美國證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q

☒根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告

1934 年的《證券交易法》

截至的季度期間2023年9月30日

或者

☐根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告

1934 年證券交易法

委員會檔案編號 001-31747

環球安全儀器有限公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

馬裏蘭州		52-0898545
（州或其他司法管轄區		（美國國税局僱主
公司或組織）		證件號）

11407 Cronhill Drive, A 號套房
奧因斯米爾斯, 馬裏蘭州		21117
（主要行政辦公室地址）		（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號:(410) 363-3000

不適用

（前姓名、原住址和前財政年度，如果與上次報告相比有所更改。）

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒沒有☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒沒有 ☐

用複選標記註明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。大型加速申報器 ☐加速過濾器 ☐ 非加速文件管理器☒規模較小的申報公司 ☒ 新興成長型公司 ☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☒

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股	UUU	紐約證券交易所MKT LLC

截至2023年11月20日，註冊人普通股的已發行股票數量為 2,312,887.

第一部分-財務信息			頁面

	第 1 項。	簡明合併財務報表：

		截至 2023 年 9 月 30 日（未經審計）和 2023 年 3 月 31 日的簡明合併資產負債表	3

		截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的簡明合併運營報表（未經審計）	4

		截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月的簡明合併運營報表（未經審計）	5

		截至2023年9月30日的六個月的簡明合併股東權益報表（未經審計）	6

		截至2022年9月30日的六個月的簡明合併股東權益報表（未經審計）	7

		截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月簡明合併現金流量表（未經審計）	8

		簡明合併財務報表附註（未經審計）	9

	第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	14

	第 4 項。	控制和程序	16



第二部分-其他信息

	第 1 項。	法律訴訟	17

	第 5 項。	其他信息	17

	第 6 項。	展品	17

		簽名	19

第一部分-財務信息

第 1 項。

簡明合併財務報表

環球安全工具有限公司和子公司

簡明的合併資產負債表


資產	（未經審計）		（已審計）
	2023年9月30日		2023年3月31日
流動資產
現金	$	254,818	$	151,502

應收賬款：
貿易，減去信貸損失準備金美元157,012		821,996		414,689
其他應收賬款		301,838		305,889
		1,123,834		720,578


因子應付金額		2,006,624		2,944,370
庫存-製成品		4,968,433		4,063,632
預付費用		365,630		165,378

流動資產總額		8,719,339		8,045,460

無形資產-淨額		33,537		35,773
財產和設備—淨額		242,506		318,641

總資產	$	8,995,382	$	8,399,874

負債和股東權益
流動負債
信貸額度-因子	$	912,147	$	1,459,350
經營租賃負債的短期部分		154,969		151,230
應付賬款-貿易		1,990,116		293,465
應付賬款 — Eyston Company Ltd		—		655,000
應計負債：
應計工資和員工福利		120,537		125,415
應計佣金及其他		387,026		184,525

流動負債總額		3,564,795		2,868,985

經營租賃負債的長期部分		93,065		172,072

長期負債總額		93,065		172,072

承付款和意外開支		—		—

股東權益
普通股，$.01每股面值；已授權 20,000,000股份； 2,312,8872023 年 9 月 30 日和 2023 年 3 月 31 日已發行和流通的股份		23,129		23,129
額外的實收資本		12,885,841		12,885,841
累計赤字		(7,571,448)		(7,550,153)

