融子公司，該子公司將將A系列優先股的任何股息轉嫁給其正常優先資本證券的持有人。 母公司在信託和與梅隆資本IV相關的其他協議下的義務

具有在次級基礎上為正常優先資本證券的到期付款提供全面且無條件的擔保的效果。 母公司的其他子公司沒有為Mellon Capital IV的證券提供擔保。

有關我們優先股的更多信息，請參閲我們2023年年度報告合併財務報表註釋的註釋15。

紐約梅隆銀行75

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合併財務報表附註(續)

附註14-其他全面收益(虧損)

其他全面收益（損失）組成部分			截至的季度
			2024年3月31日												2023年12月31日												2023年3月31日
(單位：百萬)			税前 金額			税收 (費用) 效益			税後 金額						税前 金額			税收 (費用) 效益			税後 金額						税前 金額			税收 (費用) 效益			税後 金額
外幣折算：
期內出現的外幣換算調整(a)			$	(44)		$	(47)		$	(91)					$	172		$	85		$	257					$	77		$	26		$	103
外幣折算總額			(44)			(47)			(91)						172			85			257						77			26			103
可供出售資產未實現收益：
期內產生的未實現收益			137			(34)			103						921			(223)			698						419			(102)			317
重新分類調整(b)			1			—			1						48			(11)			37						1			—			1
可供出售資產未實現淨收益			138			(34)			104						969			(234)			735						420			(102)			318
確定的福利計劃：
期內產生的淨（損失）			—			—			—						(107)			32			(75)						—			—			—
外匯調整			—			—			—						(1)			—			(1)						—			—			—
計入定期淨收益成本的先前服務信貸、淨損失和初始債務攤銷(b)			3			—			3						(5)			3			(2)						(4)			1			(3)
固定福利計劃合計			3			—			3						(113)			35			(78)						(4)			1			(3)
現金流量套期保值的未實現收益(虧損)：
期內產生的未實現對衝收益			4			(1)			3						1			(1)			—						4			(1)			3
淨（收益）虧損重新分類為淨利潤：
外匯（“FX”）合同-員工費用			(2)			—			(2)						(1)			—			(1)						3			(1)			2
外匯合同-投資和其他收入			—			—			—						(1)			—			(1)						—			—			—
重新分類為淨收入的合計			(2)			—			(2)						(2)			—			(2)						3			(1)			2
現金流量套期保值未實現淨收益(虧損)			2			(1)			1						(1)			(1)			(2)						7			(2)			5
其他全面收入合計			$	99		$	(82)		$	17					$	1,027		$	(115)		$	912					$	500		$	(77)		$	423

(A)風險包括對外國子公司淨投資進行對衝的影響。有關其他信息，請參閲附註17。

(B)將與可供出售資產的未實現收益(虧損)相關的重新分類調整記為證券淨收益(虧損)，計入綜合收益表的投資和其他收入。計入定期福利淨成本的先前服務信貸、淨虧損和初始債務的攤銷在合併損益表中作為其他費用入賬。

附註15 ─公允價值計量

公允價值被定義為在計量日期市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格。公允價值計量採用三級層次結構，其依據是截至計量日期的資產或負債估值投入的透明度。在評估負債時，紐約梅隆銀行自身的信譽也會被考慮在內。見本公司2023年年報合併財務報表附註20

關於我們如何確定公允價值和公允價值層次的信息。

下表按綜合資產負債表上的標題和三級估值層次列出了於2024年3月31日和2023年12月31日按公允價值列示的金融工具。我們在某些表格中加入了信用評級信息，因為這些信息表明了我們面臨的信用風險程度，而評級分類的重大變化可能會增加我們的風險。

紐約梅隆銀行76號

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合併財務報表附註(續)

2024年3月31日按公允價值經常性計量的資產和負債															總運載量 價值
(百萬美元)			1級			2級			第三級			淨勝球：(a)
資產：
可供出售的證券：
非美國政府 (b)			$	3,880		$	20,437		$	—		$	—		$	24,317
美國財政部			20,188			—			—			—			20,188
代理RMBS			—			16,617			—			—			16,617
機構商業MBS			—			7,584			—			—			7,584
外國擔保債券			—			7,261			—			—			7,261
克洛斯			—			6,265			—			—			6,265
非機構商業性MBS			—			2,934			—			—			2,934
美國政府機構			—			2,736			—			—			2,736
非機構RMBS			—			1,703			—			—			1,703
其他ABS			—			899			—			—			899
其他債務證券			—			1			—			—			1
可供出售證券總額			24,068			66,437			—			—			90,505
交易資產：
債務工具			1,793			1,919			—			—			3,712
股權工具			5,060			—			—			—			5,060
未被指定為對衝的衍生資產：
利率			8			947			—			(853)			102
外匯			—			4,668			—			(3,464)			1,204
股權和其他合同			—			7			—			(7)			—
未被指定為套期保值的衍生資產總額			8			5,622			—			(4,324)			1,306
總交易資產			6,861			7,541			—			(4,324)			10,078
其他資產：
被指定為對衝的衍生資產：
利率			—			278			—			—			278
外匯			—			106			—			—			106
指定為套期保值的衍生資產總額			—			384			—			—			384
其他資產(c)			431			456			—			—			887
其他資產總額			431			840			—			—			1,271
按資產淨值計量的資產(c)															166
總資產			$	31,360		$	74,818		$	—		$	(4,324)		$	102,020
淨額結算前總資產的百分比			30		%	70		%	—		%

負債：
交易負債：
債務工具			$	1,362		$	30		$	—		$	—		$	1,392
股權工具			20			—			—			—			20
未被指定為對衝的衍生負債：
利率			2			1,306			—			(536)			772
外匯			—			4,380			—			(3,517)			863
股權和其他合同			3			98			—			(48)			53
未被指定為對衝的衍生負債總額			5			5,784			—			(4,101)			1,688
總貿易負債			1,387			5,814			—			(4,101)			3,100
其他負債：
指定為套期保值的衍生負債：
外匯			—			48			—			—			48
指定為套期保值的衍生負債總額			—			48			—			—			48
其他負債			—			22			—			—			22
其他負債總額			—			70			—			—			70
總負債			$	1,387		$	5,884		$	—		$	(4,101)		$	3,170
淨額結算前負債總額的百分比			19		%	81		%	—		%

(a)    ASC 815衍生品和套期保值允許根據可依法強制執行的主淨額結算協議對衍生品應收賬款和衍生品應付款進行淨額結算，並允許對現金抵押品進行淨額結算。淨額結算適用於交易資產或交易負債中未被指定為套期保值工具的衍生品以及其他資產或其他負債中被指定為套期保值工具的衍生品。淨值是根據每種產品的公允淨值分配給衍生產品的。

（b） 包括超國家證券。

(c)    包括種子資本、私募股權投資和其他資產。

紐約梅隆銀行77

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合併財務報表附註(續)

2023年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債															總運載量 價值
(百萬美元)			1級			2級			第三級			編織成網 (a)
資產：
可供出售的證券：
非美國政府 (b)			$	2,439		$	15,943		$	—		$	—		$	18,382
美國財政部			16,604			—			—			—			16,604
代理RMBS			—			13,111			—			—			13,111
機構商業MBS			—			7,729			—			—			7,729
外國擔保債券			—			6,334			—			—			6,334
克洛斯			—			6,137			—			—			6,137
非機構商業性MBS			—			2,935			—			—			2,935
美國政府機構			—			2,901			—			—			2,901
非機構RMBS			—			1,740			—			—			1,740
其他ABS			—			943			—			—			943
其他債務證券			—			1			—			—			1
可供出售證券總額			19,043			57,774			—			—			76,817
交易資產：
債務工具			1,246			2,255			—			—			3,501
股權工具			4,518			—			—			—			4,518
未被指定為對衝的衍生資產：
利率			7			1,053			—			(751)			309
外匯			—			9,227			—			(7,498)			1,729
股權和其他合同			—			8			—			(7)			1
未被指定為套期保值的衍生資產總額			7			10,288			—			(8,256)			2,039
總交易資產			5,771			12,543			—			(8,256)			10,058
其他資產:
被指定為對衝的衍生資產：
利率			—			214			—			—			214
外匯			—			22			—			—			22
指定為套期保值的衍生資產總額			—			236			—			—			236
其他資產(c)			486			386			—			—			872
其他資產總額			486			622			—			—			1,108
按資產淨值計量的資產(c)															153
總資產			$	25,300		$	70,939		$	—		$	(8,256)		$	88,136
淨額結算前總資產的百分比			26		%	74		%	—		%

負債：
交易負債：
債務工具			$	2,508		$	12		$	—		$	—		$	2,520
股權工具			23			—			—			—			23
未被指定為對衝的衍生負債：
利率			8			1,339			—			(635)			712
外匯			—			9,282			—			(6,341)			2,941
股權和其他合同			9			135			—			(114)			30
未被指定為對衝的衍生負債總額			17			10,756			—			(7,090)			3,683
總貿易負債			2,548			10,768			—			(7,090)			6,226
其他負債：
指定為套期保值的衍生負債：
外匯			—			173			—			—			173
指定為套期保值的衍生負債總額			—			173			—			—			173
其他負債			—			22			—			—			22
其他負債總額			—			195			—			—			195
總負債			$	2,548		$	10,963		$	—		$	(7,090)		$	6,421
淨額結算前負債總額的百分比			19		%	81		%	—		%

(a)    ASC 815衍生品和套期保值允許根據可依法強制執行的主淨額結算協議對衍生品應收賬款和衍生品應付款進行淨額結算，並允許對現金抵押品進行淨額結算。淨額結算適用於交易資產或交易負債中未被指定為套期保值工具的衍生品以及其他資產或其他負債中被指定為套期保值工具的衍生品。淨值是根據每種產品的公允淨值分配給衍生產品的。

（b） 包括超國家證券。

(c)    包括種子資本、私募股權投資和其他資產。

紐約梅隆銀行78號

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合併財務報表附註(續)

