附錄 99.1

用於立即發佈花旗集團（紐約證券交易所代碼：C） 2024年1月12日
2023 年第四季度和全年業績和關鍵指標	首席執行官評論
2023 年第四季度和全年業績和關鍵指標		花旗首席執行官簡·弗雷澤表示：“儘管由於重要項目的影響，第四季度非常令人失望，但我們在簡化花旗並在2023年執行戰略方面取得了實質性進展。我們圍繞五個相互關聯的核心業務進行了重組，以使我們的組織與我們的戰略保持一致，並提高其績效的透明度。資產剝離後的收入增長了4％⁽⁷⁾而且我們達到了全年支出指導。我們將CET1比率提高至13.3％，將每股有形賬面價值增長6％，達到86.19美元，並以普通股分紅和股票回購的形式向股東返還了60億美元的資本。 “受份額增長和客户贏取的推動，全年服務收入增長了16％。在市場方面，我們的第四季度固定收益業績令人失望，因為我們在12月份出現了大幅放緩。我們的股票，尤其是衍生品的季度表現不錯，而且優惠餘額也有所增長。投資銀行收入繼續受到全球錢包疲軟的影響，而第四季度活動有所回升，收入增長了27％。儘管亞洲的投資活動在本季度反彈，增長了21％，但財富收入在2023年有所下降，我們完全認識到，該業務尚未達到應有的水平。USPB是一個亮點，本季度每種產品均增長了兩位數，全年總體增長了14％。 “考慮到我們在簡化和撤資的道路上還有很長的路要走，2024年將是一個轉折點，因為我們將能夠完全專注於五項業務的業績和我們的轉型。我們仍然相信，我們有能力適應不斷變化的資本和宏觀環境，以實現我們的中期目標並將資本返還給股東，同時繼續進行轉型所需的投資，” 弗雷澤女士總結道。
2023 年以股息和回購的形式返還了約 60 億美元（本季度約為 15 億美元） 2023 年派息率為 76%⁽³⁾ 每股賬面價值為98.71美元每股有形賬面價值為86.19美元⁽⁴⁾ 紐約，2024年1月12日——花旗集團今天報告稱，2023年第四季度淨虧損為18億美元，攤薄後每股虧損1.16美元，收入為174億美元。相比之下，2022年第四季度的淨收入為25億美元，攤薄每股收益為1.16美元，收入為180億美元。正如先前披露的那樣⁽⁵⁾，第四季度業績包括幾個值得注意的項目，包括：與聯邦存款保險公司（FDIC）税前特別評估相關的支出；與俄羅斯和阿根廷轉移風險相關的13億美元儲備金；2023年第四季度阿根廷比索貶值約8.8億美元的税前收入影響⁽⁶⁾；以及大約7.8億美元的重組費用，這筆費用與花旗組織簡化的一部分所採取的行動有關。這些項目的組合對攤薄後的每股收益產生了約2.00美元的負面影響。不包括這些物品⁽⁵⁾，本季度攤薄後的每股收益將為0.84美元。根據報告，收入較上年同期下降了3％。不包括與資產剝離相關的影響⁽⁷⁾以及阿根廷貶值的税前影響，收入增長了2％，這得益於整體強勁的推動服務，美國個人銀行（USPB）和投資銀行，部分被收入減少所抵消市場和財富以及封閉出口和停業造成的收入減少。

淨虧損從上一年的25億美元淨收入減少了18億美元，這主要是由於支出增加、信貸成本增加和收入減少所致。

每股收益（1.16）從去年同期的攤薄每股收益1.16美元有所下降，反映了淨虧損。

花旗集團公佈的2023年全年淨收入為92億美元，收入為785億美元，而2022年全年淨收入為148億美元，收入為753億美元。

除非另有説明，否則本新聞稿中的百分比比較是針對2023年第四季度與2022年第四季度計算得出的。

第四季度財務業績



花旗集團（以百萬美元計，每股金額除外，另有説明）	4Q'23		3Q'23		4Q'22		QoQ%	同比％	2023				2022			%r
總收入，扣除利息支出	17,440		20,139		18,006		(13)%	(3)%		78,462				75,338		4%

運營費用總額	15,996		13,511		12,985		18%	23%		56,366				51,292		10%

淨信貸損失	1,994		1,637		1,180		22%	69%		6,437				3,789		70%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)	397		125		640		NM	(38)%		924				1,247		(26)%
其他條款^(b)	1,156		78		25		NM	NM		1,825				203		NM
信貸總成本	3,547		1,840		1,845		93%	92%		9,186				5,239		75%

税前持續經營的收入（虧損）	(2,103)		4,788		3,176		NM	NM		12,910				18,807		(31)%
所得税準備金	(296)		1,203		640		NM	NM		3,528				3,642		(3)%
來自持續經營的收入（虧損）	(1,807)		3,585		2,536		NM	NM		9,382				15,165		(38)%
已終止業務的收入（虧損），扣除税款	(1)		2		(2)		NM	50%		(1)				(231)		100%
歸屬於非控股權益的淨收益	31		41		21		(24)%	48%		153				89		72%
花旗集團的淨收益（虧損）	$	(1,839)	$	3,546	$	2,513	NM	NM	$			9,228	$		14,845	(38)%


EOP 貸款 (B 美元)	689		666		657		3%	5%
EOP 資產 ($B)	2,405		2,369		2,417		2%	-
EOP 存款 ($B)	1,309		1,274		1,366		3%	(4)%


每股賬面價值	$	98.71	$	99.28	$	94.06	(1)%	5%	$		98.71		$		94.06	5%
每股有形賬面價值⁽⁴⁾	$	86.19	$	86.90	$	81.65	(1)%	6%	$		86.19		$		81.65	6%
普通股第一級（CET1）資本比率⁽²⁾	13.3%		13.6%		13.0%					13.3%				13.0%
補充槓桿比率（SLR）⁽²⁾	5.8%		6.0%		5.8%					5.8%				5.8%
普通股平均回報率 (ROE)	(4.5)%		6.7%		5.0%					4.3%				7.7%
平均有形普通股回報率 (RoTCE)⁽¹⁾	(5.1)%		7.7%		5.8%		(1,280) 個基點	(1,090) 個基點		4.9%				8.9%		(400) bps