股東權益總額		5,337,522		5,358,817
負債總額和股東權益	$	8,995,382	$	8,399,874

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

環球安全工具有限公司和子公司

簡明合併運營報表

（未經審計）


	截至9月30日的三個月
	2023		2022

淨銷售額	$	3,717,455	$	5,857,141

銷售商品的成本		2,409,277		4,295,526

毛利		1,308,178		1,561,615

銷售、一般和管理費用		1,334,351		1,189,243
工程和產品開發費用		131,415		103,245

營業（虧損）收入		(157,588)		269,127

其他費用：
利息支出		33,509		68,525

税前淨（虧損）收入		(191,097)		200,602

所得税優惠準備金		4,672		—

淨（虧損）收入	$	(186,425)	$	200,602

（虧損）每股收益：
基本款和稀釋版	$	(0.08)	$	0.09

用於計算每股收益（虧損）的股份：
加權平均基本和攤薄後已發行股數		2,312,887		2,312,887

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

環球安全工具有限公司和子公司

簡明合併運營報表

（未經審計）


	截至9月30日的六個月
	2023		2022

淨銷售額	$	10,416,226	$	10,492,445

銷售商品的成本		7,399,848		7,509,607

毛利		3,016,378		2,982,838

銷售、一般和管理費用		2,757,290		2,571,846
工程和產品開發費用		196,378		192,507

營業收入		62,710		218,485

其他費用：

利息支出		84,005		124,021


淨（虧損）收入	$	(21,295)	$	94,464

（虧損）每股收益：
基本款和稀釋版	$	(0.01)	$	0.04

用於計算每股收益（虧損）的股份：
加權平均基本和攤薄後已發行股數		2,312,887		2,312,887

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

環球安全工具有限公司和子公司

簡明的股東權益合併報表

截至 2023 年 9 月 30 日的六個月

（未經審計）


				額外
	常見	股票		付費		累積的
	股份	金額		資本		赤字		總計

截至2023年4月1日的餘額	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(7,550,153)	$	5,358,817


淨收入							165,130		165,130

截至 2023 年 6 月 30 日的餘額	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(7,385,023)	$	5,523,947

淨虧損							(186,425)		(186,425)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(7,571,448)	$	5,337,522

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

環球安全工具有限公司和子公司

簡明的股東權益合併報表

截至2022年9月30日的六個月

（未經審計）


				額外
	常見	股票		付費		累積的
	股份	金額		資本		赤字		總計

截至2022年4月1日的餘額	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(8,270,564)	$	4,638,406


淨虧損							(106,138)		(106,138)

截至2022年6月30日的餘額	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(8,376,702)	$	4,532,268


淨收入							200,602		200,602

2022 年 9 月 30 日的餘額	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(8,176,100)	$	4,732,870

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

環球安全工具有限公司和子公司

簡明的合併現金流量表

（未經審計）


	截至9月30日的六個月
	2023		2022

經營活動：
淨（虧損）收入	$	(21,295)	$	94,464
為將淨（虧損）收入與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷		3,102		10,063

運營資產和負債的變化：
應收賬款和應付因數額減少（增加）		534,490		(1,276,912)
（增加）庫存減少，預付費用		(1,105,053)		970,998
應付賬款和應計費用的增加（減少）		1,239,275		(177,454)

由（用於）經營活動提供的淨現金		650,519		(378,841)


融資活動：
淨（還款）借款-信貸額度-因子		(547,203)		718,984
償還應付票據 — Eyston Company Ltd		—		(600,000)

融資活動提供的（用於）的淨現金		(547,203)		118,984


現金淨增加（減少）		103,316		(259,857)

期初現金		151,502		438,735

期末現金	$	254,818	$	178,878


補充信息：
已付利息	$	84,005	$	124,021

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

環球安全工具有限公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

管理層聲明

簡明的合併財務報表包括環球證券有限公司（環旭電子或本公司）及其全資子公司的賬目。除了根據經審計的財務報表得出的截至2023年3月31日的簡明合併資產負債表外，隨附的簡明合併財務報表未經審計。在合併中，大量的公司間賬户和交易已被清除。公司管理層認為，中期簡明合併財務報表包括公允列報中期業績所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（US-GAAP）編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。中期簡明合併財務報表應與公司於2023年7月14日以10-K表格向美國證券交易委員會提交的2023年3月31日經審計的財務報表一起閲讀。中期經營業績不一定代表整個財年的經營業績。

信貸額度-因子

2015年，公司與商户簽訂了保理協議（以下簡稱 “協議”），目的是對公司的貿易應收賬款進行保理，並以製成品庫存為擔保提供融資。根據該協議，公司可以借款百分之八十（80%) 符合條件的應收賬款。可以提供最高百分之百的額外資金，以 Merchant 為特徵的超額預付款（100%) 符合條件的應收賬款。超額預付部分（如果有）不得超過百分之五十（50%) 符合條件的庫存，最高為 $500,000.

