嗨-2024033110-Q假的03/31/2024Q12024亨廷頓英格爾斯工業公司000150158512/31大型加速過濾器假的假的39,433,340582,5152,4671,0361,0090.010.01150,000,000150,000,00053,709,83753,595,74839,509,64039,618,8801.301.241.301.2410.533.3333.3333.3300015015852024-01-012024-03-3100015015852024-04-26xbrli: 股票0001501585US-GAAP:產品會員2024-01-012024-03-31iso421:USD0001501585US-GAAP:產品會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:軍人2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:軍人2023-01-012023-03-3100015015852023-01-012023-03-31iso421:USDxbrli: 股票00015015852024-03-3100015015852023-12-3100015015852022-12-3100015015852023-03-310001501585美國通用會計準則:普通股成員2022-12-310001501585US-GAAP:額外實收資本會員2022-12-310001501585US-GAAP:留存收益會員2022-12-310001501585US-GAAP:美國國債普通股會員2022-12-310001501585US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-12-310001501585US-GAAP:留存收益會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:美國國債普通股會員2023-01-012023-03-310001501585美國通用會計準則:普通股成員2023-03-310001501585US-GAAP:額外實收資本會員2023-03-310001501585US-GAAP:留存收益會員2023-03-310001501585US-GAAP:美國國債普通股會員2023-03-310001501585US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-03-310001501585美國通用會計準則:普通股成員2023-12-310001501585US-GAAP:額外實收資本會員2023-12-310001501585US-GAAP:留存收益會員2023-12-310001501585US-GAAP:美國國債普通股會員2023-12-310001501585US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-12-310001501585US-GAAP:留存收益會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:額外實收資本會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:美國國債普通股會員2024-01-012024-03-310001501585美國通用會計準則:普通股成員2024-03-310001501585US-GAAP:額外實收資本會員2024-03-310001501585US-GAAP:留存收益會員2024-03-310001501585US-GAAP:美國國債普通股會員2024-03-310001501585US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2024-03-31你好:分段0001501585你好:定期貸款會員你好:定期貸款到期2024年8月19日會員2023-12-3100015015852019-11-0500015015852024-01-300001501585US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2024-03-310001501585US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-12-310001501585US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-12-310001501585US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-03-310001501585US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:績效股成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:限制性股票成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:績效股成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:產品會員你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:產品會員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:產品會員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:軍人2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:軍人你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:軍人你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585你好:英格爾斯會員US-GAAP:分段間消除成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:分段間消除成員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:分段間消除成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:分段間消除成員2024-01-012024-03-310001501585你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585你好:英格爾斯會員你好:美國聯邦政府成員US-GAAP:運營部門成員2024-01-012024-03-310001501585你好:美國聯邦政府成員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585你好:美國聯邦政府成員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585你好:美國聯邦政府成員2024-01-012024-03-310001501585你好:商業會員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585你好:商業會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:固定價格合同成員你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:固定價格合同成員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:固定價格合同成員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:固定價格合同成員2024-01-012024-03-310001501585HII:固定價格激勵會員你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2024-01-012024-03-310001501585HII:固定價格激勵會員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585HII:固定價格激勵會員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585HII:固定價格激勵會員2024-01-012024-03-310001501585你好:成本類型會員你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2024-01-012024-03-310001501585你好:成本類型會員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585你好:成本類型會員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585你好:成本類型會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:時間和材料合同成員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:時間和材料合同成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:產品會員你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:產品會員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:產品會員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:軍人2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:軍人你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:軍人你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585你好:英格爾斯會員US-GAAP:分段間消除成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:分段間消除成員你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:分段間消除成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:分段間消除成員2023-01-012023-03-310001501585你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585你好:英格爾斯會員你好:美國聯邦政府成員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310001501585你好:美國聯邦政府成員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585你好:美國聯邦政府成員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585你好:美國聯邦政府成員2023-01-012023-03-310001501585你好:商業會員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585你好:商業會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:固定價格合同成員你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:固定價格合同成員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:固定價格合同成員2023-01-012023-03-310001501585HII:固定價格激勵會員你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310001501585HII:固定價格激勵會員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585HII:固定價格激勵會員2023-01-012023-03-310001501585你好:成本類型會員你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310001501585你好:成本類型會員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585你好:成本類型會員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585你好:成本類型會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:時間和材料合同成員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:時間和材料合同成員2023-01-012023-03-310001501585你好:英格爾斯會員你好:兩棲攻擊艦成員US-GAAP:運營部門成員2024-01-012024-03-310001501585你好:英格爾斯會員你好:兩棲攻擊艦成員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310001501585你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員你好:水面戰鬥員和海岸警衞隊切割機成員2024-01-012024-03-310001501585你好:英格爾斯會員US-GAAP:運營部門成員你好:水面戰鬥員和海岸警衞隊切割機成員2023-01-012023-03-310001501585你好:英格爾斯會員你好:其他計劃成員US-GAAP:運營部門成員2024-01-012024-03-310001501585你好:英格爾斯會員你好:其他計劃成員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員你好:航空公司會員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員你好:航空公司會員你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585你好:潛艇會員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585你好:潛艇會員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585你好:其他計劃成員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2024-01-012024-03-310001501585你好:其他計劃成員US-GAAP:運營部門成員你好:紐波特新聞造船會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員HII:基於任務的解決方案成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員HII:基於任務的解決方案成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-310001501585你好:其他計劃成員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2024-01-012024-03-310001501585你好:其他計劃成員US-GAAP:運營部門成員你好:任務技術會員2023-01-012023-03-31xbrli: pure0001501585US-GAAP:合同佔完成成員的比例不足2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:合同佔完成成員的比例不足2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:合同佔完成成員的比例不足你好:紐波特新聞合同成員2023-01-012023-03-310001501585你好:NewportNewsContract2成員US-GAAP:合同佔完成成員的比例不足2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:企業非細分市場成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:企業非細分市場成員2023-01-012023-03-310001501585你好:英格爾斯會員2024-03-310001501585你好:英格爾斯會員2023-12-310001501585你好:紐波特新聞造船會員2024-03-310001501585你好:紐波特新聞造船會員2023-12-310001501585你好:任務技術會員2024-03-310001501585你好:任務技術會員2023-12-310001501585US-GAAP:企業會員2024-03-310001501585US-GAAP:企業會員2023-12-31HII:再保險公司數量0001501585你好:仲裁成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:循環信貸機制成員2024-03-310001501585US-GAAP:擔保債券成員2024-03-310001501585SRT: 最低成員2024-03-310001501585US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:其他退休後福利計劃定義福利會員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:其他退休後福利計劃定義福利會員2023-01-012023-03-310001501585HII:全權供款會員你好:非合格會員2024-01-012024-03-310001501585HII:全權供款會員你好:非合格會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:績效股成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:績效股成員2024-03-310001501585US-GAAP:績效股成員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:績效股成員2023-03-310001501585SRT: 最低成員US-GAAP:績效股成員2024-03-310001501585SRT: 最大成員US-GAAP:績效股成員2024-03-310001501585US-GAAP:限制性股票成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:限制性股票成員2024-03-310001501585HII:保留受限股票會員2024-01-012024-03-310001501585HII:保留受限股票會員2024-03-310001501585HII:保留受限股票會員2023-01-012023-03-310001501585HII:保留受限股票會員2023-03-310001501585你好:StockaWards會員2024-01-012024-03-310001501585你好:StockaWards會員2023-01-012023-03-310001501585US-GAAP:基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員US-GAAP:限制性股票成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:基於股份的薪酬獎勵第一部分成員US-GAAP:限制性股票成員2024-01-012024-03-310001501585US-GAAP:基於股份的薪酬獎勵第三批成員US-GAAP:限制性股票成員2024-01-012024-03-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
