24 年第一季度收益報告附錄 99.2
2 前瞻性陳述前瞻性陳述本通訊包含美國聯邦證券法所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於有關公司未來預期業績的計劃、估計、計算、預測和預測的陳述。這些陳述通常是通過使用諸如 “可能”、“可能”、“應該”、“可能”、“預測”、“潛在”、“相信”、“期望”、“繼續”、“將”、“預期”、“尋求”、“估計”、“打算”、“計劃”、“預測”、“將”、“按年計算”、“目標” 等詞語或短語做出的和 “展望”，或這些詞語的否定版本或其他具有未來或前瞻性質的類似詞語或短語。前瞻性陳述涉及估計值以及已知和未知的風險，反映了各種假設，涉及主觀判斷和分析的要素，這些要素可能正確，也可能不正確，並且受Byline及其各自關聯公司、董事、員工和其他代表無法控制的不確定性和突發事件的影響，這可能導致實際結果與本通報中提供的結果存在重大差異。對於本通信中包含的任何前瞻性陳述的可靠性、準確性或完整性，或者此類前瞻性陳述是或將來基於合理的假設，Byline不作任何陳述、擔保或擔保。您不應過分依賴本通訊中包含的任何前瞻性陳述。我們向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告和其他報告中列出了可能影響Byline未來業績的某些風險和重要因素，其中包括截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中 “風險因素” 標題下的內容。任何前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非聯邦證券法要求，否則Byline沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是為了反映陳述發表之日之後的事件或情況，還是為了反映新信息或意外事件的發生，還是為了其他目的。由於四捨五入，本文件中提供的數字加起來可能與所提供的總數不完全一致，百分比可能無法精確反映絕對數字。
2.10% 已報告 2.11% (1) (2) 調整後 (1) (2) 15.88% 15.95% 已報告 (1) (2) 調整後 (1) (2) ROTCE 0.70 美元 0.70 美元已報告調整後 (1) 1.36% 1.36% (2) 調整後 (2) ROAA 3,040 萬美元報告調整後 (1) 51.75% 第一季度效率比率 2024 年亮點 3 代表非公認會計準則財務指標。請參閲附錄中的 “非公認會計準則對賬”。按年計算。強勁的財務業績淨收益攤薄後每股收益 PTPP ROAA 10.59% 一級普通股賬面價值/股票同比增長8％ +9.7％（2）貸款和租賃增長6.0％（2）92.5％GAAP每股收益為0.70美元；調整後每股收益（1）為0.70美元，創紀錄的4,720萬美元；税前準備金前ROAA（1）（1）收入為2.10％，為1.01億美元，同比增長11％，淨利息收入為8,550萬美元，同比增長13％股東權益超過10億美元淨利率（FTE）（1）為4.01％，貸款和租賃收益率保持不變7.45% 含運營開支的嚴格費用管理 (1)：5,380萬美元調整後效率比率 (1)：51.75% 經調整後 NIE/AA (1)：2.39%，同比下降28個基點
貸款和租賃趨勢（百萬美元）貸款和租賃總額以及平均收益投資組合構成截至24年第一季度貸款和租賃總額為68億美元，較23年第四季度增長9,950萬美元，年化6.0％扣除24年第一季度貸款銷售額2.642億美元的新貸款減去24年第一季度貸款銷售額受租賃和商業銀行發放的8,230萬美元和7,910萬美元，回報活動減少了3,810萬美元從 23 年第四季度到 2.142 億美元的累計貸款測試版 (1)：43% 亮點利用率 55% LTM 平均發放和回報累計不包括貸款增量的貝塔值的計算方法是：從21年第四季度到24年第一季度的貸款和租賃收益率的變化除以2021年第四季度至24年第一季度的平均聯邦基金的變化。4