該協議已延長，現已於2024年1月6日到期。並規定該計劃將連續延續兩年期限直至協議一方終止。截至2023年9月30日，該公司根據協議的借款額約為美元912,000。截至2023年9月30日和2022年9月30日，公司可以借款約美元899,000，以及 $135,000, 分別根據 “協定”.保理貿易應收賬款的預付款由公司的應收貿易賬款和存貨擔保，在商户收款時定期償還，但在其他情況下應要求支付，並按公佈的優惠商業利率承擔利息，另外二百分比（有效率） 10.502023 年 9 月 30 日的百分比）。保理協議下的預付款由Merchant根據每次申請預付款時對應收賬款、庫存和我們的財務狀況的評估全權酌情發放。

估算值的使用

按照美國公認會計原則編制簡明的合併財務報表要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計存在重大差異。

收入確認

公司的主要收入來源是根據採購訂單或與客户簽訂的合同銷售安全和安保產品。一旦公司確定客户已獲得對產品的控制權，就會在某個時間點確認收入。當產品發貨或交付給客户時，控制權通常被視為已轉移給客户。未經我們的批准，客户不得退貨、交換或拒絕接受商品。通常，公司不批准延長付款期限。在產品的控制權移交給客户後，與出庫運費相關的運費和手續費記作完成銷售的成本，並記入銷售、一般和管理費用。剩餘履約義務代表最初預期期限為一年或更長時間的合同上已履行或部分履行的履約義務的確定訂單的交易價格。該公司的合同主要是短期合同，合同期限為一年或更短。對於這些合同，公司使用了ASC主題606中的實際權宜之計，如果履約義務是最初預期期限為一年或更短的合同的一部分，則公司無需披露分配給剩餘履約義務的交易價格。

確認的收入金額反映了公司在換取所售產品時預計有權獲得的對價。採購訂單可能包含適用於訂購的多種產品中每種產品的獨立定價。收入按扣除可變對價估計值後的交易價格入賬。公司使用基於歷史數據的預期價值法來考慮可變對價估算的影響，其中可能包括貿易折扣、補貼、產品退貨（包括退貨權）或保修更換。收入中包括可變對價估計數，前提是已確認的累計收入金額可能不會發生重大逆轉。

根據歷史經驗，我們已經設立了一筆準備金，用於彌補預期的信貸損失。

收入分解

該公司公佈的以下收入與從艾斯頓有限公司（Eyston）收購的產品銷售相關的收入與與接地故障斷路器（GFCI）和通風扇的銷售相關的收入分開。該公司認為，這種分類最能描述我們的各種產品線的表現以及受經濟因素的影響。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中，這些類別確認的收入如下：


	三個月已結束				六個月已結束
	2023年9月30日		2022年9月30日		2023年9月30日		2022年9月30日
從艾斯頓手中收購的產品的銷售	$	2,931,316	$	5,232,538	$	8,795,179	$	8,737,887
GFCI 和通風扇的銷售		786,139		624,603		1,621,047		1,754,558
	$	3,717,455	$	5,857,141	$	10,416,226	$	10,492,445

濃度

該公司主要以其商品名和自有品牌為其他公司分銷用於家庭和企業的安全產品。該公司從艾斯頓有限公司收購了其銷售的所有煙霧報警器和一氧化碳報警器安全產品。此外，在截至2023年9月30日的六個月期間，該公司有三個客户，這意味着 18.1%, 16.9%，以及 10.6佔公司淨銷售額的百分比，以及截至2023年9月30日的三個月期間的兩名客户 15.6% 和 14.9分別佔公司淨銷售額的百分比。

