(1) 這些財務指標不是根據公認會計原則計算的,定義見本新聞稿的第3頁。該非公認會計準則指標與最適用的GAAP指標的對賬從本新聞稿的第11頁開始。 | ||||||||
1 |
制導範圍 | Q2-2024 | FY-2024 | ||||||||||||
收入 | $ | 28.0M — 29.0M | $ | 125.0 米 -129.0 米 | ||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) | $ | 4.0M -5.0M | 20% -21% |
2 |
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
資產 | |||||||||||
流動資產: | |||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 23,166 | $ | 30,317 | |||||||
應收賬款,扣除截至2024年3月31日和2023年12月31日分別為5,108美元和4,787美元的信貸損失備抵後的應收賬款 | 15,074 | 14,202 | |||||||||
庫存 | 205 | 155 | |||||||||
預付費用和其他流動資產 | 4,187 | 3,471 | |||||||||
扣除客户持有資金之前的流動資產總額 | 42,632 | 48,145 | |||||||||
為客户持有的資金 | 239,808 | 219,075 | |||||||||
流動資產總額 | 282,440 | 267,220 | |||||||||
財產和設備,淨額 | 15,822 | 14,517 | |||||||||
善意 | 86,011 | 86,011 | |||||||||
無形資產,淨額 | 70,960 | 62,082 | |||||||||
經營租賃資產,淨額 | 4,674 | 4,991 | |||||||||
其他資產,淨額 | 9,431 | 9,047 | |||||||||
總資產 | $ | 469,338 | $ | 443,868 | |||||||
負債和股東權益 | |||||||||||
流動負債: | |||||||||||
應付票據的當前部分 | $ | 23 | $ | 27 | |||||||
應付賬款 | 1,610 | 2,570 | |||||||||
應計薪酬和福利 | 3,399 | 6,519 | |||||||||
經營租賃負債,當前 | 1,510 | 1,490 | |||||||||
其他應計負債 | 7,170 | 3,862 | |||||||||
遞延收入 | 3,547 | 6,853 | |||||||||
扣除客户資金債務前的流動負債總額 | 17,259 | 21,321 | |||||||||
客户資金義務 | 241,141 | 220,019 | |||||||||
流動負債總額 | 258,400 | 241,340 | |||||||||
長期負債: | |||||||||||
遞延收入 | 960 | 16 | |||||||||
遞延所得税負債 | 1,751 | 1,728 | |||||||||
應付票據,扣除流動部分 | 5,256 | 4,282 | |||||||||
經營租賃負債,非流動 | 4,281 | 4,638 | |||||||||
其他負債 | 1,015 | 209 | |||||||||
長期負債總額 | 13,263 | 10,873 | |||||||||
負債總額 | 271,663 | 252,213 | |||||||||
股東權益: | |||||||||||
優先股,面值0.01美元;已授權1,500股;未發行或流通 | — | — | |||||||||
普通股,面值0.01美元;授權44,000股;截至2024年3月31日和2023年12月31日已發行25,749股和25,382股,已發行25,749股和24,998股 | 258 | 254 | |||||||||
按成本計算的美國庫存,截至2024年3月31日和2023年12月31日,分別為零(1)和384股 | — | (5,017) | |||||||||
額外的實收資本 | 494,537 | 487,973 | |||||||||
累計赤字 | (295,761) | (290,440) | |||||||||
累計其他綜合虧損 | (1,359) | (1,115) | |||||||||
股東權益總額 | 197,675 | 191,655 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 469,338 | $ | 443,868 | |||||||
(1) 公司先前回購自有普通股的美國國庫股票總額已報廢,隨後於2024年1月1日起發行。參見《精簡版》 | |||||||||||
本次交易影響的股東權益變動綜合表。 |
截至3月31日的三個月 | |||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
收入: | |||||||||||||||||||||||
經常出現 | $ | 30,273 | $ | 27,956 | |||||||||||||||||||
專業服務、硬件及其他 | 1,379 | 5,108 | |||||||||||||||||||||
總收入 | 31,652 | 33,064 | |||||||||||||||||||||
銷售成本 | 9,045 | 8,664 | |||||||||||||||||||||
毛利 | 22,607 | 24,400 | |||||||||||||||||||||
運營費用: | |||||||||||||||||||||||
銷售和營銷 | 7,767 | 7,200 | |||||||||||||||||||||
