展品99.4
未經審計的備考簡明合併財務報表
以下未經審計的形式簡明的合併財務信息結合了普羅維登特金融服務公司(普羅維登斯或普羅維登斯金融)和萊克蘭銀行公司(萊克蘭銀行或萊克蘭銀行)作為普羅維登特收購萊克蘭的歷史綜合財務狀況和運營結果。合併協議和計劃(合併協議)於2022年9月26日簽訂，由普羅維登特、萊克蘭和普羅維登特的直接全資子公司NL 239 Corp.(合併子公司)之間進行修訂，並規定在生效時間之前發行和發行的每股萊克蘭普通股將轉換為獲得普羅維登特普通股0.8319的權利。合併協議規定，根據其中規定的條款和條件，合併子公司將與萊克蘭合併並進入萊克蘭，萊克蘭作為尚存實體(合併)，合併後在合理可行的情況下，萊克蘭將與普羅維登特合併並進入普羅維登特， 與普羅維登斯合併為尚存實體(霍爾德科合併)。
未經審計的備考簡明合併財務信息已 編制，以實現以下目的：
| | 普羅維登特根據財務會計準則委員會(FASB)《會計準則彙編》、ASC 805《企業合併》的規定收購萊克蘭，在合併完成之日，普羅維登特將按各自的公允價值記錄萊克蘭的資產和負債； |
| | 向萊克蘭股東分配公積金普通股股份，以換取公積金普通股股份(根據0.8319的交換比例)； |
| | 某些重新分類，以使萊克蘭的歷史財務報表列報符合普羅維登特；以及 |
| | 與合併相關的交易成本。 |
未經審核備考合併簡明綜合財務資料乃摘錄自並應一併閲讀：公積金S截至2023年12月31日及截至2023年12月31日止年度的經審核綜合財務報表及相關附註，已納入公積金S截至2023年12月31日止年度的10-K報表 及公積金S截至2024年3月31日及截至2024年3月31日的三個月的未經審計備考財務報表及相關附註(已納入公積金S截至2024年3月31日止三個月的10-Q表季度報告)。萊克蘭S分別於2024年2月28日和2024年4月26日向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交了經審計的截至2023年12月31日及截至2022年12月31日的年度綜合財務報表，萊克蘭S截至2024年3月31日及截至2024年3月31日的三個月未經審計的綜合財務報表分別作為本報告的附件99.2和附件99.3以Form 8-K的形式提交。
截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度的未經審計的預計簡明合併收益表合併了普羅維登特和萊克蘭的歷史綜合收益表，使合併生效，就像它已於2023年1月1日完成一樣。 隨附的截至2024年3月31日的未經審計的預計簡明合併資產負債表合併了普羅維登特和萊克蘭的歷史合併資產負債表，使合併生效，就像它已於2024年3月31日完成一樣。
未經審核的備考簡明綜合財務資料僅供參考。未經審計的備考簡明合併財務信息不一定也不應被假定為表明如果合併在所示日期完成或可能在未來實現的實際結果。未經審核的備考簡明綜合財務資料乃由普華達根據S-X法規第11條備考財務資料編制。
未經審計的備考簡明綜合財務信息也未考慮市場狀況變化對收入提升、支出效率、資產處置和股份回購等因素的任何潛在影響。此外，如附註中更詳細解釋，未經審核的預計簡明合併財務資料所反映的預計收購價的初步分配可能會作出調整，並可能與合併完成後將記錄的實際收購價有重大差異。
截至本表格8-K的當前報告日期，除了對無形資產和某些金融資產及金融負債的初步估計外，普羅維登特尚未完成必要的估值分析和計算，以得出擬收購的萊克蘭S資產或將承擔的負債的公允價值所需的估計。因此，除上述外，某些萊克蘭資產和負債按其各自的賬面價值列報，應作為初步價值處理。萊克蘭S的資產及負債的公允價值將根據萊克蘭S於完成日期的實際資產及負債作出最終釐定，因此不能於合併完成前作出。此外，在合併完成後，普羅維登特將以普羅維登特普通股股份支付的合併對價的價值將根據普羅維登斯普通股在合併結束日的收盤價以及緊接合並完成前的萊克蘭普通股的已發行和已發行股票數量確定。實際調整可能與未經審計的備考簡明合併財務信息中反映的金額不同， 差異可能是重大的。
此外，公積金沒有確定所有必要的調整，以使萊克蘭S的會計政策符合 公積金S的會計政策。在合併完成後，或當獲得更多信息時，普羅維登將對萊克蘭S的會計政策進行更詳細的審查。作為審查的結果，可以確定兩家公司的會計政策之間的差異，當這些差異被整合時，可能會對合並後的公司S的財務信息產生重大影響。
由於上述原因，預計調整是初步的，可能會隨着獲得更多信息和進行更多分析而發生變化。初步備考調整純粹是為了提供未經審核的備考簡明綜合財務資料。
普羅維登特基於初步估值分析、盡職調查信息、萊克蘭S美國證券交易委員會備案文件中提供的信息和其他公開信息，估計了萊克蘭某些資產和負債的公允價值。在合併完成之前，兩家公司分享某些信息的能力都是有限的。
合併完成後，將對萊克蘭S收購的資產和承擔的負債的公允價值進行最終確定。淨資產或收購對價總額的公允價值與未經審核備考簡明合併財務信息所顯示的信息相比的任何 變動可能會改變分配給商譽及其他資產和負債的購買對價總額 ，並可能影響合併後公司的S損益表。最終購買對價分配可能與未經審計的備考簡明合併財務信息中的初步購買對價分配存在重大差異。
普羅維登金融服務公司
確認公允價值調整的預計影響
截至2023年12月31日的財政年度和截至2024年3月31日的三個月
| 公允價值調整的確認 以及與合併相關的成本節省 |
金額 | 1年 | 1個季度 | |||||||||||||||
| 利率調整 |
年份 | 方法 |
($000) | |||||||||||||||
| 投資-公允價值總額調整（ATL和 HTM） |
$ | (280,137 | ) | $ | (242,786 | ) | ||||||||||||