在截至2022年9月30日的三個月和六個月期間，該公司有兩個客户，分別是 16.0% 和 10.2%，以及 10.9% 和 10.4分別佔公司淨銷售額的百分比。

關聯方交易

在截至2023年9月30日的三個月和六個月期間，庫存購買和其他公司費用約為美元376,000和 $701,000分別從公司首席執行官哈維·格羅斯布拉特及其某些直系親屬的信用卡賬户中扣款。在截至2022年9月30日的三個月和六個月期間，庫存購買和其他公司費用約為美元353,000和 $990,000分別從公司首席執行官哈維·格羅斯布拉特及其某些直系親屬的信用卡賬户中扣款。該公司隨後全額償還了這些費用。格羅斯布拉特先生從這些費用中獲得里程優惠。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月期間，應付給格羅斯布拉特先生的最高未償金額為美元167,435和 $217,066，分別地。截至2023年9月30日，應付給格羅斯布拉特先生的金額約為美元167,000.

應收款

當公司擁有無條件的對價權時，將記錄應收賬款。我們根據歷史經驗為信貸損失設立了準備金。

所得税

我們根據過渡期所得税會計指南計算臨時税收準備金。我們估算年度有效税率，並將該税率應用於我們的普通季度税前收入。過渡期間與離散事件相關的税收支出或福利在這些事件發生的過渡期內確認。

公司確認資產或負債的税基與簡明合併財務報表中報告的金額之間的暫時差異所產生的遞延所得税後果的負債或資產。當資產或負債報告的金額被收回或結算時，這些暫時的差異可能會導致未來年度的應納税或可扣除金額。

管理層審查淨營業虧損結轉額和所得税抵免結轉額，以評估這些金額是否可以收回。在審查了預計的應納税收入、遞延所得税資產的組成部分以及當前的全球經濟狀況，包括與收購電子微芯片相關的未決供應鏈問題之後，確定與遞延所得税資產其餘部分相關的税收優惠很可能無法實現。該決定是基於公司先前的運營虧損歷史以及不確定公司能否產生足夠的應納税所得額以在遞延所得税資產到期之前使用遞延所得税資產的不確定性。因此，設立了估值補貼以完全抵消遞延所得税資產的價值。我們實現與遞延所得税資產相關的税收優惠的能力主要取決於未來應納税收入的時間和遞延所得税資產組成部分的到期日期。如果未來產生足夠的應納税收入，我們也許能夠抵消未來税收支出的一部分。

公司遵循ASC 740-10，該法為納税申報表中已採取或預計採取的納税狀況的確認和衡量提供了指導，並要求我們在簡明的合併財務報表中確認納税狀況的影響，前提是該狀況很有可能在審查後持續下去，前提是該職位的技術優點更有可能持續下去。與所得税事項相關的利息和罰款（如果有）記作所得税支出。

應收賬款和保理賬款到期金額

公司將其在正常業務過程中產生的大部分短期應收賬款轉讓給我們的保理廠。在將應收款轉讓給我們的保理商時，與債務人的信用價值相關的信用風險由保理商承擔。公司繼續承擔與向因保理商拒絕發放貸款、對交付有爭議和/或存在與所售產品相關的保修問題的客户而產生的任何信用風險。

管理層根據賬户的具體識別評估其貿易應收賬款和融資應收賬款的信用風險。根據這一評估編列了信貸損失準備金。準備金的變動計入確定變動期間的業務費用。在應收賬款被確定為無法收回的時期，最終確定為無法收賬款的款項將從應收賬款和貸記損失備抵中沖銷。

根據保理協議的性質和以往的經驗, 不已為與保理商應付金額有關的信貸損失準備金。2023 年 9 月 30 日和 2023 年 3 月 31 日。信貸損失準備金約為 $157已為無法收回的貿易應收賬款編列了,000。

