Costco 批發公司的衝突礦產報告
2022年報告年度
好市多批發公司（好市多或公司）的這份衝突礦產報告（CMR）是針對2022年日曆年製作的。
Costco啟動了措施，對其簽約生產的產品中發現的錫、鉭、鎢和金（3TG或衝突礦物）的來源和監管鏈進行盡職調查，這些是產品功能或生產所必需的。目標是確定公司供應鏈中的冶煉廠和煉油廠是否從剛果民主共和國及周邊地區（剛果民主共和國或所涉國家）採購衝突礦產。公司的盡職調查流程基於經濟合作與發展組織（經合組織）的指導方針和隨附的補充文件（經合組織框架）1。經合組織框架確定了五個盡職調查步驟：
1：建立強大的公司管理體系
2：識別和評估供應鏈中的風險
3：設計和實施應對已確定的風險的策略
4：在指定點對供應鏈盡職調查進行獨立的第三方審計
供應鏈
5：供應鏈盡職調查報告
我們對經合組織框架的實施通常包括以下內容：
1.建立強大的公司管理體系
該公司確定了其認為合理可能包含衝突礦物的產品類別（它稱之為部門）。這些包括：健康和美容輔助用品、辦公用品、輪胎、五金件、汽車護理、體育用品、花園和露臺、玩具和季節性用品、服裝、家居用品、電子產品、主要電器、家居用品、珠寶/行李/手袋、媒體/書籍/DVD/CD 和傢俱。
採取《衝突礦產政策》
該公司通過了《衝突礦產政策聲明（政策）》。https://www.costco.com/wcsstore/CostcoUSBCCatalogAssetStore/Attachment/16w0604-sustainability-conflict-minerals-policy.pdf。
建立了礦產供應鏈控制和透明度體系
為了提高好市多供應鏈的透明度並幫助促進與國際供應商的溝通，好市多聘請了第三方信息服務提供商Source Intelligence（SI）來補充內部管理流程。
建立公司層面的申訴機制
會員、供應商和其他利益相關方可以使用我們的保密道德熱線舉報（除其他外）投訴或違反衝突礦產政策的行為。www.costco.ethicspoint.com。
2。識別和評估供應鏈中的風險
Costco致力於追蹤其必要的衝突礦產的來源，以避免支持所涉國家的武裝衝突或侵犯人權行為。該公司的範圍界定調查包括在美國、加拿大、墨西哥、英國、日本、韓國、臺灣、中國、澳大利亞、西班牙、冰島、法國、新西蘭和瑞典銷售的非食品產品。該公司試圖確定可能受到 “生產合同” 協議約束或公司可能 “影響生產” 的非食品產品。
識別供應鏈中的冶煉廠或煉油廠 (SOR)
Costco採取措施，通過原產國調查來識別和核實SOR和衝突礦產的來源。有關根據1934年《證券交易法》（第13p-1條）第13p-1條提交的2022年報告年度的專項披露報告（SD表格）。
1 經合組織關於來自受衝突影響和高風險地區的礦產的負責任供應鏈盡職調查指南：第三版，經合組織出版社，巴黎（2016）。https://www.oecd.org/daf/inv/mne/OECD-Due-Diligence-Guidance-Minerals-Edition3.pdf。
在確定了應包括在盡職調查工作中的產品後，公司從公司2022年購買和收到的產品的採購訂單清單中確定了適用的供應商。Costco實施了吸引這些供應商的程序，包括但不限於促進監管鏈中上游參與者的識別。Costco聘請SI識別Costco供應鏈中的衝突礦產加工商，並收集、存儲和審查有關3TG採購實踐的信息。已向公司的直接供應商發送了信函，描述了合規要求並要求提供衝突礦產信息。
供應商被要求使用負責任礦產倡議（RMI）的衝突礦產報告模板（CMRT）來識別3TG SOR和相關的原產國。SI建議供應商跟蹤有關SOR的信息，並根據冶煉廠或煉油廠的採購慣例標記風險。SI 證實，SOR 與已通過國際認可的行業驗證計劃（例如 RMI 負責任礦產保障流程 (RMAP)）認證的現有處理器清單相匹配。