| 期內新增（投資收益增加） |
7.5 | 直線 | $ | 37,352 | $ | 9,338 | ||||||||||||
| 貸款利率公允價值調整 |
$ | (314,039 | ) | $ | (236,977 | ) | ||||||||||||
| 期內新增（增加貸款利息） |
水平收益率 | $ | 77,062 | $ | 19,266 | |||||||||||||
| 非PDC信貸公允價值調整 |
$ | (72,910 | ) | $ | (51,375 | ) | ||||||||||||
| 期內新增（增加貸款利息） |
水平收益率 | $ | 21,535 | $ | 5,384 | |||||||||||||
| CD利率公允價值調整 |
$ | (7,683 | ) | $ | | |||||||||||||
| 期內新增（增加到CD利息費用） |
1.0 | 直線 | $ | 7,683 | $ | 1,921 | ||||||||||||
| 借入資金利率公允價值調整 |
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| 批發 |
$ | 1,579 | $ | 790 | ||||||||||||||
| 期內增值（借入資金利息費用增加） |
2.0 | 直線 | $ | (790 | ) | $ | (197 | ) | ||||||||||
| 核心存款無形攤銷 |
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| CDI公允價值 |
$ | 210,264 | $ | 172,034 | ||||||||||||||
| 攤銷 |
10.0 | 年份數字總和 | $ | (38,230 | ) | $ | (9,557 | ) | ||||||||||
| 現有無形資產的攤銷 |
$ | (2,029 | ) | $ | (436 | ) | ||||||||||||
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| 無形攤銷總額 |
$ | (36,201 | ) | $ | (9,121 | ) | ||||||||||||
| 控股公司-次級債務和信託優先證券 公允價值調整 |
$ | (45,244 | ) | $ | (36,195 | ) | ||||||||||||
| 期內新增（利息費用增加- 控股公司） |
5.0 | 直線 | $ | 9,049 | $ | 2,262 | ||||||||||||
未經審計的暫定精簡合併資產負債表
截至2024年3月31日
(單位：千)
| 公積金金融服務 | 萊克蘭Bancorp | 形式上 調整 |
形式上 公積金金融服務 |
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| 資產 |
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| 現金和銀行到期款項 |
$ | 158,306 | $ | 203,186 | $ | (55,766 | ) | (1 | ) | $ | 305,726 | |||||||||
| 短期投資 |
46 | 4,433 | 4,479 | |||||||||||||||||
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| 現金和現金等價物合計 |
158,352 | 207,619 | (55,766 | ) | 310,205 | |||||||||||||||
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| 可供出售 證券 |
1,666,306 | 914,029 | 2,580,335 | |||||||||||||||||
| 持有至到期 證券 |
354,671 | 827,107 | (164,604 | ) | (2 | ) | 1,017,174 | |||||||||||||
| 股票證券，按公允價值計算 |
1,341 | 17,646 | 18,987 | |||||||||||||||||
| 聯邦住房貸款銀行和其他銀行股票 |
77,750 | 52,205 | 129,955 | |||||||||||||||||
| 持有待售貸款 |
| 564 | 564 | |||||||||||||||||
| 貸款，扣除遞延費用 |
10,842,707 | 8,320,424 | (386,949 | ) | (3 | ) | 18,776,182 | |||||||||||||
| 減：貸款和租賃損失備抵 |
106,429 | 76,823 | 2,221 | (3 | ) | 185,473 | ||||||||||||||
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| 淨貸款 |
10,736,278 | 8,243,601 | (389,170 | ) | 18,590,709 | |||||||||||||||
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| 擁有的其他房地產 |
11,324 | | 11,324 | |||||||||||||||||
| 銀行房舍和設備，淨額 |
69,487 | 51,783 | 2,065 | (4 | ) | 123,335 | ||||||||||||||
| 應計應收利息 |