一般和行政 | 10,063 | 9,956 | |||||||||||||||||||||
研究和開發 | 1,769 | 1,979 | |||||||||||||||||||||
無形資產的攤銷 | 3,449 | 3,302 | |||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 23,048 | 22,437 | |||||||||||||||||||||
運營收入(虧損) | (441) | 1,963 | |||||||||||||||||||||
利息收入 | 336 | 349 | |||||||||||||||||||||
利息支出 | (180) | (2,293) | |||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 10 | 83 | |||||||||||||||||||||
所得税前經營收入(虧損) | (275) | 102 | |||||||||||||||||||||
所得税支出(福利) | 33 | (237) | |||||||||||||||||||||
淨(虧損)收入 | (308) | 339 | |||||||||||||||||||||
其他綜合(虧損)收入: | |||||||||||||||||||||||
有價證券的未實現(虧損)收益 | (244) | 481 | |||||||||||||||||||||
綜合(虧損)收入 | $ | (552) | $ | 820 | |||||||||||||||||||
每股基本收益和攤薄(虧損)收益 | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | (0.01) | $ | 0.02 | |||||||||||||||||||
稀釋 | $ | (0.01) | $ | 0.02 | |||||||||||||||||||
基本股和攤薄後股票的加權平均值 | |||||||||||||||||||||||
基本 | 25,334 | 20,347 | |||||||||||||||||||||
稀釋 | 25,334 | 21,041 |
截至3月31日的三個月 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
來自經營活動的現金流: | |||||||||||
淨(虧損)收入 | $ | (308) | $ | 339 | |||||||
對賬(虧損)收入與運營部門提供的淨現金(已使用)而進行的調整: | |||||||||||
折舊和攤銷 | 4,860 | 4,789 | |||||||||
經營租賃資產的攤銷 | 335 | 307 | |||||||||
債務融資成本和折扣的攤銷 | 142 | 169 | |||||||||
非現金利息支出 | — | 982 | |||||||||
可供出售證券折扣的淨增加 | (78) | (14) | |||||||||
為預期損失編列的準備金 | 46 | 652 | |||||||||
遞延所得税準備金(收回) | 24 | (73) | |||||||||
出售可供出售證券的已實現淨收益 | (652) | (453) | |||||||||
基於股份的薪酬 | 1,902 | 1,337 | |||||||||
處置長期資產的損失 | — | 160 | |||||||||
或有購買對價公允價值的變動 | — | (69) | |||||||||
運營資產和負債的變化: | |||||||||||
應收賬款 | (919) | (3,290) | |||||||||
庫存 | (50) | 33 | |||||||||
預付費用和其他資產 | (473) | 4,850 | |||||||||
經營租賃使用權資產 | 30 | — | |||||||||
應付賬款 | (960) | (450) | |||||||||
應計費用和其他長期債務 | (2,665) | (123) | |||||||||
經營租賃負債 | (141) | (219) | |||||||||
遞延收入 | (5,040) | (4,339) | |||||||||
經營活動提供的淨現金(已使用) | (3,947) | 4,588 | |||||||||
來自投資活動的現金流: | |||||||||||
收購無形資產 | (710) | — | |||||||||
購買財產和設備 | (240) | (726) | |||||||||
軟件資本化成本 | (2,435) | (1,158) | |||||||||
購買可供出售證券 | (3,516) | (10,189) | |||||||||
可供出售證券的銷售和到期所得收益 | 2,406 | 5,426 | |||||||||
用於投資活動的淨現金 | (4,495) | (6,647) | |||||||||
來自融資活動的現金流: | |||||||||||
應付票據的支付 | — | (232) | |||||||||
就購置無形資產的到期金額支付的款項 | (236) | — | |||||||||
發行普通股的淨收益 | 176 | 1,988 | |||||||||
客户資金負債的淨變動 | 21,122 | 19,372 | |||||||||
融資活動提供的淨現金 | 21,062 | 21,128 | |||||||||
現金和現金等價物的淨增長 | 12,620 | 19,069 | |||||||||
現金和現金等價物,期初 | 177,622 | 164,042 | |||||||||
現金和現金等價物,期末 | $ | 190,242 | $ | 183,111 |
截至3月31日的三個月 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