計息存款成本存款總額為74億美元，較23年第四季度按年計算增長9.7％商業存款佔存款總額的45.0％，佔所有無息存款的77.1％，由於混合變化，存款成本在24年第一季度增長了14個基點至2.56％。自當前緊縮週期開始以來，累計存款貝塔值約47％存款趨勢（百萬美元）存款構成亮點平均無息存款存款測試版（1）計息存款：63% 存款總額：47% 5 測試版的計算基於從21年第四季度到24年第一季度的存款成本變化除以聯邦基金的變化。
淨利息收入為8,550萬美元，較2023年第四季度下降0.9％淨利率比23年第四季度下降8個基點至4.00％短期投資使NIM減少了6個基點5000萬美元現金流套期保值在一年期內生效利率敏感度-100個基點：淨利息收入敏感度下降1.2％-100個基點：約700萬美元或NII下降約2.1％或~2.1％ 每25個基點下降175萬美元——100個基點：NII下降約500萬美元，跌幅約1.4％，或每25個基點下降約125萬美元 NIM Bridge淨利息收入和淨利潤率趨勢（美元(百萬) 淨利息收入亮點 NIM、收益率和成本 6 重定價組合 8,630 萬美元 NII 8,550 萬美元 NII
政府擔保貸款銷售24年第一季度售出的7,250萬美元擔保貸款在24年第一季度增至2360萬美元非利息收入為1,550萬美元，較23年第四季度增長6.7％，保費上漲推動銷售利潤率提高，但被貸款銷售量的減少所抵消的非利息收入趨勢環比保持穩定，不包括貸款服務資產銷售量的FV標記，非利息收入趨勢總額（百萬美元）非利息收入亮點貸款銷售淨收益7（1）其他包括23年第三季度的淨還本付息損失。
(1) 24年第一季度非利息支出為5,380美元，環比持平，反映出：工資和員工福利增加200萬美元數據處理費用減少80萬美元2024年6月合併兩個分支機構24年第一季度產生的費用130萬美元預計從24年第三季度開始每年節省約110萬美元效率比率非利息支出趨勢（百萬美元）非利息支出亮點非利息支出橋8代表非公認會計準則財務措施。參見附錄中的 “非公認會計準則對賬”。（1.8 美元）（1.0 美元）（0.1 美元）0.5 美元 0.5 美元 2.1 美元 53.6 美元 53.8 美元
注意：拖欠是指逾期30天或更長時間的應計貸款和租約。拖欠額佔貸款和租賃總額的比例是指拖欠款除以期末貸款和租賃。拖欠資產質量趨勢（百萬美元）扣除淨額不良貸款/貸款和租賃總額 9 信貸損失備抵額（ACL）不包括政府擔保的不良貸款時，不良貸款環比持平
中位數：61％的保險存款（2）流動性狀況強勁的流動性和證券投資組合現金和現金等價物為6.368億美元 14億美元的投資組合（約99.9％AFS）20億美元的可用借款容量流動性覆蓋率截至季度末的約117％貸款/存款比率為92.5％，較23年第四季度下降85個基點未投保存款為28.7％，趨勢遠低於所有同行銀行的平均水平未投保存款的百分比行業比較 (1) >5000億美元 $250B $250B $500B $100B-$250B $500B $100B $100B $100B $100B $100B $500B $100B $500B $100B $500B $100B中位數 41.7% 32.4% 36.7% 44.3% 36.9% 30.8% Byline Bank 28.7% 28.7% 28.7% 28.7% 28.7% 28.7% 28.7% 28.7% 10來源：SNL Financial和公司文件。截至2023年12月31日的季度或最新可得的財務數據。資料來源：公司2023年第四季度10-K表格 | 計算方式：（未投保存款總額）/合併存款總額 | Byline 2023 Proxy Peer Group。代表非公認會計準則財務指標。請參閲附錄中的 “非公認會計準則對賬”。按類型劃分的AFS投資組合已償還控股公司循環信貸額度HTM投資組合為120萬美元（未實現虧損7,000美元），證券投資組合期限：4.8年；扣除套期保值：約4.4年證券投資組合年度現金流：約1.65億美元應納税證券收益率為2.78％，較23年第四季度AOCI/TCE（3）上漲25個基點：約13.2％亮點