按公允價值經常性計量的某些可供出售證券的細節			2024年3月31日																					2023年12月31日
			總計 攜載 價值(b)						收視率(a)																		總計 賬面價值(b)						收視率(a)
						AAA/ AA-			A+/ A-			Bbb+/ BBB-			BB+和 較低			未評級						AAA/ AA-						A+/ A-			Bbb+/ BBB-			BB+和 較低			未評級
(百萬美元)
非機構RMBS，起源於：
2008-2024			$	1,459					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%				$	1,487					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%
2007和早期版本			244						5			12			1			40			42						253						5			13			1			40			41
非機構住房抵押貸款共計			$	1,703					86		%	2		%	—		%	6		%	6		%				$	1,740					86		%	2		%	—		%	6		%	6		%
非機構商業MBS起源於：
2009-2023			$	2,934					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%				$	2,935					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%
外國擔保債券：
加拿大			$	2,454					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%				$	2,473					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%
英國			1,115						100			—			—			—			—						1,035						100			—			—			—			—
澳大利亞			659						100			—			—			—			—						689						100			—			—			—			—
德國			647						100			—			—			—			—						664						100			—			—			—			—
其他			2,386						100			—			—			—			—						1,473						100			—			—			—			—
境外擔保債券總額			$	7,261					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%				$	6,334					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%
非美國政府：
德國			$	2,712					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%				$	2,658					100		%	—		%	—		%	—		%	—		%
英國			2,211						100			—			—			—			—						1,316						100			—			—			—			—
法國			1,832						100			—			—			—			—						1,562						100			—			—			—			—
加拿大			1,601						90			10			—			—			—						1,336						95			5			—			—			—
比利時			868						100			—			—			—			—						511						100			—			—			—			—
西班牙			612						—			8			92			—			—						293						—			17			83			—			—
芬蘭			515						100			—			—			—			—						282						100			—			—			—			—
新加坡			500						100			—			—			—			—						302						100			—			—			—			—
日本			449						—			100			—			—			—						410						—			100			—			—			—
荷蘭			442						100			—			—			—			—						334						100			—			—			—			—
挪威			374						100			—			—			—			—						374						100			—			—			—			—
其他(c)			1,645						61			17			13			9			—						1,348						70			3			17			10			—
超國家			10,556						100			—			—			—			—						7,656						100			—			—			—			—
非美國政府總數：			$	24,317					92		%	4		%	3		%	1		%	—		%				$	18,382					94		%	3		%	2		%	1		%	—		%

(a)    代表S或同等級別的評級。

（b） 2024年3月31日和2023年12月31日，非美國政府證券被納入估值層次結構的第1級和第2級。 表中的所有其他資產都是估值層次結構中的2級資產。

（c） 包括與巴西相關的非投資級非美國證券美元146截至2024年3月31日，百萬美元1402023年12月31日為100萬人。

按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債

在某些情況下，我們會對資產、負債和無資金貸款相關承諾的公允價值進行調整，儘管它們並非持續按公允價值計量。 下表列出了2024年和/或2023年期間已記錄對公允價值進行非經常性調整的金融工具截至2024年3月31日和2023年12月31日的公允價值以及所有非易上市股本證券的公允價值按成本列賬，並按資產負債表標題和公允價值層級中的水平進行上調或下調。

非經常性基礎上按公允價值計量的資產			2024年3月31日															2023年12月31日
															總運載量 價值															總運載量 價值
(單位：百萬)			第1級			二級			第三級												第1級			二級			第三級
貸款(a)			$	—		$	27		$	—					$	27					$	—		$	28		$	—		$	28
其他資產(b)			—			495			—						495						—			481			—			481
非經常性基礎上按公允價值計算的總資產			$	—		$	522		$	—					$	522					$	—		$	509		$	—		$	509

（a） 根據ASC 326《金融工具-信用損失》指南的要求，基於基礎抵押品的公允價值，這些貸款的公允價值在2024年第一季度和2023年第四季度保持不變，並抵消了信用損失備抵。

(B)資產包括按成本向上或向下調整的不可隨時出售的股權證券，以及為償還債務而收到的其他資產。

紐約梅隆銀行79

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合併財務報表附註(續)

金融工具的估計公允價值

下表通過綜合資產負債表上的説明和估值層次列出了2024年3月31日和2023年12月31日綜合資產負債表上未按公允價值列賬的金融工具的估計公允價值和公允價值。

金融工具概述			2024年3月31日
(單位：百萬)			第1級			2級			第三級			總計 估計 公允價值			攜帶 金額
資產：
存放在美聯儲和其他中央銀行的有息存款			$	—		$	119,197		$	—		$	119,197		$	119,197
銀行的有息存款			—			10,647			—			10,647			10,636
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			—			29,661			—			29,661			29,661
持有至到期的證券			9,162			34,051			—			43,213			48,404
貸款(a)			—			71,851			—			71,851			72,694
其他金融資產			5,305			2,359			—			7,664			7,664
總計			$	14,467		$	267,766		$	—		$	282,233		$	288,256
負債：
無息存款			$	—		$	63,405		$	—		$	63,405		$	63,405
計息存款			—			241,685			—			241,685			245,615
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券			—			15,112			—			15,112			15,112
應付款給客户和經紀自營商			—			19,392			—			19,392			19,392
借款			—			1,202			—			1,202			1,202
長期債務			—			31,549			—			31,549			32,396
總計			$	—		$	372,345		$	—		$	372,345		$	377,122

(A)資產不包括租賃資產組合。

金融工具概述			2023年12月31日
(單位：百萬)			第1級			2級			第三級			估計總數 公允價值			攜帶 金額
資產：
存放在美聯儲和其他中央銀行的有息存款			$	—		$	111,550		$	—		$	111,550		$	111,550
銀行的有息存款			—			12,134			—			12,134			12,139
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			—			28,900			—			28,900			28,900
持有至到期的證券			9,545			35,166			—			44,711			49,578
貸款(a)			—			65,026			—			65,026			65,977
其他金融資產			4,922			2,149			—			7,071			7,071
總計			$	14,467		$	254,925		$	—		$	269,392		$	275,215
負債：
無息存款			$	—		$	58,274		$	—		$	58,274		$	58,274
計息存款			—			221,463			—			221,463			225,395
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券			—			14,507			—			14,507			14,507
應付款給客户和經紀自營商			—			18,395			—			18,395			18,395
借款			—			1,274			—			1,274			1,274
長期債務			—			30,596			—			30,596			31,257
總計			$	—		$	344,509		$	—		$	344,509		$	349,102

(A)資產不包括租賃資產組合。

紐約梅隆銀行80英鎊

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合併財務報表附註(續)

附註16-公允價值期權

我們選擇公允價值作為選定金融資產和負債的替代計量，這些資產和負債在其他方面不需要按公允價值計量，包括綜合投資管理基金的資產和負債以及與某些股權投資相關的附屬票據。

下表按公允價值列示綜合投資管理基金的資產和負債。

合併投資的資產和負債 管理資金，按公允價值計算
			2024年3月31日			2023年12月31日
(單位：百萬)
綜合投資管理基金資產：
交易資產			$	547		$	510
其他資產			21			16
綜合投資管理基金總資產			$	568		$	526
綜合投資管理基金負債情況：
其他負債			$	5		$	1
綜合投資管理基金負債總額			$	5		$	1

綜合投資管理基金的資產和負債分別計入綜合資產負債表的其他資產和其他負債。我們使用活躍市場中相同資產或負債的報價或類似資產或負債的報價等可觀察到的投入對綜合投資管理基金的資產和負債進行估值。也可以使用非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價。因此，公允價值最能反映紐約梅隆銀行在綜合投資管理基金的經濟表現中所持有的利益。資產和負債的公允價值變動記為綜合投資管理基金的收入(虧損)，並計入綜合收益表的投資和其他收入。

我們選擇了與某些股權投資相關的附屬票據的公允價值選項。這些附屬票據的公允價值為$。4截至2024年3月31日，百萬美元42023年12月31日為100萬人。附屬票據使用可觀察到的市場投入進行估值，並計入估值等級的第2級。

附註17-衍生工具

我們使用衍生品來管理對市場風險的敞口，包括利率風險、股票價格風險和外匯風險，以及信用風險。我們的交易活動專注於為我們的客户充當做市商，並根據沃爾克規則為客户交易提供便利。

衍生金融工具的名義金額表示交易的美元金額；然而，信用風險要小得多。我們進行信用審查，並達成淨額結算協議和抵押品安排，以將衍生金融工具的信用風險降至最低。我們建立抵銷頭寸，以減少對外匯、利率和股票價格風險的敞口。

使用衍生金融工具涉及對交易對手的依賴。交易對手未能履行其在衍生品合同下的義務是我們在從事衍生品合同時承擔的風險。有幾個不是2024年第一季度錄得交易對手違約損失。

套期保值衍生產品

我們利用利率互換協議來管理我們對利率波動的敞口。我們採用公允價值對衝作為一種利率風險管理策略，通過將與可供出售證券、貸款和長期債務相關的某些固定利率利息支付轉換為浮動利率來降低公允價值變異性。我們還利用利率掉期和遠期外匯合約作為現金流對衝，以管理我們對利率和匯率變化的風險敞口。

對衝的可供出售證券包括美國國債、機構和非機構商業MBS、非美國政府和外國擔保債券。在2024年3月31日，$33.6可供出售證券的10億面值通過被指定為公允價值對衝的利率互換進行對衝，名義價值為#美元。33.6十億美元。

在2024年3月31日，$250100萬美元的利率掉期被指定為投資組合層法公允價值對衝，以#美元的封閉式固定利率貸款組合為抵押。3.330億美元，實質上是將250將這類固定利率貸款中的1.8億美元轉為浮動利率。

紐約梅隆銀行81號

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合併財務報表附註(續)

套期保值的固定利率長期債務工具的原始到期日一般為五至30好幾年了。在公允價值套期保值關係中，固定利率債務通過“接受固定利率，支付可變利率”掉期進行對衝。在2024年3月31日，$23.410億面值的債務通過被指定為公允價值對衝的利率互換進行對衝，名義價值為#美元。23.4十億美元。

此外，我們利用遠期外匯合約作為對衝，以減輕外匯風險敞口。我們使用遠期外匯合約作為現金流對衝，將某些預測的非美元收入和支出轉換為美元。我們使用遠期外匯合約，到期日為15由於現金流對衝了我們對印度盧比、波蘭茲羅提、港幣、新加坡元、英鎊和歐元等貨幣的外匯敞口，這些貨幣用於以美元為功能貨幣的實體的收入和費用交易，因此現金流對衝了我們的外匯敞口。截至2024年3月31日，套期保值預測外匯交易和指定遠期外匯合約套期保值為#美元。689百萬美元(名義)，税前淨收益為$5百萬元計入累計其他全面收益(“保監處”)。在接下來的12個月裏，收益為5百萬 將被重新歸類為收益。

