20240330 年 1 月
0000862861--12-312024Q1假的00008628612024-01-012024-03-3000008628612024-04-30xbrli: 股票00008628612024-03-30iso421:USD00008628612023-12-310000862861US-GAAP：關聯黨成員2024-03-300000862861US-GAAP：關聯黨成員2023-12-310000862861一月：系列成員2024-03-30iso421:USDxbrli: 股票0000862861一月：系列成員2023-12-310000862861Jan: A1 系列成員2024-03-300000862861Jan: A1 系列成員2023-12-3100008628612023-01-012023-04-0100008628612022-12-3100008628612023-04-010000862861Jan: A1 系列成員2023-12-310000862861Jan: Seriess1 首選會員2023-12-310000862861美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310000862861US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310000862861US-GAAP：留存收益會員2023-12-310000862861US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310000862861US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-300000862861美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-300000862861US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-300000862861US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-300000862861Jan: A1 系列成員2024-03-300000862861Jan: Seriess1 首選會員2024-03-300000862861美國通用會計準則：普通股成員2024-03-300000862861US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-300000862861US-GAAP：留存收益會員2024-03-300000862861US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-300000862861Jan: A1 系列成員2022-12-310000862861Jan: Seriess1 首選會員2022-12-310000862861美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310000862861US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310000862861US-GAAP：留存收益會員2022-12-310000862861US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310000862861US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-04-010000862861美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-04-010000862861US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-04-010000862861US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-04-010000862861Jan: A1 系列成員2023-04-010000862861Jan: Seriess1 首選會員2023-04-010000862861美國通用會計準則：普通股成員2023-04-010000862861US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-010000862861US-GAAP：留存收益會員2023-04-010000862861US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-01jan: segment00008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員一月：SeriessConvertible優先股成員2024-01-242024-01-2400008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員2024-03-012024-03-3100008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員1 月：業務收購考慮因素 TrancheoneOne 會員2024-03-012024-03-3100008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員1 月：業務收購考慮因素 TranchetWomember2024-03-012024-03-3100008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員1 月：SoIn AgreementConvertibleTrancheone會員2024-01-242024-01-2400008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員1 月：SoIn AgreementConvertibleTrancheone會員2022-12-282022-12-2800008628611 月：SoIn AgreementConvertibleTranchetTwomember1 月：soinTherapeutics LLC 會員2024-01-242024-01-2400008628611 月：SoIn AgreementConvertibleTranchetTwomember1 月：soinTherapeutics LLC 會員2022-12-282022-12-2800008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員1 月：SoIn AgreementConverbleTrancheThree 成員2024-01-012024-03-3000008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員1 月：SoIn AgreementConverbleTrancheThree 成員2022-12-282022-12-2800008628611 月：ARCA 和子公司會員1 月：回收部門成員US-GAAP：分部已停止運營的成員2024-01-012024-03-3000008628611 月：ARCA 和子公司會員1 月：回收部門成員US-GAAP：分部已停止運營的成員2023-01-012023-04-0100008628611 月：ARCA 和子公司會員1 月：回收部門成員US-GAAP：分部已停止運營的成員2023-12-3100008628611 月：ARCA 和子公司會員1 月：回收部門成員US-GAAP：分部已停止運營的成員2022-12-3100008628611 月：ARCA 和子公司會員1 月：回收部門成員US-GAAP：分部已停止運營的成員2024-03-3000008628611 月：ARCA 和子公司會員1 月：回收部門成員US-GAAP：分部已停止運營的成員2023-04-010000862861US-GAAP：分部持續運營成員Jan: SoinIntangibles 會員2024-03-300000862861US-GAAP：分部持續運營成員Jan: SoinIntangibles 會員2023-12-310000862861US-GAAP：分部持續運營成員1 月：專利和域名會員2024-03-300000862861US-GAAP：分部持續運營成員1 月：專利和域名會員2023-12-310000862861US-GAAP：分部持續運營成員2024-03-300000862861US-GAAP：分部持續運營成員2023-12-31一月:專利00008628611 月：Series G Convertible優先股會員2023-12-3100008628611 月：普通股等價物會員2023-12-3100008628611 月：Series G Convertible優先股會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：普通股等價物會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：Series G Convertible優先股會員2024-03-3000008628611 月：普通股等價物會員2024-03-3000008628611 月：持續運營和已終止運營會員2024-03-3000008628611 月：持續運營和已終止運營會員2023-12-310000862861US-GAAP：關聯黨成員一月：PromissoryNote會員一月：ICGnote 會員一月：ICGnote 會員2024-02-070000862861US-GAAP：關聯黨成員一月：PromissoryNote會員一月：ICGnote 會員一月：ICGnote 會員2024-03-252024-03-250000862861US-GAAP：關聯黨成員US-GAAP：股票單位購買協議成員一月：PromissoryNote會員一月：ICGnote 會員一月：ICGnote 會員2024-03-252024-03-250000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：LiveVenture公司會員一月：PromissoryNote會員一月：LiveNote 會員2024-02-070000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：LiveVenture公司會員一月：PromissoryNote會員一月：LiveNote 會員2024-03-222024-03-220000862861US-GAAP：關聯黨成員US-GAAP：股票單位購買協議成員1 月：LiveVenture公司會員一月：PromissoryNote會員一月：LiveNote 會員2024-03-252024-03-2500008628611 月：美國證券交易委員會投訴成員2021-08-02jan: 警官00008628611 月：SkybridgeLitigeLitization1 月：美國天橋會員2017-01-252017-01-2500008628611 月：SkybridgeLitigeLitization1 月：美國天橋會員2018-02-282018-02-2800008628611 月：SkybridgeLitigeLitization1 月：美國天橋會員2021-02-012021-02-0100008628611 月：SkybridgeLitigeLitization1 月：美國天橋會員一月：利息費用和成本以及律師費會員2021-02-012021-02-0100008628611 月：SkybridgeLitigeLitization一月：法定利益會員1 月：美國天橋會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：SkybridgeLitigeLitization1 月：美國天橋會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：SkybridgeLitigeLitization1 月：美國天橋會員一月：LegalFees會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：SkybridgeLitigeLitization一月：PromissoryNote會員US-GAAP：後續活動成員2024-04-10xbrli: pure00008628611 月：Geotraqinc 會員1 月：Geotraq訴訟成員2021-04-092021-04-0900008628611 月：Geotraq訴訟成員2021-06-012021-06-01一月:分期付款00008628611 月：Geotraqinc 會員1 月：Geotraq訴訟成員2021-06-012021-06-0100008628611 月：Geotraq訴訟成員1 月：A1 系列可轉換優先股會員2023-03-172023-03-170000862861美國通用會計準則：普通股成員1 月：Geotraq訴訟成員2023-03-172023-03-1700008628611 月：Geotraq訴訟成員1 月：A1 系列可轉換優先股會員2023-06-012023-06-010000862861美國通用會計準則：普通股成員1 月：Geotraq訴訟成員2023-06-012023-06-0100008628611 月：Geotraq訴訟成員1 月：A1 系列可轉換優先股會員2023-09-012023-09-010000862861美國通用會計準則：普通股成員1 月：Geotraq訴訟成員2023-09-012023-09-0100008628611 月：Geotraq訴訟成員1 月：A1 系列可轉換優先股會員2023-09-302023-09-3000008628611 月：AlixPartnersLLC 會員1 月：AlixPartnersLLCITIGATION會員2022-10-192022-10-1900008628611 月：AlixPartnersLLC 會員1 月：AlixPartnersLLCITIGATION會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：AlixPartnersLLC 會員1 月：AlixPartnersLLCITIGATION會員2024-03-30jan: tranche00008628611 月：main270LLClitigation會員1 月：Trusteesmain270LLC 會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：main270LLClitigation會員1 月：Trusteesmain270LLC 會員1 月：AppliancesMartinc 會員2024-01-012024-03-300000862861一月：韋斯特維爾廣場成員1 月：韋斯特維爾廣場訴訟成員2024-01-012024-03-300000862861一月：韋斯特維爾廣場成員1 月：韋斯特維爾廣場訴訟成員2023-06-042023-06-0400008628611 月：AppliancesMartinc 會員一月：其他承諾和訴訟案件成員2024-03-300000862861一月：其他承諾和訴訟案件成員2017-12-30jan: 房東0000862861一月：其他承諾和訴訟案件成員2024-03-30jan: 保證00008628611 月：AppliancesMartinc 會員一月：其他承諾和訴訟案件成員2023-12-310000862861一月：公司章程會員2024-03-300000862861一月：公司章程會員2023-01-012023-04-010000862861一月：公司章程會員2024-01-012024-03-300000862861US-GAAP：私募會員2023-08-182023-08-180000862861US-GAAP：私募會員2023-08-1800008628611 月：預先注資的認股權證會員會員US-GAAP：私募會員2023-08-180000862861US-GAAP：私募會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：2023 