58,677 | 37,968 | 96,645 | |||||||||||||||||
| 商譽 |
443,623 | 271,829 | (191,101 | ) | (5 | ) | 524,351 | |||||||||||||
| 無形巖心礦藏 |
13,616 | 6,623 | 203,641 | (6 | ) | 223,880 | ||||||||||||||
| 銀行擁有的人壽保險 |
243,513 | 160,587 | 404,100 | |||||||||||||||||
| 其他資產 |
295,980 | 173,323 | 84,127 | (7 | ) | 553,430 | ||||||||||||||
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| 總資產 |
$ | 14,130,918 | $ | 10,964,884 | $ | (510,808 | ) | $ | 24,584,994 | |||||||||||
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| 負債和股東權益 |
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| 負債： |
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| 在國內辦事處的存款 |
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| 活期存款 |
$ | 7,905,961 | $ | 5,810,640 | $ | 13,716,601 | ||||||||||||||
| 儲蓄存款 |
1,160,951 | 659,027 | 1,819,978 | |||||||||||||||||
| 存單 |
1,031,980 | 2,030,771 | (7,683 | ) | (8 | ) | 3,055,068 | |||||||||||||
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| 總存款 |
10,098,892 | 8,500,438 | (7,683 | ) | 18,591,647 | |||||||||||||||
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| 抵押貸款託管存款 |
43,881 | | 43,881 | |||||||||||||||||
| 借入資金 |
2,058,098 | 927,956 | 1,579 | (9 | ) | 2,987,633 | ||||||||||||||
| 次級債券 |
10,744 | 194,814 | (45,244 | ) | (10 | ) | 160,314 | |||||||||||||
| 其他負債 |
224,141 | 162,246 | 386,387 | |||||||||||||||||
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| 總負債 |
12,435,756 | 9,785,454 | (51,348 | ) | 22,169,862 | |||||||||||||||
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| 股東權益： |
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| 優先股 |
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| 普通股 |
832 | 859,712 | (859,166 | ) | (11 | ) | 1,378 | |||||||||||||
| 額外實收資本 |
990,582 | | 820,995 | (12 | ) | 1,811,577 | ||||||||||||||
| 留存收益 |
988,480 | 386,319 | (487,890 | ) | (13 | ) | 886,909 | |||||||||||||
| 累計其他綜合收益 |
(151,585 | ) | (65,149 | ) | 65,149 | (14 | ) | (151,585 | ) | |||||||||||
| 庫存股，按成本價計算 |
(129,062 | ) | (1,452 | ) | 1,452 | (14 | ) | (129,062 | ) | |||||||||||
| 員工持股計劃持有的未分配普通股 |
(4,085 | ) | | (4,085 | ) | |||||||||||||||
| 董事收購的普通股請延期費用計劃 |
(2,546 | ) | | (2,546 | ) | |||||||||||||||
| 遞延薪酬-董事遞延薪酬 計劃 |
2,546 | | 2,546 | |||||||||||||||||
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| 股東權益總額 |
1,695,162 | 1,179,430 | (459,460 | ) | 2,415,132 | |||||||||||||||
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| 總負債和股東權益 |