我們不時利用遠期外匯合約作為可供出售證券相關外匯風險的公允價值對衝。遠期點數被指定為排除部分，並在套期保值期間攤銷為收益。在2024年3月31日，有不是剩餘的外匯合約。

遠期外匯合約也被用來對衝我們在外國子公司的淨投資價值。這些遠期外匯合約的到期日不到一年。所使用的衍生品被指定為對我國外國投資價值因匯率而發生變化的對衝。這些遠期外匯合約的公平市價變動在扣除税項後的股東權益外幣換算調整內反映。截至2024年3月31日，名義金額總計為美元的遠期外匯合同10.610億美元被指定為淨投資對衝。

我們還不時指定非衍生金融工具作為我們對外國子公司淨投資的對衝。在2024年3月31日，有不是非衍生金融工具對衝我們對外國子公司的淨投資。

下表列出了與合併損益表中確認的公允價值和現金流量對衝活動相關的税前收益(虧損)。

公允價值和現金流量套期保值對損益表的影響
(單位：百萬)			收益（損失）地點			1Q24			4Q23			1Q23
可供出售證券利率公允價值套期保值
導數			利息收入			$	449		$	(1,023)		$	(435)
套期保值項目			利息收入			(449)			1,022			434
長期債務的利率公允價值對衝
導數			利息支出			(221)			645			279
套期保值項目			利息支出			221			(645)			(279)
貸款的利率公允價值對衝
導數			利息支出			(1)			—			—
套期保值項目			利息支出			1			—			—
預測外匯敞口的現金流對衝
收益（虧損）從其他全面收入重新分類至收入			員工費用			2			1			(3)
收益從OCI重新分類至收入			投資和其他收入			—			1			—
由於公允價值和現金流量對衝關係，在合併利潤表中確認的收益（損失）						$	2		$	1		$	(4)

82紐約梅隆銀行

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合併財務報表附註(續)

下表列出了在淨投資對衝關係中使用的對衝衍生品的影響。

衍生工具在淨投資套期保值關係中的作用
(單位：百萬)
淨投資對衝關係中的衍生品			在衍生工具的累計保單中確認的損益												從累計保單重新歸類為收入的損益地點			從累計保單中重新歸類為收入的損益
			1Q24			4Q23			1Q23															1Q24			4Q23			1Q23
外匯合約			$	198		$	(355)		$	(111)											淨利息收入			$	—		$	—		$	—

下表列出了公允價值套期保值關係中的套期項目的信息。

公允價值套期保值關係中的套期項目			套期保值賬面金額 資產或負債									套期保值會計基礎調整增(減)(a)
(單位：百萬)			2024年3月31日			2023年12月31日						2024年3月31日			2023年12月31日
可供出售的證券(B)(C)			$	33,228		$	29,941					$	(2,161)		$	(1,767)
貸款(d)			$	251		$	—					$	1		$	—
長期債務			$	22,288		$	21,854					$	(1,062)		$	(846)

(A)費用包括美元405百萬美元和美元434與2024年3月31日和2023年12月31日可供出售證券相關的已終止對衝的基差調整減少百萬美元，以及美元21百萬美元和美元262024年3月31日和2023年12月31日，與長期債務相關的終止對衝的基差調整分別減少了百萬美元。

(B)賬面金額為攤銷成本。

（c） 於2024年3月31日，包含在封閉投資組合中的可供出售證券的攤銷成本為美元5.330億美元，其中2.5 億美元被指定為對衝。 截至2024年3月31日，與此類對衝相關的主動對衝關係的累計基差調整減少了美元121000萬美元。

（d） 截至2024年3月31日，包含在封閉投資組合中的受投資組合分層法對衝的貸款為美元3.330億美元，其中250 百萬美元被指定為對衝。 截至2024年3月31日，與此類對衝相關的主動對衝關係的累計基差調整增加了美元11000萬美元。

下表總結了我們整個衍生品投資組合的名義金額和公允價值。

衍生工具對資產負債表的影響			名義價值									資產衍生品 公允價值									負債衍生品 公允價值
			2024年3月31日			2023年12月31日						2024年3月31日			2023年12月31日						2024年3月31日			2023年12月31日
(單位：百萬)
指定為對衝工具的衍生工具： (A)(B)
利率合約			$	57,161		$	52,808					$	278		$	214					$	—		$	—
外匯合約			11,243			11,099						106			22						48			173
指定為對衝工具的衍生工具總額												$	384		$	236					$	48		$	173
未被指定為對衝工具的衍生工具：(B)(C)
利率合約			$	157,599		$	155,535					$	955		$	1,060					$	1,308		$	1,347
外匯合約			1,016,850			944,241						4,668			9,227						4,380			9,282
股權合同			4,351			3,886						7			8						96			138
信貸合同			255			220						—			—						5			6
未被指定為對衝工具的衍生品總額												$	5,630		$	10,295					$	5,789		$	10,773
衍生品公允價值總額(d)												$	6,014		$	10,531					$	5,837		$	10,946
總淨額結算協議的效力(e)												(4,324)			(8,256)						(4,101)			(7,090)
主要淨額結算協議生效後的公允價值												$	1,690		$	2,275					$	1,736		$	3,856

(a)    指定為對衝工具的資產衍生品和負債衍生品的公允價值在合併資產負債表中分別記錄為其他資產和其他負債。

(B)對於在結算機構結算的衍生品交易，每天交換的現金抵押品被視為衍生品的結算。結算減少衍生資產及負債的公允價值總額，並導致總淨額結算協議的影響相應減少，對綜合資產負債表並無影響。

(C)將未被指定為對衝工具的資產衍生工具和負債衍生工具的公允價值分別計入綜合資產負債表中的交易資產和交易負債。

(d)    根據ASC 815衍生工具和對衝的要求，在考慮主要淨額結算協議之前，公允價值是以毛為基礎的。

(E)總淨額結算協議的效力包括收到和支付現金抵押品#美元998百萬美元和美元775百萬美元，分別為2024年3月31日和美元2,353百萬美元和美元1,187分別為2023年12月31日的100萬。

紐約梅隆銀行83

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合併財務報表附註(續)

交易活動(包括衍生品交易)

我們的交易活動專注於為我們的客户充當做市商，根據沃爾克規則促進客户交易和降低風險的經濟對衝。在我們的交易活動中使用的衍生品的公允價值變動在綜合損益表上的外匯收入和投資及其他收入中記錄。

下表列出了我們的外匯收入和其他交易收入。

外匯收入和其他交易收入
(單位：百萬)			1Q24			4Q23			1Q23
外匯收入			$	152		$	143		$	176
其他交易收入			69			47			45

外匯收入包括買賣外幣、貨幣遠期、期貨和期權以及外幣重新計量的收入。其他交易收入反映現金工具交易的結果，包括固定收益和股票證券，以及與非外匯衍生品的交易和經濟對衝活動。

我們還使用衍生金融工具作為降低風險的經濟對衝，這不是正式指定為會計對衝。這包括對衝我們一些資產負債表敞口所固有的外幣、利率或市場風險，如種子資本投資和存款，以及某些投資管理費收入流。我們還使用總回報掉期來經濟地對衝本公司遞延補償計劃產生的債務，根據該計劃，參與者推遲補償，並賺取與他們選擇的投資業績掛鈎的回報。這些總回報掉期的收益或虧損在綜合損益表的員工費用中記錄，是一項#美元的收益。112024年第一季度百萬美元72023年第一季度為100萬美元，182023年第四季度為100萬。

我們通過頭寸限制系統、基於歷史模擬的風險值(VaR)方法和其他市場敏感度指標來管理交易風險。風險由一個獨立於交易的獨立部門每天監測和報告給高級管理層。基於某些假設，VaR方法旨在

捕捉所有交易頭寸公允價值不利變化造成的潛在隔夜税前美元損失。 計算假設 一-天數持有期，利用99%置信度，並結合了非線性產品特性。VaR模型是用於開發經濟資本結果的幾個統計模型之一，這些結果被分配到業務部門，用於計算風險調整後的業績。

VaR方法不評估可歸因於非常金融、經濟或其他事件的風險。因此，風險評估過程包括基於投資組合中的風險因素和管理層對市場狀況的評估的許多壓力情景。還執行了基於歷史市場事件的附加壓力情景。壓力測試可能包括市場流動性下降的影響，以及歷史上觀察到的相關性和極端情景的分解。VaR和其他統計指標、壓力測試和敏感性分析被納入其他風險管理材料。

交易對手信用風險和抵押品

我們通過定期審查交易對手的財務報表、與交易對手管理層進行保密溝通以及定期監測可公開獲得的信用評級信息來評估交易對手的信用風險。這些信息和其他信息被用來開發專有信用評級指標，用於評估信用質量。

抵押品要求是在對每個交易對手的信用質量進行全面審查後確定的。抵押品通常以現金和/或高流動性政府證券的形式持有或質押。抵押品需求每天都會受到監控和調整。

有關衍生金融工具的額外披露見附註15。

場外（“OTC”）衍生工具的或有特徵的披露

某些場外衍生品合同和/或抵押品協議包含評級下調時觸發的或有信用風險的特徵，其中交易對手有權要求額外抵押品或有權終止淨負債頭寸的合同。

84紐約梅隆銀行

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合併財務報表附註(續)

下表顯示了包含信用風險或有特徵的淨負債頭寸的場外衍生品合約的合計公允價值以及已過帳的抵押品的價值。

			2024年3月31日						2023年12月31日
(單位：百萬)
淨負債頭寸的場外衍生品公允價值合計(a)			$	1,002					$	1,003
已過帳抵押品			$	1,009					$	1,001

(A)在考慮現金抵押品之前先支付。

包含信用風險或有特徵的場外衍生品合約的總公允價值可能會因市場狀況的變化、交易對手的組合、新業務或或有特徵的變化而隨季度波動。

我們最大的銀行子公司紐約梅隆銀行簽訂了我們絕大多數的場外衍生品合約和/或抵押品協議。因此，如果紐約梅隆銀行的長期發行人評級被下調，或有特徵可能會被觸發。

下表顯示了根據提前終止條款屬於三個關鍵評級觸發因素的淨負債頭寸的合同的公允價值。

潛在結清風險敞口(公允價值)(a)
			2024年3月31日			2023年12月31日
(單位：百萬)
如果紐約梅隆銀行的評級改為：(b)
A3/A-			$	82		$	115
BaA2/BBB			$	418		$	792
BA1/BB+			$	968		$	1,920