現金及現金等價物與簡明合併資產負債表的對賬 | |||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 23,166 | $ | 21,438 | |||||||
為客户持有的資金中包含現金和現金等價物 | 167,076 | 161,673 | |||||||||
現金和現金等價物總額 | $ | 190,242 | $ | 183,111 | |||||||
補充信息: | |||||||||||
支付利息的現金 | $ | — | $ | 1,038 | |||||||
為所得税支付的現金 | $ | — | $ | 82 | |||||||
非現金投資和融資活動: | |||||||||||
收購無形資產 | $ | 6,345 | $ | — | |||||||
為收購發行的應付票據 | $ | 827 | $ | — | |||||||
為收購而發行的股票 | $ | 4,494 | $ | — |
(以千計) | Q1-24 | Q4-23 | Q3-23 | Q2-23 | Q1-23 | Q4-22 | Q3-22 | Q2-22 | ||||||||||||||||||
收入 (1) | $ | 31,652 | $ | 26,264 | $ | 29,334 | $ | 30,420 | $ | 33,064 | $ | 29,292 | $ | 21,903 | $ | 20,300 | ||||||||||
毛利佔非公認會計準則毛利 | ||||||||||||||||||||||||||
毛利 | $ | 22,607 | $ | 17,839 | $ | 21,280 | $ | 22,018 | $ | 24,400 | $ | 21,139 | $ | 13,647 | $ | 12,261 | ||||||||||
毛利率 | 71.4 | % | 67.9 | % | 72.5 | % | 72.4 | % | 73.8 | % | 72.2 | % | 62.3 | % | 60.4 | % | ||||||||||
基於股份的薪酬 | 40 | 32 | 28 | 46 | 31 | 34 | 38 | 35 | ||||||||||||||||||
折舊 | 1,110 | 921 | 984 | 1,309 | 1,009 | 871 | 860 | 815 | ||||||||||||||||||
攤銷-無形資產 | 50 | 50 | 50 | 50 | 268 | 298 | 296 | 296 | ||||||||||||||||||
一次性開支 | ||||||||||||||||||||||||||
和解、罰款和利息 | — | (6) | 8 | — | 4 | 3 | 38 | — | ||||||||||||||||||
收購和交易成本 | 39 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
非公認會計準則毛利 | $ | 23,846 | $ | 18,836 | $ | 22,350 | $ | 23,423 | $ | 25,712 | $ | 22,345 | $ | 14,879 | $ | 13,407 | ||||||||||
非公認會計準則毛利率 | 75.3 | % | 71.7 | % | 76.2 | % | 77.0 | % | 77.8 | % | 76.3 | % | 67.9 | % | 66.0 | % | ||||||||||
銷售和營銷費用與非公認會計準則銷售和營銷費用之比 | ||||||||||||||||||||||||||
銷售和營銷費用 | $ | 7,767 | $ | 6,422 | $ | 6,597 | $ | 8,515 | $ | 7,200 | $ | 6,022 | $ | 4,752 | $ | 4,589 | ||||||||||
基於股份的薪酬 | 243 | 180 | 210 | 149 | 124 | 93 | 90 | 64 | ||||||||||||||||||
折舊 | 1 | 1 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
一次性開支 | ||||||||||||||||||||||||||
和解、罰款和利息 | 18 | 6 | 30 | 4 | 11 | — | — | 14 | ||||||||||||||||||
收購和交易成本 | 11 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
其他非經常性支出 | — | — | — | 180 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
非公認會計準則銷售和營銷費用 | $ | 7,494 | $ | 6,235 | $ | 6,357 | $ | 8,182 | $ | 7,065 | $ | 5,929 | $ | 4,662 | $ | 4,511 | ||||||||||
一般和管理費用與非公認會計準則一般和管理費用之比 | ||||||||||||||||||||||||||
一般和管理費用 | $ | 10,063 | $ | 9,747 | $ | 9,294 | $ | 10,336 | $ | 9,956 | $ | 9,720 | $ | 8,023 | $ | 8,696 | ||||||||||
基於股份的薪酬 | 1,535 | 980 | 936 | 1,298 | 1,142 | 641 | 590 | 615 | ||||||||||||||||||
折舊 | 251 | 225 | 200 | 234 | 210 | 168 | 149 | 154 | ||||||||||||||||||
一次性開支 | ||||||||||||||||||||||||||