______________________________________________________________
表單10-Q
______________________________________________________________ | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
截至2024年3月31日的季度期間
要麼 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從 ________ 到 ________ 的過渡時期
委員會檔案編號 001-34910
______________________________________________________________
亨廷頓英格爾斯工業公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
______________________________________________________________ | | | | | | | | |
特拉華 | | 90-0607005 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) |
華盛頓大道 4101 號紐波特新聞, 弗吉尼亞州23607
(主要行政辦公室地址和郵政編碼)
(757) 380-2000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
______________________________________________________________
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 | 嗨 | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405(本章第 232.405 節)要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | | ☒ | | | 加速文件管理器 | | ☐ |
非加速文件管理器 | | ☐ | | | 規模較小的申報公司 | | ☐ |
| | | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐沒有☒
截至2024年4月26日, 39,433,340註冊人的普通股已流通。
目錄
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 第一部分 — 財務信息 | | 頁面 |
| | | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | | |
| 簡明合併運營和綜合收益報表 | | 1 |
| 簡明合併財務狀況表 | | 2 |
| 簡明合併現金流量表 | | 3 |
| 簡明合併權益變動表 | | 4 |
| 簡明合併財務報表附註 | | 5 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 14 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 28 |
第 4 項。 | 控制和程序 | | 29 |
| | | |
| 第二部分 — 其他信息 | | |
| | | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | | 30 |
第 1A 項。 | 風險因素 | | 30 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 30 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | | 30 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | | 30 |
第 5 項。 | 其他信息 | | 31 |
第 6 項。 | 展品 | | 31 |
| | | |
簽名 | | | 32 |
亨廷頓英格爾斯工業公司
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
簡明合併運營報表和綜合收益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
(以百萬計,每股金額除外) | | 2024 | | 2023 | | | | |
銷售和服務收入 | | | | | | | | |
產品銷售 | | $ | 1,787 | | | $ | 1,829 | | | | | |
服務收入 | | 1,018 | | | 845 | | | | | |
銷售和服務收入 | | 2,805 | | | 2,674 | | | | | |
銷售成本和服務收入 | | | | | | | | |
產品銷售成本 | | 1,537 | | | 1,568 | | | | | |
服務成本收入 | | 893 | | | 756 | | | | | |
運營投資收入,淨額 | | 12 | | | 12 | | | | | |
其他收入和收益(虧損),淨額 | | (1) | | | (1) | | | | | |
一般和管理費用 | | 232 | | | 220 | | | | | |
| | | | | | | | |
營業收入 | | 154 | | | 141 | | | | | |
其他收入(支出) | | | | | | | | |
利息支出 | | (21) | | | (24) | | | | | |
非營業退休金 | | 44 | | | 37 | | | | | |
其他,淨額 | | 7 | | | 9 | | | | | |
所得税前收益 | | 184 | | | 163 | | | | | |
聯邦和國外所得税支出 | | 31 | | | 34 | | | | | |
淨收益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | | | |
| | | | | | | | |
每股基本收益 | | $ | 3.87 | | | $ | 3.23 | | | | | |
已發行普通股的加權平均值 | | 39.5 | | | 39.9 | | | | | |
| | | | | | | | |
攤薄後的每股收益 | | $ | 3.87 | | | $ | 3.23 | | | | | |
加權平均攤薄後已發行股票 | | 39.5 | | | 39.9 | | | | | |
| | | | | | | | |
每股申報的股息 | | $ | 1.30 | | | $ | 1.24 | | | | | |
| | | | | | | | |
來自上方的淨收益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | | | |
其他綜合收入 | | | | | | | | |
未攤銷福利計劃成本的變化 | | 5 | | | 4 | | | | | |
| | | | | | | | |
其他綜合收入項目的税收支出 | | (2) | | | (1) | | | | | |
其他綜合收益,扣除税款 | | 3 | | | 3 | | | | | |
綜合收入 | | $ | 156 | | | $ | 132 | | | | | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
亨廷頓英格爾斯工業公司
簡明合併財務狀況表(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資產 | | | | |
流動資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 10 | | | $ | 430 | |
應收賬款,扣除預期信貸損失備抵金5截至 2024 年的百萬美元和美元8截至 2023 年,百萬人 | 718 | | | 461 | |
合同資產 | | 1,661 | | | 1,537 | |
庫存成本 | | 199 | | | 186 | |
應收所得税 | | 140 | | | 183 | |
| | | | |
預付費用和其他流動資產 | | 105 | | | 83 | |
流動資產總額 | | 2,833 | | | 2,880 | |
不動產、廠房和設備,扣除累計折舊金額2,515截至 2024 年的百萬美元和美元2,467截至 2023 年,百萬人 | | 3,298 | | | 3,296 | |
經營租賃資產 | | 251 | | | 262 | |
善意 | | 2,618 | | | 2,618 | |
其他無形資產,扣除累計攤銷額 $1,036截至 2024 年的百萬美元和美元1,009截至 2023 年,百萬人 | 864 | | | 891 | |
養老金計劃資產 | | 920 | | | 888 | |
| | | | |
其他雜項資產 | | 383 | | | 380 | |
總資產 | | $ | 11,167 | | | $ | 11,215 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債 | | | | |
貿易應付賬款 | | $ | 608 | | | $ | 554 | |
應計員工薪酬 | | 342 | | | 382 | |
短期債務和長期債務的流動部分 | | 203 | | | 231 | |
退休後計劃負債的當期部分 | | 129 | | | 129 | |
工傷補償負債的當前部分 | | 225 | | | 224 | |
合同負債 | | 936 | | | 1,063 | |
| | | | |
| | | | |
其他流動負債 | | 505 | | | 449 | |
流動負債總額 | | 2,948 | | | 3,032 | |
長期債務 | | 2,235 | | | 2,214 | |
養老金計劃負債 | | 214 | | | 212 | |
其他退休後計劃負債 | | 239 | | | 241 | |
工傷補償責任 | | 451 | | | 449 | |
長期經營租賃負債 | | 217 | | | 228 | |
遞延所得税負債 | | 351 | | | 367 | |
其他長期負債 | | 386 | | | 379 | |
負債總額 | | 7,041 | | | 7,122 | |
承付款項和或有開支(注10) | | | | |
股東權益 | | | | |
普通股,面值0.01美元; 150,000,000授權股份; 53,709,837已發行的股票和 39,509,640截至 2024 年 3 月 31 日的已發行股份,以及 53,595,748已發行的股票和 39,618,880截至 2023 年 12 月 31 日的已發行股份 | | 1 | | | 1 | |
額外的實收資本 | | 2,038 | | | 2,045 | |
留存收益 | | 4,855 | | | 4,755 | |
庫存股 | | (2,349) | | | (2,286) | |
累計其他綜合虧損 | | (419) | | | (422) | |
股東權益總額 | | 4,126 | | | 4,093 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 11,167 | | | $ | 11,215 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
亨廷頓英格爾斯工業公司
簡明合併現金流量表(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 |
運營活動 | | | | |
淨收益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | |
調整以核對經營活動中使用的淨現金 | | | | |
折舊 | | 53 | | | 55 | |
已購無形資產的攤銷 | | 27 | | | 32 | |
債務發行成本的攤銷 | | 2 | | | 2 | |
預期信貸損失準備金 | | (3) | | | — | |
基於股票的薪酬 | | 14 | | | 12 | |
遞延所得税 | | (17) | | | (30) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
有價證券投資的虧損(收益) | | (8) | | | (8) | |
| | | | |
變化 | | | | |
應收賬款 | | (253) | | | (119) | |
合同資產 | | (124) | | | (58) | |
庫存成本 | | (13) | | | (7) | |
預付費用和其他資產 | | 25 | | | 30 | |
應付賬款和應計賬款 | | (34) | | | (31) | |
退休人員福利 | | (27) | | | (18) | |
其他非現金交易,淨額 | | 3 | | | 2 | |
用於經營活動的淨現金 | | (202) | | | (9) | |
投資活動 | | | | |
資本支出 | | | | |
資本支出增加 | | (75) | | | (43) | |
撥款收益用於資本支出 | | 3 | | | 3 | |
| | | | |
對關聯公司的投資 | | — | | | (20) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
其他投資活動,淨額 | | 1 | | | — | |
用於投資活動的淨現金 | | (71) | | | (60) | |
融資活動 | | | | |
| | | | |
償還長期債務 | | (145) | | | (10) | |
循環信貸額度借款的收益 | | 42 | | | — | |
償還循環信貸額度借款 | | (20) | | | — | |
商業票據的淨借款 | | 117 | | | — | |
| | | | |
已支付的股息 | | (51) | | | (49) | |
回購普通股 | | (62) | | | (9) | |
某些基於股份的付款安排的員工税 | | (25) | | | (12) | |
| | | | |
其他籌資活動,淨額 | | (3) | | | — | |
用於融資活動的淨現金 | | (147) | | | (80) | |
現金和現金等價物的變化 | | (420) | | | (149) | |
現金和現金等價物,期初 | | 430 | | | 467 | |
現金和現金等價物,期末 | | $ | 10 | | | $ | 318 | |
補充現金流披露 | | | | |
| | | | |
支付利息的現金 | | $ | 10 | | | $ | 12 | |
非現金投資和融資活動 | | | | |
應付賬款中應計的資本支出 | | $ | 6 | | | $ | 8 | |
| | | | |
| | | | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
亨廷頓英格爾斯工業公司
簡明合併權益變動表(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月 (百萬美元) | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益(赤字) | | 國庫股 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 股東權益總額 |
截至2022年12月31日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 2,022 | | | $ | 4,276 | | | $ | (2,211) | | | $ | (599) | | | $ | 3,489 | |
淨收益 | | — | | | — | | | 129 | | | — | | | — | | | 129 | |
申報的股息 ($)1.24每股) | | — | | | — | | | (49) | | | — | | | — | | | (49) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | 2 | | | (2) | | | — | | | — | | | — | |
其他綜合收益,扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | |
國庫股票活動 | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | — | | | (9) | |
截至2023年3月31日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 2,024 | | | $ | 4,354 | | | $ | (2,220) | | | $ | (596) | | | $ | 3,563 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 2,045 | | | $ | 4,755 | | | $ | (2,286) | | | $ | (422) | | | $ | 4,093 | |
淨收益 | | — | | | — | | | 153 | | | — | | | — | | | 153 | |
申報的股息 ($)1.30每股) | | — | | | — | | | (51) | | | — | | | — | | | (51) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | (7) | | | (2) | | | — | | | — | | | (9) | |
其他綜合收益,扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | |
國庫股票活動 | | — | | | — | | | — | | | (63) | | | — | | | (63) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 2,038 | | | $ | 4,855 | | | $ | (2,349) | | | $ | (419) | | | $ | 4,126 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
亨廷頓英格爾斯工業公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
1. 業務描述
Huntington Ingalls Industries, Inc.(“HII” 或 “公司”)是一家全球性的全域防務合作伙伴,致力於建造和交付世界上最強大、最可存活的海軍艦艇和技術,以保護美國的海洋、天空、陸地、太空和網絡。HII 組織成 三可報告的細分市場:英格爾斯造船(“英格爾斯”)、紐波特紐斯造船(“新港新聞”)和任務技術。一個多世紀以來,該公司在密西西比州的英格爾斯分部和弗吉尼亞州的紐波特紐斯分部建造的艦艇種類比任何其他美國海軍造船商都要多,這使HII成為美國最大的造船商。Mission Technologies部門開發綜合解決方案,為當今互聯的全域力量提供支持。
2. 列報基礎
整合原則-HII及其子公司未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“GAAP”)和美國證券交易委員會(“SEC”)頒佈的10-Q表説明編制的。在簡明合併財務報表(未經審計)附註中使用的 “HII” 和 “公司” 這兩個術語是指HII及其子公司。所有公司間往來事務和餘額在合併中都將被清除。在對與長期生產合同相關的流動資產和負債進行分類時,公司使用這些合同的期限作為其運營週期,該週期通常超過一年。
這些未經審計的簡明合併財務報表包括管理層認為為公允列報未經審計的簡明合併財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有正常經常性調整,應與公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告(“2023年10-K表年度報告”)中包含的公司經審計的合併財務報表一起閲讀。
季度信息使用日曆慣例進行標記;也就是説,第一季度始終標記為截至3月31日,第二季度標記為截至6月30日,第三季度始終標記為截至9月30日。管理層長期以來的做法是使用 “財務” 日曆來確定臨時截止日期,這要求企業在接近這些季度末的星期五結賬,以使季度結算對業務流程的潛在破壞性影響正常化。這種做法僅存在於報告年度的過渡時期。
會計估計-編制公司未經審計的簡明合併財務報表要求管理層做出估算和判斷,這些估算和判斷會影響財務報表日報告的資產負債金額和意外開支的披露,以及報告期內報告的收入和支出金額。估計數是根據最新和最佳可用信息編制的,實際結果可能與這些估計數存在重大差異。
金融工具的公允價值 -除公司的長期債務外,公司按歷史成本記錄的金融工具的賬面金額接近公允價值,這是由於這些工具的短期性質以及與相應交易對手相關的低信用風險。
公司維持多個設保人信託基金,為某些不合格的養老金計劃提供資金。這些信託的價值為 $226百萬和美元220截至2024年3月31日和2023年12月31日,分別為百萬美元,並在未經審計的簡明合併財務狀況報表中列報為其他雜項資產。這些信託主要包括對有價證券的投資,這些證券在公允價值層次結構的第一級以公允價值持有。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司長期債務總額(包括流動部分)的估計公允價值為美元,不包括融資租賃負債2,178百萬和美元2,309分別為百萬。公司長期債務當前部分的估計公允價值(不包括融資租賃負債)為美元84百萬和美元229截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分別為 100 萬。公司長期債務的公允價值是根據公司債務工具最近在非活躍市場中的交易計算得出的,這些交易屬於公允價值層次結構的第二級。
債務-2024 年 1 月,公司預付了剩餘的餘額 $1452024年8月19日到期的定期貸款為百萬美元。有關公司債務的更多信息,請參閲公司2023年10-K表年度報告。
3. 會計準則更新
2023年11月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了《2023-07年會計準則更新》(“ASU”),《分部報告》(主題280):對應報告的分部披露的改進。新指南要求以新的表格和敍述方式披露定期向首席運營決策者報告的重大支出,以及用於管理運營的分部支出信息的性質。新指南對2023年12月15日之後開始的年度報告期以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。該公司目前正在評估新指南對其合併財務報表和相關披露的影響。
2023年12月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年《所得税(主題740):所得税披露的改進》。新指南要求提供有關有效税率對賬的分類信息,以及有關符合量化門檻的已繳税款的額外信息。新指南對2024年12月15日之後開始的年度報告期有效,允許提前採用。該公司目前正在評估新指南對其合併財務報表和相關披露的影響。
已發佈但要到2024年12月31日之後才生效的其他會計公告預計不會對公司的合併財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。
4. 股東權益
國庫股-2024 年 1 月,公司董事會批准將公司的股票回購計劃從美元上調至3.2十億到美元3.8十億美元,並將該計劃的期限延長至2028年12月31日。 根據適用的聯邦證券法,管理層會不時自行決定進行回購。在截至2024年3月31日的三個月中,公司回購了 223,329總成本為美元的股票63百萬,包括 $1百萬的應計消費税。在截至2023年3月31日的三個月中,公司回購了 39,325總成本為美元的股票9百萬。購買股票的成本在未經審計的簡明合併財務狀況報表中記錄為庫存股。
分紅-公司支付的現金分紅總額為 $51百萬和美元49百萬為 這分別截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月。
累計其他綜合虧損 -其他綜合收益(虧損)是指作為股東權益組成部分記錄但不包括在淨收益中的收益和虧損。累計的其他綜合損失包括未攤銷的福利計劃費用 $419百萬和美元422截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分別為 100 萬。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,按組成部分劃分的累計其他綜合虧損的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 福利計劃 | | 其他 | | 總計 |
截至2022年12月31日的餘額 | | $ | (599) | | | $ | — | | | $ | (599) | |
| | | | | | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | | | | | |
先前服務成本的攤銷1 | | 3 | | | — | | | 3 | |
淨精算損失的攤銷1 | | 1 | | | — | | | 1 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他綜合收入項目的税收支出 | | (1) | | | — | | | (1) | |
本期其他綜合收益淨額 | | 3 | | | — | | | 3 | |
截至2023年3月31日的餘額 | | $ | (596) | | | $ | — | | | $ | (596) | |
| | | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | $ | (422) | | | $ | — | | | $ | (422) | |
| | | | | | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | | | | | |
先前服務成本的攤銷1 | | 3 | | | — | | | 3 | |
淨精算損失的攤銷1 | | 2 | | | — | | | 2 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他綜合收入項目的税收支出 | | (2) | | | — | | | (2) | |
本期其他綜合收益淨額 | | 3 | | | — | | | 3 | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | $ | (419) | | | $ | — | | | $ | (419) | |
1這些累積的綜合損失成分包含在定期淨福利成本的計算中。見附註11:僱員養老金和其他退休後福利。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,從累計其他綜合虧損中重新分類的金額計入股東權益的税收支出為美元2百萬和美元1分別是百萬。
5. 每股收益
普通股基本收益和攤薄後每股收益的計算方法如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
(以百萬計,每股金額除外) | | 2024 | | 2023 | | | | |
淨收益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | | | |
| | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值 | | 39.5 | | | 39.9 | | | | | |
股票獎勵的淨稀釋效應 | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
攤薄加權平均已發行普通股 | | 39.5 | | | 39.9 | | | | | |
| | | | | | | | |
每股收益-基本 | | $ | 3.87 | | | $ | 3.23 | | | | | |
每股收益——攤薄 | | $ | 3.87 | | | $ | 3.23 | | | | | |
根據庫存股法,公司在上述攤薄後的股票金額中排除了以下因素的影響 0.4百萬股限制性績效股權(“RPSR”)以及 0.1百萬份限制性股票權利(“RSR”) 三個月已結束2024 年 3 月 31 日,以及 0.5百萬 截至三個月的 RPSR 2023年3月31日。
6. 收入
收入分解
下表以與公司應申報的細分市場披露相一致的方式分列了以下類別的收入:產品與服務類型、客户類型、合同類型和主要項目。該公司認為,這種分解水平為投資者提供了評估公司財務業績的信息,併為公司提供了資本籌集信息
以最適當的方式做出分配決定。有關公司合同的更多信息,請參閲公司2023年10-K表年度報告第二部分第7項中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
下表按分類列示收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月31日的三個月 |
(百萬美元) | | 英格爾斯 | | 紐波特新聞 | | 任務科技 | | 分段間淘汰賽 | | 總計 |
收入類型 | | | | | | | | | | |
產品銷售 | | $ | 586 | | | $ | 1,176 | | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | 1,787 | |
服務收入 | | 67 | | | 257 | | | 694 | | | — | | | 1,018 | |
分段間 | | 2 | | | 1 | | | 31 | | | (34) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 655 | | | $ | 1,434 | | | $ | 750 | | | $ | (34) | | | $ | 2,805 | |
客户類型 | | | | | | | | | | |
聯邦 | | $ | 653 | | | $ | 1,433 | | | $ | 717 | | | $ | — | | | $ | 2,803 | |
商用 | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | | |
分段間 | | 2 | | | 1 | | | 31 | | | (34) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 655 | | | $ | 1,434 | | | $ | 750 | | | $ | (34) | | | $ | 2,805 | |
合同類型 | | | | | | | | | | |
固定的固定價格 | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 82 | | | $ | — | | | $ | 85 | |
固定價格激勵 | | 586 | | | 788 | | | 2 | | | — | | | 1,376 | |
成本類型 | | 66 | | | 643 | | | 593 | | | — | | | 1,302 | |
時間和材料 | | — | | | — | | | 42 | | | — | | | 42 | |
分段間 | | 2 | | | 1 | | | 31 | | | (34) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 655 | | | $ | 1,434 | | | $ | 750 | | | $ | (34) | | | $ | 2,805 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 |
(百萬美元) | | 英格爾斯 | | 紐波特新聞 | | 任務科技 | | 分段間淘汰賽 | | 總計 |
收入類型 | | | | | | | | | | |
產品銷售 | | $ | 534 | | | $ | 1,271 | | | $ | 24 | | | $ | — | | | $ | 1,829 | |
服務收入 | | 41 | | | 234 | | | 570 | | | — | | | 845 | |
分段間 | | 2 | | | 1 | | | 30 | | | (33) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 577 | | | $ | 1,506 | | | $ | 624 | | | $ | (33) | | | $ | 2,674 | |
客户類型 | | | | | | | | | | |
聯邦 | | $ | 575 | | | $ | 1,505 | | | $ | 581 | | | $ | — | | | $ | 2,661 | |
商用 | | — | | | — | | | 13 | | | — | | | 13 | |
| | | | | | | | | | |
分段間 | | 2 | | | 1 | | | 30 | | | (33) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 577 | | | $ | 1,506 | | | $ | 624 | | | $ | (33) | | | $ | 2,674 | |
合同類型 | | | | | | | | | | |
固定的固定價格 | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 75 | | | $ | — | | | $ | 77 | |
固定價格激勵 | | 533 | | | 829 | | | — | | | — | | | 1,362 | |
成本類型 | | 40 | | | 676 | | | 467 | | | — | | | 1,183 | |
時間和材料 | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | 52 | |
分段間 | | 2 | | | 1 | | | 30 | | | (33) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 577 | | | $ | 1,506 | | | $ | 624 | | | $ | (33) | | | $ | 2,674 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
主要節目 | | | | | | | | |
兩棲攻擊艦 | | $ | 352 | | | $ | 323 | | | | | |
水面戰鬥人員和海岸警衞隊切割機 | | 300 | | | 253 | | | | | |
其他 | | 3 | | | 1 | | | | | |
英格爾總數 | | 655 | | | 577 | | | | | |
航空母艦 | | 792 | | | 837 | | | | | |
潛艇 | | 516 | | | 540 | | | | | |
其他 | | 126 | | | 129 | | | | | |
紐波特新聞總計 | | 1,434 | | | 1,506 | | | | | |
C5ISR、CEW&S、LVC | | 626 | | | 518 | | | | | |
其他 | | 124 | | | 106 | | | | | |
任務技術總計 | | 750 | | | 624 | | | | | |
分段間淘汰 | | (34) | | | (33) | | | | | |
銷售和服務收入 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日,該公司有 $48.4十億美元的剩餘履約義務。該公司預計將確認大約 40到2025年,其剩餘績效義務作為收入的百分比,另加 30到2027年的百分比,之後的餘額。
累計補貼收入調整
下表顯示了淨累計補增收入調整對營業收入和攤薄後每股收益的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
(百萬美元,每股金額除外) | | 2024 | | 2023 | | | | |
對營業收入的影響 | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | | | |
對攤薄後每股收益的影響 | | $ | 0.03 | | | $ | 0.17 | | | | | |
在截至2024年3月31日的三個月中,沒有對公司未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益報表進行任何有利的累計補貼收入調整。在截至2024年3月31日的三個月中,對公司未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益報表而言,沒有任何個人不利的累計補貼收入調整是實質性的。
截至2023年3月31日的三個月的累計補貼收入調整包括對美元的有利調整15該公司紐波特新聞板塊的合同為百萬美元,該板塊的攤薄後每股收益增加了美元0.30。截至2023年3月31日的三個月的累計補貼收入調整包括不利的美元調整14該公司紐波特新聞板塊的合同為百萬美元,該板塊的攤薄後每股收益減少了美元0.28.