(A)表示，如果紐約梅隆銀行的長期發行人評級立即降至指定水平，且不反映所公佈的抵押品，則這些金額代表潛在的總平倉價值。

(B)**代表穆迪/S&P的評級。

如果紐約梅隆銀行的債務評級在2024年3月31日和2023年12月31日跌破投資級別，現有抵押品安排將要求我們提供額外的抵押品美元283百萬美元和美元235分別為100萬美元。

抵銷資產和負債

下表列出了衍生工具和金融工具及其相關抵銷。沒有衍生工具或金融工具受法律上可執行的淨額結算協議約束，而我們目前沒有對其進行淨額結算。

2024年3月31日衍生資產和金融資產的抵消
			確認的總資產			資產負債表中的總金額抵銷						在資產負債表中確認的淨資產			資產負債表中未抵銷的總額
(單位：百萬)									(a)						金融工具			收到的現金抵押品			淨額
受淨額結算安排限制的衍生工具：
利率合約			$	1,016		$	853					$	163		$	31		$	—		$	132
外匯合約			4,546			3,464						1,082			62			—			1,020
股權和其他合同			7			7						—			—			—			—
受淨額結算安排規限的衍生工具總額			5,569			4,324						1,245			93			—			1,152
不受淨額結算安排約束的衍生品總額			445			—						445			—			—			445
總衍生品			6,014			4,324						1,690			93			—			1,597
逆回購協議			179,182			162,579			(b)			16,603			16,581			—			22
證券借款			13,058			—						13,058			12,365			—			693
總計			$	198,254		$	166,903					$	31,351		$	29,039		$	—		$	2,312

(a)    包括淨額結算協議和收到的現金抵押品淨額的影響。與場外衍生品相關的抵銷根據淨頭寸分配給各類衍生品。

(b)    逆回購協議的抵消與我們參與固定收益清算公司（“FICC”）有關，在該公司，我們以淨額結算政府證券交易，以通過FedWire系統進行付款和交付。

紐約梅隆銀行85

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合併財務報表附註(續)

2023年12月31日衍生工具資產與金融資產的抵銷
			確認的總資產			資產負債表中的總金額抵銷						確認淨資產 在 資產負債表			資產負債表中未抵銷的總額
(單位：百萬)									(a)						金融工具			收到的現金抵押品			淨額
受淨額結算安排限制的衍生工具：
利率合約			$	979		$	751					$	228		$	60		$	—		$	168
外匯合約			8,552			7,498						1,054			320			—			734
股權和其他合同			7			7						—			—			—			—
受淨額結算安排規限的衍生工具總額			9,538			8,256						1,282			380			—			902
不受淨額結算安排約束的衍生品總額			993			—						993			—			—			993
總衍生品			10,531			8,256						2,275			380			—			1,895
逆回購協議			169,092			150,667			(b)			18,425			18,422			—			3
證券借款			10,475			—						10,475			10,011			—			464
總計			$	190,098		$	158,923					$	31,175		$	28,813		$	—		$	2,362

(a)    包括淨額結算協議和收到的現金抵押品淨額的影響。與場外衍生品相關的抵銷根據淨頭寸分配給各類衍生品。

(b)    逆回購協議的抵消與我們參與FICC有關，在FICC中，我們以淨額結算政府證券交易，通過Fedwire系統進行支付和交付。

2024年3月31日衍生負債和金融負債的抵消												在資產負債表中確認的淨負債
			已確認的總負債			資產負債表中的總金額抵銷									資產負債表中未抵銷的總額
(單位：百萬)									(a)						金融工具			質押現金抵押品			淨額
受淨額結算安排限制的衍生工具：
利率合約			$	1,002		$	536					$	466		$	55		$	—		$	411
外匯合約			4,205			3,517						688			150			—			538
股權和其他合同			90			48						42			18			—			24
受淨額結算安排規限的衍生工具總額			5,297			4,101						1,196			223			—			973
不受淨額結算安排約束的衍生品總額			540			—						540			—			—			540
總衍生品			5,837			4,101						1,736			223			—			1,513
回購協議			174,752			162,579			(b)			12,173			12,156			17			—
證券借貸			2,939			—						2,939			2,839			—			100
總計			$	183,528		$	166,680					$	16,848		$	15,218		$	17		$	1,613

(a)    包括淨額結算協議和支付的現金抵押品淨額的影響。與場外衍生品相關的抵銷根據淨頭寸分配給各類衍生品。

(b)    回購協議的抵消與我們參與FICC有關，在FICC中，我們以淨額結算政府證券交易，通過Fedwire系統進行支付和交付。

86紐約梅隆銀行

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合併財務報表附註(續)

2023年12月31日衍生工具負債與金融負債的抵銷												確認負債淨額 在 資產負債表
			已確認的總負債			資產負債表中的總金額抵銷									資產負債表中未抵銷的總額
(單位：百萬)									(a)						金融工具			質押現金抵押品			淨額
受淨額結算安排限制的衍生工具：
利率合約			$	1,118		$	635					$	483		$	78		$	—		$	405
外匯合約			8,454			6,341						2,113			93			—			2,020
股權和其他合同			128			114						14			—			—			14
受淨額結算安排規限的衍生工具總額			9,700			7,090						2,610			171			—			2,439
不受淨額結算安排約束的衍生品總額			1,246			—						1,246			—			—			1,246
總衍生品			10,946			7,090						3,856			171			—			3,685
回購協議			162,661			150,667			(b)			11,994			11,966			28			—
證券借貸			2,513			—						2,513			2,404			—			109
總計			$	176,120		$	157,757					$	18,363		$	14,541		$	28		$	3,794

(a)    包括淨額結算協議和支付的現金抵押品淨額的影響。與場外衍生品相關的抵銷根據淨頭寸分配給各類衍生品。

(b)    回購協議的抵消與我們參與FICC有關，在FICC中，我們以淨額結算政府證券交易，通過Fedwire系統進行支付和交付。

有擔保借款

下表按向交易對手提供的抵押品類型列出了作為擔保借款入賬的回購協議和證券借貸交易的合同價值。

回購協議和證券借貸交易被列為有擔保借款
			2024年3月31日																		2023年12月31日
			剩餘合同到期日												總計						剩餘合同到期日												總計
(單位：百萬)			通宵不間斷			長達30天			30-90天			超過90天									通宵不間斷			長達30天			30-90天			超過90歲 日數
回購協議：
美國財政部			$	135,849		$	50		$	1,613		$	398		$	137,910					$	128,304		$	15		$	1,409		$	510		$	130,238
代理RMBS			28,705			1			814			419			29,939						25,815			—			896			120			26,831
主權債務/主權擔保			912			1,649			—			—			2,561						1,049			—			—			—			1,049
公司債券			97			121			1,348			583			2,149						103			72			1,315			590			2,080
國家和政治分區			43			33			496			241			813						37			38			449			257			781
美國政府機構			28			—			122			62			212						44			—			61			32			137
其他債務證券			106			100			49			2			257						4			180			73			24			281
股權證券			—			44			533			334			911						—			10			1,172			82			1,264
總計			$	165,740		$	1,998		$	4,975		$	2,039		$	174,752					$	155,356		$	315		$	5,375		$	1,615		$	162,661
證券借貸：
代理RMBS			$	103		$	—		$	—		$	—		$	103					$	111		$	—		$	—		$	—		$	111
其他債務證券			45			—			—			—			45						25			—			—			—			25
股權證券			2,791			—			—			—			2,791						2,377			—			—			—			2,377
總計			$	2,939		$	—		$	—		$	—		$	2,939					$	2,513		$	—		$	—		$	—		$	2,513
有擔保借款總額			$	168,679		$	1,998		$	4,975		$	2,039		$	177,691					$	157,869		$	315		$	5,375		$	1,615		$	165,174

紐約梅隆銀行的回購協議和證券借貸交易主要面臨與流動性相關的風險。 我們必須根據協議中的預定條款質押抵押品。 如果我們為這些交易質押的抵押品的公允價值下降，我們可能會被要求提供

為交易對手提供額外抵押品，因此減少了可用於滿足可能出現的其他流動性需求的資產數量。 紐約梅隆銀行還在我們面臨信用風險的三方回購市場提供三方抵押品代理服務。 為了降低這一風險，我們要求經銷商充分獲得盤中信貸。

紐約梅隆銀行87

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合併財務報表附註(續)

附註18-承付款和或有負債

表外安排

在正常業務過程中，未償還的各種承擔和或有負債未在隨附的綜合資產負債表中反映。

我們的主要交易和表外風險是證券、外幣和利率風險管理產品、商業貸款承諾、信用證和證券貸款賠償。我們承擔這些風險是為了降低利率和外幣風險，為客户提供滿足信貸和流動性需求的能力，並對衝外幣和利率風險。這些項目在不同程度上涉及資產負債表上未確認的信貸、外幣和利率風險。我們的表外風險的管理和監控方式與表內風險的管理和監控方式類似。

下表總結了我們的表外信用風險。

表外信用風險			2024年3月31日			2023年12月31日
(單位：百萬)
貸款承諾			$	49,872		$	46,518
備用信用證(“SBLC”)(a)			1,694			1,816
商業信用證			66			41
證券借貸 彌償 (B)(C)			541,366			492,739

(a)參加人數淨額合計為$135截至2024年3月31日，百萬美元163截至2023年12月31日，百萬美元。

(b)不包括紐約梅隆銀行代表加拿大帝國商業銀行梅隆銀行客户代理的證券的賠償，總額為$59截至2024年3月31日，億美元59截至2023年12月31日，為10億美元。

(c)包括投資於彌償回購協議的現金抵押品，由本行作為證券借貸代理持有，金額為$58截至2024年3月31日，億美元45截至2023年12月31日，為10億美元。

未提取的貸款承諾、備用和商業信用證以及證券貸款賠償的潛在損失總額等於提取的名義總額，不考慮任何抵押品的價值。

由於許多貸款承諾預計將在未提取的情況下到期，因此總額不一定代表未來的現金需求。 貸款承諾摘要

到期日如下：$30.3在不到一年的時間裏，19.1在一到五年內達到10億美元471在五年內達到百萬美元。

SBLC主要支持公司客户的債務，並以#美元的現金和證券為抵押。162截至2024年3月31日，百萬美元158截至2023年12月31日，百萬美元。 截至2024年3月31日，美元1.210億的SBLC將在一年內到期，價值466在一到五年內達到100萬美元，8在五年內達到百萬美元。