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產、保單持有人福利和索賠以及HTM債務證券的條款。

花旗集團

根據報告，花旗集團在2023年第四季度的收入為174億美元，下降了3％。不包括與資產剝離相關的影響和阿根廷貶值的税前影響，收入增長了2％，這得益於整個國家的強勁勢頭 服務，USPB和 投資銀行，部分被收入減少所抵消市場和財富以及封閉出口和停業造成的收入減少。

根據報告，花旗集團的運營支出為160億美元，在2023年第四季度增長了23％，其中包括聯邦存款保險公司對17億美元税前和適度資產剝離相關成本的特別評估。不包括聯邦存款保險公司特別評估和適度的資產剝離相關成本的影響，支出增長了10％，達到142億美元，這主要是由重組費用推動的。

花旗集團在2023年第四季度的信貸成本約為35億美元，而去年同期為18億美元。除了轉賬風險儲備金外，季度信貸成本還受信用卡淨信貸損失（目前處於COVID之前的水平）以及為新卡量增加的信貸損失備抵額（ACL）所致。

花旗集團2023年第四季度的淨虧損為18億美元，而去年同期的淨收入為25億美元，這得益於支出增加、信貸成本增加和收入減少。花旗集團本季度的有效税率為14％，而2022年第四季度為20％，這主要是由本季度税前收益的地域結構不同所推動的。

截至季度末，花旗集團的信貸損失準備金總額約為218億美元，而去年同期末為194億美元。截至季度末，貸款信貸損失準備金總額約為181億美元，而去年同期末為170億美元，儲備金與融資貸款的比率為2.66％，而去年同期末為2.60％。非應計貸款總額比去年同期增長了31％，達到32億美元。企業非應計貸款增長了68％，達到19億美元。消費者非應計貸款基本保持不變，為13億美元。

截至季度末，花旗集團的期末貸款為6890億美元，比上年同期增長5％，這在很大程度上反映了花旗集團信用卡的增長 USPB.

花旗集團的期末存款在季度末約為1.3萬億美元，與去年同期相比下降了（4）％。存款的下降主要是由於存款減少服務反映了量化緊縮，並減少了 USPB和財富這反映了存款向高收益產品的轉移。

與去年同期相比，花旗集團每股賬面價值為98.71美元，每股有形賬面價值為86.19美元，分別增長了5％和6％。增長主要是由淨收益、普通股回購以及股票中累計其他綜合收益（AOCI）部分的收益變動推動的，但部分被普通股和優先股的支付所抵消。截至季度末，花旗集團的CET1資本比率為13.3％，而上一季度為13.6％，這受到該期間淨虧損、遞延所得税資產的增加、普通股和優先股息的支付、股票回購以及更高的風險加權資產的推動，部分被累計其他綜合收益（AOCI）的收益所抵消。花旗集團2023年第四季度的補充槓桿率為5.8％，而上一季度的補充槓桿率為6.0％。在本季度，花旗集團以股息和回購的形式向普通股股東共返還了15億美元。

服務（除非另有説明，否則以百萬美元計）	4Q'23		3Q'23		4Q'22		QoQ%	同比％	2023	2022		%r
淨利息收入		2,869		2,853		2,534	1%	13%	11,027		8,832	25%
非利息收入		555		643		690	(14)%	(20)%	2,625		2,947	(11)%
財資和貿易解決方案		3,424		3,496		3,224	(2)%	6%	13,652		11,779	16%
淨利息收入		556		573		501	(3)%	11%	2,171		1,486	46%
非利息收入		520		553		539	(6)%	(4)%	2,227		2,354	(5)%
證券服務		1,076		1,126		1,040	(4)%	3%	4,398		3,840	15%
服務總收入		4,500		4,622		4,264	(3)%	6%	18,050		15,619	16%

運營費用總額		2,594		2,518		2,389	3%	9%	10,024		8,728	15%

淨信貸損失		(6)		27		7	NM	NM	40		51	(22)%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		105		29		(18)	NM	NM	29		152	(81)%
其他條款^(b)		547		39		1	NM	NM	881		4	NM
信貸總成本		646		95		(10)	NM	NM	950		207	NM

淨收益（虧損）	$	776	$	1,332	$	1,368	(42)%	(43)%	4,605		4,888	(6)%


服務關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		23		23		23	-	2%	23		23	2%
roTCE^(c)		13.4%		23.0%		24.1%	(960) 個基點	(1,070) 個基點	20.0%		21.7%	(170) 個基點
平均貸款		83		83		78	-	6%	81		82	(1)%
平均存款		802		796		825	1%	(3)%	810		808	-
跨境交易價值		99		88		81	13%	23%	358		312	15%
美元清算量 (#MM)		40		40		38	1%	5%	157		149	6%
商業卡消費量		17		17		15	(2)%	8%	67		57	16%
託管和/或管理的資產 (AUC/AUA) ($T)		25		23		22	9%	13%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產和HTM債務證券的條款。

服務

45億美元的服務收入增長了6％，這主要是由整個國家的淨利息收入增加所推動的 財資和貿易解決方案 (TTS)和 證券服務，部分被阿根廷貶值推動的非利息收入減少所抵消。服務不包括阿根廷貶值的影響，非利息收入增長了20％。

受淨利息收入增長13％的推動，財政和貿易解決方案收入為34億美元，增長了6％，但受阿根廷貶值影響的非利息收入下降20％，部分抵消了這一增長。淨利息收入的增加主要是由更高的利率推動的。非利息收入的下降被23％的跨境流量的增長部分抵消，超過了全球GDP的增長，以及美元清算量的增長5％。