$ | 14,130,918 | $ | 10,964,884 | $ | (510,808 | ) | $ | 24,584,994 | |||||||||||
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腳註
未經審計的暫定精簡合併資產負債表
截至2024年3月31日
(單位：千)
| (1) |
調整以記錄合併合併相關費用 | $ | 55,766 | |||||||
| (2) |
調整按公允價值持有至到期投資證券的記錄 | $ | (164,604 | ) | ||||||
| (3) |
以公允價值記錄貸款的調整 | |||||||||
| 利率調整以公允價值記錄貸款 | $ | (314,039 | ) | |||||||
| 貸款總信用標記 | (79,044 | ) | ||||||||
| 購買信用折扣（ðPDCð） CESL儲備總額 | 6,134 | |||||||||
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| 貸款調整 | $ | (386,949 | ) | |||||||
| 取消現有的Lakeland Bancorp貸款和租賃損失津貼 | $ | 76,823 | ||||||||
| 減：CESL儲備金 | (79,044 | ) | ||||||||
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| 貸款和租賃信用損失撥備淨調整 | $ | (2,221 | ) | |||||||
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| 淨貸款公允價值調整 | $ | (389,170 | ) | |||||||
| (4) |
調整以公允價值記錄房地產 | $ | 2,065 | |||||||
| (5) |
購買價格減去萊克蘭有形股權的超額部分、現有萊克蘭善意的消除、公允價值淨調整和核心無形存款的產生（CLACDI ð） | |||||||||
| 股東權益總額 | $ | 1,179,430 | ||||||||
| CDI | (6,623 | ) | ||||||||
| 商譽 | (271,829 | ) | ||||||||
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| 萊克蘭土地股權 | $ | 900,978 | ||||||||
| 收購價 | $ | 821,541 | ||||||||
| 減：萊克蘭的有形股權 | (900,978 | ) | ||||||||
| 加：調整以記錄萊克蘭銀行合併相關費用（税後） | 6,690 | |||||||||
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| 收購價格超過萊克蘭有形股權的部分 | $ | (72,747 | ) | |||||||
| 公允價值淨調整（扣除遞延税） | 153,475 | |||||||||
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| 合併產生的初步形式善意 | 80,728 | |||||||||
| 減：Lakeland Bancorp現有善意 | $ | (271,829 | ) | |||||||
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| 商譽調整淨額 | $ | (191,101 | ) | |||||||
| (6) |
調整以記錄CDI | |||||||||
| 估計的CDI | $ | 210,264 | ||||||||
| 減：Lakeland Bancorp現有CDI | (6,623 | ) | ||||||||
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| CDI淨調整 | $ | 203,641 | ||||||||
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| (7) |
因採購會計調整而產生的本期/遞延所得税 | |||||||||
| 證券公允價值調整 | $ | (164,604 | ) | |||||||
| 貸款公允價值調整 | (389,170 | ) | ||||||||
| CDI | 210,264 | |||||||||
| 房地產公允價值調整 | 2,065 | |||||||||
| 定期存款公允價值調整 | 7,683 | |||||||||
| 借入資金公允價值調整 | (1,579 | ) | ||||||||
| 次級債務公允價值調整 | 45,244 | |||||||||
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| 公允價值調整淨值 |
(290,098 | ) | ||||||||
| 本期/遞延所得税按28%有效邊際税率計算 |
$ | 81,227 | ||||||||
| 取消了萊克蘭現有CDI的遞延税（淨） | 2,900 | |||||||||
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| 本期/遞延所得税按28%有效邊際税率計算 | $ | 84,127 | ||||||||
| (8) |
以公允價值記錄定期存款的調整 | $ | (7,683 | ) | ||||||
| (9) |
調整以公允價值記錄其他借款 | $ | 1,579 | |||||||
| (10) |