年計劃成員會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-3000008628611 月：2023 年計劃成員會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-10-092023-10-0900008628611 月：2023 年計劃成員會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-10-090000862861US-GAAP：關聯黨成員US-GAAP：股票單位購買協議成員一月：ICGnote 會員2024-02-23jan: 投資者0000862861US-GAAP：關聯黨成員US-GAAP：股票單位購買協議成員2024-02-232024-02-230000862861US-GAAP：關聯黨成員US-GAAP：股票單位購買協議成員一月：ICGnote 會員2024-02-232024-02-230000862861US-GAAP：關聯黨成員一月：ICGnote 會員2024-02-230000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：經紀服務會員的第三方交易所2024-02-232024-02-230000862861US-GAAP：關聯黨成員一月：Jonisaac 先生成員1 月：ISAAC 諮詢協議成員2024-03-042024-03-040000862861US-GAAP：關聯黨成員一月：PromissoryNote會員一月：ICGnote 會員一月：ICGnote 會員2024-03-222024-03-2200008628611 月：2023 年計劃成員會員2024-03-3000008628611 月：Plan2016 會員2020-11-0300008628611 月：Plan2016 會員2020-11-0400008628611 月：Plan2016 會員2023-12-3100008628611 月：Plan2016 會員2024-03-300000862861一月：Plan2011成員2023-12-310000862861一月：Plan2011成員2024-03-300000862861一月：Plan2011成員2024-01-012024-03-3000008628612023-01-012023-12-310000862861US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-03-300000862861US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-04-010000862861US-GAAP：員工股權會員2023-04-0100008628611 月：A1 系列可轉換優先股會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：A1 系列可轉換優先股會員2023-12-3100008628611 月：A1 系列可轉換優先股會員2024-03-3000008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員一月：SeriessConvertible優先股成員2022-12-2800008628611 月：soinTherapeutics LLC 會員一月：SeriessConvertible優先股成員2022-12-282022-12-280000862861一月：SeriessConvertible優先股成員2023-12-310000862861一月：SeriessConvertible優先股成員2024-03-300000862861美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2024-01-012024-03-300000862861美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2024-03-3000008628611 月：系列優先股會員美國公認會計準則：優先股成員2024-01-012024-03-3000008628611 月：系列優先股會員美國公認會計準則：優先股成員2024-03-300000862861US-GAAP：分部已停止運營的成員2024-01-012024-03-300000862861US-GAAP：分部已停止運營的成員2023-01-012023-04-010000862861一月：生物技術會員2024-01-012024-03-300000862861一月：生物技術會員2023-01-012023-04-0100008628611 月：持續運營和已終止運營會員2024-01-012024-03-3000008628611 月：持續運營和已終止運營會員2023-01-012023-04-010000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：LiveVentures 公司會員2024-01-012024-03-300000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：LiveVentures 公司會員2023-01-012023-04-010000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：LiveVentures 公司會員2024-03-30utr: sqft0000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：可向 LiveVentures 和 ICG 成員支付的票據一月：PromissoryNote會員1 月：LiveVentures 和 ICGNotes 會員2024-02-070000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：可向 LiveVentures 和 ICG 成員支付的票據一月：PromissoryNote會員1 月：LiveVentures 和 ICGNotes 會員2024-02-072024-02-070000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：可向 LiveVentures 和 ICG 成員支付的票據一月：PromissoryNote會員1 月：LiveVentures 和 ICGNotes 會員2024-03-300000862861US-GAAP：關聯黨成員一月：Jonisaac 先生成員1 月：ISAAC 諮詢協議成員2024-03-04一月：保險政策0000862861US-GAAP：關聯黨成員一月：環球人壽保險保單 OneMber一月：Jonisaac 先生成員1 月：ISAAC 諮詢協議成員2024-03-040000862861US-GAAP：關聯黨成員一月：Jonisaac 先生成員一月：環球人壽保險保單兩名成員1 月：ISAAC 諮詢協議成員2024-03-04一月:交易日0000862861US-GAAP：關聯黨成員一月：Jonisaac 先生成員1 月：ISAAC 諮詢協議成員2024-01-012024-03-300000862861US-GAAP：關聯黨成員1 月：ISAAC 諮詢協議成員2024-03-30
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
o根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024 年 3 月 30 日
要麼
o根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
委員會文件編號 0-19621
JANONE INC.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
內華達州
（州或其他司法管轄區
公司或組織）
41-1454591
（美國國税局僱主
證件號）
東沃姆斯普林斯路 325 號, 102 號套房
拉斯維加斯, 內華達州
（主要行政辦公室地址）
89119
（郵政編碼）
702-997-5968
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.001美元一月
這個 納斯達股票市場有限責任公司
（納斯達克資本市場）
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 x 是的o沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 x 是的o沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。（選一個）
大型加速過濾器o加速過濾器o
非加速過濾器x規模較小的申報公司x
新興成長型公司o
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。 o是的 x沒有
截至 2024 年 4 月 30 日，有 8,976,379註冊人普通股的已發行股份，面值為0.001美元。

目錄
JANONE INC.
10-Q 表格的索引
頁面
第一部分財務信息
第 1 項。
簡明合併財務報表
3
截至2024年3月30日和2023年12月30日的未經審計的簡明合併資產負債表
3
截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益表
4
截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周未經審計的簡明合併現金流量表
5
截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周未經審計的簡明綜合股東權益報表
6
未經審計的簡明合併財務報表附註
8
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
22
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
25
第 4 項。
控制和程序
26
第二部分。其他信息
第 1 項。
法律訴訟
28
第 1A 項。
風險因素
28
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
28
第 3 項。
優先證券違約
28
第 4 項。
礦山安全披露
28
第 5 項
其他信息
28
第 6 項。
展品
28
簽名
30
2
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表
JANONE INC.
簡明的合併資產負債表
（以千美元計，每股金額除外）
3月30日
2024		12月30日，
2023
（未經審計）
資產
現金和現金等價物$61 $5 
貿易和其他應收賬款，淨額331 266 
預付費用和其他流動資產799 75 
流動資產總額1,191 346 
無形資產-Soin，淨額17,203 17,842 
其他無形資產，淨額4 4 
有價證券180 286 
存款和其他資產— 9 
總資產$18,578 $18,487 
負債和股東權益
負債：
應付賬款$2,034 $2,272 
應計負債——其他2,541 3,633 
由於 Soin2,900 — 
關聯方應付票據600 — 
流動負債總額8,075 5,905 
遞延所得税，淨額564 639 
關聯方應付票據504 707 
應付票據1,806 — 
其他非流動負債— 34 
負債總額10,949 7,285 
承付款和或有開支（注12）
夾層股權
S系列可轉換優先股-面值美元0.001每股 200,000授權， 100,000和 100,000分別於 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日已發行和流通的股份
3,856 14,510 
股東權益：
A系列優先股-面值 $0.001每股 2,000,000授權， 193,730和 193,730分別於 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日已發行和流通的股份
— — 
普通股，面值 $0.001每股， 200,000,000授權股份， 7,551,379和 4,957,647分別於 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日已發行和流通的股份
5 3 
S系列可轉換優先股-面值美元0.001每股 200,000授權， 100,000和 100,000分別於 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日已發行和流通的股份
7,993 — 
額外的實收資本48,553 47,323 
累計赤字(52,778)(50,634)
股東權益總額（赤字）3,773 (3,308)
負債和股東權益總額$18,578 $18,487 
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
目錄
JANONE INC.
簡明的合併運營報表和綜合收益表
（未經審計）
（以千美元計，每股除外）
在結束的十三週裏
3月30日
2024		4月1日
2023
收入$— $— 
收入成本— — 
毛利— — 
運營費用：
銷售、一般和管理費用1,806 1,099 
營業虧損(1,806)(1,099)
其他收入（支出）：
利息收入（支出），淨額(252)475 
有價證券的未實現虧損(190)(247)
其他收入，淨額29 (18)
其他收入總額，淨額(413)210 
所得税準備金前的持續經營收入（虧損）(2,219)(889)
所得税優惠(75)(227)
持續經營業務的淨收益（虧損）(2,144)(662)
已終止業務的收益（虧損）（包括美元）15.8百萬銷售收益）
— 13,976 
已終止業務的所得税準備金— 3,229 
來自已終止業務的淨收益（虧損）— 10,747 
淨收入$(2,144)$10,085 
每股淨收益（虧損）：
持續經營業務的每股淨虧損，基本虧損和攤薄虧損$(0.34)$(0.21)
已終止業務的每股淨（虧損）收益，包括基本收益和攤薄收益$— $3.36 
基本和攤薄後的每股淨（虧損）收益$(0.34)$3.15 
已發行普通股的加權平均值：
基本6,308,3313,199,061
稀釋6,308,3313,199,061
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
目錄
JANONE INC.
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（以千計）
在結束的十三週裏
2024 年 3 月 30 日2023年4月1日
經營活動：
持續經營業務的淨虧損$(2,144)$(662)
為調節淨虧損與經營活動提供的淨現金而進行的調整：
折舊和攤銷639 364 
股票薪酬支出345 8 
應收票據折扣的增加— (230)
有價證券的未實現虧損190 247 
為共享服務發行的關聯方票據600 — 
遞延所得税負債的變化(75)— 
資產和負債的變化：
扣除處置後的應收賬款(149)(3)
預付費用和其他流動資產，扣除處置額7 125 
應付賬款和應計費用，扣除處置額33 256 
存款和其他資產10 1 
已終止業務提供的運營現金流— 2,320 
經營活動提供的（用於）淨現金(544)2,426 
投資活動：
用於已終止業務的投資現金流— (156)
用於投資活動的淨現金— (156)
融資活動：
股權融資收益，淨額600 368 
短期應付票據的付款— (205)
為已終止業務的現金流融資— (2,212)
由（用於）融資活動提供的淨現金600 (2,049)
匯率變動對現金和現金等價物的影響— 17 
現金和現金等價物的增加56 238 
現金和現金等價物，期初5 115 
減去已終止業務的現金，期末— — 
現金和現金等價物，期末$61 $353 
補充現金流披露：
已付利息$— $117 
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
目錄
JANONE INC.