受淨利息收入增長11％的推動，證券服務收入增長了3％，部分被非利息收入下降4％所抵消，這在很大程度上反映了阿根廷的貶值。花旗還繼續持有託管和管理的資產，增長了13％，約合2.9萬億美元。

26億美元的服務運營支出增長了9％，這主要是由對技術、產品創新和客户體驗的持續投資推動的。

信貸服務成本為6.46億美元，而去年同期為1000萬美元，這得益於約6.52億美元的儲備金積累，這主要與俄羅斯和阿根廷的轉移風險有關。

服務業淨收入約為7.76億美元，下降了43％，這受支出增加和信貸成本上漲的推動，部分被收入的增加所抵消。


市場（以百萬美元計，除非另有説明）	4Q'23		3Q'23		4Q'22		QoQ%	同比％	2023	2022	%Δ
匯率和貨幣		1,758		2,769		2,728	(37)%	(36)%	10,885	11,556	(6)%
點差產品/其他固定收益		833		1,081		711	(23)%	17%	3,935	4,154	(5)%
固定收益市場		2,591		3,850		3,439	(33)%	(25)%	14,820	15,710	(6)%
股票市場		819		942		748	(13)%	9%	4,037	4,451	(9)%
市場總收入		3,410		4,792		4,187	(29)%	(19)%	18,857	20,161	(6)%

運營費用總額		3,434		3,303		3,174	4%	8%	13,238	12,413	7%

淨信貸損失		30		(4)		1	NM	NM	32	(5)	NM
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		53		127		45	(58)%	18%	205	90	NM
其他條款^(b)		126		40		(7)	NM	NM	200	70	NM
信貸總成本		209		163		39	28%	NM	437	155	NM

淨收益（虧損）	$	(134)	$	1,066	$	787	NM	NM	3,953	5,872	(33)%


市場主要統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		53		53		52	-	3%	53	52	3%
roTCE^(c)		(1.0)%		8.0%		6.1%	(900) 個基點	(710) 個基點	7.4%	11.4%	(400) bps
平均交易資產		391		393		332	(1)%	18%	379	334	13%
平均 VaR		138		116		142	19%	(2)%	132	122	8%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產和HTM債務證券的條款。

市場

受下滑的推動，市場收入為34億美元，下降了19％ 固定收益，包括貶值的影響，但部分被貨幣貶值的增加所抵消公平.

26億美元的固定收益收入下降了25％，這主要是受利率和貨幣波動性降低和12月份大幅放緩以及阿根廷貶值的影響所致。

受包括衍生品在內的所有產品的收益的推動，8.19億美元的股票收入增長了9％，該業務還受益於優惠餘額的增長。

34億美元的市場運營支出增長了8％，這得益於轉型和風險控制方面的投資以及與銷量相關的成本，但部分被生產率的節省所抵消。

市場信貸成本為2.09億美元，而去年同期為3,900萬美元，這得益於約1.79億美元的儲備積累，這主要與俄羅斯和阿根廷的轉移風險有關。

本季度支出增加、收入減少和信貸成本上漲推動了市場淨虧損（1.34）億美元。


銀行業（以百萬美元計，除非另有説明）	4Q'23		3Q'23		4Q'22		QoQ%	同比％	2023		2022		%Δ
Total 投資銀行		669		693		525	(3)%	27%		2,538		2,510	1%
企業貸款總額^(a)		411		698		553	(41)%	(26)%		2,473		2,579	(4)%
銀行總收入^(a)		1,080		1,391		1,078	(22)%	-		5,011		5,089	(2)%
貸款套期保值的收益/（虧損）		(131)		(47)		(300)	NM	56%		(443)		307	NM
銀行總收入，包括貸款套期保值的收益/（虧損）		949		1,344		778	(29)%	22%		4,568		5,396	(15)%

運營費用總額		1,155		1,220		845	(5)%	37%		4,869		4,471	9%
淨信貸損失		71		28		96	NM	(26)%		169		106	59%
Net ACL 版本/（發行版）^(b)		(225)		(95)		(81)	NM	NM		(723)		423	NM
其他條款^(c)		339		5		12	NM	NM		389		20	NM
信貸總成本		185		(62)		27	NM	NM		(165)		549	NM

淨收益（虧損）	$	(322)	$	169	$	(55)	NM	NM	$	(48)	$	386	NM


銀行關鍵統計數據和指標
分配的平均 TCE^(d) ($B)		21		21		22	-	(1)%		21		22	(1)%
roTCE^(d)		(6.0)%		3.1%		(1.0)%	(910) 個基點	(500) bps		(0.2)%		1.8%	(200) 個基點
平均貸款 ($B)		87		87		96	-	(9)%		90		98	(8)%

諮詢的		286		299		258	(4)%	11%		1,017		1,332	(24)%
股權承保		110		123		132	(11)%	(17)%		500		621	(19)%
債務承保		310		272		217	14%	43%		1,196		1,100	9%
投資銀行費用		706		694		607	2%	16%		2,713		3,053	(11)%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 不包括信貸衍生品的收益/（虧損）以及按公允價值計價貸款的按市值計價。有關更多信息，請參閲腳註 8。

(b) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(d) TCE和RoTCE是非公認會計準則的財務指標。有關細分市場和組件平均分配總消費支出之和的對賬表，請參閲附錄一。

銀行業

銀行業收入為9.49億美元，增長了22％，這得益於銀行的增長 投資銀行費用和貸款套期保值損失的減少，部分被較低的損失所抵消企業貸款收入。

在推動下，投資銀行收入為6.69億美元，增長了27％ 債務資本市場（DCM）和 諮詢服務，部分被股權資本市場（ECM）所抵消。 投資銀行費用在 諮詢的與去年同期相比增長了11％，反映了客户活動的增加。 投資銀行費用在 DCM受非投資和投資級別活動的推動，增長了43％。 投資銀行費用在 ECM受地緣政治擔憂和總體首次公開募股市場狀況的推動，與去年同期相比下降了17％。

企業貸款收入為4.11億美元，不包括按市值計價的貸款套期保值，⁽⁸⁾與去年同期相比下降了26％，這主要是由於投資銀行、服務和市場的收入份額下降所致⁽⁹⁾.