普通股每股（虧損）收益

普通股每股基本（虧損）收益是根據報告期內已發行普通股的加權平均數計算得出的。普通股每股攤薄（虧損）收益是根據已發行普通股的加權平均數加上股票期權和其他可能具有稀釋性的普通股等價物的影響計算得出的。股票期權和其他可能具有稀釋性的普通股等價物的稀釋效應是根據公司的平均股價使用庫存股法確定的。有不在截至2023年9月30日或2022年9月30日的三個月和六個月中已發行的潛在稀釋性普通股等價物。因此，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中，基本和攤薄後的加權平均已發行普通股相同。

突發事件

公司不時參與各種索賠和例行訴訟事務。管理層認為，經與法律顧問協商，預計此類事項的結果不會對公司未來幾年的簡明合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

租賃

該公司是辦公空間租賃協議的承租人。公司的某些租約包含條款，規定了公司自行決定終止或延長租約的一種或多種選擇。該公司的租賃由固定租賃付款組成，其房地產租賃包括租賃付款，其利率或指數可能不穩定。某些房地產租賃還包括行政費用，例如公共區域維護（非租賃部分）。作為ASC 842允許的實際權宜之計，公司選擇將租賃和非租賃部分作為單一的租賃組成部分進行核算。公司利用某些實際的權宜之計進行短期租賃，包括選擇不重新評估其先前關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的結論，以及選擇在公司為承租人的安排中不將租賃和非租賃部分分開。租賃付款（可能包括租賃部分和非租賃部分）包含在公司租賃負債的衡量中，前提是此類付款要麼是固定金額，要麼是基於租賃合同中規定的費率或指數（實質上是固定的）的可變租賃金額。

自 2022 年 3 月起，我們延長了經營租約 15,000位於馬裏蘭州巴爾的摩縣的平方英尺辦公室和倉庫將於2025年4月到期，但如果公司簽訂具有約束力的出售公司資產的協議，則有權終止租約。租約延期中沒有提供在2025年4月之後繼續租約的選項。每月租金，包括公共區域維護，目前約為 $15,000並增加 3.0每年百分比。

公司的租賃協議均不包含任何剩餘價值擔保或實質性限制性契約。由於該公司選擇了一攬子計劃實用的權宜之計根據ASC 842（除其他外，允許結轉歷史租賃分類），公司在通過之日存在的所有根據ASC 840歸類為經營租賃的租賃協議均根據ASC 842被歸類為運營租賃，均被歸類為ASC 842下的經營租賃。與公司運營租賃相關的付款的租賃費用在相關租賃期限內按直線方式確認，其中包括在合理確定公司將行使該選擇權的情況下延長或終止租賃的期權。

使用權資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司按照租約的規定支付租賃款項的義務。與公司經營租賃相關的使用權資產和租賃負債在租賃開始之日根據租賃期內剩餘租賃付款的現值進行確認，總額約為美元485,000在通過之日並增加了大約 $468,000自2022年3月的租賃修正和延期起生效。當公司的租約未提供隱含利率時，公司根據租約開始之日有關公司借款利率的現有信息，使用其增量借款利率來確定租賃付款的現值。使用權資產還包括租賃開始時或之前支付的任何租賃款項，減去任何租賃激勵措施。截至2023年9月30日，該公司的使用權資產為美元233,645和租賃負債為$248,034與其經營租賃有關。使用權資產在合併資產負債表中淨計入財產和設備，與公司經營租賃相關的租賃負債包含在合併資產負債表上的短期和長期租賃負債中。截至2023年9月30日，該公司的加權平均剩餘租賃期限和與其經營租賃相關的加權平均折扣率為一年，七個月和 5.5分別為％。在截至2023年9月30日的六個月期間，與公司經營租賃相關的租賃負債計量中包含的金額的支付現金為美元77,945，這作為運營現金流出包含在簡明合併現金流量表中。在截至2023年9月30日的六個月期間，與公司經營租賃相關的經營租賃成本為美元75,268這包括在合併運營報表的運營成本和支出中。