調整以公允價值記錄次級債務 | $ | (45,244 | ) | ||||||
| (11) |
取消Lakeland Bancorp的普通股，併發行54，587，461股Provident Financial普通股，面值0.01美元，作為對價。根據截至2024年3月31日的65，617，816股Lakeland Bancorp已發行股份 ，兑換率為0.8319x | |||||||||
| 普通股，面值0.01美元作為對價發行 | $ | 546 | ||||||||
| 消除現有萊克蘭現有普通股 | (859,712 | ) | ||||||||
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| 普通股調整，面值0.01美元 | $ | (859,166 | ) | |||||||
| (12) |
記錄Provident Financial以對價發行的資本支付 | $ | 820,995 | |||||||
| (13) |
消除Lakeland Bancorp截至2023年12月31日的保留收益 | $ | (386,319 | ) | ||||||
| 記錄CMEL非購買的惡化信用貸款（扣除税款）對股權的影響 | (52,495 | ) | ||||||||
| 確認儲蓄銀行交易費用，扣除税款 | (49,076 | ) | ||||||||
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| 保留收益調整總額 | $ | (487,890 | ) | |||||||
| (14) |
消除Lakeland Bancorp的其他資本賬户 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | $ | 65,149 | ||||||||
| 庫存股，按成本價計算 | $ | 1,452 |
形式利潤表-2024年3月31日合併
| 為 截至的季度 2024年3月31日 |
萊克蘭銀行 截至本季度的 2024年3月31日 |
形式上 調整 |
形式組合 截至本季度的 2024年3月31日 |
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| (千美元，每股除外) | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 |
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| 應收貸款，包括費用 |
$ | 148,079 | $ | 114,680 | $ | 19,266 | (1 | ) | $ | 282,025 | ||||||||||
| 證券、存款、出售的聯邦基金和其他 短期投資 |
15,780 | 14,181 | 9,338 | (2 | ) | 39,299 | ||||||||||||||
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| 利息收入總額 |
163,859 | 128,861 | 28,603 | 321,323 | ||||||||||||||||
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| 利息支出 |
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| 存款 |
52,534 | 54,763 | 1,921 | (3 | ) | 109,218 | ||||||||||||||
| 借入資金 |
17,383 | 5,560 | (197 | ) | (4 | ) | 22,746 | |||||||||||||
| 次級債券和信託優先證券 |
272 | 5,980 | 2,262 | (5 | ) | 8,514 | ||||||||||||||
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| 利息支出總額 |
70,189 | 66,303 | 3,986 | 140,478 | ||||||||||||||||
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| 淨利息收入 |
93,670 | 62,558 | 24,618 | 180,846 | ||||||||||||||||
| 信用損失撥備費（福利） |
186 | (2,620 | ) | | (6 | ) | (2,434 | ) | ||||||||||||
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| 計提貸款損失準備後的淨利息收入 |
93,484 | 65,178 | 24,618 | 183,280 | ||||||||||||||||
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| 非利息收入 |
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| 費用 |
5,912 | 3,649 | | 7,871 | ||||||||||||||||
| 財富管理收入 |
7,488 | |
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| 9,178 | |||||||||||||||
| 保險代理收入 |