12億美元的銀行業運營支出增長了37％，這主要是由於去年沒有發放運營損失準備金，原因是對人才和基礎設施的持續投資被生產率的提高所抵消。

銀行信貸成本為1.85億美元，而去年同期為2700萬美元，這得益於淨儲備增加約1.14億美元，主要與俄羅斯和阿根廷的轉賬風險有關。

銀行業淨虧損3.22億美元，受支出增加和信貸成本上漲的推動，但收入的增加部分抵消了這一損失。


USPB （除非另有説明，否則以百萬美元計）	4Q'23		3Q'23		4Q'22		QoQ%	同比％	2023		2022		%r
品牌卡	$	2,620	$	2,539	$	2,389	3%	10%		9,988		8,962	11%
零售服務		1,636		1,728		1,421	(5)%	15%		6,617		5,469	21%
零售銀行		684		650		597	5%	15%		2,582		2,441	6%
總收入，扣除利息支出		4,940		4,917		4,407	-	12%		19,187		16,872	14%

運營費用總額		2,594		2,481		2,609	5%	(1)%		10,102		9,782	3%

淨信貸損失		1,599		1,343		852	19%	88%		5,234		2,918	79%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		472		113		867	NM	(46)%		1,465		516	NM
其他條款^(b)		3		3		4	-	(25)%		8		14	(43)%
信貸總成本		2,074		1,459		1,723	42%	20%		6,707		3,448	95%

淨收益（虧損）	$	201	$	756	$	54	(73)%	NM		1,820		2,770	(34)%


USPB 關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		22		22		21	-	6%		22		21	6%
roTCE^(c)		3.6%		13.7%		1.0%	(1,010) 個基點	260 個基點		8.3%		13.4%	(510) 個基點
平均貸款		202		196		180	3%	12%		193		171	13%
平均存款		105		110		111	(5)%	(5)%		110		115	(4)%
美國信用卡平均貸款		158		153		143	3%	10%
美國信用卡消費量^(d)		156		149		152	5%	2%
新賬户的收購（以 000 為單位）		3,722		3,298		3,829	13%	(3)%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於保單持有人福利和索賠及其他資產的條款。

(d) 信用卡消費量以前被稱為信用卡購買銷售。

美國個人銀行 (USPB)

USPB的收入為49億美元，增長了12％，這得益於信用卡貸款增長和存款利差上升導致的淨利息收入增加。

受淨利率提高和利息收入餘額增長13％的推動，品牌卡收入為26億美元，增長了10％。收入還受益於新賬户收購的增長，增長了8％，支出量增長了3％。

零售服務收入為16億美元，增長了15％，這得益於淨利率的提高和11％的利息收入餘額增長，以及淨信貸損失增加導致合作伙伴付款減少。

受存款利差上升、貸款增長和抵押貸款利潤率提高的推動，零售銀行收入為6.84億美元，增長了15％。

USPB的運營支出為26億美元，下降了1％，這主要是由於非交易量相關支出的減少，但部分被風險和控制以及業務主導的投資所抵消。

USPB的信貸成本為21億美元，而去年同期為17億美元。這一增長主要是由淨信貸損失的增加所推動的，目前淨信貸損失處於COVID之前的水平，但ACL的減少部分抵消了淨信貸損失的增加。

USPB淨收入為2.01億美元，受收入增加和支出減少的推動，但信貸成本的上漲部分抵消了這一點。


財富（除非另有説明，否則以百萬美元計）	4Q'23		3Q'23		4Q'22		QoQ%	同比％	2023		2022		%r
私人銀行		542		617		599	(12)%	(10)%		2,332		2,812	(17)%
工作中的財富		211		234		195	(10)%	8%		862		730	18%
Citigold		918		1,004		929	(9)%	(1)%		3,897		3,906	-
總收入，扣除利息支出		1,671		1,855		1,723	(10)%	(3)%		7,091		7,448	(5)%

運營費用總額		1,647		1,711		1,585	(4)%	4%		6,644		6,058	10%

淨信貸損失		31		24		56	29%	(45)%		98		103	(5)%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		(26)		(27)		(115)	4%	77%		(97)		202	NM
其他條款^(b)		(1)		1		2	NM	NM		(3)		1	NM
信貸總成本		4		(2)		(57)	NM	NM		(2)		306	(101)%

淨收益（虧損）	$	5	$	118	$	175	(96)%	(97)%		346		950	(64)%


財富關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		13		13		14	-	(4)%		13		14	(4)%
roTCE^(c)		0.1%		3.5%		5.0%	(340) bps	(490) bps		2.6%		6.8%	(420) 個基點
貸款		152		151		149	1%	2%
存款		323		307		325	5%	(1)%
客户投資資產^(d)		498		471		443	6%	12%
EoP 客户餘額		973		929		917	5%	6%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產和投保人福利和索賠的條款。

(d) 包括管理的資產以及信託和託管資產。

財富

受存款利差降低的推動，17億美元的財富收入下降了3％，但抵押貸款融資成本的降低和投資費用收入的增加部分抵消了這一點。

私人銀行的收入為5.42億美元，下降了10％，這得益於較低的存款利差和較低的存款和貸款量，但部分被投資收入的增加所抵消。

在抵押貸款和投資收入增加的推動下，2.11億美元的Work財富收入增長了8％，但部分被存款收入的減少所抵消。

Citigold收入為9.18億美元，下降了1％，原因是全球投資收入的增長和亞洲存款收入的增加部分抵消了較低的存款利差。

16億美元的財富運營支出增長了4％，這主要是由風險和控制以及技術方面的投資推動的，但部分被生產率的節省所抵消。

信貸的財富成本為400萬美元，其中3,100萬美元的淨信貸損失在很大程度上被ACL發佈的貸款和2600萬美元的無準備金承諾所抵消。

財富淨收入為500萬美元，因為較低的收入在很大程度上被較高的支出所抵消。


所有其他（基礎管理） ^{(a) (b)} （除非另有説明，否則以百萬美元計）	4Q'23		3Q'23		4Q'22		QoQ%	同比％	2023		2022		%Δ
傳統特許經營權（管理基礎）		1,710		1,802		1,829	(5)%	(7)%		7,198		7,467	(4)%