(1) 平均有形普通股回報率強勁的資本狀況資本比率11代表非公認會計準則財務指標。請參閲附錄中的 “非公認會計準則對賬”。強大的資本基礎普通股一級資本優先事項：TCE運營目標區間（1）在8％至9％之間：目前股東權益總額為10億美元，資產負債表套期保值為8.76％，資產負債表對衝資金為4.5億美元，以保護市值風險 1.為有機增長提供資金 2.分紅 3.併購 4.回購 (1)
我們的戰略保持一致 12 保持資產負債表實力繼續投資業務利用市場機會實現強勁的財務業績發展我們的商業客户特許經營權 1 2 3 4 5 利用我們的能力 6 差異化方法在目標細分市場有機地增加貸款和存款保持強勁的資產負債表、充足的資本靈活性和良好的資產質量繼續投資數字能力以改善客户體驗並提高運營效率吸引更多高素質人才加入組織並尋求機會主義的併購機會為股東創造持續強勁的財務業績利用我們的所有能力來深化錢包份額並吸引新客户
24 年第一季度收益報告附錄
顆粒存款基礎14筆消費者存款，31億美元商業存款，28億美元~71％的存款總額由聯邦存款保險公司保險 集中度有限，客户羣龐大，提供了穩定的資金來源消費者存款（1）截至24年3月31日的40億美元顆粒存款基礎約為28,000美元平均賬户餘額客户羣約12.5萬個消費者賬户特許經營權48個分行商業存款34億美元粒度存款基礎約12.1萬美元平均賬户餘額客户羣約29,000美元消費者存款，40億美元商業存款，34億美元未投保8％d總存款截至24年3月31日，美國主要城市MSA的核心銀行業務足跡為74億美元威斯康星州和伊利諾伊州芝加哥的廣泛足跡我們特許經營權的優勢在於我們多元化的存款基礎 不包括經紀存款。
CRE投資組合：NOO辦公室佔貸款總額的3.0％ 15個非業主自用商業房地產投資組合（百萬美元）3/31/24 工業/倉庫 588.5 8.7% 多户家庭 543.3 8.0% 零售 246.7 3.6% 辦公室 205.5 3.0% 酒店/汽車旅館 39.8 0.6% 混合用途 33.9 0.5% 老年人住房/醫療保健 32.7 0.5% 其他 262.1 3.9% 總額佔貸款總額的 28.8% 注意：非業主自用 CRE投資組合包括建築、土地、多户住宅和非業主自用（NOO）。CRE投資組合包括業主自用、非業主自住、非農業、非住宅、建築和多户家庭貸款。d 截至24年3月31日，貸款和租賃總額為68億美元
3/31/24 12/31/23 平均值承諾360萬美元360萬加元ACL% 2.8% 3.0% NCO% (1) 3.06% 2.57% 30+ DLQ% 5.6% 5.6% 5.9% 不良貸款% 5.6% 5.9% 批評% 24% 22% Office CRE投資組合：多元化租户和市場NCO/平均貸款是過去十二個月平均貸款的淨扣除額。租户分類（百萬美元）3/31/24 伊利諾伊州 128.0 北卡羅來納州 26.0 威斯康星州 14.5 新澤西州 11.0 佛羅裏達州 7.0 俄亥俄州 5.5 愛荷華州 5.2 明尼蘇達州 3.2 西弗吉尼亞州 1.1 密歇根州 1.0 田納西州 0.8 總辦公室 205.5 CRE 辦公室：按州辦公室投資組合指標的地理組合辦公投資組合市場類型 16
(1)（百萬美元）投資組合餘額百分比無擔保386.0美元 5.7% 擔保 78.8 1.2% 小企業管理局 7 (a) 貸款總額 464.8 6.9% 無擔保 38.4 0.6% 擔保 21.1 0.3% 美國農業部貸款總額 59.5 0.9% 按行業劃分的無擔保貸款組合美國最大的小企業管理局和美國農業部貸款組合在24年第一季度完成1.359億美元的SBC貸款承諾，持平 LQ，SBA 7（a）投資組合同比增長91％4.648億美元，較23年第四季度ACL/無擔保貸款餘額增長1150萬美元~24年第一季度向投資者提供的17億美元已償還政府擔保貸款餘額約為7.1％自2016年以來，無擔保的政府擔保風險敞口已從14.6％下降至2024年的6.3％無擔保的政府擔保風險敞口占資產負債表貸款總額的6.3％ SBA 7（a）和美國農業部貸款SBA 7（a）和美國農業部封閉式貸款承諾亮點代表佔總投資組合不到5％的行業。17 68.5 美元 122.3 美元 107.3 美元 129.2 美元 108.3 美元