第 2 項。管理層對財務狀況的討論和分析，以及操作結果

在本報告中，“我們”、“我們的”、“公司”、“環旭電子” 和類似詞語是指環球安全儀器公司。

前瞻性陳述

這份10-Q表季度報告包含某些前瞻性陳述，反映了我們當前對運營、業績、財務狀況和其他發展的預期。這些前瞻性陳述通常可以通過使用 “可能”、“將”、“相信”、“應該”、“期望”、“預期”、“預期”、“估計” 和類似的表達方式來識別。這些報表必然是估計值，反映了管理層根據當前信息做出的最佳判斷，並涉及許多風險和不確定性。我們提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發表之日，讀者請注意，各種因素可能會影響我們的財務業績，並可能導致我們未來時期的實際業績與預期或預期的業績存在重大差異。雖然不可能確定所有這些因素，但這些因素包括但不限於我們在向美國證券交易委員會提交的定期報告中確定的風險。

概述

我們從事安全和安保產品的營銷和分銷業務。我們的財務報表詳細説明瞭截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月期間的銷售和其他經營業績。

該公司開發了基於新的煙霧和氣體探測技術的產品，該公司認為其傳感技術和產品功能得到了改進。我們的大多數新技術和功能都已註冊商標為ioPhic。

美國和國外國際貿易關税和國際貿易政策其他方面的變化可能會對我們產品的成本產生重大影響。我們所有的產品都是從中華人民共和國（PRC）進口的。迄今為止，我們的某些產品，例如一氧化碳和光電警報器，以及某些接線設備，需要繳納25％的關税。我們正在關注這些事態發展，並將在獲得更多信息後確定我們的戰略。任何關税上漲如果不能被銷售價格的上漲所抵消，都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響。

操作結果

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月

銷售。截至2023年9月30日的三個月，淨銷售額為3,717,455美元，而去年同期同期為5,857,141美元，下降了2,139,686美元（36.5）％。銷售額下降的主要原因是訂購時機和製造延遲，供應鏈中斷以及加利福尼亞入境口岸集裝箱的運輸和裝卸延遲。儘管在過去一個財年中，製造和運輸的延遲有所改善，但我們在收到待售庫存方面繼續遇到嚴重延遲。

毛利率。毛利率的計算方法是淨銷售額減去銷售成本，以淨銷售額的百分比表示。截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度，我們的毛利率分別為銷售額的35.2％和26.7％。截至2023年9月30日的三個月期間，毛利率有所增加，這是由於銷售產品組合的變化以及某些電子元件成本的持續上漲。在截至2022年9月30日的期間，毛利率受到負面影響，主要是由於某些電子元件的成本上漲。

開支。截至2023年9月30日的三個月，銷售、一般和管理費用為1,334,351美元，而去年同期同期為1,189,243美元。這些支出佔淨銷售額的百分比從2022年同期的20.3％增加到截至2023年9月30日的三個月期間的35.9％。這些費用佔淨銷售額的百分比增加的主要原因是銷售、一般和管理費用的減少與銷售額的下降成正比。此外，在截至2023年9月30日的三個月中，公司將額外的產品責任保險費用記錄為

這是上一財年銷售風險增加的結果，而上一財年則包括根據CARES法案記錄員工留用抵免額而減少了約18.1萬美元的工資支出。

截至2023年9月30日的三個月期間，工程和產品開發費用為131,415美元，去年同期為103,245美元，增長28,170美元（27.3％）。這些開支的增加主要是由於額外的產品開發成本。

利息支出。截至2023年9月30日的季度，我們的利息支出為33,509美元，而截至2022年9月30日的季度的利息支出為68,525美元。利息支出取決於從該因子借款的總金額以及該期間與去年同期相比的利率變化。