公司/其他		322		411		609	(22)%	(47)%		2,165		1,521	42%

總收入		2,032		2,213		2,438	(8)%	(17)%		9,363		8,988	4%


運營費用總額		4,466		2,164		2,325	NM	92%		11,117		9,144	22%


淨信貸損失		236		238		186	(1)%	27%		870		772	13%

Net ACL 版本/（發行版）^(c)		81		(24)		(35)	NM	NM		106		(368)	NM

其他條款^(d)		142		(10)		13	NM	NM		350		94	NM

信貸總成本		459		204		164	NM	NM		1,326		498	NM


淨收益（虧損）	$	(2,254)	$	(109)	$	71	NM	NM		(2,107)		163	NM


所有其他關鍵統計數據和指標 ($B)

分配的平均 TCE^(e)		32		33		27	-	22%		31		26	20%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括傳統特許經營權和全球員工職能的某些未分配成本（包括財務、風險、人力資源、法律和合規相關成本）、其他公司費用、未分配的全球運營和技術支出及所得税，以及企業財資投資活動和已終止的業務。

(b) 反映了管理層的業績，其中不包括與花旗剝離其亞洲個人銀行業務以及計劃剝離Legacy Franchises內的墨西哥個人銀行業務以及小型企業和中間市場相關的資產剝離相關影響。有關更多信息，請參閲腳註 10。

(d) 包括關於其他資產和投保人福利和索賠的條款。

(e) TCE是一項非公認會計準則財務指標。有關細分市場和組件平均分配總消費支出之和的對賬表，請參閲附錄一。

所有其他（基礎管理）⁽¹⁰⁾

所有其他（管理基礎）收入為20億美元，下降了17％，這主要是由淨利息收入下降29％的推動的，這主要是由於公司/其他融資成本的上漲以及封閉的退出和清盤，但非利息收入的增加部分抵消了這一點。

傳統特許經營權（管理基礎）⁽¹⁰⁾17億美元的收入下降了7％，這主要是由封閉退出和清盤所致，但部分被墨西哥利率和交易量的上升以及墨西哥比索升值所抵消。

公司/其他收入從去年同期的6.09億美元降至3.22億美元，部分原因是融資成本上漲。

受聯邦存款保險公司特別評估和重組費用的推動，45億美元的所有其他（管理基礎）支出增長了92％，但部分被封閉退出和清盤推動的支出減少所抵消。

所有其他（管理基礎）信貸成本為4.59億美元，反映了2.36億美元的淨信貸損失、8,100萬美元的ACL貸款和無準備金承諾以及1.42億美元的其他準備金。

所有其他（管理型）淨虧損為23億美元，是由支出增加、收入減少和信貸成本上漲所推動的。

花旗集團將於今天中午12點（美國東部時間）舉行電話會議。演示文稿的網絡直播以及財務業績和演示材料將在 https://www.citigroup.com/global/investors 上播出。該演示文稿的網絡直播也可通過 https://www.veracast.com/webcasts/citigroup/webinars/Citi4Q23.cfm 觀看。

其他財務、統計和業務相關信息以及業務和細分市場趨勢包含在《季度財務數據補編》中。本財報和花旗集團2023年第四季度財務數據補充資料均可在花旗集團網站www.citigroup.com上查閲。

花旗是具有跨境需求的機構的卓越銀行合作伙伴，是財富管理領域的全球領導者，也是美國本土市場上有價值的個人銀行。花旗在近160個國家和司法管轄區開展業務，為企業、政府、投資者、機構和個人提供廣泛的金融產品和服務。

本新聞稿中的某些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些陳述基於管理層當前的預期，受不確定性和情況變化的影響。這些陳述並不能保證未來的結果或事件。由於各種因素，實際業績、資本和其他財務狀況可能與這些報表中包含的結果存在重大差異。除其他外，這些因素包括：花旗通過轉型、戰略和其他舉措（包括管理和運營模式變更及其他行動）實現其目標（包括節省開支）的能力，以及剝離花旗在墨西哥的消費者、小型企業和中間市場業務，這涉及重大的執行不確定性和複雜性，可能導致高於預期、某些損失或其他負面的財務或戰略影響；美國聯邦政府可能的關閉和戰略影響那個由此產生的影響；利率持續上升及其對宏觀經濟狀況、客户和客户行為以及花旗融資成本的影響；基準利率的潛在降低及其對淨利息收入的影響；美國、歐洲和其他地區或國家的潛在衰退；對美國巴塞爾協議三規則的修訂，包括最近發佈的與美國監管資本框架相關的擬議規則制定通知，即巴塞爾協議III Endgame，以及其他監管資本規則的擬議變更；通貨膨脹水平持續上升及其影響；監管要求和成本可能增加；與俄羅斯烏克蘭戰爭和中東衝突升級有關或產生的各種不確定性和影響；阿根廷可能進一步貶值的影響；以及本新聞稿中包含的防範聲明。這些因素還包括花旗集團向美國證券交易委員會提交的文件中包含的因素，包括但不限於花旗集團2022年10-K表格中的 “風險因素” 部分。花旗集團或代表花旗集團作出的任何前瞻性陳述僅代表其發表日期，花旗不承諾更新前瞻性陳述以反映前瞻性陳述發表之日後出現的情況或事件的影響。