和解、罰款和利息 | 98 | 284 | 101 | 432 | 102 | 34 | 15 | 283 | ||||||||||||||||||
收購和交易成本 | 57 | 51 | — | — | — | — | — | 638 | ||||||||||||||||||
其他非經常性支出 | 86 | 53 | — | 453 | — | — | — | 58 | ||||||||||||||||||
非公認會計準則一般和管理費用 | $ | 8,036 | $ | 8,154 | $ | 8,057 | $ | 7,919 | $ | 8,502 | $ | 8,877 | $ | 7,269 | $ | 6,948 | ||||||||||
研發費用與非公認會計準則研發費用之比 | ||||||||||||||||||||||||||
研發費用 | $ | 1,769 | $ | 1,739 | $ | 1,803 | $ | 1,325 | $ | 1,979 | $ | 1,627 | $ | 1,230 | $ | 1,472 | ||||||||||
基於股份的薪酬 | 85 | 69 | 76 | 89 | 40 | 70 | 80 | 100 | ||||||||||||||||||
一次性開支 | ||||||||||||||||||||||||||
和解、罰款和利息 | 31 | — | — | — | — | 25 | 3 | — | ||||||||||||||||||
收購和交易成本 | 147 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
非公認會計準則研發費用 | $ | 1,506 | $ | 1,670 | $ | 1,727 | $ | 1,236 | $ | 1,939 | $ | 1,532 | $ | 1,147 | $ | 1,372 |
(以千計) | Q1-24 | Q4-23 | Q3-23 | Q2-23 | Q1-23 | Q4-22 | Q3-22 | Q2-22 | ||||||||||||||||||
收入 (1) | $ | 31,652 | $ | 26,264 | $ | 29,334 | $ | 30,420 | $ | 33,064 | $ | 29,292 | $ | 21,903 | $ | 20,300 | ||||||||||
GAAP 淨(虧損)收入佔調整後息税折舊攤銷前利潤 | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP 淨(虧損)收益 | $ | (308) | $ | (3,582) | $ | (2,206) | $ | (3,765) | $ | 339 | $ | (1,056) | $ | (4,533) | $ | (5,860) | ||||||||||
利息支出,淨額 | (156) | (24) | 782 | 1,593 | 1,944 | 1,429 | 1,122 | 1,068 | ||||||||||||||||||
所得税 | 33 | (158) | (123) | 627 | (237) | (94) | 102 | 74 | ||||||||||||||||||
折舊 | 1,361 | 1,148 | 1,185 | 1,542 | 1,219 | 1,039 | 1,009 | 969 | ||||||||||||||||||
攤銷-無形資產 | 3,499 | 3,743 | 3,384 | 3,343 | 3,570 | 3,648 | 3,646 | 3,649 | ||||||||||||||||||
EBITDA | $ | 4,429 | $ | 1,127 | $ | 3,022 | $ | 3,340 | $ | 6,835 | $ | 4,966 | $ | 1,346 | $ | (100) | ||||||||||
息税折舊攤銷前利潤率 | 14.0 | % | 4.3 | % | 10.3 | % | 11.0 | % | 20.7 | % | 17.0 | % | 6.1 | % | (0.5) | % | ||||||||||
基於股份的薪酬 | 1,902 | 1,260 | 1,251 | 1,582 | 1,337 | 838 | 798 | 814 | ||||||||||||||||||
一次性開支 | ||||||||||||||||||||||||||
和解、罰款和利息 | 147 | 283 | 140 | 436 | 117 | 62 | 56 | 297 | ||||||||||||||||||
收購和交易成本 | 254 | 51 | — | — | — | — | — | 638 | ||||||||||||||||||
其他非經常性支出 | 86 | 53 | — | 633 | — | — | — | 58 | ||||||||||||||||||
其他(收入)支出,淨額 | (10) | 1 | 1,800 | 93 | (83) | 139 | (399) | (1,130) | ||||||||||||||||||
調整後 EBITDA | $ | 6,808 | $ | 2,775 | $ | 6,213 | $ | 6,084 | $ | 8,206 | $ | 6,005 | $ | 1,801 | $ | 577 | ||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 21.5 | % | 10.6 | % | 21.2 | % | 20.0 | % | 24.8 | % | 20.5 | % | 8.2 | % | 2.8 | % |
投資者關係聯繫人 | ||
帕特里克·麥基洛普 | ||
投資者關係副總裁 | ||
617-335-5058 | ||
patrick.mckillop@asuresoftware.com |