合約餘額
公司在每個報告期結束時逐份報告淨合約資產或合同負債狀況的合同餘額。 淨合約資產構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
合同資產 | | $ | 1,661 | | | $ | 1,537 | |
合同負債 | | 936 | | | 1,063 | |
淨合約資產 | | $ | 725 | | | $ | 474 | |
該公司的淨合約資產增加了 $251從2023年12月31日到2024年3月31日為百萬美元,這主要是由於與某些美國海軍合同收入相關的合同資產的增加。在截至2024年3月31日的三個月中,公司確認的收入為美元641截至2023年12月31日,與其合同負債相關的數百萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中,公司確認的收入為美元551截至2022年12月31日,與其合同負債相關的數百萬美元。
7. 區段信息
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的分部業績: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
銷售和服務收入 | | | | | | | | |
英格爾斯 | | $ | 655 | | | $ | 577 | | | | | |
紐波特新聞 | | 1,434 | | | 1,506 | | | | | |
任務科技 | | 750 | | | 624 | | | | | |
分段間淘汰 | | (34) | | | (33) | | | | | |
銷售和服務收入 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | | | |
營業收入 | | | | | | | | |
英格爾斯 | | $ | 60 | | | $ | 55 | | | | | |
紐波特新聞 | | 82 | | | 84 | | | | | |
任務科技 | | 28 | | | 17 | | | | | |
分部營業收入 | | 170 | | | 156 | | | | | |
影響營業收入的非細分市場因素 | | | | | | | | |
運營 FAS/CAS 調整 | | (17) | | | (19) | | | | | |
非現行州所得税 | | 1 | | | 4 | | | | | |
營業收入 | | $ | 154 | | | $ | 141 | | | | | |
運營 FAS/CAS 調整-運營FAS/CAS調整代表了根據美國公認會計準則(“FAS”)確定的養老金和其他退休後福利計劃支出的服務成本部分與根據美國政府成本會計準則(“CAS”)確定的養老金和其他退休後福利計劃支出之間的差額。
下表按細分市場列出了公司的資產: | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資產 | | | | |
英格爾斯 | | $ | 1,674 | | | $ | 1,619 | |
紐波特新聞 | | 4,846 | | | 4,612 | |
任務科技 | | 3,219 | | | 3,161 | |
企業 | | 1,428 | | | 1,823 | |
總資產 | | $ | 11,167 | | | $ | 11,215 | |
8. 所得税
該公司的收益主要來自國內,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,其運營收益的有效所得税税率為 16.8% 和 20.9分別為%。較低的有效税率與截至2024年3月31日的三個月中21%的聯邦法定企業所得税税率不同,這主要是由於與股票獎勵結算活動相關的研發税收抵免和所得税優惠。
公司未確認的税收優惠增加了美元2期間的百萬 三個月已結束 2024 年 3 月 31 日。截至2024年3月31日,公司未確認的税收優惠的估計金額,不包括利息和
罰款,負債為美元100百萬。假設這些税收狀況得以維持,美元將逆轉78應計金額中的百萬美元將對公司未來時期的有效聯邦所得税税率產生有利影響。
公司將與未確認的税收優惠相關的利息和罰款視為所得税支出。在截至2024年3月31日的三個月中,上述未確認的税收優惠產生的利息使所得税支出增加了美元1百萬。
非流動州所得税包括遞延州所得税,它反映了遞延州所得税資產和負債的變化,以及與相關時期未確認的州税收優惠變化相關的税收支出或收益。這些金額記錄在營業收入中。本期州所得税支出記入合同成本,幷包含在分部營業收入中的銷售和服務收入成本中。
9. 調查、索賠和訴訟
公司參與各種法院和行政機構的法律訴訟,並定期接受政府的審查、詢問和調查。根據財務會計準則委員會會計準則編纂450—— “意外開支”,當調查、索賠和訴訟相關的損失金額很可能且可以合理估計時,且僅限於此,公司應計與調查、索賠和訴訟相關的損失。解決此類調查、索賠和訴訟可能產生的實際損失可能高於或低於應計金額。公司還就合理可能造成重大損失但由於不太可能發生重大損失而未累積儲備金的事項提供了腳註披露。
反壟斷投訴-2023年10月6日,美國弗吉尼亞東區地方法院對該公司和其他被告提起集體反壟斷訴訟。該訴訟將幾家HII公司和其他公司列為被告。點名的原告普遍聲稱,被告公司遵守了 “君子協議”,禁止任何被告積極從其他被告那裏招募海軍工程師。該申訴尋求集體認證、三倍賠償以及原告有權獲得的任何其他救濟。地區法院於2024年4月駁回了對所有被告的訴訟。
COVID 保險索賠- 2020 年 9 月,該公司對以下內容提起申訴 32再保險公司向佛蒙特州高等法院富蘭克林分院尋求判決,宣佈公司的業務中斷和其他與 COVID-19 相關的損失由公司的財產保險計劃承保。該公司還對以下人提起了仲裁程序 六其他尋求類似救濟的再保險公司。2021年7月,佛蒙特州法院批准了再保險公司對訴狀作出判決的動議,這將結束該公司的索賠。該公司就該裁決向佛蒙特州最高法院提出上訴,佛蒙特州最高法院於2022年9月推翻了下級法院的裁決並將其發回重審,允許該公司的索賠繼續進行。對於這個問題的最終解決,無法提供任何保證。
美國政府的調查和索賠-美國政府各部門和機構有權調查公司的各種交易和業務,此類調查的結果可能會導致行政、民事或刑事訴訟,其最終結果可能是罰款、罰款、還款或賠償、三倍或其他損害賠償。美國政府法規規定,針對承包商的某些調查結果也可能導致暫停或取消未來的美國政府合同或失去出口特權。由於公司依賴政府合同,任何暫停或取消資格都將對公司產生重大影響。
石棉相關索賠-HII及其前身利益相關者是長期以來在全國各個司法管轄區提起的一系列案件的被告,這些案件中,前任和現任僱員以及各種第三方指控在HII場所或與之相關的場所或在HII建造或維修的船舶上工作時接觸了含石棉的材料。在某些情況下,可以為公司的負債提供部分或全部保險。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,解決這些案件的費用無論個人還是總體上都不大。公司對石棉相關負債的估計存在不確定性,因為此類負債受到許多本質上難以預測的變量的影響。儘管該公司認為,當前案件的最終解決不會對其簡明的合併財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響,但它無法預測可能會提出哪些新的或修訂後的索賠或訴訟,也無法預測可能曝光哪些信息,因此無法保證石棉相關訴訟的最終結果。
公司是正常業務過程中出現的其他各種索賠、法律訴訟和調查的當事方,包括可能導致涉及公司的行政、民事或刑事訴訟的美國政府調查。該公司是美國政府的承包商,因此此類訴訟可能包括針對該公司的虛假索賠法指控。儘管公司認為這些其他索賠、法律訴訟和調查的解決不會對其簡明的合併財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響,但公司無法預測會提出哪些新的或修訂後的索賠或訴訟,也無法預測可能曝光哪些信息,因此無法對這些問題的最終結果做出保證。
10. 承付款和意外開支
合同履行突發事件 -合同利潤率可能包括對客户和公司未達成協議的事項的收入估計,例如談判過程中的和解、合同變更、索賠以及對意外合同成本進行公平調整的請求。這些估算基於管理層對潛在因果事件和情況的最佳評估,並根據合同權利和與客户成功談判的可能性確認預期的恢復程度。該公司認為,其未付的客户結算將在不對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響的情況下得到解決。
環境問題 -完成環境修復的估計成本是在公司將來很可能為解決當前或以前擁有或租賃的運營設施,或者環境保護署指定為潛在責任方或其他環境機構以類似方式指定的場地的環境狀況而承擔此類費用時,應計入完成環境修復的估計成本,相關成本可以由管理層估算。這些應計費用不包括與環境問題相關的任何訴訟費用,也不包括記作資產報廢義務的金額。管理層估計,截至2024年3月31日,未來環境修復的可能可估成本並不大。儘管管理層無法預測隨着補救進展或公司承擔的額外補救義務而獲得的新信息是否會對預計的應計負債產生重大影響,但管理層認為未來的補救支出不會對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
財務安排 -在正常業務過程中,HII使用商業銀行發行的信用證來支持某些租賃、保險單和合同履行義務,以及保險公司發行的擔保債券,主要用於支持公司的自保員工補償計劃。截至 2024 年 3 月 31 日,該公司有 $12百萬已簽發但未開具的信用證和美元360百萬未償還的擔保債券。
美國政府的索賠-美國政府會不時向公司通報與公司先前發生的費用有關的潛在索賠、不準的費用和罰款,但美國政府不同意這些索賠、不允許的費用和罰款。當提交此類初步調查結果時,公司和美國政府代表將進行討論,公司據此評估索賠的是非曲直並評估質疑金額。儘管公司認為這些問題的解決不會對其合併財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響,但它無法預測這些問題的最終結果。
其他事項- 自2023年1月以來,該公司一直在與Mission Technologies的一位客户進行談判,以解決與製造合同有關的問題,雙方達成了解決此事的協議。公司記錄了與合同相關的損失,這些損失對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流無關緊要。
該公司此前曾披露過有關某些用於製造的鋼板腐蝕程度的問題 弗裏德曼(NSC 11)。公司對與客户解決問題的期望包含在合同成本和利潤估算中。這些估計包括管理層對潛在因果事件、合同權利以及成功解決客户問題的可能性的最佳評估。公司預計此事的最終解決不會對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
集體談判協議-在公司的超過 44,000員工,大約 45% 總共被覆蓋 九集體談判協議和 一場地穩定協議。該公司認為其與員工的關係令人滿意。
11. 僱員養老金和其他退休後福利
公司為符合條件的員工提供固定福利養老金計劃、固定繳款福利計劃和其他退休後福利計劃。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,公司的固定福利養老金計劃和其他退休後福利計劃的成本如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| | 養老金福利 | | 其他好處 | | | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
定期福利淨成本的組成部分 | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | | $ | 27 | | | $ | 28 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | | | | | | | |
利息成本 | | 80 | | | 86 | | | 5 | | | 5 | | | | | | | | | |
計劃資產的預期回報率 | | (134) | | | (132) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
先前服務成本的攤銷(信用) | | 4 | | | 4 | | | (1) | | | (1) | | | | | | | | | |
淨精算虧損(收益)的攤銷 | | 5 | | | 4 | | | (3) | | | (3) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
淨定期福利(收入)成本 | | $ | (18) | | | $ | (10) | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | | | | | | | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司向其固定福利養老金計劃和其他退休後福利計劃繳納了以下款項: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 |
養老金計劃 | | | | |
| | | | |
自由裁量的 | | | | |
合格 | | $ | — | | | $ | — | |
不合格 | | 3 | | | 2 | |
其他福利計劃 | | 7 | | | 8 | |
捐款總額 | | $ | 10 | | | $ | 10 | |
截至2024年3月31日,公司預計2024年不會再向其合格固定福利養老金計劃繳納大量現金。
12. 股票補償計劃
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司發佈了以下新的股票獎勵:
限制性績效股票權利 -在截至2024年3月31日的三個月中,公司撥款約為 0.1百萬建議零售價,加權平均股價為 $288.33。這些權利須在2026年12月31日懸崖歸屬。在截至2023年3月31日的三個月中,公司撥款約為 0.1百萬建議零售價,加權平均股價為 $215.20。這些權利須在2025年12月31日懸崖歸屬。所有RPSR都要視各自的歸屬期結束時實現基於績效的目標而定,最終將在兩者之間歸屬 0% 和 200授予日期價值的百分比。