聯繫人：
投資者：	詹妮弗·蘭迪斯	(212) 559-2718
按：	丹妮爾·羅梅羅-阿普西洛斯	(212) 816-2264

附錄 A


花旗集團（百萬美元）	4Q23		3Q23		4Q22

淨收益（虧損）	$	(1,839)	$	3,546	$	2,513
減去：優先股息		300		333		238
普通股股東的淨收益（虧損）	$	(2,139)	$	3,213	$	2,275

平均普通股權益	$	189,440	$	189,158	$	180,523
減去：平均商譽和無形資產		(24,268)		(23,831)		(23,644)
平均有形普通股 (TCE)	$	165,172	$	165,327	$	156,879

羅伊		(4.5)%		6.7%		5.0%

roTCE		(5.1)%		7.7%		5.8%


花旗集團（百萬美元）	2023		2022
淨收益（虧損）	$	9,228	$	14,845
減去：優先股息		1,198		1,032
普通股股東的淨收益（虧損）	$	8,030	$	13,813

平均普通股權益	$	187,730	$	180,093
減去：平均商譽和無形資產		(24,374)		(24,150)
平均有形普通股 (TCE)	$	163,356	$	155,943

羅伊		4.3%		7.7%

roTCE		4.9%		8.9%

附錄 B^(5)(6)(7)


花旗集團（百萬美元）	4Q'23		4Q'22		% Δ同比
花旗集團總收入——如報告所示	$	17,440	$	18,006	(3)%
減去：
資產剝離對收入的總體影響		(62)		209
阿根廷比索貶值對收入的影響		(880)		(289)
花旗集團總收入，不包括與資產剝離相關的總額和阿根廷比索貶值的影響	$	18,382	$	18,086	2%

花旗集團總運營支出——如報告所示	$	15,996	$	12,985	23%
減去：
資產剝離對運營開支的總體影響		106		58
聯邦存款保險公司特別評估對運營開支的影響		1,706		-
花旗集團總運營支出，不包括資產剝離總額和聯邦存款保險公司特別評估的影響	$	14,184	$	12,927	10%


花旗集團（百萬美元）		2023		2022	% Δ同比
花旗集團總收入——如報告所示	$	78,462	$	75,338	4%
減去：
資產剝離對收入的總體影響		1,346		854
花旗集團總收入，不包括與資產剝離相關的總影響	$	77,116	$	74,484	4%

附錄 C⁽⁵⁾⁽⁶⁾


服務（百萬美元）	4Q '23		4Q '22		% 同比
服務非利息收入——如報告所示	$	1,075	$	1,229	(13)%
減去：
阿根廷比索貶值對收入的影響		(579)		(153)
服務非利息收入，不包括阿根廷比索貶值的影響	$	1,654	$	1,382	20%

附錄 D^(a)


所有其他（百萬美元）	4Q'23		3Q'23		4Q'22		% QoQ		% 同比		2023		2022		% 同比

所有其他收入，以管理為基礎	$	2,032	$	2,213	$	2,438		(8)%		(17)%	$	9,363	$	8,988	4%
添加：
所有其他與資產剝離相關的對收入的影響^{(c) (d) (e) (g)}	$	(62)	$	396	$	209					$	1,346	$	854
所有其他收入，包括所有其他與資產剝離相關的影響	$	1,970	$	2,609	$	2,647		(24)%		(26)%	$	10,709	$	9,842	9%

所有其他運營費用，以管理為基礎	$	4,466	$	2,164	$	2,325		NM		92%	$	11,117	$	9,144	22%
添加：
所有其他與資產剝離相關的對運營開支的影響^{(b) (f) (h)}	$	106	$	114	$	58					$	372	$	696
所有其他運營費用，包括所有其他與資產剝離相關的影響	$	4,572	$	2,278	$	2,383		101%		92%	$	11,489	$	9,840	17%

所有其他信貸成本，以管理為基礎	$	459	$	204	$	164		NM		NM	$	1,326	$	498	NM
添加：
所有其他淨信貸損失		33		(19)		(18)						(6)		(156)
所有其他 Net ACL 版本/（發行版）⁽ⁱ⁾		(63)		2		(23)						(61)		232
所有其他條款^(j)		-		-		-						-		-
所有其他花旗集團信貸成本，包括所有其他與資產剝離相關的影響	$	429	$	187	$	123		NM		NM	$	1,259	$	574	NM

所有其他花旗集團淨收益（虧損），管理基礎	$	(2,254)	$	(109)	$	71		NM		NM	$	(2,107)	$	163	NM
添加：
所有其他與資產剝離相關的對收入的影響^{(c) (d) (e) (g)}		(62)		396		209						1,346		854
所有其他與資產剝離相關的對運營開支的影響^{(b) (f) (h)}		(106)		(114)		(58)						(372)		(696)
所有其他與資產剝離相關的對信貸成本的影響		30		17		41						67		(76)
所有其他與資產剝離相關的税收影響		27		(85)		(79)						(382)		(266)
所有其他淨收益（虧損），包括所有其他與資產剝離相關的影響	$	(2,365)	$	105	$	184		NM		NM	$	(1,448)	$	(21)	NM

(a) 對賬項目包括資產剝離相關影響，不包括在 “所有其他” 和 “所有其他—遺產” 特許經營權的管理結果中

(b) 2022年第一季度包括約5.35億美元（税後4.89億美元）的商譽減記，這是由於亞洲個人銀行業務剝離的重新細分和時機所致。有關更多信息，請參閲花旗截至2022年3月31日的季度期的10-Q表季度報告。

(d) 2022年第四季度包括與花旗出售泰國個人銀行業務相關的收入中記錄的約2.09億美元（扣除各種税後約為1.15億美元）的銷售收益。有關更多信息，請參閲花旗截至2022年12月31日年度期間的10-K表年度報告。

(e) 23年第一季度包括與花旗出售印度個人銀行業務相關的收入約10.59億美元的銷售收益（扣除各種税後約為7.27億美元）。有關更多信息，請參閲花旗截至2023年3月31日的季度期的10-Q表季度報告。