預計的收購會計增長預測每季度更新一次，假設沒有預付款，可能會發生變化。18 預計增長 (1)（百萬美元）
財務摘要 19 代表非公認會計準則財務指標。請參閲附錄中的 “非公認會計準則對賬”。截至或截至三個月（以千美元計，每股數據除外）2023年3月31日、12月31日、2023年3月31日損益表淨利息收入 85,541 美元 86,285 美元 75,718 信貸損失準備金 6,643 7,235 9,825 非利息收入 15,473 14,503 15,145 非利息支出 53,809 53,584 48,800 未計入所得税的收入 40,562 39,969 32,238 所得税準備金 10,122 10,365 8,293 淨收益 30,440 美元 29,604 美元 23,945 美元 23,945 美元普通股攤薄後每股收益 (1) 0.70 美元 0.68 美元 0.64 資產負債表貸款和租賃總額 HFI $6,778,214 美元 6,684,306 美元 5,515,332 存款總額 7,350,202 7,176,999 5,812,652 有形普通股 (1) 806,916 786,673 638,218 資產負債表指標貸款和租賃/存款總額 92.54% 93.39% 95.37% 有形普通股/有形資產 (1) 8.76% 9.06% 8.66% 關鍵業績淨比率利息率 4.00% 4.08% 4.38% 效率比率 51.94% 51.63% 52.10% 調整後效率比率 (1) 51.75% 48.64% 51.54% 51.54% 非利息收入佔總收入 15.32% 14.39% 16.67% 非利息支出佔平均資產 2.40% 2.42% 2.69% 平均資產回報率 1.36% 1.34%1.32% 調整後平均資產回報率 (1) 1.36% 1.44% 1.35% 税前平均資產撥備前回報率 (1) 2.10% 2.13% 2.32% 普通股股息支付率 12.86% 13.24% 14.06% 每股普通股有形賬面價值 (1) 18.29 美元 17.98 美元 16.92 美元
截至或截至三個月（以千美元計，每股數據除外）2024 年 3 月 31 日 2023 年 3 月 31 日 2023 年 3 月 31 日淨收益和不包括重要項目的每股收益報告淨收益 30,440 美元 29,604 美元 23,945 美元重要項目：待售資產的減值費用和 ROU 資產 194 1,981 20 合併相關費用 — 1,035 489 税收優惠 (52) (793) (56) (56)) 調整後淨收益 30,582 美元 31,827 美元 24,398 美元報告的攤薄後每股收益 0.70 美元 0.68 美元 0.64 美元重要項目：待售資產的減值費用和投資回報率資產 — 0.05 — 合併相關費用 — 0.02 0.01 税收優惠 — (0.02) — 調整後的攤薄後每股收益 0.70 美元 0.73 美元 0.65 美元非公認會計準則對賬 20
截至或截至2024年3月31日的三個月（千美元）2023年3月31日2023年3月31日調整後的非利息支出：非利息支出53,809美元 53,584美元 48,800美元減去：重要項目待售資產和ROU資產的減值費用 194 1,981 20合併相關費用— 1,035 489調整後的非利息支出53,615美元 50,568美元 48,291美元調整後的非利息支出，例如無形資產的攤銷：調整後的非利息支出53,615美元 50,568美元 48,291美元減去：無形資產攤銷 1,345 1,550 1,455 調整後的非利息支出-利息支出不包括無形資產攤銷52,270美元 49,018美元 46,836美元税前準備金淨收益：税前收入40,562美元 39,969 美元 32,238 美元添加：貸款和租賃損失準備金6,643 7,235 7,235 