股東權益變動的簡明合併報表
（未經審計）
（千美元）
A-1 系列首選S-1 系列首選普通股額外
付費
資本		累積的
赤字 		累積的
其他
全面
赤字 		總計
股東
公平
股份金額股份金額股份金額
餘額，2023 年 12 月 30 日193,730$— 100,000$— 4,957,647$3 $47,323 $(50,634)$— $(3,308)
基於股份的薪酬—— — — —— 345 — — 345 
將S系列股票重新歸類為負債—— — — —— (339)— — (339)
將S系列股票重新分類為
永久股權		—— — — —— — — — 7,993 
為股權融資發行的普通股—— — — 884,8801 626 — — 627 
根據諮詢協議發行的普通股—— — — 200,000— 232 — — 232 
代替應付票據債務發行的普通股—— — — 600,0001 366 — — 367 
授予為RSU發行的普通股—— — — 908,852— — — — — 
淨虧損—— — — —— — (2,144)— (2,144)
餘額，2024 年 3 月 30 日193,730$— 100,000$— 7,551,379$5 $48,553 $(52,778)$— $3,773 
6
目錄
A-1 系列首選S-1 系列首選普通股額外
付費
資本		累積的
赤字		累積的
其他
全面
赤字		總計
股東
公平
股份金額股份金額股份金額
餘額，2022 年 12 月 31 日222,588$— 100,000$— 3,150,230$2 $45,748 $(42,822)$(621)$2,307 
基於股份的薪酬—— ———— 8 — — 8 
為股權融資發行的普通股—— ——361,0001 368 — — 369 
為法律和解而發行的普通股—— ——103,707— 170 — — 170 
其他綜合收入—— ———— — — 621 621 
淨收入—— ———— — 10,085 — 10,085 
餘額，2023 年 4 月 1 日222,588$— 100,000$— 3,614,937$3 $46,294 $(32,737)$— $13,560 
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
目錄

注意事項 1： 背景
隨附的合併財務報表包括內華達州的一家公司JanOne Inc. 及其子公司（統稱為 “公司” 或 “JanOne”）的賬目。
該公司有 二運營部門—生物技術和回收利用。關於2023年3月出售ARCA Recycling, Inc.（“ARCA Recycling”），在隨附的合併財務報表中，回收板塊的賬目已作為已終止業務列報。
生物技術
2019年9月，JanOne通過其生物技術部門拓寬了業務視野，成為一家專注於為引起劇烈疼痛的疾病尋找治療方法並將具有非成癮性止痛特性的藥物推向市場的製藥公司。自2022年12月28日起，公司收購了特拉華州有限責任公司（“STLLC”）Soin Therapeutics LLC及其產品，一種正在申請專利的低劑量納曲酮新配方（“JAN123”）。該產品正在開發用於治療複雜區域疼痛綜合症（CRPS），該適應症會導致嚴重的慢性疼痛，通常會影響手臂或腿部。目前，尚無真正有效的CRPS治療方法。由於患有CRPS的患者數量相對較少，美國食品藥品管理局已對任何獲準用於治療CRPS的產品授予孤兒藥稱號。這一稱號將為公司的臨牀試驗提供税收抵免、用户費的豁免，以及潛在的 七年獲得批准後的市場排他性。此外，鑑於可供研究的患者數量有限，孤兒藥的開發目前還涉及規模較小的試驗和更快的批准時間。但是，無法保證該產品將獲得美國食品藥品管理局的批准或會導致材料銷售。
回收利用
ARCA Recycling是該公司的回收部門，為美國的電力公司能效計劃提供一站式回收服務。加拿大ARCA公司（“加拿大ARCA”）為加拿大的電力公司能效計劃提供一站式回收服務。客户Connexx, LLC（“Connexx”）為ARCA Recycling和加拿大ARCA提供呼叫中心服務。2023年3月9日，公司與特拉華州的一家公司VM7 Corporation簽訂了股票購買協議，根據該協議，買方同意收購 (a) 加利福尼亞州的一家公司ARCA Recycling, Inc.、(b) 內華達州有限責任公司Connexx LLC客户以及 (c) 根據加拿大安大略省法律組建的公司ARCA Canada Inc. 的所有未償股權（“加拿大ARCA”；以及與ARCA和Connexx一起的 “子公司”）。買方的負責人是我們的首席財務官維蘭·約翰遜。根據收購協議向買方出售子公司所有未償還的股權是在執行收購協議的同時完成的（見附註17）。公司董事會一致批准了收購協議和處置交易。關於ARCA Recycling的處置，在隨附的合併財務報表中，回收板塊的賬目已作為已終止業務列報（見附註4）。
該公司的財年為期52周或53周。公司的2023財年（“2023”）於2023年12月30日結束，本財年（“2024”）將於2024年12月28日結束。
繼續關注
隨附的財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的。這種假設考慮在正常業務過程中變現資產和清償負債，但是，下述問題使人們對公司實現資產的能力產生了重大懷疑。
該公司目前面臨着充滿挑戰的競爭環境，專注於提高其整體盈利能力和流動性，包括管理開支。該公司報告的持續經營淨虧損約為 $2.1截至2024年3月30日的13周內為百萬美元。此外，截至2024年3月30日，該公司的流動資產總額約為美元1.2百萬美元，流動負債總額約為美元8.1百萬美元，導致淨負營運資金約為美元6.9百萬。持續經營業務中使用的現金約為 $544,000。此外，截至2024年3月30日，股東權益約為美元3.8百萬。
該公司打算通過籌集資金或結構性安排籌集資金，以支持1月123日和101年1月的未來發展。但是，此類資金的成功無法保證。
8
目錄
公司持續經營的能力取決於未來的籌資或結構性結算是否成功，以資助獲得美國食品和藥物管理局在1月123日和101年1月的批准所需的測試，併為其日常運營提供資金。這種批准取決於幾個因素，無法保證會獲得批准。隨附的財務報表不包括在公司無法繼續經營的情況下可能需要進行的任何調整。儘管公司將積極尋求這些額外的融資來源，但管理層無法保證此類融資將得到保障或獲得美國食品和藥物管理局的批准。
附註2：重要會計政策摘要
B演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）以及中期財務信息10-Q表和S-X條例第10條的説明編制的。因此，這些財務報表不包括根據美國公認會計原則編制完整財務報表所需的所有信息和附註。我們認為，所有被認為是公允列報所必需的調整，包括正常的經常性調整，均已包括在內。但是，公司公佈的中期經營業績不一定代表全年可能的預期業績。欲瞭解更多信息，請參閲我們截至2023年12月30日財年的10-K表中包含的合併財務報表及其附註。
整合原則
隨附的合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。在合併中，所有重要的公司間賬户和交易均已清除。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響合併財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
與隨附的合併財務報表相關的重要估計包括與Soin合併中發行的S系列可轉換優先股相關的公允價值、遞延所得税資產的估值補貼以及無形資產的估計使用壽命。
金融工具
金融工具主要包括現金等價物、貿易和其他應收賬款，以及應付賬款、應計費用和應付票據下的債務。由於這些票據的到期日短，現金等價物、貿易應收賬款和其他應收賬款、應計費用和短期應付票據的賬面金額接近公允價值。
最近發佈的會計公告
2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2023-07年會計準則更新（“ASU”），《分部報告》（主題280）：對應報告的分部披露的改進（“亞利桑那州立大學2023-07”）。除其他更新外，亞利桑那州立大學2023-07要求加強對定期向CODM提供的重大分部支出的披露，以及報告的分部損益衡量標準中包含的其他細分市場項目的總金額。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，需要追溯性採用。允許提前收養。該公司正在評估該指導方針對其合併財務報表和相關披露的影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09《所得税（主題740）：所得税披露的改進》（“亞利桑那州立大學2023-09”）。亞利桑那州立大學 2023-09 年要求加強有關税率對賬和所得税已繳信息的年度披露。亞利桑那州立大學2023-09對2024年12月15日之後開始的財政年度有效，可以在前瞻性或回顧性基礎上採用。允許提前收養。該公司正在評估該指導方針對其合併財務報表和相關披露的影響。
9
目錄
注3：合併和收購
索因製藥