淨（虧損）收入。除了上文討論的2023年和2022年期間之間的差異外，公司截至2022年9月30日的季度淨收入還包括根據CARES法案重新計算員工留用抵免額而產生的工資支出的減少。出於上述所有原因，我們報告稱，截至2023年9月30日的季度淨虧損為186,425美元，而上一財年同期的淨收入為200,602美元，淨收入下降了387,027美元（192.9％）。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月

銷售。截至2023年9月30日的六個月中，淨銷售額為10,416,226美元，而前一同期同比六個月的淨銷售額為10,492,445美元，下降了76,219美元（0.7）％。銷售額下降的主要原因是訂購時機和製造延遲，供應鏈中斷以及加利福尼亞入境口岸集裝箱的運輸和裝卸延遲。儘管在過去一個財年中，製造和運輸的延遲有所改善，但我們在收到待售庫存方面繼續遇到嚴重延遲。

毛利率。 毛利率的計算方法是淨銷售額減去銷售成本，以淨銷售額的百分比表示。截至2023年9月30日期間，該公司的毛利率為29.0％，截至2022年9月30日的毛利率為28.4％。毛利率受到所售產品組合的變化以及某些電子元件成本持續上漲的影響。

開支。 賣出, 截至2023年9月30日的六個月中，一般和管理費用為2,757,290美元，而去年同期同期為2571,846美元。按銷售額的百分比計算，截至2023年9月30日的六個月期間，這些支出為26.5％，在2022年同期為24.5％。按美元計算，這些費用增加了185,444美元，這主要是由於上一財年的銷售風險增加而記錄了額外的產品責任保險費用。

截至2023年9月30日的六個月中，工程和產品開發費用為196,378美元，與去年同期的192,507美元相當。

利息支出。截至2023年9月30日的六個月中，我們的利息支出為84,005美元，而截至2022年9月30日的六個月的利息支出為124,021美元。利息支出取決於從該因子借款的總金額以及該期間與上一年度同期相比的利率變化。

淨（虧損）收入。除了上述2023年和2022年期間之間的差異外，公司截至2022年9月30日的季度淨收入還包括根據CARES法案重新計算員工留用抵免額而減少的工資支出。出於上述所有原因，我們報告稱，截至2023年9月30日的六個月淨虧損為21,295美元，而上一財年同期的淨收入為94,464美元，淨收入減少了115,759美元（122.5％）。

截至2023年9月30日的六個月中，經營活動提供了650,519美元的現金。這主要是由於應收賬款和應付賬款減少了534,490美元，應付賬款和應計費用增加以及1,239,275美元，但被存貨增加、預付費用1,105,053美元和淨虧損21,295美元所部分抵消。在截至2022年9月30日的六個月中，經營活動使用了378,841美元的現金。這主要是由於應收賬款和應付賬款增加1,276,912美元，應付賬款和應計費用減少177,454美元，被庫存和預付費用減少970,998美元和淨收入94,464美元所抵消。

第二部分-其他信息

第 1 項。

法律訴訟

公司不時參與各種訴訟和法律事務。根據法律顧問的建議，管理層認為，這些問題不會對公司的財務報表產生重大不利影響。

第 5 項。

其他信息

正如先前宣佈的那樣，儘管公司繼續創造足夠的資本來滿足其當前業務的持續現金需求，但管理層認為，獲得額外資金或其他資源，或確定正確的戰略業務組合，將使公司能夠為股東創造長期價值，同時利用公司尋求的銷售增長機會。管理層認為，在公司尋求更多資本來源的同時，探索戰略替代方案將有利於公司及其股東。沒有為完成戰略備選方案流程設定最後期限或明確的時間表，也無法保證任何提案會被提出或接受，任何協議都會得到執行，也無法保證任何交易都能完成。