限制性股票權利 -在截至2024年3月31日的三個月中,公司撥款約為 0.1百萬盧比的薪酬,加權平均股價為 $288.33。這些權利在授予日的第一、二和三週年之際分別賦予33 1/ 3%。在截至2023年3月31日的三個月中,沒有向RSR發放任何補償。
保留限制性股票權利 -向關鍵員工發放留存量獎勵主要是為了確保業務連續性。在截至2024年3月31日的三個月中,公司撥款約為 1,200按加權平均股價$保留RSR288.53,懸崖自授予之日起一到兩年的授權。在截至2023年3月31日的三個月中,公司撥款約為 5,000按加權平均股價$保留RSR211.66,懸崖自授予之日起兩到三年內歸屬。
公司還從員工那裏獲得了股票獎勵的轉讓,以履行在此期間與股票獎勵歸屬相關的預扣税義務。由於股票獎勵是交還股票以代替現金來償還納税義務,而且股票沒有發行,因此公司不將這些轉賬記作庫存股。
下表彙總了截至2024年3月31日公司未償還股票獎勵的狀況: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票獎勵 (以千計) | | 加權平均值 贈款日期博覽會 價值 | | 剩餘合同期限的加權平均值 (以年為單位) |
股票獎勵總數 | | 545 | | | $ | 221.58 | | | 1.4 |
補償費用
公司根據發放給公司員工和非僱員董事會成員的獎勵的價值記錄了股票薪酬 $14百萬和美元12截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為百萬美元。
公司記錄了與股票獎勵相關的税收優惠3百萬和美元2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為百萬美元。公司確認了與發行股票相關的税收優惠,以結算股票獎勵 $8百萬和美元3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為百萬美元。
未確認的薪酬費用
截至 2024 年 3 月 31 日,該公司有 $21與2024年、2023年和2022年發放的RSR相關的數百萬筆未確認的薪酬支出,將在大約的加權平均期內予以確認 1.8年,和 $512024 年、2023 年和 2022 年發放的與 RPSR 相關的數百萬筆未確認的薪酬支出,將在加權平均期內予以確認 1.6年份。
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
概述
我們的業務
亨廷頓英格爾斯工業公司(“HII”、“我們” 或 “我們的”)是一家全球性的全域防禦合作伙伴,致力於建造和交付世界上最強大、最可存活的海軍艦艇和技術,以保護美國的海洋、天空、陸地、太空和網絡。一個多世紀以來,我們在密西西比州的英格爾斯造船部門(“英格爾斯”)和弗吉尼亞州的紐波特紐斯造船部門(“紐波特新聞”)建造的艦艇等級比任何其他美國海軍造船廠都要多,使我們成為美國最大的造船廠。我們的使命技術部門開發綜合技術解決方案和產品,以支持當今互聯的全域力量。我們總部位於弗吉尼亞州紐波特紐斯,在國內和國際上僱用了超過44,000名員工。
我們與美國政府開展大部分業務,主要是國防部(“DoD”)。作為主承包商、主要分包商、團隊成員或合作伙伴,我們參與了許多高度優先的美國國防計劃。Ingalls 包括我們的非核船舶設計、建造、維修和維護業務。Newport News包括我們所有的核動力船設計、建造、大修、加油以及維修和維護業務。我們的任務技術部門提供廣泛的服務和產品,包括指揮、控制、計算機、通信、網絡、情報、監視和偵察(“C5ISR”)系統和行動;人工智能和機器學習在戰場決策中的應用;
防禦和進攻性網絡空間戰略和電子戰;無人駕駛自主系統;實時、虛擬和建設性訓練解決方案(“LVC”);艦隊維持;以及關鍵核行動。
以下討論應與本10-Q表季度報告以及截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告(我們的 “2023年10-K表年度報告”)中包含的未經審計的簡明合併財務報表一起閲讀。
商業環境
我們繼續看到經濟、行業和公司的不確定性,客户和供應商面臨挑戰、勞動力短缺、供應鏈挑戰和通貨膨脹等影響。
國防開支環境-2024財年的《國防授權法》(“NDAA”)於2023年12月定稿,2024財年的預算週期以2024年《進一步合併撥款法》(“法案”)於2024年3月23日頒佈而告終。最終防禦撥款廣泛支持造船計劃,包括為兩項計劃提供資金 阿利·伯克級 (DDG 51) 驅逐艦,兩架 弗吉尼亞州級(SSN 774)攻擊潛艇和一艘攻擊潛艇 哥倫比亞級(SSBN 826)彈道潛艇。此外,撥款措施為 LPD-33 的預先採購(“AP”)提供了5億美元的資金,為2025財年的第三臺 DDG-51 提供了額外的美聯社資金,併為 福特CVN 78 級(CVN 78)核航空母艦計劃。該法還為潛艇工業基地和大型水面作戰船廠基礎設施提供資金,並授權海軍簽訂一項為期多年的採購合同 弗吉尼亞州級潛艇(SSN 774)。
總統於2024年3月11日提交了2025財年預算申請,目前正由國會審議。預算請求反映了對造船業的持續投資,為兩筆資金提供了資金 阿利·伯克級(DDG 51)水面戰鬥人員,一個 聖安東尼奧LPD 17 級(LPD 17)兩棲戰艦和主方塊 VI 弗吉尼亞州級潛艇(SSN 774),擬作為多年期採購執行。此外,預算請求繼續為以下項目提供資金 福特級(CVN 78)核航空母艦以及為美國航空母艦加油和複雜大修提供全額資金的三年中的第一年 哈里·S·杜魯門(CVN 75)。預算請求繼續投資潛艇工業基礎以及下一代大型水面戰鬥機(DDG(X))和核潛艇(SSN(X))的研究和開發。
全球地緣政治和經濟環境-全球地緣政治和經濟環境繼續受到不確定性、地緣政治緊張局勢加劇和不穩定的影響。地緣政治關係繼續發生變化,美國及其盟國面臨的全球安全環境包括來自國家和非國家行為者的威脅,包括主要的全球大國和恐怖組織、新出現的核緊張局勢、不同的地區安全問題和政治不穩定。這些全球威脅持續存在於從海底到太空再到網絡的所有領域,而國防產品、服務和解決方案的全球市場是由這些複雜且不斷變化的安全挑戰推動的。我們當前的運營環境存在於更廣泛的政治和社會經濟優先事項背景下,除其他外,反映了圍繞地緣政治緊張局勢、金融市場波動、通貨膨脹和充滿挑戰的勞動力市場的持續影響和不確定性。
有關我們業務環境的更多信息,請參閲《2023年10-K表年度報告》第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 下的 “業務環境” 下的討論。
關鍵會計政策、估計和判斷
正如我們在2023年10-K表年度報告中討論的那樣,我們認為與以下事項相關的政策是重要的會計政策和估計:
•收入確認;
•與退休相關的福利計劃;以及
•工人補償。
截至2024年3月31日,自2023年12月31日以來,上述關鍵會計政策、估計和判斷沒有發生實質性變化。
計劃描述
為方便起見,本節的 “項目詞彙表” 中包含了本10-Q表季度報告中討論的某些計劃的簡要説明。
合併經營業績
下表列出了部分財務摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024 年與 2023 | | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 | | | | | | | | |
銷售和服務收入 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | $ | 131 | | | 5 | % | | | | | | | | |
產品銷售成本和服務收入 | | 2,430 | | | 2,324 | | | 106 | | | 5 | % | | | | | | | | |
運營投資收入,淨額 | | 12 | | | 12 | | | — | | | — | % | | | | | | | | |
其他收入和收益(虧損),淨額 | | (1) | | | (1) | | | — | | | — | % | | | | | | | | |
一般和管理費用 | | 232 | | | 220 | | | 12 | | | 5 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
營業收入 | | 154 | | | 141 | | | 13 | | | 9 | % | | | | | | | | |
其他收入(支出) | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | | (21) | | | (24) | | | 3 | | | 13 | % | | | | | | | | |
非營業退休金 | | 44 | | | 37 | | | 7 | | | 19 | % | | | | | | | | |
其他,淨額 | | 7 | | | 9 | | | (2) | | | (22) | % | | | | | | | | |
聯邦和外國所得税 | | 31 | | | 34 | | | (3) | | | (9) | % | | | | | | | | |
淨收益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | $ | 24 | | | 19 | % | | | | | | | | |
運營績效評估和報告
我們使用下述財務衡量標準,根據我們在個別合同和計劃中的業績來管理和評估我們的業務業績,同時考慮本節中提及的關鍵會計政策、估計和判斷。我們的長期合約投資組合在很大程度上是靈活定價的。因此,銷售額往往會隨着我們龐大的活躍合約組合的成本而波動,營業收入是衡量經營業績的關鍵指標。根據管理我們與美國政府業務的FAR規則,大多數類型的成本都是允許的,我們不像關注合同總成本那樣關注個人成本分組,例如銷售成本或一般和管理費用,而合同總成本是決定合同營業收入的關鍵因素。因此,在評估我們的經營業績時,我們主要考慮銷售和服務收入的變化以及營業收入,包括合同財務估算變動以及根據公認會計原則使用累積補會計方法導致的營業收入重大變化的影響。這種方法符合我們合同的長期生命週期,因為管理層通過關注淨銷售額和營業利潤來評估每份合同的投標,並以類似的方式監督合同完成期間的業績。因此,我們對業務板塊業績的討論側重於淨銷售額和營業利潤,這與我們的業務管理方法一致。
銷售和服務收入
各期收入反映了新合同和現行合同的業績。銷售和服務的變化
收入通常以數量表示。除非另有説明,否則體積通常指
由於生產活動水平、交付率或服務的變化而導致報告的收入增加(或減少)
個人合約的等級。交易量變化通常會帶來相應的收入變化,具體取決於
特定合約的利潤率。
截至2024年3月31日的三個月,銷售和服務收入與2023年同期相比增長了1.31億美元,增長了5%,這主要是由於Mission Technologies的銷量增加。
銷售成本和服務收入
產品銷售和服務收入的銷售成本包括材料、人工和分包成本,以及間接成本的分配。我們在合同層面管理成本的類型和金額,這是我們在合同完成時估算總成本的基礎。我們的分析描述了因多份合同中特定成本要素的變化而導致的經營業績的異常波動。
有關產品銷售和服務收入的銷售成本的詳細信息,請參閲本節中的 “分部經營業績” 和 “產品和服務收入及成本分析”。
運營投資收入,淨額
我們的運營投資活動與持有投資的板塊的運營密切相關。因此,我們將與權益法投資收益相關的收入記錄在營業收入中。
有關運營投資收入的詳細信息,請參閲本節中的 “分部經營業績”。
一般和管理費用
根據行業慣例和管理政府合同成本會計要求的法規,大多數一般和管理費用被視為政府合同的允許和可分配成本。這些費用系統地分配給正在進行的合同,合同履行因素將這一成本部分列為成本要素。
的一般和管理費用 三個月已結束2024年3月31日,較2023年同期增加了1200萬美元,這主要是由於管理費用增加。
營業收入
我們將營業收入視為評估經營業績的重要衡量標準,根據行業慣例,我們將營業收入定義為收入減去產生收入的相關成本以及一般和管理費用。
我們在內部參照 “分部營業收入” 管理業務,分部營業收入定義為運營FAS/CAS調整前的營業收入和非當期州所得税,兩者均不影響合同履行。根據GAAP,分部營業收入不是公認的衡量標準。在分析我們的經營業績時,投資者應在營業收入或根據公認會計原則列報的任何其他業績指標之外使用分部營業收入,而不是作為替代方案。這是我們用來評估核心運營績效的衡量標準。我們認為,分部營業收入反映了查看我們運營各個方面的另一種方式,從我們的GAAP業績來看,可以更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢。我們認為,該指標已被投資者使用,是衡量我們業績的有用指標。由於並非所有公司都使用相同的計算方法,因此我們對分部營業收入的列報可能無法與其他公司的類似標題的指標相提並論。請參閲
本節中的 “分部經營業績”,瞭解與分部營業收入以及每個細分市場內的活動相關的詳細信息。
下表將營業收入與分部營業收入進行了對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024 年與 2023 | | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 | | | | | | | | |
營業收入 | | $ | 154 | | | $ | 141 | | | $ | 13 | | | 9 | % | | | | | | | | |
運營 FAS/CAS 調整 | | 17 | | | 19 | | | (2) | | | (11) | % | | | | | | | | |
非現行州所得税 | | (1) | | | (4) | | | 3 | | | 75 | % | | | | | | | | |
分部營業收入 | | $ | 170 | | | $ | 156 | | | $ | 14 | | | 9 | % | | | | | | | | |
FAS/CAS 調整和運營 FAS/CAS 調整
FAS/CAS調整反映了根據美國公認會計準則(“FAS”)確定的養老金和其他退休後福利支出與根據美國政府成本會計準則(“CAS”)包含在分部營業收入中的這些項目的支出之間的差額。運營財務報告/CAS調整不包括淨定期福利成本的以下組成部分:利息成本、計劃資產的預期回報率、先前服務成本(信貸)和精算損失(收益)的攤銷以及結算和削減影響。