自2024年1月24日起，公司、Amol Soin（“Dr. Soin”）和從索因博士手中收購的公司的全資子公司Soin Therapeutics LLC簽署了截至2022年12月28日的雙方協議和合並計劃的修正案（“索因修正案”）（“Soin修正案”）。關於《索因協議》，《索因修正案》的各方同意，美元3.0百萬股可轉換股份（Soin協議下最初三筆轉換部分中的第一部分）將以現金支付給索因博士，而不是通過他轉換構成《索因協議》對價的S系列可轉換優先股（“Soin優先股”）的股份。我們投了第一美元100,000修訂了2024年3月向索因博士支付的部分現金；經修訂的第二批現金支付給索因博士，金額也為美元100,000，將於2024年7月1日到期；修訂後的第三批現金支付給索因博士，金額為美元2.8百萬美元，將於2024年12月31日到期。在修訂後的現金分期未決期間，索因博士同意他不會轉換Soin Preferreder的任何股份。在我們向索因博士提交了經修訂的第二和第三批現金付款後，根據Soin協議和相關的Soin優先股指定證書的原始條款，他在第二和第三批原始轉換部分的轉換權將保持可兑換。如果我們不向索因博士提供修正後的第二和第三批現金付款，我們同意將Soin Therapeutics LLC的會員權益轉讓給他，他將把Soin Preferreder的股份轉讓給我們以供取消。
在Soin修正案中，公司對美元進行了重新分類3.0百萬筆可轉換資金，最初價值約為 $2.7我們的資產負債表上有百萬美元，從夾層權益到流動負債，並對美元進行了重新分類10.0百萬筆可轉換資金，最初價值約為 $8.0資產負債表上的百萬美元變為永久股權。截至2024年3月30日，夾層資產的未清餘額與美元有關17.0百萬筆可轉換債券最初價值約為 $3.9百萬。
注4：已終止的業務
2023年3月9日，公司終止了回收部門的運營，具體情況如下：
2023年3月9日，公司與特拉華州的一家公司VM7 Corporation簽訂了股票購買協議，根據該協議，截至2023年3月1日，買方同意收購（a）加利福尼亞州公司ARCA Recycling, Inc.、（b）內華達州有限責任公司Connexx LLC客户以及（c）根據加拿大安大略省法律組建的公司ARCA Canada Inc. 的所有未償股權（“加拿大ARCA”；以及與ARCA和Connexx一起的 “子公司”）。買方的負責人是我們的首席財務官維蘭·約翰遜。根據收購協議向買方出售子公司所有未償還的股權是在執行收購協議的同時完成的。截至2024年3月30日和2023年12月30日，已終止的業務中不包括任何回收資產或負債。
10
目錄
根據ASC 205-20的規定，公司未將合併經營報表和綜合收益（虧損）中已終止業務的經營業績納入持續經營業績。 這些實體截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周的經營業績已作為已終止業務反映在合併運營報表和綜合收益（虧損）報表中，包括以下內容：
13 周已結束
2024 年 3 月 30 日2023年4月1日
收入$— $3,795 
收入成本— 3,992 
毛利— (197)
來自已終止業務的運營費用：
銷售、一般和管理費用$— $(14,355)
來自已終止業務的總營業收入— (14,355)
來自已終止業務的營業收入— 14,158 
來自已終止業務的其他費用
利息支出，淨額— (181)
其他費用，淨額— (1)
其他支出總額，淨額— (182)
已終止業務所得税準備金前的收入— 13,976 
所得税條款— 3,229 
來自已終止業務的淨收益$— $10,747 
11
目錄
根據ASC 205-20的規定，公司在合併現金流量表中單獨報告了已終止業務的現金流活動。 截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周內，來自已終止業務的現金流活動已在合併現金流量表中反映為已終止業務，包括以下內容：
13 周已結束
2024 年 3 月 30 日2023年4月1日
已停止的經營活動：
來自已終止業務的淨收益（虧損）— 10,747 
折舊和攤銷— 96 
債務發行成本的攤銷— 11 
使用權資產的攤銷— 53 
遞延税的變化— 3,229 
出售ARCA的收益，扣除現金— (15,967)
資產和負債的變化：
應收賬款— 2,932 
庫存— 299 
預付費用和其他流動資產— 55 
應付賬款和應計費用— 866 
其他資產— (1)
已終止業務的經營活動提供（用於）的淨現金$— $2,320 
已停止的投資活動：
購買財產和設備— (123)
購買無形資產— (33)
已終止業務中用於投資活動的淨現金$— $(156)
已終止的融資活動:
應付票據的收益— 5,162 
根據關聯方票據付款— (38)
短期應付票據的付款— (7,291)
應付票據的付款— (45)
用於已終止業務融資活動的淨現金$— $(2,212)
匯率變動對現金和現金等價物的影響— (5)
現金和現金等價物減少— (53)
現金和現金等價物，期初— 53 
現金和現金等價物，期末$— $— 
附註5：貿易和其他應收賬款
截至2024年3月30日和2023年12月30日，該公司的貿易和其他應收賬款分別如下（以千美元計）：
3月30日
2024		12月30日，
2023
應收利息-SPYR$251 $266 
其他應收賬款80 — 
貿易和其他應收賬款，淨額$331 331000$266 
12
目錄
附註6：預付賬款和其他流動資產
截至2024年3月30日和2023年12月30日的預付賬款和其他流動資產包括以下內容（以千美元計）：
3月30日
2024		12月30日，
2023
預付費諮詢協議$732 $3 
預付保險2 72 
預付費其他$65 — 
預付費用和其他流動資產總額$799 $75 
附註7：無形資產
截至2024年3月30日和2023年12月30日的無形資產包括以下內容（以千美元計）：
3月30日
2024		12月30日，
2023
Soin 無形資產 *$19,293 $19,293 
專利和域名4 4 
無形資產19,297 19,297 
減去累計攤銷(2,090)(1,451)
無形資產總額$17,207 $17,846 
*公司收購的Soin無形資產包括以下內容：
1.兩個正在申請的專利和 一批准了與使用低劑量納曲酮治療慢性疼痛的方法相關的專利；
2.納曲酮的最終配方；以及
3.美國食品藥品管理局批准的孤兒藥名稱。
無形攤銷費用為 $639,000和 $363,000分別在截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 4 月 1 日的 13 周內。
注意事項 8： 有價證券
有價證券包括以下內容（以000美元計，股票除外）：
G 系列可轉換優先股普通股等價物金額
期初餘額，2023 年 12 月 30 日9,224952,442,000$286 
收到的證券8,469846,900,00084 
按市值計價——(190)
期末餘額，2024 年 3 月 30 日17,6931,799,342,000180

附註9：存款和其他資產
截至2024年3月30日和2023年12月30日的存款和其他資產包括以下內容（以千美元計）：
3月30日
2024		12月30日，
2023
其他$— $9 
存款和其他資產總額$— $9 
13
目錄
附註10：應計負債
截至2024年3月30日和2023年12月30日的應計負債包括以下內容（以千美元計）：
3月30日
2024		12月30日，
2023
薪酬和福利$58 $37 
應計擔保1,983 3,049 
應計税款103 102 
應計訴訟和解397 397 
其他— 48 
應計費用總額$2,541 $3,633 
注意 11： 債務
2024年2月7日，公司修改了其未償關聯方本票（“ICG票據”），以支持艾薩克資本集團（“ICG”），增加了可兑換條款。根據納斯達克規則，每股轉換價格定為美元0.61，但須對（i）股票分紅和拆分，（ii）後續供股以及（iii）按比例分配進行標準調整。公司董事會於 2024 年 2 月 7 日批准了修正案。2024年3月6日，ICG與原本無關聯的第三方簽訂了票據購買協議，根據該協議，該第三方收購了ICG票據。ICG票據的條款和條件未因第三方收購而修改。收購之日ICG票據的本金約為$1.2百萬。2024 年 3 月 25 日，第三方兑換了美元183,000根據ICG附註，公司的義務是 300,000公司普通股的股份。截至2024年3月30日，ICG票據的未償金額約為美元987,000.
2024年2月7日，公司修改了其未償關聯方本票（“Live Note”），改為支持Live Ventures Incorporated（“Live”），增加了可兑換條款。根據納斯達克規則，經修訂的每股債務的每股轉換價格定為美元0.61，但須對（i）股票分紅和拆分，（ii）後續供股以及（iii）按比例分配進行標準調整。公司董事會於 2024 年 2 月 7 日提供了對修正案的最終批准。2024年3月6日，Live與另一家原本無關聯的第三方簽訂了票據購買協議，根據該協議，第三方收購了Live Note。收購的Live Note的條款和條件未因第三方收購而修改。收購之日Live Note的本金約為$1.0百萬。2024 年 3 月 22 日，第三方兑換了美元183,000根據現場備註，公司的義務是 300,000公司普通股的股份。截至2024年3月30日，實時票據的未償金額約為美元819,000.