(f) 第二季度包括約7,900萬美元的支出（税後約為5,700萬美元），主要與墨西哥的離職成本和亞洲退出市場的遣散費有關。有關更多信息，請參閲花旗截至2023年6月30日的季度期的10-Q表季度報告。

(g) 23年第三季度包括與花旗出售臺灣個人銀行業務相關的收入約4.03億美元的銷售收益（扣除各種税後約為2.84億美元）。有關更多信息，請參閲花旗截至2023年9月30日的季度期的10-Q表季度報告。

(h) 2023年第四季度包括約1.06億美元的支出（税後約為7,500萬美元），主要與墨西哥的離職成本和亞洲退出市場的遣散費有關。

(i) 包括貸款信貸儲備金積累/（發放）和無準備金貸款承諾的信貸損失準備金

(j) 包括投保人福利和索賠及其他資產準備金。

附錄 E


（百萬美元）	4Q'23⁽¹⁾		3Q'23		4Q'22

花旗集團普通股股東權益⁽²⁾	$	187,937	$	190,134	$	182,325
添加：符合條件的非控股權益		208		193		128
監管資本調整和扣除：
添加：CECL 過渡條款⁽³⁾		1,514		1,514		2,271
減去：
扣除税款的現金流套期保值累計未實現淨收益（虧損）		(1,406)		(1,259)		(2,522)
與歸因於自有信譽的金融負債公允價值變動相關的累計未實現淨收益（虧損），扣除税款		(383)		625		1,441
無形資產：
善意，扣除相關的遞延所得税負債 (DTL)⁽⁴⁾		18,778		18,552		19,007
抵押貸款服務權 (MSR) 以外的可識別無形資產，扣除相關的 DTL		3,349		3,444		3,411
固定福利養老金計劃淨資產；其他		1,317		1,340		1,935
淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業信貸結轉產生的遞延所得税資產（DTA）⁽⁵⁾		11,580		11,219		12,197
其他税收協議、某些普通股投資和MSR的超額上限超過10％/ 15％⁽⁵⁾⁽⁶⁾		2,936		1,786		325
普通股一級資本 (CET1)	$	153,488	$	156,134	$	148,930

風險加權資產 (RWA)⁽³⁾	$	1,152,800	$	1,148,550	$	1,142,985

普通股一級資本比率 (CET1/RWA)⁽³⁾		13.3%		13.6%		13.0%

注：花旗具有約束力的CET1資本比率是根據巴塞爾協議III標準化方法得出的，適用於所有反映的時期。

(1)

初步。

(2)	根據美聯儲委員會監管報告要求，不包括與已發行優先股相關的發行成本。

(3)	有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的腳註2。

(4)	包括 “嵌入” 在未合併金融機構重大普通股投資估值中的商譽。

(5)	代表巴塞爾協議III Cet1 Capital中不包括的遞延税，其中包括淨營業虧損產生的淨DTA、外國税收抵免和一般商業信用税結轉以及從超過10％限額的CET1資本中扣除的時間差異（未來扣除）產生的DTA。

(6)	受10％/ 15％限制的資產包括MSR、因臨時差異而產生的DTA以及對未合併金融機構的重大普通股投資。在列報的所有期限中，扣除僅與因超過10％限制的臨時差異而產生的税收協定有關。

附錄 F

（百萬美元）	4Q'23⁽¹⁾		3Q'23		4Q'22

普通股一級資本 (CET1)⁽²⁾	$	153,488	$	156,134	$	148,930

額外的一級資本 (AT1)⁽³⁾		18,909		20,744		20,215

一級資本總額 (T1C)（CET1 + AT1）	$	172,397	$	176,878	$	169,145

總槓桿敞口 (TLE)⁽²⁾	$	2,960,105	$	2,927,392	$	2,906,773

補充槓桿比率（T1C/TLE）		5.8%		6.0%		5.8%

(1)

初步。

(2)	有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的腳註 2

(3)	其他一級資本主要包括合格的非累積永久優先股和合格信託優先證券。

附錄 G


（美元和股份（以百萬計）	4Q'23⁽¹⁾		3Q'23		4Q'22

普通股股東權益	$	187,853	$	190,008	$	182,194
減去：
善意		20,098		19,829		19,691
無形資產（MSR 除外）		3,730		3,811		3,763
與待售資產相關的商譽和可識別無形資產（MSR 除外）		-		49		589
有形普通股 (TCE)	$	164,025	$	166,319	$	158,151

已發行普通股 (CSO)		1,903.1		1,913.9		1,937.0

每股有形賬面價值	$	86.19	$	86.90	$	81.65

(1) 初步。

附錄 H


所有其他（百萬美元）	4Q'23		3Q'23		4Q'22		% ΔqoQ	% Δ同比
公司貸款收入——如報告所示	$	280	$	651	$	253	(57)%	11%

減去：

貸款套期保值的收益/（虧損）⁽⁸⁾	$	(131)	$	(47)	$	(300)	NM	56%

公司貸款收入——不包括貸款套期保值的收益/（虧損）	$	411	$	698	$	553	(41)%	(26)%

附錄一⁽¹⁾


（以十億美元計）	4Q'23		3Q'23		4Q'22

平均有形普通股 (TCE)
服務	$	23.0	$	23.0	$	22.5
市場		53.1		53.1		51.6
銀行業		21.4		21.4		21.7
USPB		21.9		21.9		20.7
財富		13.4		13.4		13.9
所有其他		32.4		32.5		26.5
花旗集團平均總消費支出	$	165.2	$	165.3	$	156.9
另外：
平均商譽		20.4		19.9		19.1
平均無形資產（MSR 除外）		3.8		3.9		3.8
與待售資產相關的平均商譽和可識別無形資產（MSR 除外）		-		0.1		0.7
花旗集團平均普通股股東權益總額	$	189.4	$	189.2	$	180.5