4,793 | | | 4,793 | ||||||||||||||||
| 銀行擁有的人壽保險 |
1,817 | 877 | | 2,694 | ||||||||||||||||
| 證券交易淨損失 |
(1 | ) | (129 | ) | | (130 | ) | |||||||||||||
| 其他收入 |
798 | 697 | | 1,495 | ||||||||||||||||
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| 非利息收入總額 |
20,807 | 5,094 | | 25,901 | ||||||||||||||||
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| 非利息支出 |
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| 薪酬和員工福利 |
40,048 | 26,874 | | 66,922 | ||||||||||||||||
| 入住費淨額 |
8,520 | 7,886 | | 16,406 | ||||||||||||||||
| 數據處理費用 |
6,783 | 1,781 | | 8,176 | ||||||||||||||||
| FDIC保險 |
2,272 | 1,393 | | 4,053 | ||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 |
705 | 436 | 9,121 | (7 | ) | 10,262 | ||||||||||||||
| 廣告和促銷費 |
966 | 484 | | 1,450 | ||||||||||||||||
| 表外風險的信用損失（福利）費用 |
(506 | ) | (72 | ) | | (578 | ) | |||||||||||||
| 與合併相關的費用 |
2,202 | 68 | | 2,270 | ||||||||||||||||
| 其他運營費用 |
10,331 | 5,727 | | 16,058 | ||||||||||||||||
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| 非利息費用總額 |
$ | 71,321 | $ | 44,577 | $ | 9,121 | $ | 125,019 | ||||||||||||
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| 税前收入支出 |
$ | 42,970 | $ | 25,695 | $ | 15,496 | $ | 84,161 | ||||||||||||
| 所得税費用 |
10,888 | 5,900 | 4,339 | (8 | ) | 21,127 | ||||||||||||||
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| 普通股股東可獲得的淨收入 |
$ | 32,082 | $ | 19,795 | $ | 11,157 | $ | 63,034 | ||||||||||||
| 減去：分配給參與證券的收益 |
| | | | ||||||||||||||||
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| 分配給普通股股東的淨收入 |
$ | 32,082 | $ | 19,795 | $ | 11,157 | $ | 63,034 | ||||||||||||
|
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| 基本每股收益 |
$ | 0.43 | $ | 0.30 | $ | 0.49 | ||||||||||||||
| 平均基本流通股 |
75,260,029 | 65,135,000 | (10,036,539 | ) | (9 | ) | 129,847,490 | |||||||||||||
| 稀釋後每股收益 |
$ | 0.43 | $ | 0.30 | $ | 0.49 | ||||||||||||||
| 平均稀釋後已發行股份 |
75,275,660 | 65,324,000 | (10,330,539 | ) | (9 | ) | 129,863,121 | |||||||||||||
腳註
形式利潤表-2024年3月31日合併
| (1) |
估計貸款利息收益率調整攤銷 | |||||
| (2) |
估計投資證券公允價值調整攤銷 | |||||
| (3) |
估計定期存款公允價值調整攤銷 | |||||
| (4) |
估計借入資金公允價值調整攤銷 | |||||
| (5) |
估計次級債務公允價值調整攤銷 | |||||
| 金額（000美元） | ||||||
| (6) |
CDI無形攤銷 | |||||
| 截至2024年3月31日的季度記錄的反向攤銷 | $ | (436 | ) | |||
| CDI攤銷調整 | 9,557 | |||||
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| 網平差 | $ | 9,121 | ||||
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| (7) |
假設28.00%有效聯邦和州綜合税率對形式調整的税收影響 | |||||
| (8) |
