美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
當前報告
根據第 13 條或第 15 (d) 條
1934 年《證券交易法》
報告日期（最早報告事件的日期）：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
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（州或其他司法管轄區） 公司註冊的） |
| （委員會 文件號） |
| （國税局僱主 識別碼） |
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號:(
如果提交8-K表格是為了同時履行註冊人根據以下任何條款承擔的申報義務，請勾選下面的相應方框：
根據《證券法》（17 CFR 230.425）第425條提交的書面通信 |
根據《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12條徵集材料 |
根據《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2（b）條進行的啟動前通信 |
根據《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）條進行的啟動前通信 |
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
| 交易符號 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表明註冊人是否是1933年《證券法》第405條（本章第230.405條）或1934年《證券交易法》第12b-2條（本章第240.12b-2條）所定義的新興成長型公司。
新興成長型公司
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
第 4.02 項。不依賴先前發佈的財務報表和已完成的中期審查。
2024 年 5 月 1 日，永旺生物製藥有限公司（“公司”）董事會（“董事會”）根據公司管理層的建議並與其進行磋商後得出結論，公司先前發佈的截至2023年9月30日的三個月和九個月的財務報表包含在公司於2024年3月29日提交的10-Q表季度報告中（經修訂，“10-Q表格”），以及之前發佈的截至2023年12月31日止年度的財務報表，均包含在公司10-K表年度報告中由於已發現錯誤，不應再依賴於2024年3月29日提交的（“10-K表格”）及其在2024年4月2日提交的S-1表格（文件編號333-274094）上的註冊聲明（經修訂的 “註冊聲明”）。同樣，不應再依賴先前提供或提交的任何描述公司截至2023年9月30日的三個月和九個月以及截至2023年12月31日止年度的財務業績的報告、相關收益報告、投資者陳述或類似通信。公司管理層和董事會已與公司的獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所討論了此處所述的事項。已發現的錯誤對公司截至2023年9月30日的季度以及截至2023年12月31日的年度的現金餘額或運營現金流沒有影響。本表8-K最新報告（以下簡稱 “表格8-K”）中使用但未定義的大寫術語具有10-Q表或10-K表中規定的含義。
以下總結了已識別錯誤的性質和影響：
| ● | 在合併結束時，公司在繼任者的期初累計赤字中記錄了 “在線” 收購的在研研和開發（“IPR&D）” 的註銷。經進一步審查，公司確定收購的IPR&D應在合併結束時反映在繼任者的期初資產負債表中，隨後的註銷應在繼任期的合併運營報表和綜合虧損中予以確認。這一錯誤導致非現金更正，使公司2023年7月22日至2023年9月30日以及2023年7月22日至2023年12月31日的繼任期簡明合併運營報表中報告的虧損和綜合虧損增加了3.48億美元。 |
該公司預計將報告因發現的錯誤而導致的重大缺陷，該漏洞將與先前在2024年3月29日提交的10-Q表修訂版中報告的重大缺陷有關，此外還涉及先前在10-Q表和10-K表格中披露的與Priveterra內部控制無效相關的重大缺陷。10-K表修正案（“10-K表格修正案”）的解釋性説明將描述重大缺陷和已發現的錯誤。公司打算儘快在10-K表修正案中提交截至2023年12月31日止年度的經重報的經審計的合併財務報表，並附上上述更正。先前發佈的截至2023年9月30日的三個月和九個月的財務報表的重述將包含在10-K表修正案中。
此外，根據ASC 205-40的規定， 財務報表的列報——持續經營，公司必須自重報財務報表發佈之日起進行評估，評估總體上是否存在一些條件和事件，使人們對公司自修訂申報之日起十二個月內繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑。該公司預計將繼續報告稱，截至相應的修訂申報之日，其繼續經營的能力存在重大疑問。根據目前獲得的信息，該公司還預計，它將披露公司的流動性狀況使人們對公司自截至2024年3月31日的財季10-Q表的預期發佈之日起至少十二個月繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。
關於前瞻性陳述的警示説明。
本表格8-K中的某些陳述可能被視為前瞻性陳述。前瞻性陳述通常與未來事件或公司未來的財務或經營業績有關，例如，包括有關重報公司過去財務報表影響的陳述。在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“應該”、“可能”、“計劃”、“可能”、“可能的”、“項目”、“努力”、“預算”、“預期”、“打算”、“打算”、“將”、“估計”、“預測”、“相信”、“預測”、“潛在” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述，或者這些陳述的否定因素術語或其變體或類似術語。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際結果與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。
這些前瞻性陳述基於估計和假設，儘管公司及其管理層在發表此類陳述時認為這些估計和假設是合理的，但本質上是不確定的。可能導致實際業績與當前預期存在重大差異的因素包括但不限於：（i）可能對公司或其他人提起的任何法律訴訟的結果；（ii）公司繼續滿足證券交易所持續上市標準的能力；（iii）與上市公司相關的成本；（iv）“風險因素” 和 “關於前瞻性陳述的警示説明” 部分中規定的其他風險和不確定性在公司的招股説明書和隨後向公司提交的文件中證券交易委員會。本表格8-K中的任何內容均不應被視為任何人對本文所述前瞻性陳述將實現或此類前瞻性陳述的任何預期結果的陳述
已實現。您不應過分依賴前瞻性陳述，前瞻性陳述僅代表其發表之日。公司不承擔任何更新這些前瞻性陳述的責任。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| 永旺生物製藥株式會社 | |
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日期：2024 年 5 月 3 日 | 來自： | /s/ 馬克·福斯 |
| | 馬克·福斯 |
| | 首席執行官 |