第 6 項。

展品


展品編號
3.1		公司章程（參照公司截至1988年12月31日的10-Q表季度報告，文件編號1-31747）
3.2		補充條款，2003 年 10 月 14 日提交（參照公司於 2002 年 10 月 31 日提交的表格 8-K 最新報告的附錄 3.1 納入，文件編號 1-31747）
3.3		經修訂的章程（參照公司2011年7月13日提交的8-K表格最新報告附錄3.1納入，文件編號1-31747）
10.1		2011年不合格股票期權計劃（參照公司2011年7月26日提交的關於公司2011年年度股東大會的委託書而納入，文件編號1-31747）
10.2		註冊人與 Merchant Factors Corp. 之間的折扣保理協議，日期為 2015 年 1 月 6 日（環旭電子全資子公司環旭電氣有限公司簽訂的協議基本相同）（參照公司於2015年1月16日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747）
10.3		環球證券儀器公司和聖約翰地產公司於2008年11月4日租賃其位於馬裏蘭州奧因斯米爾斯A-D套房Cronhill Drive 11407號的辦公室和倉庫 21117（參照公司截至2008年12月31日的10-Q表季度報告附錄10.8納入，文件編號1-31747）
10.4		2009年6月23日環球證券公司與聖約翰地產公司之間的租賃修正案（參照公司截至2009年3月31日止年度的10-K表年度報告附錄10.9納入，文件編號1-31747）
10.5		經修訂和重述的公司與哈維·格羅斯布拉特於2007年7月18日簽訂的僱傭協議（參照公司10-Q表季度報告附錄10.7納入截至 2007 年 12 月 31 日的期限，文件編號為 1-31747），經 2007 年 11 月 13 日附錄（參照公司於 2007 年 11 月 15 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入其中，文件編號為 1-31747），根據 2008 年 9 月 8 日的附錄（參照公司於 2008 年 9 月 8 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入，文件編號 1-31747），根據2010年3月11日的附錄（參照公司於2010年3月12日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747），根據2012年7月19日的附錄（參照公司2012年7月20日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747），根據2013年7月3日的附錄（參照公司於2013年7月8日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747），以及2014年7月21日的附錄（參照公司於2014年7月21日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入其中，文件編號為1-31747），根據2015年7月23日的附錄（參照公司於2015年7月28日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747），根據2016年7月12日的附錄（參照公司於2016年7月12日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747），根據2017年7月18日的附錄（參照公司7月提交的8-K表最新報告附錄10.1納入）


2024	$	77,945
2025		160,567
2026		13,381
經營租賃付款總額	$	251,893
減去：代表利息的金額		(3,859)
經營租賃付款淨額的現值	$	248,034
減去：當前部分		154,969
經營租賃債務的長期部分	$	93,065

		2017 年 20 日，文件編號 1-31747），以及2018年7月9日的附錄（參照公司2018年7月9日提交的8-K表最新報告附錄10.1，文件編號1-31747），根據2019年7月12日的附錄（參照公司於2019年7月16日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747），根據2020年7月27日的附錄（參照公司於2020年7月27日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747）。根據2021年7月18日的附錄（參照公司於2021年7月28日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747），根據2022年7月22日的附錄（參照公司2022年7月28日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747）。以及2023年6月12日的附錄（參照公司2023年6月13日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747）。
31.1		規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證*
31.2		規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證*
32.1		第 1350 節認證*
99.1		2023 年 11 月 20 日的新聞稿*
101		根據S-T法規第405條，提供註冊人截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告中的財務信息的交互式數據文件（可擴展業務報告語言）：（i）截至2023年9月30日和2023年3月31日的簡明合併資產負債表，（ii）截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表，（iii）簡明合併報表截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月的現金流量，（v）簡述截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月的合併股東權益表，以及（vi）簡明合併財務報表附註*
104		封面交互式數據文件-封面交互式數據文件未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中


	通用安全工具有限公司
	（註冊人）

日期：2023 年 11 月 20 日	來自：	//Harvey B. Grossblatt
		哈維·B·格羅斯布拉特
		總裁、首席執行官

	來自：	/s/ James B. Huff
		詹姆斯·B·哈夫
		副總裁、首席財務官