9,825美元税前準備金淨收益47,204美元 42,063調整後的税前撥備淨收入：税前撥備淨收益 47,205 美元 47,204 美元 42,063 美元添加：待售資產和 ROU 資產的減值費用 194 1,981 20 添加：合併相關費用 — 1,035 489 調整後的税前準備金淨收入 47,399 美元 50,220 美元 42,572 美元 42,572 美元等值淨利息收入：淨利息收入 85,541 美元 86,285 美元 75,718 美元添加：等值税調整 233 240 208 淨利息收入，完全應納税等值美元 85,774 美元 86,525 美元 75,926 美元總收入：淨利息收入 85,541 美元 86,285 美元 75,718 美元 Add：非利息收入 15,473 14,503 15,145 美元總收入 101,014 美元 100,788 美元 90,863 美元非公認會計準則對賬（續）21
截至或截至2024年3月31日的三個月（千美元）2023年3月31日2023年3月31日有形普通股股東權益：股東權益總額為1,009,049美元 990,151 美元 795,650 減去：商譽和其他無形資產 202,133 203,478 157,432 有形普通股股東權益 806,916 美元 786,673 美元 638,218 美元有形資產：總資產 9,410,503 美元 8,881,967 美元 7,530,346 減去：商譽和其他無形資產 202,133 203,478 157,432 有形資產 9,208,370 美元 8,678,489 美元 7,372,914 美元有形資產，不包括累計的其他綜合資產虧損：有形資產 9,208,370 美元 8,678,489 美元 7,372,914 美元減去：累計其他綜合虧損 (106,910) (100,117) (108,142) 有形資產，不包括累計其他綜合虧損：9,315,280 美元 8,778,606 美元有形普通股股東權益，不包括累計其他綜合虧損：有形普通股股東權益806,916美元 786,673美元638,218美元減去：累計其他綜合虧損（106,910美元）（100,117）（108,142）有形普通股股東權益，不包括累計其他綜合虧損913,826美元 886,790美元 746美元，360 平均有形普通股股東權益：平均股東權益總額為998,806美元 935,197 美元 784,289 美元減去：平均商譽和其他無形資產 202,773 204,191 1581 平均有形普通股股東權益 796,033 美元 731,006 美元 626,108 美元平均有形資產：平均總資產 9,030,941 美元 8,787,636 美元 7,345,151 美元減:平均商譽和其他無形資產 202,773 204,191 158,181 平均有形資產 8,828,168 美元 8,583,445 美元 7,186,970 普通股股東可獲得的有形淨收益：普通股股東可獲得的淨收益美元30,440 美元 29,604 美元 23,945 美元添加：税後無形資產攤銷 986 1,138 1,066 普通股股東可獲得的有形淨收益 31,426 美元 30,742 美元 25,011 美元普通股股東可獲得的調整後有形淨收益：普通股股東可獲得的有形淨收益 31,426 美元 30,742 美元 25,011 美元待售資產減值費用和 194 ROU 資產 194 1,911 81 20 合併相關支出 — 1,035 489 重大項目的税收優惠 (52) (793) (56) 普通股股東可獲得的調整後有形淨收益31,568美元 32,965 美元 25,464 美元非 GAAP和解（續）22