FAS/CAS運營調整的組成部分如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024 年與 2023 | | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 | | | | | | | | |
FAS 的好處 | | $ | 16 | | | $ | 8 | | | $ | 8 | | | 100 | % | | | | | | | | |
CAS 成本 | | 11 | | | 10 | | | 1 | | | 10 | % | | | | | | | | |
FAS/CAS 調整 | | 27 | | | 18 | | | 9 | | | 50 | % | | | | | | | | |
非營業退休金 | | (44) | | | (37) | | | (7) | | | (19) | % | | | | | | | | |
運營 FAS/CAS 調整費用 | | $ | (17) | | | $ | (19) | | | $ | 2 | | | 11 | % | | | | | | | | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,FAS/CAS運營調整的淨支出分別為1,700萬美元和1,900萬美元。這種有利的變化主要是由人口假設推動的,但被FAS下較低的利率所抵消。
非現行州所得税
非流動州所得税包括遞延州所得税,它反映了遞延州税收資產和負債的變化,以及與相關時期州未確認的税收優惠變化相關的税收支出或收益。這些金額記錄在營業收入中。本期州所得税支出記入合同成本,幷包含在分部營業收入中的銷售和服務收入成本中。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,非本州所得税優惠分別為100萬美元和400萬美元。這種不利的變化是由遞延州所得税支出的增加推動的,這主要歸因於淨資本化研發支出的變化以及出於税收目的獲得長期合同收入的時機。
分部經營業績
我們對業務板塊業績的討論側重於銷售和服務收入以及營業收入,
與我們的業務管理方法一致。我們分為三個可報告的細分市場:英格爾斯、紐波特新聞和任務技術。
下表顯示了該細分市場的經營業績: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024 年與 2023 | | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 | | | | | | | | |
銷售和服務收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
英格爾斯 | | $ | 655 | | | $ | 577 | | | $ | 78 | | | 14 | % | | | | | | | | |
紐波特新聞 | | 1,434 | | | 1,506 | | | (72) | | | (5) | % | | | | | | | | |
任務科技 | | 750 | | | 624 | | | 126 | | | 20 | % | | | | | | | | |
分段間淘汰 | | (34) | | | (33) | | | (1) | | | (3) | % | | | | | | | | |
銷售和服務收入 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | $ | 131 | | | 5 | % | | | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
英格爾斯 | | $ | 60 | | | $ | 55 | | | $ | 5 | | | 9 | % | | | | | | | | |
紐波特新聞 | | 82 | | | 84 | | | (2) | | | (2) | % | | | | | | | | |
任務科技 | | 28 | | | 17 | | | 11 | | | 65 | % | | | | | | | | |
分部營業收入 | | 170 | | | 156 | | | 14 | | | 9 | % | | | | | | | | |
影響營業收入的非細分市場因素 | | | | | | | | | | | | | | | | |
運營 FAS/CAS 調整 | | (17) | | | (19) | | | 2 | | | 11 | % | | | | | | | | |
非現行州所得税 | | 1 | | | 4 | | | (3) | | | (75) | % | | | | | | | | |
營業收入 | | $ | 154 | | | $ | 141 | | | $ | 13 | | | 9 | % | | | | | | | | |
分部營業收入
分部營業收入反映了分部內合同的總體業績結果。該衡量標準中不包括某些與合同履行沒有直接關係的成本,例如運營財務報告/CAS調整和非現行州所得税。分部營業收入的變化通常以交易量(如上所述)或業績來表示。業績是指合同利潤率的變化。這些變化通常涉及與修訂合同完工時估計成本(“EAC”)相關的利潤確認,這反映了該合同經營業績的改善或惡化。在記錄EAC變動時,營業收入變動是按累計迄今為止計算的。細分市場的營業收入還可能受到合同履行、員工停工的影響、颶風等自然災害的影響、與客户解決爭議項目、保險收益的回收以及其他離散事件等因素的影響。在長期合同完成時,任何最初估計的未產生的成本或未充分利用的儲備金,例如保修儲備金,也可能影響合同收益。如果發生此類物品且影響嚴重,則另行説明。
淨累計補繳收入調整
對於 三個月已結束 2024年3月31日和2023年3月31日,有利和不利的累計補貼收入調整如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
總體利好調整 | | $ | 55 | | | $ | 64 | | | | | |
總的不利調整 | | (53) | | | (55) | | | | | |
淨調整數 | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | | | |
對於 三個月已結束 2024年3月31日和2023年3月31日,按細分市場劃分的淨累計補增收入調整如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
英格爾斯 | | $ | 13 | | | $ | 14 | | | | | |
紐波特新聞 | | (12) | | | (9) | | | | | |
任務科技 | | 1 | | | 4 | | | | | |
淨調整數 | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | | | |
英格爾斯 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024 年與 2023 | | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 | | | | | | | | |
銷售和服務收入 | | $ | 655 | | | $ | 577 | | | $ | 78 | | | 14 | % | | | | | | | | |
分部營業收入 | | 60 | | | 55 | | | 5 | | | 9 | % | | | | | | | | |
佔細分市場銷售額的百分比 | | 9.2 | % | | 9.5 | % | | | | | | | | | | | | |
銷售和服務收入
截至2024年3月31日的三個月,英格爾的收入,包括分部間銷售在內,比2023年同期增長了7800萬美元,增長了14%,這主要是由水面戰鬥機和兩棲攻擊艦銷量的增加所推動的,但部分被海上戰鬥機和兩棲攻擊艦銷量的減少所抵消 傳奇 國家安全切割機(“NSC”)級計劃。
分部營業收入
截至2024年3月31日的三個月,英格爾斯分部的營業收入為6000萬美元,而2023年同期該細分市場的營業收入為5,500萬美元。增長主要是由上述數量的變化推動的。
紐波特新聞 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024 年與 2023 | | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 | | | | | | | | |
銷售和服務收入 | | $ | 1,434 | | | $ | 1,506 | | | $ | (72) | | | (5) | % | | | | | | | | |
分部營業收入 | | 82 | | | 84 | | | (2) | | | (2) | % | | | | | | | | |
佔細分市場銷售額的百分比 | | 5.7 | % | | 5.6 | % | | | | | | | | | | | | |
銷售和服務收入
截至2024年3月31日的三個月,紐波特新聞的收入,包括分段間銷售,較2023年同期下降了7200萬美元,下降了5%,這主要是由於航空母艦和美國的銷量減少所致 弗吉尼亞州級潛艇計劃(SSN 774)。
分部營業收入
截至2024年3月31日的三個月,紐波特新聞板塊的營業收入為8200萬美元,而2023年同期該分部的營業收入為8400萬美元。下降的主要原因是上述數量的變化。
任務科技 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024 年與 2023 | | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 | | | | | | | | |
銷售和服務收入 | | $ | 750 | | | $ | 624 | | | $ | 126 | | | 20 | % | | | | | | | | |
分部營業收入 | | 28 | | | 17 | | | 11 | | | 65 | % | | | | | | | | |
佔細分市場銷售額的百分比 | | 3.7 | % | | 2.7 | % | | | | | | | | | | | | |
銷售和服務收入
截至2024年3月31日的三個月,Mission Technologies的收入,包括分部間銷售額,較2023年同期增長了1.26億美元,增長了20%,這主要是由於 C5ISR 以及網絡、電子戰和太空(“CEW&S”)的銷量增加。
分部營業收入
截至2024年3月31日的三個月,Mission Technologies板塊的營業收入為2,800萬美元,而2023年同期該分部的營業收入為1,700萬美元。增長主要是由上述銷量的增加所推動的。
產品和服務收入和成本分析
下表按產品和服務顯示了細分市場的銷售和服務收入以及細分市場的銷售成本和服務收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 銷售和服務收入 | | 產品銷售和服務收入的分部成本 |
(百萬美元) | | 三個月已結束 3 月 31 日 | | 2024 年與 2023 | | 三個月已結束 3 月 31 日 | | 2024 年與 2023 |
細分信息 | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 |
英格爾斯 | | | | | | | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 586 | | | $ | 534 | | | $ | 52 | | | 10 | % | | $ | 491 | | | $ | 440 | | | $ | 51 | | | 12 | % |
服務 | | 67 | | | 41 | | | 26 | | | 63 | % | | 58 | | | 34 | | | 24 | | | 71 | % |
分段間 | | 2 | | | 2 | | | — | | | — | % | | 2 | | | 2 | | | — | | | — | % |
英格爾總數 | | 655 | | | 577 | | | 78 | | | 14 | % | | 551 | | | 476 | | | 75 | | | 16 | % |
紐波特新聞 | | | | | | | | | | | | | | | | |
產品 | | 1,176 | | | 1,271 | | | (95) | | | (7) | % | | 1,001 | | | 1,092 | | | (91) | | | (8) | % |
服務 | | 257 | | | 234 | | | 23 | | | 10 | % | | 212 | | | 198 | | | 14 | | | 7 | % |
分段間 | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | % | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | % |
紐波特新聞總計 | | 1,434 | | | 1,506 | | | (72) | | | (5) | % | | 1,214 | | | 1,291 | | | (77) | | | (6) | % |
任務科技 | | | | | | | | | | | | | | | | |
產品 | | 25 | | | 24 | | | 1 | | | 4 | % | | 31 | | | 20 | | | 11 | | | 55 | % |
服務 | | 694 | | | 570 | | | 124 | | | 22 | % | | 620 | | | 521 | | | 99 | | | 19 | % |
分段間 | | 31 | | | 30 | | | 1 | | | 3 | % | | 31 | | | 30 | | | 1 | | | 3 | % |
任務技術總計 | | 750 | | | 624 | | | 126 | | | 20 | % | | 682 | | | 571 | | | 111 | | | 19 | % |
分部總計 | | | | | | | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 1,787 | | | $ | 1,829 | | | $ | (42) | | | (2) | % | | $ | 1,523 | | | $ | 1,552 | | | $ | (29) | | | (2) | % |