附註12：承付款和意外開支
訴訟
SEC 投訴
2021 年 8 月 2 日，美國證券交易委員會（“SEC”）向美國內華達州地方法院提起民事訴訟（“SEC 投訴”），點名該公司， 一其執行官、公司首席財務官維蘭·約翰遜為被告（統稱為 “被告”）。
美國證券交易委員會的投訴指控公司和執行官違反了1934年《證券交易法》（“交易法”）第10（b）條和第10b-5條規定的財務、披露和報告違規行為。美國證券交易委員會的投訴還根據《交易法》第13（a）、13（b）（2）（A）、13（b）（2）（B）和13（b）（5）條和第13（b）（5）條和第12b-20、13a-1、13a-13、13a-14、13b2-1和13b2-2條對執行官提出了各種索賠。美國證券交易委員會尋求對被告實施永久禁令和民事處罰，並對執行官實行高管和董事禁令。上述內容只是美國證券交易委員會投訴的一般摘要，可以在美國證券交易委員會的網站上訪問，網址為 https://www.sec.gov/litigation/litreleases/2021/lr25155.htm。
該公司繼續斷言，美國證券交易委員會對此事的追究不會給投資者帶來任何好處，反而只會分散其對核心業務的注意力。2021年10月1日，公司向法院提出動議，要求駁回申訴。美國證券交易委員會於2021年11月1日提交了反對這些動議的答覆。2022年9月7日，駁回動議被法院駁回。根據私人證券程序的自動中止
14
目錄
《訴訟改革法》，所有調查均在駁回動議之前暫緩進行，並繼續暫緩進行，等待各方同意的2023年6月23日調解。截至這些財務報表發佈之日，公司和美國證券交易委員會已達成了原則和解協議，該協議的書面協議由公司和美國證券交易委員會簽署，並已提交法院書記官供法官簽署。
天橋
2016年12月29日，該公司以該公司在2015年和2016年大部分時間裏的主要呼叫中心供應商Skybridge Americas, Inc.（“SA”）違反合同為由嚮明尼蘇達州法院提起訴訟。由於SA涉嫌多收費用和客户合同丟失，該公司要求賠償數百萬美元。2017年1月25日，SA對金額約為美元的未付發票提出了反訴460,000加上利息和律師費。2017年3月29日，亨內平縣地方法院（“地方法院”）駁回了該公司因SA過度使用其加拿大呼叫中心而提出的違約索賠，但允許該公司繼續進行其餘索賠。經過動議實踐，地方法院於2018年1月8日作出了有利於SA的判決，該判決於2018年2月28日進行了修訂，總金額約為美元614,000，包括利息和律師費。2019年3月4日，明尼蘇達州上訴法院（“上訴法院”）裁定並（i）推翻了地方法院對呼叫中心位置索賠作出的有利於Skybridge的判決，並將該問題發回地區法院進一步審理，（ii）推翻了地區法院在淨付款問題上作出的有利於Skybridge的判決，並將該問題發回地區法院進一步審理，（iii）維持了該判決地方法院對該公司關於Skybridge失敗時違反合同的指控作出了有利於Skybridge的判決以滿足服務級別協議。由於上訴法院的裁決，地區法院的利息和律師費等裁決被撤銷。該公司和南非於2020年7月舉行了調解會議。審判於2020年8月舉行，2021年2月1日，地方法院評估了對公司的損害賠償，金額約為美元715,000外加利息、費用、成本和律師費 $475,000。在隨後的訴訟中，上訴法院維持了地區法院的判決。在判給SA的總金額中，減去公司先前存入地方法院的資金，SA仍有權獲得約美元422,000法定利益，買方在ARCA及其子公司處置交易中承擔了該義務。2024年4月10日，SA將其判決出售給了原本無關聯的第三方，以換取該判決的面值和截至該日的應計利息（共計美元）433,920.03），加上應計的律師費（金額為 $18,123.50）根據與公司簽訂的基礎協議的條款和判決，SA有權獲得這些權利。 買方同意不執行判決，但須視公司的還款或將其轉換而定。 關於第三方的寬容，公司向該人簽發了期票，初始本金為 147,956.47，其利率為 10每年百分比，並且與基礎判斷一樣，可以按固定的每股轉換價格轉換為公司的普通股，每股轉換價格為美元2.60.
GeoTraq
2021年4月9日左右，GeoTraq、格雷格·沙利文、託尼·艾薩克和我們等人解決了他們與公司於2017年8月收購GeoTraq、所有收購後活動以及沙利文先生在收購後與GeoTraq的僱傭關係（所有這些索賠均為 “GeoTraq事項”）有關的所有索賠。該決議通過雙方執行和交付《和解協議》和《共同索賠協議》（“GeoTraq和解協議”）生效。
根據和解協議的條款，公司代表自己並代表GeoTraq和Isaac先生同意向沙利文先生投標總額為 $1.95百萬美元（“GeoTraq 和解對價”），按以下方式計算：(i) 美元250,000, 該投標是在和解協議簽訂之日或前後以現金投標的, (ii) 直到 10不少於 $ 的季度分期付款170,000從2021年6月1日開始，此後持續的頻率不少於每三個月一次（“GeoTraq分期付款”）。無論哪種情況，公司均可自行決定以現金或普通股等值投標GeoTraq分期付款（股票價值將由和解協議中規定的公式確定）。公司還可以隨時或不時以現金或普通股的形式全額或部分預付一筆或多筆GeoTraq分期付款（“GeoTraq預付款”）。如果公司選擇用其普通股預付一筆或多筆GeoTraq分期付款，則沙利文先生保留不同意超過普通股的投標的權利 50特定GeoTraq預付款價值的百分比；但是，沙利文先生受到限制，原因是他可以拒絕提供書面同意。按任何GeoTraq預付款發行的公司普通股數量由與GeoTraq分期付款使用的公式不同的公式確定。2023 年 3 月 17 日，公司轉換 5,185沙利文先生發行的A-1系列優先股 103,707公司普通股作為其季度分期付款的付款。2023 年 6 月 1 日，公司轉換 7,697沙利文先生的A-1系列優先股中 153,941公司普通股以支付其2023年6月30日的季度分期付款。2023 年 9 月 1 日，公司轉換 14,471沙利文先生的A-1系列優先股中 289,421公司普通股以支付其2023年9月30日的季度分期付款。截至 2023 年 9 月 30 日，全部餘額到期
15
目錄
根據和解協議, 已經償還了其餘的款項 1,505沙利文先生的A-1系列優先股的股份未經進一步考慮即可退還給公司取消。
和解協議的當事方解除了因GeoTraq訴訟事項而提出或可能提出的所有已知和未知的索賠，並永遠解除對方的責任。
Alixpartners 有限責任公司
2022年10月19日，Alixpartners, LLC向紐約州最高法院提起訴訟，名為Alixpartners, LLC，原告/請願人，對JanOne Inc.，指數編號為653877/2022。原告聲稱違反了協議，並要求賠償金額約為美元345,000。該公司否認了這一義務。經過廣泛談判，雙方達成和解，根據該協議，公司同意向AlixPartners支付一筆款項125,000在 二並提供有利於其判決的供詞，金額約為美元450,000, 這代表了申訴中要求的金額加上相關的利息.判決書將無效，投訴將被駁回，不利於公司及時投標這兩批產品。該公司於2023年5月支付了兩筆和解金，該申訴隨後被駁回。
西格格林
在美國內華達特區地方法院待審案件中，第 2:21-cv-01517-CDS-EJY 號案件，案文為 西格林，個人和代表所有其他處境相似的人，原告訴Live Ventures Incorporated、Jon Isaac和Virland A. Johnson, 被告，該公司於2023年3月6日被添加為被告，並於2023年3月23日送達。原告指控公司因以下原因對該公司提起訴訟：（i）違反1934年《證券交易法》第10（b）條和據此頒佈的第10b-5條，以及（ii）違反1934年《證券交易法》第10（b）條和據此頒佈的第10b-5（a）條和第10b-5（c）條。2023年6月，該公司提出了駁回動議，截至這些財務報表發佈之日，法院尚未對此作出裁決。該公司對其中包含的所有指控提出強烈異議並予以否認，並將繼續對索賠進行有力辯護。
主頁/270
該公司是2022年4月11日向美國俄亥俄州南區地方法院東區提起的訴訟的被告，該訴訟案涉及 受託人 Main/270，LLC，原告，與 ApplianceSmart, Inc. 和被告 JANONE, Inc.，案例編號：2:22-CV-01938-ALM-EPD。該公司是原告與ApplianceSmart, Inc.之間租約的擔保人。原告聲稱就該擔保對公司提起了訴訟，並要求賠償約美元90,000因此。原告還要求賠償大約 $1,420,000聯合針對ApplianceSmart和該公司。該公司與ApplianceSmart的母公司Live Ventures Incorporated（“Live Ventures”）簽訂了一項協議，根據該協議，所有律師費和任何判決將在雙方之間平均分配。儘管如此，公司認為沒有義務向原告支付這筆款項，雙方將繼續就可能的和解進行談判。
韋斯特維爾廣場
為了追回根據租約到期的款項，作為房東的韋斯特維爾廣場公司於2021年在俄亥俄州富蘭克林縣普通辯訴法院對該公司提起了民事訴訟，名為韋斯特維爾廣場公司訴美國家電回收中心公司等人，案件編號19 CV 8627。該案在ApplianceSmart, Inc. 的破產程序中被擱置，並於2021年6月7日恢復。房東目前正在尋找 $120,000，該公司對該金額提出異議。自2023年6月4日起，雙方和解了此事，根據該和解協議，公司出價了美元110,000雙方向房東簽訂了和解協議並解除協議，該案因偏見而被駁回。
其他承諾
2017年12月30日，該公司出售了其零售電器板塊，並將ApplianceSmart出售給了關聯方Live Ventures。與該次出售有關的是，截至2021年1月2日，公司累計的未來不動產租賃付款總額約為美元767,000其中代表擔保金額或根據某些租賃協議可能欠的款項 三第三方房東，其中公司要麼是交易對手，要麼是擔保人，要麼同意根據租約承擔合同責任（“ApplianceSmart Leases”）。該計劃完全滿足後，法院於2022年2月28日發佈了最終法令，當時ApplianceSmart從第11章中脱穎而出。在截至2023年12月30日的年度中，公司逆轉了約美元637,000的
16
目錄
應計，因為公司不再負責 二這些擔保是在ApplianceSmart擺脱破產後提供的。截至 2023 年 12 月 30 日，餘額約為 $130,000由於有關其中一項租約的爭議仍在繼續，仍屬應計負債。該公司和Live Ventures已同意將根據該協議所欠的任何最終餘額和與此相關的任何律師費分成兩半。
截至2024年3月30日，公司不時是其他普通糾紛的當事方，我們認為這些爭議對我們的財務狀況沒有實質性影響。
附註13：股東權益
普通股: 我們的公司章程授權 200,000,000可能不時發行的具有董事會可能決定的權利、權力、優惠和名稱的普通股。在截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 4 月 1 日的 13 周內， 不發行普通股以代替專業服務。
2023年8月18日，公司與某機構投資者簽訂了證券購買協議，由公司以註冊直接發行方式出售：(i) 418,000公司普通股的股份，面值 $0.001每股，發行價為美元0.8811每股以及 (ii) 可行使的預先注資認股權證 481,348以等於美元的發行價向投資者出售普通股0.8801根據預先注資的認股權證。關於證券購買協議，在截至2024年3月30日的13周內，公司發行了 27,738將其普通股股份轉讓給三個第三方，以換取經紀服務。
2023年10月9日，股東在2023年10月舉行的年度股東大會上批准了公司的2023年股權激勵計劃（“2023年計劃”），公司薪酬委員會授予 908,852向公司各類員工提供限制性股票單位（“RSU”）。RSU立即歸屬, 獎勵的總價值為 $345,000以 $ 的收盤價為基礎0.3796該公司截至2023年10月9日的股票。2023年計劃已獲得股東的批准， 908,852公司普通股在截至2024年3月30日的13周內發行。