在開立SBLC和外國擔保及其他擔保之初，我們必須承認對出具擔保時承擔的義務的公允價值承擔的責任。負債的公允價值與其他資產中的相應資產一起記錄，估計為合同客户費用的現值。與小型企業貸款和外國擔保及其他擔保有關的損失的估計負債(如果有)包括在與貸款有關的承諾準備金中。

SBLC的付款/業績風險使用歷史業績和內部評級標準進行監控。紐約梅隆銀行的歷史經驗是，SBLC通常在沒有資金的情況下到期。低於投資級的SBLC受到密切監控，以確定付款/履約風險。下表顯示了按投資級別劃分的SBLC：

備用信用證			2024年3月31日			2023年12月31日
投資級			71		%	74		%
非投資級			29		%	26		%

商業信用證通常是一種短期票據，用於為賣方向買方發貨的商業合同提供資金。雖然商業信用證取決於特定條件的滿足情況，但如果買方違約，則意味着信用風險。基礎事務。因此，合同總額不一定代表未來的現金需求。商業信用證總額為美元。66截至2024年3月31日，百萬美元412023年12月31日為100萬人。

我們預計許多貸款承諾和信用證將在無需預付任何現金的情況下到期。 與擔保相關的收入通常取決於債務人的信用評級和交易結構，包括

88紐約梅隆銀行

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合併財務報表附註(續)

抵押品（如果有的話）。 貸款相關承諾的備抵為美元81截至2024年3月31日，百萬美元872023年12月31日為100萬人。

證券借貸交易是一種完全抵押的交易，證券所有者同意根據預先安排的合同條款，以公開、隔夜或定期的方式，將證券借給借款人(通常是通過代理人，在我們的案例中是紐約梅隆銀行)，借款人通常是經紀自營商或銀行。

我們通常借出債券，並對借款人違約進行賠償。我們一般要求借款人提供最低價值為102%借入證券的公允價值受到每日監測，從而降低了信用風險。市場風險也可能出現在證券借貸交易中。通過限制可以承擔的風險水平的政策來控制這些風險。證券借貸交易一般只與評級較高的交易對手進行。證券借貸彌償以下列抵押品作抵押：$569十億在…2024年3月31日和$518十億在…2023年12月31日。

CIBC Mellon是BNY Mellon與加拿大帝國商業銀行（“CIBC”）的合資企業，從事證券借貸活動。 CIBC Mellon、BNY Mellon和CIBC共同和個別就特定類型的借款人違約向證券貸方提供賠償。 2024年3月31日和2023年12月31日，$5910億美元59紐約梅隆銀行代表CIBC Mellon客户代理的CIBC Mellon借款分別有10億美元以#美元為抵押品。6310億美元62分別為10億美元。如果發生違約時，借款人的抵押品不足以支付其相關債務，則與賠償有關的某些損失可由賠償人承擔。

未結算回購和逆回購協議

在正常業務過程中，我們簽訂回購協議和逆回購協議，並在未來日期結算。 在回購協議中，紐約梅隆銀行在結算時從交易對手方收取現金並向其提供證券作為抵押品。 在逆回購協議中，紐約梅隆銀行在結算時向交易對手預付現金並從交易對手處收取證券作為抵押品。 這些

交易於結算日記錄在綜合資產負債表上。 2024年3月31日，我們有 不是未結清的回購協議和美元85.4數十億美元未結算的逆回購協議。 2023年12月31日，我們有 不是未結清的回購協議和美元77.9數十億美元未結算的逆回購協議。

行業集中度

截至2024年3月31日，我們與信用風險相關的行業高度集中。 下表列出了我們在金融機構和商業投資組合中的信用風險。

金融機構 投資組合風險敞口 (以十億計)			2024年3月31日
			貸款			無資金支持 承諾			總暴露劑量
證券業			$	2.6		$	17.9		$	20.5
資產管理公司			1.4			8.1			9.5
銀行			7.5			1.4			8.9
保險			0.1			3.8			3.9
政府			—			0.3			0.3
其他			0.5			0.8			1.3
總計			$	12.1		$	32.3		$	44.4

商業投資組合 暴露 (以十億計)			2024年3月31日
			貸款			無資金支持 承諾			總暴露劑量
服務和其他			$	1.4		$	3.5		$	4.9
製造業			0.8			3.7			4.5
能源和公用事業			0.2			4.0			4.2
媒體和電信			—			0.7			0.7
總計			$	2.4		$	11.9		$	14.3

證券借貸主要集中於經紀自營商，通常以現金和/或證券作抵押。

贊助會員回購計劃

紐約梅隆銀行是FICC保薦會員計劃的保薦會員，根據FICC政府證券部規則手冊(“FICC規則”)，我們提交符合條件的美國國債和機構證券的回購和逆回購交易(“保薦會員交易”)，以便通過FICC進行創新和清算。我們還保證向FICC及時、足額支付和履行我們的贊助會員客户在FICC規則下與此相關的各自義務

紐約梅隆銀行89

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合併財務報表附註(續)

客户贊助的會員交易。我們通過獲得贊助會員客户抵押品的擔保權益和贊助會員交易下的權利，將本擔保項下的信用風險降至最低。有關我們的回購和逆回購協議的更多信息，請參閲附註17中的“抵消資產和負債”。

彌償安排

我們為承銷協議、收購和剝離協議、貸款和承諾的銷售以及其他類似類型的安排提供了標準陳述，並就與提供金融服務有關的索賠和法律訴訟提供了慣常賠償，但以上未包括在內。購買保險是為了緩解其中某些風險。一般來説，這些賠償中沒有規定的或名義上的金額，預計不會發生觸發賠償義務的或有事件。此外，這些交易的交易對手往往為我們提供類似的賠償。由於幾個原因，我們無法估計在這些賠償下的最高賠付金額。除了在大多數此類賠償中缺乏規定的或名義上的金額外，我們還無法預測可能引發賠償的事件的性質或某一事件的賠償水平。然而，我們認為，我們必須為這些賠償支付任何實質性款項的可能性微乎其微。於2024年3月31日及2023年12月31日，吾等並無根據該等安排記錄任何重大負債。

清算和交收交易所

我們是幾家行業清算或結算交易所的非控股股權投資者和/或成員，外匯、證券、衍生品或其他交易通過這些交易所進行結算。其中一些行業清算和結算交易所要求其成員擔保其義務和債務，並/或在其他成員不履行其義務的情況下提供流動性支持。我們認為，清算或結算交易所(我們是其成員)破產的可能性微乎其微。此外，某些結算交易所實施了損失分攤政策，使交易所能夠將結算損失分攤給交易所的成員。不可能量化這樣的標價對標價

市場損失，直到損失發生。由於按市值計價損失而產生的任何輔助成本都無法量化。此外，我們還贊助客户成為清算和結算交易所的會員，並保證他們的義務。於2024年3月31日及2023年12月31日，吾等並無根據該等安排記錄任何重大負債。

法律程序

在正常業務過程中，紐約梅隆銀行及其子公司經常被列為未決和潛在法律訴訟的被告或當事人。我們還受到政府和監管機構的審查、信息收集請求、調查和訴訟(正式和非正式)。在許多這類法律行動中，往往主張對重大金錢損害的索賠，而在政府和監管事項中，則可能尋求歸還、恢復原狀、處罰和/或其他補救行動或制裁的索賠。鑑於這些事項的複雜性以及每一事項所涉及的特定事實和情況，很難預測這些事項的最終結果。然而，根據我們目前的瞭解和理解，我們不認為因這些問題而產生的判決、和解或命令(無論是單獨的或總體的，在實施適用準備金和保險覆蓋範圍後)將對紐約梅隆銀行的綜合財務狀況或流動性產生重大不利影響，儘管它們可能對我們在特定時期的運營結果產生重大影響。

鑑於訴訟和監管事項的結果本身具有不可預測性，特別是在(I)所要求的損害賠償數額巨大或不確定、(Ii)訴訟程序處於早期階段或(Iii)事項涉及新的法律理論或涉及大量當事人的情況下，訴訟和監管事項的時間安排或最終解決方案自然存在相當大的不確定性，包括與每個此類事項相關的可能最終損失、罰款、罰款或業務影響(如果有)。根據適用的會計指引，當訴訟及監管事宜發展至出現可能及可合理估計的或有虧損時，我們會為該等事宜確立應計項目。在這種情況下，可能會出現超過應計金額的損失。我們會定期監察這類事情的發展。

90 BNY梅隆

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合併財務報表附註(續)

這可能會影響應計金額，並將酌情調整應計金額。如有關或有損失並非既有可能亦非合理地估計，吾等不會確立應計項目，並會繼續監察此事是否有任何發展會令或有損失既有可能又可合理估計。我們認為，我們用於法律訴訟的應計項目是適當的，總的來説，對紐約梅隆銀行的綜合財務狀況並不重要，儘管未來的應計項目可能會對特定時期的運營結果產生實質性影響。此外，如果我們有可能從第三方追回估計損失的一部分，我們將記錄一筆應收賬款，最高可達可能收回的應計金額。

對於本文所述的某些事項，或有可能在未來合理地進行或有損失(無論是超過相關的應計負債，還是在沒有應計負債的情況下)，紐約梅隆銀行目前無法估計合理可能的損失範圍。對於此處描述的紐約梅隆銀行能夠估計合理可能損失的事項，此類合理可能損失的總範圍最高可達$660百萬超過與該等事宜有關的應累算負債(如有的話)。對於合理可能的虧損是以外幣計價的情況，我們的估計是根據現行匯率按季度進行調整。在估計合理的可能損失時，我們不考慮潛在的恢復。

下文描述了涉及紐約梅隆銀行的某些司法、監管和仲裁程序：

抵押貸款證券化信託程序

在MBS投資者提起的多起法律訴訟中，紐約梅隆銀行被列為被告，指控受託人根據監管協議負有廣泛職責，包括調查和追究違反陳述和擔保索賠的責任。二2015年12月和2017年2月開始的訴訟正在紐約聯邦法院待決。在紐約州法院，六操作待定：一案件於2016年5月開始審理；二相關案件分別於2021年9月和2022年10月展開；以及三相關案件分別於2021年10月、2021年12月和2022年2月開始審理。