反映了發行54，587，461股Provident Financial Services普通股，以換取Lakeland Bancorp的已發行股份，包括將Lakeland Bancorp的限制性股票單位轉換為有效時間的普通股股票 | |||||
形式利潤表-2023年12月31日合併
| 為 截至的年度 2023年12月31日 |
萊克蘭銀行 截至年底的年度 2023年12月31日 |
形式上 調整 |
形式組合 截至該年度為止 2023年12月31日 |
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| (千美元，每股除外) | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 |
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| 應收貸款，包括費用 |
$ | 556,235 | $ | 432,038 | $ | 77,062 | (1 | ) | $ | 1,065,335 | ||||||||||
| 證券、存款、出售的聯邦基金和其他 短期投資 |
59,585 | 59,000 | 37,352 | (2 | ) | 155,937 | ||||||||||||||
|
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| 利息收入總額 |
615,820 | 491,038 | 114,414 | 1,221,272 | ||||||||||||||||
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| 利息支出 |
||||||||||||||||||||
| 存款 |
159,459 | 163,095 | 7,683 | (3 | ) | 330,237 | ||||||||||||||
| 借入資金 |
55,856 | 33,564 | (790 | ) | (4 | ) | 88,631 | |||||||||||||
| 次級債券和信託優先證券 |
1,051 | 12,698 | 9,049 | (5 | ) | 22,798 | ||||||||||||||
|
|
|
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|
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| 利息支出總額 |
216,366 | 209,357 | 15,942 | 441,665 | ||||||||||||||||
|
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|
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| 淨利息收入 |
399,454 | 281,681 | 98,472 | 779,607 | ||||||||||||||||
| 信用損失撥備費用 |
27,904 | 13,578 | | 41,482 | ||||||||||||||||
|
|
|
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|
|||||||||||||
| 計提貸款損失準備後的淨利息收入 |
371,550 | 268,103 | 98,472 | 738,125 | ||||||||||||||||
|
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| 非利息收入 |
||||||||||||||||||||
| 費用 |
24,396 | 17,564 | | 41,960 | ||||||||||||||||
| 財富管理收入 |
27,669 | | | 27,669 | ||||||||||||||||
| 保險代理收入 |
13,934 | | | 13,934 | ||||||||||||||||
| 銀行擁有的人壽保險 |
6,482 | 3,450 | | 9,932 | ||||||||||||||||
| 證券交易淨收益 |
30 | 110 | | 140 | ||||||||||||||||
| 其他收入 |
7,318 | 4,014 | | 11,332 | ||||||||||||||||
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|
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| 非利息收入總額 |
79,829 | 25,138 | | 104,967 | ||||||||||||||||
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| 非利息支出 |
||||||||||||||||||||
| 薪酬和員工福利 |
148,497 | 108,874 | | 257,371 | ||||||||||||||||
| 入住費淨額 |
32,271 | 31,304 | | 63,575 | ||||||||||||||||
| 數據處理費用 |
22,993 | 7,563 | | 30,556 | ||||||||||||||||
| FDIC保險 |
8,578 | 5,294 | | 13,872 | ||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 |
2,952 | 2,029 | 36,201 | (6 | ) | 41,182 | ||||||||||||||