截至或截至三個月（千美元，股票和每股數據除外，按年計算的比率，如適用）2024年3月31日2023年3月31日2023年3月31日税前準備金前平均資產回報率：税前準備金前淨收益47,205美元 47,204美元 42,063美元平均總資產9,030,941 8,787,636 7,345,151 平均資產的税前準備金前回報率 2.10% 2.13% 2.32% 調整後的平均資產税前撥備前回報率：調整後的税前撥備前淨收益47,399美元 50,220 美元 42,572 美元平均總資產9,030,941 8,787,636 78,636 7,345,151 調整後的平均資產税前準備金回報率 2.11% 2.27% 2.35% 淨利率，完全應納税等值淨利息收入，完全應納税等值淨利息收入，85,774 美元 86,525 美元 75,926 平均計息資產總額 8,603,582 8,38777 7,009,144 淨利率，完全應納税等值4.01％ 4.09％非利息收入佔總收入的4.39％: 非利息收入15,473美元 14,503美元 15,145美元總收入 101,014 100,788 90,863 非利息收入佔總收入的比例 15.32% 14.39% 16.67% 調整後的非利息支出佔平均資產比例：調整後的非利息支出53,615美元 50,568 美元 48,291 美元平均總資產 9,030,941 8,787,636 7,345,151 調整後的非利息支出佔平均資產 2.39% 2.28% 2.67% 調整後的效率比率：調整後的非利息支出不包括無形資產攤銷 52,270 美元 49,018 美元 46,836 總收入 101,014 100,788 90,863 調整後效率比率 52,270 美元 49,018 美元 46,836 41.75% 48.64% 51.54% 調整後的平均資產回報率：調整後淨收益 30,582 美元 31,827 美元 24,398 平均總資產 9,030,941 8,787,636 7,345,151 調整後的平均資產回報率 1.36% 1.44% 1.35調整後平均股東權益回報率百分比：調整後淨收益30,582美元 31,827美元 24,398 平均股東權益 998,806 935,197 784,289 調整後的平均股東權益回報率 12.31% 13.50% 12.62% 非公認會計準則對賬（續）23
截至2024年3月31日的三個月，2023年12月31日，2023年3月31日，有形普通股變為有形資產：有形普通股806,916美元 786,673美元 638,218美元有形資產 9,208,370 8,678,489 7,372,914 有形普通股股東權益佔有形資產 8.76% 9.06% 8.66% 有形普通股股東權益，不包括累計其他有形資產綜合虧損其他綜合虧損：有形普通股股東權益，不包括累計的其他綜合虧損913,826美元 886,790美元 746,360美元有形資產，不包括累計其他綜合虧損 9,315,280 8,778,606 7,481,056 有形普通股股東權益，不包括累計其他綜合虧損，不包括累計其他綜合虧損 9.81% 10.10% 9.98% 平均有形普通股股東權益回報率：普通股股東可獲得的有形淨收益31,426美元 30,742 美元 25,011 平均有形普通股股東權益 796,033 73,006 6266 108 平均有形普通股股東權益回報率 15.88% 16.68% 16.20% 調整後的平均有形資產回報率普通股股東權益：調整後普通股股東可獲得的有形淨收益31,568美元 32,965美元 25,464美元平均有形普通股股東權益 796,033 731,006 626,108 調整後的平均有形普通股股東權益回報率 15.95% 17.89% 16.49% 每股有形賬面價值：有形普通股806,673美元 786,673美元 638,218股已發行普通股 44,108,218 387 43,764,056 37,713,427 每股有形賬面價值 18.29 美元 17.98 美元 16.92 美元 16.92 有形普通股累計其他綜合虧損：累計其他綜合虧損106,910 美元 100,117 美元 108,142 美元有形普通股 806,916 786,673 638,218 有形普通股累計其他綜合虧損 13.25% 12.73% 16.94% 非公認會計準則對賬（續）24