與R.Allen Stanford有關的事項

2005年12月底，潘興有限責任公司(“潘興”)成為斯坦福集團有限公司(“SGC”)的清算公司，SGC是一家註冊經紀交易商，是由R.Allen Stanford(“Stanford”)最終控制的實體集團的一部分。同樣由斯坦福控股的斯坦福國際銀行發行了存單。據稱，一些投資者從他們的SGC賬户中電匯資金購買CD。2009年，美國證券交易委員會(SEC)指控斯坦福大學經營與CD銷售有關的龐氏騙局，SGC被置於破產管理程序。據稱購買CD的人已經提交了二針對潘興的可能的集體訴訟：一2009年11月在德克薩斯州聯邦法院，2016年5月在新澤西州聯邦法院。2021年11月5日，法院駁回了在新澤西州提起的集體訴訟，這件事已經結束。三路易斯安那州和新澤西州聯邦法院仍有針對潘興的訴訟，這些訴訟分別於2010年1月、2015年10月和2016年5月提起。買方聲稱，潘興作為SGC的清算公司，協助斯坦福大學實施了一項欺詐性計劃，並提出了合同、法定和普通法索賠。2019年3月，一羣投資者在新澤西州聯邦法院對紐約梅隆銀行提起了可能的集體訴訟，提出了與之前對潘興提起的訴訟中相同的指控。2021年11月12日，法院駁回了針對紐約梅隆銀行的集體訴訟；2022年12月15日，上訴法院撤銷了駁回，將案件發回初審法院進行進一步審理。所有提交給聯邦法院的案件都已在德克薩斯州聯邦法院合併，用於證據開示目的。多名被指控的斯坦福CD購買者在金融行業監管局(FINRA)的仲裁程序中提出了類似的索賠。

巴西郵政訴訟

BNY Mellon Servicos Financeiros DTVM S.A.(“DTVM”)是一家在巴西提供資產服務的子公司，它擔任某些投資基金的管理人，其中投資了一家名為POSTALIS-Instituto de Seguridade Social Dos Correios e Telegrafos(“POSTALIS”)的郵政工人公共養老基金。2014年8月22日，Postais在巴西里約熱內盧起訴DTVM，指控其與DTVM擔任管理人的Postais基金有關的損失。Postais稱，DTVM未能正確履行職責，包括對經理進行盡職調查並對其進行控制。2015年3月12日，波斯塔里斯在裏約熱內盧對DTVM和紐約梅隆銀行提起訴訟

紐約梅隆銀行91

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合併財務報表附註(續)

管理阿蒂沃斯有限公司。(“Ativos”)指控未能正確履行與DTVM為管理人、Ativos為管理人的另一隻基金的職責。2015年12月14日，巴西郵政工人協會在聖保羅S提起訴訟，指控DTVM和其他被告不正當地造成了Postais的投資損失。2017年3月20日，訴訟在沒有偏見的情況下被駁回，ADCAP提出上訴。2021年8月4日，上訴法院推翻了駁回裁決，將訴訟發往州下級法院。2023年3月2日，DTVM就8月4日的裁決向巴西高等法院提出上訴。2015年12月17日，郵報提交了三在裏約熱內盧對DTVM和Ativos提起訴訟，指控它們未能正確履行投資於其他幾隻基金的職責。2021年5月20日，在其中一起訴訟中，法院做出了一項判決，金額約為$3針對DTVM和Ativos的100萬美元。2021年8月23日，DTVM和Ativos對5月20日的決定提出上訴。2022年6月7日，上訴法院部分批准和部分駁回上訴，使判決減少到大約$2百萬美元。2023年7月13日，DTVM和Ativos向巴西高等法院提出進一步上訴。2022年8月24日，法院駁回了另一起訴訟。2022年11月24日，波斯塔里斯對這一決定提出上訴。2023年10月24日，波斯塔里斯的上訴被駁回。2016年2月4日，波斯塔里斯在巴西利亞對DTVM、Ativos和紐約梅隆銀行提起訴訟，指控後者為蔚來有限公司。(“ALocação de PatrimôInc.”)，一家投資管理子公司，指控被告為管理人和(或)管理人的各種基金的投資未能妥善履行職責和對損失承擔責任。2018年1月16日，巴西聯邦檢察院在S聖保羅對DTVM提起民事訴訟，指控DTVM未能正確履行POSTAIS投資的某些基金的管理人或POSTAIS自己投資組合的控制人的某些職責，從而對POSTAIS的損失承擔責任。2018年4月18日，法院在沒有偏見的情況下駁回了訴訟。2021年8月4日，上訴法院推翻駁回，將訴訟發回下級法院。2022年4月11日，DTVM就8月4日的裁決向巴西高等法院提出上訴。2023年8月21日，DTVM的上訴被駁回。此外，行政法庭--統一庭啟動了與

確定損失賠償責任的目的三由DTVM管理的投資基金，波斯塔利斯是其投資者之一。9月1日2020年9月9日，TCU在其中一次訴訟中做出裁決，認定DTVM和兩名前Postais董事連帶承擔約$50百萬美元。交通投訴組還對DTVM處以約#美元的罰款。2百萬美元。戴德樑行對該決定提出的行政上訴被駁回。2022年2月25日，DTVM向巴西巴西利亞聯邦法院提起訴訟，要求廢除TCU的決定，並禁止TCU執行判決。2022年8月24日，巴西聯邦檢察官向裏約熱內盧法院提起訴訟，要求執行判決中的罰款部分。2022年11月8日，巴西利亞聯邦法院在廢止訴訟中批准了DTVM的禁制令請求，暫停了9月8日的訴訟。9,2020 TCU決定，直到決定廢止行動。2019年10月4日，郵政和另一家養老基金在聖保羅S提交了針對DTVM和Ativos的仲裁請求，聲稱對DTVM擔任管理人、Ativos擔任管理人的投資基金的損失負有責任。2021年3月26日，DTVM和Ativos在S聖保羅提起訴訟，質疑仲裁法院就其對此案的管轄權作出的裁決。2023年2月24日，S聖保羅法院撤銷了仲裁法院關於其擁有管轄權的裁決，波斯塔里斯和另一家養老基金已提起上訴。9月1日2023年10月21日，S聖保羅法院發佈暫停仲裁的命令；仲裁院於2023年10月6日執行暫停仲裁。2024年4月8日，上訴法院推翻了S聖保羅法院的判決，認定仲裁庭確實擁有管轄權。DTVM計劃進一步上訴。2019年10月25日，郵政在裏約熱內盧對DTVM和蔚來公司提起訴訟，指控其對另一隻基金的損失負責，該基金的管理人是DTVM，管理人是蔚來公司和阿提沃斯公司。2022年5月9日，法院裁定挪威電信公司和蔚來公司連帶承擔約#美元的賠償責任。20百萬美元。2022年8月12日，戴德樑行和蔚來公司對該決定提出上訴。2020年6月19日，在裏約熱內盧的聯邦法院對DTVM、POSTAIS和其他多名被告提起訴訟，指控DTVM對DTVM在DTVM擔任管理人的投資基金中的某些POSTAIS損失承擔責任。2021年2月10日，Postais和另一家養老基金在裏約熱內盧提起訴訟，向DTVM提供服務，聲稱對另一家

92紐約梅隆銀行

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合併財務報表附註(續)

DTVM為管理人，另一被告為管理人的投資基金。

巴西西爾維拉多訴訟

DTVM擔任Fundo de Invstiento em Direitos Creditórios Multiset Silverado Maximum(“Silverado Maximum Fund”)的管理人，該基金投資於商業信用應收賬款。2016年6月2日，Silverado Maximum Fund以管理人身份起訴DTVM，以及以託管人身份起訴德意志銀行S.A.-Banco Alemão和Silverado Gestão e Invstientos Ltd.以其投資經理的身份。基金聲稱，每一名被告都沒有履行各自的職責，給基金造成損失，被告對此負有連帶責任。2024年3月21日，S聖保羅法院發佈了一項裁決，認定DTVM、德意志銀行和Silverado Gestão e Invstientos對該基金的損失負有共同責任，具體金額將在稍後的計算階段確定。戴德樑行計劃上訴。

德國税務問題

德國當局正在調查過去的“CUM/EX”交易，這些交易涉及在股息日或前不久購買股權證券，但在股息日之後結算，可能導致不必要的預扣税退還。德國當局認為，過去的CUM/EX交易可能導致了避税或逃税。德國當局已向紐約梅隆銀行的歐洲子公司通報了對某些第三方投資基金可能進行CUM/EX交易的調查，其中一家子公司收購了擔任這些第三方投資基金的託管和/或基金管理人的實體。我們已收到當局提出的有關購置前活動的資料要求，並正在全力配合這些要求。2019年8月，波恩地區法院下令將其中一家子公司加入為起訴無關個人被告的次要當事人。審判於2019年9月開始。2020年3月，法院表示，它將不對該子公司採取行動，以加快審判的結束。法院裁定與被告無關的個別被告罪名成立，並裁定有關第三方投資基金的CUM/EX交易活動非法。在2020年11月、12月和2023年2月，我們收到了德國税務部門的二級責任通知

當局的總金額約為$150(按當時的現行匯率)與我們收購的實體為託管和/或基金管理人的各種基金的收購前活動有關的百萬歐元。我們已對通知提出上訴。在收購標的實體方面，我們從賣方那裏獲得了賠償責任，我們打算在必要時追究這些責任。

與業務相關的通道外通信

本公司一直在迴應美國證券交易委員會關於遵守在未經批准的電子通信平臺上傳輸的商業通信的記錄保存義務的要求。美國證券交易委員會的工作人員表示，它正在對其他金融機構的記錄保存做法進行類似的調查。該公司正在配合調查。2023年4月，該公司收到了商品期貨交易委員會的類似請求，並正在配合該調查。

潘興規則15C3-3物質

本公司一直在迴應美國證券交易委員會關於潘興有限責任公司遵守美國證券交易委員會規則15C3-3及其他監管規則和法規規定的義務的信息和記錄的調查請求。公司將繼續配合調查。

附註19-業務細分

我們有一個內部信息系統，為我們的產品和服務線生成性能數據， 三主營業務部門和其他部門。我們主要業務的主要產品和服務以及收入類型以及對其他部分的描述載於我們2023年年報的綜合財務報表附註24中。

企業會計原則

我們的業務數據是在內部管理會計的基礎上確定的，而不是用於合併財務報告的公認會計原則。這些衡量原則的設計是為了使企業報告的結果將跟蹤其經濟表現。

當組織發生變化或收入和費用得到改進時，業務部門的結果會受到重新分類的影響

紐約梅隆銀行93

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合併財務報表附註(續)