2024 年 2 月 23 日，公司與... 簽訂了單位購買協議 二本來是非關聯的第三方投資者，根據該投資者，每位投資者同意購買 408,163本公司的證券單位，每單位價格為美元0.7350，總購買價格為 $300,000每位投資者，總價格為美元600,000。每個單元包括 一公司普通股的份額和 一保證額外購買普通股。每單位價格的分配方式如下：$0.61每股普通股和 $0.125根據認股權證。逮捕令有一個 三年期限，可立即行使。每份認股權證可按美元行使0.61每股。公司打算將單位購買的收益用於其營運資金需求。此外，該公司又發佈了一份 40,816將其普通股股份轉讓給另一方，以換取提供的經紀服務。
2024 年 3 月 4 日，公司簽訂了 兩年與喬恩·艾薩克簽訂的諮詢協議（“諮詢協議”），根據該協議，他將向公司提供各種服務。關於諮詢協議，公司向艾薩克先生簽發 200,000其普通股的限制性股份（見附註18）。
2024年3月22日，根據期票的條款和條件，公司兑換了美元183,000的義務變成 300,000公司普通股（見附註11）。
2024年3月25日，根據期票的條款和條件，公司兑換了美元183,000的義務變成 300,000公司普通股（見附註11）。
截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日，有 7,551,379和 4,957,647分別為已發行和流通的普通股。
股票發行：公司的2023年計劃取代了取代2011年計劃的2016年計劃，該計劃於2023年8月由董事會通過，並在2023年年度股東大會上獲得股東的批准。根據2023年計劃，根據該計劃授予的獎勵可能受限或交付的最大股票總數為200萬股（2,000,000) 股票。獎勵可以採用股票獎勵、期權、股票增值權、股票單位或其他根據相應計劃條款授予的股票獎勵的形式。在截至2024年3月30日的13周內，公司確認了美元345,000在與之相關的基於股份的薪酬支出中 908,852已授予並立即歸屬的 RSU（見上文）。
17
目錄
公司的2016年計劃授權以以下任何形式授予獎勵：（i）激勵性股票期權，（ii）非合格股票期權，（iii）限制性股票獎勵，（iv）限制性股票單位，其有效期為2026年10月28日或2016年計劃下所有預留股票發行或不再可用的日期。2020年11月4日，公司修訂了2016年計劃，將普通股的發行量從 400,000到 800,000。歸屬期限由董事會在授予股票期權時決定。截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日， 100,000根據2016年計劃，期權尚未完成。
公司的2011年計劃授權以以下任何形式授予獎勵：（i）股票期權，（ii）股票增值權以及（iii）其他基於股票的獎勵，包括但不限於限制性股票、限制性股票單位或績效股，並於2021年5月12日或2011年計劃下所有保留股份發行或不再上市之日到期。截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日， 14,000在2011年計劃中表現不佳。 沒有根據2011年計劃，將發放更多獎勵。
每份股票期權授予的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型在授予之日估算的。在截至2024年3月30日的13周內，沒有授予任何股票期權。
與所有未平倉股票期權有關的其他信息如下：
選項
傑出 		加權
平均值
運動
價格		聚合
固有的
價值		加權
平均值
剩餘的
合同的
生活
截至 2023 年 12 月 30 日未平息114,000$5.68 $— 6.1
截至 2024 年 3 月 30 日114,000$5.68 $11 5.9
可於 2024 年 3 月 30 日行使114,000$5.68 $11 5.9
公司認可了 $0和 $8,000分別在截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周內，與股票期權相關的基於股份的薪酬支出。
截至 2023 年 4 月 1 日，公司擁有 不與股權獎勵相關的未確認的基於股份的薪酬支出。
A-1 系列優先股
A-1系列優先股的股票可按20:1 的比例轉換為公司的普通股。 沒有股票在截至2024年3月30日的13周內進行了轉換。截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日，有 176,230A-1系列優先股的已發行股份。
S 系列優先股
2022年12月28日，公司通過合併收購了Soin Therapeutics。與本次交易有關，潛在價值最高為 $30百萬，該公司投標 100,000公司S系列可轉換優先股的股票。S系列可轉換優先股的股票可按1：1的比例轉換為公司的普通股。截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日，有 100,000S系列可轉換優先股的已發行股份。
注意 14： 夾層股權
在截至2024年3月30日的13周內，公司對約美元進行了重新分類2.7從夾層權益到流動負債的百萬美元，大約 $8.0從夾層股權到永久股權的百萬美元（見註釋3）。因此，截至2024年3月30日，夾層資產的未清餘額約為美元3.9百萬。
附註15：每股收益
每股淨收益（虧損）是使用適用期內已發行普通股的加權平均數計算得出的。基本加權平均已發行普通股不包括尚未歸屬的限制性股票，儘管此類股票作為已發行股份包含在公司的合併資產負債表中。攤薄後的每股淨收益（虧損）是使用已發行普通股的加權平均數計算得出的，如果
18
目錄
在此期間已發行的稀釋性潛在普通股。潛在普通股包括可發行的與限制性股票獎勵、股票期權和可轉換優先股有關的額外普通股。
下表顯示了每股基本和攤薄後淨收益（虧損）的計算結果（以000美元計，股票和每股數據除外）：
在結束的十三週裏
2024 年 3 月 30 日2023年4月1日
持續運營
基本款和稀釋版
持續經營業務的淨虧損$(2,144)$(662)
已發行普通股的加權平均值6,308,3313,199,061
持續經營業務的基本和攤薄後每股虧損$(0.34)$(0.21)
已終止的業務
基本款和稀釋版
來自已終止業務的淨收益$— $10,747 
已發行普通股的加權平均值6,308,3313,199,061
已終止業務的基本和攤薄後每股收益$— $3.36 
總計
基本款和稀釋版
淨（虧損）收入$(2,144)$10,085 
已發行普通股的加權平均值6,308,3313,199,061
每股基本收益和攤薄（虧損）收益$(0.34)$3.15 
可能具有稀釋作用的證券總額 114,000和 120,000被排除在截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周攤薄後每股收益的計算之外，因為根據庫存股法的應用，其影響是反稀釋的。此外， 176,230A-1系列優先股的股份，可轉換成大約 3.5公司百萬股普通股，以及 100,000S系列優先股的股份，可轉換為 3.0公司百萬股普通股（受某些合同、事件和時間限制）不包括在攤薄後的每股收益的計算中，因為根據協議，這些股票自2024年3月30日起無法轉換。
附註16：所得税
公司從持續經營中獲得的所得税優惠約為 $75,000和 $227,000在截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周內，已終止業務的所得税支出分別約為美元0和 $3.2截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周內分別為百萬美元。該公司的總體有效税率為 3.4% 和 22.9截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周分別為百分比。有效税率和相關的臨時税額與美國聯邦法定税率有所不同，這主要是由於州税和某些不可扣除的費用。
備註 17：分段信息
該公司通過以下方式在目標市場中運營 二可報告的持續經營細分市場：生物技術和回收利用。生物技術部門於2019年9月開始運營，專注於開發新的創新解決方案，以終結阿片類藥物的流行，從數字技術到教育宣傳。回收部分包括為公用事業和其他客户收集、回收和安裝電器所收取的所有費用和成本。回收部分還包括副產品收入，這主要是通過回收電器產生的。每個細分市場的產品、服務和客户的性質差異很大。因此，分段是分開管理的。我們的首席執行官被確定為首席運營決策者（“CODM”）。CODM根據每個細分市場的銷售額和運營收入評估績效並分配資源。營業虧損是指收入減去收入成本和運營支出，包括某些分配的銷售、一般和管理成本。沒有細分市場間的銷售或轉讓。到期要出售
19
目錄
公司在2023年3月的回收部門，在截至2023年4月1日的13周內將其列為已終止的業務。
下表顯示了公司截至2024年3月30日和2023年4月1日的13周的分部信息（以千美元計）：
十三週已結束
2024 年 3 月 30 日2023年4月1日
收入
生物技術$— $— 
已終止的業務— 3,795 
總收入$— $3,795 
毛利
生物技術$— $— 
已終止的業務— (197)
總毛利$— $(197)
營業虧損
生物技術$(1,806)$(1,099)
已終止的業務— 14,158 
總營業虧損$(1,806)$13,059 
折舊和攤銷
生物技術$— $364 
已終止的業務— 96 
折舊和攤銷總額$— $460 
利息（收入）支出，淨額
生物技術$252 $(475)
已終止的業務— 181 
總利息支出，淨額$252 $(294)
所得税前淨收益（虧損）
生物技術$(2,219)$(889)
已終止的業務— 13,976 
所得税前淨收入總額$(2,219)$13,087 
注18：關聯方
共享服務
公司首席執行官託尼·艾薩克是Live Ventures總裁兼首席執行官兼艾薩克資本集團有限責任公司（“ICG”）管理成員喬恩·艾薩克的父親。公司首席執行官託尼·艾薩克和董事會成員理查德·巴特勒是Live Ventures的董事會成員。該公司還與Live Ventures共享某些行政、會計和法律服務。共享的服務總額約為 $338,000和 $32,000分別在截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 4 月 1 日的 13 周內。客户 Connexx 的租金約為 9,900來自內華達州拉斯維加斯Live Ventures的平方英尺辦公空間。自2023年8月起，由於回收子公司的業務結束，公司停止租賃內華達州拉斯維加斯工廠的辦公空間。租金和公共區域支出總額約為 $—和 $36,000分別在截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 4 月 1 日的 13 周內。
Live Ventures 和 ICG 注意事項
2024年2月7日，公司與Live Ventures和ICG各簽訂了期票。每張票據的初始本金為美元300,000，利率為 10每年百分比。根據每張票據的修正案, $100,000每張票據的本金及其應計利息將於2024年9月7日到期，每張票據的餘額將於2024年12月31日到期。根據公司的選擇，每張票據下的債務在六年期之後均可兑換
20
目錄
當月週年紀念日，每股轉換價格為美元0.61，但須對（i）股票分紅和拆分，（ii）後續供股以及（iii）按比例分配進行標準調整。公司董事會於2024年2月7日批准了這兩張票據的發行。截至2024年3月30日，每張期票的未償本金餘額為美元300,000.