| 廣告和促銷費 |
4,822 | 2,236 | | 7,058 | ||||||||||||||||
| 表外風險的信用損失費用（福利） |
264 | (526 | ) | | (262 | ) | ||||||||||||||
| 與合併相關的費用 |
7,826 | 864 | | 8,690 | ||||||||||||||||
| 其他運營費用 |
47,397 | 24,810 | | 72,207 | ||||||||||||||||
|
|
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|
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|||||||||||||
| 非利息費用總額 |
$ | 275,600 | $ | 182,448 | $ | 36,201 | $ | 494,249 | ||||||||||||
|
|
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|
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|||||||||||||
| 税前收入支出 |
$ | 175,779 | $ | 110,793 | $ | 62,271 | $ | 348,843 | ||||||||||||
| 所得税費用 |
47,381 | 26,053 | 17,436 | (7 | ) | 90,870 | ||||||||||||||
|
|
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| 普通股股東可獲得的淨收入 |
$ | 128,398 | $ | 84,740 | $ | 44,835 | $ | 257,973 | ||||||||||||
| 減去：分配給參與證券的收益 |
| (857 | ) | | (857 | ) | ||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||
| 分配給普通股股東的淨收入 |
$ | 128,398 | $ | 83,883 | $ | 44,835 | $ | 257,116 | ||||||||||||
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| 基本每股收益 |
$ | 1.72 | $ | 1.29 | $ | 1.99 | ||||||||||||||
| 平均基本流通股 |
74,844,489 | 65,039,000 | (10,451,539 | ) | (8 | ) | 129,431,950 | |||||||||||||
| 稀釋後每股收益 |
$ | 1.71 | $ | 1.29 | $ | 1.99 | ||||||||||||||
| 平均稀釋後已發行股份 |
74,873,256 | 65,217,000 | (10,629,539 | ) | (8 | ) | 129,460,717 | |||||||||||||
腳註
形式利潤表-2023年12月31日合併
| (1) |
估計貸款利息收益率調整攤銷 | |||||
| (2) |
估計投資證券公允價值調整攤銷 | |||||
| (3) |
估計定期存款公允價值調整攤銷 | |||||
| (4) |
估計借入資金公允價值調整攤銷 | |||||
| (5) |
估計次級債務公允價值調整攤銷 | |||||
| 金額（000美元） | ||||||
| (6) |
CDI無形攤銷。 | |||||
| 截至2023年12月31日止年度錄得的反向攤銷 | $ | (2,029 | ) | |||
| CDI攤銷調整 | 38,230 | |||||
|
|
|
|||||
| 網平差 | $ | 36,201 | ||||
|
|
|
|||||
| (7) |
假設28.00%有效聯邦和州綜合税率對形式調整的税收影響 | |||||
| (8) |
反映了發行54，587，461股Provident Financial Services普通股，以換取Lakeland Bancorp的已發行股份，包括將Lakeland Bancorp的限制性股票單位轉換為有效時間的普通股股票 | |||||
備註：列報依據
未經審核的備考簡明綜合財務資料及附註已編制，以説明合併在以普羅維登特為收購方的收購會計方法下的影響。未經審計的備考簡明合併財務信息僅供參考，並不一定表明合併後公司在每個期間開始時的財務狀況或經營結果，也不一定表明未來時期的經營結果或合併後公司的未來財務狀況。根據收購會計方法，萊克蘭截至生效時間的資產和負債將由普羅維登特按各自的公允價值記錄，合併對價超過公允價值的部分將分配給商譽。
此次合併規定，萊克蘭公司的股東將獲得普羅維登特普通股0.8319的股份，根據普羅維登斯普通股截至2022年9月26日的收盤價23.16美元計算，這筆交易的估值約為13億美元。
未經審核的備考簡明合併財務資料所反映的購入價格的預計分配可能會有所調整，可能與合併完成時將記錄的實際購入價格分配有所不同。調整可能包括但不限於：(I)在有效時間內萊克蘭S的資產負債表的變化；(Ii)如果公積金普通股的股票價格與假設的每股23.16美元(代表公積金普通股在2022年9月26日的收盤價)不同，支付的合併對價合計價值；(Iii)如果完成和/或實施成本與當前估計金額不同，與合併相關的總費用；(Iv)如果市場和信貸狀況與當前假設不同，資產和負債的基礎價值。