該公司審查了列出SOR的供應商的產品，這些供應商認為風險較高。
3.設計和實施應對已確定的風險的策略
盡職調查策略
對於那些已知或被認為從剛果民主共和國採購的SOR的供應鏈，進行了額外的調查，以確定受管制金屬的來源和監管鏈。Costco和SI依賴以下國際公認的審計標準：RMAP；倫敦金銀市場協會的良好交付計劃；以及責任珠寶委員會的監管鏈認證。
對於未獲得這些國際認可計劃認證的SOR而言，SI試圖與SOR聯繫，以獲取有關採購做法的更多信息，包括原產國和轉讓國，以及SOR是否制定了任何內部盡職調查程序或SOR為跟蹤其礦石來源的監管鏈而採取的其他程序。審查的相關信息包括：SOR是否有記錄在案、有效和溝通的無衝突政策；支持所處理物料質量平衡的會計系統；以及可追溯性文件。SI還進行了互聯網研究，以尋找有關SOR採購做法的其他信息來源。SI嘗試與SOR進行多達三次聯繫，以收集有關礦山原產國和採購做法的信息。
如果有證據表明來自馬紹爾羣島二級國家，SI還向SOR分配了危險信號，即已知或可能參與從受衝突影響地區走私、出口或轉運礦產的低至中等風險國家；或者來自RMI三級國家，意指多德-弗蘭克法案第1502條中概述的高風險國家為受衝突影響地區或與之接壤的國家：目前定義為剛果民主共和國（DRC）和其九個鄰國（安哥拉、布隆迪、中非共和國、共和國）剛果、盧旺達、南蘇丹、坦桑尼亞、烏幹達、贊比亞）。
該公司利用其在RMI中的成員資格來評估供應鏈中的風險。Costco出席RMI的定期全體電話會議，討論新出現的問題和負責任礦產採購的最佳實踐，並努力應對共同的挑戰。此外，RMI還提供了一系列工具和資源，包括RMAP、衝突礦產報告模板、合理原產國查詢數據和一系列有關衝突礦產採購的指導文件。請參閲 www.ressonblemineralsinitiative.org/。
SI 是 RMI 的官方供應商成員，旨在進一步促進供應鏈數據和技術信息的交換。該成員資格允許訪問以下工作組：與CMRT開發團隊、冶煉廠參與小組、冶煉廠數據管理小組、RMI利益相關者電話會議和RMI全體會議互動。
盡職調查摘要
我們的供應商提供的信息結果和SI的研究表明：（1）有41個經認證的無衝突SOR，有跡象表明從RMI二級國家採購；（2）有43個經認證的無衝突SOR，有來自RMI 3級國家的採購跡象。
此外，該研究還確定了五個未經認證的SOR有從RMI三級國家採購的證據，以及其中兩個有從RMI二級國家採購的證據，如下表所示：
最終的衝突礦產調查結果已於2023年4月18日報告給執行領導層。
應採取的步驟
該公司預計將在2023年採取以下措施，以降低其範圍內的供應商的3TG可能使剛果民主共和國地區武裝團體受益的風險：
1. 解決未經認證的冶煉廠的問題，使其走向認證或將其從供應鏈中淘汰；
2. 繼續教育我們的買家瞭解我們的衝突礦產政策的重要性；
3. 繼續參與和促進以行業為基礎的努力，對供應商進行衝突礦產規則的教育，包括支持RMI和SI的工作；
4. 繼續執行風險管理程序，特別是解決供應商不響應和違規問題；以及
5. 通過持續的供應商宣傳和買家教育，鼓勵我們的供應商提供2023年的產品等級信息。
4。對供應鏈中特定點的供應鏈盡職調查進行獨立的第三方審計
在好市多的盡職調查中，我們使用了收集的信息以及RMAP、RMI、LBMA、SI和RJC提供的信息。Costco不直接與任何3TG的冶煉廠或煉油廠有業務往來。我們必須依靠供應商提供有關供應鏈中3TG的準確信息。在大多數情況下，我們與消費品中使用的3TG的熔鍊廠和精煉廠相去甚遠。Costco打算在需要時進行第13p-1條所要求的審計。
5。供應鏈盡職調查報告
表格SD和CMR已在 https://investor.costco.com 公開發布，符合經合組織關於每年報告供應鏈盡職調查的建議。