艾薩克諮詢協議
2024 年 3 月 4 日，公司簽訂了 兩年與喬恩·艾薩克簽訂的諮詢協議，根據該協議，他將向公司提供：（“服務”）：（i）戰略財務建議，包括增長戰略、資本配置和財務重組；（ii）銷售和業務發展建議，包括通過網絡、推薦和營銷活動為我們的潛在產品收購新客户和新產品；（iii）有關特定行業、行業和市場趨勢的深入研究和市場情報；（iv）財務模型和財務分析以支持戰略決策；（v）通過實地考察協助準備新的客户報價和擬議項目的投標；（vi）每週與管理層通報最新情況，以協調各項目標的進展情況；（viii）增強的非機密材料；（viii）業務風險管理支持；以及（ix）公司和他可能同意的其他服務，這些服務將在會議期間如果、何時和需要時以書面形式紀念 兩年術語。
作為對服務的補償，公司同意（i）向他分配 二與我們現已處置的遺產回收業務創始人之一的人壽相關的萬能人壽保險單（第一份保單的累計價值/退保價值約為美元）3,854第二個的累計價值/退保價值約為美元468）；（ii）如果加拿大安大略省上訴法院關於此事的未來命令名為Amtim Capital Inc.和美國家電回收中心，Case No.，Case No.COA-23-CV-0156，成為法院的最終命令，我們估計該金額不超過約美元220,000; (iii) 發給他 200,000我們普通股的限制性股票，每股價值是納斯達克歷史NOCP收盤價的平均值 五董事會批准諮詢協議之前的交易日，哪些股票是我們的 2023 年股權激勵計劃授予的；以及 (iv) a 兩年，直接 10初始本金額為美元的可轉換本票百分比500,000，每股轉換價格等於他獲得的限制性普通股的每股價值（美元1.16）。期票的到期日為2026年3月4日。限制性股票的價值為美元232,000在發佈之日。截至2024年3月30日，本票的未償本金餘額為美元500,000.
注19：後續事件
公司通過提交本10-Q表季度報告對後續事件進行了評估，並確定沒有發生任何需要調整其簡明合併財務報表披露的事件。
21
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）旨在從管理層的角度為財務報表的讀者提供有關我們的財務狀況、經營業績、流動性以及可能影響我們未來業績的某些其他因素的敍述。美元以千計，每股金額除外。
前瞻性陳述和警示性陳述
本10-Q表季度報告包含聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”，包括經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條，其中涉及風險和不確定性。您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含 “相信”、“期望”、“可能”、“將”、“應該”、“尋求”、“大約”、“打算”、“計劃”、“估計” 或 “預期” 等詞語或與我們的戰略、計劃或意圖相關的類似表述。我們就未來業務、業績和業績以及預期的流動性所作的任何陳述均為前瞻性陳述。所有前瞻性陳述都受風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能隨時發生變化，因此，我們的實際業績可能與預期存在重大差異。我們的大部分前瞻性陳述來自運營預算和預測，這些預算和預測基於許多詳細的假設。儘管我們認為我們的假設是合理的，但我們警告説，預測已知因素的影響非常困難，當然，我們不可能預測所有可能影響我們實際業績的因素。可能導致實際業績與我們的預期存在重大差異的重要因素，包括但不限於本10-Q表中包含的前瞻性陳述，已在我們的10-K表的 “第1項業務，第1A項——風險因素” 和本10-Q表第二部分第1A項中披露。
除非法律另有規定，否則我們沒有義務因新信息、未來事件或其他原因公開更新或修改任何前瞻性陳述。我們的 MD&A 應與我們的 10-K 表格（包括其中標題下方提供的信息）一起閲讀 風險因素），以及我們的10-Q表季度報告和其他公開信息。此處的所有金額均未經審計。
概述
我們專注於為引起劇烈疼痛的疾病尋找治療方法，並將具有非成癮性止痛特性的藥物推向市場。此外，通過我們現已出售的子公司ARCA Recycling、Connexx和ARCA Canada，我們通過為公用事業公司和其他能效計劃贊助商提供一站式電器回收和更換服務，在北美從事主要家用電器的回收和更換業務。此外，通過我們現已出售的GeoTraq Inc.子公司，我們參與了無線收發器模塊的開發和設計，其技術可直接從全球移動物聯網網絡提供LBS。
在本季度報告中披露的時期內，我們經營了三個可報告的細分市場：
•生物技術：我們的生物技術部門專注於為引起劇烈疼痛的疾病尋找治療方法，並將具有非成癮性止痛特性的藥物推向市場。
•回收：我們的回收部門是一項一站式家電回收計劃。我們收取公用事業能效計劃的回收、更換和其他服務費用，並在美國和加拿大為該細分市場建立了18個區域處理中心（“RPC”）。2023年3月9日，我們與特拉華州的一家公司VM7 Corporation簽訂了股票購買協議，該協議可追溯至2023年3月1日，根據該協議，買方同意收購我們回收板塊的所有未償股權。因此，在截至2023年4月1日的13周內，該板塊的業績被報告為已終止的業務。
22
目錄
在截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 4 月 1 日的十三週內
運營結果
下表列出了所示期間（以000美元計）的某些運營報表項目及其佔收入的百分比：
13 周已結束13 周已結束
2024 年 3 月 30 日2023年4月1日
運營報表數據：
收入$— $— 
收入成本— — 
毛利— — 
銷售、一般和管理費用1,806 1,099 
營業虧損(1,806)(1,099)
淨利息收入(252)475 
有價證券的未實現虧損(190)(247)
其他收入，淨額29 (18)
所得税準備前的淨收益（虧損）(2,219)(889)
所得税優惠(75)(227)
持續經營業務的淨收益（虧損）(2,144)(662)
來自已終止業務的收入— 13,976 
已終止業務的所得税準備金（福利）— 3,229 
來自已終止業務的淨收益（虧損）— 10,747 
淨虧損$(2,144)$10,085 
下表列出了關鍵產品和服務類別的收入、按關鍵產品和服務類別分列的總收入和毛利潤百分比以及毛利與所示每個關鍵產品類別的收入相比的百分比（以000美元為單位）：
13 周已結束13 周已結束
2024 年 3 月 30 日2023年4月1日
淨收入佔總數的百分比淨收入佔總數的百分比
收入
來自已終止業務的收入$— — %$3,795 100.0 %
生物技術— — %— — %
總收入$— — %$3,795 100.0 %
13 周已結束13 周已結束
2024 年 3 月 30 日2023年4月1日
毛利毛利百分比毛利毛利百分比
毛利
已終止業務的毛利$— — %$(197)-5.2 %
生物技術— — %— — %
毛利總額$— — %$(197)-5.2 %
收入
與截至2023年4月1日的13周相比，截至2024年3月30日的13周收入減少了約380萬美元。下降是由於我們的回收部門截至2023年3月1日的處置情況。
23
目錄
收入成本
與截至2023年4月1日的13周相比，截至2024年3月30日的13周收入成本減少了約400萬美元。下降是由於我們的回收部門截至2023年3月1日的處置情況。
銷售、一般和管理費用
與截至2023年4月1日的13周相比，截至2024年3月30日的13周內，銷售、一般和管理費用增加了約70萬美元，增長了64.3％，這主要是由於與Soin無形資產相關的攤銷成本增加，以及因RSU的撥款而確認的股票薪酬支出（見註釋13）。這一增長僅與持續業務有關。
利息支出，淨額
與截至2023年4月1日的13周相比，截至2024年3月30日的13周利息支出淨增加約72.7萬美元，這主要是由於不再累積與SPYR期票和VM7應收賬款相關的折扣。
有價證券的未實現虧損
截至2024年3月30日的13周內，有價證券的未實現虧損約為19萬美元，而截至2023年4月1日的13周虧損約為24.7萬美元。記錄有價證券的未實現收益或虧損，以計入出售GeoTraq時收到的公允價值證券。
細分市場表現
我們在以下領域報告我們的業務：生物技術和已終止的業務。我們預計，生物技術板塊的收入和利潤將由治療疼痛根本原因但不是阿片類止痛藥的藥物的開發所推動。我們將公司支出包括在生物技術板塊中。如上所述，我們在2023年3月出售了回收板塊，並在下面詳細説明瞭已停止業務的業績。
按運營部門劃分的營業虧損定義為扣除淨利息支出、其他收入和支出、所得税準備金前的虧損（000美元）。
截至2024年3月30日的13周截至 2023 年 4 月 1 日的 13 周
生物技術已終止的業務總計生物技術已終止的業務總計
收入$— $— $— $— $3,795 $3,795 
收入成本— — — — 3,992 3,992 
毛利— — — — (197)(197)
銷售、一般和管理費用1,806 — 1,806 1,099 (14,355)(13,256)
營業虧損$(1,806)$— $(1,806)$(1,099)$14,158 $13,059 
生物技術板塊
在截至2024年3月30日的13周和截至2023年4月1日的13周內，我們的生物技術部門分別產生了約180萬美元和110萬美元的支出，涉及與研究、企業服務和股票薪酬支出相關的員工成本和專業服務，以及Soin無形資產的攤銷。
已終止的業務
已停止的業務包括我們的回收部門，該部門已於 2023 年 3 月 1 日處置。截至2024年3月30日的13周收入與去年同期相比減少了約380萬美元，這是由於截至2023年3月1日我們的回收部門已被處置。
24
目錄
截至2024年3月30日的13周的營業虧損與去年同期相比增加了約70萬美元。增長主要是由於Soin無形資產的攤銷增加，以及由於RSU的撥款而確認的股票薪酬支出（見註釋13）。
流動性和資本資源
概述
截至2024年3月30日，我們的手頭現金為61,000美元。我們打算通過籌集資金或結構性安排籌集資金，以支持1月123日的未來發展。