服務 | | 1,018 | | | 845 | | | 173 | | | 20 | % | | 890 | | | 753 | | | 137 | | | 18 | % |
分段總數1 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | $ | 131 | | | 5 | % | | $ | 2,413 | | | $ | 2,305 | | | $ | 108 | | | 5 | % |
1運營FAS/CAS調整不包括在產品銷售和服務收入的分部成本中。
產品銷售和分部產品銷售成本
截至2024年3月31日的三個月,產品銷售額比2023年同期下降了4200萬美元,下降了2%,這主要是由於紐波特紐斯航空母艦的銷量下降和 弗吉尼亞州級(SSN 774)潛艇計劃,但因格爾斯的兩棲攻擊艦和水面戰鬥機數量的增加部分抵消了這一點。
截至2024年3月31日的三個月,細分市場的產品銷售成本與2023年同期相比下降了2900萬美元,下降了2%,這與上述產品銷售的下降一致。
服務收入和分部服務成本收入
截至2024年3月31日的三個月,服務收入比2023年同期增加了1.73億美元,增長了20%,這主要是由於Mission Technologies在 C5ISR 和CEW&S中的銷量增加。
截至2024年3月31日的三個月,分部的服務成本收入與2023年同期相比增加了1.37億美元,增長了18%,這與上述服務量的增加一致。
其他財務信息
利息支出
截至2024年3月31日的三個月,利息支出為2,100萬美元,而2023年同期為2,400萬美元。下降是由未償長期債務較上年同期減少所致。
非經營性退休金
非營業退休金包括淨定期福利成本的以下組成部分:利息成本、計劃資產的預期回報率、先前服務成本(信貸)和精算損失(收益)的攤銷,以及結算和削減影響。
在截至2024年3月31日的三個月中,非營業退休金為4400萬美元,而2023年同期為3700萬美元。這一有利的變化主要是由2023年計劃資產回報率的提高所推動的。
其他,網絡
其他,截至2024年3月31日的三個月,淨收入為700萬美元,而2023年同期的其他淨收入為900萬美元。下降的主要原因是未實現的投資淨收益減少。
聯邦和外國所得税
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們的運營收益的有效所得税税率為 16.8% 和 20.9分別為%。較低的有效税率與截至2024年3月31日的三個月中21%的聯邦法定企業所得税税率不同,這主要是由於與股票獎勵結算活動相關的研發税收抵免和所得税優惠。
積壓
截至2024年3月31日和2023年12月31日,積壓總量分別為484億美元和481億美元。待辦事項總量包括資金到位的待辦事項(客户根據合同承擔資金義務的固定訂單)和未備資金的待處理訂單(客户目前未按合同承擔資金義務的固定訂單)。待辦事項不包括未行使的合約期權和未注資的無限期交割/無限數量訂單。對於沒有規定合同價值的合同,待辦事項僅包括客户承諾的金額。
下表按分部列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的資金到位和未着手的積壓案件:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(百萬美元) | | 已資助 | | 沒有資金 | | 待辦事項總數 | | 已資助 | | 沒有資金 | | 待辦事項總數 |
英格爾斯 | | $ | 13,133 | | | $ | 2,059 | | | $ | 15,192 | | | $ | 12,546 | | | $ | 3,201 | | | $ | 15,747 | |
紐波特新聞 | | 12,132 | | | 16,075 | | | 28,207 | | | 11,890 | | | 15,349 | | | 27,239 | |
任務科技 | | 1,692 | | | 3,328 | | | 5,020 | | | 1,545 | | | 3,590 | | | 5,135 | |
待辦事項總數 | | $ | 26,957 | | | $ | 21,462 | | | $ | 48,419 | | | $ | 25,981 | | | $ | 22,140 | | | $ | 48,121 | |
我們預計,截至2023年12月31日,在總積壓的481億美元中,約有22%將在2024年轉換為銷售額。截至2024年3月31日和2023年12月31日,美國政府的訂單基本上構成了所有積壓的訂單。
合同獎勵
在截至2024年3月31日的三個月中,新合同授予的價值為31億美元,其中包括美國航空母艦維護和大修的獎勵 博伊西(SSN 764) 以及美國海軍加油和複雜大修 (“RCOH”) 的高級規劃合同 哈里·S·杜魯門(CVN 75)。
流動性和資本資源
我們力求有效地將經營業績轉化為現金,用於業務運營、實施業務戰略和實現股東價值最大化。我們使用各種財務指標來為我們的資本配置策略提供信息,包括運營活動提供的淨現金和自由現金流。我們認為,這些指標對投資者評估我們的財務業績很有用。
下表彙總了經營活動提供的現金流的關鍵組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | 2024 年與 2023 | | |
| | | | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元 | | |
淨收益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | $ | 24 | | | |
折舊和攤銷 | | 82 | | | 89 | | | (7) | | | |
預期信貸損失準備金 | | (3) | | | — | | | (3) | | | |
基於股票的薪酬 | | 14 | | | 12 | | | 2 | | | |
| | | | | | | | |
遞延所得税 | | (17) | | | (30) | | | 13 | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
有價證券投資的虧損(收益) | | (8) | | | (8) | | | — | | | |
| | | | | | | | |
退休人員福利 | | (27) | | | (18) | | | (9) | | | |
| | | | | | | | |
增加貿易營運資金 | | (396) | | | (183) | | | (213) | | | |
用於經營活動的淨現金 | | $ | (202) | | | $ | (9) | | | $ | (193) | | | |
我們歷來維持由股權和債務融資混合組成的資本結構。我們有所不同
利用這兩種手段來優化我們的股權回報率和進行收購。我們希望償還我們目前的債務
在債務到期日之前,通過來自當前運營水平的內部資金和/或通過債務市場的再融資到期的債務。
現金流
我們在下面討論我們在未經審計的簡明合併現金流量報表中歸類的影響截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中現金流的重大運營、投資和融資活動。
經營活動
截至2024年3月31日的三個月,用於經營活動的現金為2.02億美元,而2023年同期用於經營活動的現金為900萬美元。運營現金流的不利變化主要是由於應收賬款的收款和應付賬款的支付時間所推動的貿易營運資金髮生了不利的變化。
根據我們目前的業務計劃,我們預計,運營產生的現金加上我們當前的現金和現金等價物以及現有的借貸額度,足以償還債務和退休人員福利計劃,履行合同義務併為資本支出提供資金,為自2024年4月1日起的至少12個月內及以後的12個月期限內的資本支出提供資金。
投資活動
截至2024年3月31日的三個月,用於投資活動的現金為7,100萬美元,而2023年同期用於投資活動的現金為6,000萬美元。投資現金的變化主要是由資本支出的增加推動的,但2023年對我們一家未合併的核能和環境合資企業的額外投資部分抵消了這一變化。
我們預計,2024年,維護和維持方面的資本支出約佔年收入的1.5%至2.0%,全權資本支出約佔年收入的2.5%至3.5%。我們預計,由於投資擴大造船能力,我們的資本支出將比過去幾年有所增加。
融資活動
截至2024年3月31日的三個月,用於融資活動的現金為1.47億美元,而2023年同期用於融資活動的現金為8000萬美元。融資活動中使用的現金的變化主要是由於定期貸款還款額增加了1.35億美元,普通股回購增加了5300萬美元,以及某些基於股份的付款安排的員工税增加了1300萬美元,但部分被我們的商業票據計劃收益增加1.17億美元和循環信貸額度借款淨收益增加2200萬美元所抵消。
自由現金流
自由現金流是指經營活動提供的(用於)的現金減去扣除相關贈款收益後的資本支出。自由現金流不是公認會計原則認可的衡量標準。自由現金流作為分析工具存在侷限性,不應將其與衡量我們業績的淨收益或作為衡量我們流動性的經營活動提供的淨現金分開或替代來考慮。我們認為,自由現金流是衡量我們投資者的重要流動性指標,因為它使他們能夠深入瞭解我們當前和同期的業績以及我們從持續經營中產生現金的能力。我們還使用自由現金流作為評估業務績效的關鍵運營指標,並用作評估管理績效和確定激勵性薪酬的關鍵績效指標。自由現金流可能無法與其他公司的類似標題的指標相提並論。
下表將經營活動中使用的淨現金與自由現金流進行了對賬: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 3 月 31 日 | | 2024 年與 2023 |
| | |
(百萬美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元 |
用於經營活動的淨現金 | | $ | (202) | | | $ | (9) | | | $ | (193) | |
減去資本支出: | | | | | | |
資本支出增加 | | (75) | | | (43) | | | (32) | |
撥款收益用於資本支出 | | 3 | | | 3 | | | — | |
自由現金流 | | $ | (274) | | | $ | (49) | | | $ | (225) | |
截至2024年3月31日的三個月,自由現金流較2023年同期減少了2.25億美元,這主要是由於貿易營運資本的不利變化和資本支出增加。
政府監管和監督
根據與承包商業務系統相關的法規,如果美國政府確定一個或多個此類系統存在重大缺陷,則可以減少或扣留合同付款。截至2024年3月31日和2023年3月31日,美國政府根據受這些法規約束的合同扣留的累計款項對我們的流動性或現金流並不重要。
資產負債表外安排
在正常業務過程中,我們使用商業銀行發行的信用證來支持某些租賃、保險單和合同履行義務,以及保險公司發行的擔保債券,主要用於支持我們的自保工傷補償計劃。截至2024年3月31日,已發行了1200萬美元的信用證但尚未提取,3.6億美元的擔保債券尚未償還。截至2024年3月31日,我們沒有其他重要的資產負債表外安排。
會計準則更新
有關會計準則更新的信息,請參閲第一部分第1項中的附註3:會計準則更新。
前瞻性陳述和預測
根據1995年《私人證券訴訟改革法》,本10-Q表季度報告和我們向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的其他文件中的陳述,以及我們可能不時作出的其他陳述,除歷史事實陳述外,構成了 “前瞻性陳述”。在某些情況下,您可以通過 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“繼續” 等詞語以及類似的詞語或短語或這些詞語或短語的否定詞語來識別前瞻性陳述。這些陳述與未來事件或我們未來的財務業績有關,涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。有許多重要因素可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述的預期結果存在重大差異,其中包括但不限於:
•政府和客户優先事項和要求的變化(包括政府預算限制、國防開支的變化以及客户短期和長期計劃的變化);
•我們估算未來合同成本(包括通貨膨脹導致的成本增加)以及有效履行合同的能力;
•採購流程和政府法規的變化以及我們遵守這些要求的能力;
•我們以可承受的生命週期成本提供產品和服務並在我們的市場中競爭的能力;
•自然和環境災害及政治不穩定;
•我們執行戰略計劃的能力,包括股票回購、分紅、資本支出和戰略收購方面的能力;
•美國和全球的不利經濟狀況;
•健康流行病、流行病和類似的疫情;
•我們吸引、留住和培訓合格員工的能力;
•影響全球供應的中斷,包括俄羅斯和烏克蘭之間以及中東持續衝突造成的中斷;
•有關我們的養老金和退休人員醫療保健成本的關鍵估計和假設的變化;
•安全威脅,包括網絡安全威脅和相關中斷;以及
•此處以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的其他風險因素。
其他因素包括我們在2023年10-K表年度報告中描述的因素,包括 “風險因素”、“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及 “業務” 的後續10-Q季度報告中描述的因素,包括 “風險因素” 和
“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”,以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件。
可能還有其他風險和不確定性是我們目前無法預測的,或者我們目前預計不會對我們的業務產生重大不利影響,我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述。您不應過分依賴我們可能做出的任何前瞻性陳述。
程序詞彙表
以下是本10-Q表季度報告中討論的一些計劃的簡要描述。 | | | | | | | | |
節目名稱 | | 計劃描述 |
| |
航空母艦 RCOH
| | 對核動力航空母艦進行加油和複雜的大修(“RCOH”),這是在其 50 年生命週期的中期所必需的。我們 約翰·C·斯坦尼斯(CVN 74) 於 2021 年 5 月抵達紐波特紐斯開始其 RCOH,並於 USS 喬治華盛頓(CVN 73) 於 2023 年 5 月重新交付給美國海軍。 |