(1) TCE和TBVPS是非公認會計準則財務指標。

附錄 J⁽⁵⁾⁽⁶⁾


花旗集團
（以百萬美元計，每股金額除外）		4Q'23
花旗集團攤薄後每股收益——如報告所示		$(1.16)
添加：
重要項目總額對攤薄後每股收益的影響^(a)		2.00
花旗集團攤薄後每股收益，不包括重要項目		$0.84

(a) 按税前計算，值得注意的項目總額約為（47）億美元，包括以下項目：聯邦存款保險公司特別評估（17）億美元，重組費用（8）億美元，阿根廷比索貶值（9）億美元，與俄羅斯和阿根廷相關的轉移風險（13）億美元。按税後計算，值得注意的項目總額為（38）億美元。

⁽¹⁾初步。花旗集團的平均分配有形普通股（TCE）和平均有形普通股回報率（RoTCE）是非公認會計準則的財務指標。RoTCE表示普通股股東可獲得的年化淨收入佔平均TCE的百分比。有關這些計算的組成部分，請參閲附錄A。有關普通股與TCE的對賬，請參見附錄G。有關各細分市場和各組成部分的平均分配TCE之和與花旗集團平均股東權益總額之和的對賬，請參閲附錄一。

⁽²⁾截至2023年12月31日的比率是初步的。花旗集團的普通股1級（CET1）資本比率和補充槓桿比率（SLR）反映了根據與當前預期信貸損失（CECL）標準相關的經修訂的監管資本過渡條款進行的某些延期。不包括這些延期，全面反映後，截至2023年12月31日，花旗集團的CET1資本比率和SLR將分別為13.2％和5.8％。有關更多信息，請參閲花旗集團2022年度報告10-K表中的 “資本資源——監管資本待遇——當前預期信貸損失方法的修改過渡”。對前一時期的某些數額進行了修訂，以適應本期所作的改進。

花旗集團CET1資本和比率的構成見附錄E。有關花旗集團SLR的構成，見附錄F。

⁽³⁾花旗集團的派息率是普通股股息和普通股回購的總和除以普通股股東可獲得的淨收益。

⁽⁴⁾花旗集團的每股有形賬面價值是非公認會計準則財務指標。有關普通股與有形普通股的對賬以及由此產生的每股有形賬面價值的計算，請參閲附錄G。

⁽⁵⁾有關重要項目的更多信息，請參閲花旗於2024年1月10日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告。不包括這些重要項目影響的經營業績均為非公認會計準則財務指標。花旗認為，不包括這些重要項目影響在內的經營業績和財務狀況的列報為投資者、行業分析師和其他人提供了對其更廣泛業績的基本面有意義的描述。有關報告業績的對賬，請參閲附錄B和C。有關報告每股收益的對賬，請參閲附錄J。

⁽⁶⁾由於最近阿根廷比索貶值，花旗銀行在2023年第四季度在阿根廷的收入折算損失約8.8億美元。收入的下降受到影響 服務、市場，以及 銀行業。折算虧損不包括花旗銀行本季度在阿根廷的淨投資約2.5億美元的淨利息收入。

⁽⁷⁾2023年第四季度的業績包括與資產剝離相關的税前收益（1.38億美元）（約合税後1.11億美元）的影響。該金額包括來自某些資產剝離的收入（6,200萬美元），記錄在其他收入中的1.06億美元資產剝離相關成本總額，計入運營支出，（3000萬美元），與剝離相關的信貸成本（3000萬美元），以及相關税收（2,700萬美元）。

2022年第四季度的業績包括與資產剝離相關的影響，即1.92億美元的税前收益（税後約為1.13億美元）。該金額包括主要與某些資產剝離的出售收益相關的2.09億美元（記錄在其他收入中）、記入運營費用中的5800萬美元資產剝離相關成本總額、4,100萬美元與剝離相關的信貸成本收益以及7,900萬美元的相關税收。

不包括這些資產剝離相關影響的經營業績均為非公認會計準則財務指標。有關其他信息以及與報告結果的對賬，請參閲附錄B和D。

⁽⁸⁾信貸衍生品用於經濟地對衝一部分 企業貸款包括應計貸款和公允價值貸款的投資組合。貸款套期保值的收益/（虧損）包括信貸衍生品的按市值計價以及投資組合中按公允價值計算的貸款的按市值計價。2023年第四季度，貸款套期保值的收益/（虧損）包括與以下內容相關的收益/（虧損）（1.31）億美元 企業貸款，而去年同期為3億美元。這些套期保值的固定保費成本是按淨額計算的 企業貸款收入以反映信貸保護成本。花旗集團的經營業績不包括收益/（虧損）對貸款套期保值的影響，均為非公認會計準則財務指標。有關報告結果的對賬，請參閲附錄 H。

⁽⁹⁾花旗獲得的某些收入受收入分享協議的約束 銀行業 — 企業貸款來自投資 銀行業而且可以肯定市場和服務向客户出售的產品。

⁽¹⁰⁾所有其他（管理基礎）反映了所有時期的管理業績，其中不包括與剝離相關的影響，這些影響與花旗剝離其亞洲個人銀行業務以及計劃剝離Legacy Franchises內的墨西哥個人銀行業務以及小型企業和中間市場銀行業務有關。排除資產剝離相關影響的所有其他（管理基礎）和傳統特許經營權（管理基礎）的某些經營業績是非公認會計準則財務指標。花旗認為，其經營業績的公佈不包括這些與剝離相關的影響，可以為投資者、行業分析師和其他人有意義地描述其所有其他（管理基礎）和傳統特許經營權（管理基礎）業績的基本面，包括提高經營業績的透明度和清晰度，提高管理決策及其對運營業績影響的知名度；可以更好地與同行公司進行比較；並允許花旗提供該類別的長期戰略視圖向前邁進。此外，花旗首席運營決策者或其首席執行官定期在管理的基礎上審查財務信息，其中不包括這些與資產剝離相關的影響。有關其他信息以及這些結果的對賬，請參閲附錄 D。