我們能否繼續經營取決於未來能否成功籌集資金或結構性結算，為獲得美國食品藥品管理局於1月123日批准所需的測試提供資金，併為我們的日常運營提供資金。所附財務報表不包括在我們無法繼續經營的情況下可能需要的任何調整。儘管我們將積極尋求這些額外的融資來源，但管理層無法保證此類融資將得到保障。
現金流
在截至2024年3月30日的13周內，運營中使用的現金約為54.4萬美元，而在截至2023年4月1日的13周內，運營提供的現金約為240萬美元。在截至2023年4月1日的13周內，已終止業務提供的現金約為230萬美元，而持續經營業務提供的現金約為10.6萬美元。現金減少的主要原因是上文討論的經營業績。
在截至2024年3月30日的13周和截至2023年4月1日的13周內，用於投資活動的現金分別約為0美元和15.6萬美元。截至2024年3月30日的13周內，用於投資活動的現金均與已終止的業務有關，與購買不動產和設備有關。截至2024年3月30日的13周內，用於投資活動的現金均與已終止的業務有關，與購買不動產和設備有關。
截至2024年3月30日的13周內，融資活動提供的現金為60萬美元，涉及轉換為普通股的認股權證所得的收益。截至2023年4月1日的13周內，用於融資活動的現金約為200萬美元。截至2023年4月1日的13周內，已終止業務中用於融資活動的現金約為220萬美元，主要用於償還債務。截至2023年4月1日的13周內，持續經營活動提供的現金約為16.3萬美元，與36.8萬美元的股權融資收益有關，部分被20.5萬美元的債務償還額所抵消。
流動性來源
隨着我們繼續專注於籌集資金和管理開支，我們將繼續面臨充滿挑戰的競爭環境。我們報告稱，截至2024年3月30日的13周內，持續經營業務淨虧損約210萬美元，截至2023年4月1日的13周持續經營淨虧損約66.2萬美元，這主要是由於Soin無形資產的攤銷支出增加，股票薪酬支出增加了34.5萬美元，以及由於不再累積與承諾相關的折扣，利息支出增加了約70萬美元帶有 SPYR 的遺憾票據和 VM7 的應收賬款。此外，該公司的流動資產總額約為120萬美元，流動負債總額約為810萬美元，淨負營運資金約為690萬美元。持續經營中使用的現金約為54.4萬美元。
未來的現金來源；2b期試驗、新收購、產品和服務
我們可能需要額外的債務融資和/或資本來為新的收購提供資金，進行我們的IIb期臨牀試驗，或完善對我們業務的其他戰略投資。無法保證獲得的任何融資都不會進一步削弱或以其他方式損害我們現有股東的所有權權益。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險和通貨膨脹的影響
利率風險。我們認為我們的短期和長期固定利率債務不存在任何與利率波動相關的重大風險。
25
目錄
我們不持有任何衍生金融工具，也不持有任何用於交易或投機目的的證券。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
評估披露控制和程序。我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序（定義見交易法第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性進行了評估，以確保在規定的時限內記錄、處理、彙總和報告根據1934年《證券交易法》提交的報告中要求披露的信息，並收集和通報給我們的管理層，包括我們的校長酌情為執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定...
根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年3月30日，即本報告所涵蓋的時期，由於下文討論的重大缺陷，我們的披露控制和程序無效。
鑑於截至2024年3月30日我們的內部披露控制措施無效的結論，我們已採取必要的程序和流程來確保本季度報告的財務報告的可靠性。因此，據其所知，公司認為：（i）本季度報告不包含任何不真實的重大事實陳述或遺漏重大事實；（ii）本季度報告中包含的財務報表和其他財務信息在所有重大方面公允地反映了我們截至本季度報告所述期間的財務狀況、經營業績和現金流量。
管理層關於財務報告內部控制的報告。我們的管理層負責建立和維持對財務報告的適當內部控制（定義見交易法第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）。由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來時期任何有效性評估的預測都可能面臨這樣的風險：由於條件的變化，控制措施可能變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能下降。
我們的管理層評估了截至2024年3月30日的財務報告內部控制的有效性。在進行此評估時，我們使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會（“COSO”）在2013年制定的有關內部控制——綜合框架的標準。根據我們使用這些標準進行的評估，我們的管理層得出結論，截至2024年3月30日，我們對財務報告的內部控制尚未生效。
截至2024年3月30日，管理層在對內部控制進行評估時注意到內部控制存在重大缺陷。（1）我們的內部控制政策和程序的書面文件不足。《薩班斯-奧克斯利法案》第404條要求提供財務報告關鍵內部控制的書面文件；以及 (2) 資源不足，無法維持適當的職責分離和維持其內部控制環境。
截至本10-Q表格的提交之日，這些重大缺陷仍然懸而未決，管理層目前正在努力糾正這些突出的重大缺陷。
公司的管理層，包括公司的首席執行官和首席財務官，預計公司的披露控制和程序或公司對財務報告的內部控制不會防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論構思和操作多麼周密，都只能為控制系統的目標的實現提供合理而非絕對的保證。這些固有的限制包括：決策中的判斷可能是錯誤的，控制和流程中斷可能是由於簡單的錯誤或錯誤而發生的；個人可以規避控制，單獨行動或相互串通，也可以通過管理層的超越；任何控制系統的設計都部分基於對未來事件可能性的某些假設，並且無法保證任何設計都能成功實現其既定目標潛在的未來情況，隨着時間的推移，控制可能會變成由於條件變化或遵守政策或程序的程度惡化, 不充分.由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制措施評估都無法絕對保證所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。
26
目錄
財務報告內部控制的變化。在截至2024年3月30日的財年中，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何對公司財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
27
目錄
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
針對該項目的信息包含在本10-Q表第一部分第1項所列合併財務報表附註12（承付款和意外開支）中。
第 1A 項。風險因素
根據1934年《證券交易法》第12b-2條的定義，我們是一家規模較小的申報公司，無需提供本項下的信息。但是，鑑於美國證券交易委員會的投訴，公司提供了以下其他風險因素，以補充公司先前在2023年10-K第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素。
我們可能無法維持對納斯達克資本市場持續上市要求的合規性。
我們的普通股在納斯達克資本市場上市。為了維持該上市地位，我們必須滿足最低財務和其他要求，包括但不限於要求我們的收盤價至少為每股1.00美元，淨股東權益不少於250萬美元。如果我們將來未能繼續滿足納斯達克全球市場所有適用的持續上市要求，而納斯達克決定將我們的普通股退市，則退市可能會對我們普通股的市場流動性、獲得償還債務融資和為運營提供資金的能力產生不利影響。
第 2 項。未註冊的股票證券銷售和資金的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
沒有。
第 5 項。其他信息。
沒有。
第 6 項。展品。
展品索引
28
目錄
展覽
數字		展品描述表單文件
數字		展覽
數字		備案
日期
31.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證
31.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對總裁兼首席執行官進行認證
32.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證
101.INS*內聯 XBRL 實例文檔
101.SCH*內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL*內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF*內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB*內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE*內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件（以 Inline XBRL 格式化幷包含在附錄 101 中）
________________________
*隨函提交。
29
目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表我們簽署本報告，並獲得正式授權。
JanOne Inc.
（註冊人）
日期：
2024年5月3日
來自：/s/ 託尼·艾薩克
託尼·艾薩克
首席執行官
（首席執行官）
日期：
2024年5月3日
來自：/s/ 維蘭·A·約翰遜
維蘭·A·約翰遜
首席財務官
（首席財務和會計官）
30