| | |
美國(LHA 6) 級兩棲攻擊艦 | | 設計和建造大型甲板兩棲攻擊艦,作為聯合、機構間和多國海上遠徵部隊不可分割的一部分,提供前方存在和力量投射。這個 美國級(LHA 6)艦船,以及 黃蜂級(LHD 1)艦艇,是退役的後繼艦艇 塔拉瓦級艦船(LHA 1)。這個 美國LHA 6 級(LHA 6)艦艇可優化航空運營和支援能力。我們目前正在建造 布幹維爾(LHA 8)和 費盧傑(哈哈 9)。2023年,我們獲得了LHA 10(未命名)的長期交貨期材料合同。 |
| | |
阿利·伯克級 (DDG 51) 驅逐艦 | | 建造專為進行防空、反潛、反水面和打擊行動而設計的制導導彈驅逐艦。裝備宙斯盾的 阿利·伯克DDG 51 級(DDG 51)驅逐艦是美國海軍的主要水面戰鬥機,採用變體構造,允許在建造過程中取得技術進步。我們交付了 USS 小弗蘭克·彼得森(DDG 121),美國 Lenah H. Sutcliffe Higbee (DDG 123),以及 傑克·H·盧卡斯(DDG 125) 分別在 2021 年、2022 年和 2023 年推出。我們有合同來建造以下內容 阿利·伯克級(DDG 51)驅逐艦: 泰德·史蒂文斯(DDG 128), 耶利米·丹頓(DDG 129), 喬治 ·M· 尼爾(DDG 131),山姆·納恩(DDG 133), 塔德·科克倫(DDG 135),約翰·雷曼 (DDG 137), 特立尼達電視臺(DDG 139), 歐內斯特·埃文斯(DDG 141),以及 查爾斯·法蘭西(DDG 142)。 |
| | |
哥倫比亞 級 (SSBN 826) 潛艇 | | 設計和構造模塊 哥倫比亞作為電動船的分包商(SSBN 826)級(SSBN 826)核彈道導彈潛艇(“SSBN”)。SSBN是我們國家核威懾三合一中最安全、最能存活的。 哥倫比亞級SSBN將攜帶全國約70%的核武庫。這個 哥倫比亞CLASS(SSBN 826)計劃記錄在案的計劃是建造12個新的SSBN來取代目前老化的SSBN 俄亥俄班級。我們與 Electric Boat 簽訂了合作協議,為整個系統構建模塊 哥倫比亞 利用我們的 class (SSBN 826) 潛艇計劃 弗吉尼亞州 等級 (SSN 774) 經驗。我們已獲得Electric Boat簽訂的集成產品和工藝開發合同,提供長期交貨期的材料和提前施工,以及前兩艘船的建造 哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇計劃。建造第一座 哥倫比亞級 (SSBN 826) 潛艇於 2020 年開始。2023 年,我們獲得了一項獎勵修改,用於延長交貨期的材料和未來五艘船的預先建造。 |
| | |
我們 傑拉爾德·福特(CVN 78) 級航空母艦 | | 的設計和建造 福特級計劃,這是針對退役人員的航空母艦更換計劃 企業(CVN 65) 和 尼米茲CVN 68 級(CVN 68)航空母艦。我們 傑拉爾德·福特(CVN 78),第一艘飛船 福特 級,於2017年第二季度交付給美國海軍。2015 年 6 月,我們獲得了一份詳細設計和施工合同 約翰·肯尼迪(CVN 79),經過幾年的工程設計、提前施工,併購買了交貨期長的部件和材料。此外,我們還因詳細設計和施工而獲得獎項 企業 (CVN 80) 和 多麗絲·米勒 (CVN 81)。該類別還包括該課程的非經常性工程。預計該課程將提高作戰能力,改善水手的生活質量,並降低生命週期成本。 |
| |
| | | | | | | | |
傳奇class 國家安全刀具 | | 設計和建造美國海岸警衞隊的國家安全切割機(“NSC”),這是美國海岸警衞隊規模最大、技術最先進的切割機。國家安全委員會有能力執行海上國土安全、海上安全、自然資源保護、海上機動和國防任務。該計劃計劃有11艘船隻,其中前十艘已經交付,並且 弗裏德曼(NSC 11) 目前正在建設中。 |
| | |
海軍核支持服務 | | 向美國海軍提供服務並向其提供支持,從支持海軍航母和潛艇艦隊的服務到美國海軍訓練設施的維護服務,應有盡有。海軍核支持服務包括通過機動和內部能力為全球在役的美國海軍核艦艇進行設計、建造、維護和處置活動。服務包括核反應堆原型的維護服務。 |
| |
核與環境服務 | | 通過管理和運營美國能源部場地以及安全清理全國各地的遺留廢物,支持能源部(“DoE”)的國家安全使命。我們應對客户最嚴峻的核和環境挑戰,並有能力為不斷增長的商用核電站退役市場提供服務。我們參與了多家合資企業,包括紐波特紐斯核電BWXT洛斯阿拉莫斯有限責任公司(“N3B”)、任務支持和測試服務有限責任公司(“MSTS”)和薩凡納河核能解決方案有限責任公司(“SRNS”),我們是三合會國家安全局的綜合分包商。N3B獲得了美國能源部/國家核安全局洛斯阿拉莫斯國家實驗室的洛斯阿拉莫斯遺產清理合同。MSTS獲得了內華達州國家安全基地現場管理和運營合同。SRNS在南卡羅來納州艾肯附近的美國能源部薩凡納河基地提供現場管理和運營。Triad在美國能源部的洛斯阿拉莫斯國家實驗室提供現場管理和運營。 |
| | |
聖安東尼o 級 (LPD 17) 兩棲運輸碼頭船 | | 設計和建造兩棲運輸碼頭,這些艦艇是用於登陸、運輸和着陸部隊執行各種遠徵作戰任務的軍艦,也是兩棲準備小組的輔助航空平臺。這個聖安東尼奧級艦艇(LPD 17)是美國海軍21世紀兩棲攻擊部隊的最新成員,這些艦艇是美國海軍海底改造的關鍵要素。2022年,我們交付了USS 勞德代爾堡(LPD 28),我們獲得了一份交貨期較長的材料合同 費城(第 32 頁)。2023 年,我們在詳細設計和施工方面獲得了獎項修改 費城 (第 32 頁)。我們目前正在建造 小理查德·麥庫爾(第 29 頁), 哈里斯堡(LPD 30),以及 匹茲堡(第 31 頁)。 |
| | |
弗吉尼亞州 級 (SSN 774) 快速攻擊潛艇 | | 作為 Electric Boat 的主要分包商,建造攻擊潛艇。這個 弗吉尼亞州class (SSN 774) 是冷戰後的設計,專為在各種作戰任務中表現出色,包括反潛和水面艦艇戰、特種作戰部隊、打擊、情報、監視和偵察、航母和遠徵打擊小組支援以及地雷戰。 |
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨某些市場風險,包括與利率和通貨膨脹有關的風險。
利率 -我們受利率風險影響的浮動利率金融工具包括15億美元的循環信貸額度和10億美元的商業票據計劃。截至2024年3月31日,將商業票據計劃下未償還的1.17億美元利率以及循環信貸額度下的2200萬美元未償還利率提高1%,這將使我們的債務利息支出每年增加約100萬美元。
通脹-宏觀經濟因素促成了原材料、零部件和供應的成本上漲,我們預計將繼續加劇。我們通過與某些原材料供應商談判長期協議,並儘可能將價格上漲條款納入客户合同,來降低一些成本通脹風險。我們在制定合同竣工成本估算值時納入了預期成本增長的假設,但是如果通貨膨脹狀況長期持續下去,我們的成本假設可能不足以支付所有成本上漲,也可能影響執行相應合同的可用資源。長期持續的成本通脹可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響。
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
公司管理層在公司首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了截至2024年3月31日的公司披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據該評估,該公司的首席執行官(首席執行官)
首席財務官(首席財務官)得出結論,截至2024年3月31日,公司的披露控制和程序是有效的,可確保公司根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息(i)在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告,(ii)積累並傳達給管理層,以便他們及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋的季度期間,公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。 法律訴訟
我們在第一部分第1項中提供了有關我們參與未經審計的簡明合併財務報表的法律訴訟的信息,該項目以引用方式納入此處。除了第一部分第 1 項中披露的事項外,我們還是正常業務過程中出現的各種調查、訴訟、索賠和其他法律訴訟的當事方。根據我們獲得的信息,我們目前認為任何此類其他事項都不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。有關我們在現有和未來的調查、訴訟、索賠和其他法律訴訟中面臨的風險的更多信息,請參閲下文第1A項中的 “風險因素”。
根據美國證券交易委員會第S-K條例第103項的要求,我們披露任何涉及政府機構的環境法律訴訟的門檻是潛在的金錢制裁,不包括利息和成本,我們的管理層認為這些制裁將超過100萬美元。
第 1A 項。風險因素
除了本表10—Q季度報告中列出的其他信息外,還應仔細考慮第一部分第1A項風險因素中討論的因素 202310—K表年度報告,這可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
根據適用的聯邦證券法,根據我們的股票回購計劃,管理層會不時自行決定進行回購。HII普通股的所有回購均記錄為庫存股。下表彙總了截至2024年3月31日的季度中與公司或代表公司購買公司普通股有關的信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 | | 購買的股票總數1 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據該計劃可能購買的股票的大致美元價值(以百萬計)2,3 |
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 31 日 | | 45,159 | | | $ | 254.77 | | | 45,159 | | | $ | 1,503.1 | |
2024 年 2 月 1 日至 2024 年 2 月 29 日 | | 137,506 | | | 281.16 | | | 52,119 | | | 1,489.0 | |
2024 年 3 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日 | | 126,378 | | | 290.96 | | | 126,051 | | | 1,452.4 | |
總計 | | 309,043 | | | $ | 281.31 | | | 223,329 | | | $ | 1,452.4 | |
1 根據我們的規定,我們在公開市場上共購買了223,329股普通股
回購計劃,員工向我們轉讓了85,714股股票,以履行在此期間與授予限制性股票權有關的最低預扣税義務。
2 從股票回購計劃啟動到2024年3月31日,我們已經購買了14,200,197股股票
平均每股價格為165.32美元,總額為23億美元。
3 2012年11月,我們宣佈建立股票回購計劃。2024 年 1 月,我們的董事會
的董事批准將股票回購計劃增加到 38 億美元並將任期延長至2028年12月31日。
第 3 項。 優先證券違約
沒有。
第 4 項。 礦山安全披露
沒有。
第 5 項。 其他信息
(c) 收養要麼 終止的交易安排
我們的董事或高級職員(定義見第 16a-1 (f) 條) 採用要麼 終止在本報告所涵蓋的季度期間,第10b5-1條的交易安排或非規則10b5-1的交易安排(定義見S-K法規第408(c)項)。
第 6 項。展品 | | | | | | | | |
3.1 | | 2011年3月30日提交的亨廷頓英格爾斯工業公司重述公司註冊證書(參照公司於2011年4月4日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入)。 |
| | |
3.2 | | 2014年5月28日的亨廷頓英格爾斯工業公司重述公司註冊證書修正證書(參照公司於2014年8月7日提交的10-Q表季度報告附錄3.2納入)。 |
| | |
3.3 | | 2015年5月21日的亨廷頓英格爾斯工業公司重述公司註冊證書修正證書(參照公司於2015年8月6日提交的10-Q表季度報告附錄3.3納入)。 |
| | |
3.4 | | 2021年5月12日重訂的亨廷頓英格爾斯工業公司註冊證書修正證書(參照2021年3月19日提交的委託書附件B納入)。 |
| | |
3.5 | | 重述亨廷頓英格爾斯工業公司章程(參照公司於2022年11月8日提交的8-K表最新報告附錄3.1併入)。 |
| | |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證。 |
| | |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
| | |
32.1 | | 根據美國法典第18章第1350條頒發的首席執行官證書,該證書是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的。 |
| | |
32.2 | | 根據美國法典第18章第1350條頒發的首席財務官證書,該證書是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的。 |
| | |
101 | | 以下以XBRL(可擴展業務報告語言)格式的公司財務信息:(i)簡明合併運營和綜合收益表,(ii)簡明合併財務狀況表,(iii)簡明合併現金流量表,(iv)簡明合併股權變動表,(v)簡明合併財務報表附註。 |
| | |
104 | | 公司10-Q表季度報告的封面,採用行內XBRL格式,包含在附錄101中。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
日期: | 2024年5月2日 | 亨廷頓英格爾斯工業公司 |
| | (註冊人) |
| |
| | 來自: | /s/ 尼古拉斯·舒克 |
| | | 尼古拉斯·舒克 |
| | | 公司副總裁、財務總監兼首席會計官 |
| | | (正式授權官員兼首席會計官) |