分配方法。精細化通常反映在預期的基礎上。2024年第一季度，我們對我們業務範圍內的類似產品和服務進行了一定程度的調整。最大的變化是機構解決方案從潘興轉向清算和抵押品管理，市場和財富服務業務部門都是如此。我們進行了其他較小規模的調整，將業務從證券服務業務部門的資產服務轉移到市場和財富服務業務部門的財務服務，從投資和財富管理業務部門的財富管理和市場和財富服務業務部門的潘興轉移到投資和財富管理業務部門的投資管理。其他細分市場沒有受到這些變化的影響。上期業務分部業績已進行修訂，以反映這些變化。

這些業務的會計政策與我們2023年年報合併財務報表附註1中描述的相同。

我們的業務部門的結果是在內部管理報告的基礎上公佈和分析的。

•收入金額反映每項業務產生的手續費和其他收入，幷包括在部門之間提供的服務的收入，這些服務也提供給第三方。根據收入轉移協議在企業之間轉移的手續費和其他收入包括在每個部門的其他費用中。

•與特定客户羣相關的收入和費用包括在這些業務中。例如，與客户使用託管產品相關的外匯活動包括在證券服務部分。

•淨利息收入是根據每個企業產生的資產和負債的收益分配給企業的。我們僱傭了一支基金

轉移定價系統，根據資金的利息敏感度和到期日特徵，將資金與每項業務的特定資產和負債相匹配。

•與各自信貸組合相關的信貸損失準備金反映在每個分項中。

•與限制性股票和RSU相關的激勵費用分配給各部門。

•支持和其他間接費用，包括不向第三方提供或不受收入轉移協議約束的部門之間提供的服務，根據內部開發的方法分配給業務，並反映在非利息支出中。

•經常性FDIC費用根據每個企業產生的平均存款分配給企業。

•遣散費根據受影響員工所在的業務或職能計入分部，與公司員工、技術和運營相關的遣散費反映在其他分部。

•訴訟費用一般記錄在發生費用的業務中。

•證券投資組合的管理是另一部分所包含的一項共享服務。因此，與證券組合估值有關的損益一般計入其他部分。

•客户存款是我們證券投資組合的主要資金來源。 我們通常將所有利息收入分配給產生存款的企業。

•資產負債表上的資產和負債及其相關的收入或費用具體分配給每一家企業。有淨負債頭寸的部門已分配資產。

•商譽和無形資產反映在單個企業內部。

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合併財務報表附註(續)

以下合併時間表展示了我們各部門對我們整體盈利能力的貢獻。

截至2024年3月31日的季度			證券 服務						市場和財富服務						投資 和財富管理						其他						已整合
(百萬美元)
總費用和其他收入			$	1,556					$	1,094					$	805		(a)			$	30					$	3,485		(a)
淨利息收入(費用)			583						423						41						(7)						1,040
總收入			2,139						1,517						846			(a)			23						4,525			(a)
信貸損失準備金			11						5						(1)						12						27
非利息支出			1,537						834						740						65						3,176
所得税前收入(虧損)			$	591					$	678					$	107		(a)			$	(54)					$	1,322		(a)
税前營業利潤率(b)			28		%				45		%				13		%				不適用						29		%
平均資產			$	191,544					$	123,552					$	26,272					$	62,617					$	403,985

(a)    總費用和其他收入、總收入和所得税前收入扣除與合併投資管理基金相關的非控股權益應佔收入美元后2百萬美元。

(B)等於所得税前收入除以總收入。

N/M-沒有意義。

截至2023年12月31日的季度			證券 服務						市場和財富服務						投資 和財富管理						其他			(a)			已整合			(a)
(百萬美元)
總費用和其他收入			$	1,544					$	1,060					$	634		(b)			$	21					$	3,259		(b)
淨利息收入(費用)			635						436						45						(15)						1,101
總收入			2,179						1,496						679			(b)			6						4,360			(b)
信貸損失準備金			64						28						(2)						(6)						84
非利息支出			1,653						837						685						820						3,995
所得税前收入(虧損)			$	462					$	631					$	(4)		(b)			$	(808)					$	281		(b)
税前營業利潤率(c)			21		%				42		%				(1)		%				不適用						6		%
平均資產			$	200,040					$	132,357					$	26,341					$	42,867					$	401,605

(a)    前期已重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲註釋2。

（b） 總費用和其他收入、總收入和所得税前收入扣除與合併投資管理基金相關的非控股權益應佔（虧損）美元（2)百萬。

(c)    所得税前收入除以總收入。

N/M-沒有意義。

截至2023年3月31日的季度			證券 服務						市場和財富服務						投資 和財富管理						其他			(a)			已整合			(a)
(百萬美元)
總費用和其他收入			$	1,443					$	1,018					$	785		(b)			$	41					$	3,287		(b)
淨利息收入(費用)			666						453						45						(36)						1,128
總收入			2,109						1,471						830			(b)			5						4,415			(b)
信貸損失準備金			—						—						—						27						27
非利息支出			1,540						782						737						41						3,100
所得税前收入(虧損)			$	569					$	689					$	93		(b)			$	(63)					$	1,288		(b)
税前營業利潤率(c)			27		%				47		%				11		%				不適用						29		%
平均資產			$	196,560					$	132,005					$	28,370					$	50,343					$	407,278

(a)    前期已重述，以反映採用與我們使用比例攤銷法對可再生能源項目投資相關的新會計指南的追溯應用（ASO 2023-02）。 有關更多信息，請參閲註釋2。

（b） 總費用和其他收入、總收入和所得税前收入扣除與合併投資管理基金相關的非控股權益應佔收入（虧損）美元-百萬.

(c)    所得税前收入除以總收入。

N/M-沒有意義。

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合併財務報表附註(續)

附註20-現金流量表合併報表的補充資料

未在綜合現金流量表中適當反映的非現金投資和融資交易如下所列。

非現金投融資交易			截至3月31日的三個月，
(單位：百萬)			2024						2023
綜合投資管理基金資產變動情況			$	42					$	227
綜合投資管理基金負債變動			4						—
綜合投資管理基金不可贖回非控股權益的變動			61						65
購買的證券未結清			1,010						240
售出的證券未交收			(6)						(162)
房舍和設備/經營租賃義務			45						98
股票回購的消費税			6						10

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項目4.控制和程序

披露控制和程序

我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，在披露委員會成員的參與下，有責任確保有一個充分和有效的程序來建立、維護和評估披露控制和程序，旨在確保我們在美國證券交易委員會報告中要求披露的信息被及時記錄、處理、彙總和報告，並確保紐約梅隆銀行必須披露的信息經過積累並傳達給紐約梅隆銀行的管理層，以便及時做出有關必要披露的決定。此外，我們的道德熱線也可以被員工和其他人用來匿名交流對財務控制或報告事項的擔憂。任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的侷限性，包括人為錯誤的可能性以及規避或凌駕控制和程序的可能性。因此，即使是有效的披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的保證。

截至本報告所述期間結束時，在包括首席執行官和首席財務官在內的我們管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，這些控制和程序是根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15(E)條所界定的。根據這一評價，首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

在正常業務過程中，我們可能會定期修改、升級或加強我們的內部控制和財務報告程序。在2024年第一季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化，這一變化符合交易所法案第13a-15(F)條的規定。

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前瞻性陳述

本季度報告中的一些陳述是前瞻性的。這些陳述包括有關非GAAP措施的有用性、紐約梅隆銀行未來業績、我們的業務、財務、流動性和資本狀況、運營結果、流動性、風險和資本管理和流程、目標、戰略、前景、目標、預期(包括關於我們的業績結果、費用、不良資產、產品、匯率波動的影響、證券投資組合重新定位的影響、趨勢對我們業務的影響、監管、技術、市場、經濟或會計發展以及這些發展對我們業務的影響、法律訴訟和其他或有事件)、人力資本管理(包括相關的抱負、目的、目的和目標)、實際税率、淨利息收入、估計(包括費用、我們信貸組合和資本比率中固有的損失)、意圖(包括我們的資本回報和支出，包括我們在技術和養老金支出方面的投資)、目標、機會、潛在行動、向平臺運營模式的過渡、增長和計劃。

在這份報告中，紐約梅隆銀行或其高管可能發表的任何其他報告、任何新聞稿或任何書面或口頭聲明，如“估計”、“預測”、“項目”、“預期”、“可能”、“目標”、“預期”、“打算”、“繼續”、“尋求”、“相信”、“計劃”、“目標”、“可能”、“應該”、“將會”、“可能，“可能”、“將”、“戰略”、“協同效應”、“機會”、“趨勢”、“勢頭”、“雄心”、“抱負”、“目標”、“目標”、“未來”、“潛在”、“展望”以及類似含義的詞語可能表示前瞻性陳述。

這些前瞻性陳述以及紐約梅隆銀行其他公開披露中包含的其他前瞻性陳述，不是對未來結果或事件的保證，本質上是不確定的，是基於對未來事件的當前信念和預期，其中許多事件本質上很難預測，不在我們的控制之下，可能會發生變化。通過以這種方式識別這些陳述，我們提醒投資者我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中明示或暗示的預期結果存在實質性差異，這是由於許多重要因素的結果，包括我們2023年年報中“風險因素”中描述的那些因素，例如：

•我們的運營和交易處理過程中的錯誤或延遲，或第三方的錯誤或延遲，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和聲譽產生重大不利影響；

•我們的風險管理框架、模型和流程可能不能有效地識別或減輕風險並減少損失的可能性，風險管理框架、模型和流程中的任何不足或失誤都可能使我們面臨意外損失，從而可能對我們的運營結果或財務狀況產生重大不利影響；

•我們的基礎設施或第三方基礎設施內的通信或技術中斷或故障，導致信息丟失、延遲我們獲取信息的能力或影響我們向客户提供服務的能力，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響；

•網絡安全事件，或我們的計算機系統、網絡和信息或第三方的故障，可能導致信息被盜、丟失、披露、使用或更改，未經授權訪問或丟失信息，或系統或網絡故障。任何此類事件或失敗都可能對我們開展業務的能力造成不利影響，損害我們的聲譽並造成損失；

•我們受到廣泛的政府規則制定、政策、監管和監督的影響，這些都會影響我們的運營。新規章制度的變化和引入迫使我們改變我們管理業務的方式，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響；

•監管或執法行動或訴訟可能對我們的經營結果產生重大不利影響，或損害我們的業務或聲譽；

•如果我們不能吸引、留住、發展和激勵員工，我們的業務可能會受到不利影響；

•我們的控制、政策和程序的失敗或規避可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和聲譽產生實質性的不利影響；

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前瞻性陳述(續)

•金融市場和經濟的疲軟和波動可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響；

•我們的大部分收入依賴於收費業務，我們的收費收入可能會受到市場活動放緩、金融市場疲軟、表現不佳和/或儲蓄率或投資偏好的負面趨勢的不利影響；

•利率水平和利率變化已經並將在未來繼續影響我們的盈利能力和資本水平，有時甚至是不利的；

•我們已經並可能繼續經歷與動盪和缺乏流動性的市場狀況相關的證券的未實現或已實現虧損，從而降低了我們的資本水平和/或收益；

•利率基準的改革以及我們和我們的客户使用替代參考利率可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響；

•我們的任何重要客户或交易對手，其中許多是主要的金融機構或主權實體，以及我們承擔的信用風險、交易對手風險和集中風險，都可能使我們面臨信用損失，並對我們的業務產生不利影響；

•如果我們的信貸損失準備金，包括貸款和與貸款相關的承諾準備金不足，或者如果我們對未來經濟狀況的預期惡化，我們可能會蒙受損失；

•如果我們不有效地管理我們的流動性，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響；

•未能達到監管標準，包括“資本充足”和“管理良好”的地位或資本充足率和流動性規則，可能會導致我們的活動受到限制，並對我們的業務和財務狀況產生不利影響；

•母公司是一家非經營性控股公司，因此依賴其子公司的股息和其國際控股公司的信貸擴展來履行其義務，包括與其證券有關的義務，併為股票回購、支付所得税和向其股東支付股息提供資金；

•我們向股東返還資本的能力取決於我們董事會的自由裁量權，可能會受到美國銀行業法律和法規的限制，包括那些管理資本和資本規劃的法律和法規，特拉華州法律的適用條款，以及我們未能及時足額支付優先股股息；

•我們的信用評級或我們主要銀行子公司(紐約梅隆銀行、BNY Mellon，N.A.或紐約梅隆銀行SA/NV)的信用評級的任何實質性降低都可能增加我們和我們評級子公司的融資和借款成本，並對我們的業務、財務狀況和運營結果以及我們發行的證券的價值產生重大不利影響；

•適用我們的標題I優先決議戰略或標題II有序清算機構下的決議可能會對母公司的流動性和財務狀況以及母公司的證券持有人產生不利影響；

•新的業務線、新的產品和服務或變革性或戰略性的項目倡議使我們面臨新的或更多的風險，如果不能實施這些倡議，可能會影響我們的運營結果；

•我們在業務的各個方面都面臨競爭，這可能會對我們維持或提高盈利能力產生負面影響；

•我們的戰略交易存在風險和不確定性，並可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響；

•我們的業務可能會受到不良事件、宣傳、政府審查或其他聲譽損害的負面影響；

•ESG的擔憂，包括氣候變化，可能會對我們的業務產生不利影響，影響客户活動水平，使我們受到額外的監管要求，並損害我們的聲譽；

•地緣政治事件、恐怖主義行為、自然災害、氣候變化的實際影響、流行病和其他類似事件的影響可能對我們的業務和運營產生負面影響；

•税法的改變或對我們在歷史交易中的納税狀況的挑戰可能會對我們的淨收入、有效税率以及我們的整體經營業績和財務狀況產生不利影響；以及

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前瞻性陳述(續)

•管理我們財務報表和未來事件編制的會計準則的變化可能會對我們報告的財務狀況、經營結果、現金流和其他財務數據產生實質性影響。

投資者不應過度依賴任何前瞻性聲明，應考慮2023年年報以及紐約梅隆銀行根據交易所法案提交給美國證券交易委員會的任何後續報告中討論的所有風險因素。所有前瞻性陳述僅在此類陳述發表之日起發表，紐約梅隆銀行沒有義務更新任何陳述，以反映此類前瞻性陳述發表之日之後發生的事件或情況，或反映意外事件的發生。紐約梅隆銀行網站或本文提及的任何其他網站的內容不是本報告的一部分。

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第II部分--其他資料

第1項。法律訴訟.

本項所需的信息載於註釋18中的“法律訴訟”部分

合併財務報表註釋，該部分通過引用併入本文以迴應本項目。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用.

（c） 下表披露了2024年第一季度我們普通股的回購情況。 公司所有已發行優先股在股息支付方面都優先於公司普通股。

發行人購買股權證券

股票回購-2024年第一季度															總股份數 回購為 這是公開的一部分 已宣佈的計劃 或計劃			截至2024年3月31日，根據公開宣佈的計劃或計劃可能購買的股票的最大大致美元價值
(百萬美元，每股除外；普通股以千股為單位)			總股份 已回購						平均價格 每股
2024年1月			4,983						$	55.02					4,983						$	2,122
2024年2月			8,582						55.31						8,582						1,647
2024年3月			4,304						55.59						4,304						1,408
2024年第一季度 (a)			17,869						$	55.30					17,869						$	1,408		(b)

(A)現金包括以1.34億美元的收購價從員工手中回購的240萬股，主要與員工在歸屬限制性股票時繳納税款有關。公開市場回購的平均每股價格為55.30美元。

(B)股份代表根據2023年1月公佈的股份回購計劃將回購的股份的最高價值，幷包括與員工福利計劃相關回購的股份。

2023年1月，我們宣佈了一項由董事會批准的股票回購計劃，規定從2023年1月1日開始回購至多50億美元的普通股。這項新的股份回購計劃取代了所有先前授權的股份回購計劃。

2024年4月，我們宣佈了一項新的授權，規定除了現有2023年1月授權下的任何剩餘產能外，還可以回購60億美元的普通股。

股票回購可通過公開市場回購、私下協商的交易或其他方式進行，包括通過旨在遵守規則10b5-1的回購計劃和其他衍生工具、加速股票回購和其他結構性交易。任何普通股回購的時間和確切金額將取決於各種因素，包括市場狀況和普通股交易價格；公司的資本狀況、流動資金和

財務業績；資本的替代用途；以及法律和法規的限制和考慮。

第五項。其他信息.

(c)    我們的某些高級管理人員或董事已經選擇並正在參與我們的股息再投資計劃、員工購股計劃和401(K)計劃，並且已經並可能不時選擇扣繳股份以支付預扣税款或支付股票獎勵的行使價，這些選擇可能旨在滿足交易法規則10b5-1的積極防禦條件，也可能構成非規則10b5-1的交易安排(定義見S-K規則第408(C)項)。

第六項。陳列品.

需要作為證據提交給本報告的證據清單如下。

紐約梅隆銀行101

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展品索引

展品

描述

備案方法

3.1

重述紐約梅隆銀行公司註冊證書。

此前已作為公司於2007年7月2日向美國證券交易委員會（“委員會”）提交的8-K表格（文件編號000-52710）的附件3.1提交，並通過引用併入本文。

3.2

紐約梅隆銀行公司重述的公司證書修訂證書，於2019年4月9日提交給特拉華州國務卿。

之前作為附件3.1提交給2019年4月10日提交給委員會的公司當前報告Form 8-K(文件號001-35651)，並通過引用併入本文。

3.3

紐約梅隆銀行公司關於A系列非累積優先股的指定證書，日期為2007年6月15日。

之前作為附件4.1提交給2007年7月5日提交給委員會的公司當前報告Form 8-K(文件號：000-52710)，並通過引用併入本文。

3.4

紐約梅隆銀行公司關於F系列非累積永久優先股的指定證書，日期為2016年7月29日。

之前作為附件3.1提交給2016年8月1日提交給委員會的公司當前報告Form 8-K(文件編號001-35651)，並通過引用併入本文。

3.5

紐約梅隆銀行公司關於G系列非累積永久優先股的指定證書，日期為2020年5月15日。

此前已作為公司於2020年5月19日向委員會提交的8-K表格（文件編號001-35651）的附件3.1提交，並通過引用併入本文。

3.6

紐約梅隆銀行公司關於H系列非累積永久優先股的指定證書，日期為2020年11月2日。

此前已作為公司於2020年11月3日向委員會提交的8-K表格（文件編號001-35651）的附件3.1提交，並通過引用併入本文。

3.7

紐約梅隆銀行公司關於第一系列非累積永久優先股的指定證書，日期為2021年11月16日。

之前作為附件3.1提交給本公司於2021年11月18日提交給委員會的8-K表格(文件編號001-35651)，並通過引用併入本文。

3.8

修訂和重新制定的紐約梅隆銀行公司章程，於2023年8月8日修訂和重申。

之前作為附件3.1提交給公司於2023年8月11日提交給委員會的8-K表格(文件編號001-35651)，並通過引用併入本文。

4.1

定義母公司或其任何子公司長期債務持有人權利的工具均不代表長期債務超過公司截至2011年總資產的10% 2024年3月31日. 公司特此同意應要求向委員會提供任何此類文書的副本。

不適用

10.1

達索飛機分時協議，由紐約梅隆銀行和羅賓·文斯於2023年1月23日簽訂，並於2024年3月18日修訂。

現提交本局。

102紐約梅隆銀行

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展品索引(續)

展品

描述

備案方法

22.1

擔保證券的附屬發行人。

之前作為公司截至2021年3月31日的季度報告10-Q表(文件編號001-35651)的附件22.1提交，並通過引用併入本文。

31.1

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(A)條規定的首席執行幹事證書。

現提交本局。

31.2

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)條對首席財務官的證明。

現提交本局。

32.1

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的認證。

隨信提供。

32.2

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的證明。

隨信提供。

101.INS

內聯XBRL實例文檔。

實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

101.SCH

內聯XBRL分類擴展架構文檔。

現提交本局。

101.CAL

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。

現提交本局。

101.DEF

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

現提交本局。

101.LAB

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。

現提交本局。

101.PRE

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。

現提交本局。

104

紐約銀行梅隆公司本季度10-Q表格季度報告封面已結束 2024年3月31日，格式為內聯BEP。

封面交互數據文件嵌入在內聯XBRL文檔中，幷包含在附件101中。

紐約梅隆銀行103

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

			紐約梅隆銀行
			(註冊人)

日期：2024年5月3日			發信人：						庫爾蒂斯河庫裏姆斯基
									庫爾蒂斯·R·庫裏姆斯基
									企業控制器
									(Duly獲授權人員及
									首席會計官
									註冊人）

104紐約梅隆銀行